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AUDITORA ADMINISTRATIVA

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTNOMA DE MXICO

FACULTAD DE CONTADURA Y ADMINISTRACIN LICENCIATURA EN ADMINISTRACIN AUDITORA ADMINISTRATIVA

AUDITORIA ADMINISTRATIVA EN GOMNOR, INSTALACIONES Y CONTRUCCIONES S.A DE C.V

INTEGRANTES :
Barrios Snchez laurel Maren Blas Bautista Carolina Garca Morales Omar Hernndez Montelongo Ma. Georgina Macedo Coln Lourdes Elizabeth Santiago Vicente Mnica Garca Maldonado Yazmn

Profesor L.A. Benjamn Franklin Fincowski


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Fecha de entrega: 5 de diciembre de 2005

CONTENIDO Pg. INTRODUCCIN Justificacin Antecedentes Organigrama Metodologa de la auditoria administrativa Planeacin - Propuesta tcnica - Programa de trabajo - Diagnstico preliminar Instrumentacin Examen
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4 5 12 13 14 15 18 20 22 24
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- Indicadores Etapa 1. Planeacin Etapa 2. Organizacin Etapa 3. Direccin Etapa 4. Control Elementos que complementan el proceso 47 35 29

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Informe Conclusiones y recomendaciones Conclusiones generales

48 58

APNDICE - ENTREVISTA - CUESTIONARIO - CDULA 61 67 70

INTRODUCCIN

Sabemos que en Mxico ltimamente se han ido incrementando el nmero de personas y familias, que tienen el inters de sacar a flote proyectos que en las

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pocas anteriores no era posible, de esta forma las micro y pequeas empresas han ido absorbiendo una gran parte del mercado mexicano. Podemos mencionar que esto ha sido gracias a los apoyos que las dependencias del gobierno asesorndolos o facilitndoles los tramites, todo esto es un beneficio tanto para los propietarios como para la economa de Mxico, e incluso beneficia mediante la apertura de ms empleos y combate al desempleo. Por ste motivo el siguiente anlisis se hace a una empresa familiar denominada GONMOR CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES S.A. DE C.V., por lo que al presentar caractersticas comunes de una MYPE, nos permite identificar la problemtica que se vive en esta organizacin, como la ejecucin de actividades y movimientos financieros, es decir todo el funcionamiento de GONMOR, para que una vez analizado cada sistema de la organizacin podamos arrojar conclusiones que permitan a la misma, mejorar y afrontar con inteligencia cada problema que se le pueda presentar o que actualmente estn viviendo. Es conveniente mencionar que el anlisis que se realiza para GONMOR S.A.,abarca la empresa en general para de esta manera obtener mejores y buenos resultados, que en verdad beneficien a la organizacin . e instituciones privadas les ofrecen a los empresarios, ya sea

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JUSTIFICACIN

El presente trabajo nace de un proyecto estudiantil de la Facultad de Contadura y Administracin de la UNAM y el motivo de esta investigacin es, porque a travs del apoyo de Gonmor Construcciones e Instalaciones S.A. de C.V. se podr analizar su forma de trabajo, y as implementar indicadores para poder medir el desempeo de la organizacin, as como detectar los principales problemas con los que cuenta, lo importante es que no es para slo identificarlos, sino inclusive proponer beneficios, cules son las oportunidades y beneficios con los que cuenta la empresa, y combatir sus debilidades de la mejor manera. Este estudio realizado a los alumnos les da una visin mejor de los problemas y el funcionamiento que a veces una empresa pequea tiene.

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ANTECEDENTES

G0NMOR, CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES S.A. de C.V., es una empresa que esta formada para dar un servicio integral de terminados para la construccin, donde la calidad, capacidad y experiencia de 30 aos de los directivos y tcnicos que la conforman y respaldan, hacen posible la realizacin de acabados en centros
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comerciales, restaurantes, hoteles, colegios, hospitales, aeropuertos, instituciones bancarias, casas habitacin, oficinas gubernamentales, tiendas de autoservicio y centros mormones. Es una empresa mexicana registrada en 1997 como una Sociedad Annima de

Capital Variable, de carcter mercantil constituida legalmente conforma a las leyes mexicanas mediante a la escritura pblica No. 9023 Vol. 253 Folio 005 ante la fe del notario pblico No. 42 Licenciado Luis Gerardo Mendoza Powell, en Atizapn de Zaragoza Estado de Mxico. Cuentan con un Registro Federal de Contribuyente (GCI 970728 AR6) y al Instituto Mexicano del Seguro Social (Y58 24667-10-8).

El contrato de Sociedad fue formalizado por los seores Martha Viviana Villa Morales y Octavio Mendieta Arriaga. El domicilio social de la sociedad es Lago Peypus No. 85 Colonia Anhuac. C.P. 11320 Mxico, Distrito Federal, Telfono: 5527 94 11.

La duracin social de la empresa ser de cincuenta aos contados a partir de la fecha de firma de la escritura. El capital mnimo fijo sin derecho a retiro es de $ 50 000, representado por 100 acciones nominativas, ntegramente suscritas y pagadas con un valor nominal de $ 500 cada una siendo el mximo ilimitado y corre a cargo de 2 accionistas:

Martha Viviana Villa Morales, con 80 acciones con una valor total de $40,000 y;
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Octavio Mendieta con 20 acciones con valor total de $10,000.

La parte variable no tiene lmite y esta representada por acciones comunes, nominativas que poseern las caractersticas que en su oportunidad determine la Asamblea General de Accionistas que apruebe su emisin. La sociedad segn el acta constitutiva es administrada por un Administrador nico, cuyas facultades son:

Dirigir los negocios, realizar todos y cada uno de los objetos de la misma y para representar a sta ante toda clase de autoridades judiciales y administrativas.

Los asuntos obrero patronales y ejercicios sociales, la representacin legal de la empresa para los efectos de acreditar la personalidad y capacidad en juicio o fuera de ellos.

ATRIBUCIONES La sociedad tiene por objeto: a) Comprar, vender, importar, exportar y comercializar todo tipo de materiales para la construccin, equipo, herramientas, accesorios y terminados en general.

b) La construccin, en general, remodelacin, terminacin de acabados, direccin y proyecto de obra por cuenta propia o encargados por terceras personas en general.
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c) La compra, venta, arrendamientos o administracin de los bienes muebles e inmuebles necesarios, o maquinarias y transportes convenientes para cumplir con sus objetivos. d) La celebracin de todos los actos, convenios o contratos de cualquier ndole que sean necesarios o convenientes para el desarrollo del objeto social de la empresa. e) La enajenacin, adquisicin, arrendamiento, construccin y la explotacin en general de toda clase de bienes inmuebles, la adquisicin de bienes muebles, maquinaria y equipo.

f) Contraer y conceder prestamos con o sin garanta; emitir obligaciones, suscribir, aceptar, endosar, avalar y en cualquier forma negociar con ttulos de crdito o valores mobiliarios permitidos por la ley. g) Podr garantizar toda clase de obligaciones mediante aval, fianza, prenda, hipoteca, fideicomiso o por cualquier otro medio legal. h) Adquirir inters o participacin en otras sociedades o Asociaciones, ya sea adquiriendo partes sociales o acciones en la ya constituidas, o participar en la construccin de las mismas.

i) Celebrar, hacer y otorgar contratos de cualquier naturaleza con persona fsica, Asociaciones, Sociedades, Municipios, Estado y Federacin, Gobierno o Dependencias de los mismos.
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GONMOR CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES, S.A. DE C.V. ha realizado obras y remodelaciones en diferentes instituciones entre las que destacan: 1. HOSPITALES

Hospital General del IMSS. en: CD. Jurez, Chihuahua Manzanillo, Colima Empale, Sonora Cuernavaca, Morelos Mazatln, Sinaloa Tala, Jalisco Ecatepec de Morelos, Edo. De Mx. Tuxpan, Nayarit Hospital General del IMM FELIX U. GOMEZ, Monterrey, Nuevo Len Hospital General 20 DE NOVIEMBRE del ISSSTE, Mxico, DF. Hospital General de Guadalajara de la S.S.A., Guadalajara, Jalisco Hospital Zona IMSS, CD. Guzmn, Jalisco Hospital Medica Sur, S.A. de C.V., Mxico, DF.

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Hospital Central Militar, Mxico, DF.

2. AEROPUERTOS

Remodelacin en el Aeropuerto de Acapulco, Guerrero Helipuerto de Ciudad del Carmen, Campeche Aeropuerto Benito Jurez, Ciudad de Mxico Aeropuerto de Cancn, Quintana Roo Remodelacin Zihuatanejo y Ampliacin del Aeropuerto Internacional de Ixtapa,

Ampliacin del Aeropuerto Internacional de Len, Guanajuato Ampliacin y Remodelacin del Aeropuerto Internacional de los Cabos, Baja California.

3. OFICINAS GUBERNAMENTALES

Remodelacin de la Regencia del Departamento del DF., Mxico, DF. Palacio de Gobierno de Tabasco, Villa Hermosa, Tabasco
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Subdireccin General de Administracin del ISSSTE, Mxico, DF. Oficinas de Subdireccin General de Mantenimiento del ISSSTE, Mxico, DF. Oficinas de la Coordinacin General de Delegaciones del ISSSTE, Mxico, DF. Edificio de la C.N.O.P., Mxico, DF. Secretaria de Gobernacin, Mxico, DF. Oficinas Administrativas, Comisin Federal de Electricidad, Mxico, DF. Centro de Gobernacin de Mexicali, Baja California

4. INSTITUCIONES BANCARIAS

Banca PROMEX Plaza del Sol, Guadalajara, Jalisco BANCOMER Plaza del Sol, Guadalajara, Jalisco Banca PROMEX en: Puerto Vallarta, Jalisco Tlalnepantla, Edo de Mx. Sucursal Central de Abastos, Mxico, DF.
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BANRURAL, Tuxpan, Nayarit Remodelacin de BANCOMER en: Sucursal Anhuac, Mxico, DF. Ciudad Nezahualcoyotl, Edo de Mx. Centro BANCOMER, Sucursal Texcoco, Edo de Mx. Centro BANCOMER, Centro Bancario Regional Guadalajara, Jalisco BANCOMER S.N.C., Ciudad Guzmn BANCOMER S.N.C., Lomas Verdes, Edo. De Mx.

5. HOTELES

Hotel OCANO PALACE, Mazatln, Sinaloa Hotel EMPORIO, Veracruz Hotel PLAZA DEL SOL, Guadalajara, Jalisco Hotel FIESTA AMERICANA en: Puerto Vallarta, Jalisco Plaza Len, Guanajuato
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CORAL BEACH, Cancun, Quintana Roo Aguascalientes, Aguascalientes Hotel HILTON, Aeropuerto Internacional de la CD. De Mxico Hotel CRISTAL, Zona Rosa Remodelacin Hotel PRESIDENTE, Los Cabos, Baja California Hotel MISIN TLAXCALA, Tlaxcala

6. TIENDAS DE AUTOSERVICIOS

Tienda del ISSSTE en: Torren, Coahuila

Gmez Palacio, Durango Monclova, Coahuila Crdoba, Veracruz SUBURBIA, Plaza Tepeyac, Mxico, DF. Bodega AURRERA, Aragn, Edo de Mx. Gran Bazar AURRERA, Sucursal Tepeyac, Mxico, DF.

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7. COLEGIOS

ESCUELA DE MSICA CONSERVATORIO DEL I.N.B.A., Mxico, DF. WALL STREET INSTITUTE, Masarik, Col. Polanco

8. CENTROS MORMONES

Centro Mormon en: La Piedad, Michoacn Tepalcates, Mxico, DF. Chalco, Edo de Mx. La Nacin, Mxico, DF. Centros Mormones de Campeche, Campeche

9. VARIOS

Oficinas de Afianzadora Insurgentes, Mxico, DF. Unidad habitacional del ISSSTE, Ecatepec de Morelos, Edo de Mx. Centro Comercial SAN JERNIMO
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Plaza Coacalco Comercial Mexicana, Edo de Mx. Remodelacin del Teatro Jorge Negrete, Mxico, DF. Oficinas Administrativas General Electric, Mxico, DF. Cervecera CUAUHTEMOC, S.A. de C.V., Toluca, Edo de Mx. Oficinas de Telfonos de Mxico, S.A. de C.V. Mxico, DF.

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ORGANIGRAMA

GONMOR CONSTRUCCIN E INSTALACIONES S.A. DE C.V.

DIRECCIN GENERAL DESPACHO JURIDICO AREA ADMINISTRATIVA


MENSAJERIA Y LIMPIEZA RESIDENCIA DE OBRA

DESPACHO CONTABLE AREA TECNICA

VENTAS

ALAMACEN

PRODUCCION

RECEPCION Y REPORTO

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METODOLOGA DE LA AUDITORA ADMINISTRATIVA

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Para llevar a cabo una Auditora es necesario realizar un proceso de investigacin sistemtico y que nos sirva como marco de actuacin. Esto nos facilitar la comprensin y anlisis de la situacin de la empresa. Las etapas que integran la metodologa son: Planeacin Instrumentacin Examen Informe Seguimiento

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PLANEACIN Esta etapa se consiste en los lineamientos de carcter general que norman la aplicacin de la auditoria para garantizar que la cobertura de factores prioritarios, las fuentes de estudio, la investigacin preliminar, el proyecto de auditoria y el diagnostico preliminar sean suficientes, pertinentes y relevantes. Los factores que componen la planeacin son los siguientes: Objetivos: Determinar las acciones que se deben realizar para instrumentar la auditoria en forma secuencial y ordenada. Factores a revisar: Determinar los factores fundamentales que forman parte de su funcionamiento Fuentes de estudio: Representan las instancias internas y externas a las que recurrimos para obtener la informacin. En ste caso fueron las siguientes: Internas: Socios Grupos de trabajo
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para el estudio de la

organizacin en funcin del proceso administrativo y de los elementos especficos

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Estados financieros Acta constitutiva Curriculum de la empresa

PROPUESTA TCNICA

NATURALEZA DEL ESTUDIO Auditoria adm inist rativa

ALCANCE La empresa en su totalida d

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OBJETIVOS Otorgar a lo s directivo s de la em pre sa un anlisis objetivo de la situaci n actual de la empresa Brindar a la empre sa lo s element os necesarios para mejorar su funcionam iento. Descubrir y corregir e rrore s adm inistrativo s. Ofrece r alternativas de so lucin a problemas de tipo

administ rativo.

JUSTIF ICACIN Todas las empre sas se enfre ntan a competido res con lo s cuales disputa la supremaca en e l me rcado. Antes de tomar medida s pa ra contrarre star los efectos de la competencia, es necesario integrar to das la s reas de la organizacin y me jorar e l emple o de los recursos disponible s. Es por ello que un estudio de e ste tipo resulta altamente benfico pa ra cualquier o rganizaci n, al ofrec erle e lementos pa ra mejorar su desem peo actual.

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ACCIONES 1. Recopila r y analizar de la no rmatividad, m isin, poltica s,

estrategias, plane s y programas de trabajo de la empre sa. 2. Reunir lo s datos necesa rio s pa ra evaluar la func ionalidad de lo s proce sos y func iones. 3. Revisar el flujo de datos y forma s. 4. Analizar la dist ribuc in de l espac io y el empleo de equipos de oficina.

5. Analizar la informacin financie ra. 6. Precisa r lo s factore s, indica dore s y escalas de me dic in via ble s para evalua r a la organizacin. 7. Recabar y rev isar e stadst icas so bre volmenes y carga s de t rabajo. 8. Realizar ha llazgo s de problemas y e rro res a dministrativo s. 9. Propone r las modificaciones que permitan eleva r la efectividad de la organizacin.

RECURSOS
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Humanos El equipo auditor e st conforma do por 7 miem bro s, que t iene asignadas estudio. funcione s especficas para desa rro llar el pre sente

Materia les Para la reco pilacin de la informac in, el equipo auditor e labo rar pape les de tra bajo, c dulas y cue stionario s (ver materia l anexo). La info rmacin se r almacenada en CD. El equipo har entre ga de l info rme im pre so en la fecha acorda da.

COSTO Por tratarse de un proyecto especial, el estudio que lleva remos a cabo no tendr ningn costo pa ra la em presa.

RESULTADOS ESPERADOS 1. Mejora r el c lima organizaciona l de la empre sa. 2. Elevar la competit ividad de la empresa. 3. Mejora r el em pleo y la distribucin de lo s recursos.
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4. Fortalecer a dminist rativamente a la empre sa. 5. Incrementar la sat isfaccin de los cliente s me diante la me jora de los proce sos inte rnos.

PROGRAMA DE TRABAJO

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INICIO TRMINO

4 1

nov dic

05 05

FASE 1 1 2 3 4 5 Presentacin del proyecto y del equipo de trabajo Requisicin de informacin general FASE 2 Observacin y elaboracin del diagnstico preliminar Elaboracin de cuestionarios y cdulas FASE 3 Recopilacin de informacin Mar Mi Jue Vie FASE 4 6 Anlisis de la informacin Dom Lun Jue FASE 5 7 Elaboracin del informe FASE 6
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Vie Vie Mar Mie

4 4 8 9 15 16 17 18 20 21 24 26 27

nov nov nov nov nov nov nov nov nov nov nov nov nov

Sb Dom

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Presentacin del informe

Jue

dic

RESPONSABLES Barrios Snchez Laurel Maren Garca Morales Omar Grupo Auditor FCA Hernndez Montelongo Ma. Georgina ELABOR REVIS Fincowsky AUTORIZ Gonzalo Villa Hernndez

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ACTIVIDADES

NOVIEMBRE

DICIEMBR E

SEMANA 1 SEMANA 2 SEMANA 3 SEMANA 4 SEMANA 1 1 2 3 Presentacin del proyecto y equipo de trabajo Requisicin de informacin general Observacin y elaboracin del diagnstico preliminar 4 5 6 7 8 Elaboracin de cuestionarios y cdulas Recopilacin de informacin Anlisis de la informacin Elaboracin del informe
ELABOR Presentacin del informe Grupo Auditor FCA REVIS L.A. Enrique Benjamn Franklin Fincowsky AUTORIZ Gonzalo Villa Hernndez

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DIAGNSTICO PRELIMINAR Durante las primeras visitas a la empresa se obtuvo informacin acerca del panorama general de la organizacin. Dichos datos se obtuvieron mediante una entrevista con el administrador general de la empresa, quien nos explic empresa y las funciones de sus trabajadores. Con base en la informacin proporcionada, se determin que la situacin actual de la empresa es la siguiente: Se trata de una empresa familiar dedicada a la comercializacin de materiales de construccin, instalacin, remodelacin y construccin de inmuebles. El fundador de la empresa tiene 30 aos de experiencia en el ramo, y ha trabajado con el mismo equipo que conforma actualmente a Gonmor. La empresa est legalmente constituida y tiene una antigedad de 8 aos. Cuentan con un edificio donde se ubican las oficinas, un local que se ocupa como bodega, y dos camionetas de reparto. Tienen contratados los servicios de un despacho contable, que se encarga de elaborar sus estados financieros y su declaracin de impuestos. Han trabajado en la remodelacin y construccin de hospitales, aeropuertos, oficinas gubernamentales, y colegios. instituciones Ocasionalmente bancarias, son hoteles, tiendas por de otras autoservicio subcontratados brevemente los antecedentes, las atribuciones, los productos y servicios de la

constructoras, ya que sus servicios estn anunciados en el directorio de

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construcciones y obras. Aunque no usan publicidad, obtienen nuevos clientes mediante contactos del director general y las recomendaciones de otros clientes. Actualmente cuentan con 18 trabajadores, aunque no existen puestos bien definidos ni funciones especficas. Adems contratan constantemente a personal salariales aproximadamente cada 10 meses, aunque este periodo puede variar entre los 8 y los 12 meses. La rotacin de personal es muy baja, las relaciones con los clientes y proveedores son buenas y el ambiente de trabajo es agradable, por lo que deducimos que es adecuadamente por tratarse de una empresa pequea. Sin embargo, hay duplicidad de funciones y ambigedad en las mismas. Adems, la creacin de algunas plazas no se deriv del aumento de la carga de trabajo, sino de relaciones personales. No cuentan con misin, visin, filosofa y polticas por escrito, ni de manera informal. No existen manuales de organizacin ni de procedimientos, adems no cuentan con un anlisis de puestos. Hasta la fecha no han enfrentado problemas legales, ni con proveedores o de sus clientes. una organizacin estable. La comunicacin es sumamente informal y fluye operativo por tiempo determinado si la obra lo amerita. Efectan aumentos

clientes. Han recibido quejas muy espordicamente, lo que refleja la satisfaccin

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La informacin anterior permite determinar los factores a examinar y las tcnicas para la captacin y el anlisis de la informacin. Los factores a revisar, de acuerdo al diagnstico preliminar, son los siguientes: Planeacin Objetivos Polticas Procedimientos Programas Presupuestos

Organizacin Estructura organizacional Divisin y distribucin de funciones Cultura organizacional Recursos humanos Direccin Liderazgo

Comunicacin Motivacin Grupos y equipo de trabajo Toma de decisiones

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Control Calidad

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INSTRUMENTACIN Etapa en la cual seleccionas y aplicamos las tcnicas de recoleccin ms adecuadas para la empresa. Para recabar la informacin requerida en forma gil y ordenada se implementaron las siguientes tcnicas:

Investigacin documental: sta consisti en la localizacin, seleccin y estudio de la documentacin que nos aport elementos de juicio a la auditoria. Las fuentes documentales a las que acudimos son: Normativas: Acta constitutiva Declaracin de impuestos Administrativas Organigrama Sistemas de informacin Plantilla de personal Mercado: Productos y servicios Comportamiento de la demanda Comportamiento de la oferta Determinacin de precios

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*Estas fuentes no estn documentadas, sin embargo esta informacin la obtuvimos a travs de entrevistas. Ubicacin geogrfica: Localizacin de la empresa Estudios financieros: Estados financieros (Balance General y Estado de resultadlos) Programas de financiamiento OBSERVACIN DIRECTA:

El acercamiento y revisin que hicimos del rea fsica donde se desarrolla el trabajo

de la organizacin fue en la obra de construccin ubicada en Palacio Nacional en la cual el objetivo fue observar las condiciones de trabajo y el clima organizacional.

ENTREVISTA: Consisti en reunir al personal necesario y cuestionarlos para obtener la informacin necesaria. ste mtodo fue utilizado nicamente en el personal administrativo. CUESTIONARIOS:

Los empleamos para obtener la informacin deseada por parte del personal de la obra en construccin ya que nos facilitaba la obtencin de informacin. CEDULAS:

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Se utilizaron para captar informacin que no pudimos obtener a travs de las fuentes antes mencionadas.

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EXAMEN El examen de los factores consisti en dividir sus elementos y componentes para conocer la naturaleza, las caractersticas y el origen de su comportamiento. Propsito: Aplicar las tcnicas de anlisis para lograr los fines propuestos con la oportunidad, extensin y profundidad que requiere la empresa, con la finalidad de reunir los elementos de decisin adecuados. Procedimiento: El examen nos permiti clasificar e interpretar los hechos, diagnosticar el problema, as como los elementos para evaluar y racionalizar los elementos de un cambio. El cual consisti:

Conocer cada problema Describir cada problema Descomponerlos Revisarlos crticamente

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Ordenar cada elemento Definir relaciones que operan entre cada problema Identificar y explicar su comportamiento con el fin de entender las causas que lo originaron

INDICADORES Nos reflejan algn rasgo importante de un sistema dentro de un contexto de interpretacin. A travs de ellos se pretende caracterizar el xito o la efectividad de un sistema, en este caso de una empresa. Dichos indicadores deben ser relevantes para la toma de decisiones, factibles de medirse, verificables, justificables, fciles de interpretar y precisos. Deben evaluarse en cuanto a su Impacto, Cobertura, Eficiencia y Calidad. Los indicadores aplicables en la empresa GONMOR son:

INDICADORES FINANCIEROS

Rentabilidad Liquidez
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Financiamiento Ventas Fuerza laboral

INDICADORES DE GESTIN Estos evalan en trminos cualitativos y cuantitativos el puntual cumplimiento de sus etapas y propsito estratgico. Los indicadores se dividen de acuerdo a las siguientes etapas:

Planeacin Organizacin Direccin Control Elementos que complementan el proceso administrativo

Para la realizacin de los indicadores, es necesario tener clara y presente la siguiente informacin sobre la forma en que esta estructurada la empresa. Total de trabajadores: 18

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Personal directivo: 1 Personal administrativo: 5 Personal tcnico: 12

Especificaciones sobre cada rea: rea administrativa: 5 trabajadores, de los cuales:


Administrador: 1 Coordinador: 1 Ventas: 1 Mensajera: 1 Limpieza: 1

rea tcnica: 12 trabajadores, de los cuales


Residencia de obra: 3 Almacn: 2 Produccin: 7

Otras consideraciones:

Todos son empleados de base El personal administrativo y directivo labora en las oficinas de la empresa El personal del rea tcnica labora en las obras, es decir, no cuenta con un lugar fijo.

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ETAPA 1: PLANEACIN PROPSITO ESTRATGICO: Definir el marco de actuacin de la organizacin. 1.1 COMPONENTE: OBJETIVOS INDICADORES CUALITATIVOS: Grado en que orientan las acciones

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OBSERVACIONES: La empresa no tiene definidos sus objetivos, se guan por las decisiones del director general. Cada miembro sabe cuales son sus funciones y se limitan a realizarlas lo mejor que pueden. Lo mas adecuado es que se elaboren los objetivos y que sirvan como una gua que oriente las acciones de la empresa.

1.2 COMPONENTE: ESTRATEGIAS / TCTICAS INDICADORES CUALITATIVOS: Cmo marcan la ruta fundamental para el empleo de recursos Medida en que contribuyen a integrar la base de accin institucional

OBSERVACIONES: La estrategia que emplea Gonmor para alcanzar sus objetivos es a travs de la constancia, eficiencia y calidad en sus trabajos. Consideran que estas caractersticas les permiten cumplir con sus clientes y mantenerse en el mercado como una empresa competitiva.

1.3 COMPONENTE: POLTICAS INDICADORES CUALITATIVOS: Medida en que orientan el pensamiento del personal hacia los propsitos de la organizacin OBSERVACIONES:
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No se tienen definidas las polticas de la empresa, por lo tanto no incurren sobre los trabajadores para que stos logren los objetivos que persigue la empresa.

1.4 COMPONENTE: PROCEDIMIENTOS INDICADORES CUALITATIVOS: Forma en que sistematizan y ordenan el trabajo

Gonmor no tiene documentados los procedimientos que se llevan a cabo, pero todos sus trabajadores saben las actividades y operaciones que deben realizar y como llevarlas a cabo. El no contar con documentos especficos sobre procedimientos no representa un obstculo para que las funciones de cada miembro se realicen correctamente.

OBSERVACIONES:

1.5 COMPONENTE: PROGRAMAS INDICADORES CUALITATIVOS: De qu manera se relacionan fases con acciones y recursos Cmo estn orientados a crear conciencia del valor de los recursos

OBSERVACIONES: Si bien la empresa no cuenta con programas establecidos y conocidos por toda la empresa, cada trabajador sabe cuales son sus funciones y los recursos con
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los que cuentan para llevarlas a cabo, por lo tanto tienen que adaptarse a ellas y cumplir en los tiempos que se les asignan para realizarlas.

ETAPA 2: ORGANIZACIN PROPSITO ESTRATGICO: Disear e instrumentar la infraestructura funcionamiento de la organizacin. 2.1 COMPONENTE: ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL INDICADORES CUALITATIVOS: Precisin con que se determinan los niveles de autoridad y responsabilidad OBSERVACIONES:
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para el

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La empresa no cuenta con un organigrama pero cada miembro del personal conoce y distingue los diferentes niveles jerrquicos que hay as como el lugar que ellos ocupan dentro de la empresa.

2.2 COMPONENTE: DISTRIBUCIN Y DIVISIN DE FUNCIONES INDICADORES CUALITATIVOS: Cmo posibilita la delegacin especfica de autoridad y responsabilidad OBSERVACIONES: Cada trabajador conoce tanto sus funciones como las de sus compaeros, lo cual permite que la delegacin de autoridad y responsabilidad se haga de acuerdo al nivel jerrquico y a las funciones que realiza cada trabajador, lo que genera que actividades no programadas sean realizadas por las personas adecuadas, es decir, por aquellas que cuenten con los conocimientos y habilidades que requiere dicha actividad. INDICADORES CUANTITATIVOS: Descripcin de puestos . = 0 = 0 Nmero de puestos OBSERVACIONES: En todas las empresas es necesario que haya una descripcin escrita de todas las actividades y funciones que implica cada puesto, de esta manera cada trabajador conoce a la perfeccin el trabajo que debe realizar. Debido
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18

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a que en Gonmor no existen tales documentos, el indicador arrojo un cero %. Sin embargo esto no significa que los trabajadores no conozcan sus funciones, simplemente significa que stas no se encuentran documentadas. 2.3 COMPONENTE: RECURSOS HUMANOS INDICADORES CUALITATIVOS: Grado en que se considera tales recursos como su capital humano

OBSERVACIONES:

La empresa esta consciente de que el factor humano es esencial, por ello trata de satisfacer sus necesidades (econmicas y de superacin), proporcionndoles las condiciones de trabajo adecuadas y recibiendo una remuneracin justa. INDICADORES CUANTITATIVOS: Personal de nivel directivo = 1 = 0.0556 Total de personal 18

Personal de mandos medios = 5 = 0.2778 Total de personal 18

Personal de nivel operativo = 12 = 0.6667


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Total de personal

18

Personal de base = 18 = 1 Total de personal 18

Personal de confianza = 3 = 0.1667 Total de personal 18

Personal capacitado = 18 = 1 Total de personal OBSERVACIONES: De todo el personal que labora dentro de Gonmor, el nivel directivo nivel, es sta quien lleva el mando de la empresa. OBSERVACIONES: Ms de la mitad del personal, es decir el 67%, se conforma por el nivel quienes realizan las obras. Slo el 28% del personal es el que se encarga de la parte administrativa de la empresa, es decir, de conseguir los clientes y mantener el buen
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representa el 5%. A pesar de que 1 persona es la que se encuentra en este

operativo, lo que nos indica que son la parte ms activa, ya que son

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funcionamiento de la misma. Esto nos refleja que la empresa esta bien proporcionada y cuenta con el personal necesario de acuerdo con su giro, el cual exige un mayor numero de personal operativo. De igual forma, los indicadores reflejan que hay un bajo porcentaje (17%) de personal de confianza y ste se concentra en el nivel administrativo y son bsicamente el personal que tiene un vinculo familiar o de amistad con el director. En cuanto a la capacitacin, si bien sta no se da de manera formal, el 100% de los trabajadores cubren con los conocimientos y habilidades que requiere su puesto.

5.

FUERZA LABORAL INDICADORES CUANTITATIVOS: Rotacin del personal Renuncias total empleados =0=0 18

Nivel de capacitacin Empleados capacitados = 18 = 1 Total de empleados 18

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OBSERVACIONES: La rotacin del personal en Gonmor es poco frecuente, todos los trabajadores que se encuentran laborando actualmente tienen por lo menos 4 aos dentro de la empresa, como lo muestra el indicador, el porcentaje de renuncias es del 0 %.

En cuanto a la capacitacin de los empleados, todos cuentan con los conocimientos, habilidades, aptitudes y experiencia capacitados. ETAPA 3: DIRECCIN PROPSITO ESTRATGICO: Tomar las decisiones pertinentes para normar la gestin de la organizacin 3.1 COMPONENTE: LIDERAZGO INDICADORES CUALITATIVOS: Capacidad que tiene el lder para lograr que las acciones se implementen de la mejor manera posible. OBSERVACIONES: El director general es visto como un lder, esto se refleja en el funcionamiento y eficiencia que tiene la empresa para responder a las necesidades de sus
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que requiere su

puesto, por ello el indicador muestra que el 100% de los trabajadores estn

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clientes. A pesar de no contar con lineamientos escritos (objetivos, polticas,

procedimientos, programas, etc) todos los trabajadores se sienten identificados con el director y trabajan en equipo para lograr un fin en comn.

3.2 COMPONENTE: COMUNICACIN INDICADORES CUALITATIVOS: En qu medida constituye un medio para transmitir informacin con un significado comprensible En qu dimensin se

posee

la

capacidad

de

intercambiar

conocimientos, experiencia e impresiones por diferentes vas y canales OBSERVACIONES: La comunicacin informal predomina en la empresa y ha sido un medio efectivo para transmitir informacin, rara vez se han presentado problemas de malentendidos o distorsin de informacin. Existe un alto grado de confianza e interaccin entre el personal lo que posibilita el intercambio de conocimientos y experiencias para realizar mejor el trabajo y evitar errores.

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3.3 COMPONENTE: MOTIVACIN INDICADORES CUALITATIVOS: Nivel en que posibilita la generacin de conductas y hechos positivos para las personas y la organizacin. OBSERVACIONES: Gonmor no cuenta con programas motivacionales, solo el rea administrativa cuenta con incentivos. El nico factor que mantiene motivados a los empleados es el sueldo, el cual es suficiente y justo de acuerdo al trabajo que desempea cada trabajador as como el trato que reciben por parte del director y el ambiente laboral en que operan. INDICADORES CUANTITATIVOS: Personal que recibe incentivos = 6 = 0.333 Total del personal OBSERVACIONES: Solo una tercera parte del personal (rea administrativa) recibe incentivos sin embargo, no es un aspecto que influya en gran medida en el desempeo del rea. 18

3.5 COMPONENTE: MANEJO DEL ESTRS Y CONFLICTO INDICADORES CUALITATIVOS: Grado de atencin que frece la organizacin a las actitudes y
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conductas que influyen en el comportamiento y nivel de desempeo de su personal. OBSERVACIONES: En cuanto al estrs, ste se presenta en un mayor grado en el nivel operativo ya que su trabajo depende del numero de obras y hay temporadas en las que no son requeridos sus servicios por la falta de obras. En lo que concierne al conflicto, stos tratan de resolverse entre los empleados y si no se da una solucin se recurre al director. INDICADORES CUANTITATIVOS: Personal con estrs = 7 = 0.3889 Total de personal OBSERVACIONES: 18

El personal operativo (39%) vive en constante incertidumbre ya que a pesar de contar con un trabajo estable, no tienen la garanta de que siempre habr trabajo, debido a que hay temporadas altas y bajas y su trabajo depende del numero de obras, esto les provoca estrs, a diferencia de las dems reas cuyo trabajo no depende totalmente de las obras.

3.6 COMPONENTE: TOMA DE DECISIONES INDICADORES CUALITATIVOS:


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Grado en que las decisiones tomadas arrojaron el resultado esperado

OBSERVACIONES: El proceso de toma de decisiones esta a cargo del director y stas deben acatarse por el resto del personal, cuando es necesario solicita el apoyo y opinin de su personal de confianza. Bsicamente el 90% de las decisiones son tomadas unilateralmente por el director.

CONTROL

ETAPA 4:

PROPSITO ESTRATGICO: Medir el progreso de las acciones en funcin del desempeo 4.2 COMPONENTE: CALIDAD INDICADORES CUALITATIVOS: Que capacidad tiene para establecer estndares para evaluar la
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calidad de productos y servicios Cmo contribuye a hacer un hbito de la superacin continua.

OBSERVACIONES: Para establecer estndares de evaluacin de la calidad, la empresa se basa en su experiencia y las opiniones de sus clientes. Al realizar sus compras realizan comparaciones entre sus posibles proveedores a fin de seleccionar aquellos que les ofrezcan los mejores precios y la mejor calidad. En cuanto a la calidad de su trabajo, cuentan con personal especializado (carpintero, electricista, tabla roquero, etc.) y con experiencia, lo cual les da la seguridad que el servicio que prestan es de calidad. INDICADORES CUANTITATIVOS: Servicios defectuosos = 0 = 0 Servicios prestados OBSERVACIONES: Los servicios bsicos que presta la empresa son: Venta, construccin e instalacin. En lo que va del presente ao no hay recibido ninguna queja por parte de sus clientes, por lo que el indicador arroja un 0 % en servicios defectuosos. Esto nos habla del alto grado de calidad y eficiencia con el que opera la empresa. 3

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5. ELEMENTOS QUE COMPLEMENTAN EL PROCESO

5.1 COMPONENTE: SISTEMAS INDICADORES CUALITATIVOS: informacin. OBSERVACIONES: La empresa cuenta con un sistema de cmputo, al cual solo tiene acceso el personal autorizado (personal administrativo de confianza). De acuerdo con las funciones que se realizan, solo se requiere de este sistema, su uso es eficiente y resguarda toda la informacin administrativa y contable de la empresa. INDICADORES CUANTITATIVOS: Sistemas de informacin administrativa y financiera = 1 = 1 Total de sistemas OBSERVACIONES: 1

Capacidad que muestra para realizar un manejo efectivo de la

Por las caractersticas de la empresa, solo se requiere de un sistema de informacin administrativa y financiera, Gonmor cuenta con este sistema,
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por ello el indicador arroja un 100 % de efectividad en el manejo de la informacin.

5.2 COMPONENTE: PROVEEDORES INDICADORES CUALITATIVOS: Grado en que los proveedores abastecen de recursos que pueden ampliar las ventajas competitivas. OBSERVACIONES:

Gonmor cuenta con proveedores fijos, con los cuales mantiene lazos de confianza y amistad, y con los cuales puede llegar a acuerdos sobre crditos y calidad de los materiales. Para Gonmor esto es una ventaja ya que sus proveedores pueden adaptarse clientes. 5.3 COMPONENTE: ALMACENES E INVENTARIOS INDICADORES CUALITATIVOS:

y darles facilidades que les permitan cumplir en tiempo y calidad con sus

De qu manera agilizan el desplazamiento de recursos materiales.

OBSERVACIONES: Los almacenes se encuentran muy cerca de las oficinas, lo que les permite tener un control directo sobre las entradas y salidas del material que se
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vende. De igual forma les agiliza el acceso a la informacin sobre las existencias y de esta forma una llamada telefnica o una inspeccin del almacn les permite dar respuesta a sus clientes en un mnimo de tiempo (10 minutos). INDICADORES CUANTITATIVOS: Almacenes propios = 1 = 1 Total de almacenes OBSERVACIONES: 1

El nico almacn con que cuenta la empresa es propio, por lo que hay un control total sobre la mercanca. Adems es suficiente, ya que su capacidad cubre con la demanda de los clientes. El personal que lo controla es de la empresa y no se paga renta, lo cual implica un ahorro y la seguridad de que es manejado por personal de confianza.

5.4 COMPONENTE: SERVICIOS GENERALES INDICADORES CUALITATIVOS:

Manera en que apoya el desahogo de las actividades.

OBSERVACIONES: Se cuenta con una persona encargada de la limpieza de las oficinas. Las actividades que realiza dicha persona son sencillas y no requiere de un
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amplio conocimiento y tiempo. INDICADORES CUANTITATIVOS: Personal de limpieza = 1 = 0.056 Total de personal 18

OBSERVACIONES: El personal de limpieza representa el 6% del total de personal que labora en la empresa, de acuerdo a las dimensiones de las oficinas (similares a las de realizar las tareas de limpieza. una casa habitacin), se considera que una persona es suficiente para

5.5 COMPONENTE: ADQUISICIONES INDICADORES CUALITATIVOS: Capacidad que tiene la organizacin para obtener los recursos que atiendan sus requerimientos para su correcto funcionamiento. OBSERVACIONES:

La empresa cuenta con proveedores fijos, los cuales le dan los mejores precios, los cuales le dan facilidades, esto le permite a Gonmor la seguridad de contar con los recursos que necesita en el momento que los requiere.

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5.7 COMPONENTE: RECURSOS FINANCIEROS Y CONTABILIDAD INDICADORES CUALITATIVOS:

Hasta que punto la organizacin administra de manera inteligente sus recursos financieros

En qu grado el manejo que hace de sus registros le posibilita el seguimiento y el control sistemtico de todas y cada una de sus operaciones realizadas.

OBSERVACIONES: Gonmor recurre a un despacho contable el cual le realiza todos los Estados Financieros y lo asesora en cuestiones financieras. La empresa considera que administra adecuadamente sus recursos ya que cuenta con el apoyo de un grupo de expertos (contadores externos) en el rea.

1.

RENTABILIDAD INDICADORES CUANTITATIVOS:

Rendimientos de la inversin sobre activos totales


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(Margen de Utilidad) Utilidad neta = 2,696,501 = 0.3906 = 39% Activo total 6,902,527

Rendimiento de la inversin sobre el capital social Utilidad Neta = 2,696,501 = 53.93 Capital Social 50,000

Rendimiento del capital contable Cap Contable 6,324,565

Utilidad neta = 2,696,501 = 0.4263 = 42.63%

Rendimiento de Ventas Ventas Netas

Utilidad Neta = 2,696,501 = 0.1827 = 18.27% 14,752,004

Rotacin de costo de ventas entre ventas Costo de Ventas = 10,105,888 = 0.6850 = 68.5% Ventas Netas 14,752,004

Grado de Seguridad de los acreedores Utilidad Neta = 2,696,501 = 4.66


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Pasivo Total

577,962

OBSERVACIONES: Por cada peso de inversin en el activo total la empresa genera un 39% de utilidad.

Por cada peso de capital social invertido en la empresa se genera un 5393% de utilidad, ya que el total de capital social asciende a $50 000 y sus utilidades rebasan los 2 millones 500 mil pesos. Por cada peso de capital contable que se encuentra invertido en la empresa se genera un 42.63% de utilidades. Cada peso que se obtiene de las ventas netas genera un 18% de utilidad neta. El 68.5% del total de las ventas netas, que son de $14,752,004, corresponde al costo de ventas ($10,105,888) lo que implica que ms de la mitad de lo que reciben de ventas netas, las designan a cubrir el costo de ventas. Esto significa que aproximadamente el 31.5% restante, representan
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las utilidades.

2.

LIQUIDEZ INDICADORES CUANTITATIVOS:


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Razn del circulante o ndice de solvencia Activo circulante = 5,675,944 = 9.82 Pasivo circulante 577,962

Razn del activo circulante Activo circulante = 5,675,944 = 9.82 Pasivo total 577,962

Movilidad del Activo Circulante Activo Circulante = 5,675,944 = 0.8222 = 82% Activo Total 6,902,527

Margen de seguridad Capital de trabajo = 0.8222 = 1.42 Pas a corto plazo 577,962

OBSERVACIONES: La empresa tiene la capacidad de cubrir su pasivo circulante a travs de su activo circulante. Por cada peso del pasivo total Gonmor cubre su activo circulante y tiene un sobrante de $8.82 lo que nos indica que la empresa es capaz de cubrir sin problema alguno sus deudas con proveedores, ya que stas no son frecuentes y sus montos no son elevados.
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El 82% del activo total de la empresa lo conforma el activo circulante, por lo tanto su movilidad es constante y muy alta, esto nos refleja que la empresa debe tener ms cuidado en este aspecto y no arriesgar tanto su activo circulante.

3.

FINANCIAMIENTO INDICADORES CUANTITATIVOS: Rotacin del activo total (Grado de Obligacin) Activo Total 6,902,527 Pasivo Total = 577,962 = 0.0837

Apalancamiento (Pasivo total contra capital contable) Pasivo Total = 577,962 Capital Cont 6,324,565 = 0.091

Ventas netas contra pasivo total Ventas netas = 14,752,004 = 25.52 Pasivo total 577,962

Grado de Independencia (Capital contable contra activo total)


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Capital Contable = 6,324,565 = 0.9162 Activo Total 6,902,527

Inversin del Activo Fijo Capital Contable = 6,324,565 = 10.20 Activo Fijo 619,747

OBSERVACIONES: Por cada peso de Activo Total la empresa tiene $0.08 a pagar del pasivo, es decir, el 8% de su activo total lo designa a pagar su pasivo total. En cuanto al apalancamiento, $0.091 de cada peso corresponde a capital ajeno, es decir, el 9% (en dinero) de lo que se esta trabajando, no es de la empresa. Esto nos indica que Gonmor tiene un bajo grado de endeudamiento, el cual representa menos del 10%. Debido al bajo grado de endeudamiento, la empresa puede cubrir sus deudas a travs de sus ventas, ya que estas son muy superiores al pasivo total de la empresa. Por cada peso del activo total $0.91 pertenece a los socios de la empresa es dinero que han aportado sus socios.

organizacin. Es decir, aproximadamente el 90% del activo total de la

4.

VENTAS (ACTIVIDAD Y PRODUCTIVIDAD)


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INDICADORES CUANTITATIVOS: Rotacin del activo total Ventas Netas = 14,752,004 = 2.1371 Activo Total 6,902,527

Ventas Netas por hombre empleado Ventas Netas = 14,752,004 = 819,556 18 n. tot empleados

Rotacin de cuentas por cobrar Ventas Netas = 14,752,004 = 3.9 Saldo prom cli 3,777,024 =

3,777,024

Saldo prom clientes = SI + SF = 2,828,050 + 4,725,998 2 Periodo de cobro = 360 = 93 das 3.9 2

OBSERVACIONES: Por cada peso de inversin se generan $2.13 de ventas, lo que nos indica que Gonmor esta recuperando ntegramente su inversin y adems esta
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recibiendo un 100% en adicin. Esto nos indica que la empresa es altamente rentable, lo cual se refleja en sus altos ingresos por ventas. En cuanto a las ventas por hombre, encontramos que cada trabajador representa $819,556, es decir, el trabajo de cada empleado representa el 5.5% de las ventas.

La rotacin de las cuentas por cobrar es de 3.9 veces respecto a las ventas netas, esto significa que Gonmor esta cobrando a sus deudores cada 93 das, es decir, cada 3 meses.

5.8 COMPONENTE: SERVICIO A CLIENTES INDICADORES CUALITATIVOS:

Grado en qu permite el conocimiento de las necesidades y expectativas de los clientes Forma en que promueve el desarrollo de una actitud de servicio as como de habilidades y destrezas para tratar a los clientes De qu manera fortalece la imagen institucional

OBSERVACIONES: El personal encargado de tratar con los clientes, tiene un amplio conocimiento sobre los servicios que presta Gonmor y su experiencia les permite identificar las necesidades y expectativas de los clientes y como resolverlas a travs de los servicios que presta su empresa.
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INDICADORES CUANTITATIVOS: Personal responsable de la atencin a clientes = 2 = 0.11 Total de personal OBSERVACIONES: El 11 % (2 trabajadores) del total del personal es el encargado de tratar con los clientes. Esto permite que haya un trato ms personalizado con los clientes. 18

5.9 COMPONENTE: ASESORA EXTERNA INDICADORES CUALITATIVOS: En qu medida el apoyo tcnico especializado permite percibir, decisiones OBSERVACIONES: Gonmor se apoya bsicamente en 2 despachos, uno jurdico y otro contable. Ambos se encargan de guiar y orientar al director sobre las decisiones que debe tomar. INDICADORES CUANTITATIVOS: comprender y resolver problemas prcticos para la toma de

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Consultores contratados . = 2 = 1 Consultores autorizados OBSERVACIONES: El indicador nos muestra que el 100% de la asesora que recibe la empresa en cuestiones administrativas y jurdicas es externa. 2

5.10 COMPONENTE: COORDINACIN INDICADORES CUALITATIVOS:

Forma como apoya la reduccin del margen de error en el trabajo Medida en que integra las actividades de los diferentes mbitos

OBSERVACIONES: Debido a que cada miembro de la empresa tiene claramente definidas sus funciones y relaciones con el resto de personal, existe una buena evitar la duplicidad de actividades, disminuyendo el margen de error en el trabajo. coordinacin entre las reas lo que les permite actuar oportunamente y

5.11 COMPONENTE: COMERCIALIZACIN INDICADORES CUALITATIVOS: En qu medida representa una fuente de ingresos fundamental

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OBSERVACIONES: El trabajo del personal de ventas es fundamental, ya que dependiendo de su eficiencia y habilidad para convencer a los clientes de que son su mejor opcin, ser el numero de obras o ventas que se obtengan, lo cual se reflejara en las utilidades de la empresa. Por ello el personal de ventas en Gonmor esta conciente de que de la eficiencia de sus funciones depende que el resto del personal. INDICADORES CUANTITATIVOS: Fuerza de ventas = 2 = 0.11 18

Total de personal OBSERVACIONES:

El 11 % (2 trabajadores) del total del personal es el encargado de conseguir las obras y de realizar la venta de materiales.

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INFORME

CRITERIOS DE PUNTUACIN PARA LA EVALUACIN FINAL

ELEMENTOS ESPECIFICOS
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ESTABLECIDOS
REVIS

PUNTOS MAXIMOS

OBTENIDOS
AUTORIZ

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1. PLANEACIN Visin Misin Objetivos Estrategias/ tcticas Polticas Procedimientos Programas

35 3 3 9 5 5 5 5 30 10 12 8 25 7 4 3 3 3 5

14 0 0 6 0 3 4 4 16 0 8 8 17 6 3 1 2 2 3

2. ORGANIZACIN Estructura organizacional Divisin y distribucin de funciones Cultura organizacional

3. DIRECCIN

Liderazgo Comunicacin Motivacin Grupos y equipos de trabajo Manejo del estrs y conflicto Toma de decisiones

4. CONTROL Calidad
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10 TOTAL 100

8 55

CRITERIOS DE PUNTUACIN PARA LA EVALUACIN FINAL

ELEMENTOS QUE COMPLEMENTAN EL PROCESO


Sistemas Coordinacin Proveedores Almacenes e inventarios Servicios generales Adquisiciones Recursos financieros y contabilidad Comercializacin Servicios a clientes Asesora externa TOTAL

ESTABLECIDOS 9 12 11 11 9 9 10 12 9 8

PUNTOS MAXIMOS

OBTENIDOS 5 10 10 11 9 9 9 11 9 8

100

91

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
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PROCESO ADMINISTRATIVO PLANEACIN

VISIN: Conclusin: Gonmor, construcciones e instalaciones no cuenta una visin establecida.

Recomendaciones:

Es importante que la empresa cuente con una visin, ya que sta le proporciona las

acciones a seguir para llegar al logro de objetivos. Dicha visin debe enmarcar el logro de aspiraciones comunes de todo el personal de la empresa, fomentar el nivel de compromiso y elevar la moral y espritu de equipo. Posteriormente la direccin general debe convocar a una reunin y hacer una presentacin de la visin destacando las bondades de su contenido y llevar a cabo una revisin peridica. MISION: Conclusin: Gonmor, construcciones e instalaciones no cuenta con una misin.

Recomendaciones:

Es necesaria que se establezca una misin donde se exprese de forma concreta que hace la empresa y que sta sea una gua de accin. Posteriormente la direccin general debe hacer un proceso divulgacin de la misin y hacer una revisin de la misma peridicamente.

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OBJETIVOS: Conclusin: Los objetivos no estn claramente descritos ni documentados, por esta razn solo el director general y el administrador conocen dichos objetivos.

Recomendaciones:

Es necesario que el director apoyndose en sus empleados elabore los objetivos ya que stos dirigen los esfuerzos de la organizacin, representaran la base y servirn de parmetros para saber en que grado la empresa esta cumpliendo sus expectativas. Los objetivos deben ser claros y alcanzables, todo el personal debe conocerlos. Para clave de la empresa en los que escriban los objetivos para que el personal siempre los tenga presentes. Estos pueden definirse por rea o funciones, y tambin deben plantearse objetivos generales, los cuales sern en funcin de lo que se quiere lograr como empresa. ESTRATEGIAS Y TCTICAS Gonmor instalaciones y construcciones no cuenta con estrategias y tcticas ello, se puede recurrir a campaas de sensibilizacin, o bien hacer carteles en reas

Recomendaciones

Es importante que el director general establezca los planes de accin a largo plazo estas acciones deben ser congruentes con las acciones a largo plazo.

de toda la empresa y determinar la acciones concretas para cada rea especifica Una vez establecidas las estrategias y tcticas es conveniente que el director general las de a conocer.

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POLTICAS: Las polticas no estn claramente definidas ni documentadas.

Recomendaciones:
Debido a que las polticas norman y apoyan el funcionamiento general de la organizacin, su elaboracin es fundamental y sobre todo til. Estas debern realizarse de acuerdo a las necesidades de la empresa y no solo mencionarse sino elaborarse por escrito. Es muy importante que se difundan y que todo el personal las tenga claras y presentes en todas sus actividades, ya que se considerarn como lineamientos para actuar en la empresa. trabajo. Deben ser claras, sencillas y fciles de aplicar para todo el personal de la empresa. Para su elaboracin se debe considerar lo siguiente:

Ms que un requisito deben verse como un medio para dar orden y formalidad al

Designar a alguien que se encargue de su elaboracin

Se podr recurrir al personal para que participe en su elaboracin Deben difundirse a travs de oficios, circulares, memorandos o reuniones Revisarlas peridicamente, actualizarlas o modificarlas Se deben tomar medidas por incumplimiento

PROCEDIMIENTOS: Conclusiones: Los procedimientos no estn claramente descritos ni documentados, sin embargo todo el personal los conoce de manera implcita.
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Recomendaciones: Es necesario que todos los procesos (actividades) que se realicen en la empresa estn documentados, es decir que se tenga un manual de procedimientos, el cual dar mayor claridad y organizacin a las funciones. Dicho manual deber contener la descripcin escrita y en diagrama de cada uno de los procedimientos. Para la realizacin de los procedimientos se recomienda designar a un responsable de su elaboracin, el cul puede apoyarse de otros miembros de la empresa. Si es posible debe brindarse una capacitacin formal a cada trabajador sobre las actividades a realizar y los procedimientos que se llevan a cabo dentro de la organizacin (ventas, compras, obras) acorde con el manual. peridicamente (actualizarse y modificarse), y buscar la forma de hacerlos cada vez ms eficientes. Estos deben contener:

Los procedimientos al igual que las polticas y objetivos deben revisarse

Objetivos

reas de aplicacin Responsable (s) Polticas de operacin Descripcin de las operaciones Diagramas de flujo Formularios Instructivo Glosario de trminos

PROGRAMAS:
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Conclusin: Todos los empleados realizan sus actividades en base a un programa semanal claramente definido y documentado. Recomendaciones:

Mantener los programas de trabajo establecidos ORGANIZACIN:

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL: Conclusiones: La empresa carece de reas definidas, funciones y niveles jerrquicos establecidos y lneas de mando. Recomendaciones: Es necesario establecer claramente cuales son las reas para determinar el grado de autoridad y supervisin, as como lneas de mando. Para ello es necesario elaborar un organigrama, que es la representacin grfica de la estructura de la empresa, para darlo a conocer a todo el personal. El equipo auditor, con base en la informacin proporcionada, propone el siguiente organigrama: DIVISIN Y DISTRIBUCIN DE FUNCIONES: Conclusiones:

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La distribucin de funciones es muy ambigua e incluso existen duplicidad de funciones, ya que no estn documentadas las actividades y responsabilidades de cada miembro de la empresa. Recomendaciones:

Se deben establecer la funciones de cada puesto claramente y por escrito. necesario difundirlas entre todo el personal.

Es

CULTURA ORGANIZACIONAL: Conclusiones: Debido a que la empresa esta formada por familiares y personas de confianza del dueo, la cultura organizacional es homognea ya que se manejan los mismos valores, hbitos y costumbres. Recomendaciones Se deben programar los eventos que promuevan convivencia armnica entre todos los miembros de la empresa. RECURSOS HUMANOS Conclusiones Las relaciones entre el personal son buenas, aunque las nicas actividades que festejo del da de la santa cruz y la comida de fin de ao. promueven su convivencia son el festejo de cumpleaos del personal de oficina, el

Recomendaciones

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Para integrar ms al equipo de oficina, y para promover la comunicacin de asuntos formales, sera conveniente llevar a cabo juntas cada dos o tres meses, en las cuales se exponga el desempeo de la empresa durante ese periodo, y al finalizar se lleve a cabo un convivio entre todo el personal de oficina. Con ello se estableceran relaciones ms cercanas y se mejorara el ambiente de trabajo. DIRECCIN

LIDERAZGO: Conclusin: El liderazgo se lleva de manera afecta ya que logra influir en las actividades de los empelados de manera positiva. Recomendacin Es necesario que se mantenga este tipo de liderazgo ya que los miembros de la organizacin confan plenamente en las decisiones del dueo (lder). COMUNICACIN: Conclusin: Predomina la comunicacin informal. Existen retrasos en la comunicacin que provoca repeticin de actividades. La base del buen funcionamiento de la empresa es la comunicacin informal.

Recomendacin:

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Es vital que existan reuniones peridicas para informa a todo el personal proyectos, cambios o cualquier situacin por la que este pasando la empresa, as como de mantener informado a todo el personal hacer de gastos y entregas de material. Es conveniente que el dueo est al tanto continuamente. MOTIVACIN Conclusin: La motivacin es casi nula ya que los trabajadores no reciben algn incentivo por el desempeo demostrado, ni tampoco alguna atencin extra trabajo por parte del jefe inmediato, que haga que los trabajadores se sientan motivados para realizar su de las entregas de material

Recomendaciones: Es necesaria una evaluacin del desempeo peridicamente para establecer un programa de incentivos que motive ampliamente a los trabajadores. GRUPOS Y EQUIPOS DE TRABAJO Conclusiones En cuanto a las relaciones que existen dentro de la empresa, al estar conformada por pocos miembros, muestran un ambiente apto para trabajar en equipo, ya que no se presentan conflictos o discusiones. Recomendaciones Si el funcionamiento de la empresa contina de esa manera al mantener los equipos de trabajo.

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MANEJO DEL ESTRS Y CONFLICTO. Conclusin: El personal administrativo presenta un nivel bajo de estrs sin embargo en el personal de la obra en construccin se detectaron factores que conducen a un nivel considerable de estrs. Recomendacin: Es necesario crear seguridad en cuanto a la permanencia en el trabajo del personal de produccin ya que desconocen en que momento perdern su empleo y si existe la posibilidad que los vuelvan a contratar; por este motivo existe un nivel considerable de estrs. TOMA DE DECISIONES Conclusin: La toma de decisiones arroja el resultado esperado, aunque se presentan algunos retrasos en su comunicacin. Adems no existen polticas o lineamientos que orienten a los empleados en la toma de decisiones. Recomendaciones:

Es importante que se compartan con el personal las decisiones tomadas, para mantenerlos al tanto de lo que est sucediendo en la empresa. Adems, es conveniente establecer algunos lineamientos que orienten al personal en el momento de tomar decisiones.

CONTROL

CALIDAD

Conclusin:
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No existe una forma de evaluar la calidad de los productos o del servicio que ofrecen. Adems no evalan la calidad del trabajo del personal. Recomendacin: Se tiene que evaluar la capacidad de respuesta a clientes para efectuar los ajustes necesarios en tiempos, calidad y consistencia en la atencin. Se debe hacer una evaluacin del desempeo al menos una vez al ao para mejorar el desempeo actual de cada trabajador e incrementar la calidad de su trabajo.

SISTEMAS Conclusin: El sistema de registro y almacenamiento de la informacin slo funciona a nivel personal, puesto que cada quien es responsable de la informacin que maneja. La informacin no fluye en formas estandarizadas ni se archiva en un solo lugar. Recomendacin: Es importante que la empresa tenga un registro nico y ordenado de los documentos que maneja, para lo cual debe elegir cules debe almacenar y cules requieren el uso de un formato. Adems se deben depurar los archivos fsicos e informticos que manejan, para iniciar con un registro nico y estandarizado.

ELEMENTOS QUE COMPLEMENTAN EL PROCESO

COORDINACIN Conclusin: La coordinacin en GONMOR es buena ya que aunque no se tienen puestos bien definidos cada uno de los integrantes sabe cuales son sus actividades y no interfiere en el trabajo de los dems, y esto provoca un buen funcionamiento de la organizacin. Recomendaciones:
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Se debe empresa.

revisar el contenido de los estudios para mejorar la coordinacin en la de los mecanismos de coordinacin

Se tiene que evaluar el funcionamiento funciones para cada integrante de la empresa. PROVEEDORES Conclusiones:

establecidos y redefinirlos en donde se especifiquen nombre de los puestos y

La relacin con los proveedores es muy buena, porque se tiene proveedores fijos, y esto hace que la empresa lleve un buen control de sus compras as como un buen funcionamiento en cuanto a la realizacin de las obras ya que como se tiene mucho tiempo trabajando con ellos; esto provoca que se lleve un buen ritmo de trabajo en cuanto a la realizacin de las obras y la venta de material. De no contar con algn proveedor fijo al momento de que se presente la necesidad, se contacta a otro pero esto se hace de manera espordica. Recomendaciones:

Es importante que GONMOR mantenga esa buena relacin con los proveedores ya que as no se tiene un constante cambio de estos, y se mantiene el buen funcionamiento de la empresa; aunque para garantizar la calidad del trabajo de remodelacin o construccin as como los materiales que se ponen a la venta, una evaluacin formal de los proveedores sera de gran ayuda. Dicha evaluacin deber incluir un anlisis de costos, calidad, tiempos de entrega y facilidades de pago que ofrecen los proveedores. ALMACENES Conclusiones:
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El control del almacn

es eficiente ya que se lleva un registro de las entradas y

salidas de los materiales, adems de que existe una persona que se encarga de llevar a cabo todas las actividades que se realizan dentro del mismo. Recomendaciones:

Es necesario que se mantenga el buen funcionamiento del almacn por tal motivo solo se tiene que trabajar en la constancia de las actividades que se llevan acabo dentro del mismo. SERVICIOS GENERALES Conclusiones Mantienen una lnea de servicios a los clientes hasta el momento satisfactoria, ya que no se han presentado quejas repetidamente y por el contrario los clientes que hasta ahora han solicitado los servicios de GONMOR, es porque sus necesidades en cuanto a productos o servicios ha sido el esperado. Recomendaciones

Es recomendable mantener la actitud de servicio y la calidad que actualmente se ofrece a los clientes y si es posible mejorarla ya que esto generara nuevos clientes. ADQUISICIONES Conclusiones GONMOR mantiene claramente definida la forma en que llevan a cabo sus adquisiciones, ya que sus proveedores son de confianza al estar trabajando con ellos desde hace tiempo. Recomendaciones
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Es necesario llevar a cabo un control por escrito de los proveedores que se tiene, adems de buscar otras alternativas que puedan ser mejores ofertas. RECURSOS FINANCIEROS Y CONTABILIDAD Conclusiones Mediante un asesor externo ellos mantienen a tempo su contabilidad, por otro lado actualmente sufren de problemas financieros, al no tener liquidez, ya que por motivos de falta de trabajo han tenido que trabajar ofreciendo la facilidad de pagar hasta que se concluya la obra. Recomendaciones

Es necesario buscar nuevas oportunidades, para evitar que la empresa sufra este tipo de problemas financieros, ya que al tener solvencia de alguna manera representa un obstculo no tener liquidez, para poder iniciar nuevas obras. COMERCIALIZACIN Conclusiones Cuentan con procesos aceptables para llevar a cabo esta actividad, ya que gran finalmente los parte de los materiales que se utilizan para ofrecer su servicio,

comercializan. La deficiencia que se encuentra en su proceso de comercializacin, es que no se cuenta con un manual en donde se establezcan las actividades y funciones de cada miembro de la organizacin que lleva a cabo este procedimiento. Recomendaciones Se recomienda establecer un manual de procedimientos para poder afinar y comprender mejor su proceso de comercializacin, con esto se pretende que cada
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empleado que est involucrado en este tipo de procedimientos conozca con mayor claridad sus funciones a realizar. SERVICIO A CLIENTES Conclusin: La empresa en realidad no cuenta con servicio directo a clientes, sin embargo existe una persona la cual lleva a cabo la recopilacin de las quejas y es la encargada de darle seguimiento a cada una de ellas. Recomendaciones Como sabemos, esta empresa es una PyME y no cuenta con reas especficas y definidas, sin embargo las persona encargada desarrolla bien su trabajo, la nica sugerencia sera, analizar con ms profundidad las razones de las quejas y la atencin brindada, adems de generar estrategias para modificar los errores que resulten. ASESORIA EXTERNA Conclusiones: Gonmor cuenta con asesoras de tipo contable y jurdico, que los apoya en la realizacin de sus estados financieros, declaraciones fiscales y asuntos legales para que puedan llevar un orden en la organizacin y cumplir con las leyes establecidas. Recomendaciones Seguir con este tipo de asesora, ya que por el tamao de la empresa no es recomendable evitarlo, puesto que si se contrata a alguien interno elevara costos

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debido a que se tendran que pagar prestaciones de ley y por lo tanto a la empresa no le conviene.

CONCLUSIONES GENERALES

La empresa puede cubrir fcilmente sus obligaciones a corto plazo y largo plazo a travs de sus Ventas.

El activo disponible alcanza perfectamente para cubrir sus deudas a corto plazo, sin llegar a ser ocioso. Adems no se depende de los inventarios para ser solvente.

La empresa ha obtenido solo el 10% su activo mediante el financiamiento, esto es muy bueno ya que rara vez se ven en la necesidad de solicitar crdito, por
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lo tanto su ndice de endeudamiento es muy bajo. Adems en caso de necesitar crditos, la empresa tiene la seguridad de que a travs de sus ventas (las cuales ascienden al 200% en relacin a la inversin) pueden solventar dicha deuda. Debido a esto la empresa tiene una baja presencia de recursos de terceros. El monto de sus activos fijos es muy bajo en relacin a los activos Circulantes y no influyen mucho en la generacin de ingresos. Adems ste activo tiene un nivel de depreciacin muy lento por lo que no representa una de las principales preocupaciones para la organizacin. El activo total, el capital social y el capital contable generan muy poca utilidad, los altos ingresos que recibe la empresa se deben bsicamente a sus ventas, las cuales se encuentran entre los 2 y 3 millones anuales. El costo de ventas es mayor al 50%, pero se compensa con los altos ingresos que se perciben cada ao. El 68.5% del total de las ventas netas, que son de $14,752,004, corresponde al costo de ventas ($10,105,888) lo que implica que ms de la mitad de lo que reciben de ventas netas, las designan a cubrir el costo de ventas. Esto significa que aproximadamente el 31.5% restante, representan las utilidades.
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La rotacin del personal en Gonmor es poco frecuente, todos los trabajadores que se encuentran laborando actualmente tienen por lo menos 4 aos dentro de la empresa.

De todo el personal que labora dentro de Gonmor, el nivel directivo representa el 5%, solo una persona es la que lleva el mando de la empresa. Ms de la mitad del personal, es decir el 67%, se conforma por el nivel operativo constituyendo la parte ms activa, ya que son quienes realizan las obras. Slo el 28% del personal es el que se encarga de la parte administrativa de la es decir, de conseguir los clientes y mantener el buen

empresa,

funcionamiento de la misma. En general la empresa esta bien proporcionada y cuenta con el personal necesario de acuerdo con su giro, el cual exige un mayor numero de personal operativo. Gonmor es una empresa altamente rentable, ya que con poco capital genera altos ingresos. Su administracin es eficiente a pesar de que no cuentan con manuales de organizacin y procedimientos.

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Financieramente, el apoyarse en un despacho contable les ha beneficiado mucho ya que a travs de la asesora que reciben han sabido aprovechar y optimizar sus recursos para obtener utilidades altas.

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ENTREVISTA OBJETIVOS 1. Cules son los objetivos del proyecto? 2. Existe congruencia entre los objetivos y la razn de ser de la organizacin? 3. Los objetivos son susceptibles de alcanzarse? RESPONSABILIDAD 1. Quin es el responsable del proyecto? CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO O SERVICIO 1. Se cuenta con una identificacin del proyecto del producto o servicio? 2. Se tiene un estudio de los componentes del servicio?

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ESTUDIO DE MERCADO 1. Existe un estudio de mercado? 2. Qu se toma en cuenta en el estudio de mercado?

ORGANIZACIN 1. Quin es el encargado de organizar el funcionamiento de la organizacin? Por qu? 2. De qu manera lo organiza? 3. Cmo determinan los empelados que van a participar en una obra? participa en la empresa? 4. Estn claramente definidas las funciones y responsabilidades del personal que

COSTOS 1. Se cuantifican los costos totales de :

Inversin Unitarios Otros: 2. 3. 4.

Operacin

Cmo y quin lo realiza?

Qu mecanismos se han instrumentado para valorar y autorizar los costos? Existe un anlisis comparativo de costos por proyecto?

ESTUDIO FINANCIERO

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1. Se cuantifican las necesidades totales de capital? 2. Se tiene una proyeccin ingresos? 3. Se cuantifica la rentabilidad del proyecto? EJECUCIN 1. En el proyecto se incluye un programa de trabajo? Cmo es? 2. Quin resuelve dudas o problemas durante la ejecucin? 3. Cmo se hace el resguardo de informacin de cada obra? COMUNICACIN 1. Qu mecanismos de comunicacin se utilizan? 2. Se realiza efectivamente la comunicacin? 3. Se les comunica todas las actividades que se realizan en la empresa? 4. Se utiliza empleado? PROVEEDORES 1. Se cuenta con un catlogo o padrn de proveedores actualizado? 2. Quin y cmo supervisa el cumplimiento de disposicin oficiales en cuanto a los criterios de operacin con proveedores? 3. Qu informacin se tiene de los proveedores 4. Quin autoriza el pago a proveedores? 5. El presupuesto proveedores?
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como tcnica de comunicacin la pltica directa ejecutivo-

de la organizacin contempla el calendario de pago a

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ALMACENES E INVENTARIOS 1. La organizacin cuenta con recito propio para el almacenamiento de equipos, 2. Dnde estn localizados? materiales, artculos y productos?

3. Cmo est organizado el almacn? 4. Se le proporcion capacitacin para desempear su funcin? 5. Qu tipo de lineamientos orienta su trabajo? a) reglamento interior b) manual de organizacin d) manual de calidad VIGILANCIA 1. Cuentan con un cuerpo de vigilancia? 2. Forma parte de la organizacin? OBRAS 1. Se cuenta con un programa de obras por contrato? LIMPIEZA 1. El servicio de limpieza lo lleva a cabo el personal de la organizacin o lo brinda personal contratado con ese fin?
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c) manual de procedimientos

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2. Cmo se realiza dicho servicio? 3. Qu horario tiene la persona que lo realiza? 4. Quin evala la calidad del servicio? 5. Cmo se evala la calidad del servicio? TRANSPORTE 1. La organizacin dispone de vehculos para el cumplimiento de sus funciones? 2. La totalidad de los vehculos es propiedad de la organizacin 3. Quin controla el su adecuado de los vehculos CORRESPONDENCIA Y ARCHIVO 1. Quin se encarga del archivo de documentos? qu tipo de documentos archivan? MENSAJERA 1. Tienen personal asignado para mensajera? 2. Cada rea cuenta con un mensajero en especfico? RECLUTAMIENTO, SELECCIN, CONTRATACIN E INDUCCIN 1. Quin se encarga de reunir y contratar al personal para las obras? Cmo lo hace? NORMATIVIDAD
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1. Cuentan con un reglamento de trabajo? REMUNERACIN AL PERSONAL 1. Se otorgan incentivos o estmulos al personal por incrementar la calidad o cantidad de su trabajo? SEGURIDAD E HIGIENE 1. Se mantienen registros de las accidentes y se investigan sus causas para evitar su incidencia? PRESTACIN 1. Qu prestaciones o beneficios tiene el personal? 2. El personal cuenta con un seguro para accidentes? 3. En qu institucin atienden al personal que haya sufrido un accidente? ACTIVIDAD SOCIAL 1. Se efectan reuniones para promover la convivencia del personal? RECURSOS FINANCIEROS Y CONTABLES 1. Efectan algn anlisis financiero?

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ESTRUCTURA FINANCIERA INTERNA 1. Realizan algn presupuesto al inicio de cada ao? 2. Quin es el encargado del trato con los bancos?

FUENTES DE FINANCIAMIENTO 1. Alguna vez ha recurrido a un financiamiento externo?

PROVEEDORES 1. Existe alguna garanta de los proveedores? 2. Ofrecen algn tipo de garanta a sus clientes? En qu consiste? 3. Quines intervienen en el proceso de compras? 4. Quin se encarga de negociar con los proveedores acerca de precios, tiempo de entrega, descuentos?

INGRESOS Y EGRESOS 1. Llevan registro de ingresos y egresos? 2. Los ingresos se controlan con algn programa en la computadora?

CLIENTES 1. La empresa pide anticipos al aceptar realizar una obra? 2. Qu garantas solicitan los clientes por estos anticipos?
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3. Quin resuelve el incumplimiento de garantas? SEGURIDAD 1. Est asegurado el personal que trabaja en la empresa? LOCALIZACIN DE LA PLANTA 1. Qu aspectos consideraron para ubicar a la empresa en el domicilio actual? 2. Por qu instalaron las oficinas en este lugar? 3. Pagan renta o es propiedad de la empresa? 4. Se ha considerado la posibilidad de crecimiento o expansin? En caso de que la respuesta sea afirmativa, qu acciones han llevado a cabo para expandir la empresa? MANEJO DE MATERIALES 1. Cmo consiguen los materiales que se utilizan en cada obra? PLANEACIN DE VENTAS 1. Qu porcentaje de obras realizan por medio de la licitacin? 2. La informacin sobre licitaciones se capta por medio de: a) Diario oficial b) Internet c) Peridicos d) Contacto Personal
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e) Competencia f) Otros_________________ UBICACIN GEOGRFICA 1. La localizacin de las oficinas le permite el contacto adecuado con: a) Proveedores b) Clientes c) Servidores Pblicos d) Otros__________________ COMPETENCIA 1. Tienen algn tipo de competencia y qu empresas son? 2. En qu compiten con ustedes? 3. Qu ventajas y desventajas representan los servicios de la competencia en 4. Cules son los productos y servicios que la competencia ofrece? OPORTUNIDADES DE MERCADO 1. Han tenido la oportunidad de saber de qu manera acercarse a los clientes? caso de ser afirmativo Saben de qu manera atacar esta situacin? PUBLICIDAD Y PROMOCIN comparacin con los de ustedes?

2. Se han presentado situaciones de insatisfaccin por parte delos clientes?, en

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1. Tienen algn tipo de publicidad y promocin para sus servicios? CALIDAD 1. Se promueve dentro de la empresa la cultura de la calidad?

2. Se ha impartido dentro de la empresa algn tipo de capacitacin?Cul? SERVICIO A CLIENTES 1. Tiene alguna rea dedicada al servicio a clientes? 2. Cuentan con una base de datos con la informacin referente a cada cliente? ASESORA EXTERNA 1. Recibe la empresa algn tipo de apoyo externo en materia financiera, jurdica, administrativa., sistemas u otros? 2. Cules han sido los principales beneficios? 3. Esto influye en el clima organizacional?

CUESTIONARIO INSTRUCCIONES: MARQUE CON UNA X LA OPCIN QUE USTED ELIJA COMO RESPUESTA

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1. Tiene buena comunicacin con su jefe inmediato? SI NO

2. Tiene confianza para externar alguna opinin a su jefe? SI NO

3. Cmo es el trato de su jefe directo hacia usted?

EXCELENTE

BUENO

MALO

PSIMO

4. Tiene confianza para poder exponer problemas o cualquier otro tipo de observacin a su jefe? SI NO

5. Cmo es su relacin con los dems trabajadores? EXCELENTE BUENA MALA PSIMA

6. Cmo considera el ambiente de trabajo?


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EXCELENTE

BUENO

MALO

PSIMO

7. De acuerdo a las actividades que realiza en su puesto. requiere de accesorios extras para prevenir accidentes? (casco, guantes, anteojos, etc.) SI NO

8. Los accesorios son proporcionados por la empresa? SI NO

9. La empresa alguna vez ha comparado su desempeo en el trabajo con el de sus compaeros?

SI

NO

10. Recibe algn premio o estmulo por el desempeo que muestra dentro de su trabajo? SI
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NO
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11. Conoce las polticas de la empresa? SI NO

12. Ha recibido capacitacin para realizar mejor su trabajo? SI NO

13. Disponen de procedimientos para llevar a cabo su trabajo? SI NO

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CDULA PARA EL REGISTRO DE ASPECTOS RELEVANTES REA EVALUADA ____________________________________________________ ETAPA O ELEMENTO __________________________________________________

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ASPECTOS REVISADOS

ASPECTOS RELEVANTES

COMENTARIOS RECIBIDOS

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OBSERVACIONES

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