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UNIVERSIDAD ALAS PERUANAS

EXAMEN FINAL DE PROYECTOS

APELLIDOS Y NOMBRES
EGOAVIL ORDOEZ, ALFARO GAVINO
CODIGO
2006192975

CASO RESTAURANT EL PIANO

EL Restaurant el Piano, es un restaurante ubicado en el Distrito de Magdalena del Mar, atiende todos los das de 11:00am a
a continuacin, se pide desarrollar el proyecto y evaluar la viabilidad y rentabilidad del mismo.

Menu Ofrecido por da


DIA
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes

MENU DEL DIA


Mondonguito a la italiana
Aji de Gallina
Pescado a la Plancha
Pollo frito con papas doradas
Arroz con Pollo

Sbado
Domingo

Seco de Cordero
Saltado de pollo

Se sabe que el promedio de la venta de cada men diario es de acuerdo al siguiente cuadro
DIA
cantidad de menus (platos)
Lunes

120

Martes

130

Mircoles

130

Jueves

130

Viernes

130

Sbado

130

Domingo

60

El precio del men es de 8 nuevos soles que incluye un refresco de acuerdo al siguiente cuadro
REQUERIMIENTO POR CADA 20 LITROS DE REFERSCO
DIA

REFRESCO POR DIA

Lunes

anis

Martes

agua de cebada

Mircoles

agua de manzana

Jueves

agua de durazno

Viernes

chicha morada

Sbado

agua de cebada

Domingo

agua de manzana

cada litro contiene 5 raciones o vasos para qtender al cliente

Item
Maquinarias
Mobiliario
Equipos de Oficina
Equipos de Seguridad
Utensilios de Cocina
Artculos de Cocina
Menaje
Item
Gasto de Constitucin
Licencia Inicial/Registro Sanitario
Marca
Promocin de Lanzamiento
Software

Valor de Adquisicin
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

5,000.00
2,000.00
1,200.00
100.00
1,500.00
100.00
1,000.00
Valor de Adquisicin

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

700.00
1,000.00
1,500.00
1,500.00
2,000.00

Costo de Materiales:
insumos necesario para la produccion de MONDONGUITO A LA ITALIANA 1 plato
insumo
unidad de medida
arroz
mondongo
cebolla
ajos
alverjas
aceite
condimento

kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro
unidad

insumos necesario para la produccion de AJI DE GALLINA 1 plato


insumo
unidad de medida
arroz
pollo
cebolla
ajos
papa
aceite
leche
condimento

kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro
litro
unidad

insumos necesario para la produccion de PESCADO A LA PLANCHA 1 plato


insumo
unidad de medida
arroz
pescado
cebolla
ajos
aceite

kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro

condimento

unidad

insumos necesario para la produccion de POLLO FRITO 1 plato


insumo
unidad de medida
arroz
pollo
cebolla
ajos
papa
aceite
condimento

kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro
unidad

insumos necesario para la produccion de ARROZ CON POLLO 1 plato


insumo
unidad de medida
arroz
kgrs
pollo
kgrs
cebolla
kgrs
ajos
kgrs
papa
kgrs
aceite
litro
condimento
unidad

insumos necesario para la produccion de SECO DE CORDERO 1 plato


insumo
unidad de medida
arroz
kgrs
CORDERO
kgrs
cebolla
kgrs
ajos
kgrs
papa
kgrs
aceite
litro
condimento
unidad
insumos necesario para la produccion de SALTADO DE POLLO 1 plato
insumo
unidad de medida
arroz
kgrs
pollo
kgrs
cebolla
kgrs
ajos
kgrs
papa
kgrs
aceite
litro
condimento
unidad

Empleados
Cocineros
Ayudante de Cocina
Mozo

Los costos indirectos de fabricacin


CIF
Total (Incluido gas y otros)

Cantidad
1
1
2

Ao 1
S/.

25,000.00

Gastos de Administracin y Ventas:


Los Gastos de Administrativos estarn conformados por:

Alquiler de Local mensual


Los gastos de sueldos del rea de administracin
Empleados
Administrador

Gasto de Venta
Total INCLUYE PAGOS A L CONTADOR

Cantidad
1

Ao 1
S/.

5,000.00

Tasa de Impuestos
Ventas proyectadas
Ventas proyectadas
Total

30%

Ao 1

inversion
prestamo
prestamo financiado por banco saga falabela a 24 meses

80%
20%

Se pide:
a) Determinar el monto total a invertir.
b) Hallar la cuanta en el presupuesto de Mano de Obra Directa.
c) Hallar el l monto de egresos por concepto de Gastos de Administracin y Ventas.
d) Determina los montos de depreciacin y amortizacin.
e) Determina el Flujo de Caja del proyecto.
f) Hallar el Valor Actual Neto considerando un costo de capital del 18%.
g) Hallar la Tasa interna de retorno del Proyecto.
h) Desarrollar los cuadro completos.
analis de inversion
analisis de financiamiento
analisi de costos y gastos

APELLIDOS Y NOMBRES
EGOAVIL ORDOEZ, ALFARO GAVINO
UDED
LA OROYA

Magdalena del Mar, atiende todos los das de 11:00am a 11:00pm. Ofrece platos a la carta y menus de acuerdo a los detalles que aparecen
ad y rentabilidad del mismo.

PRECIO DE MENU

S/.

cantidad requerida por 20 litros

precio por unidad de medida

8.00

e acuerdo al siguiente cuadro

unidad de medida
sobre

S/.

5.00

sobre

S/.

2.50

kilo

S/.

3.50

kilo

S/.

4.50

kilo

S/.

3.00

sobre

S/.

2.50

kilo

S/.

3.50

Depreciacin

Vida til Econmica

Amortizacin (%)
20%
20%
20%
20%
20%

cantidad requerida por plato

precio por unidad de medida


0.15
0.2
0.05
0.001
0.05
0.02
0.001

cantidad requerida por plato

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3.00
12.00
3.00
7.00
5.00
4.00
5.00

precio por unidad de medida


0.15
0.15
0.03
0.001
0.15
0.02
0.05
0.001

cantidad requerida por plato

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3.00
6.00
3.00
7.00
2.00
4.00
4.00
5.00

precio por unidad de medida


0.2
0.25
0.03
0.001
0.02

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3.00
7.00
3.00
7.00
4.00

0.001 S/.

cantidad requerida por plato

precio por unidad de medida


0.15
0.2
0.03
0.001
0.15
0.1
0.001

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3.00
6.00
3.00
7.00
2.00
4.00
5.00

0.15
0.2
0.03
0.001
0.15
0.05
0.001

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

precio por unidad de medida


3.00
6.00
3.00
7.00
2.00
4.00
5.00

0.15
0.2
0.03
0.001
0.15
0.05
0.06

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

precio por unidad de medida


3.00
6.00
3.00
7.00
2.00
4.00
5.00

0.15
0.2
0.03
0.001
0.15
0.05
0.001

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

precio por unidad de medida


3.00
6.00
3.00
7.00
2.00
4.00
5.00

cantidad requerida por plato

cantidad requerida por plato

cantidad requerida por plato

S/.
S/.
S/.

Sueldo bruto/mensual
1,000.00
600.00
600.00

Ao 2
S/.

5.00

Ao 3
25,000.00 S/.

Ao 4
25,000.00 S/.

25,000.00

S/.
S/.
S/.

500.00
200.00
1,200.00

Sueldo Bruto/mes
S/.

1,500.00

Ao 2
S/.

Ao 3
5,000.00 S/.

Ao 2

Ao 4
5,000.00 S/.

Ao 3

5,000.00

Ao 4

DNI N
21258502

erdo a los detalles que aparecen

NUEVOS SOLES

S/.

Ao 5
25,000.00

S/.

Ao 5
5,000.00

Ao 5

DIA
Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo

MENU DEL DIA


Mondonguito a la italiana
Aji de Gallina
Pescado a la Plancha
Pollo frito con papas doradas
Arroz con Pollo
Seco de Cordero
Saltado de pollo

Se sabe que el promedio de la venta de cada men diario es de acuerdo al siguiente cuadro
DIA
cantidad de menus (platos)
Lunes
120
Martes
130
Mircoles
130
Jueves
130
Viernes
130
Sbado
130
Domingo
60

Pronstico de Ventas expresado en unidades fsi


a nivel de cantidad
PRODUCTO

AO 1

Mondonguito a la italiana
Aji de Gallina
Pescado a la Plancha
Pollo frito con papas doradas
Arroz con Pollo
Seco de Cordero
Saltado de pollo

6,257
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
3,129

a nivel de monetario
PRODUCTO
Mondonguito a la italiana
Aji de Gallina
Pescado a la Plancha
Pollo frito con papas doradas
Arroz con Pollo
Seco de Cordero
Saltado de pollo

AO 1
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

50,057
54,229
54,229
54,229
54,229
54,229
25,029
346,229

MP
PRODUCTO
Mondonguito a la italiana
Aji de Gallina
Pescado a la Plancha
Pollo frito con papas doradas
Arroz con Pollo
Seco de Cordero
Saltado de pollo

PRECIO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

8.00
8.00
8.00
8.00
8.00
8.00
8.00

ANO 1
Mondonguito a la italiana
Aji de Gallina
Pescado a la Plancha

S/.
S/.
S/.

24,352.80
20,552.63
21,908.34

Pollo frito con papas doradas


Arroz con Pollo
Seco de Cordero
Saltado de pollo
TOTAL MATERIA PRIMA

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

22,721.77
19,332.49
24,043.59
9,235.54
142,147.16

REQUERIMIENTO POR CADA 20 LITROS DE REFERSCO


DIA

REFRESCO POR DIA

Lunes
Martes
Mircoles
Jueves
Viernes
Sbado
Domingo

anis
agua de cebada
agua de manzana
agua de durazno
chicha morada
agua de cebada
agua de manzana

cada litro contiene 5 raciones o vasos para qtender al cliente


insumos necesario para la produccion de MONDONGUITO A LA ITALIANA 1 plato
DESCRIPCION
arroz
mondongo
cebolla
ajos
alverjas
aceite
condimento

UNIDAD DE MEDIDA
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro
unidad

insumos necesario para la produccion de AJI DE GALLINA 1 plato


insumo
arroz
pollo
cebolla
ajos
papa
aceite
leche
condimento

unidad de medida
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro
litro
unidad

insumos necesario para la produccion de PESCADO A LA PLANCHA 1 plato


insumo
arroz
pescado
cebolla
ajos
aceite
condimento

unidad de medida
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro
unidad

insumos necesario para la produccion de POLLO FRITO 1 plato


insumo
arroz

unidad de medida
kgrs

pollo
cebolla
ajos
papa
aceite
condimento

kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro
unidad

insumos necesario para la produccion de ARROZ CON POLLO 1 plato


insumo
arroz
pollo
cebolla
ajos
papa
aceite
condimento

unidad de medida
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro
unidad

insumos necesario para la produccion de SECO DE CORDERO 1 plato


insumo
arroz
CORDERO
cebolla
ajos
papa
aceite
condimento

unidad de medida
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro
unidad

insumos necesario para la produccion de SALTADO DE POLLO 1 plato


insumo
arroz
pollo
cebolla
ajos
papa
aceite
condimento

unidad de medida
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
kgrs
litro
unidad

Obra Directa del bien o servicio (MOD)


Mano de Obra Directa (MOD)
Cargos

COCINERO
Ayudantes
Mozo

1
1
2
Total MOD

Los costos indirectos de fabricacin


CIF

Ao 1

Total (Incluido gas y otros)

S/.

25,000.00

co de Ventas expresado en unidades fsicas:


AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

6,257
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
3,129

6,257
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
3,129

6,257
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
3,129

6,257
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
3,129

AO 2
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 3
50,057
54,229
54,229
54,229
54,229
54,229
25,029
346,229

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

MP

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 5
50,057
54,229
54,229
54,229
54,229
54,229
25,029
346,229

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

50,057
54,229
54,229
54,229
54,229
54,229
25,029
346,229

REFRESCO
3.34
2.03
2.53
2.45
2.25
2.55
2.45

ANO 2
S/.
S/.
S/.

AO 4
50,057
54,229
54,229
54,229
54,229
54,229
25,029
346,229

1.00
1.00
0.70
0.90
0.60
1.00
0.70

ANO 3
24,352.80 S/.
20,552.63 S/.
21,908.34 S/.

4.34
3.03
3.23
3.35
2.85
3.55
3.15

ANO 4
24,352.80 S/.
20,552.63 S/.
21,908.34 S/.

54.28%
37.90%
40.40%
41.90%
35.65%
44.34%
39.40%

ANO 5
24,352.80 S/.
20,552.63 S/.
21,908.34 S/.

24,352.80
20,552.63
21,908.34

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

22,721.77
19,332.49
24,043.59
9,235.54
142,147.16

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

22,721.77
19,332.49
24,043.59
9,235.54
142,147.16

unidad de medida

cantidad requerida por 20 litros

sobre
sobre
kilo
kilo
kilo
sobre
kilo

1
2
1
1
1
2
1

CANTIDAD X PORCION
O PLATO

P.UNIT

0.15
0.2
0.05
0.001
0.05
0.02
0.001

cantidad requerida por


plato
0.15
0.15
0.03
0.001
0.15
0.02
0.05
0.001

cantidad requerida por


plato
0.2
0.25
0.03
0.001
0.02
0.001

cantidad requerida por


plato

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3.00
12.00
3.00
7.00
5.00
4.00
5.00

3.00
6.00
3.00
7.00
2.00
4.00
4.00
5.00

3.00
7.00
3.00
7.00
4.00
5.00

precio por unidad de medida

0.15 S/.

precio por unidad de medida


5.00
2.50
3.50
4.50
3.00
2.50
3.50

PRECIO POR PORCION

precio por unidad de medida


S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

22,721.77
19,332.49
24,043.59
9,235.54
142,147.16

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

precio por unidad de medida


S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3.00

0.45
2.4
0.15
0.007
0.25
0.08
0.005
3.342

PRECIO POR PORCION


0.45
0.9
0.09
0.007
0.3
0.08
0.2
0.005
2.032

PRECIO POR PORCION


0.6
1.75
0.09
0.007
0.08
0.005
2.532

PRECIO POR PORCION


0.45

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

22,721.77
19,332.49
24,043.59
9,235.54
142,147.16

Precio x 20 Litros
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

5.00
5.00
3.50
4.50
3.00
5.00
3.50

PORCIONES 0
PLATOS ANUALES
6,257
6,257
6,257
6,257
6,257
6,257
6,257

PORCIONES
ANUALES
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779

PORCIONES
ANUALES
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779

PORCIONES
ANUALES
6,779

0.2
0.03
0.001
0.15
0.1
0.001

cantidad requerida por


plato
0.15
0.2
0.03
0.001
0.15
0.05
0.001

cantidad requerida por


plato
0.15
0.2
0.03
0.001
0.15
0.05
0.06

cantidad requerida por


plato
0.15
0.2
0.03
0.001
0.15
0.05
0.001

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

6.00
3.00
7.00
2.00
4.00
5.00

precio por unidad de medida


S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3.00
6.00
3.00
7.00
2.00
4.00
5.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Ao 2

6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779

PORCIONES
ANUALES

PRECIO POR PORCION


0.45
1.2
0.09
0.007
0.3
0.2
0.005
2.252

Sueldo Anual

Ao 3

PORCIONES
ANUALES

0.45
1.2
0.09
0.007
0.3
0.2
0.3
2.547

3.00
6.00
3.00
7.00
2.00
4.00
5.00

12,000.00
7,200.00
14,400.00
33,600.00

6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779

PRECIO POR PORCION

precio por unidad de medida

1,000.00 S/.
600.00 S/.
600.00 S/.
S/.

PORCIONES
ANUALES

0.45
1.2
0.09
0.007
0.3
0.2
0.005
2.252

3.00
6.00
3.00
7.00
2.00
4.00
5.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

6,779
6,779
6,779
6,779
6,779
6,779

PRECIO POR PORCION

precio por unidad de medida

Sueldo mensual soles


S/.
S/.
S/.

1.2
0.09
0.007
0.3
0.4
0.005
2.452

3,129
3,129
3,129
3,129
3,129
3,129
3,129

Gratificaciones
S/.
S/.
S/.
S/.

ESSALUD
2,000.00
1,200.00
2,400.00
5,600.00

Ao 4

S/.
S/.
S/.
S/.

1,080.00
648.00
1,296.00
3,024.00

Ao 5

S/.

25,000.00 S/.

25,000.00 S/.

25,000.00 S/.

25,000.00

PRECIO PLATO
DIAS AO
DIAS POR PLATO
SEMANA
Nota:

S/.

8.00
365
52
7

NSOLES
DIAS
( el ao tiene 52 semanas)
DIAS

Raciones X Litro
5
5
5
5
5
5
5

TOTAL ANUAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

2,815.71
15,017.14
938.57
43.80
1,564.29
500.57
31.29
18,095.66

TOTAL ANUAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3,050.36
6,100.71
610.07
47.45
2,033.57
542.29
1,355.71
33.89
13,774.06

TOTAL ANUAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

4,067.14
11,862.50
610.07
47.45
542.29
33.89
17,163.34

TOTAL ANUAL
S/.

Costo x Racion
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3,050.36

1.00
1.00
0.70
0.90
0.60
1.00
0.70

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

8,134.29
610.07
47.45
2,033.57
2,711.43
33.89
16,621.06

TOTAL ANUAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3,050.36
8,134.29
610.07
47.45
2,033.57
1,355.71
33.89
15,265.34

TOTAL ANUAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3,050.36
8,134.29
610.07
47.45
2,033.57
1,355.71
2,033.57
17,265.02

TOTAL ANUAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1,407.86
3,754.29
281.57
21.90
938.57
625.71
15.64
7,045.54

CTS
S/.
S/.
S/.
S/.

Sueldo Anual
1,000.00
600.00
1,200.00
2,800.00

S/.
S/.
S/.
S/.

16,080.00
9,648.00
19,296.00
45,024.00

DESCRIPCION DEL BIEN


Maquinarias
Mobiliario
Equipos de Oficina
Equipos de Seguridad
Utensilios de Cocina
Artculos de Cocina
Menaje

UNIDAD DE MEDIDA
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
JUEGO
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD

P.UNITARIO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Vida Util
Economica
5
10
10
10
10
10
10

5,000.00
2,000.00
1,200.00
100.00
1,500.00
100.00
1,000.00

Amortizacin de Activos Intangibles

Item
Gasto de Constitucin
Licencia Inicial/Registro Sanitario
Marca
Promocin de Lanzamiento
Software

Valor de
Adquisicin
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

700.00
1,000.00
1,500.00
1,500.00
2,000.00
6,700.00

Amortizacin (%)

ANO 1

20%
20%
20%
20%
20%

S/.
140.00
S/.
200.00
S/.
300.00
S/.
300.00
S/.
400.00
S/. 1,340.00

TOTAL

TASA DE
DEPRECIACIO
N

ANO 1

ANO 2

ANO 3

ANO 4

ANO 5

20%
10%
10%
10%
10%
10%
10%

S/. 1,000.00
S/.
200.00
S/.
120.00
S/.
10.00
S/.
150.00
S/.
10.00
S/.
100.00
S/. 1,590.00
S/.

S/. 1,000.00
S/.
200.00
S/.
120.00
S/.
10.00
S/.
150.00
S/.
10.00
S/.
100.00
S/. 1,590.00

S/. 1,000.00
S/.
200.00
S/.
120.00
S/.
10.00
S/.
150.00
S/.
10.00
S/.
100.00
S/. 1,590.00

S/. 1,000.00
S/.
200.00
S/.
120.00
S/.
10.00
S/.
150.00
S/.
10.00
S/.
100.00
S/. 1,590.00

S/. 1,000.00
S/.
200.00
S/.
120.00
S/.
10.00
S/.
150.00
S/.
10.00
S/.
100.00
S/. 1,590.00

ANO 4

ANO 5

140.00
200.00
300.00
300.00
400.00
1,340.00

S/.
140.00
S/.
200.00
S/.
300.00
S/.
300.00
S/.
400.00
S/. 1,340.00

S/.
140.00
S/.
200.00
S/.
300.00
S/.
300.00
S/.
400.00
S/. 1,340.00

S/.
5,000.00
S/.
2,000.00
S/.
1,200.00
S/.
100.00
S/.
1,500.00
S/.
100.00
S/.
1,000.00
S/. 10,900.00

les

ANO 2
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

140.00
200.00
300.00
300.00
400.00
1,340.00

ANO 3
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

200.00
120.00
10.00
150.00
10.00
100.00
590.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

200.00
120.00
10.00
150.00
10.00
100.00
590.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

200.00
120.00
10.00
150.00
10.00
100.00
590.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

200.00
120.00
10.00
150.00
10.00
100.00
590.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

200.00
120.00
10.00
150.00
10.00
100.00
590.00
10,900.00

Gastos de Administracin y Ventas:


Los Gastos de Administrativos estarn conformados por:

Alquiler de Local mensual

Cargos
ADMINISTRADOR

N
1

PLANILLA ADMINISTRATIVA
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVO

Gasto de Venta
Total INCLUYE PAGOS A L CONTADOR

Ao 1
S/.

5,000.00

Tasa de Impuestos

Ventas proyectadas
Ventas proyectadas
Total

30%

Ao 1
S/.

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS


S/.
Gasto de licencia
S/.
Utiles de escritorio ( Mensual)
S/.
ALQUILER DE LOCAL
TOTAL DE OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

346,229

MENSUAL
250
200
1,200

S/.
S/.
S/.

500.00 S/.
200.00 S/.
1,200.00 S/.
S/.

Anual
500.00
2,400.00
14,400.00
17,300.00

Sueldo Mensual soles


Sueldo Anual
Gratificaciones ESSALUD
CTS
S/.
1,500 S/.
18,000 S/.
3,000 S/.
1,620 S/.

ANUAL 1
S/.
S/.

24,120 S/.
17,300 S/.

S/.

41,420 S/.

Ao 2
S/.

Ao 3
5,000.00 S/.

Ao 2
S/.

346,229

S/.

ANUAL 1
S/.
S/.
S/.
S/.

ANUAL 2
ANUAL 3
ANUAL 4
ANUAL 5
24,120 S/.
24,120 S/.
24,120 S/.
24,120
17,300 S/.
17,300 S/.
17,300 S/.
17,300
41,420 S/.

S/.
S/.
S/.
S/.

41,420 S/.

41,420 S/.

41,420

Ao 4
Ao 5
5,000.00 S/. 5,000.00 S/. 5,000.00

Ao 3
346,229

3,000
2,400
14,400
19,800

Ao 4
346,229

S/.

ANUAL 3
3,000
2,400
14,400
19,800

S/.
S/.
S/.
S/.

S/.

ANUAL 2
3,000
2,400
14,400
19,800

Sueldo Anual
1,500 S/.
24,120

S/.
S/.
S/.
S/.

Ao 5
346,229

ANUAL 4
3,000
2,400
14,400
19,800

S/.
S/.
S/.
S/.

ANUAL 5
3,000
2,400
14,400
19,800

INGRESOS
PRODUCTO
Mondonguito a la italiana
Aji de Gallina
Pescado a la Plancha
Pollo frito con papas doradas
Arroz con Pollo
Seco de Cordero
Saltado de pollo

AO 1

TOTAL INGRESOS

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

CUADRO DEL CAPITAL DE TRABAJO


EGRESOS
TOTAL MATERIA PRIMA
MOD
COSTOS INDIRECTOS
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVO
GASTO TOTAL DE VENTA

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

142,147
45,024
25,000
41,420
5,000

TOTAL DE LOS EGRESOS

S/.

258,591

S/.

0.08

AO 1

SALDO
FACTOR

0.08
2011

Capital de trabajo Inicial


Variaciones de Capital de Trabajo
Recuperacin de Capital de Trabajo

50,057
54,229
54,229
54,229
54,229
54,229
25,029
346,229

2012
21549
0

CUADRO DE INVERSION
Items
Activo Fijo
Activo Intangible
Capital de Trabajo
Total Inversin

En Soles
S/. 10,900
S/. 6,700
S/. 21,549
S/. 39,149

AO 2
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

50,057
54,229
54,229
54,229
54,229
54,229
25,029
346,229

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 3
50,057
54,229
54,229
54,229
54,229
54,229
25,029
346,229

AO 4
50,057
54,229
54,229
54,229
54,229
54,229
25,029
S/. 346,229

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 3
142,147
45,024
25,000
41,420
5,000

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 2
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

142,147
45,024
25,000
41,420
5,000

S/.

258,591 S/.

258,591 S/.

S/.

- S/.
0.08

- S/.
0.08

2013

2014
0

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 5
50,057
54,229
54,229
54,229
54,229
54,229
25,029
346,229

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

AO 5
142,147
45,024
25,000
41,420
5,000

258,591 S/.

258,591

AO 4
142,147
45,024
25,000
41,420
5,000

0.08
2015

0.08
2016

0
21549

En Porcentaje
28%
17%
55%
100%

Flujo de Capital
Items

Ao 0

Inversin en Activo Tangible

-10,900

Inversin en Activo Intangible

-6,700

Capital de Trabajo Inicial

-21,549

Variaciones de Capital de Trabajo

Ao 1

Ao 2

Ao 3
0

Recuperacin de Capital de Trabajo


Flujo de Capital en US$

-39149

Flujo Operativo
Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ingresos

Items

346229

346229

346229

346229

Costo de Materiales

-142147

-142147

-142147

-142147

Costo de MOD

-45024

-45024

-45024

-45024

CIF

-25000

-25000

-25000

-25000

Gastos de Administracin

-41420

-41420

-41420

-41420

Gastos de Ventas

-5000

-5000

-5000

-5000

Depreciacin

-1590

-1590

-1590

-1590

Amortizacin de Intangibles

-1340

-1340

-1340

-1340

UAI

84707

84707

84707

84707

Impuesto

-25412

-25412

-25412

-25412

UDI

59295

59295

59295

59295

Depreciacin

1590

1590

1590

1590

Amortizacin de Intangibles

1340

1340

1340

1340

Flujo Operativo en US$

62225

62225

62225

62225

FLUJO DE CAJA ECONMICO


Items
Flujo de Capital

Ao 0

Ao 1

Ao 2

-39149

62225

62225

62225

62225

62225

62225

Flujo Operativo
Flujo de Caja Econmico en US$

-39149

Ao 3

FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA


Items
Prstamo

Ao 0

Ao 1

Ao 2

-312

-118

($3,591.74)

($4,238.26)

-3903.38

-4355.94

Ao 3

7830

Intereses despus de impuestos


Amortizacin
Flujo de Servicio de la Deuda En US$

7830

0.00

FLUJO FINANCIERO
Items
Flujo de Caja Econmico
Flujo de Servicio de la Deuda
Flujo Financiero

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

-39149

62225

62225

62225

7830

-3903

-4356

-31319

58322

57869

62225

Indicadores Econmicos y Financieros


Items

Econmico

Financiero

VAN

$164,858.91

$166,252.86

TIR

158%

187%

Ao 4

Ao 5

0
21549
0

21549

Ao 5
346229
-142147
-45024
-25000
-41420
-5000
-1590
-1340
84707
-25412
59295
1590
1340
62225

Ao 4

Ao 5

21549

62225

62225

62225

83774

Ao 4

Ao 5

0.00

Ao 4

Ao 5

62225

83774

62225

83774

Estructura de Capital del Proyecto


En Soles

En Porcentaje

Capital Propio

Items

31319

80%

Prstamo

7830

20%

Total

39149

100%

Datos Generales del Financiamiento


Items

Valores

Monto del Prstamo

7830

Plazo (En meses)

24

Inters Anual (En %)

18%

Inters Mensual (En %)

0.014

Perodo de gracia (En meses)

Cuadro de Amortizacin de la Deuda


N

Inicial

Inters

Cuota

7830

-109

($385.88)

$7,552.87

-105

($385.88)

$7,271.89

-101

($385.88)

$6,987.01

-97

($385.88)

$6,698.17

-93

($385.88)

$6,405.31

-89

($385.88)

$6,108.40

-85

($385.88)

$5,807.35

-81

($385.88)

$5,502.13

-76

($385.88)

10

$5,192.67

-72

($385.88)

11

$4,878.91

-68

($385.88)

12

$4,560.79

-63

($385.88)

13

$4,238.26

-59

($385.88)

14

$3,911.24

-54

($385.88)

15

$3,579.68

-50

($385.88)

16

$3,243.52

-45

($385.88)

17

$2,902.69

-40

($385.88)

18

$2,557.13

-36

($385.88)

19

$2,206.77

-31

($385.88)

20

$1,851.54

-26

($385.88)

21

$1,491.37

-21

($385.88)

22

$1,126.21

-16

($385.88)

23

$755.97

-10

($385.88)

24

$380.59

-5

($385.88)

25
26
27
28
29
30
31
32
33
34

35
36

Amortizacin

Saldo Final

($277.13)

$7,552.87

($280.98)

$7,271.89

($284.88)

$6,987.01

($288.84)

$6,698.17

($292.85)

$6,405.31

($296.92)

$6,108.40

($301.04)

$5,807.35

($305.22)

$5,502.13

($309.46)

$5,192.67

($313.76)

$4,878.91

($318.12)

$4,560.79

($322.54)

$4,238.26

($327.02)

$3,911.24

($331.56)

$3,579.68

($336.16)

$3,243.52

($340.83)

$2,902.69

($345.56)

$2,557.13

($350.36)

$2,206.77

($355.23)

$1,851.54

($360.16)

$1,491.37

($365.17)

$1,126.21

($370.24)

$755.97

($375.38)

$380.59

($380.59)

$0.00