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COSTOS DE REPARACION Y MANTENIMIENTO

CONCEPTO
VALOR ANUAL
EDIFICACION
99,502.50
MAQUINARIA Y EQUIPO COMBUSTIBLE
88,970.50
EQUIPOS DE COMPUTO
1,550.00
TOTAL COSTOS DE REPARACION Y MANTENIMIENTO

CONCEPTO
EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO COMBUSTIBLE
EQUIPOS DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTO
MUEBLES Y ENSERES
AREA VERDE Y DE ESTACIONAMIENTO

DEPRECIACION INICIAL
DEPRECIACION ACUMULADA

PORCENTAJE
TOTAL
0.005 497.5125
0.01 889.705
0.02
31
1418.218

COSTO DE DEPRECIACION
%
1er año
VALOR
VIDA UTIL
99,502.50
20
0.05 4975.125
88,970.50
5
0.05 4448.525
4,250.00
10
0.10
425
1,550.00
3
0.03
46.5
2,978.00
10
0.10
297.8
500.00
20
0.05
25
197,751.00
10217.95
0
10217.95

TOTAL DE COSTOS DE AMORTIZACION

COSTOS DE AMORTIZACION
VALOR MENSUAL
%
1er año 2do año
200.00
0.20
40
40
5,000.00
0.20
1000
1000
20,000.00
0.20
4000
4000
3,000.00
0.20
600
600
28,200.00
5640
5640

GASTOS VARIOS
CONCEPTO
ENERGIA ELECTRICA
OTROS GASTOS
TOTAL GASTOS VARIOS

VALOR MENSUAL
VALOR ANUAL
1,000.00
12,000.00
500.00
6,000.00
1,500.00
18,000.00

CONCEPTO
GASTOS DE CONSTRUCCION
PROYECTO ARQUITECTONICO
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
CONSULTORIA

COSTO DE COMERCIALIZACION
CONCEPTO
GALONES
INVENTRIO EXTRA
INVENTARIO DIESEL
INVENTARIO SUPER
TOTAL COSTO DE MERCADERIA
MANO DE OBRA DIRECTA
GASTOS VARIOS
MANO DE OBRA INDIRECTA
DEPRECIACION
AMORTIZACION
REPARACION Y MANTENIMIENTO
TOTAL COSTO DE COMERCIALIZACION

TOTAL
8,000.00
10,000.00
4,000.00

10,607.20
9,612.00
6,628.00
26,847.20
872.00
1,400.00
1,018.00
10,217.95
5,640.00
1,418.22
47,413.37

INVERSION TOTAL INICIAL DEL PROYECTO
ACTIVOS FIJOS
Edificación
Maquinaria y Equipo
Equipos de oficina
Equipos de Cómputo
Muebles y Enseres
TOTAL ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS DIFERIDOS
Proyecto Arquitectonico
Consultorias
Gastos de puesta en marcha
Gasto de constitucion
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS
CAPITAL DE TRABAJO
INVERSION DEL PROYECTO

FINANCIAMIENTO
CONCEPTO
CAPL SOCIAL 60%
CAPL PROPIO 40%

VALORES

PORCENTAJE
99,502.50
88,970.50
4,250.00
1,550.00
2,978.00
197,251.00

VALORES

43.18
38.61
1.84
0.67
1.29
PORCENTAJE

5,000.00
3,000.00
20,000.00
200.00
28,200.00
5,000.00
230,451.00

VALOR

2.17
1.30
8.68
0.09
2.17
100.00

PORCENTAJE
0.20

POLITICAS DE PAGOS Y COBROS
CREDITO DE PROVEEDORES
STOCK MERCADERIAS

5.00 DIAS
8.00 DIAS

CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA
BANCOS
INVENTARIO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR
TOTAL PASIVO CORRIENTE
CAPITAL DE TRABAJO

VALORES
5,000.00
26,847.20
0.00
31,847.20
26,847.20
26,847.20
5,000.00

970. DIFERIDA Y CAPITAL DE OPERACION INVERSION FIJA VALOR PORCENTAJE Edificaciones 99.00 872.08 25.62 Muebles y enseres 2.200.000.978.69 Equipos de Computo 1.00 COSTOS DE PRODUCCION MANO DE OBRA INDIRECTA MENSUAL ANUAL .000.62 Maquinarias y Equipo 88.00 1.19 Areas.00 20.00 0.018.278.955.60 Capital Propio 60% Credito 40% CAPITAL DE OPERACIÓN DESCRIPCION Gastos de Administracion Mano de Obra Directa Materiales Directos Mano de Obra Indirecta Materiales Indirectos TOTAL US$ % 2.04 3.550.671.00 CAPITAL DE OPERACION Inversion Total FINANCIAMIENTO 150.00 1.00 3.168.43 Equipos de Oficina 4.00 1.00 10.447.00 INVERSION DIFERIDA Proyecto Arquitectonico Consultorias Gastos de puesta en marcha Gasto de constitucion Total de inversion Fija y Diferida 5.96 0.000.168.05 3.20 Imprevistos 2% 3.99 1.00 200.40 100.250.00 9.02 100.97 100.47 4.46 79.00 0.50 39.000.00 20.502.FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION FIJA.000.19 7.119.00 25.751.00 28.00 1. Verdes y Estacionamiento 500.50 35.00 1.02 TOTAL 197.00 251.

Administrador Contador Secretaria TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA MANO DE OBRA DIRECTA Vendedor 1 Vendedor 2 Vendedor 3 Vendedor 4 TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 400.616.00 1.00 2.00 2.616.00 218.00 2.00 218.000.800.616.616.00 2.00 1.00 12.00 16.800.00 872.400.00 400.00 4.00 2.00 4.00 GASTOS VARIOS DETALLE ENERGIA ELECTRICA OTROS GASTOS TOTAL GASTOS VARIOS MENSUAL ANUAL 1.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS MANO DE OBRA INDIRECTA Sueldo de Personal Administrador Contador Secretaria Subtotal Suministros de Oficina Gasto de Publicidad Gastos de Servicios Basicos subtotal imprevistos 5% TOTAL MENSUAL ANUAL 400 400 218 1018 100 100 1000 1200 60 2278 4800 4800 2616 12216 1200 1200 12000 14400 720 27336 .00 MENSUAL 4.018.00 218.00 12.800.800.216.000.00 400.00 ANUAL 218.00 218.00 10.464.616.

5 297.53 425 2.125 4448.5 297.34 297.75 .13 4448.8 3er año 4to año 5to año 40 40 40 1000 1000 1000 4000 4000 4000 600 600 600 5640 5640 5640 5to año 4975.8 25 10218 20435.8 51089.8 25 10171.53 425 46.N 2do año 4975.8 30653.525 425 0 297.9 3er año 4975.53 425 46.9 4to año 4975.9 40871.45 40871.9 30653.8 25 10173.13 4448.13 4448.8 25 10218 10218 20435.

.

.

.

00 30535.5 -4250 -1550 1442400.5 -88970.00 500.990.277.801.00 86.00 Edificaciones Maquinarias y Equipo Equipos de Oficina Equipos de Computo Muebles y enseres Areas.00 20000.00 96.404.378.00 2978.464.ANEXO 1 FLUJO DE CAJA CONCEPTO ANO 0 2009 ANO 1 2009 ANO 2 2010 INVERSIONES 99502. Verdes y Estacionamiento Proyecto Arquitectonico Consultorias Gastos de puesta en marcha Gasto de constitucion CAPITAL DE OPERACION Imprevistos 2% Total de inversion Fija y Diferida Ingresos por ventas Gastos Administrativos Mano de Obra Directa Materiales Directos Mano de Obra Indirecta Materiales Indirectos Fujo Operacional Gastos Financieros Depreciaciones Amortizaciones Pagos por permiso de Funcionamiento Total Flujo no operacional Utilidad antes de participacion a trabajadores Pago partcipacion utilidades Utilidad Neta Depreciacion Amortizacion -230951.00 3000.83 10217.00 10.747.800.00 27.68 1443305.95 5640 800.68 11719.09 23.55 10217.89 54.264.60 12216.26 1615488.00 5.00 FLUJO DE EFECTIVO Pago de capital FLIJO NETO DE EFECTIVO Saldo inicial de caja Saldo final de caja FLUJO DE INVERSION CONCEPTO Edificaciones Maquinarias y Equipo Equipos de Oficina Equipos de Computo año 0 -99502.50 4250.47 9381.00 461902 230951.546.721.29 1 2 .47 13681.656.50 26.00 5000.419.656.14 10217.61 54.00 200.50 88970.68 109.731.78 62.555.41 54.14 0 62.444.000.977.95 5640 81.25 4.40 7.00 21.546.786.00 16.00 24.68 0 54.31 10217.68 74.00 1550.95 5640 896.95 5640 78.533.921 65.00 1288665.92 18816.656.

00 10217.216.00 18.95 0 28.00 -202451 FLUJO DE OPERACIÓN CONCEPTO Mercaderias mano de obra directa gastos salarios gastos varios depreciacion amortizacion activo diferido total costos de operación ingresos por ventas utilidad depreciacion amortaciones activo diferido excedente de operación 0 1 240000 10.00 12.95 350966.200.00 91.200.000.582.95 0 28.169 0 1 2 91.40 53.00 -200.Muebles y enseres Capital de trabajo Costos del proyecto TOTAL DE INVERSIONES -2978 -5.4 81964.219 39017.95 0 57000 120382.95 322.17 #REF! FLUJO NETO CONCEPTO TOTAL INVERSION EXCEDENTE DE OPERACIÓN FLUJO NETO #REF! #REF! .582.382.166.95 0 57000 347897.22 10217.464.17 #REF! 120.000.00 319097.164.17 2 268800 39264 41016 46800 39017.

064.02 10217.56 34199.378.38 17162.696.38 109.95 5640 1003.937.404.75 21073.13 135.32 42900.552.45 5640 118.13 10217.26 0 10171.00 15791.091.37 10171.73 2269644.52 18.79 5640 1123.6202 78.698.153.96 13126.225.60 23602.30658 2027740.51 3 4 .837.49 2026468.579.82 280.603.922.760.82 17.11 26435.23 10173.590.603.16659 1810482.27 89.69 118.622.66 280.418.75 11354.69 398.79 121.15 38303.007.62744 102.66 104.95 5640 93.29 173.08 29.94 16.82 0 118.13 15323.02 173.117.02 0 106.79 5640 106.31 0 10173.57 13563.24 1.43 16465.070.27 19222.45 5640 1258.34016 90.404.70 64.571.0416 1616502.96 14701.571.92 108.007.E CAJA ANO 3 2011 ANO 4 2012 ANO 5 2013 1809346.

8 151007.3 301056 43975.2522 102815.2799 3 4 5 134.8 436403.896 169128.03 #REF! 151.6464 55163.9163 48944.007.92528 43700.104 0 63840 134828.41046 0 80080.09299 57624.3928 5 377644.28 #REF! .368 91799.0293 4 337182.1885 440252.104 0 63840 389645.704 393082.4704 58705.92 48944.7616 51450.5224 115153.68 45937.828.41046 0 80080.5711 493082.8263 54817.11648 0 71500.128.6304 54817.72 49252.52685 65750.11648 0 71500.39 #REF! 169.92 52416 43700.896 488771.

40 7786.851.85 117.990.215.22 0 53.75 1.120.79 5640.02 10217.25 109.429.342.17 1810482.96 11719.00 1809346.22 64.ANEXO 2 ESTADO DE RESULTADOS Año 1 2009 Año 2 2010 Ano 3 2011 Ano 4 2012 INGRESOS TOTAL 1.858.546.00 1.60 86.60 23602.00 1123.68 34.93 283.22 .442.199.13 13681.00 62.216.00 1.00 896.95 5640.83 1837.89 76.62 13563.00 1003.800.80 97.277.00 800.85 76.92 1.94 105.697.665.38 17162.47 1616502.25 0.52 15791.535.88 GASTOS Gastos Operacionales Gastos de Administracion Mano de Obra Directa Materiales Directos Mano de Obra Indirecta Materiales Indirectos Total UTILIDAD OPERACIONAL Gastos Financieros Depreciaciones Amortizaciones Pagos por permiso de Funcionamiento UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION Participacion empleados 15% UTILIDAD NETA Utillidad Inicial Utilidad acumulada 27.27 11354.058.225.00 16.365.507.60 12.164.264.76 4977.485.95 10217.93 53.34 64.700.99 38.164.164.79 1.00 5640.07 194.464.04 1443305.96 14701.47 90.400.00 1615488.409.342.90 122.52 75.355.75 18816.31 10217.252.56 2026468.00 10.00 10173.422.95 5640.288.904.858.92 15323.63 89.303.14 9381.68 13126.15 30.00 21073.92 53.518.

31 2027740.81 17971.Ano 5 2013 2269644.900.32 42.485.11 26435.43 16465.132.82 119.89 385.13 2.27 19222.07 .691.763.08 0.810.19 89.00 10171.839.881.25 136.62 101.45 5640.00 1258.

86 31360.841.00 20000.502.85 167.78 5000.000.00 90.970.00 200.00 -51089.00 -11280 16920.037.00 -28200 0.485.00 -16920 11280.502.82 Utilidad acumulada TOTAL PASIVO + PATRIMONIO Ano 2 351940.57 99.00 3000.28 220.243.01 101.661.879.00 26.00 20000.00 37718.50 88.550.533.78 198.63 17971.75 146.00 -10217.839.9 177.000.365.58 39337.62 233.068.70 41051.978.15 99.07 333414.00 30068.50 88.50 4.00 -20435.00 500.01 76.696.52 53.50 88.20 90.00 90.582.00 3000.05 99.507.BALANCE GENERAL DETALLE Activos Corrientes Caja TERRENO Inventarios Total activos corrientes Activos Fijos Edificios Maquinaria y equipo Equipos de Oficina Equipos de Computo Muebles y enseres Areas Verdes y estacionamiento Depreciacion Acumulada Total activos fijos Activos Intangibles Proyecto arquitectonico Consultorias gastos de Puesta en marcha Gastos de construccion Amortizacion Total activos intangibles TOTAL ACTIVOS Pasivos Utilidades por pagar Prestamo a largo plazo TOTAL PASIVO Patrimonio Capital Social Utilidad o perdida Ano 1 Ano 3 Ano 4 Ano 5 25.250.00 3000.250.970.992.858.00 20000.59 65634.414.00 2.95 187.00 2.85 53.00 1.00 2.250.19 283.50 4.59 171.00 -22560 5640.00 33677.342.315.00 3000.86 148.502.502.00 500.00 -5640 22560.970.10 99.96 242.32 13563.000.550.82 9381.38 162.28 5000.88 318243.00 3000.63 0 15791.00 2.164.00 1.00 342.00 -40871.92 56.00 200.550.097.978.00 42244.550.00 500.083.141.34 0.978.27 89.940.00 13563.98 90.00 1.89 194.847.433.000.51 11354.00 1.00 20000.99 325360.25 5000.360.000.550.50 4.000.50 4.00 325.00 -30653.250.25 .252.502.00 200.250.8 156.00 500.00 90.978.00 20000.847.13 35123.34 15791.00 200.22 236.20 99.20 28000.00 500.00 318.00 2.80 64.00 333.50 88.00 200.851.13 155.164.970.62 0 17971.303.96 5000.909.00 351.970.62 29.22 342303.50 88.93 117.20 141.50 4.25 5000.978.00 1.

.

CALCULO VALOR AGREGADO Y COEFICIENTE DE PARTICIPACION DE LAS VENTAS NE CONCEPTO Sueldo y salario (+) Gastos financieros (+) utilidades antes de impuestos y participacion Valor agregado Ingresos Netos Coef de Participacion % ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5 ANO 6 .

CION DE LAS VENTAS NETAS ANO 7 ANO 8 ANO 9 ANO 10 .

PUNTO DE EQUILIBRIO Ano 1 PUNTO DE EQUILIBRIO COSTOS FIJOS Ano 2 Ano 3 Gastos de Administracion Mano de obra directa Materiales Directos Mano de obra Indirecta Materiales Indirectos Total Imprevistos Amortizacion Depreciacion Descripcion Ing. Unitarios Costo variable unit Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 1 COSTOS VARIABLES Ano 2 ._ vehiculos Ingresos ventas Ing. N-.

OS VARIABLES Ano 3 .

74 801150.12 318144 356321.27 Año 5 783235.00 627916.6 1443305.96 539492.32 .35 787658.13 PROYECCION ESTIMADA DE VENTAS Año 1 Año 2 Año 3 497760 384000 560640 1442400 557491.91 1810482.6 570243.20 430080.60 703266.47 Ano 3 578750.89 2269644.072 1288665.41 715312.43 882177.83 2026468.80 1615488 624390.14 481689.07 500605.38 Año 4 699316.24 1616502.05 399079.00 604231.46 2027740.06 446969.82 1809346.83 638672.56 Ano 4 648200.Material Directo Combustible Diesel 2 Super Extra Total MD Material Directo Combustible Diesel 2 Super Extra Total Ventas Estimadas Ano 1 Ano 2 461376 516741.28 509145.15 Ano 5 725984.

.

SEM TOTAL V.00 5573882.00 10.00 0.00 3.00 9.06072 40000 42428.20 1.73 6652598.20 5852577.00 1288665.9612 40000 38448 INVENTARIO SUPER2.60 461376.000.00 1915226.607.628.314 8000 26512 PVP Venta por galòn 1.00 318144.23 Año 3 Año 4 Año 5 6335807.00 922752.99 PROYECCION ESTIMADA DE COMPRAS CONCEPTOCANT.000.00 527983.99 Super 960000.00 464490.96 6145205.46 AÑO 1 509145. UNITARIO GALONES /MESCOSTO TOTAL INVENTRIO EXTRA10.037 2 1.8 INVENTARIO DIESEL 10.24 11626675.00 Extra 140160.24 Total Ventas Estimadas 1597920.000. / GAL .88 22982714.Material Directo Ano GAL 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Combustible Diesel 2 40000 60000 90000 135000 202500 Super 40000 60000 90000 135000 202500 Extra 8000 12000 18000 27000 40500 Total MD 88000 132000 198000 297000 445500 PROYECCION ESTIMADA DE VENTAS Material Directo Año 1 Año 2 Combustible Diesel 2 497760.02 24131850.00 6.60 .15 12208008.85 11073024.612.88 25338442.46 6985228.

82 .2 350753.024 484444.04 334051.8 508667.AÑO 2 AÑO 3 534602.88 1420753.88 561333.76 1353098.

01 889.20 40 40 40 40 0.00 18.00 3 MUEBLES Y ENSERES 2.612.00 10 AREA VERDE Y DE ESTACIONAMIENTO 500.00 10.000.8 0.20 600 600 600 600 5640 5640 5640 5640 GASTOS VARIOS CONCEPTO VALOR MENSUAL VALOR ANUAL ENERGIA ELECTRICA1.550.005 497.00 TOTAL COSTO DE MERCADERIA26.000.000.525 0.9 3er año 4975.628.05 4975.125 0.00 TOTAL DE COSTOS DE AMORTIZACION 28.50 5 EQUIPOS DE OFICINA 4.5 46.00 GASTOS DE PUESTA EN MARCHA 20.00 INVENTARIO SUPER4.5 297.00 CONCEPTO DEPRECIACION INICIAL DEPRECIACION ACUMULADA CONCEPTO VALOR MENSUAL GASTOS DE CONSTRUCCION 200.751.20 INVENTARIO DIESEL 10.5 0.00 CONSULTORIA 3.000.03 46.00 6.00 9.970.502.2175 VALOR VIDA UTIL EDIFICACIONES 99.00 20 197.05 4448.85 COSTOS DE AMORTIZACION % 1er año 2do año 3er año 4to año 0.550.COSTOS DE REPARACION Y MANTENIMIENTO VALOR CONCEPTO PORCENTAJE TOTAL ANUAL EDIFICACION 99.525 4448.00 6.847.20 4000 4000 4000 4000 0.50 20 MAQUINARIA Y EQUIPO COMBUSTIBLE 88.607.978.500.20 MANO DE OBRA DIRECTA 0.200.000.00 OTROS GASTOS 500.95 10217.95 20435.10 297.970.05 25 25 10217.502.5125 MAQUINARIA Y EQUIPO 88.02 31 TOTAL COSTOS DE REPARACION Y MANTENIMIENTO 1418.00 GASTOS VARIOS #REF! MANO DE OBRA INDIRECTA #REF! .00 COSTO DE DEPRECIACION % 1er año 2do año 0.525 425 46.95 10217.10 425 425 0.250.00 TOTAL GASTOS VARIOS 1.95 0 10217.8 25 10217.50 0.00 12.00 0.50 COMBUSTIBLE 0.00 PROYECTO ARQUITECTONICO 5.95 20435.00 10 EQUIPOS DE COMPUTO 1.705 EQUIPOS DE COMPUTO 1.000.20 1000 1000 1000 1000 0.125 4448.125 4975.00 COSTO DE COMERCIALIZACION CONCEPTO GALONES TOTAL INVENTRIO EXTRA 8.8 297.000.000.000.9 30653.000.

00 REPARACION Y MANTENIMIENTO1.22 TOTAL COSTO DE COMERCIALIZACION #REF! .640.DEPRECIACION 10.217.95 AMORTIZACION 5.418.

4to año 4975.45 40871.525 425 2.8 51089.79 30653.85 40871.125 4448.8 5to año 40 1000 4000 600 5640 5to año 4975.8 25 10171.75 .125 4448.8 25 10173.34 297.525 425 0 297.