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VOLUMEN DE VENTAS

Ventas en Unidades
Producto
Pantalon Jeans-Producto Principal (docena)
Retasos - Producto Secundario (kilos)

Mes 1
150
6

Mes 2

Mes 3
150
6

Mes 4
150
6

Mes 5
150
6

Mes 6
150
6

Mes 7
150
6

Mes 8
150
6

Mes 9
150
6

150
6

Mes 10
150
6

Mes 11
150
6

Mes 12
150
6

TOTAL
1,800
72

Ventas en Nuevos Soles
Producto
Precio Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Pantalon Jeans - Producto Principal (unid.)
840
126,000
126,000
126,000
126,000
126,000
126,000
126,000
126,000
126,000
126,000
126,000
126,000
Retasos - Producto Secundario (kilos)
0.20
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
1.20
TOTAL INGRESOS
126,001.20 126,001.20 126,001.20 126,001.20 126,001.20 126,001.20 126,001.20 126,001.20 126,001.20 126,001.20 126,001.20 126,001.20

014.512.TOTAL 1.40 .512.40 1.000 14.

12 1408.00 30000.00 135.00 3.00 9534.41 1632.082 0.500 5 10 1 1 5.00 16141.00 108.41 1632. Recta Remalladora Bordadora Máquina abotonadora de metal.04 138.100 120 900 1 1 1 1 1 1 500 1000 500 3 50 20 500.00 170 461 128 468 76.00 550.PRESUPUESTO DE MATERIALES RUBRO UNIDADES REQUERIDAS ACTIVO FIJO Maquinaria y Equipo Maq.11 265.00 6000.50 1632. i Cuota= D ----------(1+i)n .2636553 INTERES 0 487.89 1538.28 182. etc) Gastos de representacion Otros Gastos de Ventas Impresión de Catalogos.467 367 6.00 35.00 30000.29 1214.87 SALDO 17286. 12 GASTOS PRE-OPERATIVOS Estudios Constitución de la empresa Licencia de funcionamiento Otros TOTAL INVERSIONES CAPITAL DE TRABAJO (Mensual) Materia Prima rollos de telas x 100 mt hilos x kilos rollo de polipima x 50 mt Etiquetas de cuero.99 11207.41 1632.104 5.500.00 21 26 26 34 4 5 5 6 1 1 4768.00 6000.500 900 600 2. INST-FINANC 1500.94 1179.30 1367.430 900 360 4.600. Máquina de coser ojales.30 343.41 1632.00 20.00 7866.10 12495.823.00 4768.000.082 0.00 -105.250 435 65 1.00 3178.00 35.100 2.005% 0.000.576 5 9 8 1 1 1 1400 15 200 45 60 35 7.64 1327.00 500.00 680 5.03 mensual 12 meses FECHA 01/08/12 31/08/12 30/09/12 30/10/12 29/11/12 29/12/12 28/01/13 27/02/13 29/03/13 28/04/13 28/05/13 27/06/13 27/07/13 CUOTA 0 1632.00 432.00 90.00 1.50 1632.100 3.82 1036.050 20 240 7 9 5 1 10 800 600 800.750 2.082 0.082 0.053 30 715 5 1 1 1 1 200 542 150 550 200.00 432.00 5.000.47 453.50 .00 4.00 45. PRECIO TOTAL UNITARIO 4 2 1 1 1 1 3 1 2 1 APORTE PROPIO 85% APORTE REQUERIDO FAMIL. luz.50 1632.00 6000.14 1632.41 1632.29 224.673 16.52 2621.082 0.504.82 90.00 542.41 1632.00 2000.082 0.50 1632.00 50.13 1450.50 1632.00 25.71 1584. Máquina de corte.41 4160.00 30.00 30.93 7104.55 AMORTIZACION 0 1144.00 40.00 3.078 1 8 3 225 2.05 8512.71 47. Barbijo paq.95 ITF = 0.00 1.082 0.00 1.82 Muebles y Enseres Mesa de corte.150 92.00 40.50 1632.52 93.504. folletos Envolturas(paquete) Pasajes (si asi lo requiere) Publicidad TOTAL CAPITAL DE TRABAJO TOTAL INVERSIÓN EN EL NEGOCIO Cvu = CF = (1+i)n .77 13747.928 30 81 23 83 13.x millar botones x millares cierres x millares Mano de Obra Administrador Ayudante Gastos Administrativos Agua.41 1632.41 1632.00 15000.082 0.180 1.11 1288.686 8.00 6.327.41 1632.1 CRONOGRAMA DE PAGOS DEUDA PRINCIPAL = C INTERES =i TIEMPO =n MES 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 17286 0.77 305.082 0.74 381.400 12.50 1632.00 5.082 C_ FINAL 17285.50 1632.082 0.41 -855. Máquina etiquetadora.00 7866.41 1632.249 118.00 30.00 60.8643 0.00 2400. telefono Alquiler Mantenimiento de maquinaria Ütiles de oficina (papel.275 15.12 417.67 1251.950 115 1.79 5654. Máquina de doble puntada de cerrado.38 1493.06 14961.00 15000.50 1632.00 2902.00 150.00 50.00 425 850 425 3 43 17 75 150 75 0 8 3 10 5 1 1 0.00 17.360 38 51 30 1.50 1632.35 9880.00 4 43 17 1.082 0.00 2902.50 1632.5 10 20 1500 5.00 4000.41 1632.040 25. Planchador industrial Collareta Herramientas Moldes Tijeras Balanza Agujas de repuesto x paq.00 20.00 35.00 1200.

41 1632.40 0.41 1632.08 1632.1 AMORTIZACION SALDO FINAL ITF = 0.41 DEPRECIACIÓN ANUAL Bienes Valor Maquinaria 150.28 182.08 1632.66 ## 6.26 Mes 3 2.67 12710.04 138.55 13.105 Año 3 30 120.50 1327.41 1632.15 0.29 224.08 1632.26 INTERES 0 487.08 1632.08 1632.08 1632.26 Mes 4 2.00 TOTAL 786.6 157.5 10. i Cuota= D ----------(1+i)n .55 1 13.5 10.CRONOGRAMA DE PAGOS DEUDA PRINCIPAL INTERES TIEMPO MES 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 FECHA 02/05/13 01/06/13 01/07/13 31/07/13 30/08/13 29/09/13 29/10/13 28/11/13 28/12/13 27/01/14 26/02/14 28/03/14 27/04/14 16.81 16249.6 157.11 265.00 Herramientas 603.105 Año 2 30 120.50 1584.5 10.71 47.11 0.05 0.055 0.41 1632.055 0.66 6.57 0.3 33 786.249 0.6 157.50 1538.50 1251.08 1632.10 0.46 0.5 10.055 10 0.55 13.105 13 Mes 7 150 603.30 8843.82 0.38 4617.5 10.03 mensual 12 meses CUOTA 0 1632.41 1632.26 2.30 343.86 1144.50 1214.84 0.50 1367.08 1632.50 1450.66 6.30 Muebles y enseres 33.74 381.50 1179.08 1632.47 453.105 Año 4 Año 5 30 30 120.005% C_ FINAL 0 16249.87 0.13 6067.89 3123.6 7 157.41 1632.11 11459.71 1584. Anual 20% 20% 20% Año 1 Mes 1 2.055 0.04 0.08 1632.26 ## TOTAL Mes 5 Mes 6 2.52 93.08 1632.50 1288.08 1632.50 Dep.6 TOTAL 157.66 6.5 3 10.12 7475.41 1632.41 1632.055 0.3 2.50 1493.30 DEPRECIACIÓN MENSUAL Bienes Año 1 Maquinaria 30 Herramientas 120.55 13.055 0.98 0.55 13.105 Mes 2 30 120.64 10170.29 13924.41 1632.94 15104.77 305.41 1632.12 417.55 D = Deuda principal / capital i = Tasa de interés n = Tiempo (1+i)n .50 1408.105 .41 1632.00 0.87 0.66 Muebles y enseres 6.55 13.

105 Mes 12 2.26 .5 10.55 13.055 0.55 13.5 10.55 13.105 Mes 10 2.105 Mes 9 2.055 0.66 6.5 10.Mes 8 2.5 10.55 13.55 13.6 157.055 0.055 0.105 TOTAL 30 120.5 10.055 0.105 Mes 11 2.

102.93 705.800.140.001.35 103.875.35 103.860.800.037.00 1.20 22.37 396.860.50 1.00 1.800.948.140.04 20.037.405.001.50 1.20 -117.037.632.001.50 1.037.00 75.037.073.20 126.00 75.51 293.001.102.67 mens.53 105.749.1.05 126.20 126.00 1.04 20.85 126.20 126.00 75.85 126.00 1.800.85 8.037.963.20 126.405.85 8.81 103.963.001.20 126.05 10.00 6.35 103.00 2.001.53 105.20 22.446.RECÚPERO DE Resumen Total de ingresos Total egresos UTILIDAD ANALISIS DE RENTABILIDAD Valor Actual Neto (VAN) al 14% = Tasa Interna de Retorno (TIR) = Beneficio Costo (B/C) = 464.073.00 4.567.04 20.85 8.800.632.85 8.67 2.00 6.000.22 499.53 105.000.875.140.775.00 1.00 6.159.20 22.000.140.102.405.00 1.102.140.20 22.632.00 1.85 8.20 126.00 6.405.405.00 1.85 126.20 126.00 1.673.00 1.037.00 2.20 126.07 602.963.20 126.632.85 8.963.001.001.00 2.963.00 2.35 101.85 126.800.037.000.632.81 103.00 1.037.001.875.00 6.073.20 24.55 .00 1.00 6.249.00 1 126.85 8.04 20.81 103.78 808.000.00 2.102.00 1.963.860.073.000.81 101.001.360.073.67 2.20 126.67 2.20 126.00 75.00 2.00 75.860.00 1.800.037.00 2.102.81 103.875.072.000.632. TRABAJO UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS MES 0 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 126.00 1.05 -15.04 20.140.04 20.037.522.037.575.67 2.67 2.875.00 16.102.073.85 8.001.000.20 126.803.001.00 900.20 126.67 2.001.85 -117.632.53 105.405.963.53 105.00 2.875.711.159.405.001.FLUJO DE CAJA CONCEPTO INGRESOS Venta de Pantalon Jeans Venta de Retasos TOTAL INGRESOS EGRESOS EN INVERSION Maquinaria Herramientas Muebles y enseres Gastos pre-operativos Créditos EGRESOS EN CAPITAL DE TRABAJO Materia Prima Mano de Obra Gastos Administrativos Gastos de Ventas Amortización + intereses DEPRECIACION 20% Anual .875.V (RG) UTILIDAD NETA UTILIDAD ACUMULADO CAPITAL MES 1 .001.433.00 6.405.20 22.484.50 1.05 8.591.00 -117.G.000.073.00 75.102.50 1.875.20 126.04 20.159.632.134.00 75.85 126.53 105.037.635.04 22.567.00 1.81 103.875.50 1.00 125.85 126.860.073.53 105.598.00 6.00 6.560.00 75.35 103.860.20 87.963.037.20 22.20 126.85 126.405.140.20 22.00 2.67 2.53 103.85 126.20 22.35 103.00 1. TOTAL EGRESOS EN Cap.20 22.073.67 2.001.81 103.20 126.632.05 -117.20 126.001.860.800.66 190.49 0.00 1.001.140.00 1.85 8.140.50 1.20 126.63 911.67 2.037.00 75.001.53 105.04 20.00 IMPUESTOS A LA RENTA E I.81 103.000.35 103.405.04 20.800.50 1.35 103.640.00 6.963.83 87% 50.35 103.860.037.102.81 103.00 2.875.50 1.85 84.35 103.037.037.50 1.800.073.159.00 1.860.67 2.53 105.632.85 126.001.81 103.

34 1.000.860.984.800.00 81.85 8.00 6.001.875.35 103.35 103.000.826.00 1.037.000.00 2.001.589.037.014.102.073.00 19.MES 11 MES 12 TOTAL 126.800.600.85 106.01 25.00 1.512.20 126.037.00 75.00 2.20 126.512.20 22.53 105.81 103.20 22.67 2.188.102.04 20.20 126.04 20.20 1.963.073.787.632.500.00 14.85 126.00 75.037.140.860.94 16.25 1.20 126.140.860.234.405.632.76 1.117.001.963.85 .67 2.40 1.39 1.001.00 2.014.00 1.825.876.203.00 1.405.400.00 6.40 8.50 1.81 103.875.00 24.45 251.50 1.260.53 105.

380 1.400 540 90.550 176.938 197.504 213.260 90.504 21.49 % = 6.050 300.050 100.488 282.600 720 90. TOTAL INGRESOS 0 90.830 907.775 133.058.620 90.504 64.992 1.504 42.200 1.050 350.800 1.050 400.605 1.200 360 90.388 111.050 50 .050 50.713 240.504 0 180 90.101 261.504 192.667 453.892 151.000 1.504 85.800 90.050 250.97% Ingresos = 105.PUNTO DE EQUILIBRIO % 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% (producción de pantalones jeans para damas) PRODUCCIÓN C.050 150.504 0 90.000 PUNTO DE EQUILIBRIO producción de pantalones jeans para damas Cantidad = 125.080 90.163 154.326 218.504 106.512. FIJO C.415.279 302.400 1.600 1.442 756.054 604.876 304. VARIABLE C.209.24 450.360.440 90.800 900 90.504 128.217 1.504 149.050 200.504 171.

FIJO C. TOTAL INGRESOS . VARIABLE C.C.