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LIBRO DIARIO

RUC: 20360693091 Mes de Enero del 2010
Número correlativo Asiento Código de la operación DIA MES Fecha De la Operación GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN Código del Libro o Registro (Tabla 8 Referencia De la operación No. Correlativo del Registro o Cont. de la Operación Número del Documento Sustentario Operación Código Denominación Debe Haber Cuenta contable Asociada a la operación Movimiento

Vienen del Folio No. 17 31 1 Por el traslado del resultado al resultado acumulado. 1 Por la reversión de las cuentas del activo pasivo y patrimonio al final de las operaciones contables. 89 Resultados del ejercicio 59 Resultado acumulados

541,350.94 16,807.57

541,350.94 16,807.57

18

31

391 Deprec. De inm. Maq. Y eq. 401 Gobierno central 403 Contrib. A instituc. Publicas. 407 411 421 423 501 591 101 104 201 281 334 339 469 Impuesto a la Renta Remuneraciones por pagar Facturas por pagar Letras por pagar Capital social Utilidades no distribuidas Caja Cuenta corriente Mercaderias Mercaderias Unidades de transporte Trabajos en curso Otras cuentas por pagar div.

4,500.00 4,665.70 360.00 513.21 388.73 8,007.20 3,200.00 66,900.00 18,807.57 13,524.00 28,718.41 2,500.00 5,100.00 13,200.00 42,000.00 2,300.00

Van al Folio No.

Totales

TOTALES

665,500.92

665,500.92

00 .0.

84 y determ. Maq. Totales 701 Mercaderias 80 Margen comercial 80 Margen Comercial 82 Valor agregado 12 31 13 31 82 Valor Agregado 83 Excedente bruto de explot. Y eq.73 1. 82 y determ. Cta. 84 1 Por el cierre de la cta.350. Correlativo del Registro o Cont. 82 1 Por el cierre de la cta.814.350.360.antes de partic.70 15.800.30 17. Del saldo de la cta.896.e impt. Investi. De inm. Social Deprec.088.807.73 330.000.00 2. A la 2da.500. Resultado de explotación mercaderias mercaderias Sueldos salarios Seguridad y prev. De costos 201 Mercaderias 611 Mercaderias 9 31 1 Asientos de Cierre 611 Mercaderias 691 Mercaderias 791 Cargas imput.70 5. Van al Folio No.a cta.70 4. 7 31 1 Por la provisión del ejercicio.807.200.94 . 84 Resultado de explotación 17.448.160. Del saldo de la cta. de la Operación Número del Documento Sustentario Operación Código Denominación Debe Haber Cuenta contable Asociada a la operación Movimiento Vienen del Folio No. Cuenta.73 8 31 1 Asiento por destino 1. 485 Prov.243.83 1 Por el cierre de la cta.73 45. De inm. Maq.807.448.a cta.30 15 31 84 Resultado de explotación 85 Result. El saldo de la cta.88 700.88 1.57 16. Y eq.634.256.088.73 7.256.243.57 16 31 85 Result. 393 Deprec.00 45. 83 y determ. 89 Resultado del ejercicio 16.30 22. Y eq. De costos 941 Suministros diversos 951 Suministros diversos 10 31 1 Por el registro del cierre de la cuenta de gastos 80 83 84 601 611 621 622 627 681 Margen comercial Excedente bruto de explot. 681 Deprec.743. El saldo de la cta. 22. Cientifica 941 Suministros diversos 951 Suministros diversos 791 Cargas imput.088.73 7.000. 85 1 Registro del traslado de la 1ra. 330.160.antes de partic.57 TOTALES 541.743.243.62 3.30 11 31 1 Por el registro de los ingresos 1 Por el cierre de la cta.00 1.e impt. 16. Maq.00 1.70 22.LIBRO DIARIO RUC: 20360693091 Mes de Enero del 2010 Número correlativo Asiento Código de la operación DIA MES Fecha De la Operación GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN Código del Libro o Registro (Tabla 8 Referencia De la operación No. De inm.57 16.256.11 22.00 360. 80 y determ.743.94 541.256.00 1.814.30 14 31 83 Excedente bruto de explot.634.00 22.11 5.70 7.807.62 3.30 22.00 388.70 22.896.

LIBRO DIARIO RUC: 20360693091 Mes de Enero del 2010 Número correlativo Asiento Código de la operación DIA MES Fecha De la Operación GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN Código del Libro o Registro (Tabla 8 Referencia De la operación No.30 7 31 1 Costo de Ventas 691 Mercaderias 201 Mercaderias 22. Por cobrar diversas Mercaderías Existencias por recibir Equipos diversos Depreciación acumulada Gobierno central Facturas por pagar Letras por pagar Cuentas por pagar diversas Capital social Utilidades no distribuidas Caja Cta.100.200. Gobierno Central Rem. 1 2 1 Inventario inicial 101 104 121 123 141 161 201 281 336 391 401 421 423 469 501 591 101 104 121 123 141 161 3 31 1 Haber de Caja 104 401 411 421 469 101 621 622 627 403 407 411 Caja Ctas.cte.80 4.300.70 3.00 960.00 5 31 1 Por la centralización del Registro de Ventas 1 Por la centralización del Registro de Compras 121 Facturas por cobrar 401 Gobierno central 701 Mercaderías 334 601 401 421 Unidades de transporte Mercaderias Gobierno central Facturas por pagar 53.00 1. Correlativo del Registro o Cont.88 .00 7.800.70 Van al Folio No. A instit. de fondo de pens.130.00 6 31 13.550.00 3.721. Por pagar Facturas por pagar Otras cuentas por pagar Caja Sueldos Salarios Seguridad y previsión social Contrib.00 4 31 1 Por la Centralización de la planilla de haberes 2.00 11.00 42.160.800.884. X cobrar al personal Ctas.00 360. Facturas por cobrar Letras por cobrar Ctas.000. Admnist.59 32.140. Por pagar 200.243.000.ctes.79 22.200. Rem.00 2.100.00 2 31 1 Debe de Caja 76.120.Cte.600.00 5.520.00 3.486.00 1. Totales TOTALES 330.00 18. de la Operación Número del Documento Sustentario Operación Código Denominación Debe Cuenta contable Asociada a la operación Movimiento Vienen del Folio No.por cobrar al personal Préstamos a terceros Cta. Facturas por cobrar Letras por cobrar Ctas.743.00 1.

00 6.743.328.550.600.70 330.000.00 15.00 2.160.100.00 3.00 24.00 22.21 3.900.800.00 66.00 960.140.Movimiento Haber 3.200.59 55.00 3.00 2.00 1.59 360.200.00 63.000.000.670.79 8.211.486.00 45.00 1.88 .397.00 513.

Correlativo del Registro o Cont. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Número correlativo Asiento Código de la operación DIA MES Fecha De la Operación Referencia GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN Código del Libro o Registro (Tabla 8 Cuenta contable Asociada a la operación Número del Documento Sustentario Operación Movimiento De la operación No.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES. de la Operación Código Denominación Debe Haber TOTALES .FORMATO 14.

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Número correlativo Asiento Código de la operación DIA MES Fecha De la Operación Referencia GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN Código del Libro o Registro (Tabla 8 Cuenta contable Asociada a la operación Número del Documento Sustentario Operación Movimiento De la operación No.FORMATO 14. Correlativo del Registro o Cont. de la Operación Código Denominación Debe Haber TOTALES .1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES.