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• CONCEPTO DE CREDITO DOCUMENTARIO Convenio en virtud del cual un Banco Emisor, obrando a petición de un cliente y de conformidad con sus

instrucciones, se obliga a: • Efectuar un pago a un tercero o a su orden, a pagar o a aceptar letras de cambio que libre el beneficiario. • Autoriza a otro banco a realizar las actividades anteriores en su nombre. El crédito documentario es el medio de pago que ofrece un mayor nivel de seguridad en las ventas internacionales, asegurando al exportador el cobro de su operación. Es una orden que el importador da a su banco para que proceda al pago de la operación en el momento en que el banco del exportador le presente la documentación acreditativa de que la mercancía ha sido enviada de la manera convenida, garantizando el banco ese pago. Constituye un contrato independiente del de compraventa. 1.1. CARACTERISTICAS DE LOS MEDIOS DE PAGO • El banco garantiza el pago. • Este medio de pago es el único que cuenta con una legislación internacional que lo regula aunque sea una legislación privada. • Reglas y Usos Uniformes Relativos A Los Créditos Documentarios Esta legislación es vinculativa para las partes. Un crédito documentario lo es en cuanto se sujete a dicha legislación, y si las partes así lo acuerdan y denominan se obligan a respetar esas normas. Los conflictos entre sujetos de distintos países se sujetarán al principio de localización del contrato, de forma que la legislación aplicable será la del país donde deban cumplirse las obligaciones del acuerdo, que en el crédito son la entrega de documentos y el pago en el país del exportador beneficiario. • La iniciativa de la apertura y utilización de este medio de pago parte siempre del comprador. Para una empresa o banco se habla de crédito de importación cuando se trata de una compra a otro país y de crédito de exportación cuando es una venta a otro país. Pero debe tenerse en cuenta que el crédito documentario es el mismo, se trata de utilizar una u otra denominación en función de que se contemple la operación desde el punto de vista del comprador o del exportador. • En este tipo de Crédito la Documentación y las Instrucciones son fundamentales. Documentación acordada entre exportador e importador • Factura • Certificado de origen • Certificado sanitario • Documento de transporte acreditativo de que la mercancía ha salido del país de origen • Póliza de seguro ♦ Forma de pago: 1 Instrucciones precisas: • Debe incluir todos los documentos que se han especificado en el crédito documentario • No puede haber ningún tipo de error, ni de fondo ni de forma. • Cualquier fallo en este sentido puede llevar al banco emisor a no proceder, a la espera de que los errores sean subsanados

documento mediante el cual el ordenante del crédito autoriza al beneficiario a efectuar giros contra el banco emisor hasta un importe determinado. Si un banco confirma un crédito documentario y el 2 . en cuyo caso generalmente cumplirá algunas de las siguientes funciones: ◊ Avisar de la apertura del crédito ◊ Autentificar dicha apertura ◊ Recoger la documentación presentada por el exportador. comprometiéndose con él a efectuar el pago. Será el exportador en una compraventa internacional. abonos en cuentas. El exportador debe entregar los documentos en el banco avisador dentro de dicho plazo. cantidad. será el importador. El banco del importador pagará si la documentación está en regla. A petición del ordenante puede existir una segunda entidad que amplíe la garantía del banco emisor. acordado y especificado en el mismo crédito. y recoge los documentos para remitírselos al Banco Emisor. y efectúa el pago del crédito si se cumplen las condiciones exigidas en el mismo. cheques. SUJETOS QUE INTERVENEN EN EL CREDITO DOCUMENTARIO ⋅ Ordenante: persona o entidad que solicita la apertura del crédito a su banco. Actuaría como avalista o como emisor solidario o subsidiario. pues es él quien se compromete ante el beneficiario a pagar. según se acuerde. si cumplen las condiciones pactadas por él. El banco maneja documentos y comprueba que se corresponden con las instrucciones recibidas. ◊ Los créditos documentarios tienen un plazo de validez. El importador solicitará el crédito a un banco del que sea cliente. No asume compromisos ante el beneficiario. La Carta de crédito. ◊ Debe precisarse que el banco se compromete al pago previa comprobación de que la documentación presentada por el exportador se corresponde con lo que se establece en las instrucciones. calidad de la mercancía. 2. directo. No se involucra ni garantiza la veracidad. a través de dinero. El banco emisor garantiza la operación. se encarga de comunicar al beneficiario la apertura del crédito. orden de pago.♦ Pago a la vista efectivo. En el caso de una compraventa internacional. Puede ser el corresponsal del banco emisor o un banco distinto. etc. Si en el crédito documentario no se especifica plazo. El importador no entregará las letras aceptadas antes de la entrega de documentos. ⋅ Banco intermediario: cumplirá una o varias de las siguientes funciones: • Banco notificador o avisador. ♦ Mediante la entrega de efectos de cobro donde el importador aceptará las letras de cambio emitidas por el beneficiario. será de 21 días contados desde la fecha de emisión del documento de transporte. y si se le dan instrucciones al respecto verificarla ◊ Remitir al banco emisor la documentación ◊ Pagar al beneficiario cuando se reciba el reembolso ◊ Banco confirmador. con independencia de que en ese momento el importador tenga saldo o no. ⋅ Banco emisor: es el banco elegido por el ordenante. y el exportador no dará los documentos mientras no se firmen las letras. ⋅ Beneficiario: persona o entidad a cuyo favor se emite el crédito siendo la persona o personas autorizadas para exigir el pago del crédito.

y el banco avisador adquiere el compromiso de hacer una comprobación clara y exhaustiva. su revisión es formal. TRAMITACIÓN DEL CREDITO DOCUMENTARIO ♦ El importador solicita en el banco emisor la apertura de un crédito documentario a favor del exportador. Es probable que dicha comunicación se haga a través de otro banco en el país del exportador. en nombre del banco emisor. Las normas del crédito documentario exigen que un banco verifique la autenticidad de un crédito que se le comunica y pide pagar. las instrucciones del crédito serán muy precisas sobre cuales y como deben ser esos documentos. es probable que el Emisor utilice otro banco. Es el banco que siguiendo las instrucciones del banco emisor paga al beneficiario el crédito. obtiene la garantía de cobro de dicho banco. 3. Pero por otro lado. Si el banco acepta. En este medio de pago. si está de acuerdo con ellas embarca las mercancías hacia el lugar convenido en el país destino. el importador instruye a su banco para abrir el crédito documentario y se lo comunica al exportador. Para hacer ese pago. comprobará la documentación y procederá 3 . Quien se obliga al pago es el banco emisor. no garantiza la veracidad de los documentos fuera de sus aspectos formales y de apariencia. aunque la operación de cobro será más fácil. En los 21 días desde la fecha de emisión del documento de transporte salvo que se establezca otra cosa. Habrá algún tipo de documento de compromiso de pago condicionado. indicándole la documentación que debe remitir.exportador le entrega los documentos que se ajustan a las condiciones especificas. Si es banco pagador. ◊ Banco pagador. Este último es pagador en el sentido de que es quien físicamente hace el pago al beneficiario. ♦ El exportador−beneficiario entrega los documentos comerciales al banco pagador. Esta entrega debe hacerse: Dentro del plazo de validez del crédito documentario. y de verificar la documentación. Supondremos que dicho notificador será a su vez el pagador al final de la operación. Puede o no tratarse de su banco. hay bancos que condicionan el ser pagadores a ser también confirmadores. Cuando se utiliza el crédito documentario el exportador esperará a que le notifiquen el crédito para enviar la mercancía. interesará elegir como banco pagador el propio banco del exportador en donde se deseará hacer el ingreso a éste. ♦ El banco notificador comunica al beneficiario la apertura del crédito. puesto que si no el exportador no aceptaría entregar los documentos. ♦ Estudio de garantías y emisión del crédito documentario a favor del beneficiario. Para que el banco avisador sea también pagador debe ser el banco emisor quien se lo solicite y este aceptar. pero si se trata de pagar en un país distinto. remite la documentación al banco emisor y espera a que este último le envíe el pago para transferírselo al beneficiario. ♦ El exportador debe analizar con cuidado las condiciones del crédito documentario. recibirá instrucciones de hacerlo cuando el beneficiario cumpla las condiciones establecidas. Según sus funciones: Si es solo avisador. ♦ Revisión y cobro o equivalente: el banco avisador revisa la documentación y comprueba que es conforme a las instrucciones recibidas. para que remita al banco del importador la documentación acreditativa de que la mercancía ha sido enviada en las condiciones acordadas. En ese envío deberá cumplir todas las condiciones acordadas y recopilará toda la documentación establecida en el crédito documentario. En este sentido.

Si por algún motivo el banco emisor no le reembolsase el pago. ♦ El banco emisor adeuda al ordenante y le entrega los documentos. revisa de nuevo la documentación recibida y si es conforme a las instrucciones dadas reembolsa al banco pagador lo que haya adelantado o bien para que se le ingrese al beneficiario si tienes un pago aplazado. ♦ El ordenante retira la mercancía de la aduana u otro punto de entrega acordado con los documentos. A su vez. el crédito documentario garantiza casi totalmente el cobro. puede ser anulado en cualquier momento. De esta forma. va a cobrar su venta. Este otro banco puede ser el propio banco avisador y/o pagador u otro distinto. lo que garantiza al exportador que si la documentación presentada es correcta. y se denomina BANCO CONFIRMADOR. o en su caso comunica el plazo de pago. se obliga a hacer el pago en su propio nombre cuando el beneficiario cumpla las condiciones del crédito. Los créditos documentarios se consideran irrevocables salvo que expresamente se indiquen que son revocables ♦ CREDITO CONFIRMADO O NO CONFIRMADO En este caso un tercer banco garantiza el cumplimiento del pago en el supuesto de que el banco emisor del importador no lo hiciera. ♦ TIPOS DE CREDITOS DOCUMENTARIOS ♦ CREDITO REVOCABLE O IRREVOCABLE CREDITO REVOCABLE Es aquel que después de su apertura y antes de haber procedido al pago. Debe entenderse que. pues una vez emitido el exportador tiene la garantía de pago del banco siempre que él cumpla con las condiciones del crédito. contra el pago del crédito o el compromiso de pago por parte del importador. si ordenante y beneficiario se ponen de acuerdo si sería modificable. CREDITO IRREVOCABLE Es aquel que una vez abierto ya no puede cancelar unilateralmente. En España. el banco emisor entregará los documentos al importador ordenante. sin avisar al beneficiario. por lo que la seguridad que ofrece es muy reducida. CESCE tiene una póliza especifica que cubre a los bancos españoles de los riesgos derivados de créditos documentarios irrevocables y su confirmación. ♦ CREDITO SEGÚN LA FORMA DE PAGO 4 . la del banco emisor y la del banco confirmador.al pago. aunque a través de cuentas en dicho banco avisador− pagador. El exportador cuenta con una doble obligación de pago. pero debe tenerse en cuenta que el compromiso de pago es del banco emisor. acepta o negocia letras u otros documentos financieros. podrá reclamarle posteriormente. Si es banco confirmador. A su vez puede ser revocable por el ordenante o por el banco emisor. pero sin afectar al beneficiario que ya ha cobrado. ♦ El banco pagador remite al emisor los documentos. El banco emisor.

Para el primer beneficiario su margen de beneficio está en la diferencia entre el precio a que compra la mercancía al segundo beneficiario y el precio de venta al importador extranjero. El banco avisador deberá negociar la letra u otro tipo de documento financiero y rembolsar al beneficiario el importe. Debe figurar la cláusula de transferible. CREDITO TRANSFERIBLE En el Crédito Transferible el beneficiario puede dar instrucciones a su banco para que el crédito sea utilizado total o parcialmente por uno o más beneficiario.Una vez que se han cumplido los términos especificados en el crédito el banco emisor procederá a su pago. o podrá endosarla. que debe hacerse dentro del plazo de validez del crédito. Si no se indica nada se entiende que un crédito es NO transferible. Se utiliza cuando el exportador no posee la mercancía a exportar o parte del pedido. Este plazo puede ser: ⋅ En un determinado vencimiento ⋅ Plazo a partir de la fecha de embarque de la mercancía ⋅ Fecha de entrega de los documentos al banco emisor ⋅ Fecha de la entrega de los documentos al importador ⋅ Otros posibles diferimientos del pago Contra aceptación: el banco emisor acepta una letra de cambio contra la entrega de documentos conformes. Crédito Documentario a plazo: el pago de la operación es aplazado. ⋅ Cualquier precio unitario indicado en el mismo ⋅ El plazo de expedición de la mercancía ⋅ La última fecha de presentación de los documentos La conveniencia de acortar los distintos plazos viene dada por la necesidad que tiene el primer beneficiario de disponer de tiempo suficiente para sustituir las facturas del segundo beneficiario por las suyas. en el caso de que el exportador presente los documentos conforme a las instrucciones recibidas. El ordenante puede indicar que el crédito sea transferible solamente en el país del beneficiario. por lo que en el momento de presentar la documentación el banco pagador efectúa el pago una vez que ha recibido los documentos del exportador y que ha comprobado que coinciden con los exigidos en el crédito. por lo que una vez entregada la documentación el exportador debe esperar al transcurso del plazo acordado para recibir el importe de la venta. a excepción d los siguientes: ⋅ El importe. 4. suponiendo una garantía de cobro para sus proveedores. ♦ CREDITO DOCUMENTARIO ROTATIVO 5 . que el exportador puede guardar en su poder para presentarla al cobro cuando llegue el vencimiento. Contra negociación: el banco avisador actúa como negociador de una letra de cambio. que puede ser menor. El crédito documentario debe transferirse en los mismos términos y condiciones en que se recibe. Este puede ser: Crédito Documentario pagadero a la vista: el pago de la exportación es al contado.4. Se entiende por negociación hacer entrega del valor de los instrumentos financieros al beneficiario.

Se llama Revolving o Rotativo al Crédito Documentario que se renueva automáticamente en términos y condiciones especificas. Si surgieran dificultades en el crédito de exportación. ya que con el crédito de importación que se abre. Si el crédito es transferible. 6 . Créditos parciales podrán ser: ◊ Acumulables. resulta preferible solicitar a su comprador que le pague mediante un crédito documentario transferible. DIFERENCIAS ENTRE UN CREDITO TRANSFERIBLE Y UN BACK TO BACK CREDITO TRANSFERIBLE Está perfectamente reglamentada su utilización en él articulo 48 de las RUU CREDITO BACK TO BACK En el crédito 49 de las RUU se habla del derecho del beneficiario de ceder cualquier producto del crédito. 4. CESIÓN DEL PRODUCTO DE UN CRÉDITO DOCUMENTARIO Un exportador no puede despachar todo el pedido en el tiempo establecido. el importe no consumido queda anulado. El exportador cliente de un banco emisor es ya beneficiario de un crédito documentario. Las entidades financieras son reacias a entras en estas operaciones. CREDITO DOCUMENTARIO BACK TO BACK Se establece cuando el banco abre un crédito respaldado por otro crédito más importante a favor del ordenante. El banco emisor del segundo crédito tendrá más seguridad en la operación.7. Son dos créditos documentarios: uno de exportación y otro de importación. por lo que cada crédito esta ajustado a cada uno de los distintos suministros. ◊ No acumulables. y a su vez abre otro crédito como ordenante para pagar una importación. podrían no llegar a cobrar. puede ser otra empresa quien asuma esa parte del pedido y se convierta en nuevo beneficiario del crédito. ambos internacionales. Se utiliza cuando el suministro de la mercancía se realiza parcialmente. 4. Esta combinación de dos créditos se utiliza cuando el beneficiario del primer crédito no puede transferirlo. pero no de la cesión del derecho en virtud del propio crédito. Las entidades financieras aceptan como normal la tramitación de créditos transferibles. que puede vincularse a su nueva obligación de pago.6. O puede adquirir los productos a otra empresa para su posterior venta y pagarlos mediante un crédito Back to Back. por lo que tiene que solicitar el suministrador. Se utiliza cuando el exportador tiene que abrir otro crédito para importar a su vez la mercancía o materias primas que va a exportar. pues su cliente cuenta con la garantía del primero. que están perfectamente reglamentados. el importe del crédito no consumido en un periodo se acumula al siguiente. adquieren un compromiso que tendrá que cumplir en todos sus términos.

no el crédito mismo. que será también pagador. Esto también aplicable al siguiente plazo. sin embargo. 5. Si el último día del plazo de presentación de documentos coincide con un día de cierre del banco donde deben presentarse. ♦ Posibilidad o no de transbordos. es decir. · Si el crédito no especifica este plazo. aunque físicamente el beneficiario entregue los documentos en el banco avisador. ♦ Forma de utilización del crédito: pago a la vista. Esta opción es preferible para el exportador. Debe figurar: 1) Las condiciones y características del crédito 2) Sistema de transmisión y aviso ♦ Nombre y dirección completa del banco emisor ♦ Nombre y dirección completa del banco intermediario. es decir. si no se indica. CLÁUSULAS EN EL CRÉDITO DOCUMENTARIO. se entenderá que son 21 días desde la fecha de emisión del documento de transporte. ♦ En el banco avisador. a plazo. Puede ser: ♦ En el banco emisor. deben remitirse al primero para que sea efectiva y haga el pago. las RUU recogen criterios interpretativos. se prorroga hasta el primer día hábil siguiente en que dicho banco esté abierto. no se podrán presentar documentos con posterioridad a la fecha de vencimiento final del crédito. como beneficiario del crédito documentario.1. Consiste en que. dirección y firma del ordenante ♦ Firma de los apoderados del banco emisor o las claves correspondientes si se usan vías telemecánicas. ♦ Lugar dónde es utilizable el crédito. CLÁUSULAS Y CONTENIDO GENERAL. etc. El importador puede no tener conocimiento de que el producto que recibe procede de otro fabricante. ♦ Importe y moneda en la que se determina el crédito: si no es un importe fijo. el exportador cede parte del producto a otro fabricante. el banco emisor queda en libertad de elegir el que estime oportuno.Otra forma de resolver esta situación es la cesión del producto del crédito. Se entienden permitidas salvo que se especifiquen lo contrario. ♦ Nombre. el segundo fabricante se le cede los productos del crédito. Pero sigue figurando como único beneficiario. ♦ Fecha límite de entrega de los documentos por el beneficiario contado desde el embarque. ♦ Origen y destino de la mercancía ♦ Posibilidad o no de expediciones parciales. · En aplicación de este plazo. aceptación o negociación. 7 . En el crédito se indicará con expresiones como: utilizable en sus cajas. donde deben entregarse los documentos y se hará el pago efectivo. ♦ Nombre y domicilio del beneficiario ♦ Fecha y lugar del vencimiento final del crédito. Se entienden salvo que se especifique lo contrario. utilizable mediante giros a nuestro cargo. 5. y no aparecen nuevos riesgos puesto que el crédito como tal sigue siendo el mismo. En el crédito se indicará con expresiones como: utilizable en nuestras cajas. las expresiones ambiguas se interpretan en el sentido de que los importes puedan diferir en un 10%.

salvo que posteriormente el beneficiario acepte expresamente pagarlos. Suele estar compuesta por un numero que asigna el banco emisor mas otro que posteriormente añade el banco intermediario. ♦ Referencia del crédito: cada crédito se identifica con una clave que servirá de base para la correspondencia que se cruce en relación con dicho crédito. Si el banco avisador detecta irregularidades no subsanables es conveniente que. los gastos son por cuenta del ordenante.2 CLAUSULAS ESPECIALES Instrucciones especificas que pueden acordarse en el crédito documentario. y en otros documentos si puede ser general aunque siempre compatible con la descripción del crédito. don las siguientes: 8 . Discrepancias: Documentos presentados fuera de plazo Falta de algún documento o de alguna copia Los documentos difieren en la descripción de la mercancía Se entregan copias en lugar de originales Conocimiento de embarque sin las cláusulas establecidas en el crédito Errores mecanográficos o documentos rellenados incorrectamente en los documentos del seguro. ♦ Debe asegurarse el transporte de la mercancía DISCREPANCIAS E INCIDENCIAS EN LA TRAMITACION DEL CREDITO Cada uno de los documentos debe contener los requisitos y datos que se exijan en el crédito documentario y concordar entre si. También son por cuenta del ordenante los gastos que se produzcan cuando el crédito vence sin haber sido utilizado. Debe mencionarse en todos los documentos y avisos relativos al crédito. Se regula en él articulo 39 de las RUU. en la moneda en que se denomina el crédito. ♦ Condiciones de entrega ♦ Especificación detallada de los documentos exigidos ♦ Especificación de por cuenta de quien son los distintos gastos de la operación. Si no se especifica nada concreto en el Crédito Documentario. ♦ Descripción de la mercancía: suficiente para su identificación pero sin exceso de detalles técnicos. las comunique al exportador por si este pudiera tomar alguna decisión al respecto. donde también se regulan los márgenes de divergencia que puede haber en precios y cantidades. ♦ Precio unitario de la mercancía. previamente al envio de los documentos al banco emisor. La descripción de la factura y del crédito debe coincidir exactamente. los riesgos cubiertos difieren de los exigidos Seguro de fecha posterior al embarque de la mercancía Cobertura del seguro en moneda diferente a la del crédito Letras de cambio mas extendidas 5.♦ Podría ser utilizable en un tercero banco distinto al avisador.

las cláusulas del crédito. Dicha solicitud debe contener. y además de: ◊ Nombre. TELEX y SWIFT Aviso del banco avisador al beneficiario Puede consistir en una nota de aviso del banco acompañada de una copia del aviso del banco emisor al avisador. Se trata de anticiparle el pago con razones que justifican que la mercancía no puede entregarse antes del cobro. La CCI recomienda a los bancos utilizar un modelo múltiple de crédito de forma que el aviso al beneficiario se haga a través de una de las copias. Los pagos se realizan de dos formas: ♦ El exportador recibe el anticipo contra la prestación de justificarse de haber efectuado la compra de la mercancía ♦ El primer anticipo no requiere justificación. DOCUMENTOS QUE EL EXPORTADOR DEBE PRESENTAR PARA OBTENER EL COBRO. Letra de cambio 9 . para solicitar los siguientes deben presentarse justificantes de la compra de la mercancía 6. el banco avisador debe verificar las firmas que suscriben el crédito para posteriormente avisar a los beneficiarios. el exportador puede beneficiarse de un anticipo total o parcial del crédito. DOCUMENTOS DEL CREDITO DOCUMENTARIO Documentos que surgen en el crédito documentario: Solicitud del crédito documentario El primer paso en un crédito documentario es que el importador lo solicite en un banco. antes de entregar los documentos. Si el banco e confirmador. igual que la anterior pero el exportador debe justificar la posesión de la mercancía o que esta se encuentra en fase de fabricación. Los anticipos se materializan mediante: ♦ la firma de un recibo justificativo del importe recibido ♦ Una carta de compromiso del exportador de remitir la mercancía dentro del plazo fijado ♦ Con cláusula verde. dirección y firma del ordenante ◊ Debe asegurarse el transporte de la mercancía Se reproducen dos ejemplos de cartas o impresos de solicitud de créditos Aviso del banco emisor al avisador Avisos entre un banco emisor y un banco avisador. Suele utilizarse cuando el exportador necesita fondos para iniciar el proceso de fabricación de la mercancía.♦ Con cláusula roja. tramitados por vía postal. Si es mecánico. verificará su validez mediante el sistema de claves que los bancos utilizan en sus operaciones. Si el crédito es postal. deberá notificar al banco avisador y al beneficiario que confirma el crédito.

Factura comercial Conocimiento de embarque marítimo Certificado de calidad Certificado de origen 7. Gastos para el importador ♦ Por su formación: − 1%.5€ con independencia de su carácter ♦ Por su riesgo: ⋅ Irrevocable: 0.Factura comercial Conocimiento de embarque Carta de porte aérea Carta de porte internacional por carretera carta de porte por ferrocarril Certificado de inspección Certificado de calidad Certificado de análisis Certificado de pesos Lista de bultos Póliza y certificado de póliza Se recogen las características de estos documentos y matizaciones para su utilización en el crédito documentario.5% mínimo 15. exento ♦ Por su modificación: −15. mínimo 30. COSTES DEL CREDITO DOCUMENTARIO Los gastos que cobraría un banco a título.03€.03€ por cada uno d)Por cancelación: − 15. Trimestral ⋅ Revocable.03€ por expediente ♦ Intereses 10 .

emisor. Si es posible. 1. VENTAJAS E INCOVENIENTES PARA LAS PARTES INCONVENIENTES − Mayor coste − Debe cumplir todas las condiciones del crédito. hasta que no recibe el cobro.03€ por operación prevista 8. porque el pago esta cubierto por un banco conocido. y si es de conformidad de ambos. − Mantiene la posesión de la mercancía.07€ c) Por preaviso. 18. No aceptar que en los créditos se exijan documentos inusuales o cuya consecución sea difícil Para solventar futuros problemas es conveniente que el importador pase por fax al exportador la solicitud de emisión del crédito que piensa entregar en su banco. Sería conveniente que sea confirmado Poner especial cuidado en que los documentos sean correctos y conformes a las instrucciones.5€ mínimo 42. negociar que el crédito sea utilizable en un banco de su país. se cursa para que sea efectiva. mínimo 24. por lo que su claridad y previa negociación es básica VENTAJAS − Tiene seguridad casi absoluta de que recibirá el importe integro de la venta. Comprobar que su contenido esta acordado y que no hay discrepancias. E X P O R T A D − Para poder cobrar ha tenido que perder el control físico de la mercancía − Recibe un cobro a través de un banco de su país.04€ ♦ Por transmisión de la documentación. 11 . si no esta confirmado − El cobro es anticipable. el control documental.⋅ Desde el momento en que nuestro banco adquiere las divisas y las pone en cobertura del crédito y hasta que se realiza el pago efectivo por el corresponsal se devengarán interés con independencia del saldo en la cuenta del ordenante Exportador ♦ Por notificación al beneficiario. 1%. RECOMENDACIONES PARA EL EXPORTADOR Solicitar que el crédito documentario sea irrevocable. e incluso en su − Riesgo de impago del banco propio banco.

la elección ( por eso se llama crédito). siempre será fácil negociar con su banco anticipos del importe de sus mercancías a exportar con pago mediante crédito documentario. − Al ser una garantía de cobro para el exportador puede negociar mejores condiciones de compra. − En caso de conflicto de la legislación aplicable. que le ayuda en el manejo y tramitación del pago. − Al trabajarse sobre los documentos puede ser que la − Le asegura que contra el pago calidad y condiciones de la recibe los documentos que le mercancía no se corresponda aseguran la posesión de la mercancía con la realidad. pues el crédito puede ser irrevocable. pues − El banco no se hace el banco emisor adelanta el dinero responsable de la autenticidad de los documentos. − Supone un consumo de endeudamiento bancario que puede afectar a su capacidad para otras operaciones. − En caso de disputas posteriores relacionadas con la mercancía. al margen de las RUU. por lo que evita que una vez despachado el cliente pretenda anular la operación. de bancos intermediarios. documentos. − Más lento que otras modalidades de pago. está en situación ventajosa. Y tampoco que la mercancía real no se − Puede ser utilizado como prueba corresponda con los pública del cierre de un negocio. − Fabrica bajo pedido. BANCO EMISOR 12 . pues como beneficiario ya ha cobrado en el momento en que presento los documentos correctamente. vez que constituye en pedido irrevocable.O R − Aunque no haya anticipos en el propio crédito. (salvo fraude intencionado). R Como se indica en las instrucciones. − Se asegura de recibir la mercancía y establece la forma y fecha de pago. − Paga al final de la operación. es generalmente la de su país. Sólo de que formalmente son tal − Cuenta con un banco de su propio país (incluso el suyo habitual). I M P O R T A D O − Más caro que otros medios de − Establece todas las condiciones a la pago. etc.

entre ellos España. 10.2 CARTA DE CREDITO COMERCIAL El banco emisor remite directamente al beneficiario la carta. Las cartas de crédito las emiten fundamentalmente bancos establecidos en el continente americano o en países asiáticos. 9. Esta modificación se justificó por la necesidad de recoger los avances producidos en el transporte y las nuevas aplicaciones tecnológicas. − Riesgo puro. o sobre si el documento en verdadero y las firmas son correctas. LEGISLACIÓN APLICABLE AL CREDITO DOCUMENTARIO 1.− Riesgo operativo. cuando el banco y desde el momento de apertura del crédito se compromete a realizar el pago. − Cualquier error en la revisión de la documentación puede hacer que el banco emisor o el BANCO ordenante rechacen el pago. − Las comisiones que cobra por sus INTERMEDIARIO servicios − Cuando se trata de créditos confirmados tiene que sumar el riesgo de pago y el del país. de que el importador tenga saldos o no. garantizando el cobro en caso de incumplimiento de la obligación que garantiza. y el banco que emite esta carta solo tendrá que realizarlo si el importador incumple su obligación.Reglas y Usos Uniformes Relativos A Los Créditos documentarios Las Reglas y Usos Uniformes Relativos A Los Créditos documentarios son una codificación de reglas a observar en la mecánica bancaria de esta extendida forma de pago del precio en la contratación internacional. La ultima revisión se realizó en 1993. así como de mejorar el funcionamiento e 13 . El exportador que la recibe puede tener dudas sobre el banco emisor o su capacidad de pago. Han sido universalmente adoptadas por los bancos y asociaciones profesionales de todos los países con proyección internacional. por una − Las comisiones que cobra por sus incorrecta interpretación de las servicios instrucciones recibidas del ordenante. Funciona como aval. 9.1 CREDITO STAND−BY O CREDITO CONTINGENTE Funcionamiento: En el crédito documentario quien tiene la obligación de pagar es el banco que lo ha abierto. En la carta de crédito stand−by es el importador el primer obligado al pago. con independencia. VARIANTES DEL CREDITO DOCUMENTARIO 9.

Unifonn Customs and Practice for Documentary Credits. sino del banco confirmante ◊ Tratar los problemas de las condiciones no documentarias. para lo que se hizo ofrecer una relación detallada de los elementos de aceptabilidad para cada categoría de documentos de transporte. y facilitar y normalizar practicas en fase de desarrollo ◊ Mejorar la integridad y fiabilidad del Crédito Documentario a través de la presunción de irrevocable ◊ Llegar a la clarificación de la responsabilidad primaria no solo del banco emisor. donde fijaron como objetivos: ◊ Simplificar la anterior versión de las reglas de 1983 ◊ Incorporar nuevas practicas bancarias internacionales. Para tratar este problema. integrado por especialistas en banca internacional. 1 14 . ♦ Opinions of the ICC Banking Commission ♦ Documentary Credits UCP 400 and 500 compared.interpretación de las Reglas dado que un estudio realizado por la propia CCI demostró que casi 50% de los documentos que se presentaban al amparo de un Crédito Documentario eran rechazados a causa de discrepancias. La Comisión de Técnicas y Practicas Bancarias de la CCI se estableció un grupo de trabajo. lo cual reducía la eficacia del crédito. ♦ Guía de las operaciones de Crédito Documentario. ♦ Case of Studies on Documentary Credits. 2.