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PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS/COFINS PLANILHA PARA PIS/COFINS LUCRO PRESUMIDO E COFINS LUCRO REAL

Empresa: 1 - PIS Descrição 1.1 (+) Total de Vendas 1.2 (+) Total das Outras Receitas (Operacional/Não Operacional) 1.3 (+) 1.4 (-) Receitas Isentas 1.5 (-) Vendas canceladas, devoluções e descontos incondicionais 1.6 (-) IPI e ICMS / Substituto Tributário 1.7 (-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês 1.8 (-) Reversão de Provisões Recup. Créditos Baixados como Perda 1.9 (-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP 1.10 (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado 1.11 (-) Vendas de prod./merc. sujeitas à substituição ou inc. Monofásica 1.12 (-) Vendas de prod./merc. com alíquotas zero ou diferenciadas 1.13 (-) Receitas Diferidas no período 1.14 (-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas 1.15 (-) Outras Exclusões 1.16 (=) TOTAL DO DÉBITO 1.17 (-) Valor retido na fonte por órgão público 1.18 (-) 1.19 (=) TOTAL DO PIS A RECOLHER
Base de Calculo

Mês/Ano:

%

-

0.65

2 - COFINS Descrição 1.1 (+) Total de Vendas 1.2 (+) Total das Outras Receitas (Operacional/Não Operacional) 1.3 (+) 1.4 (-) Receitas Isentas 1.5 (-) Vendas canceladas, devoluções e descontos incondicionais 1.6 (-) IPI e ICMS / Substituto Tributário 1.7 (-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês 1.8 (-) Reversão de Provisões Recup. Créditos Baixados como Perda 1.9 (-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP 1.10 (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado 1.11 (-) Vendas de prod./merc. sujeitas à substituição ou inc. Monofásica 1.12 (-) Vendas de prod./merc. com alíquotas zero ou diferenciadas 1.13 (-) Receitas Diferidas no período 1.14 (-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas 1.15 (-) Outras Exclusões 1.16 (=) TOTAL DO DÉBITO
Base de Calculo

%

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3.0

8 (+) Outras Entradas 2.6 (+) Encargo de Depreciação/Amortização de bem do ativo imobilizado 2.15 (+) ___/12 do estoque em ____/____/______ R$ __________ 0. com alíquotas zero ou diferenciadas 1.4 (-) Receitas Isentas 1.15 (=) TOTAL DOS CRÉDITOS 2.9 (-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP 1.6 (-) IPI e ICMS / Substituto Tributário 1.17 (-) Valor retido na fonte por órgão público 1.10 (-) Compras com substituição tributária ou incidência monofásica 2. exceto empresas do SIMPLES 2.16 (+) Compras de Café Pes.9 (-) Compras isentas / Alíquota zero 2.APURAÇÃO DOS CRÉDITOS Descrição Base de Calculo % (+) Total das Compras (Menos item 2. devoluções e descontos incondicionais 1. sujeitas à substituição ou inc. Física para industrialização 1.1 (+) Total do Débito 3.5 (-) Vendas canceladas.18 (-) 1.1 2.19 (=) TOTAL DA COFINS A RECOLHER PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS .2 (-) Total dos Créditos Base de Calculo % Mês/Ano: - 1. financiamento./merc.10 (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado 1.8 (-) Reversão de Provisões Recup.DA APURAÇÃO 3.1 (+) Total de Vendas 1.4 2.14 (-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas 1.65 2.2 (+) Total das Outras Receitas (Operacional/Nao Operacional) 1.65 2.1.65 - .5 3 .13 (-) Receitas Diferidas no período 1.12 (-) 2.2 2.LUCRO REAL Empresa: 1 . Créditos Baixados como Perda 1.3 (+) 1. Jurídica utilizados nas atividade da empresa (+) Despesas Financeiras decorrente de empréstimo.12 (-) Vendas de prod.7 (+) Devolução de Vendas 2.11 (-) 2.3 2. Monofásica 1.15 (-) Outras Exclusões (=) TOTAL DO DÉBITO 2 ./merc.14 (=) Subtotal dos Créditos 1.7 (-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês 1.TOTAL DE DÉBITOS Descrição 1.11 (-) Vendas de prod.13 (-) Outras Exclusões 2.16) (+) Combustíveis/Lubrificante (industrias e serviços) (+) Energia Elétrica (+) Alugueis pagos a Pes.

6 (-) Saldo Anterior de Créditos Acumulados (-) Valor retido na fonte por órgão público (-) (=) Valor a Recolher ou a recuperar - .5 3.4 3.3.3 3.

S LUCRO REAL Débito - - Débito - .

- AL Débito - Crédito - .

.

5 (-) 3.16) (+) Combustíveis/Lubrificante (industrias e serviços) (+) Energia Elétrica (+) Alugueis pagos a Pes.4 2.1 2.PLANILHA DE APURAÇÃO DO PIS .7 1.TOTAL DE DÉBITOS 1.15 2. financiamento./merc.9 2.65 1.1 1.14 1.11 1.12 1. Jurídica utilizados nas atividade da empresa (+) Despesas Financeiras decorrente de empréstimo.6 2.8 1.15 - 3 .3 (-) Saldo Anterior de Créditos Acumulados 3.14 2./merc.LUCRO REAL Empresa: 1 .5 1.5 2. com alíquotas zero ou diferenciadas (-) Receitas Diferidas no período (-) Exclusões permitida às sociedades cooperativas (-) Outras Exclusões (=) TOTAL DO DÉBITO Base de Calculo % Mês/Ano: - 1.2 1.65 0.DA APURAÇÃO 3.13 2.15 Descrição (+) Total de Vendas (+) Total das Outras Receitas (Operacional/Não Operacional) (+) (-) Receitas Isentas (-) Vendas canceladas.10 2.2 2.8 2.10 1.4 1.6 (=) Valor a Recolher ou a recuperar - - . Física para industrialização (=) TOTAL DOS CRÉDITOS Base de Calculo % - 1.3 1.3 2. Créditos Baixados como Perda (-) Resultados Positivos em Participações Societárias e em SCP (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado (-) Vendas de prod.APURAÇÃO DOS CRÉDITOS 2. sujeitas à substituição ou inc.16 Descrição (+) Total das Compras (Menos item 2. Monofásica (-) Vendas de prod.13 1.7 2.9 1.65 2 . exceto empresas do SIMPLES (+) Encargo de Depreciação/Amortização de bem do ativo imobilizado (+) Devolução de Vendas (+) Outras Entradas (-) Compras isentas / Alíquota zero (-) Compras com substituição tributária ou incidência monofásica (-) (-) (-) Outras Exclusões (=) Subtotal dos Créditos (+) ___/12 do estoque em ____/____/______ R$ __________ (+) Compras de Café Pes.6 1.4 (-) Valor retido na fonte por órgão público 3.1 (+) Total do Débito 3.11 2. devoluções e descontos incondicionais (-) IPI e ICMS / Substituto Tributário (-) Receitas de Variações Cambiais Auferidas no Mês (-) Reversão de Provisões Recup.2 (-) Total dos Créditos 3.12 2.

Débito - Crédito - .