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MARBELLA S.A.C.

Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre de 2011
(En miles nuevos soles)
Notas

2011

2010

Notas

Activos

2011

2010

Pasivos y Patrimonio

Activos Corrientes

Pasivos Corrientes

Efectivo y Equivalentes al Efectivo

312,400.00

21%

322,900.00

21%

Otros Pasivos Financieros

150,000.00

10%

200,000.00

13%

Otros Activos Financieros

100,150.00

7%

110,770.00

7%

Cuentas por Pagar Comerciales

115,100.00

8%

187,620.00

12%

91,600.00

6%

110,800.00

7%

Otras Cuentas por Pagar

35,000.00

2%

42,000.00

3%

Inventarios

135,230.00

9%

132,500.00

9%

Provisiones

5,000.00

0%

4,800.00

0%

Activos Mantenidos para la Venta

142,500.00

10%

156,000.00

10%

305,100.00

21%

434,420.00

29%

Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)

Otros Activos
Total Activos Corrientes

25,650.00

2%

12,540.00

1%

807,530.00

55%

845,510.00

55%

Total Pasivos Corrientes

Pasivos No Corrientes

120,000.00

8%

160,000.00

11%

Pasivos por Impuestos a las Ganancias Diferidos

28,800.00

2%

26,040.00

2%
3%

Otros Pasivos Financieros
Activos No Corrientes
Propiedades, Planta y Equipo (neto)

350,700.00

24%

360,020.00

24%

Provisiones

28,850.00

2%

52,240.00

Activos Intangibles (neto)

308,270.00

21%

318,670.00

21%

Ingresos Diferidos (netos)

70,050.00

5%

48,600.00

3%

Total Activos No Corrientes

658,970.00

45%

678,690.00

45%

Total Pasivos No Corrientes

247,700.00

17%

286,880.00

19%

Total Pasivos

552,800.00

38%

721,300.00

48%

Capital Emitido

650,000.00

45%

600,000.00

40%

Resultados Acumulados

243,500.00

17%

161,700.00

11%

10,200.00

1%

21,200.00

1%

Interes Minoritario

10,000.00

1%

20,000.00

1%

Total Patrimonio

903,700.00

62%

782,900.00

52%

Patrimonio

Otras Reservas de Patrimonio

TOTAL DE ACTIVOS

1,466,500

100%

1,524,200

100%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

1,456,500.00 100%

1,504,200.00 100%

700.00 36% Gasto por Impuesto a las Ganancias -48.600.00 0% 0.200.500.00 0% 134.00 9% 30.400.00 3% Costo de Ventas Ganancia (Pérdida) Bruta Gastos de Ventas y Distribución Otros Gastos Operativos Ganancia (Pérdida) Operativa -2.90 29% 59.667.00 0.000.100.00 -65% 145.00 41% 128.00 37% 125.00 100% Prestación de Servicios 0.000.000.00 8% 161.00 100% 0% 355.00 0% -8.00 5% 11.400.000.00 -2% -7.00 35% 105.500.00 -6% Otros Ingresos Operativos 20.000.100.000.00 100% -245.166.00 -2% 35.00 -9% Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 113.000.000.166.A.00 0% -30.00 -5% -21.300.667.10 -12% -38.00 -2% -8.C.00 -2% Gastos de Administración -20.MARBELLA S.90 29% 89.000.00 -63% -230.00 25% 0.500.00 -11% Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas Ganancia (Pérdida) Neta del Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones Discontinuadas 113.00 100% 355.100.000.100.00 -1% -1.00 Total de Ingresos de Actividades Ordinarias 0% 390.00 30% 0.567. Estado de Resultados Al 31 de Diciembre de 2011 (En miles de nuevos soles) Notas 2011 2010 Ingresos de Actividades Ordinarias Ventas Netas de Bienes 390.00 35% -9.000.000.00 17% Ingresos Financieros Gastos Financieros Participación en los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la Participación Resultado antes de Impuesto a las Ganancias .000.

00 23.020.00 845.00 72.600.00 54.700.500.00 81.900.00 Total Activos No Corrientes TOTAL DE ACTIVOS 9.100.000.00 52.400.00 48. Planta y Equipo (neto) 350.600.00 4.520.340.400.000.000.00 VARIACION AUMENTO DISMINUCION AUMENTO DISMINUCION APLICACIÓN ORIGEN Activos Activos Corrientes 91.500.00 200.00 305.900.000.00 19.00 156.000.00 10.670.00 21.000.00 Otros Pasivos Financieros 150.000.524.00 13.700.00 175.00 50.390.00 10.020.C.504.00 23.850.00 247.00 26.00 110.00 145.00 10.00 Patrimonio Otras Reservas de Patrimonio Interes Minoritario Total Patrimonio TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO TOTAL 903.340.00 Pasivos No Corrientes 120.00 84.00 54.00 2.00 286.730.390.800.00 Pasivos y Patrimonio Pasivos Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones Total Pasivos Corrientes 5.730.00 807.MARBELLA S.00 42.620.00 161.110.00 229.00 2.510.00 11.320.000.730.500.700.00 Otros Activos Financieros 100.00 Cuentas por Pagar Comerciales 115.000.500.530.00 19.00 91.00 10.730.620.000.00 50.540.00 236.200.00 9.00 1.050.00 1.00 12.700.00 187.420.00 Activos Intangibles (neto) 308.00 175.00 Capital Emitido 650.456.000.00 2.000.880.450.00 81.00 Propiedades.00 72.00 782.00 Provisiones 28.690.00 Activos Mantenidos para la Venta 142.00 132.00 110.00 20.760.500.000.000.00 Activos No Corrientes 658.000.200.00 Pasivos por Impuestos a las Ganancias Diferidos 28.00 10.800.390.200.00 434.730.500.040.00 600.400.A.00 678.00 7.00 91.00 360.760.000.770.270.00 .00 10.00 Inventarios 135.00 10.000.00 200.00 13.00 25.200.000.150.000.000.800.700.00 2.360.100.450.970.000.620.00 175. Estado de Cambios en la Situación Financiera (En miles de nuevos soles) TOTALES 2011 2010 Efectivo y Equivalentes al Efectivo 312.230.00 318.110.00 7.00 40.00 50.650.00 1.200.00 11.00 160.020.00 Otros Pasivos Financieros 70.00 35.750.00 1.00 10.00 10.800.000.500.200.00 Ingresos Diferidos (netos) Total Pasivos No Corrientes 40.800.00 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Otros Activos Total Activos Corrientes 10.500.000.00 21.320.00 13.000.00 13.500.240.750.00 50.00 Resultados Acumulados 243.00 200.00 21.00 229.466.520.00 322.

430. lo mismo se puede comprobar en la prueba acida y defensiva siendo estos mayores a 1 y a 0. se tiene exceso de liquidez.65 en la liquidez corriente y 1.090. .95 1.02 502.3 respectivamente. Con respecto a los ratios de endeudamiento se tiene una variacion del 92% al 61% de endeudamiento patrimonial esto quiere decir que el indice en el que el patrimonio esta comprometido tiende a reducirse.65 2.ANÁLISIS FINANCIERO 2011 2010 2. En los ratios de rentabilidad se tiene un leve incremento con respecto al año anterior. esto significa que se tiene activos ociosos.74 411. de la misma forma sucede con el Total activo y activo fijo.20 1.00 1.64 0. perdida de rentabilidad por ausencia de inversion de dichos activos ociosos.00 RATIOS DE ENDEUDAMIENTO Endeudamiento Patrimonial Endeudamiento Total Endeudamiento Activo Fijo 61% 38% 38% 92% 47% 42% RATIOS DE RENTABILIDAD Rentabilidad sobre ventas Rentabilidad sobre patrimonio Rentabilidad del Activo Total 41% 18% 11% 36% 16% 8% RATIOS DE LIQUIDEZ Liquidez Corriente Liquidez Severa o Prueba Acida Liquidez Defensiva Capital de Trabajo Respecto a los ratios de liquidez.95 del año anterior. se tiene un margen del 2.