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MANUAL DE EXECUO FINANCEIRA E ORAMENTRIA EFO

EDIO DEZ/2006

UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO SUL Reitor: Jos Carlos Ferraz Hennemann PR-REITORIA DE PLANEJAMENTO Pr-Reitora: Prof. Maria Aparecida Grendene de Souza DEPTO. DE CONTABILIDADE E FINANAS - DCF Diretor: Tadeu Martin Da Silva

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PREFCIO

Esta edio revisada do Manual de Execuo Financeira e Oramentria - EFO, tem como objetivo atualizar o contedo daS edies anteriores, isto porque, a legislao muito dinmica, exigindo atualizaes freqentes. Do mesmo modo, as rotinas internas tm sido aperfeioadas de maneira a atenderem melhor a execuo do trabalho, proporcionando Administrao alcanar mais rapidamente seus objetivos. A alterao do formato inicial (1991) do EFO se fez necessria por trs motivos bsicos e determinantes: 1) Reduo do custo e rapidez de confeco; 2) Maior praticidade para modificaes (atualizaes, alteraes); 3) Substituio das capas anteriores, na maioria danificadas, sem condies de uso. Destacamos que o presente trabalho busca orientar, da melhor forma possvel, os colegas das Unidades Universitrias, sobre as rotinas administrativas a serem adotadas de acordo com a necessidade do trabalho. Nossa inteno esclarecer e dar ferramentas eficazes para desenvolver um trabalho de qualidade. Queremos agradecer a participao dos colegas do DCF e do DPO na atualizao do contedo desta edio, e em especial o colega Gilberto Keller de Andrade no acompanhamento e colaborao no processamento de dados.

ALFREDO LUIZ MOSENA Assessoria do DCF

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APRESENTAO

A edio deste Manual decorreu, da necessidade de existir um instrumento que oriente as Unidades Universitrias de forma a uniformizar todas as rotinas de execuo financeira e oramentria, com o objetivo de: a) promover a necessria padronizao de procedimentos; b) assegurar o fluxo gil, confivel e oportuno de informaes entre as Unidades Universitrias e a Pr-Reitoria de Planejamento, atravs do Departamento de Contabilidade e Finanas (DCF) e do Departamento de Programao Oramentria (DPO); c) e dar condies seguras aos dirigentes das Unidades e Ordenadores de Despesas para que apliquem os recursos sob a sua responsabilidade, mediante informaes normatizadas. Desta maneira, esperamos estar contribuindo para o aperfeioamento e divulgao dos procedimentos administrativos, fatores indispensveis para a consecuo qualificada dos objetivos da nossa Universidade.

Contador JOS LUIZ MACHADO LOPES Diretor do DCF (1988 a 1992)

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PORTARIA N. 68 DE 11 DE JANEIRO DE 1991

O REITOR DA UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO SUL, no uso de suas atribuies legais e considerando a necessidade de uniformizar rotinas de execuo financeira e oramentria, dando aos dirigentes de Unidades e rgos condies seguras para a gesto dos recursos sob a sua responsabilidade e assegurando fluxo gil, confivel e oportuno de informaes,

R E S O L V E:

1. Aprovar o MANUAL DE EXECUO FINANCEIRA E ORAMENTRIA ( E F O ) da Universidade Federal do Rio Grande do Sul. 2. Autorizar o Departamento de Contabilidade e Finanas da PrReitoria de Planejamento a proceder a operacionalizao do referido Manual e efetuar eventuais alteraes que forem consideradas essenciais sua manuteno e atualizao.

TUISKON DICK Reitor

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COMO USAR O MANUAL

MODIFICAES As alteraes, incluses ou quaisquer modificaes no contedo do EFO so de responsabilidade do Departamento de Contabilidade e Finanas. Havendo alteraes o DCF atualizar e disponibilizar no site da UFRGS http://www.ufrgs.br/proplan/efo.doc. QUEM USA O EFO O Manual deve ser consultado pelos servidores cujas atribuies envolvem as rotinas de execuo financeira e oramentria de cada Unidade Universitria. Como o EFO um instrumento de trabalho de cada Unidade, solicitamos a todo o dirigente, chefe ou servidor encarregado, que promova no mbito de sua esfera de trabalho a consulta a este. SUGESTES As sugestes para o aperfeioamento, alterao, incluso ou excluso de assuntos do EFO sero sempre bem recebidas e podero ser encaminhadas pelos dirigentes das Unidades ao DCF, que estudar a sua viabilizao. O encaminhamento das sugestes devero ser efetuadas atravs de ofcio endereado ao Diretor Geral do DCF, por e-mail dcf@ufrgs.br, ou tambm, preliminarmente, atravs de contato telefnico pelo ramal 3630 e 3288 com Alfredo. Este ramal tambm pode ser usado para qualquer esclarecimento sobre o Manual. ELABORAO: Da primeira edio - Flvio Zitto da Costa - Administrador Desta edio revista e reformulada -Alfredo Luiz Mosena Assist. em Adm./Advogado.

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SUMRIO
PREFCIO 2 APRESENTAO 3 PORTARIA N. 68 DE 11 DE JANEIRO DE 1991 4 COMO USAR O MANUAL 5 SUMRIO 6 1. ESTRUTURA ORGANIZACIONAL 8 1.1 - DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADE E FINANAS - DCF 8 1.1.1 - ATRIBUIES DO DCF 9 1.2 - DEPARTAMENTO DE PROGRAMAO ORAMENTRIA -DPO 10 2. SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO FINANCEIRA - SIAFI 11 2.1 - DEFINIO 11 2.2 - OBJETIVOS 11 3. TRANSFERNCIA ORAMENTRIA 12 3.1- DEFINIO 12 3.2 - FLUXOGRAMA 12 3.3 - DESCRIO DA ROTINA 13 4. TRANSFERNCIA FINANCEIRA 14 4.1- DEFINIO 14 4.2 - FLUXOGRAMA 14 4.3 - DESCRIO DA ROTINA 14 4.4 - MODELO DE OFCIO 15 5. ABERTURA DE CRDITOSUPLEMENTAR E/OU REMANEJAMENTO 16 5.1 - DEFINIO 16 5.2 - FLUXOGRAMA 16 5.3 - DESCRIO DA ROTINA 16 6. EMPENHO DA DESPESA 17 6.1 DEFINIO 17 6.2 CLASSIFICAO 17 6.3 IMPEDIMENTOS 17 6.4 - ANULAO DO EMPENHO 18 6.5 LICITAO 18 6.6 FLUXOGRAMA 19 6.7 - DESCRIO DA ROTINA 19 6.8 - PREENCHIMENTO DA NOTA DE EMPENHO - NE 20 7. ROTINA DE PAGAMENTO 24 7.1 - DEFINIO 24 7.2 - FLUXOGRAMA 24 7.3 - DESCRIO DA ROTINA 24 7.4 RECOMENDAES 25 8. ROTINA DE ARRECADAO 28 8.1 - DEFINIO 28

8.1.1 - GUIA DE RECOLHIMENTO DA UNIO - GRU 29 8.1.2 - INSTRUES DE PREENCIMENTO 30 8.1.3 - DEPSITOS 30
8.2 - FLUXOGRAMA 31 8.3 - DESCRIO DA ROTINA 32

8.4 - RECOMENDAES 32
9. CONCESSO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS 33 9.1 DEFINIO 33 9.2 - FLUXOGRAMA 33 9.3 - DESCRIO DA ROTINA 33 9.4 - FORMULRIO DE SOLICITAO E CONCESSO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS 34 9.5 - INSTRUES DE PREENCHIMENTO DO FORMULRIO: SOLICITAO E CONCESSO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS 35 9.6 - AVISO DE CONCESSO 36 10. PRESTAO DE CONTAS DE SUPRIMENTO DE FUNDOS 37 10.1 DEFINIO 37 10.2 - FLUXOGRAMA 37

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10.3 - DESCRIO DA ROTINA 37 10.4 FORMULRIO: DEMONSTRATIVO DE RECEITA E DESPESA 38 RELAO DE DOCUMENTOS DE DESPESA 39 10.5 - FORMULRIO RECIBO DE DESPESA COM LOCOMOO 40 10.6 - AVISO DE APROVAO DE PRESTAO DE CONTAS 40 10.7 - RECOMENDAES 41 11. REMUNERAO DE SERVIOS PESSOAIS 42 11.1 - DEFINIO 42 11.2 - FLUXOGRAMA 42 11.3 - DESCRIO DA ROTINA 43 11.4. - MODELO DE RECIBO, CERTIDO DE PRESTAO DE SERVIOS E ATESTADO DE VINCULAO OU NO 44 12. CONTROLE DE ESTOQUES - ALMOXARIFADO 45 12.1 - DEFINIO 45 12.2 - FLUXOGRAMA 45 12.3 - DESCRIO DA ROTINA 45 12.4 - MODELO 47 12.5 - MODELO 48 13. DEVOLUO DE TAXA 49 13.1 - DEFINIO 49 13.2 - FLUXOGRAMA 49 13.3 - DESCRIO DA ROTINA 49 13.4 - MODELO (uso exclusivo do DCF) 50 13.5 - MODELO A SER PREENCHIDO PELA UNIDADE 51 ANEXO I UNIDADES UNIVERSITRIAS (ORAMENTRIAS) -UGR 52 ANEXO II CLASSIFICAO DA DESPESA QUANTO NATUREZA 53 ANEXO III PTRES/PROGRAMA DE TRABALHO 62 ANEXO IV FONTES DE RECURSOS 63 ANEXO V QUADRO DEMONSTRATIVO DE PREOS 64 ANEXO VI OBRIGATORIEDADE DO CADASTRAMENTO NO SICAF 65 ANEXO VII RELAO PARA CONSULTAS AO DCF 66 ANEXO VIII REQUISIO DE ABSTECIMENTO DE COMBUSTVEL 67 ANEXO IX REQUISIO DE CPIAS REPROGRFICAS 68 ANEXO X

REQUISIO DE HOSPEDAGEM 69

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1. ESTRUTURA ORGANIZACIONAL

Para melhor visualizar o Departamento de Contabilidade e Finanas - DCF e o Departamento de Programao Oramentria - DPO, apresentamos abaixo um organograma simplificado da UFRGS, enfocando objetivamente os dois referidos Departamentos.

UFRGS
CEPE CONSUN REITOR SECRETARIAS PROGRAD PROREXT PROPLAN
DPO

CONCUR

PRORH

SUINFRA

PCA

PROPG

PROPESQ

DCF

1.1 - DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADE E FINANAS - DCF


A estrutura interna do DCF est apresentada no organograma abaixo:

DCF DIRETOR
DIVISO DE EXECUO FINANCEIRA DIVISO DE ANLISE DA DESPESA DIVISO DE CONTABILIDADE DIVISO DE ANLISE ADMINISTRATIVA SEO DE PROCESSAMENTO

SEO DE ESCRITURAO DA RECEITA

SEO DE PAGAMENTO DESPESA

SEO DE ANLISE DE EMPENHO

SEO DE ESCRITURAO DA DESPESA

SEO DE ANLISE CONTBIL

ARQUIVO

SEO DE AOMP. OPER. E LEGISLAO

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1.1.1 - ATRIBUIES DO DCF

O DCF tem como responsabilidade o registro dos fatos e atos financeiros, contbeis e patrimoniais da UFRGS. Especificamente, suas principais atribuies so: a) analisar minutas e registrar empenhos no SIAFI; b) proceder a liquidao de materiais ou prestao de servios; despesas da UFRGS pelo fornecimento de

c) analisar, conferir e autorizar os pedidos de Suprimento de Fundos; d) analisar, conferir e efetuar os pagamentos de pessoal; e) analisar, conferir e aprovar as prestaes de contas de Suprimento de Fundos; f) registrar todos os fatos que impliquem em movimento financeiro oramentrio e patrimonial, em conformidade com o Plano de Contas da Unio; g) elaborar balancetes e o Balano Geral da UFRGS; h) executar o Oramento Interno e os Planos de Aplicao da UFRGS, de acordo com as normas emanadas da autoridade superior; i) analisar os procedimentos licitatrios.

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1.2 - DEPARTAMENTO DE PROGRAMAO ORAMENTRIA DPO

O DPO, vinculado Pr-Reitoria de Planejamento - PROPLAN, composto de trs divises, conforme grfico abaixo, e tem como principais atribuies: a) propor normas e critrios para elaborao da Proposta Oramentria; b) elaborar a Proposta Oramentria, solicitaes de suplementao de recursos e crditos especiais; c) elaborar a Proposta de Oramento Interno; d) assessorar as Unidades Universitrias no planejamento de seus recursos; e) processar as alteraes do Oramento Interno; f) acompanhar a execuo oramentria, elaborando estudos de comportamento da despesa da Universidade, objetivando a orientao e otimizao dos recursos.

ORGANOGRAMA

DPO
Diretor

DIVISO DE PLANEJAMENTO E ORAMENTO

DIVISO DE ANLISE E CONTROLE DO ORAMENTO

DEO DIVISO DE EXECUO ORAMENTRIA

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2. SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAO FINANCEIRA - SIAFI

2.1 - DEFINIO

o sistema de teleinformtica que processa a execuo oramentria, financeira, patrimonial e contbil de entidades da Administrao Federal direta e indireta, constituindo uma modalidade de acompanhamento das atividades relacionadas com a administrao financeira dos recursos da Unio. O SIAFI centraliza e uniformiza o processamento da execuo oramentria, recorrendo a tcnica de elaborao eletrnica de dados, com o envolvimento das unidades executoras e setoriais, sob a superviso da Secretaria do Tesouro Nacional. Este sistema integra os procedimentos relativos contabilidade e administrao oramentria e essencialmente programao financeira.

2.2 - OBJETIVOS

Os principais objetivos do SIAFI so: a) Prover os rgos da Administrao Pblica de mecanismos adequados ao controle dirio da execuo oramentria, financeira e contbil. b) Fornecer meios para agilizar a programao financeira, otimizando a utilizao dos recursos do Tesouro Nacional, atravs da unificao dos recursos de caixa do Tesouro Nacional. c) Permitir que a Contabilidade Aplicada Administrao Pblica seja fonte segura e tempestiva de informaes gerenciais para todos os nveis da Administrao Pblica. d) Integrar e compatibilizar as informaes no mbito do Governo Federal. e) Proporcionar a transparncia dos gastos Pblicos.

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3. TRANSFERNCIA ORAMENTRIA

3.1- DEFINIO
Rotina que tem por objetivo realizar a transferncia de Dotao Oramentria Disponvel do Oramento Interno de uma Unidade para outra a fim de cobrir determinada despesa. Esta rotina dever ocorrer na Fonte Tesouro. Quando tratar-se de Recursos Diretamente Arrecadados devero ser utilizados os procedimentos da rotina Transferncia Financeira.

3.2 - FLUXOGRAMA

UNIDADE OR. CEDENTE .verifica recursos .solicita via sistema PROPLAN

PROPLAN DPO .registra no SIAFI libera atravs do sistema PROPLAN

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3.3 - DESCRIO DA ROTINA

SETOR UNIDADE ORAMENTRIA CEDENTE

PROCEDIMENTOS

NO SISTEMA PROPLAN: 1. Verifica a existncia de recursos oramentrios disponveis atravs do MENU: RELATRIOS / EXECUO ORAMENTRIA E FINANCEIRA / SALDOS DE DOTAES ORAMENTRIAS; 2. Solicita a transferncia oramentria atravs do MENU: ORAMENTO / TRANSFERNCIA ORAMENTRIA; PROPLAN - DPO 3. Conforme os dados da solicitao, registra no SIAFI e libera a transferncia no sistema PROPLAN.

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4. TRANSFERNCIA FINANCEIRA 4.1- DEFINIO


Rotina destinada a efetuar a Transferncia Financeira de recursos diretamente arrecadados de uma Unidade Universitria a outra. No envolve dotao oramentria.

4.2 - FLUXOGRAMA
UNIDADE UNIV. CEDENTE .verifica recurso .abre processo

Encaminha Processo
DCF

.confere
.registra no SIAFI

Encaminha Processo
UNIDADE UNIV. RECEPTORA .registra

Encaminha Processo
UNIDADE UNIV. CEDENTE .registra .arquiva ou .reutiliza

4.3 - DESCRIO DA ROTINA

SETOR UNIDADE UNIVERSITRIA CEDENTE

PROCEDIMENTOS

1. Verifica a existncia de recursos diretamente arrecadados disponveis; 2. Emite ofcio ao DCF solicitando Transferncia conforme modelo no item 4.4; 3. Abre processo no Protocolo Geral;

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DCF 4. Confere os dados do processo; 5. Registra no SIAFI, informa no processo e encaminha Unidade Universitria receptora; UNIDADE UNIVERSITRIA RECEPTORA 6. Efetua os lanamentos necessrios e encaminha o processo Unidade cedente; UNIDADE UNIVERSITRIA CEDENTE 7. Efetua os lanamentos necessrios e encaminha para o Arquivo Geral ou reutiliza para nova transferncia mesma Unidade, no mesmo ano. Nesse caso emite-se somente novo ofcio de solicitao, anexa ao mesmo processo e encaminha ao DCF;

4.4 - MODELO DE OFCIO


SOLICITAO DE TRANSFERNCIA FINANCEIRA Of. n. Porto Alegre, ___ de _________ de 200_ .

DO: DIRETOR(a) DA(o) ___(nome da unidade universitria)_____ AO: DIRETOR DO DCF ASSUNTO: TRANSFERNCIA FINANCEIRA Solicito a Vossa Senhoria providncias para a realizao de Transferncia Financeira da disponibilidade financeira, Fonte 250, conforme especificao abaixo: UNIDADE CEDENTE: (cdigo e nome) UNIDADE RECEPTORA: (cdigo e nome) VALOR A TRANSFERIR: R$ (tambm por extenso) JUSTIFICATIVA: (justificar resumidamente o motivo que originou tal transferncia) REF. SALDO DE EXERCCIO ANTERIOR? SIM NO

Atenciosamente, _________________________ Diretor(a) da Unidade (carimbo e assinatura)

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5. ABERTURA DE CRDITO SUPLEMENTAR E/OU REMANEJAMENTO 5.1 - DEFINIO


Rotina destinada a abrir ou remanejar crditos oramentrios suplementares para recursos diretamente arrecadados ou de convnios gerenciados pelas Unidades Oramentrias ou pelo Departamento de Apoio a Convnios - DAC.

5.2 - FLUXOGRAMA

UNIDADE ORAMENTRIA .verifica recursos Solicita atravs Do Sistema PROPLAN

PROPLAN - DPO .confere libera no sistema PROPLAN

5.3 - DESCRIO DA ROTINA


SETOR UNIDADE ORAMENTRIA 1. Verifica saldo de recursos diretamente arrecadados ou de convnios; 2. Solicita atravs do Sistema PROPLAN, MENU: ORAMENTO / ABERTURA DE CRDITO; PROPLAN - DPO 3. Confere os dados da solicitao; 4. Registra no SIAFI; 5. Libera no sistema PROPLAN. PROCEDIMENTOS

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6. EMPENHO DA DESPESA 6.1 DEFINIO


o ato emanado de autoridade competente, no caso o Ordenador de Despesas, que cria para o Estado obrigao de pagamento, pendente ou no de implemento de condio. O empenho um compromisso bilateral, do Ordenador de Despesa, que promete pagar e do fornecedor, de fornecer bens e servios obrigando-se a cumprir exatamente o que foi estabelecido. No pode haver omisso nem engano, pois isto traria prejuzo para um ou para outro. To logo a Unidade Universitria beneficiada com crditos oramentrios receba a dotao, fica habilitada a empenhar despesas, cujo registro efetuado pelo Departamento de Contabilidade e Finanas no SIAFI - Sistema Integrado de Administrao Financeira do Governo Federal. Convm lembrar que o empenho da despesa deve sempre ser realizado em consonncia com um planejamento oramentrio e financeiro de cada Unidade Universitria. O instrumento pelo qual o Empenho de Despesa realizado chama-se NOTA DE EMPENHO, formulrio padronizado no Servio Pblico Federal que veremos detalhadamente mais adiante.

6.2 CLASSIFICAO
O empenho pode ser: ORDINRIO: Quando se trata de despesa de valor determinado e o seu pagamento deve ocorrer de uma s vez; ESTIMATIVO: Quando se trata de despesa cujo montante no se possa determinar, tais como: servios de telefone, gua e energia eltrica, aquisio de combustveis e lubrificantes, reproduo de documentos, dirias e gratificaes; GLOBAL: Quando se trata de despesa contratual e outras de valor determinado, sujeitas a parcelamento como, via de regra, os compromissos decorrentes de locao de imveis e de equipamentos, servios de terceiros, vencimentos, salrios, proventos e penses , inclusive as obrigaes patronais (INSS, FGTS, etc.) decorrentes.

6.3 IMPEDIMENTOS
Nas seguintes situaes o empenho no poder ser realizado: a) Nenhuma despesa pode ser realizada sem prvio empenho, ou seja, a Nota de Empenho precisa, necessariamente, ser emitida antes da efetivao do compromisso(art.60 da Lei 4320 de 17/03/1964). b) O empenho s pode ser emitido at o limite de crdito disponvel na dotao prpria despesa a ser realizada; c) vedado o comprometimento de dotaes oramentrias sob a forma de empenho com recursos que sejam objeto de restrio, a ttulo de despesa a programar, despesa diferida, ou qualquer expresso equivalente;

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d) vedado empenhar recursos oramentrios que no forem especificamente destinados em oramento ou em crditos adicionais.

6.4 - ANULAO DO EMPENHO


Um empenho pode ser anulado total ou parcialmente. O empenho ser anulado totalmente quando: a) O servio ou obra contratada no tiver sido prestado; b) O material empenhado no for entregue; c) A Nota de Empenho tiver sido emitida incorretamente ou indevidamente. A anulao do empenho caracteriza-se como a reverso de importncia anteriormente comprometida ou contratada, ao crdito oramentrio pelo qual foi empenhada a despesa. 6.5 LICITAO A Administrao Pblica obrigada a utilizar-se da licitao para a execuo de suas compras, obras e servios. Usualmente utiliza-se das seguintes modalidades de licitao para empenho de despesas: -CONCORRNCIA -TOMADA DE PREOS -CONVITE -PREGO (presencial e eletrnico) Cada uma das modalidades licitatrias tm suas caractersticas prprias e so determinadas em funo de limites segundo o valor estimado para a despesa a ser realizada ou pela caracterstica do objeto no caso do prego (Lei 10.520/02). Os limites para CC, TP e Cv, podero ser revistos, anualmente, pelo Poder Executivo Federal conforme prev o artigo 120 (redao dada pela Lei 9.648/98) da Lei 8.666 de 21.06.93, modificada pela Lei 8.883/94. Toda a vez que houver dispensa de licitao com base nos 2 e 4 do artigo 17, incisos III a XXIV do artigo 24 (Alterado pela Lei 9.648/98) e nas situaes de inexigibilidade referidas no artigo 25 da Lei 8.666/93, dever ser anexado Nota de Empenho, a justificativa do Ordenador de Despesa, a devida ratificao da dispensa ou inexigibilidade pela autoridade administrativa competente, a data de encaminhamento para a publicao no Dirio Oficial, nos termos do artigo 26 caput, da mesma Lei. O formulrio de encaminhamento para publicao dever conter as informaes necessrias para identificao da contratao, de acordo com o especificado no ofcio de n. 061/PROPLAN/DCF de 18/03/99.

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6.6 FLUXOGRAMA

UNIDADE UNIVERSITRIA Emite a Nota de Empenho no Sistema PROPLAN e envia ao DCF

DCF Analisa a NE no Sistema PROPLAN Registra a NE no SIAFI Envia pelo Sistema a NE para a Unidade

UNIDADE UNIVERSITRIA Encaminha a Nota de Empenho ao Fornecedor

DCF Aguarda o processo de pagamento com a Nota de Empenho e a 1 Via da Nota Fiscal

6.7 - DESCRIO DA ROTINA


SETOR
UNIDADE UNIVERSITRIA 1.Verifica existncia de recursos oramentrios; 2.Verifica a existncia de cadastro do Credor no SICAF (VIDE ANEXO VI); 3. Efetua a Licitao, se for o caso; 4. Emite a Nota de Empenho, no Sist. PROPLAN e envia ao DCF 5. Aguarda o retorno da Nota de Empenho pelo Sistema PROPLAN com o nmero de emisso deste no SIAFI. 6. Encaminha a Nota de Empenho registrada no SIAFI ao fornecedor. 7. Aguarda 1 via da Nota Fiscal, do Fornecedor; D.C.F. 8. Confere e analisa a Nota de Empenho, no Sistema PROPLAN, e verifica o cadastro do Fornecedor junto ao SICAF. Caso haja alguma irregularidade, REENVIA A Nota de Empenho, via Sistema, Unidade originria para as devidas correes. Neste caso a Unidade dever fazer as correes e reenviar a Nota de Empenho ao DCF. 9. Estando correto o Empenho no Sistema PROPLAN, este emitido no SIAFI; 10. Imprime a Nota de Empenho do Sistema PROPLAN, junta do SIAFI e aguarda o Processo de Pagamento quando

PROCEDIMENTOS

este

vier

da

Unidade

Universitria.

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6.8 - A NOTA DE EMPENHO NE


O preenchimento da Nota de Empenho deve ser efetuado sem rasuras. Notas de Empenho que apresentam erros ou rasuras so devolvidas s Unidades e devem retornar ao Departamento de Contabilidade e Finanas o mais rpido possvel para evitar a demora no processo de pagamento, acompanhada do Expediente Incorreto. Os diversos campos da NE devem ser preenchidos seguindo as seguintes instrues: NOTA DE EMPENHO
N. Emp.(UFRGS) NOTA DE EMPENHO (1) CDIGO UG - GESTO (5) NOME DO FAVORECIDO (7) ENDEREO: (9) Cdigo Evento; (13) ESF. (17) UO (18) Nome da Evento: (14) PROGRAMA DE TRABALHO (19) Modalidade Licitao: (25) rgo Destino: (29) PTRES (20) MUNICPIO (10) Modalidade Empenho: (15) NAT. DESPESA (21) UF (11) CEP (12) Origem Material: (16) FONTE (22) CDIGO UGR: (23) N. Requisio: (2) UNIDADE GESTORA (6) CNPJ/CPF/UG GESTO (8) N. Orig. (UFRGS) N. Empenho SIAFI: Data SIAFI N. Origem (SIAFI) Dt Orig. SIAFI: (3) N. SIDEC (4)

Nr. Licitao: (24) Convnio/Contrato (28) Responsvel Patrimonial (30) Observaes: VALOR TOTAL POR EXTENSO

Amparo Legal: (26)

Extrato Disp/Inexigi.: (27)

(31) Itens do Empenho: (nr, qtde, unid, subelemento, comprasNET, valor unit, descrio) VALOR (32)

(33) (34)

Banco:
Conta: Ordenador de Despesa:
(35)

Agncia:
N. PROCESSO (36)

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1. N. DO DOCUMENTO: Preencher com os quatro algarismos do ano, iniciais NE e o nmero referente ao intervalo definido para cada Unidade, que informado pelo Departamento de Contabilidade e Finanas. Exemplo: 2000NE050000 2. DATA DA EMISSO: Preencher com o nmero do dia, as trs primeiras letras do ms e os quatro algarismos do ano. Exemplo: 02MAI2000, 22AGO2000, 30OUT2000; 3. N. EMPENHO ORIGINAL: Se refere ao nmero do Empenho original e somente ser preenchido se a espcie for 2 ou 3, ou seja, se o Empenho for de reforo ou de anulao. No considerar como Empenho Original um Empenho de reforo. 4. N. SIDEC: Refere-se ao nmero do Sistema Eletrnico de Compras do SIASG. 5. CDIGO UG-GESTO: Preencher-se com o nmero 153114, que o cdigo da Unidade Gestora - UG, no caso, a UFRGS e o cdigo de Gesto de nmero 15235, separados por um trao; 6. UNIDADE GESTORA: Colocar a sigla UFRGS e aps o nome da Unidade Universitria que est emitindo a Nota de Empenho; 7. NOME DO FAVORECIDO: Preencher com o nome da Pessoa ou Razo Social da Empresa (de acordo com o carto do CNPJ do Min. da Fazenda), em cuja conta ser depositado o dinheiro; 8. CNPJ/CPF/UG-GESTO: Colocar o nmero de registro do Favorecido no Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica no Ministrio da Fazenda, se (Empresa ou Firma), ou nmero do Credor no Cadastro de Pessoa Fsica, se pessoa fsica. Quando o favorecido for rgo integrante do SIAFI preencher com a UG-GESTO; 9. ENDEREO - RUA/N/BAIRRO: Preencher com o nome da rua, n. do prdio, sala ou apartamento e o nome do bairro do Favorecido; 10. MUNICPIO: Colocar o nome da cidade do Favorecido; 11. UF: Preencher com a sigla do Estado a que pertence a cidade do Favorecido; 12. CEP: Colocar o nmero correspondente ao Cdigo de Endereamento Postal referente ao endereo do Favorecido;

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13. CDIGO DO EVENTO : Preencher com o n. correspondente espcie de empenho, conforme a seguinte relao: 1 - para empenhos em Geral; 2 - para reforos; 3 - para anulao; Emite-se um empenho de reforo quando o empenho emitido pela Unidade Universitria no apresentar valor suficiente para atender uma determinada despesa. A Unidade deve dispor de recursos oramentrios na mesma natureza de despesa, fonte de recursos e no mesmo programa de trabalho. Como tambm emitido para mesmo Favorecido ou fornecedor, ao mesmo material, servio ou obra; 14. NOME DO EVENTO : preencher com o nome do evento: Se 1 - Empenho da Despesa; 2 - Reforo do Empenho; 3 - Anulao do Empenho; 15. MODALIDADE DO EMPENHO: Ordinrio, Global ou Estimativo; 16. ORIGEM DO MATERIAL: nacional ou importado; 17. ESF: Preencher com o cdigo da Esfera Oramentria, que so os seguintes usados pela UFRGS: 10 - refere-se ao oramento fiscal, que deve ser usado por todas as Unidades; 20 - oramento de Seguridade Social, que deve ser usado somente pela PRORH quando se tratar de pagamento a inativos e pensionistas; 18. UO: Preencher com cdigo 26244; 19. PROGRAMA DE TRABALHO: correspondente, conforme relao do anexo III; Preencher com a codificao

20. PTRES: Preencher de acordo com o anexo III (pg. 64); ` 21. NAT. DA DESPESA: Colocar o cdigo da Natureza da Despesa correspondente, conforme relao do anexo II; 22. FONTE: Registra o cdigo que indica a origem dos recursos empenhados, conforme o anexo IV; 23. CDIGO UGR: Colocar o cdigo da Unidade Gestora Responsvel (Unidade Universitria) pela Nota de Empenho, conforme consta do anexo I; 24. NMERO DA LICITAO: informar o nmero da licitao; 25. MODALIDADE DA LICITAO: Preencher informando o nome da licitao; 26. AMPARO LEGAL: A composio deste campo objetiva tratar detalhadamente a despesa dispensada do processo licitatrio, 6 - DISPENSVEL (art. 24 da Lei 8.666/93). Para tanto, deve-se diferenciar daquela que se enquadra como 7 - INEXIGVEL (art. 25 da mesma Lei) e tambm daquela que no combina com o processo licitatrio 8 - NO APLICVEL em razo de sua prpria natureza (vencimentos, diria, sentenas judiciais, etc.).

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27. EXTRATO Disp/inexigibilidade: 28. Convnio/Contrato: Informar o nome do Convnio ou nmero do Contrato; 29. rgo/Destino: nome do rgo responsvel 30. Responsvel Patrimonial: informar quando for aquisio de material permanente; 31. VALOR - R$ : Colocar o valor total do empenho, correspondente ao somatrio dos valores dos itens especificados; 32. VALOR NUMRICO: indica a coluna onde os valores sero informados; 33.ESPECIFICAO DO MATERIAL OU SERVIO (Item, quantidade/unidade/descrio), VENCIMENTO, OBRIGAO E PREO UNITRIO: Preencher com a relao dos materiais ou servios numerando-os a partir de 01, contendo: natureza da despesa com quebra (cdigo completo com 8 dgitos); quantidade do material, tipo de medida (Kg, m, uni, cx., dz., etc.); descrio do material ou servio e o valor unitrio do item. abaixo da relao colocar o cdigo e o nome do Banco, o cdigo (o dgito deve ser ignorado, cf. ofcio circular n. 11/97 - DCF) e o nome da agncia, e o nmero da conta corrente do favorecido ou fornecedor; e) quando tratar-se de conserto de equipamento ou material permanente colocar o nmero de patrimnio; f) quando referir-se a contrato de bem ou servio, informar o n. do mesmo; g) destino e local de entrega da mercadoria ou local onde ser realizado o servio. Todo material permanente dever ser entregue na Departamento de Patrimnio da Universidade, localizada na Av. Bento Gonalves, 8.670 Bairro Agronomia, conforme Portaria Conjunta n. 1 PRORAD/PROPLAN de 18/07/94; h) deve constar na Nota de Empenho o nome do responsvel patrimonial com o n. da coleo e o respectivo ramal conforme exigncia do Of. Circular 01/96 - DEPATRI. 34. PREO TOTAL: Preencher com o valor total de cada item, cujo valor total geral ser igual ao valor do empenho; 35. ASSINATURAS: Campo destinado aposio do carimbo e assinatura do Ordenador da Despesa ( direita), como tambm o carimbo e assinatura do co-responsvel ( esquerda), ou seja, o agente que, sob a direo ou superviso do Ordenador de Despesa e, sempre em conjunto com este, pratica atos de execuo oramentria. Convm lembrar que no modelo anterior da NE quem assinava junto com o Ordenador era o emitente, que nem sempre era co-responsvel; 36. N. DO PROCESSO: preencher com o nmero do processo de origem (licitao, inexigibilidade ou dispensa). a) b) c) d)

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7. ROTINA DE PAGAMENTO 7.1 - DEFINIO


So os procedimentos seqenciais Rotina de Empenho, isto , uma vez empenhada, a despesa tem que ser paga, aps certificar-se devidamente do recebimento do material ou execuo do servio ou da obra.

7.2 - FLUXOGRAMA
FORNECEDOR

1 via N.F. e NE
UNIDADE UNIVERSITRIA

abre processo de documentao devida


DCF .Junta NE via SIAFI .confere .emite OB

pagamento

com

OB
BANCO (conta do fornecedor)

7.3 - DESCRIO DA ROTINA


AGENTE FORNECEDOR 1. Emite a Nota Fiscal, junta a cpia da Nota de Empenho e encaminha Unidade Universitria requisitante. Tratando-se de servios ou obra, dever ser observada a Legislao Previdenciria (Instruo Normativa n 3 da SRP) e, havendo incidncia de reteno de 11%, esta dever ser destacada, pelo fornecedor, na nota fiscal. Destacar tambm a reteno ref. IN 480/04 da SRF. UNIDADE UNIVERSITRIA 2. Certifica manualmente e eletronicamente a Nota Fiscal quanto ao recebimento do material, prestao de servio ou obra. Quando for material permanente o DEPATRI faz estas certificaes na nota fiscal; PROCEDIMENTOS

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3. Junta a Nota de Empenho, a 1. Via da Nota Fiscal, a Declarao do Fornecedor, se este for Optante pelo Simples, o dados bancrios do fornecedor, quando estes no estiverem cadastrados no SIAFI(atendendo o of.circ.010/2003/PROPLAN/DCF), o despacho do Ordenador de Despesa e ento abre processo para pagamento. DCF 4. Junta a NE Via SIAFI ao processo, analisa, liquida, verifica cadastro do SICAF e emite Ordem Bancria OB ao Credor e encaminha ao Banco para depsito. No caso de no conferirem os documentos constantes do processo e/ou irregularidades no SICAF, o DCF emite o formulrio de expediente incorreto, junta ao processo e o devolve Unidade.

7.4 RECOMENDAES
A seguir, algumas recomendaes importantes para uma execuo correta dos procedimentos desta rotina: 1. A data de emisso do empenho no SIAFI, para a compra de material, prestao de servio, realizao de obra ou qualquer outro evento contratual a cuja ocorrncia esteja vinculada a emisso de documento de cobrana(tais como Nota Fiscal, Fatura ou recibo)no pode ser posterior data de emisso destes, ou seja, a data da Nota de Empenho deve ser anterior data da Nota Fiscal e no caso de servio ou obra, anterior tambm ao incio da realizao dos mesmos. 2. A Razo Social e CNPJ do favorecido na nota fiscal no podem ser diferentes do constante na Nota de Empenho. Em caso de divergncia providenciar correo . 3. Incluir sempre a 1 via da nota fiscal, CERTIFICADA, tanto manualmente quanto eletronicamente, juntamente com a Nota de Empenho assinada pelo Ordenador de Despesa e pelo Co-Responsvel, com os respectivos carimbos: 3.1: Quanto certificao (ateste): A data do certifico (ateste) no poder ser anterior a data do trmino da prestao de servio, ou quando a nota for de venda, a certificao manual dever ser realizada aps a entrega do produto. Tratando-se de Nota Fiscal de material permanente, as certificaes devero ser realizadas pelo Departamento de Patrimnio. IMPORTANTE: a responsabilidade pelo recebimento, execuo e conferncia do material e/ou servios descritos na Nota Fiscal, do servidor que certifica na 1 Via da Nota Fiscal, razo pela qual no CERTIFICO deve constar a assinatura do recebedor seguida do nome completo, cargo ou funo, escrito de

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maneira legvel, mquina ou carimbo, conforme determina o Decreto 93.872/86 no seu Art. 40. 3.2: Quanto certificao eletrnica: A data a ser informada no campo data do documento dever ser a data de emisso do documento hbil para pagamento. 4. Em caso de rasura na nota fiscal(data de emisso, valor, etc...), dever ser emitida outra nota fiscal. 5. Nos pagamentos de despesas com empenho global ou estimativo, anexar cpia da nota de empenho. 6. [...] 7. [...] 8. [...] 9. Todos os processos de pagamento devem ser encaminhados pelo Ordenador da Despesa conforme ofcio n. 02/2003- DCF/PROPLAN (encaminhamento detalhado) 10. Quando o Credor tratar-se de pessoa jurdica optante pelo Simples, dever ser anexado ao processo de pagamento a Declarao da qual trata o Of. Circular 05/PROPLAN/2003. 11. Quando a conta bancria indicada na nota de empenho divergir daquela cadastrada no SIAFI, o processo de pagamento dever ser instrudo com uma declarao do fornecedor, abonada pelo Ordenador de Despesa de acordo com o disposto no Of. Circular 010/DCF/PROPLAN/2003. 12. Documentos em papel de fac-simile (FAX) no servem para instruir processos como documento vlido, conforme Of. Circ. n. 3 de 11/02/94, letra c. 13. Nas compras de material permanente o processo dever ser encaminhado ao DEPATRI para tombamento do bem, conforme portaria n. 1 PRORAD/PROPLAN, de 18/07/94. 14. Caso seja constatado erro na NE, registrada no SIAFI, dever a mesma ser anulada e emitida nova Nota de Empenho. 15. Bolsistas: Informar no processo que os bolsistas no tem vnculo empregatcio com a UFRGS; a informao e a declarao devem ser dadas pelo Ordenador da Despesa. 16. Quando a Universidade fornecer o material na confeco de um bem o fornecedor deve emitir nota fiscal de servio. Quando no houver fornecimento de matria prima o fornecedor poder emitir NF de servio ou de venda, conforme o especificado no ofcio circular 09/DCF/PROPLAN de 04/09/1998. 17. vedada a realizao de despesas com recursos provenientes de dotaes oramentrias, inclusive Suprimento de Fundos, para atendimento de gastos com aquisio ou assinatura de revistas, jornais ou peridicos, salvo os de natureza estritamente tcnica e os considerados necessrios para o servio, bem assim como cartes, brindes, convites e outros dispndios congneres, de natureza pessoal (art. 22 do Decreto 99.188/90, modificado pelo Decreto 99.214/90). 18. No caso de dirias, transporte areo, transporte de nibus, alimentao e outros, anexar a requisio. Quando a nota fiscal fizer meno ao oramento, anex-lo ao processo. 19.Todos os fornecedores devem estar cadastrados no SICAF, com exceo dos casos relacionados no anexo VI. 20. Quando for pagamento a pessoa fsica, por prestao de servio eventual, dever acompanhar o processo o clculo do INSS (20% sobre o valor pago, como encargo da UFRGS modelo do recibo na pgina 46 e 11%

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de reteno (At o limite do teto do INSS para contribuinte individual) a ser descontado do valor a ser pago e recolhido juntamente com os 20% da UFRGS, IN 089/2003) e informando o nr de inscrio no INSS ou nr do PIS/PASEP do prestador do servio. 21. O ltimo dia para pagamento do INSS o dia 2(dois) do ms subseqente ao da prestao do servio, ou o primeiro dia til aps este caso o dia 02 seja Sbado, Domingo ou feriado. Caso seja ultrapassado este prazo dever ser providenciado o empenho para pagamento dos juros - encargo da Universidade, bem como justificativa referida ao atraso devidamente acolhida pelo(a) Pr-Reitora de Planejamento e Administrao importante lembrar que os processos passveis de reteno de INSS estejam no DCF at o dia 25 do ms da prestao do servio, caso haja a necessidade de contratao de servio no perodo final do ms(entre os dias 20 e 30) as notas fiscais devero ser emitidas somente a partir do ms seguinte, conforme Ofcio Circular nr 07/99/PROPLAN/DCF de 13 de agosto de 1999.. 22. Nota Fiscal no pode ser emitida sem data. 23. Quando o processo retornar para a Unidade para ser instrudo o atendimento da solicitao deve ser por escrito, com a informao do procedimento adotado, e reencaminhado pelo Ordenador da Despesa. 24. Nos casos de reteno do INSS (IN n 3 da SRP), o cdigo de recolhimento para o CNPJ 2640 e para a matrcula CEI(Obra) 2682. 25. Na aquisio de combustvel e servios de cpias reprogrficas devero ser utilizadas as requisies, conforme modelos dos anexos VIII e IX, e anexadas ao processo de pagamento. 26. Nos pagamentos de faturas dos Correios e Telgrafos, devero ser anexadas ao processo os comprovantes das despesas efetuadas. 27. Nota Fiscal avulsa, s tem validade se carimbada pelo rgo Fiscalizador de tributos, conforme artigo 29, 2 do Livro II do regulamento do ICMS.

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8. ROTINA DE ARRECADAO
O Governo Federal vem ao longo dos ltimos anos promovendo importantes alteraes em vrias rotinas e procedimentos relativos execuo oramentrio e financeira as Unio. Nesse sentido, foi publicado no dia 12 de janeiro de 2004, no Dirio oficial da Unio, o Decreto n. 4.950, de 9 de janeiro de 2004, que dispe sobre a arrecadao de receitas de rgos fundos, autarquias, fundaes e demais entidades integrantes dos oramentos fiscal e da seguridade social. Para tanto, o mencionado Decreto autorizou a Secretaria do Tesouro Nacional do Ministrio da Fazenda a instituir a Guia de Recolhimento da Unio GRU , o que efetivamente ocorreu com publicao da Instruo Normativa da Secretria do Tesouro Nacional n 3, de 12 de fevereiro de 2004. A utilizao da GRU visa padronizar os procedimentos de arrecadao e contabilizao de todas as receitas diretamente arrecadadas. O Objetivo a ser alcanado com a implantao deste novo documento de que, no mdio prazo, o Governo Federal venha a dispor de apenas trs documentos para realizar todo e qualquer ingresso de recursos na Conta nica do Tesouro Nacional, quais sejam: GRU, DARF, e GPS. Modalidade de GRU: GRU EXTRA-SIAFI GRU INTRA-SIAFI GRU RETIFICAO (MODALIDADE A SER IMPLANTADA) GRU - RESTITUIO (MODALIDADE A SER IMPLANTADA) CLASSIFICAO DA RECEITA: *Por Categorias econmicas: Previso: a previso da receita a estimativa do que se espera arrecadar, durante um perodo determinado. Lanamento: a identificao do devedor. Arrecadao: o momento em que o devedor recolhe o valor do seu dbito. Recolhimento: o momento em que o agente arrecadador repassa o valor ao Tesouro. Os recursos gerados pelas unidades so aplicados com autonomia pelas prprias unidades, atravs de previso oramentria liberados pelo Departamento de Programao Oramentria da Pr-Reitoria de Planejamento. A GRU composta de 2 vias uma via do interessado e outra do Banco. O DCF no recebe mais documento (guia de arrecadao) do Banco.

8.1 - DEFINIO
Rotina destinada a efetuar o recolhimento da receita diretamente arrecadada de cada Unidade Universitria.

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8.1.1 - GUIA DE RECOLHIMENTO DA UNIO- GRU O modelo da GRU esta disponvel na pgina da UFRGS na internet e para acess-la basta seguir os seguinteS passos: www.ufrgs.br Servidor Identificao (login) Administrativo Ou, www.ufrgs.br servios(utilizado pela comunidade em geral) Guia de Recolhimento da Unio

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8.1.2 INSTRUES DE PREENCHIMENTO (1) Nome do contribuinte - informar sempre o nome de quem esta depositando. (2) CPF ou CNPJ contribuinte informar o nmero. (3) Nmero contrato - informar somente para cont. de arrendamento. (4) Parcela - informar somente para contrato de arrendamento. (5) Vencimento - informar, obrigatoriamente, para contratos de arrendamento. (6) valor documento - informar o total do valor a se depositado. (7) Multa - informar o total do valor a se depositado. (8) Descrio do Recolhimento clicar na seta ao lado e ver finalidade do depsito (9) Unidade Gestora - clicar na seta ao lado e selecionar a unidade para qual esta sendo depositado. (10) Observaes Gerais - Descrever a finalidade do depsito. (11) Imprimir documento - Aps a impresso do documento ser gerado o cdigo de barras que ser recolhido em qualquer domicilio bancrio. RELAO DE CDIGOS GRU COBRANA 28802-0 Alugueis 28803-9 Arrendamentos 28805-5 Outras Receitas Imobilirias 28811-0 Receita da Produo vegetal 28812-8 Receita Produo Animal e Derivados 28815-2 Rec. Industria Editorial e Grfica 28818-7 Comrcio livros peridicos mat. Esc. e publicidade 28820-9 Com. Processamento de Dados e Mat. Informtica 28830-6 Servios Administrativos 28832-2 Servios Educacionais 28835-7 Servios Recreativos e culturais 28837-3 Servios Hospedagem e Alimentao 28838-1 Importao 28840-3 Outros Servios 28852-7 Outras Restituies 28883-7 Taxa de Inscrio em Concurso Pblico 98815-4 Devoluo de Dirias 98815-4 Devoluo de salrio 98815-4 Devoluo de Suprimento de Fundos 98815-4 Ressarcimento salrio Servidor Cedido 8.1.3 - DEPOSITOS POR INTERMEDIO ATENDIMENTO E PELA Internet: DOS TERMINAIS DE AUTO-

Os depsitos diretos na CTU podero ser efetuados, pelos correntistas do Banco do Brasil, por intermdio dos terminais de auto-atendimento ou pela Internet, observando-se os seguintes procedimentos: Pelos Terminais de Auto-atendimento: a) Escolher no MENU a OPCAO "TRANSFERENCIAS"; b) Escolher no Menu de "TRANSFERENCIAS" a opo "CONTA-CORRENTE P/CONTA NICA DO TESOURO;

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c) Para efetivao do deposito e necessrio que o depositante esteja de posse da GRU emitida previamente na pagina da UG beneficiaria do deposito; d) Na hiptese da impressora do terminal no dispor de formulrio que comprove o deposito efetuado, e ainda assim o depositante queira dar continuidade ao processamento confirmandoo, esta informao estar registrada no extrato de depsitos da CTU da UG beneficiaria do deposito, onde constara a agencia a conta-corrente que efetuou a transferencia. 8.1.4 - TRANSFERNCIA FINANCEIRA INTERBANCRIAS I - O documento de crdito doc. Ser utilizado quando houver depsitos efetuados na conta nica, por meio de outros Bancos que no o Banco do Brasil. Exemplo: Depsito efetuado na CEF para o BB. II - Os documentos com inconsistncia de preenchimento em quaisquer dos seus campos sero devolvidos . III - Instrues para proceder a Transferncias Financeiras Interbancrias atravs de DOC/TED de recursos diversos, para a Conta nica da UFRGS atravs do Banco do Brasil. Dados do DOC: Colocar o nmero do DOC e o valor a ser repassado. Dados do favorecido: (UFRGS) Banco: 001 Nome do Banco: Banco do Brasil Agncia: 1607-1 Conta/DV: 170500-8 CNPJ: 92969856000198(da unidade gestora favorecida) - Valor - Identificao de recolhimento: 1531141523598815(UG/GESTO/COD.RECOLHIMENTO) - Dados do remetente: Colocar os dados do estabelecimento bancrio responsvel. Obs. No entanto, o preenchimento da Identificao do Recolhimento, dever ser diferenciado para DOC e para TED Para Doc: o cdigo de identificao do recolhimento dever ser preenchido obrigatoriamente nas primeiras 16 posies do campo Nome do Favorecido Para a TED: o cdigo de identificao do recolhimento dever ser preenchido no campo cdigo identificador de Transferncia.

8.2 - FLUXOGRAMA
UNIDADE UNIVERSITRIA OU USURIO Emite GRU

encaminha
USURIO

guia de arrecadao preenchida

BANCO .autentica Uma via p/ o usurio

USURIO

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8.3 - DESCRIO DA ROTINA


SETOR UNIDADE UNIVERSITRIA 1. Emite GRU (preenchida conforme procedimentos do item 8.1.2), para o usurio ou este prprio a emite referente a determinado tipo de servio. USURIO 2. Deposita no banco atravs da GRU devidamente preenchida pela unidade; BANCO 3. Autentica as vias da GRU: Uma via fica com o banco e outra com o usurio; PROCEDIMENTOS

8.4 - RECOMENDAES
1. Todos os recursos financeiros arrecadados pelas Unidades devem ser depositados no Banco do Brasil S/A, atravs da Guia de Recolhimento da Unio. 2. Para que o recurso fique liberado para execuo oramentria, necessrio que haja arrecadao por parte da Unidade e o correspondente depsito na conta da Universidade. 3. Os recursos gerados pelas Unidades so aplicados com autonomia pelas prprias unidades, atravs de previso oramentria, liberados pelo Departamento de Programao Oramentria da Pr-Reitoria de Planejamento. 4. O Banco do Brasil faz o registro destas receitas na conta nica do Tesouro Nacional atravs da GRU, que posteriormente ser contabilizada por Unidade Gestora. Para que a arrecadao seja adequadamente lanada em cada Unidade, necessrio que a Guia apresente as informaes corretamente preenchidas. 5. Os cheques depositados devem trazer no seu verso a identificao da Unidade Universitria que o recebeu, a UG/Gesto e o cdigo de depsito. 6. Atravs do Sistema PROPLAN opo GUIAS AS Unidades Gestoras podem fazer o acompanhamento das guias emitidas.

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9. CONCESSO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS 9.1 DEFINIO


a rotina destinada a prover de numerrio a determinada Unidade Universitria, para efetuar pagamentos de despesas, que por sua natureza ou urgncia, no possam aguardar o processo normal, via empenho ao fornecedor, tais como carimbos, chaves, telegramas, manuteno e reparos, viagens curriculares, compras especficas e servios especiais, etc., cujo pagamento deve ser imediato e em espcie. Para a concesso do SF devero ser observadas tambm as orientaes dos of. Circular 013/DCF/PROPLAN de 24/10/2003.

9.2 - FLUXOGRAMA
UNID. UNIVERSITRIA -Solicita ao DCF abertura de conta tipo B - emite modelo de solicitao de suprimento de fundos - emite NE - abre processo

Processo com formulrio de solicitao e n. da NE


DEPTO DE CONT. E FIN. - analisa - emite OB - emite aviso - arquiva

OB
BANCO DO BRASIL SA

Aviso de depsito em conta


UNIDADE UNIVERSIT.

9.3 - DESCRIO DA ROTINA


SETOR UNIDADE UNIVERSITRIA 1. Solicita ao DCF abertura de conta tipo B; 2.Verifica a existncia de recursos; 3. Caso positivo, preenche formulrio de solicitao e concesso de suprimento de fundos em 2 (duas) vias, conforme modelo da folha n. 35; 4. Emite Nota de Empenho conforme folha n. 22, informando neste o n da conta tipo B; 5. Abre processo com as duas vias da solicitao e cpia da NE; DEPTO DE CONTAB. E FIN. 6. Confere os documentos do processo; 7. Emite Ordem Bancria - OB 8. Emite aviso ao suprido comunicando o depsito em conta; PROCEDIMENTOS

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9. Arquiva o processo, aguardando a prestao de contas com a segunda via da NE.

9.4 - FORMULRIO DE SOLICITAO E CONCESSO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS


Este modelo deve ser preenchido pelas Unidades para pedido de Suprimento de Fundos, em 2 (duas) vias. As instrues para o preenchimento encontram-se complementadas a seguir. O impresso padronizado pode ser solicitado junto ao DCF.

UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO SUL


PROPLAN/DCF
SOLICITAO E CONCESSO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS
PROPONENTE UNIDADE: NOME: CARGO OU FUNO: SUPRIDO PROPOSTO NOME: CARGO OU FUNO: BANCO: CD. MAT.: CPF: AG: CD.: CONTA CORRENTE N. OBJETO DO SUPRIMENTO PARA ATENDER DESPESAS COM: PAGTO OBP ( ) CD. UGR:

NO PERODO DE APLICAO DE ______ DIAS.

PRAZO DE COMPROVAO ______ DIAS.

ELEMENTO DE DESPESA 33 90 30 33 90 39 06NE VALOR R$ VALOR R$ TOTAL R$

PORTO ALEGRE, ______/______/______.

___________________________ PROPONENTE

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADE E FINANAS CONCEDO O VALOR DO SUPRIMENTO DE FUNDOS CONSTANTE NESTA SOLICITAO.

PORTO ALEGRE, _____/_____/_____

___________________________ DIRETOR/DCF

CONCEDIDO ATRAVS DA ORDEM BANCRIA N._____________________ , DE _____/_____/_____.

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9.5 - INSTRUES DE PREENCHIMENTO DO FORMULRIO: SOLICITAO E CONCESSO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS


UNIDADE: Preencher com o nome da Unidade Universitria que est solicitando o Suprimento de Fundos; COD. UGR: Preencher com o cdigo da Unidade Gestora Responsvel (cf. anexo I); NOME: Colocar o nome do Ordenador de Despesa que assina a Nota de Empenho; CARGO OU FUNO: Nome do cargo ou funo do Ordenador de Despesa; NOME: Preencher com o nome do servidor (suprido) que o Ordenador de Despesa indicou para receber o Suprimento de Fundos; MAT.: Nmero da matrcula SIAPE do servidor; CARGO OU FUNO: Nome do cargo ou funo do Servidor suprido; CPF: Nmero de inscrio do Servidor suprido no Cadastro de Pessoa Fsica (CPF) que consta no Carto de Identificao do Contribuinte no Ministrio da Fazenda (CIC); BANCO/CD, AG/CD: Nome do Banco e seu respectivo nmero assim como o nome da Agncia bancria e seu nmero; CONTA CORRENTE N.: Informar o nmero completo da conta corrente; PARA ATENDER DESPESAS COM: Preencher com discriminao do tipo de despesa que ir atender o Suprimento de Fundos; NO PERODO DE APLICAO: Preencher com o nmero 30, pois atual mente o perodo de aplicao de 30 dias aps a emisso da OB; PRAZO DE COMPROVAO: Colocar 40 dias aps a emisso da OB; ELEMENTO DE DESPESA: Especificar os valores em reais por elemento de Despesa. Ao lado de cada cdigo elemento de despesa, colocar o nmero da NE respectiva; PROPONENTE: Preencher com a data, a assinatura e identificao do Ordenador da Despesa;

IMPORTANTE: I - Cada Unidade s poder ter no mximo 2 Suprimentos de Fundos em andamento. II Deve ser observado os preceitos constantes do OF. CIRCULAR 001/2006 DCF/PROPLAN DE 08/06/06.

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9.6 - AVISO DE CONCESSO


O modelo de aviso abaixo, enviado pelo Departamento de Contabilidade e Finanas ao favorecido (suprido) do Suprimento de Fundos logo aps ter sido emitida a OB e informa tambm o prazo de aplicao e da Prestao de Contas, que de 30 dias e de 10 dias (aps a aplicao) respectivamente.

DO: Departamento de Contabilidade e Finanas A(o) Sr. (a): (nome do suprido) Assunto: Concesso de Suprimento de Fundos Levamos ao conhecimento de V. S.a. que atendendo a sua solicitao, foi concedido o Suprimento de Fundos, cuja Ordem Bancria de n. _______ foi emitida em ___ / ___ / ___ , como segue: PROCESSO: ________________ BANCO: ___________________ AGNCIA: _________________ CONTA: ___________________ VALOR (R$): _______________ O valor referido dever ser aplicado no(s) elemento(s) de despesa ________________. Outrossim, alertamos para os seguintes prazos: APLICAO AT ___ / ___ / ___. PRESTAO DE CONTAS AT ___ / ___ /___.

Atenciosamente, _____________________________ DIRETOR DO DCF

Il.mo(a) Sr(a)

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10. PRESTAO DE CONTAS DE SUPRIMENTO DE FUNDOS 10.1 DEFINIO a demonstrao e comprovao dos gastos efetuados com o valor concedido como Suprimento de Fundos. 10.2 - FLUXOGRAMA
UNID. UNIVERSITRIA Nota de Empenho .relao de documentos .demonstrativo de receita e despesa .comprovantes

Junta no Processo
D C F .analisa .aprova e emite aviso .arquiva

Processo
ARQUIVO

Aviso de Aprovao
UNIDADE UNIVERSIT.

10.3 - DESCRIO DA ROTINA


SETOR PROCEDIMENTOS UNIDADE UNIVERSITRIA 1. Junta os comprovantes em nome da UFRGS; 2. Cola cada documento em uma folha de ofcio, numerando-os a partir do primeiro; 3. Coloca os carimbos de PAGUE-SE e CERTIFICO em todos os comprovantes; 4.O suprido e outro servidor assinam o PAGUE-SE e o CERTIFICO respectivamente, com datas dentro do perodo de aplicao; 5. Preencher o verso do formulrio DEMONSTRATIVO DE RECEITA E DESPESA conforme o modelo da folha 39; 6. Preencher o anverso do mesmo formulrio conforme modelo da folha 38; 7. Junta a Nota de Empenho (original e de anulao, quando houver) e o Demonstrativo de Receita e Despesa e encaminha ao DCF com as devidas assinaturas;
8. Quando os recursos no forem gastos na sua totalidade o suprido dever recolher a diferena e juntar uma via da GRU, devidamente autenticada pelo Banco do Brasil;

DCF 9. Confere toda a documentao do processo; 10. Estando correto, emite aviso de aprovao de Prestao de Contas conforme modelo da folha 40, ou estando incorreto devolve o processo Unidade Universitria para que sejam realizadas as correes; 11. Encaminha o processo para o Arquivo caso tenha sido aprovada a prestao de contas.

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10.4 FORMULRIO: DEMONSTRATIVO DE RECEITA E DESPESA


Este modelo deve ser preenchido pela Unidade Universitria (frente e verso) por ocasio da Prestao de Contas. O formulrio impresso pode ser solicitado junto ao Departamento de Contabilidade e Finanas. As instrues para o seu correto preenchimento encontram-se inclusas nos modelos a seguir: Frente ou Anverso
PROPLAN
DCF PRESTAO DE CONTAS DE SUPRIMENTO DE FUNDOS DEMONSTRATIVO DE RECEITA E DESPESA

IDENTIFICAO
Unidade Universitria:................................................................................................................................................ Suprido:...................................................................................................................................................................... Nmero do processo de concesso:............................................................................................................................

RECEITA
Valor recebido em .........../........./20....... Elemento:.........................................................................................................................R$...................................... Elemento:.........................................................................................................................R$...................................... TOTAL R$....................................

3
Elemento:............................................. Elemento:.............................................

DE SPE SA
(Vide Verso)

Documento n. .................a ......................... R$ ................................. Documento n.............................................. .R$................................. R$ .................................. R$ .................................... R$....................................

Subtotal Saldo recolhido: Guia n. ......................................................Banco do Brasil em ....../....../200..... (+) Despesa a maior.................................................................................................. (-)

TOTAL R$...................................

ASSINATURAS
Porto Alegre, ................de.....................20....... Ordenador da despesa Suprido

DCF -PARECER
Senhor Diretor Geral do Departamento de Contabilidade e Finanas: Os recursos concedidos foram aplicados corretamente. Encaminhe-se em ......../......../ 20...... Servidor Diretor da Diviso

5
DE ACORDO. Em ......./........./ 20........

DCF - APROVAO

Diretor Geral do Departamento

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Verso

RELAO DE DOCUMENTOS DE DESPESA Nmero /Ordem


Valor por Elemento Despesa CR EDOR 3390.30 3390.39

Total por elemento de despesa (transportar para o campo 3 do anverso) Total Geral (transportar para o campo 3 do anverso)

SUPRIDO

(Carimbo e Assinatura)

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10.5 - FORMULRIO RECIBO DE DESPESA COM LOCOMOO


Este formulrio deve ser usado pela Unidade Universitria para prestao de contas quando ocorrer despesas com txi. O nome do motorista e do servidor, bem como suas respectivas assinaturas, devem ser registradas neste formulrio.

PROPLAN DCF

RECIBO DE DESPESAS COM LOCOMOO

rgo/Unidade:_____________________________________________________ Recebi do servidor abaixo mencionado a importncia de R$____________( _ _ _ _ _ ____________________________________________) proveniente de meus servios prestados no percurso de ________________________ __________________________________________________________________ Txi Placa n. ______________, Prefixo n. ____________. Porto Alegre,______ de ___________ de _______. Nome do motorista:__________________________________________________ __________________________________________________ Assinatura do motorista Nome do servidor: ___________________________________________________ ___________________________________________________ Assinatura do servidor

10.6 - AVISO DE APROVAO DE PRESTAO DE CONTAS


O modelo de Aviso de Aprovao utilizado pelo DCF para informar ao Suprido de que a Prestao de Contas do Suprimento de Fundos concedido em seu nome foi aprovado. DO: DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADE E FINANAS - PROPLAN AO(): ( nome do suprido ) ASSUNTO: Aprovao da Prestao de Contas de Suprimento de Fundos Levamos ao conhecimento de V. S.a. que em data de ___/___/___ foi aprovada a Prestao de Contas do Suprimento de Fundos concedido em seu nome, como segue: PROCESSO DE CONCESSO: EMPENHO: VALOR TOTAL: PROCESSO DE PRESTAO DE CONTAS: Atenciosamente, __________________________ Diretor Geral do DCF

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10.7 - RECOMENDAES
1. No formulrio Solicitao e Concesso de Suprimento de Fundos, colocar no quadro Elemento da Despesa o nmero da NE; 2. O total solicitado no pode ultrapassar o limite de R$300,00, conforme o estabelecido pela Pr-Reitoria de Planejamento no Of. Circ. n. 027/97 de 03/12/97. Em caso de o valor solicitado ser maior do estabelecido no item 2, o pedido dever ser justificado e encaminhado PROPLAN, que poder ou no autorizar. 3. No pode ser solicitado um novo Suprimento por Unidade enquanto dois permanecerem abertos, isto , se a Prestao de Contas no tiver sido efetuada ou aprovada. 4. Os documentos (notas fiscais) devem estar em nome da UFRGS (com indicao do CNPJ da Universidade) e no em nome do Suprido. 5. No pode haver rasuras nos documentos. No entanto, caso ocorra, deve ser justificado, por escrito pelo fornecedor, atravs de carta de correo (melhor trocar a nota). 6. Em caso de saldo de Suprimento de Fundos, os saldos dos Empenhos correspondentes devem ser anulados e as primeiras vias das Notas de anulao devem constar do processo de Prestao de Contas. 7. O Suprimento de Fundos no pode ser utilizado para aquisio de equipamento, material permanente ou pagamento de servios prestados por pessoa fsica. 8. O total anulado mais o total comprovado deve ser sempre igual ao valor concedido. 9. No formulrio Demonstrativo de Receita e Despesa deve constar, sempre, a assinatura do Ordenador da despesa, ou seja, o mesmo que assinou a NE respectiva, que nem sempre o Diretor da Unidade Universitria e a assinatura do suprido. 10. Todas as orientaes dos ofcios: 027/97, 002/98, 004/98, 09/98 e 001/06 do DCF/PROPLAN devem ser observadas. 11. O prazo de aplicao do suprido inicia-se no dia da emisso da OB. 12. As despesas devem ser realizadas somente dentro do perodo de aplicao. 13. A prestao de contas deve ser apresentada dentro do prazo. No o sendo, dever ser apresentada justificativa, e esta ser acolhida pelo Ordenador de Despesa. 14. O certifico datado e assinado por servidor e o pague-se pelo suprido, com datas correspondentes ao perodo de aplicao. 15. O valor mximo por objeto de despesa de R$ 200,00 para atender despesas de pequeno vulto, para despesas maiores dever ser utilizado o trmite normal da despesa pblica: empenho, liquidao e pagamento; 16. No podem ser feitas despesas com alimentao ou de coisas pessoais como agendas, por exemplo; 17. As despesas de locomoo so no elemento de despesa de cdigo 33.90.33.96; 18. As despesas para aquisio de material de consumo so no elemento de despesa de cdigo 33.90.30.96; 19. As despesas para aquisio de servios de pessoa jurdica so no elemento de despesa de cdigo 33.90.39.96; 20. Despesas com pedgios e combustveis: deve ter a placa do veculo bem como seu nmero no patrimnio; 21. Despesas com peas de reposio: deve ter o nmero do patrimnio do bem em que haver reposio de pea; 22. Os documentos comprobatrios devem ser de cada categoria indicada, por exemplo, aquisio de servios, nota fiscal de servios; 23. Se o Suprido no for da rea financeira e oramentria deve ser orientado pelo funcionrio responsvel pela emisso dos empenhos; 24. Na aquisio de vale-transporte, dever acompanhar o documento fiscal, relatrio da utilizao das passagens e o perodo de sua utilizao dever ser aps a aquisio dos vales e no para reembolso. No podem ser utilizados para reembolso de despesas de transporte feitos antes de sua aquisio.

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11. REMUNERAO DE SERVIOS PESSOAIS

11.1 - DEFINIO
Rotina destinada a determinar os procedimentos relativos ao pagamento de servios EVENTUAIS (servios de terceiros - pessoa fsica) com reteno de IR e INSS, com recursos da Unidade especificamente. O cdigo correspondente natureza de despesa de 3390.36.00 - outros servios de terceiros - Pessoa Fsica.

11.2 - FLUXOGRAMA
UNIDADE UNIVERSITRIA emite Nota de Empenho emite recibo

abre processo com a Nota de Empenho, recibo.


PRORH Informa no processo se prestador tem vnculo empregatcio com a Adm. Pblica Federal, cf. recibo na folha 45.

DEPARTAMENTO DE CONTAB. E FINANAS Analisa

Emite OB Retm e recolhe os tributos Emite Comprovante de Pagamento Arquiva o processo

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11.3 - DESCRIO DA ROTINA

SETOR UNIDADE UNIVERSITRIA

PROCEDIMENTOS

1. Emite Nota de Empenho, descrevendo o tipo de servio a ser prestado, perodo em que o mesmo ser prestado (competncia) e o valor bruto. 2. Emite Empenho referente ao encargo da UFRGS de 20% sobre o valor do servio. 3. Emite recibo de prestao de servios, calculando os valores referentes ao IRRF e INSS devidos. 4. Ordenador de despesa certifica a realizao do servio conforme modelo da folha 44; 5. Abre processo com a primeira Nota de Empenho e encaminha PRORH para a informao do vnculo. PRORH 6. Informa se o favorecido possui ou no vnculo empregatcio com a Administrao Pblica Federal, cfe. modelo da folha 44; DEPTO. CONTAB. FINANAS 7. Analisa e confere toda a documentao. Caso a esta estiver incompleta, emitido o formulrio de Expediente Incorreto e o processo devolvido Unidade Universitria para saneamento. 8. Estando correto emite OB para pagamento do favorecido, e recolhe os tributos. 9. Emite comprovante de pagamento para o beneficirio.

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11.4. - MODELO DE RECIBO, CERTIDO DE PRESTAO DE SERVIOS E ATESTADO DE VINCULAO OU NO COM A UFRGS

SERVIO PBLICO FEDERAL

UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO SUL PROPLAN/DCF

R E C I B O
Valor Bruto: R$ ...................................... Reteno 11% INSS (observar teto):R$ ...................................... Imposto de Renda: R$....................................... Valor Lquido: R$ ....................................... Recebi da UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO SUL, a importncia lquida de R$______________ ( _______________________________________________________ ____________________________________________________ ) referente aos servios de .......................................................................................................................................................... ............................................................................................................................................prestado s no perodo de ___ / ___ /___ a ___ / ___ / ___. Porto Alegre, ____ de ___________ de ______ . N. INSS ou PIS/PASEP: ____________________ / ______________________________ (preenchimento obrigatrio) Favorecido
Encargo da UFRGS - 20% da remunerao + 11% da reteno (AT O TETO) *INSS a recolher R$ ________________ Competncia: FAVORECIDO DADOS DE IDENTIFICAO DO __________ Vencimento: ____/____/____

Nome:......................................................................................................................................... Endereo:................................................................................................................................... CPF:........................................................................................................................................... Banco:....................... Agncia:................. C/C:..........................................


UNIDADE UNIVERSITRIA PRORH

Certifico a realizao da prestao de servio, Informamos que o favorecido no tem vnculo referida neste recibo, e seu carter de eventualidade empregatcio com a Administrao Pblica Federal. nos termos do esquema de despesa. Em ___/___/___ Em ___/___/_____. _____________________________ Ordenador da Despesa __________________________ Responsvel

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12. CONTROLE DE ESTOQUES - ALMOXARIFADO 12.1 - DEFINIO


O controle de estoques uma rotina usada para acompanhar, ms a ms, a entrada e a sada de material de consumo com o objetivo de apurar o saldo de estoques do almoxarifado a cada final de ms. Esse controle facilita o fechamento do inventrio fsico no final do exerccio. O DCF, quando efetua a liquidao da despesa e o respectivo pagamento de material de consumo, registra o valor pago na conta estoque (11 318.01.00) da Unidade detentora do material adquirido, se esta estiver cadastrada como controladora de estoque. Sempre que a Unidade Universitria mantiver estoques de bens de consumo (material de consumo), dever adotar a rotina de controle de estoque, fazendo o acompanhamento de entradas e sadas destes bens medida em que os mesmos forem sofrendo alterao.

12.2 - FLUXOGRAMA
MENSALMENTE
UNIDADE UNIVERSITRIA - controla o estoque de material de consumo - preenche o RMA e o DEA - envia a ambos ao DCF aps o final de cada ms

NO FINAL DO EXERCCIO
UNIDADE UNIVERSITRIA - preenche o Inventrio de Almoxarifado - envia o mesmo ao DCF

abre processo
DCF - recebe o RMA e o DEA, - confere e - registra DCF - recebe e confere o IA - inclui o mesmo na Prestao de Contas

12.3 - DESCRIO DA ROTINA


SETOR UNIDADE UNIVERSITRIA 1. Faz o registro de toda a movimentao (entradas e sadas) de material de consumo ocorrida no ms. a) entradas1: podem ocorrer pela aquisio bens atravs de empenho, ou havidos por doao, ou procedentes do Almoxarifado Central. b) sadas: pelas requisies efetuadas na Unidade, em guias prprias. PROCEDIMENTOS

de inteira responsabilidade da Unidade Universitria a prestao das informaes da movimentao (entrada e sada de bens) e o correspondente saldo.

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2. Registra todas as alteraes em sistema prprio de controle de almoxarifado (SAM Sistema de Administrao de materiais). 3. Envia, at o 5 dia do ms subsequente, ao Departamento de Contabilidade e Finanas o Relatrio Mensal do Almoxarifado - RMA2 (conforme modelo na pg. 47), que conter o saldo remanescente do ms anterior, as entradas e sadas de bens do ms e o saldo final, bem como o demonstrativo de entradas do almoxarifado DEA (conforme modelo na pg. 48) que conter as entradas classificadas pela sua forma (transferncias do Almoxarifado Central, aquisio por empenho, doaes, outros) O saldo final dever sempre ser igual ao saldo contbil registrado no SIAFI. 4. Apresenta no final do exerccio (31/12) o RMA do ms de dezembro e tambm o Inventrio de Almoxarifado - IA (conforme modelo da pg. 50), isto , o inventrio fsico dos bens existentes no almoxarifado, sendo cada um identificado com sua quantidade e valor unitrio, apresentando o montante, em valores, que devero corresponder ao saldo contbil do SIAFI. 5. A Direo da Unidade indicar uma comisso para a elaborao do Inventrio, obedecendo assim s normas estabelecidas pela STN. Esta comisso ter a responsabilidade de informar as quantidades existentes e o correspondente saldo final do exerccio. 6. Abre processo para encaminhar o Inventrio de Almoxarifado ao DCF. O IA enviado ser anexado Prestao de Contas anual que a Universidade apresentar CGU, MEC e ao TCU, que auditaro a mesma. DEP. CONTAB. FINANAS 7. Recebe mensalmente o RMA, efetua os registros contbeis e em caso de erro no relatrio entrar em contato com a unidade para que proceda na correo. 8. Recebe no final do exerccio o Inventrio de Almoxarifado, confere e estando correto o incluir na Prestao de Contas. No estando correto devolver comisso que far as correes necessrias.

Para a apurao do preo dos itens que compem o estoque do almoxarifado, deve ser adotado o critrio de mdia ponderada.

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12.4 - MODELO

U F R G S

RELATRIO MENSAL DO ALMOXARIFADO

NOME DA UNIDADE: ____________________________________________________ PERODO: ____ / ____ /____


ELEMENTO DE DESPESA POSIO EM: ____/____/____

A ____ /____ / ____ .


POSIO EM: ____/____/____

ENTRADAS

SADAS

_______________________________ RESPONSVEL

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12.5 - MODELO

U F R G S
D A T A

INVENTRIO DE ALMOXARIFADO

NOME DA UNIDADE

NATUREZA DA DESPESA : CDIGO DENOMINAO DO ELEMENTO DA DESPESA

ITEM

ESPCIE

UN

QUANTIDADE

PREO UNIT.

TOTAL

TOTAL OU TRANSPORTE ...........................................

________________________________
RESPONSVEL

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13. DEVOLUO DE TAXA 13.1 - DEFINIO


Quando o pagamento de uma taxa for feito indevidamente ou quando o servio buscado com o pagamento de uma taxa no for executado, h a possibilidade de ser devolvido o valor da taxa, com autorizao da autoridade arrecadadora.

13.2 - FLUXOGRAMA
INTERESSADO (RECOLHEDOR) - solicita a devoluo - encaminha unidade recolhedora

UNIDADE UNIVERSITRIA - preenche formulrio de devoluo de taxa - responsvel autoriza - encaminha ao DCF

abre processo (unidade ou recolhedor)


DCF - confere o processo - emite OB em nome do interessado

13.3 - DESCRIO DA ROTINA


SETOR INTERESSADO (RECOLHEDOR) 1. Munido da guia de arrecadao autenticada, procura a Unidade recolhedora e, com a devida justificativa, solicita a devoluo atravs de requerimento ao Diretor da Unidade. 2. Fornece Unidade todos os dados necessrios para o depsito do valor em sua conta corrente. UNIDADE UNIVERSITRIA 3. Anota todos os dados do interessado (recolhedor) no formulrio de devoluo de taxa (conforme modelo na pgina 53). 4. O Diretor da Unidade autoriza a devoluo. 5. Abre processo e encaminha para o Departamento de Contabilidade e Finanas (o processo tambm pode ser aberto pelo interessado). DEP. CONTAB. FINAN. 6. Confere todos os dados, preenche o modelo da pgina 52 e providencia o pagamento atravs de OB (Ordem Bancria) para a conta do interessado. PROCEDIMENTOS

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13.4 - MODELO (uso exclusivo do DCF)


UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO SUL DEVOLUO DE TAXA Senhor Diretor O valor de R$..................., relativo taxa de conformidade com o que consta no presente processo, foi cancelado na Receita Oramentrio e creditado na conta: 800887 - DEPSITO DE DIVERSAS ORIGENS A restituio dever ser efetuada a dbito da conta supra. MSCARA PARA A EMISSO DA ORDEM BANCRIA Nmero da NL: __________________
EVENTO 805850 800887 EMP./ CONTA CORRENTE _______________________ _______________________ CLASSIF. ___________ ___________ FONTE __________ __________ VALOR __________ __________

Obs.: Valor referente devoluo de taxa, conforme processo n. ______________________


DADOS PARA A EMISSO DA ORDEM BANCRIA

NOME: __________________________________________ CPF _________________ ENDEREO: ___________________________________________________________ BANCO ( nome e n.): ____________________________________________________ AGNCIA: ________________________ CONTA CORRENTE: _________________
EVENTO 700787 CPF _________________ VALOR _______________

considerao do Sr. Diretor do Departamento de Contabilidade e Finanas. RESTITUA-SE EM __/ __/ __ ____________________________ Diretor do DCF

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13.5 - MODELO A SER PREENCHIDO PELA UNIDADE


(enderear ao diretor da Unidade)
ASSUNTO: DEVOLUO DE TAXA

NOME: __________________________________________ CIC: ___________________ TELEFONE: __________________ ENDEREO COMPLETO: __________________________________________________ N. MATR. (ou outro n. de controle): ___________________________________________ CURSO: _________________________________________________________________ Solicita restituio da quantia de R$ .......................(................................................................ .................................................................................................................................................) pelo motivo de _____________________________________________________________ _________________________________________________________________________ Devendo o valor ser depositado no: BANCO: ________________________________________________ N.: _____________ AGNCIA: _______________________________________________N.: _____________ N. DA CONTA BANCRIA: ________________________________________________

PARA PREENCHIMENTO CASO O INTERESSADO NO POSSUA CONTA

Autorizo o crdito do valor requerido na conta da pessoa abaixo indicada: NOME: ________________________________________________________________ ENDEREO COMPLETO: ________________________________________________ TELEFONE: _________________________ CIC(CPF): ___________________________ BANCO: ___________________________________________ N._________________ AGNCIA: _________________________________________ N. _________________ N. DA CONTA BANCRIA: ______________________________________________

N. Termos P. Deferimento (Local e data) __________________________ Assinatura (interessado)

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ANEXO I
Cd UGR 153114 153297 153298 153299 153300 153301 153302 153303 153304 153305 153306 153307 153308 153309 153310 153311 153312 153313 153314 153315 153316 153317 153318 153319 153320 153321 153322 153323 153324 153325 153326 153328 153329 153330 153331 153332 153333 153334 153335 153336 153337 153339 153340 153341 153546 153547 153551 153552 153600 153644 153932 153933 153972 153979 153980 153981 158112 Denominao Universidade Federal do Rio Grande do Sul Instituto de Fsica Instituto de Geocincias Instituto de Matemtica Instituto de Qumica Escola de Engenharia Faculdade de Agronomia Estao Experimental Agronmica Faculdade de Arquitetura Faculdade de Cincias Econmicas Centro de Estudos e Pesquisas em Administrao Centro de Estudos e Pesquisas Econmicas Escola Tcnica Instituto de Cincias e Tecnologia de Alimentos Instituto de Pesquisas Hidrulicas Instituto de Biocincias Escola de Enfermagem Faculdade de Farmcia Faculdade de Medicina Faculdade de Odontologia Centro de Pesquisa em Odontologia Social Faculdade de Veterinria Hospital de Clnicas Veterinrias Escola de Educao Fsica Instituto de Filosofia e Cincias Humanas Faculdade de Biblioteconomia e Comunicao Faculdade de Direito Faculdade de Educao Colgio de Aplicao Instituto de Artes Instituto de Letras Biblioteca Central PROPLAN/DAC Escola de Administrao Centro de Processamento de Dados Centro de Teledifuso Educativa Editora da UFRGS Instituto de Informtica PR-REITORIA DE PLANEJAMENTO E ADMINISTRAO Pr-Reitoria de Graduao Pr-Reitoria de Planejamento e Administrao - DPO Pr-Reitoria de Extenso Secretaria de Assuntos Estudantis Almoxarifado Central Centro de Ecologia Centro de Estudos Costeiros, Limnolgicos e Marinhos Superintendncia de Infra-Estrutura Centro de Microscopia Eletrnica Pr-Reitoria de Recursos Humanos Grfica Universitria Centro Nacional de Supercomputao Instituto Latino-Americano de Estudos Avanados Instituto de Psicologia Pr-Reitoria de Ps-Graduao Pr-Reitoria de Pesquisa Instituto de Cincias Bsicas da Sade Centro de Biotecnologia do Estado do Rio Grande do Sul

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ANEXO II
CLASSIFICAO DA DESPESA QUANTO NATUREZA
Cdigo 33390200 33500000 33503900 33503904 33509200 33509239 33804100 33804102 33809200 33809241 33900000 33901400 33901414 33901416 33901800 33901801 33901802 33901804 33901899 33902000 33902001 33903000 33903001 33903002 33903003 33903004 33903005 33903006 33903007 33903008 33903009 33903010 33903011 33903012 33903013 33903014 33903015 33903016 33903017 33903018 33903019 33903020 33903021 33903022 33903023 33903024 33903025 33903026 33903027 Descrio AUXILIO FINANCEIRO A PESQUISADORES TRANSFERNCIA A INSTIT.PRIVADAS SEM FINS LUCRATIVOS OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS-PESSOA JURDICA INSTITUIES DE PESQUISA E DESENV. INSTITUCIONAL DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA CONTRIBUIES INSTITUIES DE CARATER TECNICO OU CIENTIFICO CONTRIBUIOES / DESP. EXERCCIOS ANTERIORES CONTRIBUIES / DESP. EXERCCIOS ANTERIORES APLICAES DIRETAS DIRIAS DIRIAS NO PAS DIRIAS NO EXTERIOR AUXLIO FINANCEIRO A ESTUDANTES BOLSAS DE ESTUDO NO PAS BOLSAS DE ESTUDO NO EXTERIOR AUXILIO PARA DESENVOLVIMENTO DE ESTUDOS E PESQUISAS OUTROS AUXLIOS FINANCEIROS A ESTUDANTES AUXILIO FINANCEIRO A PESQUISADORES AUXILIO A PESQUISADORES MATERIAL DE CONSUMO COMBUSTVEIS E LUBRIFICANTES AUTOMOTIVOS COMBUSTVEIS E LUBRIFICANTES DE AVIAO COMB. E LUBRIF. P/OUTRAS FINALIDADES GS ENGARRAFADO EXPLOSIVOS E MUNIES ALIMENTOS PARA ANIMAIS GNEROS DE ALIMENTAO ANIMAIS PARA PESQUISA E ABATE MATERIAL FARMACOLGICO MATERIAL ODONTOLGICO MATERIAL QUMICO MATERIAL DE COUDELARIA OU DE USO ZOOTCNICO MATERIAL DE CAA E PESCA MATERIAL EDUCATIVO E ESPORTIVO MATERIAL PARA FESTIVIDADES E HOMENAGENS MATERIAL DE EXPEDIENTE MATERIAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS MATERIAIS E MEDICAMENTOS PARA USO VETERINRIO MATERIAL DE ACONDICIONAMENTO E EMBALAGEM MATERIAL DE CAMA , MESA E BANHO MATERIAL DE COPA E COZINHA MATER. DE LIMPEZA E PROD. DE HIGIENIZAO UNIFORMES, TECIDOS E AVIAMENTOS MATERIAL P/ MANUTENO DE BENS IMVEIS MATERIAL P/ MANUTENO DE BENS MVEIS MATERIAL ELTRICO E ELETRNICO MATERIAL DE MANOBRA E PATRULHAMENTO

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33903028 33903029 33903030 33903031 33903032 33903033 33903034 33903035 33903036 33903037 33903039 33903040 33903041 33903042 33903043 33903044 33903046 33903047 33903050 33903096 33903200 33504100 33903203 33903204 33903300 33903301 33903302 33903303 33903304 33903305 33903306 33903307 33903308 33903384 33903390 33903396 33903399 33903600 33903601 33903602 33903603 33903604 33903605 33903606 33903607 33903608 33903612 33903614 33903615 33903617 33903618 33903620 33903621 33903622 33903623

MATERIAL DE PROTEO E SEGURANA MATERIAL P/ UDIO, VDEO E FOTO MATERIAL PARA COMUNICAES SEMENTES, MUDAS DE PLANTAS E INSUMOS SUPRIMENTO DE AVIAO MATERIAL PARA PRODUO INDUSTRIAL SOBRESS. DE MQ. E MOTORES NAVIOS E BEM. MATERIAL LABORATORIAL MATERIAL HOSPITALAR SOBRESSALENTES DE ARMAMENTO MATERIAL PARA MANUTENO DE VECULOS MATERIAL BIOLGICO MATERIAL PARA UTILIZAO EM GRFICA FERRAMENTAS MATERIAL P/ REABILITAO PROFISSIONAL MATERIAL DE SINALIZAO VISUAL E OUTROS MATERIAL BIBLIOGRFICO NO IMOBILIZVEL AQUISIO DE SOFTWARE DE BASE BANDEIRAS, FLMULAS E INSIGNIAS MATERIAL DE CONSUMO - PAGAMENTO ANTECIPADO MATERIAL DE DISTRIBUIO GRATUITA CONTRIBUIES MAT.DESTINADO A ASSISTENCIA SOCIAL MATERIAL EDUCACIONAL E CULTURAL PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOO PASSAGENS PARA O PAS PASSAGENS PARA O EXTERIOR LOCAO DE MEIOS DE TRANSPORTE MUDANAS EM OBJETO DE SERVIO LOCAO URBANA PASSAGENS E LICOMOO NA SUPERVISO DE VENDAS DESPESAS COM EXCESSO DE BAGAGEM PEDGIOS INTEGRAO DADOS ESTADOS E MUNICIPIOS SAFEM INTEGR. DADOS ORGAOS E ENT. PARCIAIS SIAFI PASSAGENS E DESP. C/LOCOMOO - PAGT ANTECIPADO OUTRAS DESPESAS COM LOCOMOO OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA FSICA CONDOMNIOS DIRIAS COLABORADORES EVENTUAIS NO PAS DIRIAS COLABORAD. EVENTUAIS NO EXTERIOR COMISSES E CORRETAGENS DIREITOS AUTORAIS SERVIOS TCNICOS PROFISSIONAIS ESTAGIRIOS BOLSA DE INICIAO AO TRABALHO CAPATAZIA, ESTIVA E PESAGEM ARMAZENAGEM LOCAO DE IMVEIS OBRIGAES PATRONAIS S/ SERVIOS P. FSICA MANUTENO E CONSERVAO DE EQUIPAMENTOS MANUTENO E CONSERVAO DE VECULOS MANUTENO E CONSERVAO DE BENS MVEIS DE OUTRAS NATUREZAS MANUTENO E CONSERVAO DE BENS IMVEIS FORNECIMENTO DE ALIMENTAO

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33903624 33903625 33903626 33903627 33903628 33903630 33903631 33903632 33903634 33903635 33903636 33903637 33903638 33903639 33903640 33903641 33903642 33903643 33903644 33903659 33903665 33903696 33903700 33903701 33903702 33903703 33903704 33903900 33903901 33903902 33903903 33903904 33903905 33903906 33903907 33903908 33903909 33903910 33903911 33903912 33903914 33903916 33903917 33903919 33903920 33903921 33903922 33903923 33903935 33903936 33903937 33903938 33903939 33903940 33903941

SERVIOS DE CARTER SECRETO OU RESERVADO SERVIOS DE LIMPEZA E CONSERVAO SERVIOS DOMSTICOS SERVIOS DE COMUNICAO EM GERAL SERV. DE SELEO E TREINAMENTO SERVIOS MDICOS E ODONTOLGICOS SERVIOS DE REABILITAO PROFISSIONAL SERVIOS DE ASSISTNCIA SOCIAL SERVIOS DE PERCIAS MDICAS POR BENEFCIOS SERV. DE APOIO ADMINISTRATIVO, TCNICO E OPERACIONAL SERV. DE CONSERV. E REBENEF. DE MERCADORIAS CONFECO DE MATERIAL DE ACONDICIONAMENTO E EMBALAGEM CONFECO DE UNIFORMES, BANDEIRAS E FLMULAS FRETES E TRANSPORTES DE ENCOMENDAS ENCARGOS FINANCEIROS DEDUTVEIS MULTAS DEDUTVEIS JUROS ENCARGOS FINANCEIROS INDEDUTVEIS MULTAS INDEDUTVEIS SERVIOS DE UDIO, VDEO E FOTO SERVIOS DE APOIO AO ENSINO OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS PF - PAGAMENTO ANTECIPADO LOCAO DE MO DE OBRA APOIO ADMINISTRATIVO, TECNICO E OPERACIONAL LIMPEZA E CONSERVAO VIGILANCIA OSTENSIVA MANUTENO E CONSERVAO DE BENS IMOVEIS OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA ASSINATURAS DE PERIDICOS E ANUIDADES CONDOMNIOS COMISSES E CORRETAGENS DIREITOS AUTORAIS SERVIOS TCNICOS PROFISSIONAIS CAPATAZIA, ESTIVA E PESAGEM DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS MANUTENO DE SOFTWARE ARMAZENAGEM LOCAO DE IMVEIS LOCAO DE SOFTWARES LOCAO DE MQUINAS E EQUIPAMENTOS LOCAO DE BENS MVEIS DE OUTRAS NATUREZAS MANUTENO E CONSERVAO DE BENS IMVEIS MANUTENO E CONSERVAO DE EQUIPAMENTOS MANUTENO E CONSERVAO DE VECULOS MANUTENO E CONSERVAO DE BENS MVEIS DE OUTRAS NATUREZAS MANUTENO E CONSERVAO DE ESTRADAS E VIAS EXPOSIES, CONGRESSOS E CONFERNCIAS FESTIVIDADES E HOMENAGENS MULTAS DEDUTVEIS MULTAS INDEDUTVEIS JUROS ENCARGOS FINANCEIROS DEDUTVEIS ENCARGOS FINANCEIROS INDEDUTVEIS PROGRAMA DE ALIMENTAO DO TRABALHADOR FORNECIMENTO DE ALIMENTAO

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33903942 33903943 33903944 33903945 33903946 33903947 33903948 33903949 33903950 33903951 33903952 33903953 33903954 33903956 33903957 33903958 33903959 33903960 33903961 33903962 33903963 33903965 33903966 33903967 33903968 33903969 33903970 33903971 33903972 33903973 33903974 33903975 33903976 33903977 33903978 33903979 33903980 33903981 33903983 33903984 33903985 33903987 33903988 33903989 33903994 33903995 33903996 33903997 33903999 33904100 33904101 33904199 33904700 33904702 33904703

SERVIOS DE CARTER SECRETO OU RESERVADO SERVIOS DE ENERGIA ELTRICA SERVIOS DE GUA E ESGOTO SERVIOS DE GS SERVIOS DOMSTICOS SERVIOS DE COMUNICAO EM GERAL SERVIOS DE SELEO E TREINAMENTO PRODUES JORNALSTICAS SERVIOS MDICOS, HOSPITALARES, ODONTOLGICOS E LABORATORIAIS SERVIOS DE ANALISE E PESQUISAS CIENTFICAS SERVIOS DE REABILITAO PROFISSIONAL SERVIOS DE ASSISTNCIA SOCIAL SERVIOS DE CRECHES E ASSISTNCIA PR-ESCOLAR SERVIOS DE PERCIAS MDICAS PARA BENEFCIOS SERVIOS DE PROCESSAMENTO DE DADOS SERVIOS DE TELECOMUNICAES SERVIOS DE UDIO, VDEO E FOTO SERVIOS DE MANOBRA E PATRULHAMENTO SERVIOS DE SOCORRO E SALVAMENTO SERVIOS DE PRODUO INDUSTRIAL SERVIOS GRFICOS SERVIOS DE APOIO AO ENSINO SERVIOS JUDICIRIOS SERVIOS FUNERRIOS SERV. DE CONSERV. E REBENEF. DE MERCADORIAS SEGUROS EM GERAL CONFECO DE UNIFORMES, BANDEIRAS E FLMULAS CONFECO DE MATERIAL E ACONDIC. E EMBALAGEM VALE-TRANSPORTE TRANSPORTE DE SERVIDORES FRETES E TRANSPORTE DE ENCOMENDAS PEDGIOS CLASSIFICAO DE PRODUTOS VIGILNCIA OSTENSIVA LIMPEZA E CONSERVAO SERV. DE APOIO ADMIN., TCNICO E OPERACIONAL HOSPEDAGENS SERVIOS BANCRIOS SERV. DE CPIAS E REPROD. DE DOCUMENTOS INTEGRAO DADOS ESTADOS E MUNICPIOS SAFEM SERV. EM ITENS REPARVEIS DE AVIAO SERVIOS RELACIONADOS A INDUST. AEROESPACIAL SERV. DE PUBLICIDADE E PROPAGANDA MANUTENO DE REPARTIES DO SERV. EXTERIOR AQUISIO DE SOFTWARES DE APLICAO MANUT.CONS.EQUIP. DE PROCESSAMENTO DE DADOS OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS PJ - PAGTO ANTECIPADO DESPESAS DE TELEPROCESSAMENTO OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS-PESSOA JURDICA CONTRIBUIES PASEP OUTRAS CONTRIBUIES OBRIGAES TRIBUTRIAS E CONTRIBUTIVAS IPTU IMPOSTO DE RENDA

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33904707 33904710 33904712 33904715 33904716 33904718 33904799 33909200 33909218 33909230 33909232 33909233 33909234 33909236 33909237 33909238 33909239 33909245 33909247 33909292 33909293 33909299 33909300 33909301 33909302 33910000 33913000 33913001 33913002 33913003 33913004 33913005 33913006 33913007 33913008 33913009 33913010 33913011 33913012 33913013 33913014 33913015 33913016 33913017 33913018 33913019 33913020 33913021 33913022 33913023 33913024 33913025 33913026 33913027 33913028

IMPOSTO S/CIRC.DE MERC.E SERVIOS-ICMS TAXAS CONTRIBUIAO PARA O PIS/PASEP MULTAS JUROS CONTRIB.PREVIDENCIARIAS-SERVIOS DE TERCEIROS OUTRAS OBRIGAES TRIBUTVEIS E CONTRIBUTIVAS DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES EXERC. ANTERIORES AUXLIO FINANCEIRO A ESTUDANTES MATERIAL DE CONSUMO PRMIOS E CONDECORAES DESPESAS DE EXERC. ANTERIORES - PASSAGENS PUBLICIDADE E PROPAGANDA SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA FSICA LOCAO DE MO DE OBRA ARRENDAMENTO MERCANTIL SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURDICA EQUALIZAO DE PREOS OBRIGAES TRIBUTRIAS E CONTRIBUTIVAS MATERIAL DE CONSUMO INDENIZAES E RESTITUIES OUTRAS DESPESAS CORRENTES INDENIZAES E RESTITUIES INDENIZAES RESTITUIES APLICACOES DIRETAS - OPER. INTRAORCAMENTARIAS MATERIAL DE CONSUMO-OPER.INTRAORCAMENTARIAS COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES AUTOMOTIVOS COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES DE AVIACAO COMBUSTIVEIS E LUBRIF. P/ OUTRAS FINALIDADES GAS E OUTROS MATERIAIS ENGARRAFADOS EXPLOSIVOS E MUNICOES ALIMENTOS PARA ANIMAIS GENEROS DE ALIMENTACAO ANIMAIS PARA PESQUISA E ABATE MATERIAL FARMACOLOGICO MATERIAL ODONTOLOGICO MATERIAL QUIMICO MATERIAL DE COUDELARIA OU DE USO ZOOTECNICO MATERIAL DE CACA E PESCA MATERIAL EDUCATIVO E ESPORTIVO MATERIAL P/ FESTIVIDADES E HOMENAGENS MATERIAL DE EXPEDIENTE MATERIAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS MATERIAIS E MEDICAMENTOS P/ USO VETERINARIO MATERIAL DE ACONDICIONAMENTO E EMBALAGEM MATERIAL DE CAMA, MESA E BANHO MATERIAL DE COPA E COZINHA MATERIAL DE LIMPEZA E PROD. DE HIGIENIZACAO UNIFORMES, TECIDOS E AVIAMENTOS MATERIAL P/ MANUTENCAO DE BENS IMOVEIS MATERIAL P/ MANUTENCAO DE BENS MOVEIS MATERIAL ELETRICO E ELETRONICO MATERIAL DE MANOBRA E PATRULHAMENTO MATERIAL DE PROTECAO E SEGURANCA

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33913029 33913030 33913031 33913032 33913033 33913034 33913035 33913036 33913037 33913038 33913039 33913040 33913041 33913042 33913043 33913044 33913045 33913046 33913047 33913048 33913049 33913050 33913051 33913052 33913053 33913054 33913055 33913056 33913096 33913099 33913900 33913901 33913902 33913903 33913904 33913905 33913906 33913907 33913908 33913909 33913910 33913911 33913912 33913913 33913914 33913915 33913916 33913917 33913919 33913920 33913921 33913922 33913923 33913929 33913934

MATERIAL P/ AUDIO, VIDEO E FOTO MATERIAL PARA COMUNICACOES SEMENTES, MUDAS DE PLANTAS E INSUMOS SUPRIMENTO DE AVIACAO MATERIAL P/ PRODUCAO INDUSTRIAL SOBRESSAL. MAQ.E MOTORES NAVIOS E EMBARCACOES MATERIAL LABORATORIAL MATERIAL HOSPITALAR SOBRESSALENTES DE ARMAMENTO SUPRIMENTO DE PROTECAO AO VOO MATERIAL P/ MANUTENCAO DE VEICULOS MATERIAL BIOLOGICO MATERIAL P/ UTILIZACAO EM GRAFICA FERRAMENTAS MATERIAL P/ REABILITACAO PROFISSIONAL MATERIAL DE SINALIZACAO VISUAL E OUTROS MATERIAL TECNICO P/ SELECAO E TREINAMENTO MATERIAL BIBLIOGRAFICO AQUISICAO DE SOFTWARES DE BASE BENS MOVEIS NAO ATIVAVEIS BILHETES DE PASSAGEM BANDEIRAS, FLAMULAS E INSIGNIAS DISCOTECAS E FILMOTECAS NAO IMOBILIZAVEL MATERIAL DE CARATER SECRETO OU RESERVADO MATERIAL METEOROLOGICO MATERIAL P/MANUT.CONSERV.DE ESTRADAS E VIAS SELOS PARA CONTROLE FISCAL VARIACAO CAMBIAL NEGATIVA MATERIAL DE CONSUMO - PAGTO ANTECIPADO OUTROS MATERIAIS DE CONSUMO OUTROS SERV.TERCEIROS-PES.JURID.-OP.INTRAORC. ASSINATURAS DE PERIODICOS E ANUIDADES CONDOMINIOS COMISSOES E CORRETAGENS DIREITOS AUTORAIS SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAIS CAPATAZIA, ESTIVA E PESAGEM DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS MANUTENCAO DE SOFTWARE ARMAZENAGEM LOCACAO DE IMOVEIS LOCACAO DE SOFTWARES LOCACAO DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS PERICIAS TECNICAS JUSTICA GRATUITA LOCACAO BENS MOV. OUT.NATUREZAS E INTANGIVEIS TRIBUTOS A CONTA DO LOCATARIO MANUTENCAO E CONSERV. DE BENS IMOVEIS MANUT. E CONSERV. DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS MANUTENCAO E CONSERV. DE VEICULOS MANUT.E CONS.DE B.MOVEIS DE OUTRAS NATUREZAS MANUTENCAO E CONSERV. DE ESTRADAS E VIAS EXPOSICOES, CONGRESSOS E CONFERENCIAS FESTIVIDADES E HOMENAGENS HONORARIOS ADVOCATICIOS - ONUS DA SUCUMBENCIA VARIACAO CAMBIAL NEGATIVA

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33913935 33913936 33913937 33913938 33913939 33913940 33913941 33913942 33913943 33913944 33913945 33913946 33913947 33913948 33913949 33913950 33913951 33913952 33913953 33913954 33913955 44504200 33913956 33913957 33913958 33913959 33913960 33913961 33913962 33913963 33913965 33913966 33913968 33913969 33913970 33913971 33913973 33913974 33913975 33913976 33913977 33913978 33913980 33913981 33913982 33913983 33913985 33913986 33913987 33913989 33913990 33913991 33913992 44504299 33913993

MULTAS DEDUTIVEIS MULTAS INDEDUTIVEIS JUROS ENCARGOS FINANCEIROS DEDUTIVEIS ENCARGOS FINANCEIROS INDEDUTIVEIS PROGRAMA DE ALIMENTACAO DO TRABALHADOR FORNECIMENTO DE ALIMENTACAO SERVICOS DE CARATER SECRETO OU RESERVADO SERVICOS DE ENERGIA ELETRICA SERVICOS DE AGUA E ESGOTO SERVICOS DE GAS SERVICOS DOMESTICOS SERVICOS DE COMUNICACAO EM GERAL SERVICO DE SELECAO E TREINAMENTO PRODUCOES JORNALISTICAS SERV.MEDICO-HOSPITAL.,ODONTOL.E LABORATORIAIS SERVICOS DE ANALISES E PESQUISAS CIENTIFICAS SERVICOS DE REABILITACAO PROFISSIONAL SERVICOS DE ASSISTENCIA SOCIAL SERVICOS DE CRECHES E ASSIST. PRE-ESCOLAR SERVICOS DE CONFECCAO SELOS CONTROLE FISCAL AUXLIOS SERV.DE PERICIA MEDICA/ODONTOLOG P/BENEFICIOS SERVICOS DE PROC. DE DADOS SERVICOS DE TELECOMUNICACOES SERVICOS DE AUDIO, VIDEO E FOTO SERVICOS DE MANOBRA E PATRULHAMENTO SERVICOS DE SOCORRO E SALVAMENTO SERVICOS DE PRODUCAO INDUSTRIAL SERVICOS GRAFICOS E EDITORIAIS SERVICOS DE APOIO AO ENSINO SERVICOS JUDICIARIOS SERV. DE CONSERV. E REBENEF. DE MERCADORIAS SEGUROS EM GERAL CONFECCAO DE UNIFORMES, BANDEIRAS E FLAMULAS CONFECCAO DE MATERIAL DE ACONDIC. E EMBALAGEM TRANSPORTE DE SERVIDORES FRETES E TRANSP. DE ENCOMENDAS SERVICO DE INCINERACAO/DESTRUICAO DE MATERIAL CLASSIFICACAO DE PRODUTOS VIGILANCIA OSTENSIVA/MONITORADA LIMPEZA E CONSERVACAO HOSPEDAGENS SERVICOS BANCARIOS SERVICOS DE CONTROLE AMBIENTAL SERVICOS DE COPIAS E REPRODUCAO DE DOCUMENTOS SERVICOS EM ITENS REPARAVEIS DE AVIACAO PATROCINIOS SERVICOS RELACIONADOS A INDUST. AEROESPACIAL MANUTENCAO DE REPARTICOES DO SERV. EXTERIOR SERVICOS DE PUBLICIDADE LEGAL SERVICOS DE PUBLICIDADE MERCADOLOGICA SERVICOS DE PUBLICIDADE INSTITUCIONAL OUTRAS INSTITUIES PRIVADAS SERVICOS DE PUBLICIDADE DE UTILIDADE PUBLICA

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33913994 33913995 33913996 33913997 33913999 33914700 33914701 33914703 33914704 33914706 33914709 33914710 33914711 33914712 33914713 33914714 33914715 33914716 33914717 33914718 33914719 33914720 33914722 33914723 33914724 33914725 33914726 33914796 33914799 33916200 33919200 33919239 33919247 33919600 44900000 44903900 44903981 44903996 44905100 44905180 44905191 44905192 44905193 44905196 44905199 44905200 44905204 44905206 44905208 44905210 44905212 44905214 44905216 44905218 44905220

AQUISICAO DE SOFTWARES DE APLICACAO. MANUT.CONS.EQUIP. DE PROCESSAMENTO DE DADOS OUTROS SERV.DE TERCEIROS PJ- PAGTO ANTECIPADO DESPESAS DE TELEPROCESSAMENTO OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS-PESSOA JURIDICA OBRIG. TRIBUT.E CONTRIB-OP.INTRAORCAMENTARIAS IMPOSTO S/ PROPRIEDADE TERRITORIAL RURAL-ITR IMPOSTO DE RENDA ADICIONAL DO IMPOSTO DE RENDA IMPOSTO SOBRE PRODUTOS INDUSTRIALIZADOS - IPI IMPOSTO SOBRE OPERACOES FINANCEIRAS - IOF TAXAS COFINS CONTRIBUICAO P/ O PIS/PASEP CONTRIBUICAO SOCIAL S/ LUCRO CPMF MULTAS JUROS PSSS - DIARIAS CONTRIB.PREVIDENCIARIAS-SERVICOS DE TERCEIROS INSS - DIARIAS OBRIGACOES PATRONAIS S/ SERV. PESSOA JURIDICA CONTRIBUICAO P/ CUSTEIO DE ILUMINACAO PUBLICA CONTRIBUICAO DE CARATER EMERGENCIAL CONTRIBUICAO DE MELHORIA IMPOSTO SOBRE IMPORTACAO SALARIO-EDUCACAO SOBRE DIARIAS OBRIGACOES TRIBUTARIAS - PAGTO ANTECIPADO OUTRAS OBRIGACOES TRIBUTARIAS E CONTRIBUTIVAS AQUISICAO BENS P/REVENDA-OP.INTRAORCAMENT. DESP.EXERC.ANTERIORES - OP.INTRA-ORAMENTRIAS SERV.DE TERCEIROS-PESSOA JURDICA OBRIGAES TRIBUTRIAS E CONTRIBUTIVAS RESSARC.DESP.PESSOAL REQUISITADO-OP.INTRAORC. APLICAES DIRETAS OUTROS SERVIOS DE TERCEIROS - PESSOA JURIDICA MARCAS, DIREITOS E PATENTES INDUSTRIAIS OUTROS SERV. TERCEIROS PAGT ANTECIPADO OBRAS E INSTALAES ESTUDOS E PROJETOS OBRAS EM ANDAMENTO INSTALAES BENFEITORIAS EM PROPRIEDADES DE TERCEIROS ALMOXARIFADO DE OBRAS OUTRAS OBRAS E INSTALAES EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE APARELHOS DE MEDIO E ORIENTAO APARELHOS E EQUIPAMENTOS DE COMUNICAO APAR. EQUIP. UTENS. MED., ODONT., LABOR. HOSPIT. APARELHOS E EQUIP. P/ ESPORTES E DIVERSES APARELHOS E UTENSLIOS DOMSTICOS ARMAMENTOS BANDEIRAS, FLMULAS E INSGNIAS COLEES E MATERIAL BIBLIOGRFICO EMBARCAES

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44905222 44905224 44905226 44905228 44905230 44905232 44905233 44905234 44905235 44905236 44905238 44905239 44905240 44905242 44905244 44905246 44905248 44905251 44905252 44905254 44905256 44905258 44905260 44905296 44905299 44909200 44909201 44909202 44909300 44909301 44910000 44915100 44915200 33504199 33503901

EQUIPAMENTOS DE MANOBRA E PATRULHAMENTO EQUIP. PROTEO, SEGURANA E SOCORRO INSTRUMENTOS MUSICAIS E ARTSTICOS MQUINAS E EQUIPAMENTOS DE NATUREZA INDUSTRIAL MQUINAS E EQUIPAMENTOS ENERGTICOS MQUINAS E EQUIPAMENTOS GRFICOS EQUIP. PARA UDIO, VDEO E FOTO MQUINAS, UTENSLIOS E EQUIPAMENTOS DIVERSOS EQUIPAM. DE PROCESSAMENTO DE DADOS MQUINAS, INSTALAES E UTENSLIOS DE ESCRITRIO MQUINAS, FERRAMENTAS E UTENSLIOS DE OFICINA EQUIP. E UTENSLIOS HIDRULICOS E ELTRICOS MQUINAS E EQUIP. AGRCOLAS E RODOVIRIOS MOBILIRIO EM GERAL OBRAS DE ARTE E PEAS PARA MUSEU SEMOVENTES E EQUIPAMENTOS DE MONTATRIA VECULOS DIVERSOS PEAS NO INCORPORVEIS A IMVEIS VECULOS DE TRAO MECNICA EQUIPAMENTOS, PEAS E ACESSRIOS AERONUTICOS EQUIPAMENTOS, PEAS E ACESSRIOS DE PROTEO DE VO EQUIPAMENTO DE MERGULHO E SALVAMENTO EQUIPAM., PEAS E ACESSRIOS MARTIMOS EQUIP. E MAT. PERMANENTE - PAGTO ANTECIPADO(EXEC. CONVNIOS) OUTROS MATERIAIS PERMANENTES DESPESAS DE EXERCCIOS ANTERIORES OBRAS E INSTALAES EQUIPAMENTO E MATERIAL PERMANENTE INDENIZAES E RESTITUIES INDENIZAO APLICACOES DIRETAS - OPERACOES INTERNAS OBRAS E INSTALACOES EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE OUTRAS INSTITUIES PRIVADAS TRANSFERENCIA A ENTIDADES EDUCACIONAIS

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ANEXO III
PTRES/PROGRAMA DE TRABALHO
PT Res 002367 002368 002369 002370 002371 002372 002373 002374 002375 002376 002377 002378 002379 002380 003128 004905 006579 002496 004945 001750 001759 001754 002536 001753 001760 005662 004513 005472 013406 002580 002582 000983 002587 004880 002537 005488 004886 003143 001714 001751 008449 008450 008379 003133 Programa de trabalho 12212068103280000 12212068103340000 12361137640010000 12362137829910000 12363106229920000 12364107340020000 12364107340040000 12364107340080000 12364107340090000 12364107363280000 12364107363730000 12364137540060000 12365075020100000 12571137586670000 12364137504870000 19573046141480000 26125022723460000 12306106105130000 1030412896130000 12364107344130000 12422137709CX0001 12364107386750000 12128107263690000 12364107385510000 12571107280070000 10303129176900000 14422069760670000 1012100162B520001 1236310622C170001 12367137409770000 12367137463100000 20122134461040000 12813137709EM0001 19128138829950000 12128107263770000 10122130076660000 19572046120950000 12364107340090000 12122106722720000 12364107363280000 12364107363680000 12364107363730200 12364107340040000 12571137540190000 Descrio CONTRIBUIO A ASSOCIAO DE UNIVERSIDADES - AUGM CONTRIBUIO A ORGANIZAO UNIVERSITRIA - OUI FUNCIONAMENTO DO ENSINO FUNDAMENTAL NO EST.RS FUNCIONAMENTO DO ENSINO MDIO NA REDE-EST.RS FUNCIONAMENTO DA EDUCAO PROFISSIONAL-EST.RS ASSISTENCIA AO EDUCANDO DO ENSINO-EST.RS SERVIOS A COMUNIDADE POR MEIO DA EXTENSO-EST.RS ACERVO BIBLIOGRAFICO DESTINADO AS INSTITUIES-EST.RS FUNCIONAMENTO DE CURSOS DE GRADUAO-EST.RS UNIVERSIDADE ABERTA E A DISTANCIA-EST.RS. MODERNIZAO E RECUPERAO DA INFRA-ESTRUTURA-EST.RS. FUNCIONAMENTO DE CURSOS DE PS-GRADUAO-EST.RS. ASSISTENCIA PR-ESCOLAR AOS DEPENDENTES-AUX.CRECHE PESQUISA UNIVERSITRIA E DIFUSO-EST.RS. CONCESSO E MANUTENO DE BOLSAS DE ESTUDO APOIO A ENTIDADES PARA PROMOO DE EVENTOS FISCALIZAO DOS SERVIOS DE TRANSPORTES APOIO A ALIMENTAO ESCOLAR NA EDUCAO VIGILANCIA SANITARIA DE PRODUTOS TREINAMENTO ESPECIAL PARA ALUNOS DE GRADUAO APOIO A PROJETOS EDUCACIONAIS INOVADO CONCESSO DE BENEFICIO A ESTUDANTES CAPACITAO DE RECURSOS HUMANOS COMPLEMENTAO PARA O FUNCIONAMENTO DO ENSINO FOMENTO A REDE DE PESQUISA E DESENVOLVIMENTO ESTRUTURAO DOS SERVIOS DE HEMATOLOGIA DEFESA DOS DIREITOS DIFUSOS COOPERAO TECNICA PARA A GESTAO E ORAMENTO **************** APOIO A FORMAO DE PROFESSORES DISTRIBUIO DE EQUIPAMENTOS ESTUDO PARA O DESENVOLVIMENTO DA AQUICULTURA APOIO AO DESENVOLVIMENTO DE ATIVIDADE CAPACITAO DE RECURSOS HUMANOS CAPACITAO DE RECURSOS HUMANOS INVESTIMENTO PARA A QUALIFICAO FOMENTO A PROJETOS DE IMPLANTAO FUNCIONAMENTO DE CURSOS DE GRADUAO GESTAO E ADMINISTRAO DO PROGRAMA UNIVERSIDADE ABERTA E A DISTANCIA INSTRUMENTAL PARA ENSINO E PESQUISA MDERNIZ.E RECUP.DA IINFRA-ESTRUT.FSICA DAS INST.FED. DE E. S. FUNCIONAMENTO DA EXTENSO UNIVERSITRIA FOMENTO A PS-GRADUAO

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ANEXO VI

FONTES DE RECURSOS
Fonte 0100 0111 0112 0113 0118 0125 0129 0138 0142 0148 0150 0153 0156 0166 0172 0174 0175 0195 0250 0280 0281 0292 0312 1100 1111 1138 1142 2100 2112 2176 2179 0151 Denominao RECURSOS ORDINRIOS CONTRIBUIO PROVISRIA SOBRE MOVIMENTAO FINANCEIRA RECURSOS VINCULADOS - RECURSOS DESTINADOS MANUTENO E DESENVOLVIMENTO CONTRIBUIO DO SALRIO EDUCAO CONTRIBUIO S/CONCUROS DE PROGNSTICOS CONTR. E ADIC.SOBRE A REC.CONC.PROGNOSTICOS RECURSOS DE CONCESSOES E PERMISSOES COTA-PARTE DE COMPENSAES FINANCEIRAS COMPENS.FINANC.P/EXPL.DE PETR.OU GAS.NATURAL OPERAES DE CRDITO EXTERNAS - EM MOEDA RECURSOS NO-FINANCEIROS DIRETAMENTE ARRECADADOS CONTRIB. P/FINANCIAM. DA SEG. SOCIAL CONTRIBUIAO - PSS DO SERVIDOR OUTROS RECURSOS VINCULADOS OUTRAS CONTRIBUIES ECONOMICAS TAXAS PELO EXERCICIO DO PODER DE POLICIA DESVINCULAES DE IMPOSTOS E CONTRIBUIES DOAES DE ENTIDADES INTERNACIONAIS RECURSOS DIRETAMENTE ARRECADADOS RECURSOS FINANCEIROS DIRET.ARRECADADOS RECURSOS DE CONVENIOS SALDO DE EXERCCIOS RECURSOS DESTINADOS MANUTENO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO BIRD CONTRIB. DERIV.PETROLEO, COMB.COM. - CIDE COTA-PARTE DE COMPENSAPES FINANCEIRAS COMPENSAO FINANC.P/EXPL.PETROL.OU GAS NATURAL RECURSOS ORDINARIOS - BIRD RECURSOS DESTINADOS A MANUT.DESENV.ENSINO OUTRAS CONTR. SOCIAIS FUNDO DE COMBATE A ERRADICAO POBREZA CONTR.SOCIAL S/O LUCRO DAS PESSOAS JURIDICAS

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ANEXO V QUADRO DEMONSTRATIVO DE PREOS


ANVERSO
UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO SUL FL. N. ___________________________ PROCESSO N. ____________________ CONVITE N. ________ de ___/ ___/ ___ ABERTURA: ___/ ___/ ___

QUADRO DEMONSTRATIVO DE PREOS


E M P R E S A S

N.

MATERIAIS/SERVIOS

QUANT.

UNID.

Dimenses (31,7cm X 21,7cm )

VERSO
Designo a seguinte comisso ou o Responsvel pelo Convite : 1: ............................................................................................................................................. 2: ............................................................................................................................................. 3: ............................................................................................................................................. ................................................................................... para emitir Parecer Adjudicatrio. Em _______/ _______/ _______

........................ NOME: CARGO: (Ordenador da Despesa)

PARECER: .............................................................................................................................................................................................. .................................................................................................................................................................................................................. .................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................... DATA _____/ _____/ _____ .............................................................. ............................................................. ............................................................ NOME: NOME: NOME: CARGO: CARGO: CARGO: OBS.
De acordo: Autorizo a Adjudicao e emisso dos empenhos Data ___/ ___/ ___

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.................................................................................................. .... Nome: Cargo:

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ANEXO VI OBRIGATORIEDADE DO CADASTRAMENTO NO SICAF


Toda pessoa, fsica ou jurdica, que pretenda fornecer bens ou servios aos rgos/entidades da Administrao Pblica Federal Direta, Autrquica ou Fundacional, tem que, necessariamente, registrar-se no SICAF. Fica vedada a aquisio de materiais e servios junto a fornecedores no cadastrados, qualquer que seja a modalidade de licitao, inclusive nos casos de dispensa ou de inexigibilidade. Constitui exceo regra os incisos I, II, III, IV, VIII, IX, XIV, XVI e XVIII do artigo 24 da Lei 8666/93, a seguir transcritos, devendo contudo, ser comprovado pelas pessoas jurdicas quitao (regularidade) com o INSS, FGTS e Fazenda Federal: I*3 II* III para obras e servios de engenharia at R$15.000,00 Lei 9.648/98. para compras e servios at R$8.000,00 -. Lei 9.648/98 nos casos de guerra ou grave perturbao da ordem. nos casos de emergncia ou de calamidade pblica, quando caracterizada urgncia de atendimento de situao que possa ocasionar prejuzo ou comprometer a segurana de pessoas, obras, servios, equipamentos e outros bens, pblicos ou particulares, e somente para os bens necessrios ao atendimento da situao emergencial ou calamitosa e para as parcelas de obras e servios que possam ser concludas no prazo mximo de cento e oitenta dias consecutivos e ininterruptos, contados da ocorrncia da emergncia ou calamidade, vedada a prorrogao dos respectivos contratos. para a aquisio, por pessoa jurdica de direito publico interno, de bens produzidos ou servios prestados por rgo ou entidade que integre a Administrao Pblica e que tenha sido criado para esse fim especfica em data anterior vigncia desta Lei, desde que o preo contratado seja compatvel com o praticado no mercado. quando houver possibilidade de comprometimento da segurana nacional, nos casos estabelecidos em decreto do Presidente da Repblica, ouvido o Conselho de Defesa Nacional. para a aquisio de bens ou servios nos termos de acordo internacional especfico aprovado pelo Congresso Nacional, quando nas condies ofertadas forem manifestamente vantajosas para o Poder Pblico. para a impresso dos dirios oficiais, de formulrios padronizados de uso da Administrao e de edies tcnicas oficiais, bem como para a prestao de servios de informtica pessoa jurdica de direito pblico interno, por rgos ou entidades que integrem a Adm. Publica criados para esse fim especfico. nas compras ou contrataes de servios para o abastecimento de navios, embarcaes, unidades areas ou tropas e seus meios de deslocamento quando em estada eventual de curta durao em portos, aeroportos ou localidades diferentes de suas sedes, por motivo de movimentao operacional ou de adestramento, quando a exigidade dos prazos legais puder comprometer a normalidade e os propsitos das operaes e desde que seu valor no exceda ao limite previsto na alnea a do inciso II do artigo 23 da Lei 8666/93.
Seo de Apoio DCF

IV

VIII

IX

XIV

XVI

XVIII

(*)Os valores dos incisos I e II so atualizados periodicamente pelo MARE.

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ANEXO VII RELAO PARA CONSULTAS AO DCF


Esta relao se destina a informar qual(s) o(s) Funcionrio(s) do DCF que responde(m) sobre o(s) assunto(s) indicado(s) e seu(s) respectivo(s) ramal(s). DIVISO SEO
Anlise de Empenhos

DIVISO DE EXECUO ORAMENTRIA Diretor: ROBERTO F. 316 3056

Chefia: Francisco Renato, La

ASSUNTO RAMAL Anlise do empenho, classificao da despesa, 3188 solicitao de suprimento de fundos, valores limites para licitao, anulao e reforo de empenho e dirias.

Liquidao de Despesas

Chefia: Edson Pacheco Daiane, Augusto, lvaro e Iara


Controle Financeiro

3215 Anlise de processos de pagamento. Arrecadao, classificao da receita, guias de 3220 arrecadao, saldo da receita prpria, repasses financeiros, ficha razo da receita prpria, devoluo de saldos de convnios, conta nica. Crdito da folha de pagamento, crdito em conta corrente de pagamento aos fornecedores. 3131 confirmao de banco, agncia e conta, pagamento e saldo de empenhos, informaes sobre pagamento de empenhos, emisso de OB, registro de empenho, consulta ao SICAF. 3208 Almoxarifado, lanamentos contbeis, 3288 conciliao de contas contbeis, apropriaes contbeis, prestao de contas e incorporaes contbeis de patrimnio. EFO, certides negativas(INSS, FGTS, RF, RE e PM), legislao, tabelas de ndices oficiais, 3208 anlise das licitaes. 3630 3949(FAX) Arquivamento dos processos de pagamento efetuados pelo DCF, folhas de pagamento e encargos sociais j pagos, processos de prestao de contas liquidados. 3951

DIVISO DE EXECUO FINANCEIRA Dir: Marlene F. 316 3950

Chefia: Sandra Carine, Michelle

Pagamento da Despesa

Chefia: Cludio

DIVISO DE CONTABILIDADE Diretora: Denise F. 316 3628

Anlise Contbil

Chefia: Paulo. Ldia . Apoio Rodrigo

DIVISO DE ANLISE ADMINISTRATIVA

Diretor: Alfredo F. 3630/3288

Arquivo Angela

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ANEXO VIII REQUISIO DE ABSTECIMENTO DE COMBUSTVEL

REQUISIO DE ABASTECIMENTO DE COMBUSTVEL


Veculo
Veculo

Placa

Km

Combustvel

Litros

Valor Unitrio

Abastecimento

Posto

Valor

Autorizo Abastecimento: (Carimbo e Assinatura)

Ass. do Motorista

Ass. do Frentista

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ANEXO IX REQUISIO DE CPIAS REPROGRFICAS

REQUISIO DE CPIAS REPROGRFICAS


Unidade: Setor:

Fornecedor (Razo Social):

Data: / /

N de Cpias:

Valor:

Autorizo a Reprografia: (Carimbo e Assinatura)

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ANEXO X REQUISIO DE HOSPEDAGEM Requisio nr.________ Porto Alegre, ____/_____/______ Prezado Senhor: Solicitamos providncias de V. Sa. no sentido de hospedar em apartamento (Tipo).......................,(Com/sem) alimentao, o(s) professor(es) : .................................................................................................................. .................................................................................................................. Pelo perodo de _______/_______/______ `a _______/_______/_________ Objetivo: ............................................................................................................................................. ............................................................................................................................................. ....................................................... Informamos que as despesas com bebida alcolica , telefone, garagem e lavanderia bem como outras no indicadas na presente requisio, so de responsabilidade do hspede e no sero, sob nenhuma hiptese, pagas pela Universidade. A despesa de hospedagem dever correr conta da PWA Agencia de Viagens e Turismo Ltda. Av.Taquara, 154, cj.102. Atenciosamente, ________________________________

Ilmo Senhor: ............................................. Gerente do Hotel: ..................................... Rua/Avenida: ...........................................

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