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PROCESSO TC 11524/11 Origem: Hospital Infantil Noaldo Leite - Patos Natureza: Inspeo Especial - exerccio de 2011 Responsvel: rico Djan Corte de Alencar - Diretor Geral Relator: Conselheiro Andr Carlo Torres Pontes INSPEO ESPECIAL. Governo do Estado. Administrao direta. Secretaria Estadual da Sade Hospital Infantil Noaldo Leite - Patos. Exerccio financeiro de 2011. Regularidade com ressalvas. Multa. Recomendaes. Comunicao. ACRDO AC2 TC 01416/13 RELATRIO Versa, o presente processo, sobre inspeo especial objetivando subsidiar a prestao de contas do exerccio de 2011 da Secretaria de Estado da Sade, realizada no Hospital Infantil Noaldo Leite - Patos - HRS, para anlise da execuo oramentria, financeira, patrimonial e operacional do hospital, sob a responsabilidade do Sr. RICO DJAN CORTE DE ALENCAR, Diretor Geral. A matria foi analisada pelo rgo de Instruo deste Tribunal, lavrando-se o relatrio inicial de fls. 286/298. Nele, foram indicadas ocorrncias, a partir de diligncia realizada, sob o ttulo de no conformidades detectadas, que comprometem a assepsia do nosocmio. So elas: a) Ocorrncia de infiltraes em tetos e paredes de enfermarias, salientando que so casos pontuais; b) Falta de equipamentos, logstica e treinamento para a operacionalizao, de fato, da Comisso de Combate Infeco Hospitalar (CCIH), quando deveriam ser implementadas diversas aes nesse sentido, no tendo a unidade, sequer, fornecido a documentao constitutiva da CCIH; c) No acondicionamento dos resduos em conformidade com as normas vigentes, estando os resduos comuns juntos com os contaminados expostos aos animais, ao acesso dos funcionrios e outras pessoas; d) alguns recipientes para guarda de lixo nos sanitrios desprovidos de lixeiras com as devidas tampas. A d. Auditoria tambm elencou: a) irregularidades na gesto sobre controle de estoque; b) no instalao de equipamento de alto custo adquirido para a unidade hospitalar; c) ausncia de licitao para realizao de despesas no valor de R$262.248,56; d) Aquisio de material mdico-hospitalar empresa VIAMED Comercial de artigos Hospitalares Ltda, porm empenhamento feito em nome de Jarina de Sousa Wanderley no valor de R$9.412,40; e) ausncia de

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PROCESSO TC 11524/11 equipamentos necessrios ao bom funcionamento do hospital; e f) excesso de agentes codificados em vez de concursados. Estabelecido o contraditrio e a ampla defesa, foi citado o Sr. rico Djan Corte de Alencar, Diretor Geral, tendo o mesmo vindo aos autos e apresentado suas justificativas de fls. 302/463, sendo analisadas pelo rgo Tcnico em seu relatrio de fls. 466/472, no qual concluiu pela permanncia das mculas com exceo de parte referente ao controle do estoque ao retirar da relao a questo do medicamento com prazo de validade expirado. Aps citao sugerida pelo Ministrio Pblico, o Secretrio de Estado da Sade, Sr. WALDSON DIAS DE SOUZA compareceu aos autos apresentando esclarecimentos de fls. 492/497, tendo o rgo Tcnico, aps anlise, em relatrio de fls. 502/508, considerado sanada a falha relativa aquisio de material mdico-hospitalar empresa VIAMED, continuado com o entendimento quanto s demais e sugerindo imputao de dbito de R$25.572,00, relativa a irregularidades na gesto de estoque de medicamentos. Instado a se pronunciar, o Ministrio Pblico Especial, em parecer da lavra do Subprocurador-Geral Marclio Toscano Franca Filho (fls. 510/516), opinou pela: a) Irregularidade do procedimento de dispensa de licitao e do contrato dela decorrente; b) Irregularidade das contrataes sem concurso pblico; c) Imputao de dbito ao Sr. rico Djan Crte de Alencar, ento Diretor Geral do Hospital Infantil Noaldo Leite Patos, no montante de R$19.950,52, referente gesto dos frmacos; d) Assinao de prazo ao atual gestor da referida Unidade Hospitalar, a fim de que providencie a instalao do equipamento ou apresente justificativa, devidamente comprovada, em caso de impossibilidade utilizao do citado equipamento, sob pena da multa prevista na Lei Orgnica desta Corte. O processo foi agendado para a presente sesso com as intimaes de estilo.

VOTO DO RELATOR Na Constituio Federal encontra-se a moldura jurdica bsica do controle da gesto pblica brasileira. Merece destaque desde j o fato de que a destinao de todos os dinheiros do errio, por essa qualidade e origem, exige providncias que assegurem da melhor forma possvel o seu bom emprego, evitando quaisquer desvios de finalidade. A Constituio lei fundamental, encimando e

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PROCESSO TC 11524/11 orientando todo o ordenamento jurdico do Estado. A sua fora normativa tamanha que Unio, Estados, Municpios e Distrito Federal ho de exercer as suas respectivas atribuies nos precisos termos nela estabelecidos, sob pena de ter por viciadas e nulas as suas condutas. Nesse diapaso, o augusto Supremo Tribunal Federal, em deciso digna de nota, assim j se manifestou: Todos os atos estatais que repugnem constituio expem-se censura jurdica dos Tribunais especialmente - porque so rritos, nulos, desvestidos de qualquer validade. A constituio no pode submeter-se vontade dos poderes constitudos e nem ao imprio dos fatos e das circunstncias. A supremacia de que ela se reveste - enquanto for respeitada - constituir a garantia mais efetiva de que os direitos e liberdades no sero jamais ofendidos. (RT 700:221, 1994. ADIn 293-7/600, Rel. Min. Celso Mello). E dentre os princpios que regem a atividade administrativa estatal ancora-se o do controle, cuja finalidade atrela-se prpria natureza do Estado, que lhe limita a atividade e busca conformar necessariamente o desenvolvimento de suas aes ordem jurdica. Destarte, objetiva o controle, para a defesa da prpria administrao e dos direitos dos administrados, bem como para assegurar a cada ente da federao o pleno exerccio da sua misso constitucionalmente outorgada, uma atuao da Administrao Pblica sintonizada com os princpios constitucionais que a norteiam, a saber: da legalidade, moralidade, publicidade, impessoalidade e eficincia. finalidade, pois, do controle avaliar a aplicao de recursos pblicos sob os focos da legalidade (regularidade formal) e da conquista de bons resultados (aplicao com eficincia, eficcia e efetividade - legitimidade). Sobre os fatos apurados nos autos, inicialmente, o rgo de Instruo, quando da inspeo in loco, constatou algumas no conformidades sobre instalaes, fazendo observaes e recomendaes para a soluo dos fatos relacionados. Todavia, de acordo com a prpria Auditoria, em comentrio constante fl. 287, so poucas as impropriedades atentatrias assepsia e bom funcionamento do Hospital. Das sete inconformidades indicadas inicialmente, duas foram solucionadas no perodo de instruo dos presentes autos. Conforme o relato do rgo Tcnico pode-se inferir que o nosocmio atende de maneira satisfatria os usurios seno vejamos: O Hospital pblico, estadual, atendendo emergncias clnicas, peditricas, bem como algumas cirurgias eletivas, possuindo sala de recepo (com WC), setor de triagem, setor de observao(*), postinho de enfermagem, clnica cirrgica, consultrios, sala de procedimentos, 04 enfermarias, brinquedoteca, UTI, bloco cirrgico, central de

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PROCESSO TC 11524/11 material esterilizado, sala de repouso ps-anestsico, chefia de enfermagem, setor administrativo, lavandeira, nutrio e almoxarifado. Durante a inspeo in loco, o Setor de Observao da Urgncia estava em reforma, tendo ocorrido a sua reinaugurao, posteriormente, no dia 19 de agosto, aps reformas feitas. Segundo informes, conta com 6 leitos peditricos, mudanas na climatizao, sistema eltrico, sanitrio e no espao fsico do local para promover o atendimento adequado para as crianas. Mesmo assim, os fatos observados devem ser objeto de determinao atual Diretoria do Hospital para as providncias necessrias sua correo, bem como de comunicao Secretaria de Estado da Sade. Quanto s mculas relacionadas nos itens 3.1.1, 3.1.3 e 3,3 referentes ao controle de estoque, cabe citar o parecer emitido pela representante do Ministrio Pblico, Procuradora Sheyla Barreto Braga de Queiroz, no Processo TC 09248/10, sobre inspeo especial no Hospital Regional de Urgncia e Emergncia Dom Lus Gonzaga Fernandes, no Municpio de Campina Grande, em que tambm houve a identificao de falha no controle de estoque de medicamentos e materiais hospitalares com presena de diferenas no justificadas no valor total de R$137.541,33, textualmente: A irregularidade pertinente ao controle de estoque de medicamentos e materiais hospitalares cinge-se grave desorganizao do Almoxarifado. No h, no entanto, nos autos prova de desvio dos medicamentos e dos materiais hospitalares. A deficincia dos controles internos de entrada e sada de bens de consumo remete diretamente regra que exige o registro completo referente situao patrimonial da entidade (art. 94 da Lei 4.320/64), com a finalidade preventiva. Embora o ato normativo em questo trate de bens de carter permanente, possvel aplicar, pela via da analogia, o princpio da eficincia no tocante movimentao de bens de pequeno valor. A falta de organizao, cumulada com o no registro ou inventrio dos bens pode levar ao extravio. Comprovado o extravio, seria caso de imputao. Art. 94. Haver registros analticos de todos os bens de carter permanente, com indicao dos elementos necessrios para a perfeita caracterizao de cada um deles e dos agentes responsveis pela sua guarda e administrao. Cabe, todavia, ao atual gestor do Hospital Regional recomendao no sentido de proceder ao registro dos bens, se tal medida administrativa j no tenha sido tomada.

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PROCESSO TC 11524/11 Em manifestao encartada nos autos do Processo TC 04182/12, que tratou de inspeo especial relativa a 2011, no Complexo Peditrico Arlinda Marques - CPAM, ao analisar situao semelhante relacionada diferena de estoque de R$18.575,00, a Subprocuradora-Geral Elvira Samara Pereira de Oliveira assim observou: No que concerne devoluo de valores por aquisies de medicamentos e sua relao com o deficitrio controle de estoque hospitalar, observa-se que a incompatibilidade apontada na instruo processual (fls. 12/17), arguida mediante amostragem, no suficiente para legitimar a imputao aduzida pela Auditoria, em funo da insuficincia probatria para tal desiderato. Verdadeiramente, da anlise as fichas de prateleira denota-se a precariedade documental quanto veracidade das informaes anotadas. O fato sinaliza, mais precisamente, a inexistncia de controle interno eficaz, devendo este Sindrio recomendar ao atual Diretor Geral do Hospital Infantil Arlinda Marques a instituio de mecanismos capazes de oferecer mnima credibilidade em relao s informaes de estoque da entidade. Acrescente-se ao acima exposto, a observao feita pelo Subprocurador-Geral Marclio Toscano Franca Filho, em Parecer emitido quando do exame do Processo 06787/12 sobre Inspeo Especial ocorrida no Hospital Regional de Pombal, seno vejamos: O controle de estoques eficiente ferramenta imprescindvel para se determinar corretamente as necessidades de aquisio, garantir abastecimento regular e eliminar perdas e desvios. Ademais, no se concebe que o poder pblico possa negligenciar o controle de estoques de produtos que representam altas somas financeiras. Cabe destacar que a Auditoria informou sobre a contratao de profissional especializado para informatizao do sistema de pessoal, farmcia e almoxarifado a partir de 19 de outubro de 2011. Por sua vez, os materiais esto acompanhados de notas fiscais, conforme assinalado no relatrio da Auditoria. No o caso, pois, de imputao de dbito, sem prejuzo de aplicao de multa, com fulcro no inciso II do art. 56 da Lei Orgnica do TCE/PB (LCE 18/93), e recomendao atual administrao para zelar pela escorreita gesto dos bens pblicos, desde a sua aquisio, passando pelo seu adequado registro e eficaz destino, sua eficiente guarda e manuteno, at sua alienao se for o caso, bem como a adequada movimentao dentro dos parmetros legais. A gesto pblica, dissociada

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PROCESSO TC 11524/11 de tais cuidados, potencializa o surgimento de aes danosas contra o errio em contraponto satisfao das necessidades coletivas. Em relao ao pagamento de despesas sem os devidos procedimentos licitatrios, calha sublinhar ser a licitao, em sua dupla finalidade, tanto procedimento administrativo tendente a conceder pblica administrao melhores condies (de tcnica e de preo) nos contratos que celebrar, quanto e precipuamente se revela como instituto de concretude do regime democrtico, pois visa, tambm, facultar sociedade a oportunidade de participar dos negcios pblicos. Por ser um procedimento que s garante a eficincia na administrao, visto que sempre objetiva as propostas mais vantajosas, a licitao, quando no realizada ou realizada em desacordo com a norma jurdica, longe de configurar mera informalidade, constitui sria ameaa aos princpios administrativos da legalidade, impessoalidade e moralidade, alm de profundo desacato ao regime democrtico, pois retira de boa parcela da atividade econmica a faculdade de negociar com a pblica administrao. No caso dos autos, o Gestor alegou ter deixado de realizar os devidos procedimentos licitatrios por inrcia da Secretaria Estadual de Sade em nomear a Comisso de Licitao, mesmo tendo sido feita a solicitao desde 09 de junho de 2011, e adquiriu os produtos para no deixar a populao ao relento, vez que as compras incluam, inclusive, remdios para os pacientes. Versou, ainda, ter continuado a adquirir os produtos s empresas que j forneciam ao hospital e praticavam os melhores preos da praa. Realmente os produtos adquiridos (oxignio, medicamentos e ar comprimido) so essenciais ao funcionamento de um hospital, inclusive, podendo sua falta trazer consequncias sobre a vida humana. Todavia, no podem prosperar as alegaes, pois, dos argumentos apresentados, apenas o que se refere ao pedido de nomeao da comisso de Licitao, foi comprovado. Mesmo assim, na falta das providncias necessrias por parte da Secretaria caberia direo do hospital, tom-las. Sobre as coletas de preos, no foram acostados documentos probantes e mesmo que o fossem no bastaria para afastar a mcula, pois, a licitao procedimento vinculado, formalmente ligado Lei 8.666/93, no comportando discricionariedades, informalidades ou analogias em sua realizao ou dispensa. Desta forma, no licitar conforme manda a lei representa grave irregularidade na gesto pblica, alm de sujeitar o gestor infrator multa legal prevista no inciso II do art. 56 da Lei Orgnica do TCE/PB (LCE 18/93).

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PROCESSO TC 11524/11 Cabem recomendaes para adoo de medidas com vistas a instalao do autoclave SERCON recebido pelo Hospital no incio de 2010, bem como para a aquisio de outros equipamentos necessrios ao bom funcionamento do hospital. de ressaltar que no relatrio inicial da Auditoria foi informada a existncia de agentes codificados, em detrimento de servidores concursados, observando que o mandamento constitucional de acessibilidade aos cargos pblicos, pela regra do concurso, no vem sendo integralmente observado em sucessivas gestes. Todavia, a matria j est sendo analisada no Processo TC 08932/12, do qual devem derivar as respectivas deliberaes. Diante do exposto, em razo da anlise da execuo oramentria, financeira, patrimonial e operacional no mbito do Hospital Infantil Noaldo Leite - Patos, durante o exerccio financeiro de 2011, sob a responsabilidade do Sr. RICO DJAN CORTE DE ALENCAR, na qualidade de Diretor Geral, VOTO no sentido de que a 2 Cmara decida: I) JULGAR REGULAR COM RESSALVAS a gesto do Sr. RICO DJAN CORTE DE ALENCAR; II) APLICAR-LHE multa de R$2.000,00 em vista das falhas na gerncia dos estoques e da ausncia dos necessrios e prvios certames licitatrios para aquisies, com fulcro no art. 56, inciso II da Lei Orgnica do TCE/PB (LCE 18/93), assinando-lhe o prazo de 60 (sessenta) dias para recolhimento voluntrio da multa ao Tesouro do Estado, conta do Fundo de Fiscalizao Oramentria e Financeira Municipal, de tudo fazendo prova a este Tribunal, cabendo ao a ser impetrada pela Procuradoria Geral do Estado (PGE), em caso do no recolhimento voluntrio, e a interveno do Ministrio Pblico Estadual, na hiptese de omisso da PGE, nos termos do 4 do art. 71 da Constituio Estadual; III) RECOMENDAR atual gesto aprimorar a gesto patrimonial e operacional, evitando a ocorrncia das irregularidades e no conformidades identificadas nos relatrios de auditoria; IV) INFORMAR ao citado Gestor que a deciso decorreu do exame dos fatos e provas constantes dos autos, sendo suscetvel de reviso se novos acontecimentos ou achados, inclusive mediante diligncias especiais do Tribunal, vierem a interferir, de modo fundamental, nas concluses alcanadas, conforme previso contida no art. 140, pargrafo nico, inciso IX, do Regimento Interno do TCE/PB; e V) COMUNICAR a presente deciso ao Governador do Estado e aos Secretrios de Estado da Sade, da Administrao e da Controladoria Geral, bem como ao Ministrio Pblico Estadual.

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PROCESSO TC 11524/11 DECISO DA 2 CMARA DO TCE/PB Vistos, relatados e discutidos os autos do Processo TC 11524/11, referentes inspeo especial realizada no Hospital Infantil Noaldo Leite - Patos -, para anlise da execuo oramentria, financeira, patrimonial e operacional do hospital, exerccio de 2011, sob a responsabilidade do Sr. RICO DJAN CORTE DE ALENCAR, ACORDAM os membros da 2 CMARA do Tribunal de Contas do Estado da Paraba (2CAM/TCE-PB), por unanimidade, nesta data, conforme voto do Relator, em: I) JULGAR REGULAR COM RESSALVAS a Gesto; II) APLICAR MULTA de R$ 2.000,00 (dois mil reais) ao Sr. RICO DJAN CORTE DE ALENCAR, em vista das falhas na gerncia dos estoques e da ausncia dos necessrios certames licitatrios para aquisies, com fulcro no art. 56, inciso II da Lei Orgnica do TCE/PB (LCE 18/93), assinando-lhe o prazo de 60

(sessenta) dias para recolhimento voluntrio ao Tesouro do Estado, conta do Fundo de Fiscalizao Oramentria e Financeira Municipal, sob pena de cobrana executiva; III) RECOMENDAR o aprimoramento da gesto patrimonial e operacional, evitando a ocorrncia das irregularidades e no conformidades identificadas nos relatrios de auditoria, reproduzidas nesta deciso; IV) INFORMAR ao citado gestor que a deciso decorreu do exame dos fatos e provas constantes dos autos, sendo suscetvel de reviso se novos acontecimentos ou achados, inclusive mediante diligncias especiais do Tribunal, vierem a interferir, de modo fundamental, nas concluses alcanadas, conforme previso contida no art. 140, pargrafo nico, inciso IX, do Regimento Interno do TCE/PB; e V) COMUNICAR a presente deciso ao Governador do Estado e aos Secretrios de Estado da Sade, da Administrao e da Controladoria Geral, bem como ao Ministrio Pblico Estadual.
Registre-se, publique-se e cumpra-se. TCE Sala das Sesses da 2 Cmara. Mini-Plenrio Conselheiro Adailton Coelho Costa. Joo Pessoa, 02 de julho de 2013.

Conselheiro Antnio Nominando Diniz Filho Presidente

Conselheiro Andr Carlo Torres Pontes Relator

Subprocuradora-Geral Elvira Samara Pereira de Oliveira Representante do Ministrio Pblico junto ao TCE/PB