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Se detalla a continuacin una relacin de nombres de cuentas en forma


desordenada a fin de que usted lo ordene con la finalidad de elaborar el Balance
General (Activo, Pasivo y Patrimonio) y el Estado de Ganancias y Prdidas
(Resultado: ingresos y gastos) al 31 de Diciembre del 2010 de la empresa PERU
S.A.A.
Gastos Financieros 11,624
Caja 130,000
Edificio. 983,549
Gastos de Sueldos Ofic. Administrativo. 122,224
Tributos por pagar. 78,431
Gastos de Luz Administrativo
4,609
Muebles en General
89,089
Factura por Pagar
1441,606
Factura por Cobrar
1625,720
Gastos de Telfono Ofic. Administrativo
1,536
Unidad de Transportes (Vehculos)
445,448
Gastos de Mantenimiento Administrativo
3,073
Equipos Diversos
178,179
Gastos de Sueldos Oficina de Ventas
57,364
Banco Cuenta Corriente
1884,383
Letras por Cobrar .. .. 2402,677
Otras Cuentas por cobrar
.. 406,430
Gastos por Depreciacin Oficina de Venta .5,611
Existencias (mercaderas)
3600,353
Gastos por Publicidad Ventas
12,290
Otras Cuentas por Pagar
192,214
Gastos de Tributos Administrativo
8,144
Capital
5685,411
Gastos de Luz Ofic. de Ventas
7,681
Terreno
85,526
Resultado del Ejercicio
335,724
Prstamo por Pagar Largo Plazo
768,857
Gastos por Depreciacin Ofic. Administrativo
13,091
Documentos por Cobrar Largo Plazo Letras
539,794
Gastos de tiles de Oficina Administrativo
1,536
Gastos de Comisin Administrativo
3,093
Ventas Netas
1110,321
Acciones invertidas a largo plazo 936,449
Ingresos financieros.7,234
Costo de ventas529,955

BALANCE GENERAL
PERU S.A.A.
c
Al 31. de Diciembre del 2010..
(Expresado en nuevos soles)
PASIVO

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja Bancos
Clientes
Cuentas por cobrar
diversas
Existencias
Cargas diferidas
Otros
Total Activo Corriente

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar
Cargas Diferidas
Inmuebles, maquinaria y
equipo
Depreciacion acumulada
Total Activo No
Corriente

TOTAL ACTIVO

2,014,383
4,028,397
406,430
3,600,353

10,049,563

PATRIMON
IO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros
Tributos por pagar

78,431.00

Remuneraciones por pagar


Proveedores
Cuentas por pagar diversas

1,441,606
192,214

Total Pasivo Corriente


PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por pagar diversas
Beneficios sociales de los
trabajadores
Total Pasivo No corriente

539,794
936,449

1,712,251

768,857

768,857

PATRIMONIO

1,781,791
-18,702

Capital social
Reservas

3,239,332

Resultados acumulados
Resultados del ejercicio
Total Patrimonio

335,724
6,021,135

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

8,502,243

13,288,895

5,685,411

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS


BALANCE
DEBE
130,000.00
983,549.00

HABER
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
Periodo : AL 31 de Diciembre del 2010

78,431.00
VENTAS

89,089.00
1,441,606.00

UTILIDAD BRUTA

1,625,720.00
445,448.00
178,179.00
1,884,383.00
2,402,677.00
406,430.00

-529,955
580,366

GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTA
UTILIDAD DE OPERACIN

5,611.00
3,600,353.00
192,214.00
5,685,411.00
85,526.00
335,724.00
768,857.00
539,794.00
936,449.00
13,307,597.00

1,110,321

Menos: COSTO DE SERVICIOS

13,091.00
8,520,945.00

INGRESOS FINANCIEROS

-157,306
-82,946
340,114
7,234

CARGAS FINANCIERAS

-11,624

RESULTADO DEL EJERCICIO

335,724