You are on page 1of 9

Beer Industry Inc

Balances Generales por los periodos terminados al 31 de Diciembre de 2010 y 2011.

2010
Activos
Efectivo
Clientes
Inventarios
Edificio
Depreciacion de Edificio
Total Activo
Pasivo y Capital
Proveedores
Documentos por pagar
Obligaciones por pagar
Capital Social
Utilidades del Ejercicio
Total Pasivo y Capital

2011

Variacion

Efecto en el
flujo de
Efectivo

400.00
100.00 2,600.00
3,400.00
2,000.00
2,200.00
5,000.00
5,600.00
600.00 900.00 9,400.00
10,400.00

300.00
800.00 (-)
200.00 (-)
600.00 (-)
300.00
1,000.00

2,200.00
1,800.00
1,000.00
2,000.00
2,400.00
9,400.00

200.00 (-)
600.00 (-)
3,200.00 (+)
1,400.00
1,000.00
-

2,000.00 1,800.00
400.00 5,200.00
1,000.00 10,400.00

Causa

Aumento
Aumento
Aumento

Disminuyo
Disminuyo
Aumento

Beer Industry Inc


Flujo de Efectivo del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2012

Clasificacion

Operacion
Operacion
Inversion
Virtual

(+)

Estado de Flujo de Efectivo


Operacion
Utilidad neta
Partidas que no requieren recursos (virtuales)
Gasto por Depreciacion
Aumento de Clientes
Aumento de Inventarios
Disminucion de Proveedores
Recursos Utilizados por la operacion

Operacion
Financiamiento:
Disminucion de Obligaciones
Aumento de Capital
Recursos generados por actividades de Financiamiento

Financiamiento
Financiamiento
Operacion

(+)
(=)

Inversion
Adquisicion de Edificio
Recursos Utilizados por actividades de Inversion
Aumento de Efectivo
Efectivo al Inicio del Periodo
Efectivo al cierre del Periodo

800.00
200.00
200.00
1,200.00 -

600.00
3,200.00
2,600.00

600.00
600.00 -

1,400.00
300.00
1,100.00

1,200.00

2,600.00

600.00
300.00
400.00
100.00

Compania Saturnix, SA
Balances Generales por los periodos terminados al 31 de Diciembre de 2010 y 2011.

2010
Activos
Bancos
Clientes
Inventarios
Terreno
Edificio
Depreciacion de Edificio
Equipo
Depreciacion de Equipo
Total Activo
Pasivo y Capital
Proveedores
Acreedores Diversos
Impuestos por Pagar
Obligaciones por pagar
Prestamo Bancario
Capital Social
Utilidades Retenidas
Utilidad del Ejercicio
Total Pasivo y Capital

2011

75,050.00
47,635.00
42,950.00
68,410.00
61,925.00
85,170.00
240,000.00
240,000.00
300,000.00
360,000.00
17,500.00 38,750.00
550,000.00
462,000.00
50,000.00 84,000.00
1,202,425.00 1,140,465.00

55,820.00
79,530.00
350,000.00
250,000.00

51,790.00
69,820.00
4,700.00
310,000.00
230,000.00

Variacion
- 27,415.00
25,460.00
23,245.00
60,000.00
- 21,250.00
- 88,000.00
- 34,000.00
- 61,960.00

4,030.00
9,710.00
4,700.00
- 40,000.00
- 20,000.00

500,000.00
500,000.00
32,925.00 - 32,925.00
32,925.00
7,080.00
40,005.00
1,202,425.00 1,140,465.00 - 61,960.00

Efecto en el
flujo de
Efectivo

Causa

(-)
(-)

Aument
Aument

(-)

Aument

(+)

Disminuy

(-)
(-)
(+)
(-)
(-)

Disminuy
Disminuy
Aument
Disminuy
Disminuy

Clasificacion

Utilizado
Utilizado

Operacin
Operacin

Utilizado

Inversin
Virtual
Inversin
Virtual

Generado

Utilizado
Utilizado
Generado
Utilizado
Utilizado

(+)

Operacin
Financiamiento
Financiamiento
Financiamiento
Financiamiento

(+)
(=)

Compania Saturnix, SA
Flujo de Efectivo del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2012

Estado de Flujo de Efectivo


Operacion
Utilidad neta
Partidas que no requieren recursos (virtuales)
Gasto por Depreciacion

7,080
55,250
62,330

Aumento de Clientes
Aumento de Inventarios
Disminucion de Proveedores
Recursos Utilizados por la operacion

-25,460
-23,245
-4,030
-52,735

-52,735

Financiamiento:
Disminucion de Obligaciones
Disminucion de Acreedores Diversos
Aumento de Impuestos
Disminuciond de Prestamo Bancario
Recursos generados por actividades de Financiamiento

-40,000
-9,710
4,700
-20,000
-65,010

-65,010

Inversion
Adquisicion de Edificio
Venta de Equipo
Recursos Utilizados por actividades de Inversion
Aumento de Efectivo
Efectivo al Inicio del Periodo
Efectivo al cierre del Periodo

-60,000
88,000
28,000

28,000
-27,415
75,050
47,635

SMS SA de CV
Balances Generales por los periodos terminados al 31 de Diciembre de 2010 y 2011.

2010
Activos
Bancos
Clientes
Inventarios
Terreno
Edificio
Depreciacion de Edificio
Patente
Total Activo
Pasivo y Capital
Proveedores
Documentos por pagar
Obligaciones por pagar

Capital Social
Utilidades Retenidas
Total Pasivo y Capital

140,350.00
95,300.00
207,140.00
875,000.00
575,000.00
71,310.00 58,000.00
1,879,480.00

2011

Variacion

Efecto en el
flujo de
Efectivo

95,900.00 - 44,450.00
102,300.00
7,000.00 (-)
248,460.00
41,320.00 (-)
890,000.00
15,000.00 (-)
460,000.00 - 115,000.00 (+)
58,360.00
12,950.00
65,000.00
7,000.00 (-)

Causa

Aument
Aument
Aument
Disminuy
Aument

1,803,300.00 - 76,180.00

79,400.00
440,000.00
550,000.00

77,600.00 - 1,800.00 (-)


400,000.00 - 40,000.00 (-)
650,000.00 100,000.00 (+)

Disminuy
Disminuy
Aument

450,000.00
360,080.00
1,879,480.00

375,000.00 - 75,000.00 (-)


300,700.00 - 59,380.00
1,803,300.00 - 76,180.00

Disminuy

Clasificacion

Utilizado
Utilizado
Utilizado
Generado
Utilizado

Operacin
Operacin
Inversin
Inversin
Virtual
Inversin

Utilizado
Utilizado
Generado

Operacin
Financiamiento
Financiamiento

Utilizado

Financiamiento

(+)

(+)
(=)

SMS SA de CV
Flujo de Efectivo del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2012

Estado de Flujo de Efectivo


Operacion
Utilidad neta
Partidas que no requieren recursos (virtuales)
Gasto por Depreciacion

- 59,380.00
- 12,950.00
- 72,330.00

Aumento de Clientes
Aumento de Inventarios
Disminucion de Proveedores
Recursos Utilizados por la operacion

- 7,000.00
- 41,320.00
- 1,800.00
- 50,120.00 - 50,120.00

Financiamiento:
Aumento de Obligaciones
Disminucion de Acreedores Diversos
Disminucion de Capital

100,000.00
- 40,000.00
- 75,000.00

Recursos generados por actividades de Financiamiento

- 15,000.00 - 15,000.00

Inversion
Disminucion de Edificio
Aumento en Patente
Aumento en Terreno
Recursos Utilizados por actividades de Inversion
Aumento de Efectivo
Efectivo al Inicio del Periodo
Efectivo al cierre del Periodo

115,000.00
- 7,000.00
- 15,000.00
93,000.00

93,000.00
- 44,450.00
140,350.00
95,900.00