1. Características de las PYMES 2. Principios de la TC 3. Ciclo de Crédito

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CARACTERÍSTICAS DE LAS PYMES • Estrecha vinculación entre negocio y familia • No disponen de garantías reales • Informalidad en el registro y control de sus operaciones. • Los trabajadores generalmente son los miembros de la familia • La SBS califica a las PYMES dentro de los créditos MES Curso de Formación a Analistas de Crédito 3 .

PRINCIPIOS DE LA TECNOLOGÍA CREDITICIA • • • • • • • • Facilidad en el acceso al crédito Rapidez en el servicio Principio de Gradualidad Relación financiera a largo plazo Rol de las garantías Análisis in situ Diversificación del riesgo Relación personal con el cliente Curso de Formación a Analistas de Crédito 4 .

PROCESO O CICLO DE CRÉDITO • • • • • • Promoción Evaluación Análisis Desembolso Seguimiento Recuperación Curso de Formación a Analistas de Crédito 5 .

• EL CONTROL DE LA MORA EMPIEZA EN LA EVALUACIÓN DEL CRÉDITO. HAY PRÉSTAMOS MAL OTORGADOS. Curso de Formación a Analistas de Crédito 6 . • NO HAY MALOS DEUDORES.

Concepto de riesgo 2. Riesgo de crédito 4.1. Tipos de riesgo 3. Provisiones Curso de Formación a Analistas de Crédito 7 .

¿Qué es el RIESGO? El riesgo es la probabilidad de que suceda algún evento negativo que origine algún perjuicio. Curso de Formación a Analistas de Crédito 8 .

Tipos de RIESGO • • • • Crediticio Operativo Mercado Legal Crédito Procesos Entorno Documentos Curso de Formación a Analistas de Crédito 9 .

ocasionando pérdida económica a la IMF. Deterioro de la cartera de créditos con la consecuente pérdida de credibilidad institucional. Para dar cobertura a dicha probabilidad deben constituirse las PROVISIONES.RIESGO DE CRÉDITO Probabilidad que un cliente NO pague el crédito otorgado. Curso de Formación a Analistas de Crédito 10 . de acuerdo a los tramos de morosidad.

Curso de Formación a Analistas de Crédito 11 .¿QUÉ DEBEMOS HACER? Identificar los riesgos y establecer el mecanismo de mitigación de los mismos.

PROVISIONES Son el mayor costo de cualquier IMF. Afectan a la estructura patrimonial de la IMF. Son reservas a cuenta de las utilidades de la IMF. Curso de Formación a Analistas de Crédito 12 .

6. 7.1. Básicos Análisis de Ratios Financieros Cálculo de cuotas Decisión Curso de Formación a Analistas de Crédito 13 . 2. 3. FF. Identificación del cliente potencial Evaluación de la Voluntad de Pago Evaluación de la Capacidad de Pago Análisis de EE. 4. 5.

• Negocio: Tipo. Curso de Formación a Analistas de Crédito 14 .IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTE POTENCIAL • Identidad del cliente: Nombre. • Necesidad de crédito: Monto. Experiencia. Antigüedad. Estado civil. DNI. Plazo y Destino.

VOLUNTAD DE PAGO Es un conjunto de atributos y condiciones subjetivas que el cliente presenta. sujeto a evaluación y medición para determinar la actitud final del cliente: QUIERE O NO QUIERE PAGAR Curso de Formación a Analistas de Crédito 15 .

Los principales atributos y condiciones subjetivas son: • • • • • Antecedentes Condición familiar Actitud personal Referencias Acumulación patrimonial Curso de Formación a Analistas de Crédito 16 .

PUEDE O NO PUEDE PAGAR Curso de Formación a Analistas de Crédito 17 ..CAPACIDAD DE PAGO Es la medición objetiva de las condiciones económicas del cliente con la única finalidad de conocer su excedente mensual neto y determinar si..

Tomar nota y validar la situación de endeudamiento de la Unidad Familiar y del Negocio. así como de la familia.Tomar nota de la estructura patrimonial del negocio. así como los Gastos Familiares.1.Determinar las ventas y los costos del o los productos que vende o produce. 3. 2. 4.Identificar los Gastos Operativos (del Negocio). Curso de Formación a Analistas de Crédito 18 . Efectuar la validación de las ventas.

VALIDACIÓN DE LAS VENTAS 1.CUENTAS POR COBRAR. Cuarta validación. 4. 2. 5. 6. Curso de Formación a Analistas de Crédito 19 . 3.VENTA POR PRODUCTO. Primera validación. Quinta validación.CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN. Tercera validación.ARQUEO DE CAJA. Segunda validación.Se estiman o calculan por VENTA DIARIA u otra frecuencia.COMPRAS efectuadas.

Verificar la coherencia de los datos obtenidos. asegurarse qué hace el cliente condicho excedente.Informar claramente las condiciones del crédito al cliente.Si se estima (grosso modo) que el excedente es alto. 3. 1. 2. Curso de Formación a Analistas de Crédito 20 .CONSIDERACIONES Ir controlando la veracidad de la información proporcionada por el cliente.

• Confeccionar el Estado de Pérdidas y Ganancias para determinar la Utilidad Neta del negocio y el Excedente Familiar mensual. Curso de Formación a Analistas de Crédito 21 . • Estimar los ratios financieros básicos para completar el panorama financiero del negocio del cliente.ANÁLISIS DE LOS EE.FF. • Confeccionar el Balance General para conocer la estructura patrimonial del negocio del cliente.

la voluntad de pago y los riesgo que implica la operación. procesada y analizada. el monto del crédito.TOMA DE DECISIÓN Es la etapa más crucial del proceso crediticio. Significa interrelacionar la capacidad de pago. Esta instancia es definitiva y sus resoluciones no están sujetas a debate. En una segunda etapa esta labor decisoria la asume el Comité de Créditos. Curso de Formación a Analistas de Crédito 22 . Normalmente en una primera instancia es el analista quien pre-decide la viabilidad o no de la solicitud de crédito. en base a la información recopilada.

CAPACIDAD Y VOLUNTAD DE PAGO MONTO Y PLAZO DEL CRÉDITO RIESGOS PROPUESTA DEL ANALISTA SÍ NO RECHAZA APROBACIÓN DEL COMITÉ DE CRÉDITOS Curso de Formación a Analistas de Crédito 23 .

DESARROLLO DE CASOS PRÁCTICOS Curso de Formación a Analistas de Crédito 24 .