INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO - LEY 1474 DE 2011

Período evaluado: 01 de Enero a 15 de Octubre de 2011 Fecha de Elaboración: 21 de Octubre de 2011. Subsistema de Control Estratégico

Jefe de Control Interno, o quien haga sus veces:

Gloria María Calvo Castro

Dificultades Se requiere: Adelantar estudio de análisis de cargas de trabajo. Dinamizar el trabajo del Comité de Ética de la CRC y el Grupo Promotor de Valores Éticos. Establecido mediante Resolución 0511 del 15 de Septiembre de 2008 Fortalecer: a) La formulación del Plan Institucional de Formación y Capacitación, y construirlo de acuerdo con los lineamientos establecidos por el Departamento de la Función Pública; b) La implementación del Programa de Inducción y Reinducción y c) La compilación de evidencias de la ejecución del Plan de Bienestar e Incentivos. Actualizar manual de funciones. Tener disponibilidad de presupuesto para atender el tema de Administración del Riesgo, cuando este así lo requiera. Avances 5.1 AMBIENTE DE CONTROL. Acuerdos, Compromisos y Protocolos Éticos: Para diseñar este elemento la Corporación Autónoma Regional del Cauca cuenta con un grupo de trabajo participativo denominado Comité de Ética, grupo que se soporta mediante la resolución 0511 de 2008, “Por medio del cual se crea el Comité de Ética de la CRC y el Grupo Promotor de Valores Éticos Corporativos. De igual manera por medio de la Resolución 0514 de 17 de Septiembre de 2008 se adopta el Código de Ética de la CRC, documento en el que se concluye tras un trabajo adelantado en todos los procesos de la entidad, este documento contiene: Propósito del Código, Carta de Adopción, Grupo Promotor de Ética, Principios éticos, Valores corporativos, Compromisos éticos, Mecanismos de solución de conflictos. Los valores corporativos son: Sentido de pertenencia, Respeto, Tolerancia, Equidad, Solidaridad, Responsabilidad ambiental, Compromiso, Honestidad, Lealtad. Todo este diseño se ha ido socializando en las áreas de la Corporación Autónoma Regional del Cauca, para enfatizar mas sobre el tema la entidad adelantó jornadas de
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respecto al logro de resultados institucionales y en las habilidades gerenciales requeridas.INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO . 5. Programa de Bienestar Social y Salud Ocupacional Plan de Desarrollo de Talento Humano: Documento suscrito de acuerdo a los requerimientos de la Ley 478.co.gov. Estilo de Dirección Se establecieron los Acuerdos de Gestión con todos funcionarios de nivel directivo. define acciones operativas que evidencian el ejercicio de autoridad ambiental que permiten dar respuesta a la problemática ambiental y a las potencialidades de la oferta natural del departamento. A partir de la fecha serán evaluados una vez al año de acuerdo al Titulo VIII de la Ley 909 de 2004. Para los servidores públicos y/o particulares que ejercen funciones en la CRC el documento se encuentra a disposición en la página web: www.crc.gov. el Código de Bueno Gobierno. lo que hacen entendiendo que este instrumento se constituye en una forma de evaluar la gestión con base en los compromisos asumidos por el personal de la Alta Dirección. adicional a ello para que esta información sea de fácil entendimiento y recordación para los servidores públicos y/o particulares que ejercen funciones en la CRC el documento se encuentra a disposición en la página web: www.LEY 1474 DE 2011 socialización e interiorización de los Principios y Valores Corporativos en el vivero la Florida y en la sede central de la ciudad de Popayán. compromisos y políticas a cumplir por la alta Dirección. Bimestralmente se publican mensajes institucionales en cartelera y Boletines personalizados a todo el personal de la Corporación alusivos a los principios y valores corporativos. También se adoptó por medio de la Resolución 0513 de 17 de Septiembre de 2008.co En el marco de fortalecer este elemento de control que define la filosofía y el modo de administrar lo público desde la competencia. La Dirección General y su nivel directivo suscriben de manera anualizada desde el 2008 acuerdos.2 DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO Planes. Anualmente se adelanta la evaluación del desempeño acorde con la normativa que se rige para la entidad y los lineamientos de la Comisión Nacional del Servicio Civil. integridad. se realizó el diagnóstico de la Caracterización del Estilo de Dirección de la CRC. Desarrollo de Talento Humano La Subdirección Administrativa espacio desde donde se lidera el proceso Gestión del Talento Humano. Programas y Proyectos En cumplimiento de las funciones definidas en la Ley 99 de 1993. con los cuales se pactan los compromisos y metas institucionales.crc. para diseñar e implementar integralmente el MECI 1000:2005 y la NTCGP 1000. la Corporación Autónoma Regional del Cauca. Las cuales fueron socializadas a todos los funcionarios de la Corporación Autónoma Regional del Cauca. transparencia y responsabilidad pública. Hoy documento denominado Estilo de Dirección. en donde se suscriben unas disposiciones. La Corporación acoge el Plan de Gestión Ambiental Regional (PGAR) como 2 .

INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO . líneas de acción. Procesos estratégicos: Incluyen procesos relativos al establecimiento de políticas y estrategias. fijación de objetivos. de apoyo y de evaluación. Compras. En la CRC son los siguientes: Proceso de Planificación y Proceso de Sistema de Gestión de la Calidad – MECI y SISTEDA. objetivos y directrices de calidad. Procesos de Realización o misionales: Son todos los procesos que proporcionan el resultado previsto por la entidad en el cumplimiento de su objeto social o razón de ser. mecanismos de verificación. Se identifica como proceso de Control y Evaluación. Gestión Administrativa y Sistemas. Modelo Operación Por Procesos: La CRC ha identificado cuatro tipos de procesos. de realización o misionales. actividades. Además formula sus Planes Operativos de Inversión. Se identifican en la CRC los siguientes: Gestión del Talento Humano. el Plan de Acción que para las vigencias 2007-2011 se denomina “Por un Cauca Biosostenible con responsabilidad social” se asume como el instrumento de planificación que orienta la gestión ambiental y la inversión. actividades y/o acciones que se adelantaran en cada vigencia alimentando. aseguramiento de la disponibilidad de recursos necesarios y revisiones por la Dirección. Finalmente se construye los Planes de Acción por dependencia. Gestión Financiera. visión. análisis y mejora. en los cuales se definen estrategias. los cuales están divididos en estratégicos. Es un elemento que permite armonizar y articular los programas y proyectos corporativos y se constituye en la mejor oportunidad para inducir la gestión ambiental hacia la promoción de la sostenibilidad de las dinámicas de desarrollo. el de Control Interno. documentos anualizados donde se especifican proyectos. comunicación.LEY 1474 DE 2011 instrumento de planificación estratégico de largo plazo. política. Procesos de evaluación: Incluyen aquellos procesos necesarios para medir y recopilar datos destinados a realizar el análisis del desempeño y la mejora. Gestión Jurídica. Actualmente se cuenta con 11 procesos institucionales. misionales y de medición. 3 . Se determinan los siguientes: Ordenación e Intervención Ambiental del Territorio y Defensa del Patrimonio Ambiental Procesos de apoyo: Conformados por todos aquellos que aportan a la provisión de los recursos que son necesarios en los procesos estratégicos. La Entidad cuenta con su misión. responsables y requerimientos confluyendo en ellos el personal que hace posible su cumplimiento.

Estructura Organizacional La estructura organizacional está compuesta por la estructura u organización interna de la Corporación.LEY 1474 DE 2011 MAPA DE PROCESOS CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DEL CAUCA CODIGO: MPP VERSION: 02 PROCESOS D D E IRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO R E C L I E N T E Q U I S I T O S PROCESOS DE CONTROL Y EVALUACION CONT L INT RO ERNO GESTION ADMINISTRAT IVA PLANIFICACION (Alta direccion) GESTION DE LA CALID AD MECI . Mediante Resolución No. 0014 del 27 de Diciembre de 2004 y se definen la misión y las funciones de las diferentes subdirecciones que hacen parte de ella. y la determinación de las áreas de apoyo y misionales. 4 . permitiendo que los requisitos del cliente puedan ser atendidos con satisfacción. siempre en busca del mejoramiento continuo. 0634 del 3 de Diciembre de 2008. y se fortalece con la finalidad de aportar a la mejora continua. Hacer. los niveles de gestión existentes. por su planta de personal y por el manual de funciones y competencias laborales.SISTEDA - S A T C L I E N T E PROCESOS DE REALIZACION O MISIONALES ORD ENACION E INTERVENCIONAMBIENTAL D TERRITORIO EL DEFENSA DEL PATRIMONIO AMBIENTAL I S F A COMPRAS PROCESOS DE APOYO GEST ION DEL TALENT HUMANO O GEST ION JURIDICA C C GEST N IO FINANCIERA SIST EMAS I O N Et po e on p r n c a S C se r c s o ete e e l G Este enfoque basado en procesos. Los procesos interactúan entre sí. se adiciona el Manual Específico de Funciones y requisitos de los diferentes empleos de la planta de cargos de la CRC. La entidad ha realizado un análisis de cargas de trabajo de sus funcionarios en donde el análisis de la estructura actual se limita a la descripción de las unidades administrativas que la conforman. Se determina la estructura interna de la Corporación mediante el Acuerdo No. parte del ciclo PHVA (Planear. Verificar. Actuar).INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO .

Así como determinar la relación de la entidad con el entorno teniendo en cuenta su función y su misión. financieros. Identifica los agentes generadores de dichos eventos y Precisa los efectos que los riesgos puedan ocasionar.INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO . se elaboró y diligenció una matriz para identificar los factores de riesgos Internos y Externos de toda la entidad y se analizaron las debilidades y amenazas para incluirlas en la matriz de riesgos. y el cumplimiento de la misión y objetivos. legales y la percepción de los diferentes grupos de interés sobre la gestión. el conjunto de la organización. Probabilidad e Impacto. Análisis de Riesgos: Se han establecido dos aspectos a tener en cuenta en el análisis de los riesgos identificados. Factibilidad y por Impacto.3 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS El Componente de la Administración del Riesgo en el Subsistema de Control Estratégico del Modelo Estándar de Control Interno.LEY 1474 DE 2011 5. Análisis de Riesgos y Valoración de Riesgos En el marco de la identificación de las causas (factores internos o externos) y efectos de las situaciones de riesgo a la fecha la Institución conoce los eventos que ponen en peligro el logro de las funciones Constitucionales y Legales. los aspectos operativos. habilita a la entidad para emprender las acciones necesarias que le permitan el manejo de eventos (riesgos) que puedan afectar negativamente el logro de los objetivos institucionales y se integran cinco Elementos de Control: Contexto Estratégico La CRC cuenta con una metodología con la que se adelantó la construcción. Identificación de Riesgos. Se cuenta con la medición para cada riesgo identificado con criterios de Frecuencia. Se logra a la fecha establecer el lineamiento estratégico que orienta las decisiones de la Institución. frente a los riesgos que pueden afectar el cumplimiento de sus objetivos. Para adelantar este análisis del riesgo se consideró los siguientes aspectos: 5 . el seguimiento y evaluación de Riesgos en la entidad.

Baja: Puede ocurrir solamente en circunstancias excepcionales. buscando la eliminación sistemática de riesgos mediante el establecimiento de controles automáticos y/o manuales que mitiguen o eliminen los riesgos”. con los criterios definidos para establecer el grado de exposición de la entidad al riesgo. Políticas de Administración de Riesgos Si bien es cierto en la Matriz para la valoración del riesgo se plasman unas políticas a tener en cuenta.La Calificación del Riesgo: se logra a través de la estimación de la probabilidad de su ocurrencia y el impacto que puede causar la materialización del riesgo. Media: Es posible que ocurra en algunas veces.LEY 1474 DE 2011 . Subsistema de Control de Gestión Dificultades Se Requiere: Fortalecer las actividades de seguimiento y evaluación a los indicadores del Sistema de Gestión de la Calidad y los controles establecidos para aportar en la toma de decisiones 6 . comprometida con el desarrollo sostenible de los recursos naturales renovables y el ambiente del Cauca. Puede haber una serie de resultados posibles asociados con un evento. desventaja o ganancia. de esta forma es posible distinguir entre los riesgos aceptables. Moderado: Permite la operación del proceso.La Evaluación del Riesgo: permite comparar los resultados de su calificación. como por ejemplo una pérdida. La primera representa el número de veces que el riesgo se ha presentado en un determinado tiempo o puede presentarse. Leve: No afecta la operación del proceso ni su desempeño. la administración adoptó una política general para la administración del Riesgo: “La Corporación Autónoma Regional del Cauca. IMPACTO: (Consecuencia) Resultado de un evento expresado cualitativa o cuantitativamente. Catastrófico: Afecta la operación segura del proceso y/o involucra el incumplimiento de regulaciones gubernamentales. moderados. y la segunda se refiere a la magnitud de sus efectos. haciendo especial énfasis en el mejoramiento continuo. Si el hecho llegará a presentarse tendría alto impacto o efecto sobre los objetivos de la entidad. . estableciendo así prioridades para su manejo y fijación de políticas. pero bajo condiciones de desempeño reducido. Teniendo en cuenta las siguientes definiciones: PROBABILIDAD: Toda Posibilidad de que ocurra un evento o resultado específico. Alta: Se espera que ocurra en la mayoría de las circunstancias. facilita los mecanismos y recursos necesarios para mantener el control adecuado sobre todos los procesos. importantes o inaceptables y fijar las prioridades de las acciones requeridas para su tratamiento. lesión. Valoración de Riesgos Igualmente se cuenta con la valoración del riesgo como producto de confrontar los resultados de la evaluación del riesgo con los controles identificados en el Elemento de Control.INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO . tolerables.

por parte de los usuarios de los servicios prestados por la Corporación.INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO . Dar cumplimiento a la Política de Operación de: Organizar la información Cartográfica Base y Temática interna de la CRC en cuanto a calidad. Proceso de Compras 1. preventivas y control del producto no conforme establecidas a las no conformidades encontradas en las auditorias. A la fecha se cuenta con el primer informe de evaluación. Proceso de Gestión de Calidad 1. en él se identifica que su aplicación asciende a un 93%. De acuerdo con la evaluación a 30 de Septiembre de 2011. Evaluar permanentemente la percepción del servicio. Organizar la información Cartográfica Base y Temática interna de la CRC en cuanto a calidad. Actualizar el Manual de Procesos y Procedimientos o en su defecto referenciarlo en el Manual de Calidad con la documentación aprobada en la vigencia 2010.LEY 1474 DE 2011 y al mejoramiento continuo de los procesos. pertinencia y generación de conocimiento 2. con el fin de definir el costo beneficio y tomar la decisión más conveniente para la entidad Controles El Sistema ha identificado Controles para los procesos y se describen desde las caracterizaciones de cada proceso y en el mapa de riesgos así como las acciones a 7 . pertinencia y generación de conocimiento Realizar un plan estratégico de comunicaciones que conlleve a la adecuada utilización de la comunicación interna y/o externa. el 7% restante se encuentra a la espera de dar cumplimiento a las siguientes políticas operativas: Proceso de Planificación: 1.1 ACTIVIDADES DE CONTROL Políticas de Operación La Corporación Autónoma Regional del Cauca definió para cada Proceso su Política General y Políticas Operativas de operación. Analizar la relación Proveedor-CRC. Avances 6. Establecer un cronograma para realizar el seguimiento al cumplimiento de acciones correctivas. Adelantar mayor socialización y estrategias de difusión para su aplicación por parte de todos los funcionarios de la Corporación.

existe un campo de salidas y clientes los cuales hacen referencia a los datos o información que entregan los procesos a otros procesos o partes interesadas. Procedimientos: Se cuenta con procedimientos documentados en la vigencia 2010 en el marco del Sistema de Gestión de la Calidad. desde estos puntos se recepcionan peticiones. se encuentra actualizado mediante Resolución 0446 del 30 de Noviembre de 2009. la Corporación cuenta tanto con la Oficina de Atención al Usuario como un link en su página web. Controles e Indicadores: La CRC cuenta con indicadores de los planes y programas corporativos definidos así: Indicadores Mínimos de Gestión e Indicadores de Gestión para el Control Fiscal.INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO . Información Secundaria La entidad cuenta con los procedimientos documentados de Control de Documentos y Control de Registros y las tablas de retención documental como un elemento indispensable archivístico que permite la racionalización de la producción documental y la institucionalización del ciclo vital de los documentos en los archivos de gestión. 8 . se cuenta además con indicadores de los procesos.LEY 1474 DE 2011 realizar para mitigar los mismos. clasificar y realizar seguimiento al grado de cumplimiento de los intereses de los usuarios.2 INFORMACION Información Primaria La caracterización de los procesos. Dentro de la caracterización de los procesos. e histórico de la CRC. Manual de Procedimientos: Se encuentra documentado un Manual de Calidad Versión 2 con la documentación Versión 2. Además permiten definir acciones correctivas inmediatas y acciones preventivas de las causas que originan las quejas (al servicio) y reclamos (al producto). La principal fuente de información primaria es la ciudadanía y partes interesadas. la intranet corporativa y el manual de operaciones. proveedores y entradas que conllevan generar los datos o información que necesita esa actividad para operar. Existen unos documentos llamados: Listado Maestro de Documentos y Control de Registros que pertenecen a los procedimientos documentos obligatorios de la NTC ISO 9001:2008 y la NTCGP 1000:2009. A los indicadores se les hace la medición respectiva. dentro del cual está el manual de procedimientos. central. quejas. Es parte integral de esta información las acciones adelantadas en el marco de los Mecanismos de Participación Ciudadana. 6. reclamos direccionadas al Servicio y denuncias ambientales referidas a hechos o actos que atentan contra los recursos naturales. establece la planificación de los mismos los cuales nacen a partir de un objetivo del proceso. Indicadores Se diseñan a partir de la caracterización de procesos y permiten establecer grado de avance o logro de los objetivos trazados y de los resultados esperados de los procesos. Lo anterior permite registrar. en relación con el servicio que se presta a la ciudadanía y partes interesadas.

INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO . Gestión de la seguridad de la información. Medios de Comunicación La relación de la CRC con los medios de comunicación tiene carácter institucional y está basada en los principios de veracidad. El área de Comunicaciones es la encargada de operativizar los lineamientos definidos para la relación de la CRC con los medios de comunicación. procesos y procedimientos y la promoción de prácticas que garantizan su adecuado flujo en todas las direcciones. La CRC establece con los medios de comunicación una relación de carácter institucional que no está afectada por sesgos políticos. Soporte Funcional y Soporte Técnico de Hardware. Establecer los planes de mejoramiento individual. Desarrollo y mantenimiento de aplicaciones informáticas. partiendo de las evaluaciones de desempeño. Toda la información generada desde los Sistemas de Información se encuentran en los servidores existentes en la entidad. 6. Subsistema de Control de Evaluación Dificultades Se Requiere: Adelantar la medición de satisfacción del cliente. para lo cual la Corporación respeta en todas sus actuaciones la libertad de prensa y la autonomía de los medios y exige de éstos apego a la verdad e imparcialidad. para determinar estratégias que conlleven a la plena satisfacción de estos y en consecuencia haya mejoramiento continuo en la prestación de nuestros servicios. la interlocución y la visibilidad en sus relaciones con las partes interesadas.LEY 1474 DE 2011 Sistemas de Información Se tienen documentados los sistemas de Información relacionados con la Administración de Backups. Relaciones con los medios de comunicación: La oficina de Comunicaciones es la encargada de operativizar los lineamientos definidos para la relación de la CRC con los medios de comunicación.3 COMUNICACIÓN PÚBLICA La comunicación en la CRC tiene carácter estratégico y está orientada a la construcción de identidad institucional y al fortalecimiento de la disposición organizacional para la apertura. 9 . Apertura y visibilidad de la comunicación con la ciudadanía: se desarrollan acciones enfocadas al servicio del usuario basadas en la retroalimentación entre procesos que permiten fortalecer la atención al ciudadano. Comunicación Organizacional: En este espacio las herramientas utilizadas entre otras son: internet e intranet. intereses comerciales o personales. libertad y publicidad. Comunicación Informativa: en la CRC se fomenta su producción y circulación a todos los niveles mediante la implementación de herramientas.

Los procedimientos de seguimiento y medición requeridos y la realización de procesos son de: selección. a) La definición para la revisión y aprobación de los procesos. Mediante la documentación de procedimientos y guías para el ejercicio de las funciones y la operación de los procesos en la prestación de los servicios asegurando la unificación de criterios y la confiabilidad en el resultado final. tareas y personal responsable con su respectivo cronograma. capacitación y evaluación en el Proceso de Gestión del Talento Humano son soporte en la evaluación de control. la entidad dispone de la Evaluación del Desempeño como parámetro de control para los prestadores de servicios públicos. inducción. se ejecuten y evalúen dichos planes. con el formato CALIFICACION Y SEGUIMIENTO AL PRODUCTO Y/O SERVICIO DEL PROVEEDOR. documento que sirve como base para revisar los avances y desviaciones presentadas. Para garantizar el perfil del recurso humano. El personal de libre nombramiento y remoción que hace parte del Nivel Directivo: Jefes de Oficina. se evalúan en el marco de los Acuerdos de Gestión. b) Evaluación de los servidores públicos y/o particulares que ejercen funciones públicas. Autoevaluación de Gestión Dentro del Comité Coordinador de Control Interno se lleva a cabo de manera periódica la evaluación de la gestión por dependencias de la Corporación. peticiones.1 AUTOEVALUACIÓN: Autoevaluación de Control La Corporación Autónoma Regional del Cauca valida sus procesos de prestación del servicio mediante las siguientes actividades. La entidad cuenta con el procedimiento documentado: Control de Registros.LEY 1474 DE 2011 Establecer una estrategia entre los responsables de los procesos de: Talento Humano y Control Interno para que se documenten. d) Los requisitos de los registros. e) Satisfacción del Cliente. La evaluación a particulares que ejercen funciones públicas se hace a partir del proceso de Compras tal y como lo estipulan la NTCGP 1000:2009 y la NTC ISO 9001:2008. Subdirectores y Directores Territoriales.INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO . La entidad debe realiza el seguimiento de la percepción del cliente respecto al cumplimiento de sus requisitos a través de: Encuestas de satisfacción del cliente. Avances 7. quejas y reclamos y aplicación de la estrategia de medición de Gobierno en Línea GEL. De igual manera cada dependencia hace el seguimiento de su gestión y en conjunto con la Oficina Asesora de Planeación elabora un Plan de Acción por Dependencia en los cuales se consignan las actividades. Así mismo la Oficina Asesora de Planeación 10 . c) El uso de métodos y procedimientos específicos. Se adelanta a través de informes de seguimiento a los procesos y desempeño de los mismos.

11 . 7. dentro de sus etapas acorde con la normatividad aplicable y la aprobación del Comité Coordinador de Control Interno del Programa Anual de Auditorias. una de ellas es el fortalecimiento con la interacción con los Sistemas de: Desarrollo Administrativo y Gestión de la Calidad. PLAN DE MEJORAMIENTO POR PROCESOS: Los Planes de mejoramiento por procesos contienen los planes administrativos con las acciones de mejoramiento que deben adelantarse para fortalecer su desempeño y funcionamiento. Estado general del Sistema de Control Interno El Sistema de Control Interno en la Corporación Autónoma Regional del Cauca se encuentra en un 97% documentado. mediante el procedimiento para la realización de las auditorias de la oficina de control interno. metas. Actualmente se adelantan diversas estrategias para aportar para que la entidad presente una mejora continua. objetivos. las acciones correctivas. la Evaluación Independiente y observaciones de los Entes de Control. Producto de los resultados y las acciones a mejorar se ajusta el Plan de Mejoramiento Institucional. cronograma de ejecución y responsables. De igual manera los resultados son socializados tanto dentro del Comité Coordinador de Control Interno. Se incluye en su formulación: la descripción del hallazgo.3 PLANES DE MEJORAMIENTO PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL : El Plan de mejoramiento institucional de la Corporación recoge las recomendaciones y análisis generados en el desarrollo de Auditorías internas.LEY 1474 DE 2011 semestralmente elabora el Informe de Gestión. documento donde se evidencia el avance de cumplimiento de las metas físicas y financieras de manera semestral y anualizada. los procesos y/o dependencias presentan planes de mejoramiento en los cuales se proponen acciones correctivas que dan respuesta a los hallazgos encontrados.INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO . 7.2 EVALAUCIÓN INDEPENDIENTE Evaluación Independiente: Se tiene para ello el procedimiento para la Evaluación Independiente del Sistema de Control Interno acorde con los parámetros establecidos por el Departamento Administrativo de la Función Pública en esta materia. en procura de las metas y resultados que garantizan el cumplimiento de los objetivos de la Corporación. estos planes son resultado de las Auditorías Internas adelantadas a la luz del Plan Institucional de Auditorías. A la fecha se cuenta con el Plan de Mejoramiento Institucional 2010 suscrito con la Contraloría General de la República el día 22 de Septiembre de este año. las cuales según concepto del Departamento Administrativo de la Función pública deben ser coordinadas con la oficina de Control Interno. Igualmente se presenta un procedimiento para la realización de auditorías internas. Como resultado de estas verificaciones. Auditoría Interna: Se cuenta con una visión de mejoramiento continuo. implementado y mantenido.

cumpliendo con un alto porcentaje de los planes de mejoramiento. Diligenciamiento constante de los registros requeridos para adelantar una medición permanente en busca de la mejora continua. evaluaciones independientes. que gracias al apoyo del personal de la CRC se mitigan en corto tiempo y de manera satisfactoria. La CRC cuenta con una excelente documentación relacionada con el mapa de riesgos. a fin de dejar tareas exactas a los responsables de ejecutar acciones que conlleven a lograr implementar acciones correctivas que procuren la mejora continua de los “Requiere” detallados en este documento. GLORIA MARIA CALVO CASTRO Firma 12 . interiorizando los lineamientos estratégicos así como los valores y principios corporativos y socialización de los mismos.INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO . La ejecución del plan de auditorias permite identificar acciones correctivas. etc) para su cumplimiento. Adelantar seguimiento permanente para evidenciar el cumplimiento de los “Requiere” identificados en este documento y brindar asesoraría (auditorias.LEY 1474 DE 2011 La ejecución de actividades que aportan al fortalecimiento del Sistema de Control Interno son: Eventos de interacción entre las dependencias. Recomendaciones Llevar al comité de control interno este informe del sistema.

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