LIBRO DE PLANILLAS, MES DE ENERO 2012

EMPLEADOS Nombres Lucero Sandoval Vasquez Katya Alarcon Fernandez Veronica Berastain Rodriguez Helen Casabona Ponce TOTALES Sueldos S/. 2,000.00 S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 1,000.00
S/. 4,800.00

HABERES Asignación familiar S/. S/. 67.50 67.50 S/. S/. S/.
S/.

DESCUENTOS DEL TRABAJADOR Comision TOTAL HABERES
S/. 2,067.50

S.N.P 13%

AFP Aporte fijo 10% S/. 206.75 S/. 146.75 S/. 140.00

AFP AFP Comisión Seguro 0.88% 1.8% S/. 37.22 S/. 18.19 S/. S/.
S/.

Renta de quinta categoría S/. 1,194.52

TOTAL DESCUENTOS S/. S/. S/. S/. 1,456.68 186.08 177.52 138.78
1,959.05

NETO A PAGAR S/. 610.82 S/. S/. S/. S/.
S/.

APORTE DEL EMPLEADOR ESSALUD 9% 186.08 132.08 126.00 96.08
540.23

500.00 S/. 1,467.50 500.00 S/. 1,400.00
S/. 1,067.50

26.42 25.20
88.83

S/. S/.
S/.

12.91 12.32
43.43 S/.1,194.52

S/. 1,281.42 S/. 1,222.48 S/.
S/.

67.50
202.50 S/. 1,000.00

S/. 138.78
S/. 138.78 S/. 493.50

928.73
4,043.45

S/.

6,002.50

S/.

CALCULO DE LA RENTA DE QUINTA CATEGORIA
768.69
Proyección de la remuneracion bruta anual 111,033.00 Total remuneración bruta anual BONIFICACION 9 DEL 9 % X GRATIFICACION ES Deduccion (Hasta 7 UIT's) = 7*3,650 25,550.00 ¿Cuántas Valor - 7UIT O UIT's hay en Base la base imponible imponible? TASAS DEL IMPUESTO A LA RENTA DE QUINTA CATEGORIA 0.15 0- 27 UIT 8,541.00 121,111.38 1,537.38 95,561.38 26.18 14,334.21 0.21 27-54 UIT 0.3 MAS 54 UIT S/. S/. 14,334.21 14,334.21 S/. S/. 1,194.52 1,194.52 IMPUESTO ANUAL RENTA 5TA.CATEGORIA RETENCIÓN ENERO 2012

Remuneración bruta del mes de Enero

3650 27 98550

1 421 4111 6391 3 5 30-Jan 31-Jan 31-Jan N/cargo Portes y mantenimiento de cta. 001-102 Pago de factura n°001-954 421 10. Nota de crédito factura N° 001102 Nota de crédito factura N° 001603 Pago de factura N° 001-328 (Publicidad) se paga el recibo de agua N° 845215 se paga recibo de telefonía N°954125 SALDO F Nª 1 2 1.3 709 7311 421 421 421 Depósito en cta.3 15-Jan 16-Jan se cobra fact/007 alquiler de local Pago factura 524 con cheque 00151825.2 LIBRO CAJA BANCOS – DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE CUENTA CO Mes de enero del 2011 (En nuevos soles) Cuenta contable asociada Descripción de la Fecha opera. Pago FT de “Edelnor” servicio de luz N° 49287 con cheque 00151830 Pago de planillas de sueldos 12.1 00151824 14-Jan Depósito en efectivo 10.1. Cód. cte.1 42.1 LIBRO CAJA BANCOS – DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EF Mes de enero del 2012 (En nuevos soles) Nª Fecha opera. Descripción de la Operación Cuenta contable asociada Código 1-Jan 1 2 3 4 5 6 7 8 3-Jan 10-Jan 14-Jan 17-Jan 18-Jan 20-Jan 27-Jan 28-Jan Saldo inicial Cobro de FT. operación 1-Jan Saldo inicial se paga fact/603 con cheque 5-Jan 42. SALDO F .

00 2.47 9.00 5.00 TOTALES SALDO FINAL 24.500.00 425 125 350 80 180 61.53 50.195.53 .140.00 factura por pagar factura por pagar factura por pagar TOTALES SALDO FINAL LOS MOVIMIENTOS DE CUENTA CORRIENTE (BCP) el 2011 (En nuevos soles) Cuenta contable asociada Denominación Saldos y movimientos Deudor Acreedor 20.00 1250 efectivo en transito factura por cobrar facturas por pagar facturas por pagar suledos y salarios por pagar 2.00 1.00 15.200.685.500.000.00 58.LLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO el 2012 (En nuevos soles) Cuenta contable asociada Denominación Saldos y movimientos Deudor Acreedor 60.000.825.700. rebajas y bonificaciones obtenido 2.00 2600 150.245.700.454.00 3.00 150 efectivo en transito devolucion de mercaderia Descuentos.

Y G Facturas por pagar IGV por pagar Descuentos.C.4 7722 69 20 621 622 6212 627 4031 4032 407 40173 Denominacion Caja en efectivo Cuenta corriente Mercadería Terrenos Muebles y enseres Capital social Mercaderia energia electrica Agua Telefonia Publicidad Otros gastos de gestión IGV por pagar Facturas por pagar Mercaderia manufacturada Variación de existencias Gastos administrativos Gastos de ventas C.ASIENTO DE CENTRALIZACION Operación Número fecha Detalle/glosa Cuenta contable Codigo 101 104 201 331 335 501 601 6361 6363 6364 6371 659 4011 421 20 61 94 95 79 421 4011 73 121 16.82 709 4011 70.1 75. según regristro del mes 3 4 31-Jan 31-Jan Por el destino de compras Por el destino de los gastos Por la devolución de la mercadería 5 31-Jan 6 31-Jan Por la centralización de Ventas .I.C. rebajas y bonififcaciones obtenido Facturas por cobrar Otras C x C diversas devolucion sobre ventas IGV por pagar Venta de Mercadería Alquiler CxC Comerciales Costo de venta Mercaderia Remuneraciones Otras remuneraciones Comisiones Seguridad y prevencion social Essalud ONP AFP Renta quinta categoria 1 Por la Apertura de 1/31/2012 nuestras operaciones comerciales 2 31-Jan Por la centralización de compras . según regristro del mes 7 31-Jan Por el Costo de ventas 8 31-Jan Por la provisión de planilla del mes de enero .

3 421 101 104 103 121 501 421 4111 6391 104 97 791 Remuneraciones y participaciones por pagar Gastos administrativos Gastos de ventas cargas imputables c.C.Y G 10 31-Jan 11 31-Jan 12 31-Jan 13 31-Jan 14 31-Jan Total .C. cta cte Gastos financieros C.g caja Facturas por cobrar Capital social efectivo en transito Facturas por pagar caja cta cte efectivo en transito factura por cobrar Capital social factura por pagar Sueldos y salarios por pagar N/cargo Portes y mantenimiento de cta.I.c.cte 411 94 95 79 101 121 50.1 10.8 31-Jan planilla del mes de enero 9 31-Jan Por el destino de los gastos a su centro de costo por las entradas de efectivo en caja por las salidas de efectivo según libro caja por las entradas de dinero a la cta corriente bancaria Por las salidas de dinero a la cta corriente bancaria Por los gastos del mantenimiento de la cta.

S/. S/.23 S/.00 70.00 25. S/.84 19. S/.76 1.07 105.855. S/. S/.50 1.00 S/.ALIZACION Movimiento Debe S/.00 8.000.800. S/.23 138.00 20.855. 18.12 832.84 S/. S/. S/.78 625.14 #REF! #REF! 7. S/. #REF! 15.17 S/.93 771.00 S/.93 S/.59 S/.00 Haber ontable enominacion tión S/. S/. 4. 3.194. S/. 7. 125.00 540.18 3. acturada ncias vos s y bonififcaciones obtenido entas ía S/.500.579. S/.000.61 127.009.00 202.00 #REF! 360.93 183.000.88 #REF! S/. S/. 3.000.52 nes cion social oria .93 #REF! #REF! #REF! 296. S/. 385. S/. S/.538. S/.000. 540.579. S/.855. S/.59 385.500. 60.

S/. S/.00 60.53 50. S/. S/.271. S/. S/.00 S/.37 3.000.53 50. 77. 4.00 5.45 c.500. S/.00 #REF! 20.00 2.000.00 or pagar antenimiento de cta. 4.participaciones por pagar vos S/.00 S/. S/.00 S/.c.043. 3.019.00 #REF! Total #REF! . 50.542.00 S/.73 17. #REF! S/. S/.00 3.00 635.37 S/. S/.019.000. S/. 9.135.g 6. 2.271.500.245.195.

00 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. Cte Bancaria SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR #REF! 5 11 13 S/.00 TOTALES S/. 6.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES .338 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.500.78 625.194.000.00 TOTALES S/.760. - S/.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 61 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el destino de los gastos SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 3 S/.200. S/.K. S/. - S/.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: MERCADERÍA 20 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la apertura de nuestras operaciones Por el destino de las compras Por el costo de ventas SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1 3 7 S/. 169.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS .000. 183.00 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .00 202.500. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L. 70.TERCEROS 12 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la centralización de ventas. 184. Bancaria SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 6 10 12 S/.00 #REF! #REF! PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.00 25. 3. S/. 263.00 4. 7. 3.V.00 20.855. 4.V. - S/. - S/. 95.00 S/. S/.000.00 S/.93 TOTALES S/.93 TOTALES S/.009. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.200.855.53 S/.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: GASTOS DE PERSONAL Y GERENTES 62 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la provisión de planillas Por la provisión de planillas Por la provisión de planillas Por la provisión de planillas SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 8 8 8 8 S/.V.500.V.K. 12. 125. Bancaria SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1 10 12 S/.V. 2. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L. S/.000.855. Cte Bancaria TOTALES S/.K. 3.338.00 TOTALES S/.245.76 1. 2.855. 832. - S/. #REF! 17.135.219.93 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. 2. 169.195. 2.500. según registro del mes Por las entradas del efectivo en caja Por las entradas de dinero a la cta.50 1. 5. 95.93 S/.043.000.855. Cte.88 S/.00 20. 832.K.00 TOTALES S/.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y 40 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la centralización de las compras Por la devolución de mercadería Por la centralización de las ventas Por la provisión de la planilla Por la provisión de la planilla Por la provisión de la planilla Por la provisión de la planilla APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 2 5 6 8 8 8 8 S/.700.FORMATO 6. S/.K.00 60.579. 5.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 41 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la provisión de la planilla Por las salidas del dinero en cta.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: INMUEBLES.47 Por las entradas de dinero a la cta. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L. S/. S/.00 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.1: "LIBRO MAYOR" PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.K. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.00 540. #REF! S/.K.23 138.88 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.195.V. MAQUINARIA Y EQUIPO 33 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la Apertura de nuestras operaciones comerciales Por la Apertura de nuestras operaciones comerciales SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1 1 S/.53 S/. S/.V.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: COMPRAS 60 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 2 Por la centralización de compras . S/.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: EECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO 10 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la apertura de nuestras operaciones Por la apertura de nuestras operaciones DEUDOR SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1 1 10 11 11 12 12 13 S/.00 S/.09 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.00 S/.019. S/. 18.V. Cte.00 9. 3.53 4.TERCEROS 42 FECHA DE LA OPERACIÓN 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) 2 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la centralización de las compras Por la devolución de mercadería Por las salidas del efectivo en caja Por las salidas del dinero en cta.880.45 TOTALES S/.500.K.855.00 #REF! #REF! PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.00 S/.93 S/. 6.00 3.73 S/.V.93 S/.00 S/.00 2.009.776. S/. 3. Cte Bancaria SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 8 13 S/.K. 24. S/.855.V. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.84 S/. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.043.00 Por las entradas del efectivo en caja S/.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: CAPITAL 50 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la Apertura de nuestras operaciones comerciales Por las entradas del efectivo en caja Por las entradas del dinero a la cta.00 77.00 635.73 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. Por las salidas del efectivo en caja Por las salidas del efectivo en caja Por las entradas de dinero a la cta. 3.V. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.019.542. Cte. Bancaria Por las salidas del dinero en cta.800.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 63 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR . Bancaria S/.53 14. 8. 18.000.542.00 TOTALES S/. 540.V. S/.000. 263. 4.00 S/.52 #REF! #REF! 19.200.23 TOTALES S/.07 TOTALES S/.84 TOTALES S/.TERCEROS 16 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la centralización de ventas SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 6 S/. según regristro del mes S/.000.579. 7. S/. 60.K.93 S/. 3.000. 4. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.355. - S/.K.45 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.500. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L. 4. Cte.K.000.V.93 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. S/.K.

96 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. - S/.271.V.V.61 50. 7.363.C.14 TOTALES S/.12 S/.K.538. - #REF! #REF! PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. 105. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.656.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: INGRESOS FINANCIEROS 77 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la centralización de las ventas SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 6 #REF! TOTALES S/. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.84 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. - S/.59 3. S/.G 79 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el destino de los gastos Por el destino de sus gastos por el centro de costo Por el gasto del manteniento de la cuenta corriente SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 4 9 14 S/.579. 50.K.177. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.K. 15. 385.C.538.579.73 50.00 TOTALES S/. 127. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.00 #REF! #REF! .H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: GASTOS DE ADMINISTRATIVOS 94 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el destino de los gastos Por el destino de sus gastos por el centro de costo SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 4 9 S/.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: VENTAS 70 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la centralización de las ventas Por la centralización de las ventas SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 6 6 S/. 127. - S/.84 S/. 105.V. 50. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: COSTO DE VENTAS 69 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la centralización de las ventas SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 6 S/. - S/.V. 15.96 S/. 296.656. 105. 3. S/. 771. 7. 385. 50. 3.V.363.18 6. 3.93 S/. 3.37 TOTALES S/.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: OTROS INGRESOS DE GESTION 75 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la centralización de las ventas SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 6 #REF! TOTALES S/.97 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.93 TOTALES S/. 360.K.K. 7.V.K.17 S/.12 TOTALES S/. S/.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: GASTOS FINANCIEROS 97 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el gasto del manteniento de la cuenta corriente SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 14 S/.00 TOTALES #REF! S/.96 S/. REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 73 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la devolución de mercadería SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 5 S/.V. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L. - #REF! PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.K.V.542.93 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. Cte Bancaria #REF! #REF! #REF! S/.91 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.271.656.37 TOTALES S/.59 3. S/.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: C. - #REF! #REF! PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: DESCUENTOS.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: GASTOS DEVENTAS 95 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el destino de los gastos Por el destino de sus gastos por el centro de costo SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 4 9 S/.14 S/. S/. 127.579.1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 2 2 2 2 13 Por la centralización de las compras Por la centralización de las compras Por la centralización de las compras Por la centralización de las compras Por las salidas del dinero en cta.K. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.H CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: OTROS GASTOS DE GESTION 65 FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO (2) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la centralización de las compras SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 2 S/.17 S/.96 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. 7. - S/.00 S/. 360.V.V.00 TOTALES S/.12 PERÍODO: ENERO 2012 RUC: 20536632141 APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L. 7.91 S/.K. 15. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:Comercializadora L.656.84 TOTALES S/.I. - S/. - S/.K.

93 #REF! #REF! 263.200.855.538.760.1 70. S/.96 50.500.656.579.00 3.542.14 NOMBRE DE LA CUENTA Efectivo y equivalentes de efectivo Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar diversas Mercaderias Inmuebles.93 #REF! #REF! 7.579.93 95.00 7.9 73 75 77 79 94 95 97 SUMAS S/.000.00 2.96 3.17 105.91 Cuentas por pagar comerciales Capital Compras Variación de Existencias 6.880.363. Maquinaria y Equipo DEBE 184.855.84 HABER 14.84 15.93 3.00 0.219.00 18.656.73 #REF! 127.12 7.00 832.VIGU BALANCE DE COMPROB SUMAS DEL MAYOR PCGR 10 12 16 20 33 40 42 50 60 61 62 63 65 69 70.009.00 #REF! #REF! RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DEL IMPUESTO TOTALES EN Servicios Prestados por Terceros Cargas Diversas de Gestión Costo de Ventas Ventas Devolución de ventas 360.00 12. Cargas Imputables a la cuenta de costos Gastos Administrativos Gastos de Ventas 3.88 4.355.53 #REF! .

542.855.96 50.00 #REF! #REF! ACREEDOR CARGAS TRANSFERIDAS DEBE HABER INVENTARIO ACTIVO PASIVO RESUL.579.538.000.656.93 #REF! #REF! 7.00 #REF! #REF! 263.47 #REF! 2.73 #REF! 127.00 3.NATURALEZA PERDIDAS .338.12 7.93 3.363.00 4.17 105.855.200.93 6.96 3.84 15.09 95.500.91 3.14 360.656.776.VIGUSA SAC DE COMPROBACION AL 31 DICIEMBRE 2010 NCE SALDOS DEUDOR 169.

RESUL.POR FUNCION PERDIDAS GANANCIAS .NATURALEZA GANANCIAS RESUL.