BALOTARIO EXAMEN PARCIAL DE FINANZAS

1. BATERÍAS ETNA SA

Producción de baterías Costo por batería Costo total

Período de inventario Período de crédito Período a proveedores a) Ciclo de conversión de efectivo CCE B)Capital de trabajo a financiar 45

Producción de baterías Costo opr batería Capital de trabajo Capital de trabajo a financiar CAPITAL DE TRABAJO ADICIONAL

2.CAPITAL DE TRABAJO NETO DE "LA INDUSTRIAL SA"

Efectivo Ceuntas por cobrar Inventario Total Activo cte Total activo

Cuentas por pagar Tributos por pagar Total pasivo cte Gastos financieros LP

*CAPITAL DE TRABAJO NETO *RAZÓN DE LIQUIDEZ CORRIENTE Efectivo Ceuntas por cobrar Inventario Total Activo cte Total activo Cuentas por pagar Tributos por pagar Total pasivo cte Gastos financieros LP Razón de liquidez CAPITAL DE TRABAJO 3.054% Flotación diaria Flotación anual 216 18360 4. IMPORTADORA PERU SA Emisión Transacción Semanas x año Transacción por año Emisión anual Período de compra Días de ahorro Intereses 400000 3 52 17 6800000 5 85 0. CFO DE ACEROS DEL PERÚ .

7164 Se debe mantener con la propuesta de la empresa de cobrar a 30 días 5 Ventas pronosticadas Cobranzas: Contado .Condición propuesta Importe de compra Descuento Plazo costo de capital en deuda días año Qué es más conveniente para CFO DE ACERO0S PERÚ? PROPUESTA DEL CLIENTE Importe de compra Descuento Ingreso por venta VA DIFERENCIA 13557.

Crédito Con un mes de atrazo Con dos meses de atrazo Otras entradas de efectivo Total de entradas de efectivo Compras presupuestadas Pagos por compras: Contado Con un mes de adquisición Con dos meses de adquisición Mano de Obra Gastos Generales Dividendos Arrendamiento Sueldos y salarios Impuestos Desembolso de Capital Intereses CTS Total de desembolsos Total entradas de efectivo Menos: Total desembolsos de efectivo Flujo neto de efectivo Agregar: saldo inicial en caja Saldo final en caja Agregar: Financiamiento Compra y/o venta de Titulos Saldo final en caja con financiamiento o compra d .

PARCIAL DE FINANZAS 2000 6 12000 30 60 45 2000 6 12000 540000 135000 Producción de baterías Costo opr batería Capital de trabajo Capital de trabajo a financiar 300000 250000 500000 1050000 2500000 400000 350000 750000 500000 .

2 semanas días días de interés .300000 150000 250000 500000 900000 2500000 400000 350000 750000 350000 Razón de liquidez Activo corriente Pasivo corriente Razón CAPITAL DE TRABAJO 150000 900000 750000 1.

03 20 días 0.00% 10.0954 propuesta de la empresa de cobrar a 30 días Compañía ABC Presupuesto de Ingresos (en miles ) Abril 410 100.00% 41 Mayo 400 40 Junio 380 38 Ventas pronosticadas Cobranzas: Contado .Condición actual 500000 0.1 365 Descuento Plazo ara CFO DE ACERO0S PERÚ? PROPUESTA DE LA EMPRESA Importe de compra Descuento Ingreso por venta 500000 15000 485000 482350.

00% 369 360 74 342 72 295 405 41 114 Compañía ABC Presupuesto de Egresos (en miles ) Abril 220 0% 40% 60% 10% 0 Mayo 210 0 88 40 15 Junio 200 0 84 132 38 15 20 Compras presupuestadas Pagos por compras: Contado Con un mes de adquisición Con dos meses de adquisición Mano de Obra Gastos Generales Dividendos Arrendamiento Sueldos y salarios Impuestos Desembolso de Capital Intereses CTS Total de desembolsos 41 15 35 40 364 Compañía ABC Presupuesto de caja (en miles ) Junio 405 364 41 20 61 0 -50 11 Total entradas de efectivo Menos: Total desembolsos de efectivo Flujo neto de efectivo Agregar: saldo inicial en caja Saldo final en caja Agregar: Financiamiento Compra y/o venta de Titulos Saldo final en caja con financiamiento o compra de titulos .00% 20.Crédito Con un mes de atrazo Con dos meses de atrazo Otras entradas de efectivo Total de entradas de efectivo 90.00% 80.

2500 6 15000 675000 e trabajo a financiar .

.

812 BC ngresos Julio Agosto 360 390 36 39 Setiembre 420 42 .0 30 días STA DE LA EMPRESA 500000 0 500000 495907.

324 68 288 392 351 65 274 377 378 70 259 371 BC Egresos Julio Agosto 250 300 0 80 126 36 15 0 100 120 39 15 Setiembre 220 0 120 150 42 15 35 30 40 257 274 432 BC caja Julio Agosto 392 377 257 274 135 103 11 97 147 200 -50 97 -50 150 Setiembre 371 432 -61 150 89 -50 39 .