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PORTADA PROYECTO DE EMPRENDEDORES

LIMPIADOR DE CARROCERA DEL VEHCULO ECOLGICO

AUTORES: Gianfranco Ciani carrera Joffre Troya Andrade

PROFESORA: Ing. Carla Cortez

2013

CONTENIDO
PORTADA ........................................................................................ 1 CONTENIDO .................................................................................... 2 NDICE DE FIGURAS ....................................................................... 3 NDICE DE TABLAS ......................................................................... 3 TTULO DEL PRODUCTO / SERVICIO ............................................ 4 DATOS DE LOS INTEGRANTES ..................................................... 4 RESUMEN EJECUTIVO ................................................................... 5 LA EMPRESA Y EL NEGOCIO ........................................................ 6 EL PRODUCTO .............................................................................. 10 ENTORNO Y COMPETENCIA ....................................................... 12 MERCADO POTENCIAL ................................................................ 14 LA ECONOMA DEL NEGOCIO ..................................................... 16 EL PLAN DE PRODUCCIN .......................................................... 26 EL EQUIPO ADMINISTRATIVO ..................................................... 29 PLAN FINANCIERO ....................................................................... 35

NDICE DE FIGURAS
Figura 1 Etiqueta del producto ........................................................ 10 Figura 2 Proceso de operaciones ................................................... 26 Figura 3 Planta de produccin ........................................................ 27 Figura 4 Planta Industrial ................................................................ 28 Figura 5 Organigrama de la empresa ............................................. 29

NDICE DE TABLAS
Tabla 1 Gastos de constitucin ...................................................... 16 Tabla 2 Inversin Inicial del trabajo ................................................ 16 Tabla 3 Detalles de nota de pedido de Proveedor de China .......... 17 Tabla 4 Detalles de Gastos de Naviera .......................................... 18 Tabla 5 Desglose de pagos a SENAE ........................................... 18 Tabla 6 Pago Agencia Naviera ...................................................... 19 Tabla 7 Presupuesto de inversin .................................................. 20 Tabla 8 Capital de trabajo mensual administracin ........................ 21 Tabla 9 Plan de financiamiento ...................................................... 22 Tabla 10 Presupuesto de ventas ................................................... 23 Tabla 11 Costo de ventas .............................................................. 24 Tabla 12 Gastos de Sueldos y salarios .......................................... 25 Tabla 13 Prestaciones sociales ..................................................... 25 Tabla 15 Beneficios Sociales ........................................................ 34 Tabla 16 Plan financiero ................................................................ 35

TTULO DEL PRODUCTO / SERVICIO Limpiador de carrocera del vehculo ecolgico

DATOS DE LOS INTEGRANTES

Nombre: Gianfranco Ciani Carrera Profesin: Estudiante del noveno nivel de Ing. Mecnica Automotriz Cdula de identidad: 1712968393 Direccin: Urb. Las riberas Mz. E villa. 13 km. 1 va Samborondn Telfono: 0987001243 042832093 Email: gian_ciani@hotmail.com

Nombre: Joffre Troya Andrade Profesin: Estudiante del noveno nivel de Ing. Mecnica Automotriz Cedula de identidad: 0301683868 Direccin: Av. 25 de agosto y Alfonso Andrade. La Troncal Telfono: 0990073418 Email: Joffre-1408@hotmail.com

RESUMEN EJECUTIVO

C&T importaciones S.A., es una empresa dedicada a la importacin de productos automotrices, la cual ha decidido poder ofertar al mercado el limpiador de carrocera del vehculo ecolgico, un producto nuevo, innovador y muy amigable con el medio ambiente, debido a su composicin. Se conoce que hoy en da la produccin o la comercializacin de productos deben de estar enfocados en tener un impacto positivo con el medio ambiente, C&T importaciones S.A., busca hacer nfasis en este aspecto, comercializando el limpiador de carrocera. Con Eco Wash Car, nombre del producto a comercializar, se buscar cubrir la demanda del mercado referente a este tipo de producto, adems que se establecern todas las estrategias mercadolgicas correspondientes para lograr la mejor aceptacin y reconocimiento del bien, as como de la labor que realiza la empresa, al preocuparse por las necesidades de los usuarios de vehculos, puesto que se denomina que estos sern las clientes potenciales. C&T importaciones S.A., trabajar con proveedores extranjeros totalmente garantizados y que ofrecen buenos precios, con la finalidad de realizar una negociacin en la que las dos partes ganen, buscando la satisfaccin del cliente y la rentabilidad esperada. Dentro de la empresa se manejar una planificacin estratgica muy exigente, con la finalidad de poder con los objetivos propuestos y la empresa sea ms competitiva en el mercado.

LA EMPRESA Y EL NEGOCIO El sector automotriz tiene gran influencia en la economa del pas. En el 2011, se matricularon ms de 387,600 vehculos en Guayaquil. Esta cifra de un crecimiento anual importante, en comparacin del ao 2010, que se matricularon 306,401 vehculos. Adems, segn el anuario 2010 del Asociacin de Empresas Automotrices Del Ecuador (AEADE), en Ecuador se vendieron 132,172 automotores nuevos, de los cuales 25.6% pertenecen a la provincia del Guayas que tiene 33836.03 automotores nuevos circulando y esta cifra de igual manera sigue en crecimiento, aunque en el 2012 con la proyeccin de cupos para importacin segn lo estipulado por el Servicio Nacional de Aduanas del Ecuador (SENAE) que es el 20% menor al de importaciones del ao anterior, es una afectacin directa al crecimiento del parque automotriz. Una oportunidad de negocio es inminente dado las circunstancias que la industria automotriz por su alto crecimiento y de parque automotor gigantesco, necesita productos de calidad para los acabados de pintura.

C&T Importaciones S.A, fundamentalmente se cre por la necesidad de ver nuevos productos que satisfagan al cliente y que a la vez sea ecolgicamente amigable con el medio ambiente, un producto para el cuidado del acabado de pintura automotriz de una excelente calidad y precio competitivo en el mercado.

C&T Importaciones S.A, proveer un producto para el cuidado de la pintura de los vehculos y que este a la vez sea ecolgico. Como es ser ecolgico: este producto su caracterstica principal es de que no

se utiliza agua para el lavado de su vehculo que contribuye al ahorro mundial de agua en el mundo. C&T Importaciones S.A, hizo un anlisis de mercado basado en la recopilacin de datos existentes para poder buscar las necesidades de clientes potenciales, esta recopilacin se busc en las cmaras de comercio a nivel nacional, instituciones encargadas hacer mtodos de estadstica para recoleccin de informacin o

simplemente analizando al consumidor con focos grupales. C&T Importaciones S.A, su principal proveedor del producto se encuentra en china, se lograra hacer acuerdos de compra de al menos de 24 000 unidades fsicas del producto anuales, para el cual se necesitara hacer importaciones mensuales de 2 000 unidades fsicas, para poder lograr con las metas establecidas de la empresa segn los niveles de ventas propuestas, una vez establecida la

empresa y que esta tenga una buena aceptacin en el mercado, se realizara nuevas compras de diversos productos automotrices con el proveedor el cual se establecera nuevos lazos entre ambos para poder llegar acuerdos de precios ms competitivos. Para Organizacin Internacional del Trabajo (Trabajo, 2005): Las relaciones intrasectoriales de la industria automotriz, as como la dinmica de desarrollo del mercado internacional del automvil, se caracterizan por su complejidad. El sector de componentes es vasto y sumamente diverso. En todo caso determinar cules son las influencias actuales y las influencias potenciales sobre su evolucin futura resulta ms fcil que evaluar con precisin cul ser el efecto global de dichas influencias sobre el empleo del sector a nivel mundial en aos venideros. (Pg. 31).

En efecto, la industria del automvil es un sector que incluye los sectores relacionados con la produccin, el comercio al por mayor y menor, y el mantenimiento de los vehculos, ya sean incluyendo automviles de pasajeros, camiones, maquinaria agrcola y otros vehculos comerciales, adems abarca el negocio de produccin y venta de repuestos.

El gran nmero de personas que emplea la industria automotriz se ha convertido en un factor determinante del crecimiento econmico de varios pases, incluyendo al Ecuador, que pretende desarrollar cada vez ms su industria automotriz, adaptndose a los avances tecnolgicos para competir de mejor manera en el mercado mundial. Segn la Cmara Ecuatoriana (2013): de la Industria Automotriz

Para mirar objetivamente la importancia de la industria automotriz, es necesario analizar su crecimiento a partir del inicio de operaciones de las plantas existentes. En el Ecuador se han ensamblado vehculos por ms de tres dcadas. En 1973 comienza la fabricacin de vehculos, con un total de 144 de un solo modelo, el Andino, ensamblado por AYMESA hasta el ao 1980. La produccin total de vehculos super las 5.000 unidades durante la dcada de los aos setenta. En el ao 1988 con el Plan del Vehculo Popular la produccin se De acuerdo a esto, se puede comprobar que la industria automotriz en el pas no es un sector improvisado de hace pocos aos, al contrario, es una industria que en el Ecuador tiene ms de tres dcadas en la produccin automotriz y el cual ha experimentado

en los ltimos aos un crecimiento gracias demandas del mercado y los constantes avances a los que se someten.

As mismo, gracias a ese crecimiento, el sector automotriz se ha convertido en una parte importante dentro de la economa del pas, ya que segn datos obtenidos de COMEX (2013), el sector automotor, genera ms de 22.000 puestos de trabajo directos, en lo que respecta a la fabricacin de autopartes, ensamblaje y en el mbito de comercio a travs de distribuidoras y comercializadoras de vehculos.Segn el artculo publicado en la pgina web Patio de autos (2011), donde resalta estudios realizados por la Asociacin Nacional de Chile, (Anac), en la que tomaron como muestra a pases como: Colombia, Ecuador, Per, Chile, Brasil y Argentina, con la finalidad de determinar el estado de la industria automotriz de Sudamrica.

En tal estudio realizado en el ao 2011 se determin el ranking de autos por nmero de habitantes, en el cual el Ecuador se encuentra el cuarto lugar con 8 automotores por cada mil habitantes, despus de Brasil, Chile y Argentina respectivamente, dicho estudio tambin demostr el crecimiento de la demanda de camionetas y SUV que hubo en ese ao. Efectivamente, dicho estudio se ha visto reflejado en el incremento del parque automotor ecuatoriano, el cual en los ltimos aos ha experimentado un crecimiento considerable, especialmente en las provincias de Pichincha y Guayas. Ya que renen el 63% del parque automotriz del pas, segn el artculo publicado en diario El Telgrafo (2012), El incremento del parque automotor en el pas -concentrado en las provincias de Pichincha (42%) y Guayas (21%) segn las cifras de la resolucin N 66 del Comit de Comercio Exterior (Comex)

EL PRODUCTO Limpiador de carrocera del vehculo ecolgico, es nuestro producto a lanzar al mercado dentro de los siguientes puntos se dar una descripcin bsica y general del producto: Marca: ECO WASH CAR Colores de la etiqueta: VERDE AGUA, CELESTE Y AZUL Envase: BOTELLA PLSTICA CON CHISGUETE RECICLABLE Presentacin: 500ML Etiqueta: ADHESIVA, CON LOS DATOS DE LA MARCA, COLORES, USOS Y PRESENTACIN Figura 1 Etiqueta del producto

Fuente: Elaborado por los Autores

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El producto tiene agentes de limpieza de fcil remocin de suciedad en todas las partes metlicas y no metlicas de la carrocera ya que con solo utilizar el producto ms con una simple pasada de una tela de micro fibras remueve cualquier tipo de suciedad existente, sin la necesidad de utilizar agua y shampoo. Este producto contribuye al ahorro mundial del agua, esto significa que el importe de este producto en el mercado ser mayor ya que ser ecolgico est de moda actualmente. El producto aparte de dar una limpieza ecolgica tambin deja un brillo superficial al vehculo sin necesidad de pasar ms de dos veces la tela de micro fibras en el mismo sitio esto tambin contribuye a un menor esfuerzo al usar el producto.

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ENTORNO Y COMPETENCIA En la actualidad el producto es nuevo y su conocimiento sobre el mismo es poco ya que es una formula en experimentacin. En el mercado mexicano ya existe este tipo de producto que en la actualidad no solamente venden el producto fsico si no tambin dan limpieza a domicilio o en los principales centros comerciales de ese pas. El producto tambin existe en Ecuador un quiteo quien tiene una formula patentada el cual produce y vende su mismo producto en la ciudad de Quito, teniendo una capacidad de ventas similar a nuestra estimacin de ventas mensuales. Este vendedor no es nuestra competencia directa ya que el enfoque de esta persona es satisfacer las necesidades de la ciudad de Quito. Nuestro entorno ser la ciudad de Guayaquil, el cual no tiene competencia alguna o no conocida en el cual deberamos preocuparnos durante el lanzamiento del producto, pero siempre hay que tener cuidado con la competencia desleal ya que el producto en el mercado chino se est haciendo a conocer de a poco y futuros importadores tambin querrn hacer importaciones en una mayor escala. Nuestro enfoque principal no ser de llenar al mercado para poder realizar ventas a mayor escala, nuestra meta ser poder alcanzar a vender 2 000 unidades fsicas mensuales a ciertas zonas poblacionales de la ciudad de Guayaquil con capacidad de pago ya que el producto tendr un precio medio alto.

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Que hacer en caso de competencia desleal, es un factor de anlisis ya que otro importador sacara el producto a menor precio para vender en mayor volumen, nuestro objetivo principal ser enfocarnos directamente a nuestro cliente fidelizndolo a la marca para que este nos siga adquiriendo el producto. Tambin nuestra empresa se encargara de hacer negociaciones con nuestro proveedor en china para que la marca del producto sea exclusivamente de nosotros a nivel de Ecuador, invirtiendo nuestra utilidad en nuevos productos para la adquisicin, venta y ampliar la gama de productos de nuestra empresa. Buscar nuevos mercados en poblaciones pequeas dentro de la regin, para la expansin sera una buena estrategia en caso de una competencia desleal.

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MERCADO POTENCIAL Dentro del estudio de mercado, se determin que existen unas 200 lavadoras de automviles en diversas zonas de Guayaquil y la Troncal. El mercado potencial en la ciudad de Guayaquil son en su mayora automviles y camionetas, otro mercado potencial seria llegar a las cooperativas de taxis, trasporte urbano y transporte de carga ya que son los que ms utilizan este producto para tener sus unidades en un buen estado y su presentacin para el pblico en general. En la ciudad de la Troncal por su medio de ingreso econmico

potencial es la agricultura y su mayor parque automotor son los de carga pesada ubicndolo en una de las ms grande del pas por la produccin de caa de azcar, estos vehculos pesados en su mayor parte del tiempo por las vas en mal estado y clima estos vehculos se ensucian y los costos de lavado de estos son muy elevados ya que muchas lavadoras de vehculos indican que por la utilizacin de mayor cantidad de producto de limpieza y el esfuerzo de desengrasar lo hace difcil. Al realizar una pequea encuesta no formal se pudo obtener datos de clientes potenciales que indican que para mantener sus vehculos limpios se debe tener productos de una buena calidad y a la vez estos productos no deben ser muy costosos. Se debe tener en cuenta que el mercado es muy competitivo en su gran mayor parte pero estos caen por sus precios muy altos que estos productos poseen, al sacar nuestro producto ofreceremos precios acordes al alcance de todos, dndole un producto de calidad que reduzca el tiempo de lavado y el esfuerzo ejercido.

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Nuestra campaas publicitarias deben llegar a la mayor parte del pblico, pero como convencer a la variedad de clientes, fcil segmentando el mercado por medio de las etapas de edades. Como saber si nuestros clientes dejaran de comprar nuestro producto si elevamos nuestros precios, es una interrogante difcil de responder pero al fidelizar a nuestros clientes con un producto de calidad no debera tener mucha importancia ya que el producto debe venderse por s solo, es solo llegar al cliente siempre con innovaciones al producto y con promociones por temporadas. Otro factor seria la creacin de nuestra propia lavadora de vehculos que vincule con otro tipo de promociones y la revisin del estado de su automotor con costo mnimo para fidelizar al cliente y comprometerse con nuestra marca y producto.

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LA ECONOMA DEL NEGOCIO Tabla 1 Gastos de constitucin


GASTOS DE CONSTITUCION Registro Mercantil Honorarios del abogado Otros Gastos Notario TOTAL
Otros Gastos (movilizacin, cuentaIC, Publicacion periodico, etc)

$ 37.50 $ 130.00 $ 49.88 $ 140.62 $ 358.00

En promedio el gasto de constitucion de una empresa de sociedad anonima "C&T Importaciones S.A"

Fuente: Elaborado por los Autores En gastos de constitucin se prev un total de $358.00, dentro de los cuales se incluye el registro mercantil, los honorarios del abogado y otros gastos, dentro de los cuales est la movilizacin, publicacin en peridicos entre otros. Tabla 2 Inversin Inicial del trabajo
DETALLES ADECUACION DE BODEGA ADECUACION DE OFICINA GASTOS DE CONSTITUCION PAGO PROVEEDOR CHINA PAGO SERVICIO AGENTE DE ADUANA PAGO GASTOS LOCALES NAVIERA ARANCELES ADUANERO PAGO DE PREDIOS E IMPUESTOS DISEO WEB SITE EQUIPOS DE OFICINA MUEBLES DE OFICINA PUBLICIDAD INICIAL CAMARA DE COMERCIO TOTAL TOTAL $ 480.00 $ 290.00 $ 358.00 $ 6,000.00 $ 180.00 $ 480.00 $ 1,144.52 $ 180.00 $ 450.00 $ 3,162.40 $ 699.38 $ 400.00 $ 277.00 $ 14,101.30

Fuente: Elaborado por los Autores

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La inversin inicial del trabajo es de $14,101.30, inversin en la cual se incluye la adecuacin de la bodega, la adecuacin de la oficina, los gastos de constitucin, el pago de proveedor de china y otros rubros que se detallan en la tabla anterior.

Tabla 3 Detalles de nota de pedido de Proveedor de China


C&T Importaciones S.A NOTA DE PEDIDO PARA
Foshan Nanhai Giant Chemicals Manufacturing Co., Ltd. Shishan Industrial Park, Nanhai District, Foshan, Guangdong, China

FECHA

01/02/2013

DE C&T Importaciones S.A Urb. Las Riberas Mz. E Villa. 13 RUC 1712968393001 Codigo SP001 Detalle LIMPIADOR DE VEHICULOS EN SECO Cantidad 2000 V/U $ 3.00 TOTAL $ 6,000.00

FACTURA EN TERMINO FOB TRABAJAR CON PARTIDA ARANCELARIA

3402909900

UNIDAD

KG

FIRMA DE RESPONSABLE

Fuente: Elaborado por los Autores Esta tabla muestra el total invertido con el requerimiento del producto al proveedor de china, gastos que es de $6000.00, puesto que se requerirn de 2000 unidades y cada una a un valor de $3.00

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Tabla 4 Detalles de Gastos de Naviera


C&T Importaciones S.A DESGLOSE DE PAGO AGENCIA NAVIERA

CODIGO IMP001 IMP002 IMP003

DETALLE PAGO GASTOS LOCALES IMPORATACION POGO POR FLETE MARITIMO CN A EC CARGA CONSOLIDAD POR PALETS PAGO POR EMISION DE B/L DESTINO

V/U CANTIDAD TOTAL $ 198.00 1 $ 198.00 $ 80.00 $ 35.73 SUB TOTAL IVA 12% IVA 0% TOTAL 3 1 $ 240.00 $ 35.73 $ 473.73 $ 6.27 $ 240.00 $ 480.00

NOTA FLETE MARITIMO NO PAGA IVA

Fuente: Elaborado por los Autores El pago de locales de importacin, pago por flete martimo y el pago por emisin de b/l de destino suman un total de $480.00, dentro del cual se incluye el IVA, estos rubros comprenden el pago de Agencia Naviera. Tabla 5 Desglose de pagos a SENAE
C&T Importaciones S.A DESGLOSE DE PAGOS A SENAE

CODIGO SP001

DETALLE LIMPIADOR DE VEHICULOS EN SECO FOB 1% 5% 0.50% 12%

PARTIDA ARANCELARIA 3402909900 $ 6,000.00 $ 240.00 $ 62.40 $ 315.12 $ 31.51 $ 797.88 $ 1,144.52

VALOR DE FACTURA FLETE MANIFESTADO SEGURO MANIFESTADO AD VALOREM FONDO DESARROLLO INFA IVA TOTAL A PAGAR SENAE

Fuente: Elaborado por los Autores

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La tabla anterior muestra el desglose de los pagos a la SENAE1, los cuales suman un total de $1,144.52.

Tabla 6 Pago Agencia Naviera


C&T Importaciones S.A DESGLOSE DE PAGO AGENCIA NAVIERA

CODIGO AG001 AG002

DETALLE HONORARIOS PAGO DE ALMACENAJE PATIO

V/U $ 118.81 $ 60.00

CANTIDAD TOTAL 1 $ 118.81 1 $ 60.00 SUB TOTAL IVA 12% IVA 0% TOTAL $ 178.81 $ 1.19 $ 180.00

Fuente: Elaborado por los Autores Dentro del Pago a Agencia Naviera, est el pago de almacenaje en el patio, incluyendo el 12% del IVA, lo que da un total de $180.00

Servicio Nacional de Aduana del Ecuador

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Tabla 7 Presupuesto de inversin


C&T Importaciones S.A PRESUPUESTO DE INVERSION EQUIPO DE COMPUTACIN Detalle Cantidad Computadora 2 Impresora laser 1 Cables Utp 20 MT 20 Copiadora 1 Programa de manejo inventario y facturacion 1 Partes y piezas para instalacion de red 1 Pantalla 42" 1 Total MUEBLES Y ENSERES Cantidad 2 2 2 2 Total EQUIPO DE OFICINA Cantidad 2 1

Unitario $ 300.00 $ 352.00 $ 0.52 $ 420.00 $ 800.00 $ 90.00 $ 890.00

Total $ 600.00 $ 352.00 $ 10.40 $ 420.00 $ 800.00 $ 90.00 $ 890.00 $ 3,162.40

Detalle Escritorios con cajonera Tacho de Basura PYCCA Silla de escritorio Archivadores

Unitario $ 189.00 $ 5.69 $ 35.00 $ 120.00

Total $ 378.00 $ 11.38 $ 70.00 $ 240.00 $ 699.38

Detalle Celular plan 30 movistar Aire acondicionado

Unitario $ 33.60 $ 450.00

Total $ 67.20 $ 450.00 $ 517.20

Detalle Instalacin y datos Instalacion de aire acondicionado

INSTALACION ELECTRICOS Y DATOS Cantidad Unitario 1 $ 268.00 1 $ 35.00 Total

Total $ 268.00 $ 35.00 $ 303.00 $ 4,681.98

TOTAL DE INVERSIN DE ACTIVO FIJOS

Fuente: Elaborado por los Autores El total de inversin de activos fijos es de $4,681.98, en lo que se incluyen los muebles y enseres, los equipos de oficina, instalacin elctrica y datos, as como los equipos de computacin.

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Tabla 8 Capital de trabajo mensual administracin


C&T Importaciones S.A CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL ADMINISTRACION Detalle Agua Luz Movistar Internet Dominio Hosting Utiles de oficina Publicidad Servientrega Ene $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 Feb $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 Mar $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 Abr $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 May $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 Jun $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 Jul $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 Ago $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 Sep $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 Oct $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 Nov $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00 Dic $ 5.00 $ 49.00 $ 67.20 $ 19.00 $ 29.00 $ 54.00 $ 100.00 $ 100.00

TOTAL

2013 $ 60.00 $ 588.00 $ 806.40 $ 228.00 $ 348.00 $ 648.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 7,091.40

Fuente: Elaborado por los Autores En el ao 2013, los gastos de administracin representan $7,091.40. Se incluye el gasto mensual de agua, luz, telfono, internet, entregas, entre otros.

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Tabla 9 Plan de financiamiento

C&T Importaciones S.A PLAN DE FINANCIAMIENTO

DETALLE CAPITAL SOCIO (GIANFRANCO CIANI CARRERA) CAPITAL SOCIO (JOFFRE TROYA ANDRADE) PRESTAMOS A IDENTIDAD FINANCIERA TOTAL
Fuente: Elaborado por los Autores

VALOR DE APORTE $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 0.00 $ 25,000.00

En cuanto al plan de financiamiento los socios de la empresa se dividirn $25,000.00, puesto que a cada uno le tocar invertir $12,500.00.

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Tabla 10 Presupuesto de ventas


C&T Importaciones S.A PRESUPUESTO DE VENTAS PRODUCTO 1 SP001 Cantidad P. Unitario Total Ingresos por Ventas 1 0 $ 10.00 $ 0.00 2 2000 3 1950 4 2000 5 1900 6 2000 7 1800 8 1400 9 1900 10 2100 11 2000 12 2100 SUB TOTAL 21150

$ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 20,000.00 $ 19,500.00 $ 20,000.00 $ 19,000.00 $ 20,000.00 $ 18,000.00 $ 14,000.00 $ 19,000.00 $ 21,000.00 $ 20,000.00 $ 21,000.00 $ 211,500.00

PRESUPUESTO DE INGRESO POR VENTAS DURANTE LOS 5 PRIMEROS AOS 2013 2014 2015 2016 2017 $ 211,500.00 $ 232,650.00 $ 255,915.00 $ 281,506.50 $ 309,657.15 SP001

Fuente: Elaborado por los Autores

Dentro el presupuesto de ventas, junto a las proyecciones realizadas se prev un aumento ya que en el ao 2013 se iniciar con$211,500.00 y en el ao 2017 ser de $309,657.15, segn la proyeccin presentada.

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Tabla 11 Costo de ventas


C&T Importaciones S.A COSTO DE VENTAS

DETALLE PROVEEDOR CHINA GASTOS NAVIERA ARANCELES ADUANA COSTOS ADMINISTRACION MENSUAL PAGO AGENTE DE ADUANA TOTAL
Detalle VENTAS C/U TOTAL $ $ Ene 0 Feb 2000 $ 4.11 $ 8,227.72 Mar 1950 $ 4.11 $ 8,022.02

TOTAL 6000 480.00 1144.52 423.2 180 8227.72


Abr 2000 $ 4.11 $ 8,227.72 May 1900 $ 4.11 $ 7,816.33

COSTOS DE VENTAS MENSUALES IMPORTACION MENSUAL DE PRODUCTOS COSTO DE VENTA UNITARIO DEL PRODUCTO

8227.72 2000 4.11

2013
Jun 2000 $ 4.11 $ 8,227.72 Jul 1800 $ 4.11 $ 7,404.95 Ago 1400 $ 4.11 $ 5,759.40 Sep 1900 $ 4.11 $ 7,816.33 Oct 2100 $ 4.11 $ 8,639.10 Nov 2000 $ 4.11 $ 8,227.72 Dic 2100 $ 4.11 $ 8,639.10

SUMA DE TOTAL

$ 87,008.11

PRESUPUESTO DE INGRESO POR VENTAS DURANTE LOS 5 PRIMEROS AOS 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 $ 87,008.11 $ 95,708.92 $ 105,279.82 $ 115,807.80 $ 127,388.58 SP001

Fuente: Elaborado por los Autores De acuerdo al aumento de las ventas se ve que existe un incremento en los costos ao, en los cuales influyen diversos factores como la inflacin y el aumento de unidades de produccin.

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Tabla 12 Gastos de Sueldos y salarios


C&T Importaciones S.A PRESUPUESTOS SUELDOS 2013 2014 2015 2016 2017 CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 1 530.00 1 556.50 1 584.33 1 613.54 1 644.22 6,360.00 6,678.00 7,011.90 7,362.50 7,730.62 155.56 210.55 221.81 233.53 245.72 1 498.00 1 522.90 1 549.05 1 576.50 1 605.32 5,976.00 6,274.80 6,588.54 6,917.97 7,263.87 147.76 199.57 210.28 221.42 233.01

CARGO
ADMINISTRADOR Y BODEGA

SECRETARIA Y VENDEDORA

CONCEPTO Salario bsico mensual Salario bsico anual Prestaciones sociales anuales Salario bsico mensual Salario bsico anual Prestaciones sociales anuales

Fuente: Elaborado por los Autores

Tabla 13 Prestaciones sociales


CARGOS $ $ $ $ 2013 155.56 1,866.66 147.76 1,773.16 $ $ $ $ TOTALES DE PRESTACIONES SOCIALES 2014 2015 2016 210.55 $ 221.81 $ 233.53 2,526.59 $ 2,661.72 $ 2,802.31 199.57 $ 210.28 $ 221.42 2,394.81 $ 2,523.35 $ 2,657.02 2017 $ $ $ $ 245.72 2,948.62 233.01 2,796.07

ADMINISTRADOR Y BODEGA

SECRETARIA Y VENDEDORA

Fuente: Elaborado por los Autores

25

EL PLAN DE PRODUCCIN Como la empresa C&T importaciones S.A., solamente se va a encargar de comercializar el producto, mas no producirlo. A continuacin se muestra el proceso de operaciones para la recepcin del producto. Figura 2 Proceso de operaciones

Pedido de producto

Recepcin de producto

Ventas

Fuente: Elaborado por los Autores A continuacin se detalla el proceso de produccin del producto, aunque la empresa no se encargar de seguirlo, puesto que solamente es comercializadora. Proceso Aceite esencial de limn como un disolvente para atacar la suciedad, lavado de sustancias activas, derivados de coco y aceite de palma y jabn.

El cido actico se utiliza como disolvente.

Los agentes colorantes se obtienen de la baya del saco, bayas rojas, limn y naranja.

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Las fragancias son extractos de lavanda, tomillo laurel, limn, naranja, pino, enebro, y la bandera de dulce.

La lista de esencias de plantas, que se obtienen para el detergente y usado en ellos est en constante crecimiento gracias a los experimentos en curso.

No se puede utilizar: agentes cidos inorgnicos, disolventes clorados, fsforo, espesantes y colorantes qumicos o fragancias. A travs de un sistema de depsito se asegura de que el recipiente puede ser reutilizado. Adems, los productos de limpieza tambin se venden por litro "suelto". Aqu, el agente de relleno de la llave, por lo que puede traer sus propios recipientes y relleno. As, los envases de plstico de desecho y reducir el gasto del cliente.

Empresa Figura 3 Planta de produccin

Fuente: (Clorox Company, 2013)

27

Figura 4 Planta Industrial

Fuente: (Clorox Company, 2013)

28

EL EQUIPO ADMINISTRATIVO Figura 5 Organigrama de la empresa

Administrador

Secretaria

Bodeguero

Vendedora

Fuente: Elaborado por los Autores Funciones Administrador Planificacin y coordinacin del funcionamiento general de la empresa: optimizando los recursos econmicos-

financieros, control presupuestario, desarrollo e impulso de proyectos, as como la supervisin de las implantaciones comerciales y de marketing que se realicen. Su labor se centra en la toma de decisiones y en la planeacin empresarial. Secretaria

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Atender y filtrar llamadas. Gestionar la agenda de direccin. Realizar gestiones relacionadas con la convocatoria de entrevistas y reuniones. Gestionar viajes. Supervisar. Ordenar informacin actual de cartera de clientes.

Vendedores Captar clientes nuevos comercializando los servicios de la empresa. Promocionar y vender los productos de la empresa. Generar ingresos a travs de las ventas.

Bodeguero Controlar el cumplimiento de los procedimientos

operativos en las actividades de la bodega. Controlar los gastos de transporte y aprobar los gastos de los mismos en funcin de la carga transportada y el cumplimiento de la entrega. Gestionar la relacin con los proveedores y clientes. Colaborar con el cumplimiento de proyectos de la empresa.

Perfil y Competencia Administrador Perfil

30

Profesional de cuarto nivel del rea financiero administrativo y operativo con un mnimo de 3 aos de experiencia en cargos a nivel de gerencia general.

Debe

poseer

conocimientos

en

gestin

de

tareas

administrativas y operativas, produccin de alimentos y finanzas. Uso de herramientas computacionales de productividad personal a nivel avanzado (Word, Excel, Access y correo electrnico). Edad entre 25 a 40 aos.

Competencias Organizado Orientacin a Resultados Trabajo bajo Presin Toma de decisiones Habilidad Numrica Creatividad Iniciativa Liderazgo

Secretaria Competencias Organizado Orientacin a Resultados Trabajo bajo Presin Toma de decisiones

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Habilidad Numrica Creatividad Iniciativa Liderazgo

Vendedor Perfil Competencias Tcnicas de negociacin - Buen negociador. Facilidad de expresin - Trabajo en equipo. Enfoque a resultados - Orientacin al cliente. Trabajo bajo presin Creatividad. Trabajo en equipo - Proactividad - Capacidad de persuasin. Edad entre 23 y 30 aos. Bachiller, Ingeniera en Ventas, Marketing, Administracin de Empresas, Comercial, Qumico. Experiencia Mnimo 1 ao en ventas de productos

farmacuticos, industriales y alimenticios. Conocimientos en Normas de Calidad. Tener vehculo propio, licencia de conducir.

Bodeguero Perfil Formacin Acadmica: Egresado de Ingeniera Industrial.

32

Experiencia Previa: Mnimo 1 ao en puestos de bodega Capacitacin Adicional: Administracin de Inventarios, Sistemas de Calidad, Buenas Prcticas de Manufactura, Relaciones Humanas.

Competencias Alta capacidad de liderazgo Trabajo bajo presin Delegacin - Resolucin de problemas Trabajo en equipo - Alta atencin al detalle Disciplina - Sentido de Urgencia

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Tabla 14 Beneficios Sociales

CARGOS $ $ $ $ 2013 155.56 1,866.66 147.76 1,773.16 $ $ $ $

ADMINISTRADOR Y BODEGA

SECRETARIA Y VENDEDORA

TOTALES DE PRESTACIONES SOCIALES 2014 2015 2016 210.55 $ 221.81 $ 233.53 2,526.59 $ 2,661.72 $ 2,802.31 199.57 $ 210.28 $ 221.42 2,394.81 $ 2,523.35 $ 2,657.02
Fuente: Elaborado por los Autores

2017 $ $ $ $ 245.72 2,948.62 233.01 2,796.07

En la tabla anterior se muestra el total de prestaciones que se realzian para cada uno de los empleados de manera proyectada.

34

PLAN FINANCIERO Tabla 15 Plan financiero


Concepto Capital de Trabajo Inversion en Activos Fijos Inversion Amortizable Gastos de arranque Gastos de Constitucion Capacitacion TOTAL INVERSIN INICIAL INGRESOS Ingresos por ventas producto SP001 TOTAL INGRESOS EGRESOS COSTOS VARIABLES PAGO PROVEEDOR CHINA PAGO ARANCELES ADUANA PAGO AGENTE DE ADUANA PAGO AGENCIA NAVIERA TOTAL COSTOS VARIABLES COSTOS FIJOS COSTOS OPERATIVOS Agua Luz Movistar Internet Dominio Hosting Utiles de oficina Publicidad Servientrega Camara de Comercio Municipio Cuerpo de Bomberos TOTAL COSTOS OPERATIVOS COSTOS SUELDOS ( 1) Administrador y bodeguero ( 1) secretaria y vendedora TOTAL COSTOS SUELDOS PRESTACIONES SOCIALES ( 1) Administrador y bodeguero ( 1) secretaria y vendedora TOTAL COSTOS DE BENEFICIOS SOCIALES DEPRECIACIN Equipos de computacion Muebles y enseres Instalaciones Equipos de oficina TOTAL DEPRECIACIN AMORTIZACIONES Gastos de Constitucin TOTAL AMORTIZACIONES TOTAL DEPRECIACIONES+AMORTIZACIONES Intereses Bancarios TOTAL COSTOS FIJOS TOTAL EGRESOS UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO (-) 15% Utilidad a empleados (-) 21,25% Impuestos a la Renta UTILIDAD despues de impuestos APORTE DE SOCIOS Adicion de la deprec. y amortizacion Prestamo Bancario Documento Bancario. Banco FLUJO NETO DE EFECTIVO o Flujo de caja del ao SALDO ANTERIOR DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA O FLUJO EFECT AO Flujo Neto de Efectivo $ $ $ 20,000.00 $ 19,500.00 $ 20,000.00 $ 19,000.00 $ 20,000.00 $ 18,000.00 $ 14,000.00 $ 19,000.00 $ 21,000.00 $ 20,000.00 $ 21,000.00 $ 20,000.00 $ 19,500.00 $ 20,000.00 $ 19,000.00 $ 20,000.00 $ 18,000.00 $ 14,000.00 $ 19,000.00 $ 21,000.00 $ 20,000.00 $ 21,000.00 $ 211,500.00 $ 211,500.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 -

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $ $

6,000.00 1,144.52 180.00 480.00 7,804.52

$ $ $ $

72,000.00 13,734.24 2,159.98 5,759.97 $ 93,654.19

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 277.00 130.00 50.00 -

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

5.00 49.00 67.20 19.00 29.00 54.00 100.00 100.00 423.20 530.00

$ 60.00 $ 588.00 $ 806.40 $ 228.00 $ 348.00 $ 648.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 277.00 $ 130.00 $ 50.00 $ 4,655.20 $ 6,360.00 $ 5,976.00 $ 12,336.00 $ 1,866.66 $ 1,773.16 $ 3,639.82 $ $ $ $ $ 1,054.13 69.94 60.60 103.44 1,288.11

530.00 $

530.00 $

530.00 $

530.00 $

530.00 $

530.00 $

530.00 $

530.00 $

530.00 $

530.00 $

530.00 $

$
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

498.00 $
$

498.00 $
1,028.00 $ 155.56 $ 147.76 $ 303.32 $ 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34 $ $ $ $ $

498.00 $
1,028.00 $ 155.56 $ 147.76 $ 303.32 $ 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34 $ $ $ $ $

498.00 $
1,028.00 $ 155.56 $ 147.76 $ 303.32 $ 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34 $ $ $ $ $

498.00 $
1,028.00 $ 155.56 $ 147.76 $ 303.32 $ 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34 $ $ $ $ $

498.00 $
1,028.00 $ 155.56 $ 147.76 $ 303.32 $ 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34 $ $ $ $ $

498.00 $
1,028.00 $ 155.56 $ 147.76 $ 303.32 $ 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34 $ $ $ $ $

498.00 $
1,028.00 $ 155.56 $ 147.76 $ 303.32 $ 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34 $ $ $ $ $

498.00 $
1,028.00 $ 155.56 $ 147.76 $ 303.32 $ 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34 $ $ $ $ $

498.00 $
1,028.00 $ 155.56 $ 147.76 $ 303.32 $ 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34 $ $ $ $ $

498.00 $
1,028.00 $ 155.56 $ 147.76 $ 303.32 $ 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34 $ $ $ $ $

498.00
1,028.00 155.56 147.76 303.32 87.84 5.83 5.05 8.62 107.34

155.56 $ 147.76 $ - $ 87.84 5.83 5.05 8.62 $ $ $ $ $

$ - $ $ - $ $ 107.34 $ 107.34 $ - $ $ 1,969.20 $ 1,969.20 $ 9,773.72 $ 9,773.72 $ 10,226.28 $ 9,726.28

$ - $ $ - $ $ 107.34 $ 107.34 $ - $ $ 1,969.20 $ 1,969.20 $ 9,773.72 $ 9,773.72 $ 10,226.28 $ 9,226.28

$ - $ $ - $ $ 107.34 $ 107.34 $ - $ $ 1,969.20 $ 1,969.20 $ 9,773.72 $ 9,773.72 $ 10,226.28 $ 8,226.28

$ - $ $ - $ $ 107.34 $ 107.34 $ - $ $ 1,969.20 $ 1,969.20 $ 9,773.72 $ 9,773.72 $ 4,226.28 $ 9,226.28

$ - $ $ - $ $ 107.34 $ 107.34 $ - $ $ 1,969.20 $ 1,969.20 $ 9,773.72 $ 9,773.72 $ 11,226.28 $ 10,226.28

$ - $ $ - $ $ 107.34 $ 1,180.77 $ - $ $ 1,969.20 $ 21,661.24 $ 9,773.72 $ 107,510.91 $ 11,226.28 $ 103,989.09 $ 15,598.36 $ 20,329.87 $ 68,060.86 $ 107.34 $ 1,180.77 $ - $ $ - $ $ 11,333.62 $ 105,169.86

$ $ $ $

$ 107.34 $ $ $ 10,333.62

$ 107.34 $ $ $ 9,833.62

$ 107.34 $ $ $ 10,333.62

$ 107.34 $ $ $ 9,333.62

$ 107.34 $ $ $ 10,333.62

$ 107.34 $ $ $ 8,333.62

$ 107.34 $ $ $ 4,333.62

$ 107.34 $ $ $ 9,333.62

$ 107.34 $ $ $ 11,333.62

$ 107.34 $ $ $ 10,333.62

Fuente: Elaborado por los Autores

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