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Formulación de Estados Financieros

APELLIDOS Y NOMBRES ……………………………………………………………………………………………………………………………..

Empresa Construcciones & Edificaciones “TE TUMBO SAC”: Datos: Movimientos de efectivo - abril 2013

CUADRO DE ACTIVIDADES
ACTIVIDADES Flujos FINANCIA de OPERACIÓN INVERSION MIENTO Efectivo 50,500 700,000 10,000 20,000 452,300 242,800 500 58,500 ¿? 225,000 65,260 110,000 45,000 16,000 8,670 183,000 85,000 8,170 55,500 45,000 100,000 2,380 9,119 8,000 6,800 45,000 18.751 55,000 85,000 TOTAL

Conceptos Pago de CTS con cheque Venta de mercaderías 70% al contado; el 30% al crédito en letras por 30 y 60 días. Cobro de préstamos a Socios Venta de acciones de TELMEX SAA disponibles para la venta Pago de suministros y materiales Pagaré Bancario Banco de Crédito, despositado en Cta. Cte. Pago multas a Municipalidad de Chiclayo Se cotiza camioneta Toyota 4 x 4 NISSAN NAVARA Contrato factoring por las letras en cartera, el banco acepta y deposita . Cobranza a clientes varios por venta de productos. Pago gratificación escolaridad a los trabajadores Venta de servicios al contado (Asesoría en edificación). Compro acciones de Facebook Hasta su vencimiento. Se recibe aporte adicional de socio en efectivo Compro software contable. Venta de mercaderías al contado. Pago impuesto a la renta del ejercicio anterior. Pago servicios de teléfono, agua, energía eléctrica, alquiler. Recibimos aporte adicional de un socio en Unidad de transporte. Venta de servicios al contado (Arrendamiento de local a terceros) Se amortiza el pagaré cuota inicial. Pago de gastos notariales. Pago impuestos a Sunat. Préstamo al personal de planta. Cobro de intereses a clientes. Recibo préstamo del banco Interbank. Pago gastos de comercialización internacional. Pago a proveedores. Saldo Inicial SALDO INICIAL SALDO FINAL

34 7.f 7. Maquinaria y Equipo Compra y desarrollo de Activos Intangibles Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión ACTIVIDADES DE FINANCIACION Cobranza (entradas) por: Aumento de Sobregiros Bancarios Emisión y aceptación de Obligaciones Financieras Emisión de Acciones o Nuevos Aportes Venta de Acciones Propias (Acciones en Tesorería) Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Amortización o pago de Sobregiros Bancarios Amortización o pago de Obligaciones Financieras Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorería) Intereses y Rendimientos Dividendos Pagados Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Aumento (Dism.g 7.16.b 7.16.16.b 7.14.b 7.14.14.14.c 7. CP 7.10 7.14. 7. 7.17.d 7.16.16.c. CP 7.b 7.14.14.16.16.14.45 . Maquinaria y Equipo Venta de Activos Intangibles Intereses y Rendimientos Dividendos Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Prestamos a Partes Relacionadas Compra de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios Compra de Inversiones Financieras Compra de Inversiones Inmobiliarias Compra de Inmuebles. CP 7.b 7.a 7. Maquinaria y Equipo Desembolsos por Obras en Curso de Inmuebles.c.b 7.b 7.c 7.ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (En miles de nuevos soles) Nota ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Cobranza (entradas) por: Venta de Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales) Honorarios y Comisiones Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversión) Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversión) Regalías Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Proveedores de Bienes y Servicios Remuneraciones y Beneficios Sociales Tributos Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiación) Regalías Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Cobranza (entradas) por: Prestamos a Partes Relacionadas Venta de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios Venta de Inversiones Financieras Venta de Inversiones Inmobiliarias Venta de Inmuebles.16.b 7.17.a 7.a 7.d 7.14.39.a 7.) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiación Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Efecto de las Diferencias de Cambio del Efectivo y Equivalente de Efectivo inicial Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio Párrafo NIC/NIIF 2012 7.a.a 7.25.16.16.10 7.14.14.g 7.c.28 7.a.17.10 7.16.c 7.16.16.14.g 7.d 7.b 7.17.a 7.45 7. 16.16.b 7.d 7.14.