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Objetivo
O componente Administrao de investimentos (IM) fornece funes para suportar os processos de planejamento, investimentos e financiamento para: Investimentos, como aquisio de imobilizado fixo como resultado de produo interna ou compra. Investimentos em pesquisa e desenvolvimento Projetos que correspondem primariamente a custos indiretos, como treinamento contnuo de funcionrios ou estabelecimento de novos mercados. Programas de manuteno
O termo investimento, portanto, no se limita somente a investimentos capitalizados para fins contbeis ou tributrios. Um investimento, nesse contexto, pode ser qualquer medida que inicialmente causa custos, e que pode gerar receitas ou prover outros benefcios aps o decorrer de um determinado perodo de tempo (por exemplo, projetos de manuteno).
O componente IM contm funes para administrar investimentos na rea do imobilizado. Os imobilizados financeiros so administrados no componente Tesouraria.
Integrao
O programa de investimentos e a solicitao de investimento so objetos que tm sua origem no componente IM. Para representar a medida, o componente IM emprega ordens internas do Controlling de custos indiretos Ordens de custos indiretos (CO-OM-OPA) e Manuteno (PM), como tambm componentes do plano da estrutura do projeto (PEP) do Sistema de projetos (PS). A integrao com a Contabilidade do imobilizado (FI-AA) possibilita incorporar facilmente os custos de ordens internas e elementos PEP que requerem incorporao em um imobilizado fixo. Os custos que no requerem incorporao podem ser apropriados na contabilidade de custos. Pode-se lanar aquisies em uma medida nos componentes de Logstica do sistema R/3.
Sub-componentes de administrao de investimentos e sua integrao O processo de integrao do planejamento permite efetuar o rollup de valores planejados das solicitaes de investimento e medidas no programa de investimentos a que esto atribudos. Por outro lado, o oramento de medidas efetuado de cima para baixo dentro do programa de investimentos. possvel transferir a depreciao prevista em todos os investimentos planejados para a contabilidade de administrao no formulrio de custos planejados.
Conjunto de funes
A Administrao de investimentos consiste nos seguintes componentes: Componente Programa de investimentos Usados para planejamento cclico e administrao de oramentos de investimento para vrias medidas em toda a firma administrao da fase de planejamento e aprovao dos investimentos e outros tipos de medidas tratamento paralelo das necessidades da contabilidade de custos e da contabilidade financeira para investimentos individuais. As medidas tomam a forma de ordens internas, projetos e ordens de manuteno.
Solicitaes de investimento
Medidas de investimento
Sistema de informao
monitorizao do investimento, baseada em comparaes de dados planejados/reais, monitorizao de custos cobrindo diversos perodos e sistema de relatrios do nvel de rea para baixo at o nvel de partida individual.
Programas de investimentos
Objetivo
O programa de investimentos pode ser usado para elevar o planejamento e a elaborao do oramento no nvel da medida individual, oferecendo planejamento, elaborao e monitorizao de um oramento abrangente. Os programas de investimentos so de grande auxlio para firmas que criam anualmente um plano de investimentos e um oramento e desejam supervisionar o oramento por inteiro, em vez de apenas no nvel das medidas individuais. Usando programas de investimentos, possvel obter uma sntese dos processos de planejamento e elaborao do oramento, em estruturas empresariais complexas, para todos os investimentos e grandes projetos do grupo, enquanto se mantm, ao mesmo tempo, um estrito controle oramentrio.
Conjunto de funes
O componente Programa de investimentos fornece funes para o planejamento e monitorizao de oramentos de investimentos englobando muitas medidas diferentes, em uma base cclica, de um grupo de empresas inteiro. possvel beneficiar-se da integrao desse componente com os componentes Medidas de investimento e Solicitaes de investimento. As medidas e solicitaes de investimento podem ser atribudas a itens do programa de investimentos. Ao efetuar o roll up dos valores planejados no programa de investimentos, essas medidas e solicitaes de investimento sero integradas no processo alargado de planejamento do investimento. Ao mesmo tempo, possvel orar e supervisionar as medidas usando o programa de investimentos. Os programas de investimentos abrangentes do sistema SAP R/3 oferecem a vantagem de sua integrao direta com as medidas individuais (ordens ou elementos PEP), em contraste com os sistemas de planejamento no integrados. Graas a essa integrao, possvel ser alertado rapidamente no caso de se ter excedido o oramento total. possvel tambm supervisionar despesas, tanto para compras como para custos internos (alocao de atividade, custos indiretos). O componente Programas de investimentos inclui os seguintes processos e funes: Processo/Funo Estrutura do programa de investimentos Planejamento e elaborao do oramento de programas de investimentos Mudana de exerccio Usados para representar hierrquica investimentos de forma
planejar em um programa de investimentos segundo o mtodo bottom-up e distribuir o oramento segundo o mtodo top-down. transportar um programa de investimentos atual para um novo exerccio de aprovao
Programa de investimentos
Definio
Um programa de investimentos representa os custos planejados ou orados para os investimentos (ou outros projetos) de uma firma ou grupo de empresas na forma de uma estrutura hierrquica. A estrutura hierrquica pode ser definida em qualquer forma que satisfaa as exigncias do usurio. Ela no dependente de unidades organizacionais no sistema SAP R/3 (como divises, centros e assim por diante). A hierarquia pode ser estruturada para estar de acordo com a estrutura organizacional da firma, por exemplo. Ou a estrutura pode ser baseada na dimenso das medidas de investimento a ela atribudas.
Utilizao
Em um programa de investimentos, todas as medidas podem ser administradas (ordens ou elementos PEP), para as quais as duas informaes a seguir se aplicam: Elas pertencem a uma rea de contabilidade de custos. Suas variantes de moeda e exerccio so as mesmas variantes de moeda e exerccio da definio de programa.
Quando essas condies so obedecidas, possvel tambm definir programas de investimentos que so vlidos em mais de uma empresa.
Estrutura de um programa de investimentos com planejamento e elaborao do oramento de itens do programa e medidas
Ano de aprovao
sempre necessrio entrar um exerccio especfico como sendo o ano de aprovao de um programa. Ano de aprovao quer dizer que o programa tem valores que foram aprovados nesse ano (mas no necessariamente somente para esse ano). Quando os oramentos e medidas aprovados no so usados ou efetuados, por exemplo, devido ao fato de terem sido postergados at alguma data no futuro, ento duas opes tornam-se disponveis: Retornar o oramento para o programa de investimentos (consultar Suplementos e Retornos). Em seguida preciso orar a medida novamente em um ano de aprovao posterior. necessrio manter o oramento distribudo para a medida, e modificar somente a distribuio nos anos dentro da medida.
A chave e o ano de aprovao juntos unicamente identificam um programa de investimentos. Durante a mudana de exerccio, pode-se copiar um programa de investimentos para um novo ano de aprovao, enquanto ainda se mantm a chave de programa de investimentos. Portanto, melhor no fazer do ano de aprovao parte da chave (por exemplo, IPRG97).
O nmero mximo de nveis hierrquicos de 99. Existem limitaes sobre a complexidade do programa de investimentos, devido a consideraes de desempenho. Considerando que o desempenho depende fortemente da configurao do sistema, somente possvel oferecer nmeros como orientao. Se o programa de investimentos em questo possuir mais do que 2000 itens, ser preciso contatar o consultor SAP responsvel. As atribuies organizacionais podem ser efetuadas para cada item do programa de investimentos (como atribuio a uma empresa, diviso, centro ou centro de custo). Ao se criar novos itens do programa abaixo dos itens existentes na hierarquia, o sistema automaticamente copiar as atribuies e os dados gerais do item de nvel mais alto para o novo item de nvel mais baixo que estiver sendo criado. Contudo, se posteriormente for modificada a atribuio organizacional de um item do programa de investimentos possuindo itens subordinados na hierarquia, o sistema no copiar automaticamente as modificaes para esses itens subordinados. H um relatrio que pode ser usado para verificar a coerncia das unidades organizacionais em programas de investimentos (consultar Herana de unidades organizacionais).
Medidas
Os itens do programa que no possuem quaisquer itens subordinados atribudos a eles na hierarquia so denominados ns finais. As medidas individuais do programa de investimentos podem ser atribudas a esses itens. Atualmente, possvel atribuir ordens internas, ordens de manuteno e elementos PEP a programas de investimentos como medidas (consultar Conexo entre programas e medidas). Uma das seguintes especificaes pode tambm ser efetuada para um item de n final: As medidas individuais atribudas ao n final podem ser oradas separadamente, e os totais desses oramentos sero comparados com o oramento do item do programa de investimentos apenas periodicamente, nos relatrios. As medidas individuais atribudas ao n final recebem seu oramento diretamente do item do programa de investimentos ( definido o cdigo Distribuio de oramento). Uma verificao de coerncia ento garante que somente o montante do oramento disponvel no item do programa possa ser distribudo para as medidas (consultar Como distribuir o oramento do item do programa para as medidas).
Atividades
Existem trs situaes possveis ao se definir e estruturar um programa de investimentos: feito o transporte de um programa de investimentos existente, com base no ano anterior. O sistema copia a estrutura do antigo programa de investimentos, e pode tambm transportar seus valores. Cria-se uma nova definio de programa e tambm a estrutura para o programa de investimentos, criando-se seus itens do programa. Copia-se um programa de investimentos existente e, por esse meio, adota-se sua estrutura.
A definio de programa contm especificaes gerais para o programa de investimentos, por exemplo, a categoria de programa, ano de aprovao e variante de exerccio.
Vide tambm: Como criar a definio de programa Como criar os itens do programa e estruturas Mudana de exerccio
Exemplo
Conjunto de funes
Ao se criar a definio do programa de investimentos, necessrio entrar primeiro a categoria de programa. Qualquer nmero de categorias de programa pode ser definido no Customizing da Administrao de investimentos (Programas de investimentos Dados mestre Definir categorias de programas) A categoria de programa classifica o programa de investimentos. Juntamente com vrios conjuntos de funes de controle para o planejamento e elaborao do oramento do programa de investimentos, a categoria de programa tambm contm a classe de objeto CO (como investimento, custos indiretos, produo). possvel administrar em paralelo, usando essa classe de objeto, diferentes programas de investimentos, para as diferentes classes de objeto CO.
Itens do programa
As seguintes entradas podem ser feitas para itens do programa nas diferentes fichas de registro: Fichas de registro Fichas de registro Geral Comentrios Especificaes como o motivo para o investimento, prioridade, e assim por diante, podem ser usadas como critrios de compactao nos relatrios. Unidades organizacionais podem tambm ser usadas como critrios de compactao nos relatrios. Os parmetros entrados aqui podem ser usados mais tarde, juntamente com os valores planejados para o programa, para a simulao de depreciao futura esperada. Os valores permitidos para os campos do usurio so definidos no Customizing em Administrao de investimentos. Selecionar Programas de investimentos Dados mestre Campos
do usurio. Especificaes feitas usando-se a barra de ferramentas de comando Boto Medidas permitidas Funo Pode-se especificar se ordens, elementos PEP, e solicitaes de investimento so permitidas para atribuio ao item do programa (somente possvel para itens de n final). O sistema prope sempre as medidas permitidas pela categoria de programa. As medidas ou solicitaes de investimento podem ser atribudas aos itens do programa de investimentos. Essa atribuio tambm pode ser feita na atualizao de dados mestre para a medida ou solicitao de investimento. do Alm do status do sistema, pode-se tambm definir um status do usurio, se isso for permitido na categoria de programa do programa de investimentos.
Atribuies
Sistema/status usurio
Sistema de classificao
Alm dos dados mestre para o item do programa de investimentos conforme o fornecido pelo SAP, tambm disponibilizado o acesso ao sistema de classificao SAP. Essa interface torna possvel expandir o registro mestre do item do programa de investimentos quase indefinidamente. SelecionarSuplementos Classificao na atualizao de dados mestre do item do programa para adicionar um nmero quase ilimitado de campos adicionais ao registro mestre do item do programa. Essa funo tambm permite pesquisar posteriormente um item do programa especfico usando um matchcode, baseado no contedo dos campos de classificao em questo. Contudo, no possvel atualmente obter relatrios baseados nesses campos adicionais.
Pode-se definir o idioma para os textos na exibio ou nas transaes de atualizao para esses objetos. Selecionar Opes Marcar idioma. O idioma selecionado, usando-se essa funo, vlido at que seja feito o logoff. O idioma pode ser tambm especificado para um usurio individual, usando o parmetro set/get IMS (Sistema perfil do usurio Dados prprios).
Procedimento
1. Selecionar Dados mestre Definio do programa de investimentos Criar.
2. Especificar o nome e ano de aprovao do programa de investimentos, e atribuir uma categoria de programa ao programa. possvel usar um programa de investimentos existente como uma referncia. Pressionar Enter. 3. Criar o programa de investimentos e seus dados mestre gerais: Um texto descritivo para a definio de programa. Responsvel
Os indivduos autorizados so definidos como responsveis no Customizing entrando-se seus nomes e nmeros pessoais ( Dados mestre Modalidade dos campos registro mestre Definir responsvel). Alm disso, pode-se limitar as autorizaes para atualizao de dados mestre das definies de programa para determinados responsveis. Moeda
Todos os valores planejados e de oramento para o programa so entrados na moeda especificada aqui. Variante de exerccio Distribuio de oramento de valores anuais (consultar Como distribuir o oramento do item do programa para as medidas) Categoria de oramento
Atualmente, no possvel planejar diretamente na medida usando diferentes categorias de oramento. Portanto, ao definir o cdigo Categoria de oramento, tambm no possvel distribuir oramentos dos itens do programa para as medidas.
prprio
texto
descritivo
sobre
definio
de
programa
No recomendado incluir o ano de aprovao no nome do programa de investimentos. Consultar Caractersticas dos programas de investimentos 5. Gravar.
Para copiar a estrutura de um programa de investimentos, no Customizing em Administrao de investimentos selecionar Dados mestre Copiar programas. Ao se copiar a estrutura, os valores planejados e de oramento e a atribuio das medidas de investimento no so copiados. Para obter mais informaes sobre a transferncia de valores planejados e de oramento, consultar Mudana de exerccio.
Criar o ID do item para o novo item, como tambm um texto breve. Ao se criar um novo item superior preciso entrar tambm a rea de contabilidade de custos. A rea de contabilidade de custos em seguida automaticamente passada para todos os itens do programa na subrvore abaixo do item superior na hierarquia. O novo item, em seguida, "herda" todos os campos nas Atribuies e bloqueios em Geral (exceto o cdigo para distribuio de oramento) do item acima dele na hierarquia. ainda possvel modificar os dados de todos esses campos, exceto na rea de contabilidade de custos.
As chaves dos itens do programa podem ser tambm atribudas com o auxlio de mscaras de codificao que podem ser especificadas no Customizing para Administrao de investimentos. Para obter mais informaes, consultar o Guia de implementao (IMG). Selecionar Programas de investimentos Dados mestre Mscara de codificao para chave de item.
2. Caso seja necessrio deslocar um item do programa de investimentos, ou uma ramificao completa da hierarquia de programa, preciso marcar em seguida o item ou ramificao, posicionar o cursor no novo item desejado, e selecionar Deslocar. 3. Atualizar os dados mestre dos itens do programa individuais. O acesso aos dados mestre possvel posicionando-se o cursor sobre um item do programa e selecionando Detalhes. Primeiramente, chega-se ao item de programa que foi marcado com o cursor. Em seguida, possvel folhear todos os itens do programa que estiverem abaixo dessa na hierarquia (funes Item +, Item ). Existem tambm duas outras opes: Clicar duas vezes sobre o item de programa desejado. Marcar uma ou mais subrvores posicionando o cursor no(s) item(ns) superior(es), e selecionar Marcar. Selecionar ento Detalhes.
H duas especificaes que podem ser efetuadas somente em ns finais do programa de investimentos (ou seja, nos itens de programa que no tiverem nenhum outro item abaixo na hierarquia). So elas: a especificao de quais tipos de medidas que podem ser atribudas ao item do programa e a atribuio das medidas propriamente ditas.
Pr-requisitos
No Customizing, em Administrao de investimentos, necessrio entrar os tipos de objeto (ordens, elementos PEP, solicitaes de investimento) que se deseja autorizar como objetos atribuveis para a categoria de programa em questo.( Programas de investimentos Dados mestre Definir categorias de programa ). possvel modificar essas atribuies autorizadas nos itens do programa existentes.
Conjunto de funes
As medidas ou solicitaes de investimento podem ser atribudas a itens do programa de um programa de investimentos em dois lugares: na atualizao de dados mestre da medida (na ficha de registro Investimentos ou Controle), ou na atualizao de dados mestre do item do programa (boto Atribuies). Qualquer nmero de medidas ou solicitaes de investimento podem ser atribudas a um item do programa. Nos projetos, possvel atribuir elementos PEP de qualquer nvel no plano da estrutura do projeto, para um item de programa de investimentos. Tambm possvel atribuir elementos PEP subordinados a itens do programa de investimentos diferenciados.
No possvel atribuir diretamente imobilizados do componente de Contabilidade do imobilizado (FI-AA) a um item do programa, pois no possvel planejar e orar imobilizados diretamente. Porm, possvel efetuar uma atribuio indireta usando um projeto estatstico (consultar Taxa fixa de oramento para imobilizado).
atribudo um perfil de oramento a uma medida de investimento, ou no perfil de projeto, ou no tipo de ordem.
Exemplo
O grfico a seguir mostra a funo do perfil de oramento de controlar a atribuio de medidas a itens do programa. No se pode orar o Projeto 1 a menos que o mesmo esteja atribudo a um programa de investimentos que tenha a categoria de programa 0001. Alm disso, pode-se somente or-lo usando o item do programa 2 (oramento global).
Atribuio investimento
Utilizao
mltipla
de
medidas
de
s vezes no possvel atribuir uma medida de investimento ou uma solicitao de investimento claramente a um nic o item d o programa. Portanto, o sistema permite atribuir uma medida de investimento ou solicitao de investimento a mltipl o s itens d o programa. So usadas porcentagens para determinar como a distribuio feita. Ao se entrar essas tarifas de porcentagem de repartio no registro mestre do objeto (para medidas, selecionar Investimentos, para solicitaes de investimento ; selecionar Unidades organizacionais). Deve-se garantir que essas tarifas percentuais sempre totalizem 100%.
Conjunto de funes
Em relatrios standard, uma medida de investimento que for atribuda a mltipl o s itens de programa exibida sob cada um d o s itens ao s quais for atribuda. O sistema exibe o oramento, valores planejados e reais para a medida de investimento, decompostos de acordo com a porcentagem usada para atribu-la.
A atribuio a mltiplos itens do programa no pode ser usada ao mesmo tempo que a distribuio de oramento, e vice versa (consultar Como distribuir
o oramento do item do programa para as medidas). preciso garantir que o cdigo distribuio de oramento no seja definido em quaisquer dos itens atribudos a uma medida possuindo atribuio mltipla. Do contrrio, a hierarquia no pode claramente identificar montantes para a distribuio de oramento. Na transao de dados mestre para itens do programa, prevalece o limite de se efetuar at 100% de atribuies. A atribuio mltipla de medidas de investimento no possvel aqui. As atribuies mltiplas so possveis somente nas transaes de dados mestre de medidas de investimento ou solicitaes de investimento.
Conjunto de funes
Pode-se efetuar atribuies ao programa de investimentos de todos os nveis do plano da estrutura do projeto. Os elementos PEP individuais, em um plano da estrutura do projeto, podem ser atribudos a diferentes itens do programa de investimentos. O grfico a seguir mostra um exemplo de atribuies possveis. Cada um dos elementos PEP para Hardware e Aplicao atribudo a um item de programa de investimentos, respectivamente. Nenhum dos demais elementos PEP ser atribudo a um item do programa de investimentos.
de
ordens
de
Ordens de manuteno podem ser atribudas a programas de investimentos da mesma maneira usada em outras medidas (elementos PEP e ordens internas) e em solicitaes de investimento. Desse modo, possvel orar e planejar ordens de
manuteno usando o programa de investimentos. Em comparao com outras medidas, as ordens de manuteno geralmente so criadas muito mais freqentemente. Portanto, o sistema disponibiliza funes para atribuir automaticamente uma ordem de manuteno a um item do programa de investimentos.
Conjunto de funes
A atribuio de ordens de manuteno a itens do programa controlada por meio das unidades organizacionais nos dados mestre dos itens de programa e ordens de manuteno. As chaves de atribuio necessrias podem ser definidas e atribudas a tipos de ordem no Customizing do IM: Programas de investimento Dados mestre Atribuio de ordens de manuteno.
Na chave de atribuio, so especificados os campos que o sistema dever usar ao determinar automaticamente o item do programa de investimentos. Os campos possveis so as unidades organizacionais da ordem de manuteno ou as unidades organizacionais dos dados de manuteno do objeto de referncia (local de instalao ou equipamento) ao qual a ordem est atribuda.
Atribuio automtica de ordens de manuteno Ao se criar uma ordem de manuteno, o sistema automaticamente estabelece a atribuio a um item do programa, mas isso ocorre somente se as unidades organizacionais especificadas na chave de atribuio da ordem de manuteno estiverem em acordo com as do item do programa. O sistema emite uma mensagem quando uma atribuio correta no for possvel.
Utilizao
Est a funo pode ser usada para reclassificar um a srie de objetos (medidas ou solicitaes de investimento) que forem atribudas a um programa de investimentos em uma etapa.
Pr-requisitos
Os objetos no podem ser atribudos a mais de um item d o programa.
Conjunto de funes
Todas as medidas e solicitaes de investimento a serem reclassificadas devero pertencer ao mesmo programa de investimentos. Elas somente podero ser deslocadas dentro desse programa de investimentos. No necessrio reclassificar todos os objetos que forem atribudos a um determinad o item d o programa. Algumas das medidas e solicitaes de investimento podem ser selecionadas, reclassificando -se somente as que foram selecionadas. As medidas reclassificadas tero, nelas retidos, todos os valores planejados, de oramento e reais. O sistema automaticamente efetua os ajustes necessrios nos valores planejados e de oramento, no programa de investimentos. Porm, necessrio primeiro fazer uma coisa. preciso garantir que o valor planejado global ou valor de oramento global n o item d o programa emissor seja, pelo menos, to elevado quanto o total dos valores planejados ou de oramento, nas medidas e solicitaes de investimento que est iverem sendo reclassificadas.
Atividades
Como reclassificar medidas e solicitaes de investimento
4. Se no for preciso reclassificar todos os objetos pertencentes a um item de programa, necessrio marcar em seguida os objetos que devem ser reclassificados no quadro de grupo Seleo de medidas/solicitaes de investimento. Um esquema de seleo de status pode ser usado para esse fim. 5. Executar uma simulao ou executar a funo imediatamente. O sistema reclassifica todas as medidas e solicitaes de investimento (ou aquelas que foram marcados) pertencentes ao item do programa. Consultar tambm: Reclassificao de objetos subordinados
Programas de empresarial
Objetivo
investimentos
na
estrutura
Usando este processo, possvel desenvolver programas de investimento que possuam a mesma hierarquia que a Organizao empresarial. Desta forma, programas de investimentos podem ser estruturados paralelamente hierarquia do centro de custos ou centro de lucro, por exemplo. Quando as modificaes so feitas na estrutura empresarial, o sistema modifica os programas de investimentos. As unidades organizacionais dos itens do programa de investimentos so mantidas consistentes.
Pr-requisitos
A estrutura empresarial deve ser criada no Customizing da Contabilidade de custos. As unidades organizacionais de CO atribudas (como centro de custo) devem ser consistentes nos ns da estrutura empresarial (ns-eo). A organizao empresarial tambm deve ser atribuda a uma rea de contabilidade de custos.
Fluxo de processos
1. Se ainda no houver um programa de investimentos, primeiro deve ser criada uma definio de programa. 2. Criar itens de programas na estrutura empresarial, atribuir os ns da estrutura empresarial aos itens de programas j existentes, reatribuir os itens de programas j atribudos, eliminar itens de programas e eliminar as atribuies de itens de programas aos ns da estrutura empresarial. 3. O sistema lida inicialmente com todos os itens de programa criados na estrutura empresarial como posies principais (itens de programa sem qualquer itens de programa acima deles na hierarquia). Portanto, possvel tambm especificar a distribuio de oramento e as atribuies para esses itens de programa. 4. Para subdividir o item de programa sem criar novos ns na estrutura empresarial, ir para a manuteno de estrutura para programas de investimento. Podero ser criados novos itens de programa. 5. Iniciar uma execuo de gerao. 6. O sistema gera a estrutura hierrquica do programa de investimento. Durante a gerao o sistema ignora os ns da estrutura empresarial que no possui itens de programa atribudos a eles. Ele tambm ignora os itens de programa que no so
atribudos a nenhum n da estrutura empresarial e que no representem uma subdiviso dos programas (consultar etapa 4). 7. O sistema verifica e atualiza as unidades organizacionais nos itens de programa. Para verificar as posies principais anteriores, que agora receberam as posies pai, o sistema suprime a distribuio de oramento e atribuies permitidas e ignora quaisquer configuraes que foram feitas. Nesse momento, os dados esto somente na memria intermediria. 8. Aps a gravao, o sistema faz as modificaes.
Resultado
O programa de investimento estruturado de acordo com a estrutura empresarial e dos links entre os ns da estrutura empresarial e os itens de programa. O programa de investimento integralmente preenchido pelos itens de programa adicionados na manuteno da estrutura. Vide tambm: Para obter informaes detalhadas sobre a criao e edio da estrutura empresarial, consulte a Biblioteca SAP. Selecionar Controlling (CO) Controlling. As informaes aqui e nos prximos objetos descreve o que importante do ponto de vista da Administrao de investimentos.
Integrao
A SAP recomenda que esta funo seja sempre utilizada juntamente com uma hierarquia de Controlling (CO) (hierarquia do centro de custos ou hierarquia do centro de lucro). Assim, garantido que a estrutura do programa de investimentos corresponde aquela hierarquia de CO. A estrutura organizacional atualizada no Controlling e no na Administrao de investimentos.
Em qualquer tempo, apenas um item de um certo programa de investimentos pode ser atribudo a cada n da estrutura empresarial. Contudo, outro item de programa de um programa de investimentos diferente pode ser atribudo ao n da estrutura empresarial ao mesmo tempo. Em uma tela detalhada, possvel exibir todos os ns da estrutura empresarial que so vlidos em um certo perodo. Quando novos itens de programa so criados, o sistema inicialmente lida com os mesmos como posies principais (isto , itens de programa sem qualquer item de programa acima deles na hierarquia). Eles tambm so exibidos como tal na manuteno da estrutura. O sistema no gera uma nova estrutura de programa, na qual os itens de programa recentemente criados tambm so exibidos, at aps a prxima gerao ser executada e gravada. O mesmo tambm se aplica a todas as outras modificaes nas atribuies entre os itens de programa e os ns da estrutura empresarial.
S permitida utilizao de transaes para a estrutura empresarial e a manuteno de estrutura para edio da hierarquia do programa. Outras transaes, como aquelas para o componente Administrao de pessoal, no so permitidas.
As modificaes no Controlling (CO) (por exemplo, atribuio da empresa as ns de estrutura empresarial) no so adotadas imediatamente pelos itens do programa. O sistema no atualiza as unidades organizacionais nos itens do programa at a execuo da prxima gerao.
Mudana de exerccio
Executar primeiro a funo Abrir um novo ano de aprovao para a estrutura empresarial. Se ainda no houver nenhuma definio de programa, o sistema criar uma. Em seguida, selecionar Transporte de medidas, Invest. Funo Solicitaes e valores. Durante a mudana de exerccio, o sistema utiliza a mesma lgica para a herana como durante a execuo de gerao na estrutura empresarial. A diferena que o sistema cria um novo programa de investimentos para o novo exerccio (programa de investimentos destino) e atribui os itens do programa aos ns da estrutura empresarial. Data fixada para a herana das unidades organizacionais: Quando a data da gerao estiver no ano de aprovao do novo programa, o sistema utilizar a data da gerao. Quando a data da gerao no estiver no ano de aprovao do novo programa de investimentos, o sistema utilizar o primeiro dia no ano de aprovao do novo programa.
Restries
No possvel processar mais de um programa de investimentos na estrutura empresarial de uma s vez. No possvel editar os programas de investimentos em paralelo na estrutura empresarial e na manuteno da estrutura. O sistema permite modificar o programa de investimentos na manuteno da estrutura, mas as modificaes para todos os itens do programa que forem atribudas aos ns da estrutura empresarial sero sobrepostos pela execuo da prxima gerao.
Nesse momento, s ser possvel gerar um programa de investimentos aps terem sido criados os itens do programa e atribudos os mesmos aos ns da estrutura empresarial. Atualmente no h nenhuma funo para criar automaticamente a estrutura do programa e os itens do programa que correspondam a uma estrutura empresarial. Contudo, possvel Gerar programas de investimentos com base em unidades organizacionais. Os programas de investimentos existentes automaticamente para a estrutura empresarial. no podem ser transferidos
Um item do programa de investimentos pode ser atribudo a diferentes ns da estrutura empresarial em diferentes momentos. Portanto, possvel para um item do programa Ser exibido mais de uma vez na sntese, embora ele possa ser atribudo apenas a um n de estrutura empresarial por vez Pertencer a diferentes posies na hierarquia em momentos diferentes
Se um item do programa de investimentos for reatribudo a um n da estrutura empresarial diferente, a atribuio ao n da estrutura empresarial antiga permanecer vlida durante o dia antes do incio do perodo de tempo da nova atribuio. Depois disto, a atribuio antiga ser excluda e o novo perodo de validade ser iniciado.
itens
do
programa
no
Se a hierarquia de um programa de investimentos for alm da estrutura empresarial, possvel estruturar o programa de investimentos completamente dentro da estrutura empresarial. Se a hierarquia do programa de investimentos for subdividida alm da estrutura empresarial, no ser necessrio criar novos ns na estrutura empresarial (ns-eo) apenas para esse propsito. Em vez disso, o programa de investimentos pode ser subdividido na manuteno da estrutura, criando itens do programa de investimentos adicionais abaixo dos itens do programa que so atribudos aos ns eo.
Estrutura do programas de investimentos alm da estrutura empresarial Devem ser sempre observadas as propriedades a seguir dos itens do programa que so atribudas aos ns da estrutura empresarial: Quando uma hierarquia empresarial gerada novamente, o sistema retm a conexo entre as posies pai e suas posies subordinadas que foram criadas na manuteno da estrutura, enquanto as posies subordinadas no forem atribudas a um n da estrutura empresarial. Se for reatribudo um item do programa apenas na manuteno da estrutura, a reatribuio ser cancelada na prxima vez em que a execuo da gerao ocorrer para a estrutura empresarial. No caso de haver unidades organizacionais que foram herdadas pelos itens do programa com base nos ns da estrutura empresarial e elas forem modificadas na manuteno da estrutura, essas modificaes sero automaticamente sobrepostas na prxima vez em que a execuo da gerao ocorrer para a estrutura empresarial. Se as posies pai ou os ns da estrutura empresarial forem eliminados, os itens do programa se tornaro as posies principais. A conexo com os itens do programa subordinados ainda permanecer.
usadas tanto podem ser unidades organizacionais definidas pelo prprio usurio no sistema, quanto as unidades standard fornecidas pelo SAP, como empresas.
Condies
preciso j ter entrado a definio de programa manualmente. necessrio j ter definido as unidades organizacionais no Customizing ( Programas de investimentos Dados mestre Gerar programa de investimento das unidades organizacionais).
Conjunto de funes
Pode-se gerar programas de investimentos baseadas em Uma hierarquia definida pelo prprio usurio (consistindo nas unidades organizacionais de uso prprio, e/ou unidades organizacionais fornecidas pelo sistema) Uma hierarquia de centro de custo j existente ou uma hierarquia de centro de lucro
Como gerar programas com base em hierarquias de centro de custo ou de centro de lucro
Hierarquia Entrar, na primeira tela, a rea de contabilidade de custos da qual a hierarquia de centro de lucro ou de centro de custo originada, juntamente com a definio de programa. tambm necessrio entrar o grupo de centros de custo ou grupo de centro de lucro e a estrutura que est iver sendo usada como referncia. O sistema em seguida cria um item de programa de investimentos para cada rea de hierarquia do grupo entrado, e para cada centro de custo que forsubordinado ao grupo. Os ns finais de um programa de investimentos que foi criado dessa forma correspondem ento a esses centros de custo ou centros de lucro. ID de item O sistema cria o ID do item de um item d o programa gerad o , d o ID da rea de hierarquia , ou do centro de custo ou centro de lucro de onde foi originad o .
Pode-se tambm entrar prefixos para o ID de item d o programa, de um lado para os nveis hierrquicos, e por outro lado, para os centros de custo/centros de lucro. Esse prefixos so u sados no incio do ID do item para auxiliar na distino entre aquel e s itens que de outra forma teriam o mesm o ID. Os prefixos s er o necessrios se houver reas de hierarquia possuindo o mesmo nome de um centro de custo ou centro de lucro, pois obrigatria, para tod o s o s itens de programa de investimentos , a posse de diferentes IDs de item . Se as mscaras de codificao j tiverem sido definidas , pode-se fazer a prpria escolha de prefixos como uma maneira de garantir uma determinada edi o.
Mudana de exerccio
As firmas que possuem uma estrutura organizacional fixa normalmente tambm geram o programa de investimentos para o prximo ano de aprovao copiando o programa de investimentos atual com o auxlio da funo como abrir um novo ano de aprovao (funo de mudana de exerccio). Dessa forma, quaisquer modificaes na estrutura devem ser efetuadas manualmente no programa de investimentos, no novo ano de aprovao. Se existirem modificaes de grande volume na estrutura organizacional, que precisam ser refletidas na estrutura de programa de investimentos, deve-se proceder como descrito abaixo: No criar o novo programa de investimentos usando a funo Como abrir um novo ano de aprovao. Ao contrrio, ger-lo das unidades organizacionais atuais ou da hierarquia de centro de custo ou de centro de lucro. As modificaes ocorridas nessas hierarquias so, dessa forma, levadas em conta. Em seguida executar a funo Como abrir um novo ano de aprovao , mas sem usar a opo Copiar estrutura de programa. Isso feito, o sistema copia as medidas ou solicitaes de investimentos pertencentes ao programa, mas no a prpria hierarquia do antigo programa de investimentos.
Atividades
gerado um programa de investimentos de unidades organizacionais ou de uma hierarquia de centro de custo ou de centro de lucro j existente no Customizing , em Administrao de investimentos. Selecionar Programas de investimentos Dados mestre Gerar programa de investimento das unidades organizacionais.
Na primeira tela do relatrio, marcar as unidades organizacionais para as quais a verificao deve ser efetuada. Selecionar em: empresa, diviso, sociedade, centro de custo, centro de lucro, centro, seo do centro, local de instalao.
Variantes standard
Existem dois tipos de verificao disponveis: Verificao da herana de unidades organizacionais por itens do programa de nvel inferior dos itens do programa de nvel superior. Verificao da herana de unidades organizacionais por medidas/solicitaes de investimento de nvel inferior, dos itens do programa de nvel superior.
Resultados do relatrio
O report de verificao seleciona um objeto quando ambas as condies abaixo so satisfeitas: A unidade organizacional entrada (existe) no item de nvel superior. A unidade organizacional no item de nvel superior diferente da unidade organizacional que estiver sendo verificada ou a unidade organizacional no foi entrada no objeto que estiver sendo verificado.
O relatrio no emite uma advertncia se a unidade organizacional no for entrada no item de nvel superior, mas entrada num item de nvel inferior.
Exemplo
O relatrio verifica a herana da unidade organizacional Empresa dos itens de programa do programa de investimentos P, pelas suas medidas/solicitaes de investimento. Programa de investimentos P Nvel 1 2 3 4 3 4 2 3 Item/Ordem P-1 P-1,1 P-1,100,1 Ordem1 P-1.1.2 Ordem 2 P-1,2 Ordem 3 Empresa 0001 0003 0003 0004 0002 0004
O report de verificao emite as seguintes advertncias: A empresa 0003 do item P-1.1.1 diferente da empresa 0001 do item de nvel superior P-1.1 A empresa do item P-1.1.2 no entrada, portanto, diferente da empresa 0001 do item de nvel superior P-1.1 A empresa 0004 da ordem 3 diferente da empresa 0002 do item de nvel superior P1.2
Atividades
Executar o relatrio. Selecionar Programas Ambiente Ferramentas Verificar herana. Clicando duas vezes sobre um item marcado pode-se ir ao modo de modificao, onde possvel atualizar as unidades organizacionais.
oramento
de
A tarefa mais importante de um programa de investimentos a de administrar custos planejados e valores de oramento aprovados por um determinado perodo de tempo. Os valores de oramento so diferentes dos valores planejados no que se refere a quo vinculados eles se encontram. Na fase de planejamento, preciso estimar os custos para um item do programa to exatamente quanto possvel. Na fase de aprovao, os fundos so supridos na forma do oramento, o que , dessa forma, mais vinculatrio. Os custos planejados para um programa de investimentos podem ser planejados diretamente nos itens de programa, ou efetuando o roll up dos custos planejados, das medidas e solicitaes de investimento atribudas s medidas.
Pr-requisitos
necessrio j ter definido perfis de planejamento e de oramento no Customizing. preciso atribuir um perfil de planejamento e um de oramento para cada categoria de programa. Isso permite controlar o planejamento e a elaborao do oramento para cada categoria de programa. preciso j ter criado uma definio de programa e itens do programa, e tambm j ter atribudo medidas e solicitaes de investimento para os itens do programa. Vide tambm: O Guia de implementao (IMG): Programa de investimentos Planejamento no programa Planejamento de custos Atualizar perfis de planejamento ouelaborao do oramento no programa Atualizar perfis de oramento Como criar a definio de programa Como criar os itens do programa e estruturas
Fluxo de processos
1. Entrar valores planejados referentes s medidas e solicitaes de investimento. 2. Efetuar os roll up dos valores planejados, do mtodo bottom-up, para os itens de programa de investimentos. Valores diferentes podem ser planejados em diferentes verses de programa. 3. Pode-se efetuar uma distribuio de cima para baixo do oramento para os itens do programa individuais e medidas. 4. Quando o controle de disponibilidade estiver ativo, o sistema poder tambm garantir que o montante do oramento distribudo para as medidas individuais no ser nunca maior que o montante do oramento nos itens de programa. 5. As atualizaes necessrias podem ser feitas em um oramento original existente, usando as funes suplementares e de retorno. 6. Caso seja necessrio que o programa de investimentos seja vlido por mais de um ano de aprovao, usar a funo Mudana de exerccio. Essa funo copia a estrutura de programa e transporta os valores para o prximo exerccio. Os valores para medidas que no foram encerradas em um ano so transportadas, no fim do ano de aprovao para outro programa de investimentos com o mesmo nome, no ano de aprovao seguinte. Isso se aplica quelas medidas possuindo o status Liberado e que ainda no foram encerradas. Os valores planejados e de oramento so em seguida exibidos em uma categoria de valor em separado, no novo programa de investimentos. O oramento, portanto, no deve necessariamente ser inteiramente usado por medidas aprovadas no ano de aprovao. Ele tambm pode ser usado em exerccios posteriores.
Vide tambm:
Planejamento de custos no programa de investimentos Elaborao do oramento de programas de investimentos Verses para o planejamento Suplementos e retornos Mudana de exerccio
Resultado
Uma sntese dos investimentos planejados e orados pode ser obtida no Sistema de informao da Administrao de investimentos.
Categorias de investimentos
Utilizao
valor
dos
programas
de
Cada item do programa de investimentos pode ter diversas categorias de valor diferentes, que podem ser administradas em paralelo. Essas categorias de valor aparecem como resultado das
vrias opes que existem para o programa de investimentos, como o transporte de valores na mudana de exerccio, e previso estimada de valores futuros durante o planejamento e elaborao do oramento.
Conjunto de funes
Portanto, o sistema administra as seguintes categorias de valor para programas de investimentos (valores planejados e valores de oramento) em paralelo, dependendo do perodo de aprovao. Valores no ano de aprovao (atual) Esses so os valores globais e anuais que foram planejados ou orados para as medidas individuais no ano de aprovao atual. O valor anual o montante planejado ou orado de um programa de investimentos em um determinado ano (ou no ano atual, ou em um ano futuro). Esse ano pode ser o ano atual ou um ano futuro. O valor global maior, ou igual soma dos valores anuais. Saldos transportados de exerccios anteriores Estes so os montantes de oramentos no usados, transportados de medidas que foram adotadas antes do ano de aprovao atual. Para obter mais informaes, vide Mudana de exerccio. Previso Esses so os valores anuais estimados para medidas que sero adotadas em anos de aprovao futuros. Esses valores so uma espcie de partida-memo para medidas que sero adotadas em um exerccio futuro, mas no so relevantes no momento. Esses valores no so transportados na mudana de exerccio. Na operao de planejamento e de elaborao de oramento (em Opes Perodo de aprovao), possvel especificar as categorias de valor com que o usurio deseja trabalhar. O sistema distingue entre trs tipos de valores de oramento: oramento original, suplementos e retornos. O oramento original, mais os suplementos e menos os retornos, igual ao oramento atual.
Categorias de valor administradas pelo sistema em um item do programa de investimentos e suas medidas e solicitaes de investimentos Os valores atribudos de um item do programa de investimentos so a soma do oramento do nvel abaixo dele. O mesmo se aplica a elementos PEP no nvel de medida.
Sistema de relatrios
possvel obter relatrios incluindo os valores dos anos de aprovao passados e futuros, somando-se aos valores atuais do programa de investimentos em questo. Essa opo existir se forem sempre transportados os valores, de perodos de aprovao anteriores, durante a mudana de exerccio, e se forem sempre includos os oramentos futuros na forma de previses. A vantagem em se usar esse mtodo que torna-se possvel obter uma sntese de todos os gastos esperados para os investimentos, no levando em conta o ano de aprovao das medidas de investimento que a eles pertencem.
Planejamento de investimentos
Utilizao
custos
no
programa
de
Antes de poder orar e aprovar o programa de investimentos, preciso coletar os valores planejados das medidas de investimento existentes e solicitaes de investimento. Os valores planejados podem ser em seguida usados como base para vincular o oramento.
solicitao de investimento. So usadas as funes dos componentes sistema de projetos (PS) ou Controlling dos custos indiretos Ordens de custos indiretos (CO-OM-OPA) para planejamento de estrutura, planejamento de classes de custo e clculo de custo unitrio.
Se o oramento global ou anual for menor que o oramento distribudo, ser possvel tornar o oramento consistente novamente fazendo o rollup dos valores no programa de investimentos. Contudo, ao se fazer isso, quaisquer montantes de oramento do item de programa que ainda no foram distribudos sero perdidos em seguida.
Dentro do programa de investimentos, o sistema pode efetuar o roll up das configuraes preliminares dos ns finais. Os valores tambm podem ser corrigidos, ou de maneira abrangente (usando uma porcentagem para aumentar ou reduzir os valores), ou individualmente. possvel efetuar o roll up dos valores planejados no programa de investimentos dependente de verses (consultar Verses para o planejamento).
Uma lgica similar aplicada dentro de um projeto. Os elementos PEP que possurem um status que no permita o planejamento no podero ser sobregravados manualmente. Contudo, eles podem ser modificados pela funo de roll up.
Integrao
A SAP recomenda que esta funo seja sempre utilizada juntamente com uma hierarquia de Controlling (CO) (hierarquia do centro de custos ou hierarquia do centro de lucro). Assim, garantido que a estrutura do programa de investimentos corresponde aquela hierarquia de CO. A estrutura organizacional atualizada no Controlling e no na Administrao de investimentos.
Em qualquer tempo, apenas um item de um certo programa de investimentos pode ser atribudo a cada n da estrutura empresarial. Contudo, outro item de programa de um programa de investimentos diferente pode ser atribudo ao n da estrutura empresarial ao mesmo tempo. Em uma tela detalhada, possvel exibir todos os ns da estrutura empresarial que so vlidos em um certo perodo. Quando novos itens de programa so criados, o sistema inicialmente lida com os mesmos como posies principais (isto , itens de programa sem qualquer item de programa acima deles na hierarquia). Eles tambm so exibidos como tal na manuteno da estrutura. O sistema no gera uma nova estrutura de programa, na qual os itens de programa recentemente criados tambm so exibidos, at aps a prxima gerao ser executada e gravada. O mesmo tambm se aplica a todas as outras modificaes nas atribuies entre os itens de programa e os ns da estrutura empresarial.
S permitida utilizao de transaes para a estrutura empresarial e a manuteno de estrutura para edio da hierarquia do programa. Outras transaes, como aquelas para o componente Administrao de pessoal, no so permitidas.
As modificaes no Controlling (CO) (por exemplo, atribuio da empresa as ns de estrutura empresarial) no so adotadas imediatamente pelos itens do programa. O sistema no atualiza as unidades organizacionais nos itens do programa at a execuo da prxima gerao.
Mudana de exerccio
Executar primeiro a funo Abrir um novo ano de aprovao para a estrutura empresarial. Se ainda no houver nenhuma definio de programa, o sistema criar uma. Em seguida, selecionar Transporte de medidas, Invest. Funo Solicitaes e valores. Durante a mudana de exerccio, o sistema utiliza a mesma lgica para a herana como durante a execuo de gerao na estrutura empresarial. A diferena que o sistema cria um novo programa de investimentos para o novo exerccio (programa de investimentos destino) e atribui os itens do programa aos ns da estrutura empresarial. Data fixada para a herana das unidades organizacionais: Quando a data da gerao estiver no ano de aprovao do novo programa, o sistema utilizar a data da gerao. Quando a data da gerao no estiver no ano de aprovao do novo programa de investimentos, o sistema utilizar o primeiro dia no ano de aprovao do novo programa.
Restries
No possvel processar mais de um programa de investimentos na estrutura empresarial de uma s vez. No possvel editar os programas de investimentos em paralelo na estrutura empresarial e na manuteno da estrutura. O sistema permite modificar o programa de investimentos na manuteno da estrutura, mas as modificaes para todos os itens do programa que forem atribudas aos ns da estrutura empresarial sero sobrepostos pela execuo da prxima gerao. Nesse momento, s ser possvel gerar um programa de investimentos aps terem sido criados os itens do programa e atribudos os mesmos aos ns da estrutura empresarial. Atualmente no h nenhuma funo para criar automaticamente a estrutura do programa e os itens do programa que correspondam a uma estrutura empresarial. Contudo, possvel Gerar programas de investimentos com base em unidades organizacionais. Os programas de investimentos existentes automaticamente para a estrutura empresarial. no podem ser transferidos
Um item do programa de investimentos pode ser atribudo a diferentes ns da estrutura empresarial em diferentes momentos. Portanto, possvel para um item do programa Ser exibido mais de uma vez na sntese, embora ele possa ser atribudo apenas a um n de estrutura empresarial por vez Pertencer a diferentes posies na hierarquia em momentos diferentes
Se um item do programa de investimentos for reatribudo a um n da estrutura empresarial diferente, a atribuio ao n da estrutura empresarial antiga permanecer vlida durante o dia antes do incio do perodo de tempo da nova atribuio. Depois disto, a atribuio antiga ser excluda e o novo perodo de validade ser iniciado.
itens
do
programa
no
Se a hierarquia de um programa de investimentos for alm da estrutura empresarial, possvel estruturar o programa de investimentos completamente dentro da estrutura empresarial. Se a hierarquia do programa de investimentos for subdividida alm da estrutura empresarial, no ser necessrio criar novos ns na estrutura empresarial (ns-eo) apenas para esse propsito. Em vez disso, o programa de investimentos pode ser subdividido na manuteno da estrutura, criando itens do programa de investimentos adicionais abaixo dos itens do programa que so atribudos aos ns eo.
Estrutura do programas de investimentos alm da estrutura empresarial Devem ser sempre observadas as propriedades a seguir dos itens do programa que so atribudas aos ns da estrutura empresarial: Quando uma hierarquia empresarial gerada novamente, o sistema retm a conexo entre as posies pai e suas posies subordinadas que foram criadas na manuteno da estrutura, enquanto as posies subordinadas no forem atribudas a um n da estrutura empresarial. Se for reatribudo um item do programa apenas na manuteno da estrutura, a reatribuio ser cancelada na prxima vez em que a execuo da gerao ocorrer para a estrutura empresarial. No caso de haver unidades organizacionais que foram herdadas pelos itens do programa com base nos ns da estrutura empresarial e elas forem modificadas na manuteno da estrutura, essas modificaes sero automaticamente sobrepostas na prxima vez em que a execuo da gerao ocorrer para a estrutura empresarial. Se as posies pai ou os ns da estrutura empresarial forem eliminados, os itens do programa se tornaro as posies principais. A conexo com os itens do programa subordinados ainda permanecer.
Variantes standard
Existem dois tipos de verificao disponveis: Verificao da herana de unidades organizacionais por itens do programa de nvel inferior dos itens do programa de nvel superior. Verificao da herana de unidades organizacionais por medidas/solicitaes de investimento de nvel inferior, dos itens do programa de nvel superior.
Resultados do relatrio
O report de verificao seleciona um objeto quando ambas as condies abaixo so satisfeitas: A unidade organizacional entrada (existe) no item de nvel superior. A unidade organizacional no item de nvel superior diferente da unidade organizacional que estiver sendo verificada ou a unidade organizacional no foi entrada no objeto que estiver sendo verificado.
O relatrio no emite uma advertncia se a unidade organizacional no for entrada no item de nvel superior, mas entrada num item de nvel inferior.
Exemplo
O relatrio verifica a herana da unidade organizacional Empresa dos itens de programa do programa de investimentos P, pelas suas medidas/solicitaes de investimento. Programa de investimentos P Nvel 1 2 3 4 3 Item/Ordem P-1 P-1,1 P-1,100,1 Ordem1 P-1.1.2 Empresa 0001 0003 0003 -
4 2 3
O report de verificao emite as seguintes advertncias: A empresa 0003 do item P-1.1.1 diferente da empresa 0001 do item de nvel superior P-1.1 A empresa do item P-1.1.2 no entrada, portanto, diferente da empresa 0001 do item de nvel superior P-1.1 A empresa 0004 da ordem 3 diferente da empresa 0002 do item de nvel superior P1.2
Atividades
Executar o relatrio. Selecionar Programas Ambiente Ferramentas Verificar herana. Clicando duas vezes sobre um item marcado pode-se ir ao modo de modificao, onde possvel atualizar as unidades organizacionais.
oramento
de
A tarefa mais importante de um programa de investimentos a de administrar custos planejados e valores de oramento aprovados por um determinado perodo de tempo. Os valores de oramento so diferentes dos valores planejados no que se refere a quo vinculados eles se encontram. Na fase de planejamento, preciso estimar os custos para um item do programa to exatamente quanto possvel. Na fase de aprovao, os fundos so supridos na forma do oramento, o que , dessa forma, mais vinculatrio. Os custos planejados para um programa de investimentos podem ser planejados diretamente nos itens de programa, ou efetuando o roll up dos custos planejados, das medidas e solicitaes de investimento atribudas s medidas.
Pr-requisitos
necessrio j ter definido perfis de planejamento e de oramento no Customizing. preciso atribuir um perfil de planejamento e um de oramento para cada categoria de programa. Isso permite controlar o planejamento e a elaborao do oramento para cada categoria de programa. preciso j ter criado uma definio de programa e itens do programa, e tambm j ter atribudo medidas e solicitaes de investimento para os itens do programa. Vide tambm:
O Guia de implementao (IMG): Programa de investimentos Planejamento no programa Planejamento de custos Atualizar perfis de planejamento ouelaborao do oramento no programa Atualizar perfis de oramento Como criar a definio de programa Como criar os itens do programa e estruturas
Fluxo de processos
1. Entrar valores planejados referentes s medidas e solicitaes de investimento. 2. Efetuar os roll up dos valores planejados, do mtodo bottom-up, para os itens de programa de investimentos. Valores diferentes podem ser planejados em diferentes verses de programa. 3. Pode-se efetuar uma distribuio de cima para baixo do oramento para os itens do programa individuais e medidas. 4. Quando o controle de disponibilidade estiver ativo, o sistema poder tambm garantir que o montante do oramento distribudo para as medidas individuais no ser nunca maior que o montante do oramento nos itens de programa. 5. As atualizaes necessrias podem ser feitas em um oramento original existente, usando as funes suplementares e de retorno. 6. Caso seja necessrio que o programa de investimentos seja vlido por mais de um ano de aprovao, usar a funo Mudana de exerccio. Essa funo copia a estrutura de programa e transporta os valores para o prximo exerccio. Os valores para medidas que no foram encerradas em um ano so transportadas, no fim do ano de aprovao para outro programa de investimentos com o mesmo nome, no ano de aprovao seguinte. Isso se aplica quelas medidas possuindo o status Liberado e que ainda no foram encerradas. Os valores planejados e de oramento so em seguida exibidos em uma categoria de valor em separado, no novo programa de investimentos. O oramento, portanto, no deve necessariamente ser inteiramente usado por medidas aprovadas no ano de aprovao. Ele tambm pode ser usado em exerccios posteriores.
Vide tambm:
Planejamento de custos no programa de investimentos Elaborao do oramento de programas de investimentos Verses para o planejamento Suplementos e retornos Mudana de exerccio
Resultado
Uma sntese dos investimentos planejados e orados pode ser obtida no Sistema de informao da Administrao de investimentos.
Categorias de investimentos
Utilizao
valor
dos
programas
de
Cada item do programa de investimentos pode ter diversas categorias de valor diferentes, que podem ser administradas em paralelo. Essas categorias de valor aparecem como resultado das vrias opes que existem para o programa de investimentos, como o transporte de valores na mudana de exerccio, e previso estimada de valores futuros durante o planejamento e elaborao do oramento.
Conjunto de funes
Portanto, o sistema administra as seguintes categorias de valor para programas de investimentos (valores planejados e valores de oramento) em paralelo, dependendo do perodo de aprovao. Valores no ano de aprovao (atual) Esses so os valores globais e anuais que foram planejados ou orados para as medidas individuais no ano de aprovao atual. O valor anual o montante planejado ou orado de um programa de investimentos em um determinado ano (ou no ano atual, ou em um ano futuro). Esse ano pode ser o ano atual ou um ano futuro. O valor global maior, ou igual soma dos valores anuais. Saldos transportados de exerccios anteriores Estes so os montantes de oramentos no usados, transportados de medidas que foram adotadas antes do ano de aprovao atual. Para obter mais informaes, vide Mudana de exerccio. Previso Esses so os valores anuais estimados para medidas que sero adotadas em anos de aprovao futuros. Esses valores so uma espcie de partida-memo para medidas que sero adotadas em um exerccio futuro, mas no so relevantes no momento. Esses valores no so transportados na mudana de exerccio. Na operao de planejamento e de elaborao de oramento (em Opes Perodo de aprovao), possvel especificar as categorias de valor com que o usurio deseja trabalhar. O sistema distingue entre trs tipos de valores de oramento: oramento original, suplementos e retornos. O oramento original, mais os suplementos e menos os retornos, igual ao oramento atual.
Categorias de valor administradas pelo sistema em um item do programa de investimentos e suas medidas e solicitaes de investimentos Os valores atribudos de um item do programa de investimentos so a soma do oramento do nvel abaixo dele. O mesmo se aplica a elementos PEP no nvel de medida.
Sistema de relatrios
possvel obter relatrios incluindo os valores dos anos de aprovao passados e futuros, somando-se aos valores atuais do programa de investimentos em questo. Essa opo existir se forem sempre transportados os valores, de perodos de aprovao anteriores, durante a mudana de exerccio, e se forem sempre includos os oramentos futuros na forma de previses. A vantagem em se usar esse mtodo que torna-se possvel obter uma sntese de todos os gastos esperados para os investimentos, no levando em conta o ano de aprovao das medidas de investimento que a eles pertencem.
Planejamento de investimentos
Utilizao
custos
no
programa
de
Antes de poder orar e aprovar o programa de investimentos, preciso coletar os valores planejados das medidas de investimento existentes e solicitaes de investimento. Os valores planejados podem ser em seguida usados como base para vincular o oramento.
solicitao de investimento. So usadas as funes dos componentes sistema de projetos (PS) ou Controlling dos custos indiretos Ordens de custos indiretos (CO-OM-OPA) para planejamento de estrutura, planejamento de classes de custo e clculo de custo unitrio.
Se o oramento global ou anual for menor que o oramento distribudo, ser possvel tornar o oramento consistente novamente fazendo o rollup dos valores no programa de investimentos. Contudo, ao se fazer isso, quaisquer montantes de oramento do item de programa que ainda no foram distribudos sero perdidos em seguida.
Dentro do programa de investimentos, o sistema pode efetuar o roll up das configuraes preliminares dos ns finais. Os valores tambm podem ser corrigidos, ou de maneira abrangente (usando uma porcentagem para aumentar ou reduzir os valores), ou individualmente. possvel efetuar o roll up dos valores planejados no programa de investimentos dependente de verses (consultar Verses para o planejamento).
Uma lgica similar aplicada dentro de um projeto. Os elementos PEP que possurem um status que no permita o planejamento no podero ser sobregravados manualmente. Contudo, eles podem ser modificados pela funo de roll up.
Conjunto de funes
Os valores planejados de um programa de investimentos podem ser administrados no sistema, portanto, em verses do plano mltiplas. Para cada item do programa de investimentos, podese entrar valores planejados alternativos em cada verso do plano. As verses do plano podem ser definidas no Customizingem Administrao de investimentos (selecionar Programas de investimentos Planejamento no programa). necessrio ligar cada verso a um ano de aprovao.
A estrutura do programa de investimentos permanece a mesma quando uma nova verso criada. A nova verso simplesmente permite entrar novos valores planejados.
Medidas
Pode-se tambm administrar as verses com relao s medidas (elementos PEP ou ordens) atribudas ao programa de investimentos em questo. Contudo, essas verses no so dependentes do exerccio. Isso significa que os valores planejados da verso 001/1998 so sobregravados pelos valores planejados da verso 001/1999, por exemplo. Portanto, caso seja necessrio efetuar o roll up dos valores planejados das medidas de investimento no decorrer de vrios anos para o programa de investimentos, e seja preciso que os valores sejam dependentes da verso em questo, deve-se ento usar uma chave nica para as verses que no sejam dependentes do exerccio. A verso para o ano de 1999, por exemplo, no pode possuir a mesma chave que a verso para o ano de 1998. Uma opo incluir o ano na chave para a verso (971, 972, 981, 982 e assim por diante). Outra opo usar as mesmas verses a cada ano (por exemplo, 001, 002, 003). Em seguida, preciso garantir que os valores planejados das verses com relao medida de investimento sejam revisados a cada ano. Do contrrio, os valores desatualizados , na medida de investimento da verso 001, fluiro para dentro da verso 001 do programa de investimentos do ano atual . Caso seja preciso proteger os valores planejados contra a verso desatualizada , na medida de investimento, para que no sejam sobregravados, deve-se criar um banco de dados de compactao (consultar Compactao).
Solicitaes de investimento
No possvel criar verses para solicitaes de investimento. Ao contrrio, pode-se criar qualquer nmero de variantes de solicitao de investimento (consultar Variantes de solicitao de investimento). Uma verso pode ser atribuda a cada variante de solicitao de investimento. Usando esse mtodo, possvel ligar cada variante diferente para o planejamento ou implementao da solicitao de investimento em uma determinada verso. Essa atribuio feita individualmente para cada solicitao de investimento.
Atividades
Ao se criar uma nova verso de um programa de investimentos, preciso efetuar outr o roll up dos valores planejados, das medidas e solicitaes de investimento atribudas no programa de investimentos. O procedimento descrito abaixo: Gerar uma nova verso dos valores planejados das medidas atribudas. Normalmente, nem todos os valores planejados das medidas atribudas modificam-se em uma nova verso. Portanto, pode-se copiar a verso antiga para ordens ou projetos (Ordens ou Projetos: Planejamento Utilitrios Copiar verso). O sistema em seguida copia os valores planejados da verso de referncia da ordem ou projeto, e os entra na nova verso. Isso tambm se aplica a solicitaes de investimento nas quais nem todos os valores planejados so modificados em uma nova variante de solicitao de investimento. Portanto, h uma funo que efetua um dos seguintes procedimentos, por solicitao de investimento, dependendo das opes previamente definidas: o Ela copia as atribuies existentes em uma variante de solicitao de investimento existente para um item do programa ou verso para a nova verso (a variante em seguida atribuda a ambas as verses). Ela cria uma nova variante com a atribuio requerida. Alm disso, o sistema copia os valores planejados da variante, para os quais a verso de referncia est atribuda.
Essa funo encontrada em Tarefas peridicas Copiar atribuio da verso possvel processar em seguida os valores planejados das novas verses de medida de investimento e variantes de solicitao de investimento, e efetuar o roll up no programa de investimentos (consultar Planejamento de custos no programa de investimentos). O rollup dos valores planejados fornece valores somente aos valores planejados atuais do programa de investimentos (e no saldos transportados). Portanto, preciso repetir a mudana de exerccio. Ao se efetuar a mudana de exerccio, necessrio entrar a nova verso como verso terica (consultar Mudana de exerccio). O sistema em seguida preenche os valores transportados da nova verso com os valores da verso do exerccio anterior, que foram especificadas no Customizing, em Administrao de investimentos (Planejamento no Programa Verses Definir nvel de aprovao para verses). Porm, ao efetuar modificaes na verso transportada do ano anterior, isso pode resultar em diferentes montantes transportados nas verses do corrente ano.
Exemplo
O grfico seguinte mostra o transporte de valores planejados, dependentes de verses, do exerccio de 1997 para o de 1998.
Verses e a mudana de exerccio Em 1998, o sistema efetua o roll up apenas da diferena entre 1997 e 1998 para os projetos 1 e 2, no programa de investimentos. O emprego dessa diferena necessrio pelo fato de que os valores planejados de 1997/verso 2 j foram transportados para o programa de investimentos atual (1998). Agora, nesse ponto, somente a diferena nos valores planejados adicionada ao planejamento atual para esses projetos.
Conjunto de funes
Por essa razo, pode-se atribuir um nvel de autorizao verso do plano em questo. O nvel de autorizao limita o processamento dos valores planejados na verso aos usurios que possurem autorizao para esse nvel de autorizao. O nvel de autorizao de uma verso pode ser ampliado por etapas. Os nveis de autorizao podem ser livremente definidos no Customizing (por exemplo, de "0" a "9"). O nvel de autorizao um objeto de autorizao para atividades dependentes de verso (planejamento). Desse modo, o usurio pode atribuir a alguns usurios do sistema autorizao para processamento de determinadas verses ( Planejamento no programa Verses). H um cdigo de bloqueio na definio, no Customizing, do nvel de autorizao. Esse cdigo pode ser usado para bloquear as verses com um determinado nvel de aprovao contra um planejamento posterior.
Nveis de aprovao e verses do plano O grfico mostra um programa de investimentos que est sendo planejado com trs verses. A verso 1 j est bloqueada. Somente a usuria "Calvello" tem permisso de trabalhar na verso 2, pois ela possui autorizao do nvel de aprovao 2. O usurio "Eckert" no possui autorizao para esse nvel de aprovao. Portanto, ele pode trabalhar somente na verso 3 (a verso mais atual).
O rollup pode ser repetido tantas vezes quanto for necessrio. O sistema reconhece quando os valores planejados j passaram por rollup, e em seguida limita essa transferncia somente para a diferena entre os novos valores e aqueles que previamente passaram por roll up.
As categorias de valor podem ser especificadas caso seja necessrio trabalhar com as mesmas na transao (na primeira tela da transao em Opes Perodo de tempo de aprovao). Para obter mais informaes, consultar Categorias de valor de programas de investimentos.
Conjunto de funes
Pode-se atualizar os valores do oramento para os itens do programa de investimentos de cima para baixo. O sistema garante que mais oramentos no possam ser distribudos nos itens inferiores, alm daqueles disponveis no prximo item superior.
Aumentos/redues
possvel adotar os valores planejados do programa de investimentos como sendo valores de oramento. Se for preciso, pode-se em seguida corrigir esses valores, individualmente, ou de maneira abrangente. H uma funo fornecida com essa finalidade (selecionar Processar Reavaliar).
Atividades
Elaborao do oramento do programa de investimentos (de cima para baixo) Como distribuir o oramento para medidas de investimento
Conjunto de funes
Pode-se supervisionar o oramento aprovado de uma medida de investimento usando um controle de disponibilidade ativo. Esse controle de disponibilidade impede que o oramento seja excedido no momento do lanamento. Ao se entrar determinadas transaes, o sistema verifica se h oramento disponvel suficiente. Esse oramento pode ser o oramento de projeto disponvel ou o oramento de ordem ou o oramento disponvel e liberado (liberao). Ao se efetuar o controle de disponibilidade, o sistema usa limites de tolerncia entrados no Customizing. Para usar o controle de disponibilidade ativo n o nvel de medida de investimento, necessrio especific-lo nos perfis de oramento das ordens ou elementos PEP. O sistema no possui um controle de disponibilidade ativo nessa forma para o oramento de um item do programa de investimentos , pois o oramento normalmente no
to vinculatrio nesse nvel. Porm, h outra funo de sistema que se aproxima do controle de disponibilidade. O cdigo de distribuio de oramento pode ser definido nos dados mestre do item do programa de investimentos. Em seguida, as medidas de investimento atribudas a esse item do programa podem receber seu oramento somente por meio de uma distribuio direta do oramento de item do programa para as medidas de investimento (elaborao do oramento de cima para baixo). Em seguida no ser mais possvel orar as medidas independentemente. Esse procedimento garante que o total dos oramentos de medida no possa exceder o oramento global do item do programa ao qual eles esto atribudos. Basicamente, isso corresponde a um controle de disponibilidade n o nvel do programa de investimentos para as medidas a ele atribudas. O cdigo Distribuio de oramento tambm pode ser definido no Customizing do IM, n o nvel da categoria de programa. O resultado que o cdigo Distribuio de oramento ser um valor proposto em todos os itens do programa pertencen tes a essa categoria de programa que forem criados posteriormente . Porm, pode-se ainda modificar esse cdigo no item de programa.
Ao se empregar categorias de oramento (consultar Categorias de oramento), necessrio orar as medidas diretamente, por si prprio. No possvel ao sistema distribuir o oramento dos itens de programa para os quais as medidas de investimento esto atribudas.
Um controle de disponibilidade ativo pode ser efetuado para os fundos dispostos para ordens, quando comparado com o oramento de um item do programa de investimentos. Porm, necessrio usar um elemento PEP como objeto intermedirio. O elemento PEP tem uma relao um por um com o item do programa de investimentos. O elemento PEP efetua a funo de monitorizao de oramento. A atribuio da ordem para o item do programa de investimentos , ento, indireta, por meio do elemento PEP. Como resultado da atribuio das ordens ao elemento PEP, no mais possvel orar as ordens independentemente. Quando o controle de disponibilidade estiver ativo no elemento PEP, o sistema verificar todos os valores atribudos das ordens em relao ao oramento do elemento PEP.
Conjunto de funes
Portanto, o componente da Contabilidade do imobilizado R/3 (FI-AA) torna possvel lanar movimentos do imobilizado diretamente para o imobilizado, enquanto lana as transaes automaticamente como estatsticas em uma ordem ou elemento PEP (consultar Controle de oramento estatstico para capitalizao direta). Pode-se anexar o oramento de investimento global de uma ordem estatstica ou elemento PEP a um item do programa de investimentos logo ao se efetuar as medidas de investimento individuais. A ordem estatstica ou elemento PEP recebe seu oramento dali.
Controle de disponibilidade
No nvel do elemento PEP ou ordem, existe a opo de um controle de disponibilidade ativo alm do controle de disponibilidade passivo que utiliza o sistema de relatrios. Esse controle ativo permite a preveno contra atribuies que fariam com que o oramento fosse excedido. O sistema verifica o oramento quando determinadas transaes so entradas. Ele determina se o oramento de projeto disponvel ou o oramento liberado disponvel ainda suficiente. Ao se efetuar o controle de disponibilidade, o sistema usa limites de tolerncia entrados no Customizing. Para usar o controle de disponibilidade, necessrio entr-lo no perfil de oramento da ordem estatstica ou elemento PEP.
Programa de investimentos com taxas fixas de oramento Para poder administrar taxas fixas de oramento com itens de programa de investimentos individuais, necessrio garantir uma relao de um para um entre os ns finais do programa de investimentos envolvidos e os elementos PEP estatsticos ou ordens.
Mudana de exerccio
As taxas fixas de oramento so geralmente vlidas somente por um ano. Portanto, preciso criar novos elementos estatsticos PEP ou ordens para as taxas fixas de oramento e anex-los ao programa de investimentos. Os elementos PEP e as ordens permitem administrar os valores planejados e de oramento por um ano, mas geralmente no conveniente acumular valores planejados globais, de oramento e reais para a ordem ou elemento PEP no decorrer de vrios anos. Quando se dispe de um grande nmero de taxas fixas de oramento, prefervel usar um projeto para elas em vez de uma ordem. preciso definir a estrutura do projeto de forma que ela consista somente de elementos PEP superiores. Cada um desses elementos PEP superiores administra uma taxa fixa de oramento. Na mudana de exerccio, possvel copiar em seguida o projeto antigo. Pode-se renomear as chaves dos elementos PEP pertencentes ao projeto usando a funo de pesquisa e substituio.
As categorias de valor podem ser especificadas caso seja necessrio trabalhar com elas na transao (na primeira tela da transao em Opes Perodo de tempo de aprovao). 2. Selecionar Vises Total planejado. 3. Marcar todos os itens do (Processar Marcar Marcar todos).
programa
para
processamento
4. Selecionar Processar Copiar viso para copiar a viso Total planejado para a
coluna Valores globais do oramento. 5. Efetuar todos os aumentos ou redues necessrios nos valores de oramento. Para essa finalidade pode ser usada a funo Reavaliar (Processar Reavaliar) da mesma maneira que para os valores planejados. O sistema informa quaisquer erros na elaborao do oramento ao gravar as entradas. possvel abrir um log de erros selecionando Suplementos. Alm dos valores globais, pode-se tambm criar valores anuais para especificar quando o oramento global aprovado estar disponvel, de acordo com o ano. Nesse caso, preciso efetuar as etapas de 1 a 4 separadamente para cada ano solicitado (boto Ano). 6. Se o oramento do programa tiver sido criado e aprovado dessa maneira, existem agora duas opes sobre como manipular o oramento de programa ou de medida: o Pode-se optar por que todos os oramentos de todas as medidas pertencentes a um item do programa tenham sempre que ser diretamente distribudos nas medidas. Para esta opo, definir o cdigo Distribuio de oramento no registro mestre do item do programa. (Um valor proposto para esse cdigo especificado na categoria de programa.) Uma vez que esse cdigo tenha sido definido, no mais possvel orar as medidas de investimento com funes para ordens de elaborao de oramento e projetos. Com a outra opo, no se define o cdigo Distribuio do oramento no item do programa. Nesse caso, o sistema no pode transferir o oramento do item do programa para as medidas atribudas a ele. Porm, possvel comparar o total do oramento das medidas com o oramento do item do programa no sistema de relatrios (os dois oramentos so mostrados lado a lado). Essa comparao feita periodicamente. A elaborao do oramento das medidas de investimento pode ser efetuada separadamente, usando as funes correspondentes para ordens ou projetos.
4. Marcar o tipo de medida que deve ser processada (ordem ou elemento PEP). 5. Especificar o tipo de atividade desejada distribuio de oramento original, suplementos ou devolues. 6. Selecionar Executar. O sistema exibe todas as medidas para o item do programa inserido. 7. Atribuir os suplementos/devolues para o oramento global ou anual das medidas atribudas. Esses suplementos/devolues modificam o valor atribudo dos itens do programa aos quais esto atribudos.
Categorias de oramento
Utilizao
Em determinadas condies, convm administrar diversos oramentos paralelos para um programa de investimentos. O exemplo mais comum administrar oramentos separados para custos a serem capitalizados e custos acessrios que no so capitalizados.
Pr-requisitos
possvel definir as categorias de oramento por tipo de programa no Customizing da Administrao de investimentos (selecionar Programas de investimentos Elaborao de oramento em programa Categorias de oramento). O SAP fornece categorias de oramento standard: 1 (custos a serem capitalizados) e 2 (custos acessrios no passveis de capitalizao). Especifica-se na definio do programa de investimentos se deve haver a separao de acordo com categorias de oramento. Atribui-se um cdigo de utilizao s categorias de oramentos. Esse cdigo permite que o sistema separe os valores reais que vencem de acordo com as categorias de oramentos.
Conjunto de funes
Aps estipular o uso de categorias de oramento na definio do programa de investimentos, devem-se entrar os valores separadamente para as categorias de oramentos ao orar o programa. Da mesma maneira, tambm necessrio entrar os valores planejados por categoria de oramento.
Categorias de oramento
Ao utilizar categorias de oramentos, devem-se orar as medidas diretamente. A distribuio de oramento no possvel dos itens superiores na hierarquia (consultar Como distribuir o oramento do item do programa para as medidas). Portanto, um controle de disponibilidade s possvel por meio de relatrios no Sistema de informao.
Os dbitos apropriados para custos (= categoria de oramento 2, custos acessrios no passveis de capitalizao).
Os valores reais so atribudos s categorias de oramento por meio da atualizao do cdigo de utilizao para a categoria de oramento (ver acima). Entretanto, essa separao dos valores reais s possvel se a apropriao peridica de custos tiver sido executada (consultar Apropriao de custos de medidas de investimento).
Deve-se estar atento se as chaves de capitalizao de uma medida de investimento especificarem que deva ser capitalizado menos na rea de depreciao contbil do que na rea de depreciao de contabilidade de custos. (Ou seja, uma determinada porcentagem do montante a ser apropriado apropriada para despesa no-operacional em vez de para imobilizado consultar Apropriao peridica a um imobilizado em andamento). Nesse caso entretanto, o montante da apropriao calculado com a porcentagem total da rea de depreciao contbil (no momento, 100% sempre) da categoria de oramento 1 (= custos a serem capitalizados).
Sistema de informao
As categorias de oramento individuais so exibidas separadamente no nvel do programa de investimentos, bem como no nvel da medida individual, no Sistema de informao.
Relatrios de pesquisas standard sobre categorias de oramentos 1 e 2 que so fornecidos pela SAP. Caso se trabalhe com categorias de oramento prprias, definidas pelo usurio, elas devem ser entradas no formulrio de modo que o sistema possa marcar os registros de dados.
Exemplo
O grfico a seguir ilustra como as diferentes categorias de oramento so exibidas no sistema de relatrios:
O programa de investimentos tem um oramento de capital de 1.900 e um oramento de 600 para os custos no-capitalizados. No nvel da medida de investimento atribuda foi especificado que o oramento para a medida (2.000) deve ser constitudo de 80% do oramento de capital e 20% do oramento de custos. Dos dbitos reais lanados de 900, 600 so apropriados para um imobilizado e 300 apropriados para um centro de custo.
Suplementos e devolues
Objetivo
Podem ser feitas modificaes no oramento original para o oramento de programa de investimentos e para o oramento de medidas a qualquer momento ( Suplementos e devolues). Essas modificaes so administradas como partidas individuais no sistema. O usurio pode exibi-las como uma explicao do oramento atual ( Suplementos Partidas individuais nas funes de elaborao de oramento). O sistema administra os suplementos e as devolues separadamente do oramento original. Portanto, o sistema exibe-os separadamente nos relatrios (consultar Valores de oramento).
Fluxo de processos
Os suplementos e as devolues para o oramento de medidas tambm modificam os valores distribudos no nvel do programa de investimentos ao qual esto atribudos. Entretanto, isso se aplica somente quando o oramento foi distribudo diretamente do item do programa de investimentos para as medidas que lhe pertencem. (O cdigo Distribuio de oramento tem de ser definido no registro mestre do item do programa de investimentos.) Caso contrrio, possvel lanar suplementos e devolues nas medidas de investimento, mas estas no influenciam os valores distribudos no programa de investimentos. O grfico abaixo mostra um suplemento oramentrio para uma medida de investimento (2), que foi transportada do programa de investimentos do ano anterior. A medida 2 recebe um suplemento de 100. Esse suplemento vem do novo oramento para 1998. No entanto, quando o suplemento entrado, deve-se entrar 1997 como ano de aprovao.
Suplemento oramentrio
Procedimentos
Como lanar suplementos ou devolues de oramento para itens do programa de investimentos
Mudana de exerccio
Objetivo
O planejamento de investimentos no sistema R/3 pretende ser cclico, baseado em um processo de planejamento anual. Para cada exerccio so definidos e orados programas de
investimentos separados (consultar Como planejar e elaborar oramentos de programas de investimentos). Para simplificar esse processo, possvel copiar a estrutura de programa do programa de investimentos do exerccio em encerramento. Tambm se transportam medidas e solicitaes de investimento, juntamente com valores de oramento e valor planejados. H duas maneiras de se lidar com valores transportados para o novo exerccio. Pode-se administr-los separadamente dos valores novos ou trat-los do mesmo modo que os valores no novo exerccio. H uma funo que corresponde a cada uma dessas opes (selecionar Tarefas peridicas Mudana de exerccio): Abertura de um novo ano de aprovao Essa funo usada para copiar um programa de investimentos existente para o novo ano de aprovao. Ela tambm transporta os valores de todas as medidas e solicitaes de investimento antigas que ainda no foram encerradas para o novo programa de investimentos. Os valores transportados so inicialmente administrados separadamente no novo programa de investimentos. Encerramento do ano de aprovao antigo Essa funo usada para transportar valores de medidas e solicitaes de investimento antigas, que ainda no foram encerradas, para o novo exerccio e novo programa de investimentos. Nesse caso, os valores transportados no so administrados separadamente no novo programa de investimentos. Em vez disso, tornam-se parte dos valores planejados atuais ou valores de oramento. O novo programa de investimentos tem de existir anteriormente a esse transporte. Nessas duas funes pode-se entrar um esquema de seleo de status. O sistema, em seguida, limita as medidas, solicitaes de investimento, valores de oramento e valores planejados que so includos quando a funo executada. Desse modo limita-se a seleo a objetos com um determinado status.
A execuo da funo encerrar ano de aprovao antigo opcional. No executar essa funo caso se prefira manter os valores do ano de aprovao antigo separados dos valores do novo ano de aprovao.
Os grficos abaixo mostram as diferenas entre a funo Abrir novo ano de aprovao e a funo Encerrar ano de aprovao antigo.
O sistema estabelece uma separao clara entre as medidas transportadas (M1 e M2), incluindo seus oramentos, e as novas medidas (M4 e M5).
As medidas do ano de aprovao antigo (M1 e M2) so administradas juntamente com as novas medidas (M4 e M5), e so todas tratadas do mesmo modo.
Objetivo
Geralmente, cria-se um novo programa de investimentos para o novo ano de aprovao na mudana ou encerramento do exerccio. A mudana de exerccio IM, portanto, permite que se crie um novo programa de investimentos no novo ano de aprovao que tenha a mesma estrutura do programa de investimentos existente. Escolhe-se como se deseja relatar o novo programa de investimentos. Os relatrios sobre o programa de investimentos podem ser baseados no seguinte: Somente nas medidas e solicitaes de investimento do novo ano de aprovao Nas medidas e solicitaes de investimento do novo ano de aprovao, mais as medidas e solicitaes de investimento do ano de aprovao antigo que ainda estejam abertas
Portanto, devido s funes de transporte, a mudana de exerccio IM atualiza a conexo entre o novo programa de investimentos e as medidas e solicitaes e seus valores, e o ano de aprovao antigo.
Fluxo de processos
Durante a mudana de exerccio, possvel transferir todas as medidas que no estejam encerradas (de acordo com seu status) para o novo programa de investimentos. O sistema retira quaisquer medidas encerradas, bem como as no implementadas. Aps a mudana de exerccio, possvel utilizar o programa de investimentos para elaborar o oramento de novas medidas de investimento.
Mudana de exerccio Aps a mudana de exerccio, possvel modificar a estrutura do novo programa de investimentos. possvel criar novos itens e mover itens existentes (consultar Como criar itens do programa e estrutura). Executar o planejamento e a elaborao de oramento dos novos itens como de costume (consultar Como planejar (de baixo para cima) e Elaborao de oramento de programa de investimentos (de cima para baixo)).
possvel transportar oramentos e compromissos no utilizados para medidas de investimento (ordens e elementos PEP) para o novo ano. Isso corresponde a um transporte dentro dos valores anuais de uma ordem ou elemento PEP. Para isso, necessrio transportar esses valores antesde transportar os valores planejados e de oramento do programa de investimentos. Transportar valores de oramento
Deve-se sempre definir esse cdigo se o cdigo transportar medidas/solicitaes de investimento tiver sido definido. Definindo-se esse cdigo garante-se que o total dos oramentos de medidas transportados aumentam o oramento do programa do novo programa de investimentos de modo coerente. O sistema administra o oramento transportado separadamente do oramento atual do novo programa de investimentos. Aps a mudana de exerccio, o transporte do oramento includo nos relatrios somente quando se executam relatrios das medidas/solicitaes de investimento novas e antigas ao mesmo tempo. Para poder ver o transporte do oramento na funo de elaborao de oramento para o oramento original do novo programa de investimentos (em vez do oramento atual), deve-se definir o perodo de aprovao para Transportar em Definies Perodo de aprovao na 1 tela. Transportar valores planejados A definio desse cdigo tem praticamente o mesmo efeito que a definio do cdigo transportar valores de oramento, mas nesse caso se aplica, obviamente, aos valores planejados.
5. Entrar uma verso de destino, na qual o sistema deve entrar os valores planejados transportados. 6. Entrar um esquema de seleo de status, se desejado. O sistema, a seguir, transfere somente as medidas de investimento que tm o status especificado.
possvel executar a mudana de exerccio com a freqncia que se desejar e executar separadamente as funes aqui descritas. Isto significa que possvel copiar o programa de investimentos em um momento relativamente cedo e copiar os valores planejados anuais. Mas possvel ainda aguardar a transferncia das medidas e transportar seus saldos resultantes, at ter sido decidido quais medidas sero encerradas no ano de aprovao antigo.
Pr-requisitos
O encerramento do ano de aprovao antigo s possvel se o novo programa de investimentos j existir no novo ano de aprovao. Isso significa que se deve executar o programa de abertura de um novo ano de aprovao pelo menos uma vez antes do encerramento do ano de aprovao antigo.
Fluxo do processo
O processo praticamente o mesmo que a Abertura de um novo ano de aprovao . possvel transportar o seguinte: As medidas e solicitaes de investimento; aps o encerramento do exerccio antigo, o sistema no distingue mais essas medidas e solicitaes de investimento das aprovadas no novo exerccio. Na tela de seleo para esse programa, possvel especificar as medidas e solicitaes de investimento antigas que sero transferidas para os valores aprovados atualmente do novo programa de investimentos. o Medidas ou solicitaes de investimento no liberadas. O sistema trata essas medidas e solicitaes de investimento antigas e no liberadas como se elas estivessem includas no planejamento de investimento pela primeira vez. Todas as medidas/solicitaes de investimento
Valores de oramento; os valores de oramento transportados para as medidas e solicitaes de investimento transportadas no so administrados separadamente dos
valores de oramento atuais. O sistema os coloca no oramento original atual do novo programa de investimentos. Valores planejados; os valores planejados transportados para as medidas e solicitaes de investimento transportadas no so administrados separadamente dos valores planejados atuais. O sistema os coloca no planejamento atual do novo programa de investimentos.
Durante o transporte para os valores aprovados atuais, o sistema no separa as medidas e solicitaes de investimento transportadas das novas medidas e solicitaes de investimento. O sistema as trata como se tivessem sempre pertencido ao novo programa de investimentos. As medidas e solicitaes de investimento que so transportadas desse modo se tornam "invisveis" para o programa de investimentos antigo. Isso significa que ainda aparecem no sistema de relatrios para o programa de investimentos antigo, mas no mais possvel process-las nele. A distribuio de oramento para essas medidas no mais possvel, por exemplo. O sistema coloca o oramento transportado para o oramento original atual do novo programa de investimentos. Aps a execuo da mudana d e exerccio, o transporte do oramento ser sempre includo no sistema de relatrios para o novo programa de investimentos.
Repetio exerccio
da
execuo
da
mudana
de
Sob determinadas circunstncias, pode ser necessrio executar a mudana d e exerccio (abertura de um novo ano de aprovao) mais de uma vez. Um dos motivos para isso pode ser o de que no se tenha certeza, no ato da primeira mudana de exerccio , quais medidas esto concludas e, portanto, no precisam ser transportadas. A seguir explicam-se os parmetros do programa do exerccio em uma repetio da execuo.
O sistema transporta as medidas e solicitaes de investimento que forem colocadas no programa de investimentos antigo desde a ltima mudana de exerccio. As medidas que foram transportadas na ltima mudana de exerccio, mas que desde ento foram concludas ou recusadas, so retiradas dos valores transportados do novo programa de investimentos. Caso sejam entradas selees adicionais para medidas e solicitaes de investimento, o sistema exclui desse transporte aquelas medidas/solicitaes de investimento que foram transportadas na ltima mudana de exerccio, mas que no foram includas nos critrios de seleo da repetio da execuo.
O transporte , desse modo, criado para cada repetio da execuo, baseando-se no status e em todos os critr ios de seleo adicionais entra dos para medidas e solicitaes de investimento.
Transporte do oramento
Utilizao
O transporte do oramento utilizado na funo do programa de investimentos para transferir oramentos no utilizados para o prximo exerccio (valores anuais) dentro de um programa de investimentos. O oramento no utilizado o oramento a ser distribudo restante em um item do programa e todos os itens do programa subordinados. O transporte de oramento uma etapa opcional relacionada Mudana do exerccio.
Pr-requisitos
Ter sido executado o transporte de compromissos para as medidas pertencentes ao programa de investimentos. Ter sido executado o transporte de oramento para as medidas pertencentes ao programa de investimentos.
Conjunto de funes
Esse transporte de oramento ocorre apenas dentro de um programa de investimentos. Em outras palavras, essa funo no utilizada para transferir oramento no utilizado de um programa de investimentos no ano de aprovao atual para o ano de aprovao seguinte (ou seja, um novo programa de investimentos). Em vez disso, ele lida apenas com os valores anuais dentro de um ano de aprovao.
Se esse transporte de oramento no programa de investimentos obrigatrio ou no depender do transporte de oramento para as medidas atribudas ao programa de investimentos ter sido realizado ou no. O transporte do oramento de um exerccio para o seguinte para as medidas pode levar a inconsistncias entre o oramento no programa de investimentos e os oramentos nas medidas (consultar Exemplo: como executar o transporte do oramento). Ao utilizar o transporte de oramento para a funo de medidas de investimentos, garante-se que os oramentos no programa de investimentos e as medidas permaneam consistentes.
Portanto, os relatrios podero ser executados nelas no Sistema de informao como parte do programa de investimentos no novo ano de aprovao. Vide tambm: Como abrir um novo ano de aprovao
Opes adicionais
O sistema adota o oramento no utilizado do exerccio emissor para o ano de aprovao. O ano de aprovao no precisa ser o exerccio cronolgico seguinte. O oramento no utilizado pode ser transferido para um exerccio posterior diferente. No obrigatrio realizar o transporte do oramento no programa de investimentos para todo o programa de investimentos. O transporte do oramento pode ser limitado a uma subrvore do programa de investimentos.
Atividades
Para utilizar a funo, selecionar Tarefas peridicas Transporte do oramento.
executar
transporte
do
1. O item do programa de investimentos Produo do programa de investimentos INVEST/2000 atribudo a um projeto que possui valores reais e um compromisso.
2. Transportar o compromisso para o novo exerccio. Na etapa seguinte, transportar o oramento no utilizado do projeto (isto , o oramento menos os dados reais que foram lanados). Como resultado, a medida de investimento possui um oramento superior no exerccio de 2001 ao originalmente aprovado para o exerccio de 2001 no programa de investimentos.
3. Por meio do transporte do oramento na funo do programa de investimentos, o oramento no utilizado transferido ao exerccio seguinte (isto , o oramento menos os dados reais que foram lanados). Agora o oramento na medida no excede o oramento no item do programa de investimentos ao qual ele pertence.
Autorizaes
Utilizao
possvel restringir o processamento de programas de investimentos, incluindo sistema de relatrios, usando os objetos de autorizao. Vide tambm: Para obter informaes gerais sobre atualizao de autorizaes, objetos de autorizao individuais e atividades que possam ser limitadas, consultar: Guia de Implementao (IMG) da Administrao de investimentos. Selecionar Programas de investimentos Preparao de produo Atualizar autorizaes Diretamente na atualizao da funo (transao: PFCG). Selecionar Ambiente Objetos de autorizao Exibir Administrao de investimentos.Para ver os textos descritivos dos objetos de autorizao, selecionar o cone de informaes prximo ao objeto.
Administrao do status
O sistema disponibiliza a administrao do status para o processamento de medidas de investimentos (elementos PEP e ordens). As opes prprias de status podem ser definidas usando a administrao do status, alm daquelas que esto predefinidas no sistema ( como criadas, liberadas, e assim por diante).
Conjunto de funes
Geralmente, a administrao do status necessria para controlar os aspectos organizacionais dos programas de investimentos de planejamento e elaborao do oramento. Portanto, o s itens d o programa do programa de investimentos podem usar as funes da administrao do status gerais R/3. Ao definir os status apropriados de usurio, pode-se garantir que certas atividades ( como elaborao do oramento) possa m ser efetuadas somente quando o item d o programa possuir um determinado status. A modificao dos status pode ser tambm ligada a uma autorizao. Dessa forma, garante-se que as modificaes de status possam ser feitas somente pelos responsveis por tomadas de deciso dentro da organizao.
O sistema em seguida seleciona somente aquel es itens d o programa ou medidas de investimento possuindo o status descrito no esquema de seleo de status. Por exemplo,
possvel optar pela elaborao de relatrios somente sobre medidas de investimentos que j tenham sido liberadas. Consultar tambm: Para obter mais informaes sobre status do usurio, consultar o Guia de i mplementao (IMG) em Administrao de investimentos. Selecionar Programas de investimentos Dados mestre Status do usurio. Programas de investimentos Sistema de informao Sistema de informaes sem tcnica de compactao (Dados atuais)
Upload/download investimentos
Utilizao
de
programas
de
O sistema disponibiliza uma funo de upload/download para programas de investimentos. Pode-se automaticamente gerar a estrutura de um programa de investimentos SAP R/3 de um file seqencial (upload) ou criar um file seqencial de um programa de investimentos R/3 existente (download). Os programas ABAP para essa finalidade so: RAIM_UPLOAD (upload) RAIM_DOWNLOAD (download)
Integrao
Os upload e download dos programas de investimentos ou subrvores de programa de investimentos so manejados pelos mtodos do business object ExpenditureProgTree (Criar para uploads e getdetail para downloads).
Conjunto de funes
Os upload e download possuem as seguintes funes: Se houver um programa de investimentos existente em um sistema que no seja o R/3, possvel criar um file seqencial dele originado, que pode ser usado para gerar um programa de investimentos no sistema R/3 usando o upload (correspondendo a uma transferncia de dados de sistema anterior). Pode-se criar um programa de investimentos em uma aplicao que no seja SAP (como por exemplo Microsoft Excel) e grav-lo como um file seqencial. Em seguida, usar a funo de upload para gerar um programa de investimentos desse file. O download pode ser usado para converter um programa de investimentos existente de um sistema R/3 em um file seqencial, e em seguida efetuar o upload desse programa em um sistema R/3 diferente (correspondendo ao transporte entre sistemas R/3 ou mandantes diferentes). A funo RAIM_UPLOAD pode ser usada para anexar uma subrvore de programa em qualquer ponto dentro de uma rvore de programa existente. O ponto no programa
existente no qual isso ocorre controlado pelos dois parmetros, ID de item de pai e ID de item de predecessor. Quando um desses parmetros for definido, o sistema automaticamente definir a rea de contabilidade de custos do item de pai ou predecessor na subrvore do programa. Para obter mais informaes, consultar a documentao do sistema para o mtodo Criar do business object ExpenditureProgTree, e seus parmetrosPai e Predecessor (transao: BAPI).
Essa funo de upload/download aplica-se somente estrutura de um programa de investimentos. Os valores planejados e de oramento no podem ser transferidos usando o upload/download.
Durante esse processo, uma lgica similar aplicada no que diz respeito criao de um plano da estrutura do projeto usando a opo de lista.
O programa de investimentos que estiver sendo criado ter, como seu mais alto item, o item TOP. O item TOP tem dois itens, A e B, sob o mesmo. O item A tambm tem dois itens sob si mesmo, sendo A1 e A2. O file seqencial para o upload deve conter 5 registros, com a seguinte estrutura: Registro 1: Nvel hierrquico = 01, campos restantes para TOP Registro 2: Nvel hierrquico = 02, campos restantes para A Registro 3: Nvel hierrquico = 03, campos restantes para A.1 Registro 4: Nvel hierrquico = 03, campos restantes para A.2 Registro 5: Nvel hierrquico = 02, campos restantes para B
A funo download do sistema R/3 cria um file seqencial possuindo registros no formato correto. Portanto, a SAP recomenda que, primeiro, seja gerado um file de download com itens do programa de teste do sistema SAP R/3, antes de se fazer o upload de um programa de investimentos completo de um sistema que no seja SAP. O file de download pode ser usado com referncia para a estrutura de upload.
Servidor
O file seqencial pode estar no servidor de aplicao ou num servidor de apresentao. No servidor de aplicao, o file possui a estrutura exata BAPIPROGSTRUC. Os campos possuem o comprimento especificado pela estrutura BAPIPROGSTRUC e seguem a seqncia especificada pela mesma. No servidor de apresentao, o file tambm contm os campos na seqncia especificada por BAPIPROGSTRUC. Contudo, os comprimentos de campo no so necessariamente aqueles especificados por BAPIPROGSTRUC. Portanto, os campos individuais em um registro devem ser separados por tabulaes.
Procedimento de download
Entrar simplesmente o programa de investimentos fonte e o nome do file.
Procedimento de upload
O upload cria somente os itens de programa no sistema R/3. preciso criar a definio de programa antes do upload e entr-la ao se efetuar o mesmo. Alm disso, necessrio entrar: rea de controlling Nome do file
Durante o upload, o sistema cria itens de programa de investimentos e os liga em uma hierarquia. O sistema no capaz de entrar automaticamente
Atribuies para medidas de investimento Textos descritivos Dados de classificao Dados de simulao de depreciao
Os valores propostos na categoria de programa (que entrada na definio de programa) determinam as medidas de investimento permitidas para os novos itens do programa de investimentos. Os novos itens de programa de investimentos possuem status do sistema Criado. Se a categoria de programa tambm requerer um status do usurio, o sistema definir o status do usurio inicial.
Atividades
Executar o programa RAIM_UPLOAD (para o upload de programas de investimentos) e o programa RAIM_DOWNLOAD (para o download de programas de investimentos), selecionando Sistema Servios Sistema de relatrios (transao SA38).
Conjunto de funes
Business Application Programming Interfaces (BAPIs) BAPIs para ExpenditureProgDef Modificar Criar ExistenceCheck Descrio Modifica a definio do programa Cria a definio do programa Verifica se a definio do programa criado j existe
Chama as informaes sobre a definio do programa Exibe todas as definies do programa por condies de seleo (somente para uso interno) Descrio Modifica os dados mestres dos itens do programa de investimentos Modifica os valores de oramentos ou valores planejados nos itens de uma subrvore de programa Cria a subrvore do programa no programa de investimentos especificado Elimina a subrvore do programa com a posio inicial especificada Elimina valores de oramento ou valores planejados de todos os itens de uma subrvore de programa Verifica se uma subrvore do programa com a posio inicial especificada j existe no sistema Retorna os dados mestres das posies de uma subrvore de programa Determina valores planejados, valores de oramentos, valores reais e compromissos para as posies de uma subrvore de programa Retorna o status do sistema ativo e o status do usurio de todas as posies de uma subrvore de programa Reatribui a subrvore do programa com a posio inicial especificada Modifica o status do sistema ativo e o status do usurio das posies de uma subrvore de programa (somente para uso interno) (somente para uso interno)
ExistenceCheck
GetDetail GetDetailValues
GetStatus
Reassign SetStatus
SaveReplica SaveReplicaValues
Para obter a documentao detalhada dos BAPIs individuais e seus parmetros, consultar BAPI Explorer (transao: BAPI).
Solicitaes de investimento
Objetivo
O componente Solicitaes de investimento suporta o processo de investimento na fase relacionada ao planejamento e tomada de decises sobre os investimentos a serem implementados.
Conjunto de funes
De uma certa forma, as solicitaes de investimento funcionam como requisies de compra e notificaes de atualizao. No processo de investimento, as solicitaes de investimento permitem que se representem desejos de investimento ou idias de pesquisa e desenvolvimento nas etapas anteriores a sua implementao real e concreta. possvel planejar as solicitaes de investimento e executar uma anlise de rentabilidade para elas. No contexto de planejamento de investimentos, as solicitaes de investimento tornam possvel a incluso de investimentos planejados em um planejamento de investimento cclico (anual) por meio de um programa de investimentos. Depois que a solicitao de investimento tiver sido aprovada, as informaes podero ser transferidas para a medida (ordem ou projeto) que ser utilizada para realmente execut-la.
Solicitaes de investimento O termo "investimento" nesse contexto no se refere apenas aos investimentos que se solicitado a capitalizar. possvel utilizar solicitaes de investimento e medidas para muitos tipos diferentes de atividades que a firma planejar, mas principalmente se as condies a seguir se aplicarem: Deseja-se separar o controlling e a aprovao para a atividade em uma base individual, devido ao seu escopo. A atividade inicialmente gera custos e pode apenas gerar receita ou fornecer outros benefcios aps um determinado perodo de tempo.
Usados para criar e modificar os dados mestres e as variantes de solicitaes de investimento ... representar fases diferentes na durao de uma solicitao de investimento receita para ... planejamento de custos e receitas como base para aprovao posterior ... representar um processo de aprovao de multinvel ... gerar medidas baseadas nas solicitaes de investimento que foram aprovadas
Aprovao de solicitaes de investimento Como substituir implementao por uma medida para
Solicitao de investimento
Definio
Uma solicitao de investimento uma idia ou um desejo de executar uma medida (como um investimento ou pesquisa e desenvolvimento), que deve ser avaliada e aprovada individualmente por uma ou mais posies dentro de uma firma, principalmente por causa dos altos custos envolvidos. Tal como as medidas, as solicitaes de investimento representam planos concretos que sero implementados em uma firma.
Utilizao
As solicitaes de investimento so um tipo de partida-memo para investimentos propostos. Elas tm extensos dados mestre, nos quais possvel entrar informaes relevantes ao investimento. Alm disso, as solicitaes de investimento do assistncia ao planejamento de investimentos. Normalmente, cria-se uma solicitao de investimento no ano anterior implementao planejada do investimento. A solicitao entrada na unidade organizacional de solicitaes (como o centro de custo). Dessa forma, possvel incluir a solicitao de investimento em uma fase inicial da criao do programa de investimentos anual. Usando-se vrios tipos de matemtica financeira possvel realizar anlises de rentabilidade diretamente na solicitao de investimento.
Medidas
Depois de aprovada, a solicitao de investimento entra na fase de implementao, em que ela realmente executada. Uma medida usada para a implementao real da solicitao de investimento. De acordo com as funes necessrias para administrar a medida durante a fase de implementao, h vrios objetos do sistema R/3 que se podem utilizar como medidas. Os objetos que podem ser utilizados atualmente como medidas para solicitaes de investimento so: Elementos PEP Ordens internas
Para obter mais informaes sobre as diferentes funes desses objetos, vide Deciso entre ordens e projetos.
Estrutura
Uma solicitao de investimento consiste em um registro mestre com informaes bsicas sobre o tipo de investimento que est sendo planejado, em atribuies organizacionais e medidas que sero usadas para implementar a solicitao. possvel criar variantes para cada solicitao de investimento. As variantes so usadas para representar diferentes alternativas de como a solicitao de investimento pode ser melhor realizada. Cada variante possui suas prprias informaes de dados mestre sobre a implementao da medida, sendo os valores planejados particularmente importantes. Uma solicitao de investimento sempre precisa possuir pelo menos uma variante de solicitao de investimento.
Pr-requisitos
Um tipo de solicitao de investimento deve ser definido no Customizing de Administrao de investimentos (Dados mestre Dados de controle Definir tipos de solicitao de investimento).
Fluxo de processos
1. Decidir primeiro qual transao deve ser utilizada para criar uma solicitao de investimento. Existem trs transaes diferentes para criar solicitaes de investimento: standard, simplificada e Internet (consultar Opes de processamento). 2. Quando criada uma solicitao de investimento, primeiro, necessrio entrar um tipo de solicitao de investimento. Ou pode-se entrar uma referncia de solicitao de investimento. O sistema, em seguida, copia todos os dados mestre e todas as variantes de solicitao de investimento da solicitao de investimento de referncia. As informaes a seguir tambm so copiadas das variantes de solicitao de investimento: Valores planejados Clculos de custos Dados de simulao de depreciao Documentos atribudos documentos) variante (consultar Administrao de
O sistema no copia: Atribuio a um programa de investimento Medidas atribudas variante Atribuio das variantes a verses do plano (consultar Atribuio a um programa de investimentos
no
nvel
da
solicitao
de
Cada solicitao de investimento possui seu prprio registro mestre. As informaes gerais e organizacionais sobre o investimento planejado so entradas nesse registro mestre. Os dados mestre so atualizados na forma de um registro.
Conjunto de funes
Os dados mestre que podem ser entrados em uma solicitao de investimento so relacionados aqui. possvel tambm entrar dados mestre adicionais no nvel da variante de solicitao de investimento.
Chave de identificao
possvel preparar a chave de identificao como a chave de um elemento PEP (24 caracteres, com uma mscara de codificao) ou como a chave de uma ordem (12 caracteres). Dessa maneira, a solicitao de investimento pode possuir o mesmo nmero que a medida utilizada mais tarde para execut-la.
Dados gerais
possvel entrar os seguintes dados gerais na solicitao de investimento (ficha de registro Dados gerais): Descrio Motivo do investimento (com distribuio de porcentagem, que deve ser igual a 100%) Cdigo de meio ambiente (com distribuio de porcentagem, que pode ser menor que 100%) Escala Prioridade Ano de aprovao (somente para fins informativos) Data planejada para aprovao Data planejada para o incio da realizao (somente para fins informativos) Pas do investimento Sociedade parceira de negcios (quando a solicitao for executada dentro de um grupo de empresas) Cdigo Solicitado por autoridades externas Pessoas envolvidas
Tambm possvel entrar um texto descritivo para cada solicitao de investimento. Podem-se utilizar modelos para garantir que textos descritivos sejam formatados uniformemente.
Dados de controle
Na ficha de registro Dados de controle, possvel especificar o seguinte: Status do sistema (consultar Administrao de status) Atribuio a um programa de investimentos (consultar Atribuio a um programa de investimentos) Atribuio a alternativas) uma solicitao original (consultar Solicitaes de investimento
Centro de custo (responsvel e solicitante) Centro de lucro (responsvel e solicitante) Centro (apenas responsvel) Local (somente para fins informativos) Sociedade (responsvel e solicitante) Local de instalao (apenas responsvel)
possvel atribuir porcentagens s seguintes unidades organizacionais: Diviso Centro de custo Centro de lucro Setor de atividade (com distribuio de porcentagem, que deve ser igual a 100%) Grupo de material (com distribuio de porcentagem, que deve ser igual a 100%)
Lembrar-se de que um centro de custo normalmente atribudo a um centro de lucro e a uma diviso (caso se esteja usando essas unidades organizacionais). Portanto, quando se entra um centro de custo nos dados mestre de solicitao de investimento, o sistema automaticamente entra o centro de lucro e a diviso pertencentes ao centro de custo nos campos adequados. Como resultado, no faz sentido atualizar os campos da diviso ou do centro de lucro quando j se tiver atribudo um centro de custo.
Medidas e imobilizados
possvel ir diretamente s ordens ou aos elementos PEP que sero utilizados para executar a solicitao de investimento. Selecionar a ficha de registroMedidas/imobilizados (consultar Converso para uma medida de implementao). possvel usar a mesma funo para atribuir imobilizados ou equipamentos que devem substituir a solicitao de investimento. No entanto, entrar o imobilizado ou o equipamento apenas para informao.
Campos do usurio
Os campos do usurio permitem que se insiram informaes sobre as solicitaes de investimento que no esto contidas nos campos dos dados mestre fornecidos pela SAP (na ficha de registro Campos do usurio).
Alm disso, a ampliao do cliente AAIR0002 permite que se criem campos prprios definidos pelo usurio. Para obter mais informaes, consultar a documentao do sistema sobre ampliaes do cliente (operao SMOD).
Variantes
obrigatrio entrar pelo menos uma variante de solicitao de investimento (na ficha de registro Variantes). Para obter mais informaes, consultar: Variantes de solicitao de investimento Como processar variantes Como criar uma variante de solicitao de investimento
Atividades
Os valores permitidos para os campos de dados mestre e os modelos para textos descritivos so definidos no Customizing da Administrao de investimentos. Selecionar Solicitaes de investimento Dados mestre.
Controle de processo
Utilizao
O componente Solicitaes de investimento oferece trs transaes diferentes para entrar os dados para as solicitaes de investimento. A transao de processamento que utilizada depende das responsabilidades. (Por exemplo, um usurio responsvel pela atualizao dos dados mestre ou pelo planejamento?) Isso significa que o sistema fornece uma transao simplificada especial para usurios ocasionais que necessitam de menos informaes e de poucas funes, por exemplo. Juntamente com as funes fornecidas pela SAP, esta oferece a vantagem no apenas de uma seleo de transaes de acordo com as necessidades do usurio, mas tambm as estruturas de tela nessas transaes que se adaptam s necessidades individuais.
Pr-requisitos
A maneira com que a transao mostrada depende da combinao do tipo de solicitao de investimento e da transao do processamento. Para criar uma estrutura de tela dependente da transao, devem ser feitas as definies a seguir no Customizing em Administrao de investimentos. Selecionar Solicitaes de investimento Dados mestre Dados de controle Definir estrutura de ela para solicitaes de investimento: Marcar Transao como um campo influente na tela Seleo de campos. Definir o critrio de seleo permitido para a primeira tela de acordo com a transao e especificar o critrio de seleo standard.
Se as estruturas do registro no tiverem sido entradas no tipo de solicitao de investimento, o sistema utiliza as estruturas do registro do sistema standard. A estrutura do registro e a estrutura de tela que a SAP fornece para as transaes de processamento devem ser consideradas como recomendaes que podem ser modificadas para refletir as necessidades de vrias funes. possvel modificar o layout do registro e estrutura de tela para refletir melhor as necessidades em qualquer tempo.
Conjunto de funes
As transaes de processamento disponveis esto relacionadas abaixo: Solicitao de investimento standard Solicitao de investimento simplificada Solicitao de investimento de Internet
As transaes diferem umas das outras na primeira tela, na estrutura de tela e no layout de registro. Elas podem ser atribudas a funes diferentes.
Processamento
Todas as transaes de processamento contm funes para criao, modificao e exibio das solicitaes de investimento. Pode ser selecionado exibir ou no a funo de lista de trabalho na transao de processamento selecionando Lista de trabalho ativada ou Lista de trabalho desativada. A lista de trabalho uma ferramenta complexa para a seleo de destino de solicitaes de investimento existentes. Na lista de trabalho possvel Exibir as solicitaes de investimento processadas mais recentemente (selecionar Histrico) Exibir as solicitaes de investimento que atendem o ltimo critrio de seleo entrado (selecionar Lista de acerto) Marcar solicitaes de investimento usando vrios critrios de pesquisa combinveis (por exemplo, tipo de solicitao de investimento, centro de custo) selecionando Nova seleo
A parte inferior da lista de trabalho mostra a lista de acerto resultante. Marcar uma solicitao de investimento nesta lista para processamento posterior ( Exibir, Modificar, Eliminar).
Transaes
Para cada uma das trs transaes de processamento, possvel entrar o prprio layout de registro no tipo de solicitao de investimento. Assim, os usurios com responsabilidades diferentes podem criar e processar as mesmas solicitaes de investimento, mas cada usurio ver fichas de registro diferentes, nas quais aparecero campos diferentes. A transao de solicitao de investimento standard indicada para usurios que utilizam todas as funes do objeto Solicitao de investimento. A transao de solicitao de investimento indicada para requerentes e planejadores locais (por exemplo, suas tarefas podem incluir criao de solicitaes de investimento ou processamento de valores planejados). Esta transao especialmente adequada para usurios que possuem autorizao limitada ou necessitam apenas de informaes limitadas. A transao de solicitao de investimento da Internet, com sua estrutura de tela simples, indicada especificamente para a Internet. As solicitaes de investimento podem ser criadas e modificadas pela Internet utilizando esta transao. Um cenrio possvel: o sistema R/3 est localizado apenas nas sedes da empresa e os usurios e subsidirias no possuem acesso direto ao R/3. Mas, utilizando a Internet, as subsidirias podem atualizar as solicitaes de investimento. Quando a transao chamada via Internet e Intranet no navegador da Web, a transao exibida sem a barra de menu e a barra de ferramentas de comando. Ela consiste apenas da primeira tela e da tela de dados.
6. Gravar.
Para editar uma solicitao de investimento existente, marcar na lista de trabalho e selecionar Modificar ou Eliminar. Pode ser necessrio gerar uma nova lista de trabalho. Especificar o critrio de pesquisa selecionando Nova seleo.
Estrutura da tela
Utilizao
Com a utilizao do controle de estrutura da tela, possvel modificar as caractersticas de campo de solicitaes de investimento e de variantes da solicitao de investimento para necessidades individuais.
De acordo com o contedo do campo influente, possvel especificar se um campo : Entrada obrigatria ou opcional Suprimido Destacado
Essa funo pode ser usada, por exemplo, para especificar se o centro de custo uma entrada obrigatria para determinados tipos de solicitao de investimento e uma entrada opcional para outros. Tambm possvel fazer o motivo do investimento uma entrada obrigatria quando a solicitao de investimento tem uma determinada escala.
Seleo de tela para solicitaes de investimento Na primeira tela da operao para criar uma solicitao de investimento, possvel entrar apenas o tipo de solicitao de investimento e a rea de contabilidade de custos. Como conseqncia, campos influentes, como empresa, sociedade, escala e prioridade, no possuem nenhuma influncia na estrutura da tela em princpio. No se v o que os campos de influncia causam at que se grave a solicitao de investimento. O sistema, ento, emite uma mensagem de erro se houver uma discordncia.
Deve-se estar ciente de que possvel que as especificaes para campos influentes se contradigam. H tambm a opo de definir o controle de estrutura da tela sem utilizar campos influentes. A estrutura da tela que se define , ento, vlida para todos os campos influentes no mandante, independentemente de seu contedo.
Estrutura do registro
Os dados mestre de solicitaes de investimento ficam nas fichas de registros. possvel definir a estrutura do registro, inclusive o nmero de fichas de registros, seus cabealhos, os campos que contm e a colocao desses campos nas fichas de registro. Vide tambm: Guia de implementao (IMG), selecionar Solicitaes de investimento Dados mestre Dados de controle Especificar estrutura do registro para solicitaes de investimento.
Atividades
As estruturas de tela so definidas no Customizing investimentos. Selecionar Solicitaes de investimento Dados controle Definir estrutura de tela para solicitaes de investimento.
de de
Atribuio de nmeros
Utilizao
possvel controlar a atribuio de nmeros para solicitaes de investimento por meio do tipo de solicitao de investimento. H vrias formas de utilizar o tipo de solicitao de investimento com esse objetivo. Cada um desses mtodos possui seus prprios requisitos organizacionais.
Conjunto de funes
preciso um intervalo de numerao para a atribuio do nmero de solicitao de investimento. No possvel criar medidas para um tipo de solicitao de investimento, a menos que seja atribudo um grupo de intervalo de numerao do nmero do objeto de intervalo de numerao da solicitao de investimento ao tipo de solicitao de investimento. O sistema exibe o grupo de intervalo de numerao atribudo na definio do tipo de solicitao de investimento. No entanto, no se pode atualizar o grupo de intervalos de numerao nesse local.
Atribuio de nmeros para solicitaes de investimento Os detalhes para a atribuio de nmeros so especificados na definio do tipo de solicitao de investimento. Essas especificaes determinam como os nmeros so atribudos solicitao de investimento e medida que ser criada para ela mais tarde. Existem as seguintes opes: Mesma mscara de codificao externa e atribuio de nmeros que o elemento PEP
Deve-se utilizar essa opo para especificar que as medidas que so elementos PEP possuem o mesmo nmero que a solicitao de investimento. Se o nmero do elemento PEP utilizar uma mscara de codificao, o sistema utilizar a mesma mscara de codificao para a solicitao de investimento. Quando se cria a solicitao de investimento, o sistema verifica se j existe uma definio do projeto que possua o mesmo nmero, e se existir, recusa essa entrada. Com essa opo, preciso utilizar um intervalo de numerao com atribuio de nmeros interna para a solicitao de investimento. O nmero da atribuio de nmeros interna, no entanto, utilizado apenas internamente pelo sistema. necessrio atribuir o nmero real da solicitao de investimento e do elemento PEP externamente. Mesmo que a atribuio de nmeros definida seja igual a do elemento PEP, ainda ser possvel criar ordens como medidas para a solicitao de investimento. possvel tambm atribuir manualmente elementos PEP adicionais solicitao de investimento. Mesma atribuio de nmeros que ordens de investimento Deve-se utilizar essa opo para especificar que as medidas que so ordens internas possuem a mesma atribuio de nmeros que a solicitao de investimento. A solicitao de investimento pode utilizar um intervalo de nmeros com atribuio de nmeros interna ou externa. A atribuio de nmeros deve ser externa. preciso certificar-se (organizacionalmente) de que o nmero da solicitao de investimento esteja em um intervalo de nmeros que tambm esteja disponvel para a ordem que deve ser criada. Atribuio de nmeros independente por meio de intervalos de numerao Essa opo usada quando se deseja criar ordens como medidas da operao de dados mestre de solicitaes de investimento. necessrio, ento, especificar a atribuio de nmeros interna para ordens ou certificar-se de que o nmero da solicitao de investimento esteja disponvel no intervalo de numerao da ordem.
Atividades
As atribuies de nmeros para solicitaes de investimento so especificadas no Customizing da Administrao de investimentos. Selecionar Dados mestre Dados de controle Definir atribuio de nmeros.
tipo de solicitao de investimento. A definio desse cdigo apresenta os seguintes resultados: A medida (elemento PEP) criada subseqentemente para a solicitao de investimento recebe o mesmo nmero que a solicitao (consultar Atribuio de nmeros). A mesma mscara de codificao usada para a criao do elemento PEP e solicitao de investimento.
No possvel formatar o nmero da solicitao de investimento independentemente dos elementos PEP resultantes. A utilizao de mscaras de codificao tambm no possvel se as medidas criadas mais tarde forem ordens internas.
Mscara de codificao para o nmero de solicitao de investimento Tambm especifica-se no Customizing quais smbolos especiais so permitidos na mscara de codificao. O sistema define smbolos especiais nas mscaras de codificao automaticamente, se os primeiros caracteres da cadeia de caracteres entrada corresponder ao ID da mscara de codificao. As funes para outros cdigos para a mscara de codificao incluem: Definio do nmero de caracteres precedentes no nmero da solicitao de investimento necessrios para identificar corretamente a mscara de codificao a ser utilizada (esse o ID da mscara de codificao)
Atividades
As definies para mscaras de codificao so atualizadas no Customizing da Administrao de investimentos. Selecionar Solicitaes de investimento Dados mestre. Para obter mais informaes, consultar: Mscara de codificao para o nmero de solicitao de investimento Especificar smbolos especiais para nmero de solicitao de investimento Definir mscara de codificao para o nmero de solicitao de investimento
Administrao de documentos
Utilizao
Com muita freqncia, h um grande nmero de documentos originais, de natureza tcnica e contbil, para os investimentos planejados. Convm administrar esses documentos para solicitaes de investimento e suas variantes da forma mais centralizada possvel. Portanto, os documentos podem ser gravados digitalmente em um sistema de administrao de documentos.
Conjunto de funes
As variantes da solicitao de investimento compartilham uma interface com a funo de administrao de documentos central no Sistema SAP R/3. Ela acessada na operao dos dados mestres para variantes de solicitao de investimento na ficha de registro Variantes. Essa interface permite ligar qualquer nmero de documentos, por exemplo os listados abaixo, s variantes da solicitao de investimento: Documentos originais Arquivos texto Cpias heliogrficas Planilhas eletrnicas
Os documentos so gravados (local ou centralmente) de acordo com as especificaes na administrao de documentos central do Sistema SAP R/3. Consultar tambm:
Administrao de documento
Conjunto de funes
possvel atribuir uma solicitao de investimento a um programa de investimentos na operao de dados mestre para a solicitao de investimento (na ficha de registro Dados de controle). possvel tambm atribuir solicitaes de investimento a mais que um item do programa de investimentos (consultar Atribuio mltipla de medidas de investimento). Os programas de investimentos sempre relacionam-se a um ano de aprovao especfico. Portanto, alm da atribuio a um item do programa, deve-se entrar o ano de aprovao. possvel fazer a atribuio a um item do programa em um campo de entrada obrigatrio para a criao de solicitaes de investimento. O controle de estrutura da tela da solicitao de investimento usado para designar esse campo como obrigatrio.
Verses
possvel administrar valores planejados para o programa de investimentos em vrias verses (consultar Verses para planejamento). Por essa razo, quando atribui-se uma solicitao de investimento a um item do programa de investimentos, deve-se tambm atribuir a solicitao a uma verso. Na operao de dados mestre para variantes de solicitao de investimento, portanto, o sistema exibe as verses e seus anos de aprovao definidos no Customizing para que se possa fazer uma atribuio relativa variante. Depois que a atribuio tiver sido feita, pode-se efetuar roll up dos valores planejados das variantes de solicitao de investimento no programa de investimentos (consultar Planejamento de custos no programa de investimentos).
S possvel atribuir verses (com seus anos de aprovao) a variantes de solicitao de investimento se essas verses tiverem sido definidas no Customizing e tiverem sido atribudas ao ano de aprovao/tipo de programa dado (Customizing: Programas de investimentos Planejamento em programa).
Atualizao em massa
Utilizao
A ferramenta de atualizao em massa para solicitaes de investimento uma ferramenta geral do R/3 tambm usada em outros componentes do R/3, como atualizao em massa do registro mestre de materiais. Para obter informaes gerais sobre atualizao em massa e os procedimentos envolvidos, consultar a biblioteca do R/3 Atualizao em massa de interaplicaes CA.
Critrios de seleo
Por meio de critrios de seleo diferentes possvel limitar a atualizao em massa a determinadas solicitaes de investimento: Dados gerais Status Textos Imobilizados/equipamentos a serem substitudos Item do programa de investimento
Para marcar solicitaes de investimento que no estejam atribudas a um item do programa de investimentos entrar 0001 no campo Ano de aprovao. Unidades organizacionais (com distribuio de porcentagem) Motivo do investimento (com distribuio de porcentagem) Motivo do investimento no meio ambiente (com distribuio de porcentagem) Setor de atividade (com distribuio de porcentagem) Grupo de materiais (com distribuio de porcentagem) Variantes Textos para variantes Atribuio de variantes a verso do plano
Criar elemento PEP (para a medida a ser implementada) Criar ordem (para a medida a ser implementada) Transferir valores planejados da solicitao de investimento para a medida
Fluxo de processos
possvel criar uma variante de solicitao de investimento usando a funo na atualizao de dados mestre da solicitao de investimento. Uma variante de solicitao de investimento no possui dados mestre prprios. Nos dados mestre da variante, possvel entrar as informaes descritivas e de planejamento (consultar Dados mestre no nvel da variante). O usurio pode atribuir cada variante de uma solicitao de investimento a uma verso do plano do programa de investimento (vide Atribuio para um programa de investimento). Isso possibilita o planejamento de investimento. possvel planejar custos e receitas separadamente para cada variante (consultar Planejamento de custos e receita para solicitaes de investimento). Para cada variante, possvel tambm entrar as condies para simular a depreciao. Selecionar Extras nos dados mestre da variante (consultar Simulao de depreciao.)
Conjunto de funes
Portanto, existem variantes de solicitao de investimento para cada solicitao de investimento. Nos dados mestre da solicitao de investimento, descreve-se o que deve ser feito e quem, no empreendimento, est envolvido (consultar Administrao de parceiros). Na
variante, descreve-se como a solicitao de investimento deve ser executada. Cada solicitao de investimento precisa ter pelo menos uma variante de solicitao de investimento. Cada variante para uma solicitao de investimento possui seus prprios dados mestre. O sistema administra os custos e receitas planejados no nvel da variante de solicitao de investimento. Aps a solicitao de investimento ser aprovada, uma das variantes implementada.
Variantes de solicitao de investimento possvel efetuar roll up de diferentes valores planejados de variantes de solicitao de investimento por meio de diferentes verses do plano do programa de investimentos (consultar Atribuio a um programa de investimentos).
Conjunto de funes
Alm dos dados mestre gerais no nvel da solicitao de investimento, possvel entrar as seguintes informaes na variante de solicitao de investimento: ID de variante (chave de 4 caracteres) Texto breve Texto descritivo
possvel entrar uma avaliao como texto livre e/ou na forma de uma nota (ou classificao). Datas planejadas Data de concluso Data inicial
Cdigo mostrando se a solicitao de investimento necessita ser aprovada por autoridades governamentais externas Dados de simulao de depreciao Com distribuio de porcentagem, como em medidas de investimento e em itens do programa de investimentos (consultar Sistema de informao IM).
O sistema tambm administra valores planejados no nvel da variante de solicitao de investimento. Para obter mais informaes, consultar Funes para planejamento de solicitaes de investimento.
Conjunto de funes
As notas possveis so definidas no Customizing d a Administrao de investimentos (Selecionar Solicitaes de investimento Dados mestre Valores permitidos para determinados campos de dados mestre Definir notas).
Para remover uma variante existente, selecionar a funo Eliminar variante. Qualquer valor planejado ou clculo de custos que ela possua tambm ser eliminado.
Existe um cone que permite alternar duas vises diferentes das variantes. Selecionar Modificar viso: verses para ver as vrias verses do programa com as variantes atribudas a cada um. Ou, de outra forma, selecionar Modificar viso: variantes para ver exatamente as variantes de solicitao de investimento. 3. Entrar um nome para a variante na ficha de registro Dados gerais. Outras informaes tambm podem ser entradas aqui, como um rateio verbal ou a data de incio planejada. 4. Na ficha de registro Verso do plano, atribuir a variante de uma solicitao de investimento a uma verso do planejamento de custos no programa de investimento (consultar Atribuio para um programa de investimento). Para ajudar o usurio na execuo desta atribuio, o sistema exibe todas as verses do plano que foram entradas em Customizing. 5. Entrar o planejamento de custos e de receita na ficha de registro Valores planejados. 6. Atualizar o ndice de rentabilidade para a solicitao de investimento. Ao selecionar a funo Calcular ndices de rentabilidade, o sistema determina, automaticamente, o valor presente lquido dos dois ndices e o ndice de valor presente lquido. O sistema baseia seus clculos na receita e custos planejados, e na curva de juros entrada no Customizing (consultarPlanejamento de receita para anlise de rentabilidade). O sistema no calcula esses valores, se a receita e os custos planejados ainda no tiverem sido atualizados, e a curva de juros ainda no tiver sido entrada. necessrio calcular os outros valores de rentabilidade por conta prpria. Assim, possvel entrar os clculos como uma informao no registro mestre. 7. Atualizar os dados de simulao de depreciao para a variante de solicitao de investimento.
Conjunto de funes
O tipo de solicitao de investimento contm os parmetros de controle para dados mestre e para variantes de solicitao de investimento. Tambm estabelece as ligaes entre a solicitao de investimento e o planejamento de investimento.
Dados mestre
Nos dados mestre de solicitao de investimento especifica-se o seguinte:
Atribuio de nmero: especifica-se se o sistema deve atribuir solicitaes de investimento com um determinado tipo de solicitao de investimento com o mesmo nmero que as medidas que sero criadas para elas mais tarde. Anlise de rentabilidade: possvel entrar perfis para custos e receita planejados no tipo de solicitao de investimento. Tambm possvel entrar a data efetiva para ndices de rentabilidade. Esquema de status de usurio , que usado para controlar as transaes comerciais que so permitidas quando o status definido. Tambm possvel definir como as transaes comerciais influenciam o status.
Determinao do parceiro usada para administrar os dados das pessoas envolvidas na solicitao de investimento, como o requerente ou aprovador. Estrutura do registro (consultar Estrutura da tela).
Atividades
Os tipos de solicitao de investimento so definidos no Customizing d a Administrao de investimentos . Selecionar Solicitaes de investimento Dados mestre Dados de controle Definir tipos de solicitao de investimento .
Utilizao
possvel representar diferentes modos de implementao de uma solicitao de investimento por meio de variantes de solicitao de investimento). Entretanto, se as diferentes alternativas de investimento forem de naturezas completamente diferentes, possvel que as funes para as variantes possam no ser suficientes para descrever suas diferenas.
Tenta-se decidir o local de construo de um centro: Espanha ou Mxico. As condies bsicas para cada cenrio so extremamente diferentes. Um dos motivos para isso o de que determinados dados mestre s podem ser atualizados para a solicitao de investimento como um todo, em vez de separadamente para cada variante. Os dados mestre que so particularmente importantes nesse caso incluem: Atribuies organizacionais no registro mestre da solicitao de investimento (como o centro de custo responsvel) A atribuio a um item do programa de investimentos
Se essas atribuies forem diferentes para cada modo alternativo de implementao de investimento, ento no ser mais possvel represent-las no sistema por meio de uma nica solicitao de investimento. Portanto, o sistema fornece funes para representao de diversas solicitaes de investimento na forma de um grupo de solicitaes de investimento alternativas.
Conjunto de funes
Uma solicitao original usada para ligar diversas solicitaes de investimento alternativas. Essa solicitao original uma das solicitaes de investimento alternativas, que o sistema usa como meio de ligar todas as solicitaes alternativas em um grupo. Ao mesmo tempo, a solicitao original em um certo sentido tambm cerca um conjunto de solicitaes de investimento alternativas. A solicitao original no um novo objeto do sistema com caractersticas especiais. simplesmente uma solicitao de investimento comum. Como percebida em relao s outras solicitaes de investimento alternativas, ela completamente igual a elas e pode ser vista como uma das alternativas. A solicitao original no tem uma posio superior de modo algum. Entretanto, normalmente a primeira que foi criada, entre um grupo de diversas solicitaes alternativas.
C deve ser uma solicitao alternativa de B, e B deve ser uma alternativa de A. Isso significa que C tambm alternativa de A. Para se mostrar esse tipo de relao no sistema, usar este procedimento: Especificar uma das solicitaes de investimento como original Usar A como solicitao original para o exemplo. solicitao
Entrar A como solicitao original nos dados mestre de B. Entrar tambm A como solicitao original nos dados mestre de C. No possvel entra uma solicitao original nos dados mestre de A, pois A uma solicitao original.
Processo de planejamento
As solicitaes de investimento individuais em um grupo alternativo tm cada uma pelo menos uma variante de solicitao de investimento. Poderiam tambm ter mais de uma. O uso de diversas variantes pode ser til para se representar vrios estgios na certeza do planejamento, por exemplo. Quando se atribui uma variante de solicitao de investimento a uma verso do plano do programa de investimentos (consultar Verses para planejamento), o sistema garante que apenas uma variante de um grupo alternativo possa ser atribuda verso do plano. Desse modo, o sistema garante que os valores planejados de um grupo alternativo no sejam includos mais de uma vez no planejamento do programa de investimentos.
Processo de aprovao
Durante o processo de aprovao, o sistema garante que apenas uma solicitao alternativa de um grupo alternativo possa ser aprovada. To logo uma das solicitaes de investimento alternativas receba o status para aprovao, as outras alternativas so impedidas de receber esse status. Quando essa solicitao de investimento aprovada e substituda por uma medida, as outras solicitaes alternativas no grupo alternativo so atribudas ao status recusada.
Sistema de relatrios
Os relatrios podem ser executados nas atribuies de um grupo alternativo usando sistema de relatrios de dados mestre para solicitaes de investimento.
Administrao de status
Utilizao
Durante a vida da solicitao de investimento, sua condio pode modificar com o tempo conforme vista de uma perspectiva organizacional, contbil ou tcnica. possvel documentar essas modificaes por meio de definies de status do sistema.
Conjunto de funes
As solicitaes de investimento possuem uma interface com administrao de status R/3. Essa administrao de status pode ser usada para administrar os status do sistema e os status do usurio. Os status possveis do sistema so predefinidos no sistema. Definem-se entradas permitidas para o status do usurio no Customizing. A solicitao de investimento e as variantes de uma solicitao de investimento tm seus prprios status do sistema e status do usurio.
Conjunto de funes
O grfico a seguir mostra as definies de status do sistema para solicitaes de investimento:
Status do sistema para solicitaes de investimento O sistema automaticamente define o status criada para a solicitao de investimento quando essa for criada. necessrio definir o status para aprovaomanualmente. O status aprovada ou recusada pode ser definido tanto automtica quanto manualmente
(consultar Aprovao de solicitaes de investimento). necessrio definir o status liberada, tecnicamente encerrada e encerrada manualmente. O sistema define automaticamente o status medida criada e substitudo pela medida assim que uma medida criada (vide Converso para uma medida para implementao e Planejamento na fase de implementao) Deve-se estar ciente de que as definies de status liberada e substituda pela medida tambm tm um efeito na medida que pertence solicitao de investimento. A medida no pode ser liberada at que a solicitao de investimento qual pertence tenha um desses dois status.
Status do sistema para variantes de solicitaes de investimento O sistema define automaticamente o status criada assim que uma variante criada. necessrio definir o status para aprovao manualmente. Quando se define a prpria solicitao de investimento para o status "aprovada", o sistema automaticamente solicita que se entre a variante a ser aprovada. O sistema usa a mesma lgica quando o status aprovada ou recusada definido. O sistema garante que apenas uma variante de uma solicitao de investimento tenha o status para aprovao ou aprovada. O sistema automaticamente define o status encerrada em todas as variantes de uma dada solicitao de investimento to logo uma das outras variantes da mesma solicitao de investimento seja aprovada. Se no houver outras variantes para a solicitao de investimento, a variante mantm seu status aprovada. necessrio definir o status bloquear planejamento manualmente. A atividade planejamento no permitida quando o status bloquear planejamento ou encerrada estiver definido. O planejamento permitido para todas as outras definies de status. Alm dessas relacionadas ao planejamento, o status do sistema no influencia nenhuma outra atividade para variantes de solicitao de investimento. Entretanto,
possvel definir limitaes de determinadas atividades por meio do status do usurio, para isso (consultar Administrao do status do usurio)
Conjunto de funes
Definem-se as definies do status do usurio permitidas em um esquema de status. O esquema de status ligado ao tipo de solicitao de investimento. No tipo de solicitao de investimento possvel entrar um esquema do status do usurio para solicitaes de investimento e um esquema do status do usurio para suas variantes.
Definio de um esquema do status do usurio Para cada definio de status do esquema do status definem-se: Quais atividades (como liberao) so permitidas quando o status definido Como as atividades afetam o status (como, status ser definido)
possvel ligar o status de uma solicitao de investimento a uma chave de autorizao. Na atualizao geral para autorizaes, possvel atribuir autorizaes a essa chave, por meio do objeto de autorizao B_USERSTAT. Quando se define ou elimina um status do usurio manualmente, o sistema verifica se h autorizao para fazer isso. Se o sistema definir automaticamente um status do usurio, como resultado de uma transao contbil, no vai haver verificao de autorizao.
Pr-requisitos
possvel definir perfis de planejamento para controle de planejamento de custos e receita para solicitaes de investimento (no Customizing paraAdministrao de investimentos: Planejamento). Esses perfis controlam: O perodo permitido para o planejamento de valores anuais A representao dos valores planejados na operao de planejamento ou de elaborao de oramento
O usurio pode atribuir um perfil de planejamento ao planejamento de custos e um perfil de planejamento ao planejamento de receita para cada tipo de solicitao de investimento. Dessa forma, possvel controlar o planejamento de maneira diferente para cada tipo de solicitao de investimento. Vide tambm: Conjunto de funes de solicitaes de investimento
Conjunto de funes
possvel planejar custos e receitas para solicitaes de investimento. H diversas transaes diferentes para o planejamento: Dados mestre da solicitao de investimento (planejamento e clculo de custos) Planejamento de sntese (planejamento de custos simultneo para vrias variantes)
Os custos de planejamento de uma solicitao de investimento ocorre usando o planejamento da estrutura (apenas custos anuais ou globais, no planejamento de classe de custo). No se faz o planejamento na prpria solicitao de investimento, mas nas suas variantes. possvel administrar valores planejados separados para cada variante de solicitao de investimento.
combinados. Ele exibe o movimento de caixa na funo de planejamento nos dados mestre da solicitao de investimento e tambm como planejamento de sntese.
Conjunto de funes
possvel entrar valores planejados separados em cada variante de solicitao de investimento. Os custos de investimentos so planejados separadamente dos custos indiretos. O sistema calcula os custos combinados como a soma dos dois.
Atividades
Como executar um planejamento
Planejamento de sntese
Utilizao
Usando esta funo, possvel planejar as solicitaes de investimento por verses de plano e exerccio e comparar as solicitaes de investimento de duas verses de plano. Para isso, o sistema fornece uma tabela de sntese na qual possvel entrar simultaneamente os valores planejados para as variantes de diversas solicitaes de investimento. Ao contrrio do processamento de dados mestre, onde os valores planejados so entrados para variantes individuais de solicitaes de investimentos individuais, aqui possvel entrar valores de
planejamento de custos para vrias variantes de solicitao de investimento ao mesmo tempo, independentemente da verso do plano.
Pr-requisitos
No Customizing da Administrao de investimentos ( Solicitaes de investimento Dados mestre Dados de controle Processar critrios de seleo),especificar, por transao, quais critrios de seleo o sistema ir oferecer na primeira tela para a seleo de solicitaes de investimento. Alm disso, os critrios de seleo podem ser entrados como valores propostos.
Conjunto de funes
H trs transaes diferentes para o planejamento de sntese: Planejamento de sntese para solicitaes de investimento standard Planejamento de sntese para solicitaes de investimento simplificado Planejamento de sntese para solicitaes de investimento da Internet
As transaes so opticamente diferentes somente nos critrios de seleo que so oferecidos ao usurio para solicitaes de investimento de seleo (consultar Pr-requisitos). Para facilitar a visualizao na transao, podem-se entrar os anos para os quais os valores planejados devem ser exibidos e processados (selecionar Intervalo de planejamento). O sistema determinar primeiro o intervalo de planejamento do perfil de planejamento. Podem ser planejados no mximo dez anos ao mesmo tempo.
Na transao Planejamento de sntese para solicitaes de investimento da Internet, no possvel modificar o intervalo de planejamento. Selecionar Dados mestre para chegar ao modo de exibio da transao dos dados mestre quando for necessrio mais informaes sobre um objeto.
Estrutura da tela
A tela dividida em trs partes: Critrios de seleo Selecionar Critrio de seleo de tela inteira para marcar vrios critrios de seleo em uma etapa. Para utilizar determinadas combinaes de critrios de seleo mais de uma vez, elas podero ser salvas selecionando-se Variantes de seleo . O sistema armazena os critrios de seleo e os valores. Quando a transao chamada novamente, o sistema exibe a ltima tela de seleo. Planejamento de sntese Selecionar valor. Outra viso para alternar entre a viso anual e a viso do categoria de
Na viso anual, o sistema exibe os valores planejados globais e os valores planejados anuais das variantes de solicitao de investimento nas fichas de registro. As fichas de registro mostram todos os categorias de valor (por exemplo, custos de investimentos, custos combinados) como na atualizao dos dados mestre. Na viso do categoria de valor, as fichas de registro organizam os valores planejados das variantes de solicitao de investimento de acordo com os categorias de valor. Como resultado, possvel atualizar todos os valores anuais em uma ficha de registro.
A coluna de totais sempre mostra o total de todos os anos, no apenas o total dos anos exibidos atualmente (por exemplo, se o intervalo de planejamento estiver limitado a dois anos). Planejamento detalhado O planejamento detalhado o mesmo que a tabela de planejamento que j existe na atualizao dos dados mestre.
reas da tela Marcar uma solicitao de investimento e selecionar Abrir tabela detalhada para saltar para o planejamento de uma solicitao de investimento individual. possvel expandir e compactar diferentes partes da tela selecionando Expandir ou Compactar. Os valores na tabela detalhada permanecem mesmo aps ser selecionado Compactar. Uma variante selecionada para processamento at que Encerrar viso de detalhe seja selecionada. O planejamento de sntese e o planejamento so interativos. Isso significa que quaisquer modificaes feitas na tela de detalhe sero adotadas automaticamente na sntese e viceversa.
Internet
O Planejamento sntese para solicitaes de investimento da Internet feito pela Internet. As variantes de planejamento de solicitaes de investimento podem ser feitas simultaneamente, mesmo que no haja um sistema R/3 disponvel no local (consultar Controle de processo).
Comparao de verso
Juntamente com habilidade de planejar as variantes de solicitao de investimento atribudas a uma verso do plano, possvel comparar duas verses de plano usando a funo Comparao de verso. A verso de comparao apenas para informao.
Comparar totais
Usando a funo Comparar totais, possvel definir o valor global para igualar o total dos valores anuais na tabela de sntese de todas as variantes de solicitao de investimento. Isso tambm se aplica tabela detalhada para a variante marcada.
Verificao de consistncia
A verificao de consistncia pode ser usada para procurar erros de planejamento (por exemplo, se os custos de planejamento cumulativos forem maiores do que os custos combinados ou se os custos de investimentos forem superiores aos custos combinados). No sistema standard, o sistema executa a verificao quando gravado e emite um aviso, se for necessrio.
A mensagem da verificao de consistncia (AO 472) pode ser modificada no Customizing. A mensagem pode refletir necessidades particulares. Pode ser especificado tambm, por exemplo, que os valores do plano no sejam gravados at que todas as inconsistncias sejam corrigidas.
Pr-requisitos
Deve ser entrada uma variante do clculo de custos no perfil de planejamento para o planejamento de custos das solicitaes de investimento. Esse perfil de planejamento deve ser entrado no tipo de solicitao de investimento (no quadro de grupo Planejamento de custos e receita). Pode ser criado um clculo de custos para qualquer variante de solicitao de investimento que ainda no tenha um clculo de custos e para a qual no haja valores de plano fora do intervalo de planejamento. Preparar o intervalo de planejamento no perfil de planejamento para o planejamento de custos de modo que seja possvel o planejamento no passado. O tipo de solicitao de investimento deve permitir somente projetos ou somente ordens como medidas.
Para copiar o clculo de custos para medio posterior, necessrio definir o cdigo Copiar clculo de custos no tipo de solicitao de investimento.
Editar os perfis de planejamento no Customizing da Administrao de investimentos. Selecionar Solicitaes de investimento Planejamento Planejamento de custos Atualizar perfil de planejamento para o planejamento de custos . Para os tios de solicitao de investimento, selecionar Dados mestre Dados de controle Atualizar tipos de solicitao de investimento.
Se essas pr-condies para o clculo de custos no forem atendidas, no ser possvel saltar da solicitao de investimento para o Planejamento de custos fcil. O sistema suprime o boto necessrio nesse caso.
Conjunto de funes
possvel entrar somente um clculo de custos para cada variante de solicitao de investimento. O valor global que resulta do clculo de custos pode ser dividido em custos de investimento e custos indiretos com base na porcentagem do investimento. O sistema multiplica os custos combinados usando o clculo de custos pela porcentagem de investimento. O resultado o montante de custos do investimento. Uma vez que for entrado um clculo de custos para uma variante, no mais possvel modificar os valores do plano global manualmente. Qualquer modificao deve ser feita no clculo de custos. O investimento e os custos indiretos para processamento manual podem ser disponibilizados novamente apenas eliminando o clculo de custos.
O planejamento da receita separado do clculo de custos. Portanto, o montante da receita ainda pode ser processado mesmo que seja criado um clculo de custos. Vide tambm: Para obter informaes gerais sobre o mtodo do clculo de custos, consultar de custos fcil. Planejamento
Para obter informaes sobre a cpia do clculo de custos para uma medida, consultar Como substituir por uma medida para implementao.
Atividades
Executar clculo de custos
Pr-requisitos
Na transao Como processar solicitaes de investimento.
O boto para criar um clculo de custos s ser visvel quando certas condies forem executadas. Para obter mais informaes sobre essas condies, consultar Planejamento de custos fcil para solicitaes de investimento.
Procedimento
1. Na ficha de registro Variantes, selecionar Criar clculo de custos.
Retorna-se atualizao dos valores planejados. A tabela de valor planejado agora contm os custos combinados com base no clculo de custos. O sistema interpreta os custos combinados 100% como custos de investimentos e entra os valores na coluna para custos de investimentos na tabela de valor planejado. 5. Se os custos planejados tambm contiverem custos indiretos, reduzir a porcentagem para os custos de investimentos adequadamente.
Se o clculo de custos for modificado posteriormente, essa porcentagem permanecer inalterada. 6. O sistema cria o clculo de custos quando a solicitao de investimento gravada.
Selecionar Eliminar clculo de custos para eliminar um clculo de custos existente. Uma vez que um clculo de custo for eliminado, o sistema altera os valores planejados na tabela de valor planejado para zero. A eliminao finalizada quando a solicitao de investimento gravada.
No Easy Cost Planning o planejador tem a possibilidade de usar o modelo de clculo de custos criado com esta funo como um formulrio de planejamento. Isso permite que os custos sejam calculados pelo ponto de vista do planejador. possvel usar o modelo de clculo de custos para todos os processos de planejamento similares: Ao atribuir os atributos da funo do planejador, o usurio decide quais reas de tela so exibidas para o planejador no clculo de custos e tambm em que grau elas podem ser modificadas. Essa classificao aplica-se a todos os modelos e, desse modo, ser requerida somente uma vez para cada funo.
Pr-requisitos
Para ser capaz de definir os modelos de clculo de custo necessrio experincia na utilizao do sistema SAP, particularmente nas seguintes reas:
Aplicao
Sistema de classificao (CACL) Custeio Baseado na Atividade (CO-OM-ABC) Controlling de custos do produto (CO-PC) Controlling de custos indiretos (CO-OM) Administrao de materiais (MM)
rea
Caractersticas Modelos Ferramentas de clculo de custos, clculo de custo unitrio especial e itens de clculo de custos Plano de contas, centros de custo, classes de custo e tipos de atividade, ordens internas e custos indiretos Compras, servios, avaliao de material, administrao de estoques
Para executar o planejamento de custo, uma variante de clculo de custos deve ter sido definida no Customizing para cada objeto a ser planejado. Para visualizar os custos nos grupos, necessrio j ter definido os grupos de elementos de custo no Customizing para o componente de aplicao em questo emDefinir esquema de elementos de custo. Durante a fase de implementao, os limites organizacionais devem ter sido feitos para os conjuntos de nomes das caractersticas para controlar o uso das caractersticas que utilizam o Sistema de classificao (CA-CL). Para o Execution Services necessrio ter feito as configuraes requeridas no Customizing para o componente de aplicao respectivo em Execution Services.
Conjunto de funes
O grfico a seguir fornece uma sntese da execuo de clculo de custos:
Pode-se mostrar ou ocultar ( tamanho das reas de tela. rea Listas de trabalho
Esta rea contm os formulrios de planejamento, caractersticas e funes. Esses so os diretrios predefinidos. As listas de trabalho fornecem uma sntese dos dados presentes no sistema e uma viso de sua estrutura com facilidade de uso. Uma vez carregados nas listas de trabalho, os formulrios de planejamento, as caractersticas e as funes freqentemente usadas ficam sempre disponveis para utilizao. Os diretrios podem ficar disponveis a todas as pessoas ou ser limitados a uma funo especfica para a qual necessrio ter sido classificado ou definido de uma maneira que eles s fiquem disponveis para o usurio. Para carregar os dados disponveis nas listas de trabalho, selecione imediatamente junto ao n ou . possvel criar, inserir ( ), renomear listas de trabalho e ampliar sua exibio (de especfico para o usurio para especfico para a funo ou globalmente para todos os usurios) ou restringi-las ( ). Pode-se copiar os formulrios de planejamento, as caractersticas ou as funes para outras listas de trabalho da mesma categoria ao arrastar e soltar. Certifique-se de que foram marcados os ns fornecidos com um hiperlink junto com o smbolo em frente a eles. Entretanto, no possvel copiar os subdiretrios. Ao usar , possvel chamar qualquer lista de trabalho que esteja no sistema e ainda no tenha sido exibida. Para eliminar as listas de trabalho, selecionar . Para remover os subdiretrios ou os dados carregados de uma lista de trabalho, selecione . Para gravar as listas de trabalho, selecione na rea de tela Listas de trabalho. possvel chamar um modelo de clculo de custos e funo diretamente clicando no n relevante na lista de trabalho. Pode-se classificar uma caracterstica diretamente para um modelo. Para isso, necessrio ter selecionado o modelo e ter chamado a classificao das caractersticas na rea funcional. possvel copiar a caracterstica na tabela da rea funcional usando o recurso de arrastar e soltar.
rea de Definio Aqui possvel processar um modelo do clculo de custos ou funo. Para alternar de processamento do modelo de clculo de custos para processamento das funes, selecione ou selecione a funo diretamente na lista de trabalho. Selecione para retornar ao processamento do modelo de clculo de custos ou selecione-o diretamente na lista de trabalho. Uma vez marcado um modelo de clculo de custos ou criado um novo, possvel executar todas as modificaes ou definies (clicando nos ns) nesta rea. Pode-se criar uma descrio para o modelo ( ). O usurio pode ento us-la para documentar o modelo. Quando o planejador deseja criar um clculo de custos, essa descrio fica disponvel para procurar um formulrio de planejamento. Para obter informaes sobre o editor, consultar editor de PC e como processar texto.
Se uma funo foi marcada, possvel marcar os atributos que devem ser atribudos funo.
Se o atributo Ocultar viso de item de clculo de custos for atribudo a uma funo nica Atualizar ordens internas(SAP_CO_OM_JOB_INTORDER_MAINT), o boto relevante ocultado, significando que no mais possvel mostrar a viso do item. Isto se aplica a todos os planejadores a quem esta funo foi atribuda. Para tornar impossvel mostrar a viso de item a um planejador a quem vrias funes foram atribudas, necessrio atribuir este atributo a todas as funes do planejador. A simplificao da tela alcanada com isso especificamente til para usurios ocasionais, especialmente se eles no tiverem um amplo conhecimento de Controlling no sistema SAP. Entretanto, para o planejador isso tambm significa que no mais possvel modificar os itens de clculo de custos manualmente. rea funcional e de exibio Nesta rea, podem-se atribuir as caractersticas. Ao criar novas caractersticas, possvel defini-las diretamente por aqui. Se as caractersticas j existirem, possvel modific-las usando na coluna Atualizao das caractersticas. Adicionalmente, possvel exibir uma pr-visualizao na tela de entrada, selecionando o n Tela de entrada do modelo de estrutura. possvel process-los aqui.
Se novas caractersticas forem eliminadas, modificadas, processadas ou criadas, essas modificaes sero somente exibidas na pr-visualizao assim que o modelo seja gravado.
Atividades
Marcar: o Selecionar Logstica Sistema de projeto Dados bsicos Modelos Modelos para Easy Cost Planning. o Contabilidade Administrao de investimentos Solicitaes de investimento Ambiente Atualizar modelo de clculo de custos.
Contabilidade Controlling Controlling de custos do produto Planejamento de custos do produto Easy Cost Planning e Execution Services Atualizar modelo de clculo de custos
Criar modelo de clculo de custos: Selecionar . Entrar um nome para o modelo de clculo de custos. O nome no deve comear com um nmero ou conter espaos. Se no for entrada uma descrio, o sistema copia o nome automaticamente no campo Descrio. Pode-se modificar a descrio a qualquer momento selecionando . Se um modelo estiver a ser copiado ( ), entrar sim na caixa de dilogo Gravar modelo? Caso contrrio, o modelo no ser copiado.
Como criar e atribuir caractersticas Para estruturar a tela de entrada criada automaticamente para atender as necessidades, selecionar este n na rea de definio. Como definir as regras de derivao Para exibir as reas de tela no clculo de custos em uma base especfica de funo, marcar uma funo e atribuir os atributos relevantes definindo o cdigo. Gravar as definies na rea de tela Definio usando (Gravar atribuio de atributos). Gravar as entradas.
Capacidade multilngue
Se o planejador precisar do modelo de clculo de custos para ficar disponvel em mais de um idioma, necessrio executar as atividades a seguir, observando as caractersticas especiais: Caractersticas Ao criar caractersticas, entrar a descrio da caracterstica na ficha de registro Descries em todos os idiomas pretendidos. Para definir Valores propostos, saltar para a ficha de registro Valores, selecionar um valor e marcar Entrar a descrio nos idiomas pretendidos. Ao selecionar Suplementos Modificar Idioma, possvel entrar a descrio da caracterstica e as descries de todos os valores do idioma selecionado. Tela de entrada No modificar as descries de caracterstica na tela de entrada. Textos adicionais (por exemplo, notas ou textos de hiperlinks) e modificaes s podem ser entrados em um idioma, ficando assim somente disponveis nesse idioma. O boto Confirmar e o Comentrio do ttulo so exibidos automaticamente no idioma correto. Regras de derivao necessrio garantir que as descries fiquem disponveis em todos os idiomas necessrios. Certificar-se que quando um modelo de clculo de custos for usado (categoria de item J), isso tambm se aplique descrio do modelo usado. No entrar descries nas linhas de item. As
descries so automaticamente exibidas no idioma correto. Exceo: s pode ser entrada a descrio das categorias de item linha de comentrio, linha de clculo (processoe centro de custo/tipo de atividade), item de texto e item varivel em um idioma, os quais, por sua vez, s ficam disponveis nesse idioma especfico. Descrio do modelo de clculo de custos Uma vez criado o modelo, efetuar o logon no sistema em cada idioma em que for preciso ficar disponvel. Chamar o modelo para edio e selecionar . Entrar a descrio para cada modelo no idioma correto e gravar as entradas. Para garantir que a descrio do modelo fique disponvel nos idiomas necessrios, entr-la em cada um dos idiomas relevantes.
Resultado
O modelo de clculo de custos fica disponvel como um modelo de forma permanente. Para obter mais informaes, consultar Como usar o Easy Cost Planning.
Exemplo
Exemplo de Easy Cost Planning de um projeto
Pr-requisitos
O usurio criou um modelo de clculo de custos.
Procedimento
1. Defina as caractersticas clicando no n Atribuir caractersticas ao modelo. O sistema exibe uma tabela na rea funcional/de exibio. 2. Em Nome da caracterstica, entre o nome de uma caracterstica existente ou crie um novo. Selecione Avanar. a. Se estiver usando uma caracterstica existente, os dados so copiados na tabela. b. Se no estiver sendo usada uma caracterstica existente, o sistema pergunta se o usurio est criando uma nova. Selecionar Sim. A tela Criar caracterstica exibida. Entrar os dados necessrios. A SAP recomenda que seja marcado um grupo de caractersticas que contenha caractersticas que foram criadas especificamente para os modelos de clculo de custos. Observe o seguinte:
i. ii.
O sistema no pode interpretar os formatos de dados definidos pelo usurio ou as vrias caractersticas de valor. Se os valores forem entrados para ficarem disponveis em uma caixa inferior, necessrio definir o cdigo Valores adicionais. Para permitir que os planejadores definam suas prprias caractersticas alm dos valores entrados, defina uma caracterstica especfica para este propsito. Isso feito ao definir as regras de derivao, por exemplo, criando um item varivel. Para que um valor aparea na tela de entrada como uma opo padro, defina o cdigo D para este valor.
iii.
3. Gravar as entradas.
Observe que na ficha de registro Restries, as caractersticas so sempre atribudas ao tipo de classe 051 (que no exibido na ajuda de entrada). Isso garante que as caractersticas fiquem disponveis apenas para o Easy Cost Planning. Para usar as caractersticas com um tipo de classe diferente, entrar o tipo de classe 051 para elas. necessrio tambm manter em mente que as caractersticas podem ser usadas em uma variedade de modelos de clculo de custos, o que significa que se uma caracterstica for modificada, isso poder afetar mais de um modelo de clculo de custo. Se novas caractersticas foram criadas, pode-se identific-las como de uso prprio pelo nome que for dado a elas. Tome cuidado com qualquer conveno de nomes que pode se aplicar nesta relao. As caractersticas para as quais os tipos de classe adicionais so atribudas alm do tipo de classe 051 podem ser usadas por outros componentes de aplicao que usam o Sistema de classificao (CA-CL) da mesma maneira.
Resultado
A caracterstica atribuda ao modelo de clculo de custos e pode ser especificada na tela de entrada.
Procedimento
1. Chame uma pr-visualizao da tela de entrada criada automaticamente clicando no n Tela de entrada do modelo da estrutura. 2. Na rea funcional/de exibio, selecionar .
3. Para fazer as modificaes usando o editor de HTML particular, possvel fazer o download do cdigo de HTML como um arquivo local para o PC, selecionando Para importar o arquivo modificado de volta, selecionar . .
Para modificar o cdigo de HTML diretamente, observe os seguintes pontos: As variveis dos valores de campo no podem ser eliminadas porque, se isso for feito, os valores das caractersticas no podero ser interpretados corretamente. As variveis so criadas na forma de `<CHARACTERISTIC NAME>.value` ou `< CHARACTERISTIC NAME >.name`. O sistema substitui as variveis com o valor entrado. A expresso inteira para a varivel no pode exceder a uma linha (no pode haver um quebra de linha). Se for inserido um hiperlink, exiba a pgina da Internet em uma nova janela. Para isso, necessrio entrar o comando target="_blank" no cdigo HTML na seguinte posio: <a href="http://www. ... " target="_blank"><Texto de ligao na tela de entrada></a>. Se a pgina da Internet for exibida diretamente na mesma rea de tela que a tela de entrada, o planejador s pode voltar para a tela de entrada clicando com o boto direito do mouse. Entretanto, isso significaria que os dados entrados antes da seqncia de ligao sero perdidos. 4. Para exibir o cdigo HTML modificado do editor na pr-visualizao, selecione .
Pode-se criar a tela de entrada no estilo da SAP (configurao padro) ou no estilo da Web. Ao gravar o modelo de clculo de custos, o estilo criado por ltimo gravado.
Resultado
Quando o modelo de clculo de custos gravado, a tela de entrada modificada armazenada como um arquivo por meio do Business Document Service. Entretanto, isso s acontece se foram feitas modificaes na tela de entrada criada automaticamente (com ou ). possvel gravar vrias verses. A verso mais recente sempre a ativa. possvel administrar os arquivos com o Business Document Navigator ( ): se, por exemplo, o usurio desejar usar uma verso mais antiga, necessrio eliminar as mais recentes.
Se uma caracterstica for modificada posteriormente e a tela de entrada criada automaticamente tiver sido alterada com ou , necessrio recriar a tela de entrada para incluir as modificaes. Se o cdigo HTML tiver sido modificado, ele ser sobregravado pela recriao. Para evitar que isso ocorra com vrias modificaes, proceda da seguinte maneira: faa o download do cdigo HTML para o PC. Recrie e compare os cdigos HTML. Ao usar o recurso de cortar e colar, a posio na qual a modificao para a caracterstica foi afetada no cdigo HTML inserida no arquivo local e importada de volta para o Sistema SAP. Confirme as modificaes com .
Ao usar as regras de derivao, a viso e o pensamento do planejador so transferidos aos itens de clculo de custos do clculo de custo unitrio. a onde so entrados os recursos necessrios para o planejamento.
Se o modelo de clculo de custos for para oferecer uma escolha entre vrios recursos da mesma ordenao, entrar todos os recursos e usar aAtivao para estabelecer qual recurso no caso do planejamento entrado no clculo de custos. A ativao para uma especificao determinada da caracterstica relacionada definida pelo prompt, por exemplo, se a caracterstica LENGTH = 10, a linha com recurso (material) A10 usada e se LENGTH = 20 a linha com recurso A20 usada. Para determinar a quantidade do recurso respectivo, use uma caracterstica, por exemplo, a caracterstica NMERO DE HORAS TRABALHADAS para um item de atividade interna.
Pr-requisitos
O usurio criou um modelo de clculo de custos.
Procedimento
As regras de derivao (do modelo) s podem ser definidas para o modelo de clculo de custos ao definir o modelo. Clicar no n na rea de definio do modelo do clculo de custos. A tela Criar modelo <NOME DO MODELO DE CLCULO DE CUSTOS> exibida. O modelo recebe automaticamente o nome do modelo do clculo de custos e criado em um ambiente especfico, dependendo do objeto de planejamento. Entrar os itens de clculo de custos necessrios para o objeto de planejamento. Para obter mais informaes, consultar Modelos para o Easy Cost Planning. Voltar e gravar o modelo.
Estrutura
O modelo contm uma tabela na qual pode-se fazer as seguintes entradas de linha: Coluna Categoria de item no modelo Possvel entrada/processo Linha de comentrio, processo, linha de clculo (processo), centro de custos/tipo de atividade, linha de clculo (centro de custo/tipo de atividade), modelo do clculo de custos, atividades externas, subcontratao, material, servio, componente, item de texto, item varivel
A chave desta categoria de item no sempre a mesma como aquela do item de clculo de custos.
Para a categoria de item linha de clculo, no possvel chamar o editor ou definir os mtodos na coluna objeto. S podero ser marcados os modelos de clculo de custos que forem vlidos para todos os objetos de planejamento ou para o mesmo objeto de planejamento como o modelo de clculo de custos no qual deseja-se inserir este modelo como um submodelo.
Descrio
A descrio exibida no clculo de custos como a descrio dos itens de clculo de custos. O sistema determina a descrio automaticamente para a maioria das categorias de item quando as entradas forem confirmadas. (Adescrio usada no caso do componente.) Conseqentemente, ser necessrio apenas fazer uma entrada se a descrio no puder ser determinada pelo sistema ou se for necessrio sobregrav-la. Entrar o objeto (como um material), dependendo da categoria de item especificada. possvel entrar o objeto diretamente ou definir mtodos. Para as categorias de item do modelo J a R, pode-se usar a ajuda de entrada para fazer as entradas necessrias. Entrar sempre uma classe de custo se o sistema for incapaz de determinar uma. Isto se aplica s categorias de item para as quais a classe de custo foi solicitada na ajuda de entrada possvel; com os componentes, a classe de custo pode ser determinada via os dados mestre, desde que tenha sido entrado um. Se o item no tiver uma classe de custo, no possvel atribuir os custos a um elemento de custo. Isso significa que os custos no podem ser transferidos se estiverem incorridos em um clculo de custos que faa parte de um esquema de clculo de custos com clculos de custo superiores. Para as categorias Processo e Centro de custo/tipo de atividade, possvel predefinir um objeto ou determinar dinamicamente um ou mais processos ou centros de custo/tipos de atividade. Para obter mais informaes, consultar Determinao do objeto.
Objeto
Quantidade
Entrar uma quantidade ou caracterstica diretamente. possvel entrar a caracterstica apropriada ao definir uma frmula. Para obter mais informaes, consultar volume de atividade. Determinao de
Ativao
Especificar a condio sob a qual um item est ativo. Para a ativao de um item, pode-se predefinir os valores como ativo ou inativo ou definir um mtodo que devolva a funo de ativo ou inativo no ponto da anlise. Se nada for entrado na coluna, o item fica ativo.
O item (MATERIAL; Cascalho 0001 / GRAVEL01; M3; QUANTITY_ FILLER; METHOD) com mtodo: FILLER = "Gravel" s fica ativo se cascalho foi marcado como FILLER. Para todos os valores de caracterstica, o item no includo no clculo de custos. Para obter mais informaes, consultar Preo Ativao.
Preo de um item varivel. A coluna no utilizada para nenhuma outra categoria do item.
Dependendo da categoria do item no modelo, h diversas funes disponveis para definir mtodos e frmulas. Para obter mais informaes sobre categorias de item do clculo de custos, consultar Dados mestre para clculo de custo unitrio.
Conjunto de funes
A anlise de rentabilidade no Sistema SAP R/3 est relacionada s variantes de solicitaes de investimento. Junto com os custos esperados, possvel entrar a receita esperada para o investimento na variante de solicitao de investimento (na ficha de registro Variantes, selecionar a ficha de registro Planejamento). possvel entrar a receita planejada em uma base anual, a mesma dos custos planejados (consultar Planejamento de custos).
necessrio estimar a receita esperada como um montante global. Nesse momento, o sistema no oferece funes para a determinao da receita esperada.
ndices de rentabilidade
Com base na receita e nos custos planejados, o sistema calcula o valor presente lquido e o ndice desse valor de uma variante de solicitao de investimento. Ele entra ndices de rentabilidade na tela de dados mestre detalhada da variante de solicitao de investimento. abrir a funo para esse procedimento na mesma tela. O sistema utiliza uma curva de juros para calcular o valor presente lquido. O usurio define as curvas de juros que deseja utilizar em Customizing (em Planejamento). Para cada moeda, especificada uma curva de juros para oferta de compra e outra para ndices de venda. Especificar tambm a data efetiva utilizada pelo sistema para determinar o valor presente lquido e o ndice desse valor. possvel entrar essa data no Customizing para cada tipo de solicitao de investimento. possvel modificar a data efetiva a qualquer momento. As modificaes no afetam os valores presentes lquidos j calculados. Elas no entram em vigor at que a funo seja chamada na operao de dados mestre novamente.
Frmulas de clculo
O sistema calcula o valor presente lquido (C) com a seguinte frmula: C = (R - Cs) / (1 + i) ** Y R = receita anual Cs = custos anuais i = juros na curva de juros (compra ou venda, dependendo se R - Cs positivo ou negativo) Y = anos em que os custos, a receita ou ambos so planejados. O sistema calcula o total com base na frmula para esses anos. O sistema calcula o ndice de valor presente lquido (Cr) com a seguinte frmula: Cr = C / Ci Ci = capital empregado = C / (1 + i) ** Y (o sistema calcula o total para a frmula usando a receita e os custos planejados ao longo dos anos)
Especificao manual
Se no for utilizado o planejamento de receita, ser possvel entrar o valor presente lquido estimado e o ndice desse valor no registro mestre manualmente.
ndices adicionais
Alm do valor presente lquido, possvel entrar os seguintes ndices de rentabilidade manualmente no registro mestre da variante de solicitao de investimento: Taxa interna de rentabilidade Prazo de amortizao
Rateio verbal
Existe tambm a opo de entrar uma nota e um rateio verbal para a variante de solicitao de investimento. O usurio define as notas permitidas em Customizing ( Dados mestre Definir modalidades de campos registro mestre).
Atividades
O clculo dos ndices de rentabilidade pode ser feito individualmente ou por vrias solicitaes de investimento ao mesmo tempo. Selecionar a funo Calcular ndices de rentabilidade. O SAP fornece duas curvas de juros standard: 9990 (compra) e 9991 (venda).
preciso copiar essas curvas de juros do cliente 000 para o cliente de trabalho. Se essas curvas, por algum motivo, no estiverem no sistema, ser possvel cri-las no Customizing para Administrao de investimento. (SelecionarSolicitaes de investimento Planejamento Especificar curva de juros para determinao do clculo valor atual lquido).
Normalmente, mais prtico executar o planejamento durante a fase de implementao na prpria medida. No entanto, em algumas empresas, o planejamento de investimento conduzido de maneira centralizada no empreendimento, enquanto que as medidas so administradas em unidades organizacionais descentralizadas durante sua implementao. Neste caso, a solicitao de investimento serve como o objeto central para planejamento e atualizao do plano nas fases de aprovao e de implementao.
Conjunto de funes
Especifica-se, no tipo de solicitao de investimento onde o planejamento e as atualizaes do plano devem ser realizados (Customizing: Dados de controle). Especificar que o planejamento deve ser feito: Aps a solicitao de investimento ter sido liberada, na medida que substitui a solicitao de investimento (foi definido o cdigo Substituir pela medida) Apenas na solicitao de investimento (mesmo enquanto a medida estiver sendo implementada)
Desde que a solicitao de investimento no seja liberada, necessrio entrar valores planejados na solicitao de investimento em qualquer caso.
Fluxo de processos
possvel controlar o processo de aprovao por meio de nveis de aprovao, os quais podem ser definidos separadamente para cada tipo de solicitao de investimento. possvel definir tantos nveis de aprovao quantos forem necessrios. Atribuir uma chave numrica para cada nvel de aprovao. O nmero dessa chave determina a seqncia na qual os nveis de aprovao so processados. O sistema processa os nveis de aprovao em ordem numrica crescente (por exemplo, de 1 a 5). O sistema processa o primeiro nvel de aprovao (com a menor chave numrica) desde que a solicitao de investimento possua um status de Para aprovao. O sistema trabalha nos nveis de aprovao em seqncia. Uma vez aprovados todos os nveis, o sistema define o status Aprovadono ltimo nvel de aprovao (consultar Administrao de status).
Workflow de aprovao H um responsvel para cada nvel de workflow. Essa pessoa recebe as solicitaes de investimento atribudas ao seu nvel de aprovao como itens de Workflow na sua caixa de entrada do escritrio, onde possvel entrar uma deciso de aprovao. O sistema utiliza os dados mestre do parceiro da solicitao de investimento para determinar o responsvel pelo nvel de aprovao. A solicitao de investimento rejeitada ou adiada assim que um nvel de aprovao a rejeita ou adia. A solicitao de investimento recebe o novo status, e o requerente informado automaticamente pelo do correio eletrnico. Se a solicitao de investimento for aprovada no ltimo nvel de aprovao, ela receber o status Aprovada e o sistema informar ao requerente e aos outro responsveis. O sistema no elimina as solicitaes de investimento que foram rejeitadas ou adiadas. possvel redefinir manualmente os status das solicitaes para Para aprovao. Assim, o processo de aprovao reiniciado desde o comeo.
Aprovao manual
possvel tambm modificar o status para Aprovado na operao de dados mestre. No entanto, isso no ser mais possvel se os nveis de aprovao tiverem sido definidos para a solicitao de investimento e o workflow de aprovao tiver sido ativado no Customizing.
Administrao de parceiros
Utilizao
comum desejar administrar informaes sobre todas as pessoas envolvidas com a criao e o processamento futuro da solicitao de investimento (por exemplo, requerente, pessoa responsvel, aprovador).
As funes do parceiro para solicitaes de investimento tambm so significativas para o processo de aprovao. Para obter mais informaes, consultar Funes para o processo de aprovao.
Conjunto de funes
Por essa razo, as solicitaes de investimento possuem uma interface para administrao de parceiros do R/3. A administrao de parceiros permite que se definam procedimentos de determinao de parceiros. (No Customizing da Administrao de investimentos selecionar Solicitaes de investimento Dados mestre Dados de controle Definir procedimento de determinao de parceiro e funes de parceiros ). possvel atribuir um nmero ilimitado de funes do parceiro em um procedimento de determinao de parceiros. Para cada funo do parceiro, possvel especificar se: uma funo do parceiro obrigatria (ou seja, deve-se sempre entrar uma pessoa para a funo do parceiro). possvel atribuir a funo do parceiro apenas a uma pessoa ou a mais de uma pessoa.
As funes do parceiro que so utilizadas no processo de aprovao podem ser atribudas apenas a uma pessoa. Atribui-se um procedimento de determinao de parceiros a uma solicitao de investimento por meio do tipo de solicitao de investimento. O procedimento de determinao de parceiros entrado na definio do Customizing do tipo de solicitao de investimento.
Administrao de parceiros No registro mestre da solicitao de investimento, possvel atribuir uma pessoa para cada funo do parceiro no procedimento de determinao de parceiros. Abaixo esto alguns exemplos possveis de funes do parceiro: Requerente Pessoa responsvel pela implementao Coordenador Aprovador As funes do parceiro so entradas diretamente na ficha de registro Dados gerais no quadro de grupo Pessoas envolvidas.
Tipos de parceiros
Deve-se entrar o tipo de parceiro para as funes do parceiro na definio Customizing. A seguir exemplos de tipos de parceiros permitidos para solicitaes de investimento: US (usurio) O (unidade organizacional) A (centro de trabalho) S (posio)
Conjunto de funes
Portanto, possvel planejar o processo de aprovao para atender necessidades especficas. Usar a administrao de status e as funes Workflow do SAP R/3. Para obter mais informaes sobre o processo de aprovao, vide Aprovao de solicitaes de investimento. Pr-requisitos Para utilizar o processo de aprovao automtico, preciso ativar o workflow de aprovao para solicitaes de investimento no Customizing da Administrao de investimentos (Aprovao Ativar acoplamento de eventos das tarefas de workflow ).
Opes do sistema para o processo de aprovao necessrio atribuir funes do parceiro, que so responsveis pela aprovao, nos nveis de aprovao individuais. Definir as funes do parceiro no procedimento de determinao do parceiro no tipo de solicitao de investimento (consultar Administrao do parceiros). necessrio especificar as pessoas que preenchem as funes do parceiro nos dados mestre da solicitao de investimento. Definir os nveis de aprovao obrigatrios para cada tipo de solicitao de investimento. necessrio passar pelos nveis de aprovao seqencialmente na ordem correta, at que a
solicitao de investimento seja aprovada ou rejeitada. Assim que a solicitao de investimento rejeitada em um nvel de aprovao, a solicitao de investimento inteira rejeitada.
Apenas uma pessoa pode ser entrada diretamente para cada funo do parceiro no processo de aprovao. No entanto, o sistema, s vezes, determina a pessoa para a funo do parceiro indiretamente, se forem usadas funes do parceiro que no possuam um tipo de parceiro "usurio do sistema". Por exemplo, se for usado o tipo de parceiro "cargo", o sistema determina a pessoa que ocupa o cargo e entra essa pessoa para a funo do parceiro. Mas, possvel que mais de uma pessoa ocupe o cargo. Nesse caso, possvel que mais de uma pessoa preencha a funo do parceiro. A solicitao de investimento aprovada assim que uma dessas pessoas der sua aprovao. Para obter mais informaes sobre os tipos de parceiro, consultar Administrao de parceiros.
Assim que uma das variantes recebe o status Para aprovao, as outras variantes da solicitao de investimento so impedidas de receber esse status. Antes de gravar, ainda possvel retornar o status sua opo original usando o boto . 4. Gravar. Assim iniciado o processo de aprovao.
1. Selecionar Processar solicitaes de investimento Modificar para acessar os dados mestre da solicitao de investimento a ser aprovada. 2. Selecionar a ficha de registro Dados de controle. 3. Definir o status da solicitao de investimento para Aprovado.
Uma solicitao de investimento pode possuir um nmero ilimitado de medidas. No entanto, uma medida pode estar relacionada a uma nica solicitao de investimento.
Pr-requisitos
O perfil do projeto ou o tipo de ordem a ser usado pode ser entrado em um ou dois locais. Ou entrado no tipo de solicitao de investimento no Customizing ou quando a medida criada. Para gerar ordens de atualizao com base nas solicitaes de investimento, primeiro, necessrio especificar um tipo de ordem PM como relevante para as medidas de investimento. Essa opo feita no Customizing para Manuteno e servio ao cliente. Selecionar Processamento de manuteno e servios Manuteno e ordens de servio Funes e opes para tipos de ordem Tipos de ordem e administrao de
investimento Indicar tipos de ordem para medidas de investimento . Em seguida, entrar o tipo de ordem PM no tipo de solicitao de investimento ou nos dados mestre de uma solicitao. No entanto, h uma limitao na criao de elementos PEP dessa forma. Isso possvel, apenas, quando o tipo de solicitao de investimento especificar a mesma mscara de cdigo para atribuio de nmeros de solicitaes de investimento e elementos PEP (consultar Atribuio de nmeros).
Fluxo de processos
O sistema grava a atribuio da solicitao de investimento para a medida. possvel exibir as dependncias mtuas dos dois objetos em seus respectivos dados mestre.
Atribuio de nmeros
Controlar a atribuio de nmeros para criao de medidas para a solicitao de investimento no tipo de solicitao de investimento. Para obter mais informaes, consultar Atribuio de nmeros.
Escala Cdigo de ambiente A distribuio de porcentagem por diversos cdigos de ambiente no possvel na medida. O sistema atribui a medida ao cdigo de ambiente que possui a porcentagem mais alta na solicitao de investimento.
Existem duas formas para acionar a cpia dos valores planejados: Automaticamente, quando a medida criada da atualizao dos dados mestre da solicitao de investimento. Selecionando a funo Adotar valores planejados na ficha de registro Medidas/imobilizados.
Qual variante fornece os valores planejados que sero copiados? Uma solicitao de investimento pode ter muitas variantes (consultar Variantes de solicitao de investimento). Todas as variantes tm valores planejados, mas somente uma pode fornecer esses valores para a medida. Existem dois cenrios possveis: Uma variante tem status aprovado ou para aprovao. Nesse caso, o sistema copia automaticamente os valores planejados dessa variante para a medida. (Apenas uma variante pode ter um desses dois status.) Nenhuma variante tem status aprovado ou para aprovao. Nesse caso, o sistema exibe uma caixa de dilogo. necessrio selecionar a variante a ser usada. (A caixa de dilogo exibe todas as variantes que no foram rejeitadas.) Copiar para qual verso de planejamento? Os valores planejados das medidas so administrados em verses de planejamento que sejam universalmente vlidas (consultar Verses para planejamento). As variantes de solicitao de
investimento tambm so atribudas a essas verses de planejamento. Quando os valores de planejamento so copiados a partir dessas verses, podem ocorrer vrias situaes: O cdigo Substituir com a medida definido na opo do Customizing do tipo de solicitao de investimento. Nesse caso, o sistema copia os valores planejados da variante para a verso qual a prpria variante est atribuda. (Isto no se aplica a valores avaliados, consultar abaixo). Se a variante estiver atribuda a vrias verses, o sistema exibir uma caixa de dilogo na qual ser possvel selecionar a verso desejada. O cdigo Substituir com a medida no est definido no Customizing ou a variante no est atribuda a nenhuma verso. Nesse caso, o sistema transfere, automaticamente, os valores planejados para a verso 0.
O clculo de custos no ser copiado para a medida a menos que o cdigo Copiar clculo de custos seja definido no tipo de solicitao de investimento. Se esse cdigo no for definido, podero ser feitos vrios clculos de custos e copiados os valores planejados que eles fornecem quantas vezes for necessrio. Se no houver um clculo de custos entrado na variante, o sistema copiar este clculo de custos para a medida. Em seguida, possvel continuar a copiar os valores planejados, mas somente enquanto no for entrado um clculo de custos para a variante.
O sistema calcula os custos na medida usando as funes para reavaliar o clculo de custos. O sistema reavalia o clculo de custos baseado nas definies do Customizing do Easy Cost Planning da medida. Os valores globais dos dois clculos de custos podem divergir devido a diferenas no Customizing.
Como copiar valores calculados O sistema determina a variante, da qual os valores planejados so copiados para a medida, independentemente de um clculo de custos existir ou no (ver acima). Clculo de custos e verso do plano Para ordens internas, o sistema no copia o clculo de custos para uma verso especial do plano. Isso se aplica mesmo que o tipo de solicitao de investimento especifique que a solicitao de investimento seja substituda pela medida. Para os elementos PEP, o sistema copia o clculo de custos para a verso 0 do plano. Contudo, possvel definir uma verso separada do plano no Customizing do Sistema de projetos para Easy Cost Planning.
Para gerar ordens de atualizao com base nas solicitaes de investimento, um tipo de ordem PM tem de ser definido como relevante para as medidas de investimento. Essa opo feita no Customizing para Manuteno e servio ao cliente. Selecionar Administrao de manuteno e servios Manuteno e ordens do cliente Funes e opes para tipos de ordem Tipos de ordem e administrao de investimentos investimento. Indicar tipos de ordem para medidas de
Procedimento
1. Saltar para atualizao dos dados mestre para as solicitaes de investimento. 2. Selecionar a ficha de registro Medidas/imobilizados. 3. Selecionar Criar ordem ou Criar elemento PEP. 4. Na caixa de dilogo, marcar o perfil de projeto ou tipo de ordem que ser exibido. Ou entrar um perfil de projeto ou tipo de ordem. 5. Para criar medidas mltiplas, repetir as etapas 3 e 4. 6. Gravar.
Ao criar um elementos PEP, necessrio criar tambm uma definio de projeto para eles.
Resultado
Quando feita a gravao, o sistema cria as medida(s).
Autorizaes
Utilizao
possvel limitar o processamento de solicitaes de investimentos, inclusive sistemas de informaes, por meio de objetos de autorizao. Vide tambm: Para obter informaes gerais sobre atualizao de autorizaes, objetos de autorizao individuais e atividades que possam ser limitadas, consultar: Guia de Implementao (IMG) da Administrao de investimentos. Selecionar Solicitaes de investimento Preparao de produo Atualizar autorizaes Diretamente na atualizao da funo (transao: PFCG). Selecionar Ambiente Objetos de autorizao Exibir Administrao de investimentos.Para ver os textos descritivos dos objetos de autorizao, selecionar o cone de informaes prximo ao objeto.
Consultar tambm: Para obter informaes gerais sobre arquivo de dados, consultar da aplicao. CA Arquivamento de dados
Para obter informaes sobre arquivamento de solicitaes de investimento, consultar arquivar solicitaes de investimento (IM) e Como executar o arquivamento.
Como
Conjunto de funes
Interface de aplicao de programao (BAPIs) BAPI Criar AddVariant Modificar ChangeVariant Eliminar RemoveVariant SetPlanValues ResetPlanValue AssignVariantToVersion UnAssignVariantVersion AssignToExpenditureProgPos ChangeAssignmentToExpProgPos Descrio Cria uma solicitao de investimento (com variante) Acrescenta uma variante a uma solicitao de investimento Modifica uma solicitao de investimento Modifica uma variante de uma solicitao de investimento Elimina uma solicitao de investimento Elimina uma variante de uma solicitao de investimento Entra valores planejados para uma variante de solicitao de investimento. Anula os valores planejados de uma variante de solicitao de investimento. Atribui uma variante de solicitao de investimento a verses do plano Elimina atribuies de uma variante de solicitao de investimento a verses do plano Atribui solicitao de investimento aos itens do programa de investimentos Modifica a atribuio da solicitao de investimento para os itens do programa de investimentos
UnAssignExpenditureProgPos
Retira a atribuio da solicitao de investimento para os itens do programa de investimentos Exibe a solicitao de investimento Exibe o status do sistema ativo e o status do usurio de uma solicitao de investimento
GetDetail GetStatus
Para obter a documentao detalhada dos BAPIs individuais e seus parmetros, consultar BAPI Explorer (transao: BAPI).
As BAPIs para as solicitaes de investimentos so BAPIs gravadas na memria intermediria. Isso significa que as modificaes para as solicitaes de investimento acionadas por essas BAPIs so executadas inicialmente na memria intermediria. Elas no so armazenadas no banco de dados at que BAPIService.TransactionCommit sejam chamados. Por esse motivo, a SAP recomenda que as BAPIs no sejam usadas para solicitaes de investimento juntamente com BAPIs para outros business objects, visto que outras BAPIs no possuem acesso a memria intermediria. Portanto definir um BAPIService. TransactionCommit antes de chamar BAPIs de outros business objects.
Medidas (ordens/projetos)
Objetivo
O componente Medidas permite administrar os aspectos da contabilidade e de controlling de: Medidas que a firma empreende com o objetivo de produzir imobilizados a longo prazo para utilizao prpria e que devem ser entradas no balano patrimonial como imobilizados em andamento. Outras medidas, para as quais os custos sero planejados, sacados e supervisionados.
Conjunto de funes
As medidas so representadas no sistema pelas ordens internas ou pelos elementos PEP (plano da estrutura do projeto), possivelmente com um imobilizado em andamento (AuC) atribudo s medidas. O componente Medidas expande as funes do Controlling de custos indiretos - Ordens de custos indiretos (CO-OM-OPA) e Sistema de projetos (PS), por meio de uma maior integrao delas com o componente Contabilidade do imobilizado (FI-AA).
Medidas de investimento
Definio
As medidas no so um tipo de objeto por direito prprio no sistema R/3, ou seja, elas no possuem seu prprio registro mestre. Elas so representadas no sistema por meio do uso de registros mestre especiais de um dos seguintes itens: Ordens internas Elementos PEP de um projeto
Utilizao
As medidas de investimento so usadas principalmente para planejamento e monitorizao dos investimentos de capital que no so capitalizados diretamente, devido s suas propores ou grande porcentagem de produo interna envolvida. As medidas de investimento tornam-se relevantes para a contabilidade do imobilizado no final do perodo ou no encerramento do exerccio. Consequentemente, elas possuem funes extras, alm dos dados mestre e dos valores que so importantes para contabilidade da administrao na ordem ou projeto. Essas funes incluem: Elas possuem os dados de um imobilizado em andamento para demonstrar as pores capitalizadas da medida no balano. Possuem as condies de depreciao para clculos de depreciao especial e de subveno ao investimento durante a fase em andamento.
As medidas podem ser utilizadas tambm para projetos que envolvam essencialmente custos, como projetos de pesquisa e desenvolvimento.
Diagramas de rede
Atualmente os diagramas de rede de projeto no podem ser representadas diretamente como medidas de investimento, uma vez que no podem ser ligados a imobilizados em andamento. Contudo, possvel atribuir os diagramas de rede a um elemento PEP para criar uma ligao indireta a um imobilizado em andamento. Para obter mais informaes sobre consideraes especiais durante a apropriao de custos peridica, consultar Apropriao de custos de objetos subordinados a uma medida.
Conjunto de funes
Algumas das funes bsicas desses dois objetos esto descritas a seguir. Para obter informaes mais detalhadas, vide a documentao sobre os dois componentes CO-OMOPA - Ordens internas e PS - Sistema de projetos.
Projetos
Projetos so atividades com conjunto de funes especiais. Por exemplo: So normalmente empreendimentos ocasionais, muito complexos Possuem objetivos definidos com preciso. Possuem durao limitada e exigem alto custo e alta capacidade Esto sujeitos a determinados requisitos de qualidade Freqentemente, so de importncia estratgica para a firma
Geralmente, os projetos fazem parte dos processos internos de uma sociedade. Para ser possvel controlar todas as tarefas na execuo do projeto, necessrio um formulrio organizacional especfico para o projeto, compartilhado por todos os departamentos envolvidos. Para ser possvel executar um projeto em toda a sua totalidade, os objetivos do projeto devem ser descritos com preciso e as atividades devem ser estruturadas para serem executadas. Um projeto estruturado sem univocidade a base para o prprio planejamento, monitorizao, controle e sucesso. Um projeto estruturado: De acordo com a forma como organizado: esse planejamento organizacional especifica as estruturas para organizar e monitorizar o projeto, e organiza o projeto em elementos hierrquicos. Os critrios para a estruturao do projeto variam em funo do tipo e da complexidade do mesmo. Por exemplo, ele pode ser baseado na responsabilidade para o projeto e na estrutura dos departamentos ou grupos envolvidos, ou pode se basear nas necessidades do processo de fabricao ou de montagem.
Esse planejamento representado no Sistema de projetos pelo plano da estrutura do projeto e pelos elementos do plano da estrutura do projeto (PEP). De acordo com os processos envolvidos: esse planejamento de processo especifica os elementos do planejamento organizacional em seqncia cronolgica. Por exemplo, ele especifica os eventos no projeto dependentes entre si, quais atividades adicionais so requeridas ou quais requerem mais detalhes. Esse planejamento representado no sistema por um diagrama de rede.
Um imobilizado em andamento atribudo no nvel do elemento PEP, e no no nvel do projeto como um todo. Consequentemente, possvel criar um nico projeto que tenha elementos PEP dos dois tipos: aqueles que sero capitalizados primeiramente e possuem um imobilizado em andamento de acompanhamento, e aqueles que no possuem um imobilizado em andamento atribudo. Um imobilizado em andamento pode ser criado em qualquer nvel do plano da estrutura do projeto. A SAP recomenda que os imobilizados em andamento sejam administrados no mesmo nvel do plano da estrutura do projeto no qual, mais tarde, devem ser exibidos os imobilizados completos, quando o projeto estiver concludo. A colocao dos imobilizados em andamento nesse nvel torna mais fcil liquidar os elementos PEP quando estiverem completos (apropriao de custos total) (consultar Atribuio de conta para apropriao de custos).
Conjunto de funes
Quando uma medida de investimento criada, o perfil de investimento controla o seguinte:
A criao de um imobilizado em andamento para a medida de investimento A criao de dados mestre para a previso de depreciao.
Imobilizado em andamento
Fazer as seguintes especificaes no perfil de investimento: Criao automtica de um imobilizado em andamento de acompanhamento, quando a ordem ou elemento PEP liberado Um imobilizado em andamento, por esquema e atribuio de origem Por meio da utilizao desse cdigo, possvel controlar se o sistema cria exatamente um imobilizado em andamento por medida de investimento ou um imobilizado em andamento por atribuio no esquema original. O sistema, em seguida, debita todas as classes de custo pertencentes a uma atribuio de origem ao prprio imobilizado em andamento individual da atribuio de origem. Quando esse cdigo definido, possvel atribuir a cada perfil de investimento prpria classe default do imobilizado por atribuio de origem (em Customizing para Administrao de investimentos: Definir Atribuio de classes AuC por atribuio de origem) . Para obter mais informaes sobre esquema original, consultar Normas de apropriao. criada a classe do imobilizado a ser utilizada ao criar o imobilizado em andamento de acompanhamento. Usando o cdigo Classe de imobilizado fixa, especificar se esse um valor proposto que pode ser ou no modificado. Sumrio ou liquidao de partidas individuais Este cdigo controla se a apropriao de custos peridica e a apropriao de custos global de medidas de investimento devem ser por partidas individuais ou por totais. A apropriao de custos de partidas individuais possui as seguintes vantagens: possvel criar normas de apropriao de custos para partidas individuais (dbitos). Ao utilizar a apropriao de custos sumria, devese limitar a entrar normas de apropriao de custos globais para toda a medida ou para determinados grupos de classe de custo. possvel rastrear as origens de cada partida individual a partir do imobilizado concludo at o dbito original na medida de investimento. No caso de apropriao de custos sumria, est disponvel uma pista de auditoria apenas por custo de elementos.
No entanto, as vantagens da liquidao de partidas individuais so anuladas por redues na performance. Portanto, a apropriao de custos de partidas individuais deve ser utilizada apenas quando realmente necessria.
Simulao de depreciao
Classe do imobilizado a ser usada como default para os termos de depreciao de uma simulao (consultar Simulao de depreciao). Usando o cdigo Classe de imobilizado fixa, especificar se esse um valor proposto que pode ser ou no modificado.
possvel entrar a classe default do imobilizado manualmente quando a medida de investimento no liberada imediatamente aps sua criao. Quando a medida de investimento liberada imediatamente, o imobilizado em andamento tambm criado imediatamente (e no possvel modificar a classe do imobilizado). Para garantir a consistncia das condies de depreciao para todas as distribuies de uma classe do imobilizado, definir o cdigo Avaliao de ident. Normas de distribuio para a simulao de depreciao
Atividades
Os perfis de investimento so atualizados no Customizing da Administrao de investimentos. Selecionar Ordens internas como medidas de investimento ouProjetos como medidas de investimento Dados mestre Definir perfil de investimento. Existem duas maneiras para atribuir um perfil de investimento a uma ordem de investimento. Entrar o perfil diretamente no registro mestre da ordem na ficha de registro Investimento, ou entrar tambm uma ordem modelo nessa mesma ficha de registro. O sistema determina a ordem modelo por meio do tipo de ordem utilizado quando a ordem foi criada. Portanto, para tipos de ordem de medidas de investimento, deve ser especificado o seguinte: Atribuir uma ordem modelo ao tipo de ordem (Customizing de Ordens internas: Dados mestre da ordem Definir tipos de ordem). Atribuir um perfil de investimento para essa ordem modelo (Customizing para Ordens internas: Dados mestre da ordem Layout da tela Definir ordens modelo, selecionar a ficha de registro Investimentos).
Elementos de controle do tipo de ordem e ordem modelo Existem tambm duas maneiras de atribuir um perfil de investimento a um elemento PEP. possvel entrar o perfil diretamente no registro mestre do elemento PEP na ficha de registro Investimento, ou atribuir o perfil por meio do perfil do projeto usado durante a criao do elemento PEP. atribudo o perfil de investimento ao perfil de projeto na definio do Customizing do perfil de projeto (na ficha de registro Controlling). O sistema utiliza o perfil de investimento especificado no perfil de projeto como um default quando o projeto criado. O perfil de investimento especificado na definio do projeto utilizado tambm como default quando so criados os elementos PEP individuais do plano da estrutura do projeto. Para os elementos PEP do plano da estrutura do projeto que no devem ser capitalizados, possvel remover o perfil de investimento manualmente (na ficha de registro Investimento). possvel tambm definir ordens e elementos PEP como medidas de investimento posteriormente (depois da criao inicial desses itens). Isso feito atribuindo-se um perfil de investimentos a eles. O sistema ento cria automaticamente o imobilizado em andamento em acompanhamento. Contudo, esse procedimento possvel apenas se a ordem ou elemento PEP ainda no tiver sido liquidado. Vide tambm: Guia de implementao (IMG) da Administrao de investimento sob Ordens internas como medidas de investimento ou Projetos como medidas de investimento Dados mestre Definir perfil de investimento .
Criar uma medida de investimento no sistema por meio da criao de uma ordem ou de um elemento PEP (consultar Conjunto de funes de medidas de investimento). Quando a ordem ou o elemento PEP liberado, o sistema verifica se foi atribudo um perfil de investimento a um desses itens. Se houver um perfil de investimento, o sistema identifica r a ordem ou o elemento PEP como uma medida de investimento e cria r (em determinadas circunstncias) um imobilizado em andamento de acompanhamento. Em seguida, o sistema atribui o status Imobilizado em andamento criado medida de investimento. Consequentemente , a medida de investimento possui os dados mestre da ordem ou do elemento PEP, assim como os dados mestre do imobilizado em andamento. O grfico a seguir mostra os dados mestre mais importantes de uma medida de investimento, sob o ponto de vista da Administrao de investimento.
Conjunto de funes
Para utilizar a criao automtica de um imobilizado em andamento, preciso criar uma ou mais classes especiais do imobilizado e entrar uma classe do imobilizado em cada perfil de investimento. Essas classes do imobilizado fornecem ao sistema todos os dados mestre necessrios para criar o imobilizado em andamento. As classes do imobilizado para medidas de investimento possuem um cdigo especial . Definir esse cdigo na classe do imobilizado para reservar a classe do imobilizado para medidas de investimento. Os imobilizados nessas classes : No podem ser criados por meio da utilizao da operao normal dos dados mestre do imobilizado do componente FI-AA No podem ser lanados com custos de aquisio e de produo diretamente em Contabilidade do imobilizado
recomendvel utilizar vrias classes do imobilizado para medidas de investimento, em vez de somente uma classe do imobilizado para todas as medidas de investimento. A classe do imobilizado pode transmitir valores especficos ao imobilizado em andamento para condies de depreciao especiais ou subveno ao investimento. Tambm til quando existe mais de uma conta do balano para imobilizados em andamento. Tambm possvel especificar no perfil de investimento se permitido entrar manualmente outras classes do imobilizado (em vez das classes default) ao criar uma medida de investimento. O grfico a seguir mostra as funes da classe do imobilizado durante a criao de uma medida de investimento:
Tambm basicamente possvel modificar estes imobilizados em andamento criados automaticamente, por meio da atualizao de dados mestre no componente Contabilidade do imobilizado (FI-AA). No entanto, os campos que devem corresponder ordem ou ao elemento PEP (como atribuies organizacionais) no podem ser modificados aqui.
Imobilizados incompletos
Algumas vezes, nem todas as informaes do registro mestre para um imobilizado em andamento podem ser propostas com base n a classe do imobilizado. Outras vezes, tem-se apenas uma viso limitada do imobilizado (consultar a seo i ntitulada Autorizaes). Por esses dois motivos, o imobilizado em andamento criado automaticamente possui um status: O imobilizado est completo (todos os campos necessrios esto concludos). O imobilizado est incompleto, mas pode ser lanado (todas as informaes de classificao contbil foram entradas). O imobilizado est incompleto e no pode ser lanado.
O sistema utiliza os procedimentos de workflow para administrar os imobilizados incompletos. Ele os envia na forma de uma lista de trabalho para o correio eletrnico R/3 do contador responsvel pelo imobilizado. No entanto, para que esse workflow automtico ocorra, necessrio fazer algumas opes fundamentais no Customizing da Contabilidade do imobilizado. Isso particularmente importante para que a tarefa standard Modificar imobilizado seja corretamente atribuda e ativada. Para obter mais informaes, consultar o Guia de Implementao (IMG) para Administrao de Investimentos ( Dados Mestre Imobilizado em andamento). No caso d e o Workflow R/3 no ser usado, pode-se encontrar imobilizados incompletos por meio de um relatrio standard especial (menu Contabilidade do imobilizado: Ferramentas). Para obter mais informaes, consultar FI-AA Contabilidade do imobilizado.
Administrao de status
As ordens e projetos internos tambm esto ligados administrao geral de status SAP. Essa ligao administrao do status significa que possvel garantir que determinadas operaes contbeis possam ser executadas apenas se a ordem ou o elemento PEP possuir determinado status. Juntamente com o status do usurio livremente definvel, o sistema define, automaticamente, um status do sistema. possvel liberar uma ordem ou um elemento PEP por meio da utilizao de Processar na operao de dados mestre. Essa liberao uma condio para a classificao contbil da medida de investimento.
possvel especificar, na definio do Customizing do tipo de ordem, que uma ordem deve ter seu status modificado para Liberado logo aps a sua criao.
Autorizaes
Para atualizar campos na ordem ou no projeto, necessria uma autorizao de CO. Para atualizar campos no imobilizado em andamento, necessria a autorizao de FI-AA. possvel modificar o imobilizado em andamento por meio da atualizao de dados mestre no componente Contabilidade do imobilizado (FI-AA). Acessar as mesmas telas assim como feito para a atualizao normal dos dados mestre do imobilizado. Para obter mais informaes sobre as autorizaes de FI-AA necessrias, consultar o Guia de implementao de FI-AA. Juntamente com as autorizaes standard, o componente FI-AA utiliza vises do imobilizado para restringir o acesso aos registros mestre do imobilizado. Por exemplo, a viso i mobilizado de contabilidade de custos permite apenas a atualizao das informaes sobre o registro mestre do imobilizado relacionadas com a contabilidade de custos (consultar FI-AA Contabilidade do Imobilizado). Quando, com uma viso limitada, criada uma medida de investimento e os campos relevantes no so valores propostos da classe do imobilizado, o imobilizado fica incompleto. Esses imobilizados incompletos devem ser conclu dos posteriormente por meio do w orkflow.
Medidas interempresariais
Utilizao
No caso de estruturas de investimento, o ativo imobilizado freqentemente administrado em um sistema de contabilidade do imobilizado central na empresa controladora, enquanto as empresas locais lidam com a contabilidade de processamento e administrao diri a s de medidas.
Conjunto de funes
possvel refletir esse tipo de estrutura no componente Administrao de investimentos. Criar medidas de investimento que possuam o elemento PEP ou a ordem em uma empresa , e os
imobilizados em andamento em outra empresa. Como resultado, as funes de contabilidade de administrao ocorrem internamente na empresa que executa a medida, enquanto que o imobilizado em andamento e o imobilizado final so administrados centralmente para o balano patrimonial na empresa central. No entanto, deve-se garantir que a ordem ou elemento PEP e o imobilizado em andamento de acompanhamento estejam: Na mesma rea de controlling Em empresas com moedas idnticas
Dados mestre
Ao criar uma ordem ou elemento PEP com um perfil de investimento, o sistema cria, automaticamente, um imobilizado em andamento de construo (consultar Funes de controle do perfil de investimento e Atualizao de dados mestre). Geralmente, o sistema cria um imobilizado em andamento na mesma empresa da ordem ou elemento PEP. No entanto, isto pode ser modificado. Ao entrar uma empresa diferente nos dados mestre da ordem ou do elemento PEP (no campo da empresa solicitante), o sistema cria o imobilizado em andamento nessa empresa solicitante.
Apropriao de Custos
Nesse caso, a apropriao de custos peridica da ordem ou do elemento PEP ao seu imobilizado em andamento de acompanhamento ocorre por meio da utilizao das contas de liquidao interempresarial do Razo (FI Customizing: Contabilidade do Razo Operaes). Na empresa emissora, o sistema debita as contas de despesas. Na empresa do imobilizado em andamento, o sistema debita as contas do balano patrimonial AuC (imobilizado em andamento). Nos dois casos, as contas de liquidao interempresariais de uma determinada empresa servem como contas de contrapartida. O sistema cria um documento de lanamento de liquidao para cada liquidao. As necessidades de consolidao legal no so consideradas durante a apropriao de custos para uma empresa diferente.
Integrao
Todas as funes de planejamento e elaborao de oramento de ordens ou projetos esto disponveis para as medidas correspondentes. Para obter mais informaes, consultar a
Sistema de
As ordens ou elementos PEP atribudos aos programas de investimento no podem receber seu oramento global por meio das funes de elaborao do oramento no CO e PS quando o cdigo Distribuio de oramento estiver definido na posio do programa ao qual eles esto atribudos. Em vez disso, eles ficam limitados a receber seu oramento global somente por meio das funes de elaborao de oramento naAdministrao de investimentos.
Pr-requisitos
Certas restries so aplicadas quando um tipo de programa de investimento inserido no perfil do oramento de uma ordem ou elemento PEP. Quando for esse o caso, a ordem ou elemento PEP no poder receber o oramento global, a no ser que ele (ou um elemento PEP de nvel superior) seja atribudo a uma posio do programa de investimento. At que essa atribuio seja feita para uma posio do programa, os campos para o oramento global e/ou oramento anual para ordens ou elementos PEP no estaro prontos para entrada e no podero ser mudados.
Atividades
Para planejar medidas ou elaborar seu oramento, selecionar Ordens internas Planejamento Valores globais Modificar ou elaborar oramento Oramento original Modificar. Para planejar elementos PEP ou elaborar seu oramento, selecionar Projetos de investimento Planejamento Custos totais Modificar ou elaborar oramento Oramento original Modificar.
Fluxo de processos
Quando so lanadas aquisies, o objeto de classificao contbil a ordem ou elemento PEP pertencente medida de investimento. No possvel lanar diretamente no imobilizado em andamento pertencente medida de investimento.
Lanamento durante a fase em andamento Sob o ponto de vista da contabilidade de administrao, uma aquisio lanada em uma medida de investimento passa pelas seguintes fases: 1. A aquisio (por exemplo, retirada de mercadorias do depsito) primeiro lanada totalmente na ordem ou elemento PEP e identificada como uma classe de custo primrio na contabilidade da classe de custo no componente Controlling do CO. 2. Durante a apropriao de custos peridica, os custos so divididos em montantes que requerem capitalizao e montantes que no requerem capitalizao (consultar Apropriao de custos de medidas de investimento)
Aquisies
Utilizao
Pode ser feita uma classificao contbil adicional para as medidas de investimento dos lanamentos da conta do Razo feitos no componente Razo (FI-GL).
Conjunto de funes
Se for entrada uma medida de investimento (ordem interna ou elemento PEP) durante a entrada de itens do Razo, o sistema lana os montantes entrados como classificao contbil ad icional para a medida de investimento.
Suprimento: perspectiva da contabilidade financeira Do ponto de vista da Contabilidade financeira, cada lanamento para uma medida de investimento representa um lanamento de despesa para o clculo de lucros e perdas. Durante a apropriao de custos , as partes que exigem capitalizao so tratadas como receita da atividade interna capitalizada. Particularmente para custos de suprimento externo, possvel liquidar a medida de investimento usando a mesma classe de custos sob a qual o dbito foi lanado. Esse procedimento evita que o clculo de lucros e perdas seja inflacionado como resultado dos custos do suprimento externo inicialmente lanados para a medida de investimento, mas posteriormente liquidados para o imobilizado. No suprimento do imobilizado, as aquisies so lanadas diretamente para o imobilizado, e o valor de aquisio atualizado estatisticamente na medida de investimento. Consultar tambm: Como lanar encargos na Contabilidade financeira
Processo do pedido
Utilizao
Quando estiver sendo utilizada a integrao dos componentes IM e Administrao de materiais (MM), possvel lanar aquisies para uma medida de investimento (elemento PEP ou ordem) usando o processo de pedido em Compras.
Conjunto de funes
Quando mercadorias ou servios so obtidos externamente para a medida de investimento, pode-se lanar a requisio de compra ou o pedido diretamente na medida de investimento. Lanar as entradas de mercadorias ou de faturas na contabilidade do depsito, com o pedido como referncia. O sistema debita automaticamente da medida de investimento o valor da ordem ou da fatura.
Requisio de compra
possvel entrar a medida de investimento na requisio de compra. Entrar a classificao contbil categoria P na requisio de compra para fazer classificao contbil de projetos; entrar a classificao contbil categoria F para a requisio de compra para fazer a classificao contbil de ordens. Se a medida de investimento no for conhecida quando a requisio de compra for entrada ou se essa medida no tiver sido entrada no sistema ainda entrar Upara classificao contbil desconhecida. Quando a medida de investimento entrada na requisio de compra, o sistema cria um compromisso na medida de investimento no montante da ordem. O sistema administra os compromissos por requisio de compra separadamente dos compromissos por pedido. Ao criar o pedido, possvel utilizar a requisio de compra como referncia.
Pedido
Se for entrada a requisio de compra sem uma classificao contbil, ser necessrio entrar a classificao contbil (ordem de investimento ou projeto de investimento) ao criar o pedido. No pedido, deve-se especificar se a entrada de mercadoria deve ser avaliada ou no. Essa deciso afeta a posterior reduo do compromisso. Se a medida de investimento for entrada no pedido, o sistema criar um compromisso para o montante da ordem na medida de investimento. Se j tiver sido feita a entrada da classificao contbil para a medida de investimento na requisio de compra, o sistema vai converter o compromisso por requisio de compra em um compromisso por pedido. Quando lanada a entrada de mercadorias, o sistema adota automaticamente os valores do pedido. necessrio apenas verificar se a quantidade pedida foi entregue. Se o fornecimento for superior ou inferior, possvel corrigir a quantidade.
Processo do pedido
Se no for definido o cdigo para entrada de mercadoria no avaliada no pedido, o sistema corrigir o preo da entrada de mercadorias quando o montante da fatura for superior ou inferior ao montante do pedido.
Sntese de conta da aquisio Um pedido de material cria, inicialmente, um compromisso no montante do preo do material. necessrio entrar o material e a classificao contbil adicional para o elemento PEP no pedido. No momento da entrada de mercadorias, o sistema cria um lanamento de despesas para consumo de material. O sistema determina essa conta usando a determinao de contas do material. Ao mesmo tempo, o sistema debita o elemento PEP com a classe de custo consumo de material (que corresponde conta de despesas). Quando a apropriao de custos peridica ocorre, o sistema credita o elemento PEP com a classe de custo consumo de material e debita o imobilizado em andamento pertencente medida de investimento ou conta do balano APC do imobilizado. Durante a apropriao global de custos, o sistema faz a transferncia do dbito do imobilizado em andamento para o ativo completo, ou seja, a conta do balano para imobilizados. Vide tambm: Como criar requisies de compra Como criar pedidos de compra Como lanar entradas de mercadorias Como lanar entradas de fatura
A documentao detalhada disponibilizada diretamente na operao ( boto Ajuda). Consultar tambm a Biblioteca SAP para Administrao de materiais Compras Criao manual de pedido (fornecedor conhecido).
2. Entrar o tipo de movimento 101 (Entrada de mercadorias para pedido para o depsito ) e o nmero do pedido. 3. Gravar a entrada de mercadorias.
Adiantamentos
Utilizao
Os adiantamentos feitos para medidas de investimento representam lanamentos de aquisio. Geralmente so identificados por uma classe de custo separada.
Conjunto de funes
necessrio lanar as seguintes operaes em conjunto com um adiantamento: Lanamento do adiantamento Lanamento da fatura final pertencente ao adiantamento Compensao do adiantamento com sua fatura final
Classificao contbil
O componente FI fornece as operaes necessrias para a classificao contbil de adiantamentos para uma ordem ou projeto. Juntamente com a classificao contbil direta para ordens ou projetos, tambm possvel ter a classificao contbil de adiantamentos para pedidos. Esses pedidos so ento atribuveis para a ordem ou projeto.
Opes do sistema
necessrio fazer as opes e criar os dados mestre como descrito abaixo. Aps fazer essas entradas no Controlling (CO) possvel atualizar os adiantamentos que tm classificao contbil para ordens ou projetos. Preparar uma classe de custo para atualizar adiantamentos sem referncia a um pedido. O tipo de classe de custo deve ser 1 (classe de custo primrio) (Contabilidade Controlling Classe de custo Dados mestre). necessrio lanar os adiantamentos como classes de custo primrio para permitir sua exibio temporria como custos na contabilidade interna para o projeto ou ordem. Como resultado da apropriao peridica ao imobilizado em andamento no encerramento do perodo, os adiantamentos representam assim um aumento no imobilizado. Em seguida os adiantamentos so lanados nas contas de conciliao corretas na Contabilidade do imobilizado.
Uma vez que as classes de custo primrio no podem ser contas do balano, no possvel sua classificao contbil direta nas contas do Razo Especial de Contas a pagar ou das contas de conciliao da Contabilidade do imobilizado. Essas contas so lanadas apenas quando executada a apropriao peridica da medida de investimento para o seu respectivo imobilizado em andamento. Atribuir a classe de custo a rea de contabilidade de custos correta (Customizing: Controlling Controlling Geral Preparao do incio produtivo Lanar posteriormente Lanar adiantamentos posteriormente Classes de custo default para atualizao de adiantamentos . Entrar o intervalo de numerao para a operao KAZO (Customizing: Controlling Controlling Geral Organizao Atualizar intervalos de numerao para documentos do Controlling). necessrio fazer as seguintes opes no Customizing do componente FI-AA para lanar adiantamentos para os imobilizados: Especificar a conta de conciliao para adiantamentos capitalizados e a conta de contrapartida correspondente para a Contabilidade do imobilizado. Fazer essas entradas na determinao de contas no Customizing da Contabilidade do imobilizado. Selecionar Operaes Aquisies. As contas que so lanadas so as contas do Razo para adiantamento de aquisio e a conta de contrapartida para adiantamentos. Para as classes do imobilizado afetadas, permitir lanamento com o grupo de tipos de operao para adiantamentos (Customizing da Contabilidade do imobilizado: Operaes Aquisies).
Se forem utilizadas moedas estrangeiras na Contabilidade do imobilizado, necessrio lanar o adiantamento e sua compensao com a mesma data de converso (data efetiva). Desta maneira garante-se que modificaes na cotao da moeda no tenham efeito sobre o saldo de adiantamentos e a compensao de adiantamentos. Os adiantamentos no podem ser transferidos de uma rede para um elemento PEP. Para fazer uma classificao contbil de adiantamentos para uma medida de investimento, sempre atribulas diretamente ao elemento PEP. possvel liquidar os adiantamentos do elemento PEP para o imobilizado em andamento de acompanhamento.
Procedimento
Como lanar adiantamentos
3. Entrar o montante do lanamento, as informaes tributrias, a data do vencimento e o item de pedido. 4. Gravar o adiantamento.
Conjunto de funes
No lanamento do depsito, necessrio apenas entrar o material, a quantidade e a medida de investimento receptora das mercadorias. O sistema executa automaticamente, em background, a transferncia do ativo circulante para despesas. O sistema debita o valor do material para a medida de investimento.
Procedimento
Como lanar sada de mercadorias do depsito
Para calcular os custos indiretos em uma ordem ou projeto, necessrio fornecer a chave do esquema de clculo de custos desejado. Entrar essa chave na medida de investimento (ordem, projeto). Para obter mais informaes, consultar a documentao do Sistema de projetos (PS) e Ordens de custos indiretos (CO-OM-OPA).
Os custos indiretos e a alocao de atividade interna so classes de custo secundrio. No possvel apropriar classes de custo secundrio por classe de custo para imobilizados, uma vez que estas no tm uma conta de despesas FI correspondente. Portanto, necessrio utilizar uma classe de custo de apropriao de custos para a apropriao desses dbitos. Para obter mais informaes, consultar Contas do Razo e classes de custo para apropriao Vide tambm: Como lanar alocao de atividade
Baixas
Utilizao
A baixa real de uma medida de investimento (por exemplo, sucata) deve constar nos livros como uma baixa do respectivo imobilizado em andamento. necessrio diferenciar baixa de devoluo, que lanada apenas como um estorno de dbito na ordem.
Conjunto de funes
Estorno de dbito
Em termos genricos, possvel lanar uma baixa como um estorno de dbito. No entanto, existe a exigncia de que os custos sejam lanados para a medida de investimento e no mnimo com o mesmo montante ( da baixa) no mesmo exerccio . Entretanto, se uma baixa for lanada como um estorno de dbito, esta aparecer no quadro do imobilizado como uma reduo de aquisies e no como uma baixa. Isso significa que a identificao no quadro do imobilizado no est ar totalmente correta.
Transferncias
Utilizao
Transferncias entre medidas de investimento so geralmente necessrias se, de alguma maneira, foi debitada a medida de investimento errada. necessrio distinguir entre transferncias de dbitos do exerccio em curso e dbitos de exerccios anteriores.
Se for lanada uma transferncia de aquisies de exerccios anteriores como se fosse uma transferncia de aquisies atuais, o sistema no recusa o lanamento desde que o total das aquisies no seja negativo. Nada lanado incorretamente a ponto de afetar a conta de rendimentos, uma vez que um estorno de aquisies novas modificaria a depreciao especial no exerccio atual pelo mesmo montante que teria sido lanado para uma transferncia de aquisies do exerccio anterior. Apenas a atribuio a uma coluna no quadro do imobilizado no est totalmente correta.
Ao transferir as partidas individuais (Lanamentos reais Transferir partidas individuais Entrar), necessrio entrar um nmero de documento.
Para obter mais informaes sobre depreciao de um imobilizado, consultar a documentao FI-AA - Contabilidade do imobilizado
Subveno ao investimento
A subveno ao investimento lanada diretamente no componente Contabilidade do imobilizado (FI-AA) no imobilizado em andamento. No ocorre uma atualizao da ordem ou elemento PEP associados. Portanto, a medida de subveno no aparece na ordem como um montante real. Para obter mais informaes sobre o tratamento da subveno de investimento na Contabilidade do imobilizado, consultar FI-AA - Contabilidade do imobilizado Pode-se saltar diretamente para o registro mestre do imobilizado em andamento a partir do movimento de dados mestre para a ordem ou elemento PEP, em Suplementos. Na apropriao global de custos da medida de investimento (imobilizado em andamento), o sistema determina o montante da subveno a ser apropriado proporcionalmente aos montantes APC apropriados. A subveno ao investimento concedida no exerccio de concluso do imobilizado (exerccio de capitalizao) no pode ser debitada ao imobilizado em andamento. Em vez disso a subveno deve ser lanada diretamente nos imobilizados concludos. Vide tambm: Como efetuar lanamentos peridicos de subveno ao investimento
5. Processar a pasta batch input criada pelo relatrio (Sistema Servios Batch
input). 6. Reconciliar os saldos de contas das contas do Razo afetadas com os totais exibidos na lista.
Para obter mais informaes sobre subveno ao investimento, consultar a documentao FI-AA - Contabilidade do imobilizado
Conjunto de funes
O grfico a seguir fornece uma sntese do processo de valores durante a apropriao de uma medida de investimento.
Apropriao peridica
Durante a apropriao peridica, os custos reais da ordem ou elemento PEP so completa ou parcialmente alocados para um ou mais receptores. Simultaneamente o sistema cria lanamentos de contrapartida automticos que creditam a ordem ou elemento PEP. Os lanamentos de dbito originais para a ordem ou elemento PEP ainda existem nos receptores aps a apropriao (e podem ser exibidos). Os custos apropriados so atualizados no receptor e podem ser exibidos em relatrios. H duas partes de apropriao peridica: A apropriao dos receptores Co (como centro de custo) de dbitos que no devem ser capitalizados. A apropriao para o imobilizado em andamento pertencente medida de investimento de dbitos que requerem capitalizao.
A apropriao dos receptores Co envolve todos os dbitos completos (ainda no capitalizados para um imobilizado em andamento). Portanto, possvel lanar e administrar dbitos para uma medida de investimento para fins de contabilidade interna, mesmo que estes dbitos no sejam relevantes para capitalizao no balano (por exemplo, custos indiretos). Na mesma etapa em que efetua apropriao de dbitos para os receptores Co, o sistema faz apropriaes para um imobilizado em andamento. possvel definir a apropriao para imobilizados em andamento por rea de avaliao. As reas de avaliao so utilizadas na Contabilidade do imobilizado (FI-AA). Estas reas de avaliao permitem que sejam calculados os valores de ativos fixos para diferentes objetivos (por exemplo, depreciao contbil, depreciao fiscal permitida, depreciao de contabilidade de custos etc.). Essas reas possibilitam considerar diferentes normas de capitalizao durante a apropriao para o imobilizado em andamento. O sistema lana os custos que no requerem capitalizao (diferenas de avaliao entre reas de avaliao) para a despesa no operacional.
Informaes sobre apropriao Seo Normas de apropriao contm informaes sobre A configurao do sistema e os parmetros de apropriaopara apropriao peridica para Receptores COe imobilizados em andamento, em seguida, apropriao global de custos, e apropriao de objetos subordinados medidaassim como as Contas do Razo e classes de custo para apropriao Como entrar normas de apropriao e distribuio para apropriao global de custos de partida individualassim como para apropriao global de custos peridica globalou apropriao global de custos completa Como executar liquidaes
Apropriao
Um dbito de 10.000 lanado em uma medida de investimento com classe de custo 2 (custos indiretos de fabricao). 50% desses custos indiretos devem ser capitalizados. Isso mostrado na norma de apropriao global de custos (com esquema original) para a medida de investimento: 50% a ser apropriado em intervalos peridicos para o centro de custo 2 (consultar Classificao contbil para apropriao global de custos) O sistema apropria os 5.000 restantes em bases peridicas para o imobilizado em andamento. As leis tributrias estipulam que menos que 50% dos custos indiretos de produo podem ser capitalizados na rea de avaliao XX (depreciao fiscal permitida). Portanto, a especificao no esquema de delimitao que 80% dos 5.000 restantes (= 4.000) sejam capitalizados para o imobilizado em andamento. Os 1.000 restantes iro para despesas no operacionais (consultar Apropriao peridica para um imobilizado em andamento), para a conta entrada na determinao de contas para a rea de avaliao XX.
Quando o imobilizado for concludo, o sistema apropriar os 4.000 que foram capitalizados para o imobilizado em andamento com base em uma norma de apropriao global. Esta apropriao ser efetuada em trs imobilizados diferentes.
Normas de apropriao
Utilizao
O sistema utiliza normas de apropriao livremente definveis para executar a apropriao peridica das classes de custo para os receptores CO ou a apropriao completa das medidas de investimento quando so concludas. As normas de apropriao so entradas no registro mestre da ordem ou do elemento PEP. Os imobilizados em andamento so apropriados com a utilizao das chaves de capitalizao.
Conjunto de funes
No perfil de investimento possvel especificar se a apropriao ( apropriao peridica para receptores CO e apropriao completa) sumria ou por partida individual. Diferenas entre apropriao por partida individual e apropriao sumria Partida individual Pode-se entrar a norma de distribuio especfica prpria para cada dbito lanado. Alm disso, possvel para rastrear as origens de cada partida individual do imobilizado concludo at o dbito original na medida de investimento. possvel rastrear as origens de cada partida individual a partir do imobilizado concludo at o dbito original na medida de investimento. Utiliza mais recursos do sistema durante a apropriao e para a comprovao de origem do que a apropriao sumria. Sumria Para todos os dbitos lanados medida, apenas possvel entrar as normas de distribuio global ou as normas de apropriao por classe de custo ou grupo de classe de custo (quando um esquema original for utilizado). Apenas uma comprovao de origem totalizada pela classe de custo possvel no ativo imobilizado. Os tempos de execuo so menores do que os utilizados para a apropriao de partidas individuais.
Ao utilizar a apropriao global de custos de partidas individuais, possvel tambm entrar ao mesmo tempo, com uma norma de apropriao global, alm das normas de apropriao de custos de partidas individuais. O sistema utiliza essa norma de apropriao global de custos para todas as partidas individuais que no possurem uma norma prpria e especfica de apropriao . Portanto, possvel ter uma apropriao global de custos e, simultaneamente, apropriar determinadas individualmente partidas individuais.
Se for utilizada apenas apropriao sumria, o clculo de juros para projetos de investimento limitado (consultar Juros na fase em andamento); porque o sistema no pode determinar com preciso as partidas individuais relevantes para juros.
Juntamente com a opo de apropriao baseada em porcentagens ou coeficientes de equivalncia, possvel tambm entrar com montantes especficos diretamente nas normas de apropriao . O pr-requisito que o perfil da apropriao permita a apropriao por montante. possvel utilizar a apropriao por montante para a apropriao peridica (preliminar) para receptores CO e para a apropriao completa para imobilizados concludos. Os montantes entrados nas normas de apropriao so apropriao apenas uma vez (quando a apropriao seguinte for executada). Para as medidas de investimento com apropriao de partidas individuais, necessrio definir uma norma de apropriao separada para cada montante a serapropriado . E stas normas so ento atribudas para as partidas individuais. importante observar que o sistema no determina qualquer alocao proporcional para uma norma de apropriao de montante que atribuda a diversas partidas individuais. Em vez disso, o sistema sempre apropria exatamente o montante deapropriao para cada partida individual. Se o montante da partida individual exceder o montante de apropriao , a diferena ignorada. Por outro lado, no permitido que o montante de apropriao exceda o montante da partida individual. A apropriao peridica de medidas de investimento pode ser definida de modo diferente em diferentes reas de avaliao no imobilizado em andamento. Conseqentemente, o sistema precisa interpretar os montantes entrados nas normas para a apropriao completa. Isto feito da seguinte maneira: O montante entrado na norma de apropriao relaciona-se sempre rea de avaliao da contabilidade de custos, uma vez que a despesa no operacional no filtrada para esta rea (100% de capitalizao para o imobilizado em andamento). O sistema determina proporcionalmente os montantes a serem apropriadospara as outras reas de avaliao. Por exemplo, se o montante apropria do for igual a 50% do total de dbitos existentes na rea da depreciao calculada, o sistema liquida tambm 50% dos dbitos totais nas outras reas.
No possvel entrar os montantes de apropriao na tela para entrar as normas de apropriao nos dados mestre das medidas de investimento Em vez disso necessrio entrar os montantes na tela de distribuio da partida individual.
A utilizao de chaves de capitalizao no obrigatria. Se no forem entradas chaves de capitalizao o sistema liquida todos os dbitos no atribudos a receptores CO para o imobilizado em andamento durante a apropriao peridica. O mesmo montante apropriado para todas as reas de avaliao. Consultar tambm: Apropriao peridica para um imobilizado em andamento
Atividades
Especificar se desejvel a apropriao de custos de partida individual ou a apropriao sumria. Pode-se fazer isso no Customizing da Administrao de investimentos. Selecionar Ordens internas como medidas de investimento/Projetos como medidas de investimento Dados mestre Definir perfis de investimento.
Normas de apropriao
Utilizao
O sistema utiliza normas de apropriao livremente definveis para executar a apropriao peridica das classes de custo para os receptores CO ou a apropriao completa das medidas de investimento quando so concludas. As normas de apropriao so entradas no registro mestre da ordem ou do elemento PEP. Os imobilizados em andamento so apropriados com a utilizao das chaves de capitalizao.
Conjunto de funes
No perfil de investimento possvel especificar se a apropriao ( apropriao peridica para receptores CO e apropriao completa) sumria ou por partida individual. Diferenas entre apropriao por partida individual e apropriao sumria Partida individual Pode-se entrar a norma de distribuio especfica prpria para cada dbito lanado. Alm disso, possvel para rastrear as origens de cada partida individual do imobilizado concludo at o dbito original na medida de investimento. possvel rastrear as origens de cada partida individual a partir do imobilizado concludo at o dbito original na medida de investimento. Utiliza mais recursos do sistema durante a apropriao e para a comprovao de origem do que a apropriao sumria. Sumria Para todos os dbitos lanados medida, apenas possvel entrar as normas de distribuio global ou as normas de apropriao por classe de custo ou grupo de classe de custo (quando um esquema original for utilizado). Apenas uma comprovao de origem totalizada pela classe de custo possvel no ativo imobilizado. Os tempos de execuo so menores do que os utilizados para a apropriao de partidas individuais.
Ao utilizar a apropriao global de custos de partidas individuais, possvel tambm entrar ao mesmo tempo, com uma norma de apropriao global, alm das normas de apropriao de custos de partidas individuais. O sistema utiliza essa norma de apropriao global de custos para todas as
partidas individuais que no possurem uma norma prpria e especfica de apropriao . Portanto, possvel ter uma apropriao global de custos e, simultaneamente, apropriar determinadas individualmente partidas individuais.
Se for utilizada apenas apropriao sumria, o clculo de juros para projetos de investimento limitado (consultar Juros na fase em andamento); porque o sistema no pode determinar com preciso as partidas individuais relevantes para juros.
No possvel entrar os montantes de apropriao na tela para entrar as normas de apropriao nos dados mestre das medidas de investimento Em vez disso necessrio entrar os montantes na tela de distribuio da partida individual.
P ara apropriar valores (como por exemplo valores fixos) antes do lanamento d o dbito real p ode-se lanar um dbito dummy em uma conta de provises. Em seguida, possvel apropriar o dbito dummy normalmente. O dbito real, lanado posteriormente, liquidado para a conta de provises p el o montante do dbito dummy. A diferena lanada no(s) receptor(es) do dbito dummy.
Atividades
Especificar se desejvel a apropriao de custos de partida individual ou a apropriao sumria. Pode-se fazer isso no Customizing da Administrao de investimentos. Selecionar Ordens internas como medidas de investimento/Projetos como medidas de investimento Dados mestre Definir perfis de investimento.
Conjunto de funes
Para esta apropriao para receptores CO, possvel definir normas de distribuio para partidas individuais marcadas ou especificar uma norma de distribuio para toda a medida de investimento. A regra de repartio global (ao utilizar o esquema original) permite que o usurio especifique que determinados centros de custo so capitalizados (videClassificao contbil para liquidao) A apropriao de determinadas partidas individuais para receptores CO til principalmente quando determinados custos incidentais foram lanados em uma medida de investimento, mas no devem ser capitalizados (por exemplo, custos de remoo para um
imobilizado que est sendo substitudo). Isto necessrio em determinadas circunstncias para que os custos totais da medida possam ser monitorados na contabilidade interna (inclusive montantes que no exigem capitalizao).
Apropriao
O grfico a seguir mostra a apropriao peridica de uma medida de investimento. As classes de custo 1 e 2 so 100% apropriadas para receptores CO, com base na definio contida na norma de apropriao global de custos com esquema original. O sistema debita as classes de custo restantes para o imobilizado em andamento correspondente.
Apropriao peridica
Conjunto de funes
Dessa forma, o componente Administrao de investimentos permite capitalizar partes de determinadas classes de custo ou grupos de classes de custo apenas em determinadas reas de avaliao do imobilizado em andamento (como depreciao contbil, depreciao fiscal permitida, depreciao de grupo).
As porcentagens a serem capitalizadas so especificadas em uma chave de capitalizao. O sistema filtra os montantes (diferenas de avaliao entre reas de avaliao) que no exigem capitalizao como despesa no operacional.
Diferenciao de capitalizao por rea de avaliao Entretanto a utilizao de chaves de capitalizao no obrigatria. Se no for entrada a chave de capitalizao na medida de investimento, o sistema apropria todos os dbitos restantes no atribudos aos receptores CO (consultar Apropriao peridica para receptores CO)para o imobilizado em andamento durante a apropriao peridica. O mesmo montante apropriado para todas as reas de avaliao.
Verses de capitalizao
Freqentemente, necessrio capitalizar diferentes porcentagens de determinadas classes de custo nas reas de avaliao individuais a Contabilidade do imobilizado, dependendo da norma de capitalizao e do objetivo do clculo. Por exemplo, em muitas empresas so utilizadas normas de capitalizao diferentes para a depreciao fiscal permitida e para a depreciao contbil. Portanto, possvel ter porcentagens de capitalizao diferentes em uma chave de capitalizao tanto pela verso de capitalizao quanto pela classe de custo. A verso de capitalizao definida no Customizing da Administrao de investimentos (consultar Atividades abaixo). Em seguida, necessrio atribuir as verses de capitalizao para as reas de avaliao individuais na Contabilidade do imobilizado. O sistema lana os custos que no exigem capitalizao na conta para despesa no operacional tratando-
os como diferenas de capitalizao especficas de uma rea de avaliao. necessrio entrar essa conta para cada rea de avaliao nas atribuies de conta do imobilizado em andamento em questo. A conta no pode ser uma classe de custo. Isso garante que os dbitos no sejam registrados duas vezes na contabilidade de custos (uma vez como diferena de capitalizao e outra como resultado de uma depreciao calculada posterior do imobilizado concludo). Como prrequisito para o lanamento para despesa no operacional, a rea de avaliao deve lanar automaticamente no Razo do FI. O grfico a seguir fornece uma sntese das opes do Customizing para uma chave de capitalizao:
Customizing para chave de capitalizao A chave de capitalizao IM1 capitaliza apenas 90% da classe de custo XXX na rea de depreciao contbil da Contabilidade do imobilizado (verso 01).
A rea de avaliao a ser utilizada para contabilidade de custos especificada no Customizing da Contabilidade do imobilizado. O sistema utilizar a rea de depreciao contbil se no for feita nenhuma especificao dessa natureza.
possvel que existam determinados custos indiretos que no precisam ser capitalizados na rea de avaliao da contabilidade de custos, mas em outras reas especiais de avaliao. Nesse caso, necessrio definir um custo indireto negativo no esquema de custos indiretos com o mesmo montante dos originais, com uma classe de custo diferente. Em seguida, pode-se capitalizar a classe de custo para os positivos em todas as reas de avaliao. Capitalizar os negativos em todas as reas de avaliao, exceto nas reas desejadas para capitalizao.
Atividades
A determinao do valor de capitalizao efetuada no Customizing da Administrao de investimentos. Selecionar Ordens internas como medidas de investimento ou Projetos como medidas de investimento reas de capitalizao por rea de avaliao. Entrar a chave de capitalizao no registro mestre do imobilizado em andamento. Nos dados mestre da medida de investimento, selecionar Suplementos Imobilizado em andamento. Na tela de dados mestre do imobilizado em andamento, entrar a chave de capitalizao na ficha de registro Dados gerais. Para especificar que uma rea de avaliao lance automaticamente para o Razo FI, selecionar Integrao com o Razo Definir como as reas de avaliao lanam para o Razo no Customizing da Contabilidade do imobilizado. Para obter informaes mais detalhadas sobre as funes de reas de avaliao da Contabilidade do imobilizado, consultar FI-AA Contabilidade do imobilizado Vide tambm: As seguintes etapas no Guia de Implementao (IMG) Valores de capitalizao por rea de avaliao Definir verses de capitalizao Definir chaves de capitalizao Determinar contas para despesa no operacional
pode acontecer para vrios receptores diferentes. Geralmente os receptores so um ou mais ativos imobilizados.
Conjunto de funes
Antes de lanar a apropriao global de custos, necessrio criar normas de apropriao para a medida de investimento. Pode-se utilizar uma partida individual especfica ou normas globais para a apropriao global de custos assim como para a apropriao peridica. Para obter mais informaes, consultar Normas de apropriao No entanto, geralmente apenas normas de apropriao globais so necessrias para a apropriao global de custos.
Apropriao global de custos possvel criar um imobilizado para a apropriao posterior diretamente da atualizao dos dados mestre para ordens ou elementos PEP. O sistema cria automaticamente uma norma de apropriao completa com coeficiente de equivalncia 1 e o imobilizado recm-criado como o receptor.
Capitalizao parcial
Principalmente quando existe uma medida de investimento muito grande, possvel acionar sucessivamente partes diferentes dessa medida. Nesse caso, podem-se definir normas de apropriao para a apropriao global de custos que totalizem menos do que 100%. Existe tambm um tipo de processamento especial para essa modalidade de capitalizao parcial (consultar Apropriao) Este tipo de processamento permite liquidar montantes da medida de investimento para imobilizados concludos, mesmo que a medida de investimento no possua o status tecnicamente concludo. Aps o lanamento da apropriao, as normas de distribuio utilizadas no podem mais ser modificadas. No entanto, possvel adicionar novos receptores ao montante ainda em aberto. Ao distribuir esse montante restante, as porcentagens se aplicam a esse montante parcial e no ao montante completo original.
Nas normas de apropriao para capitalizao parcial necessrio entrar o perodo no qual a norma se torna vlida (o perodo de e at ser o mesmo).
Atualizao da quantidade
Durante a apropriao para ativo imobilizado, pode-se transferir a quantidade entrada no imobilizado em andamento para o novo registro mestre do imobilizado. Pode-se realizar a atualizao da quantidade para objetos administrados para apropriao sumria. No existe atualizao da quantidade para a capitalizao de medidas de investimento administradas para apropriao de custos de partidas individuais. necessrio entrar a mesma unidade de quantidade para o seguinte: Registro mestre do imobilizado em andamento Classe de custo de dbito Registro mestre do imobilizado final
Se esses pr-requisitos forem atendidos, o sistema atualizar o campo Quantidade no registro mestre do imobilizado se a classe de custo de dbito tiver a mesma unidade de quantidade. Durante a apropriao global de custos, o sistema distribuir a quantidade de acordo com a norma de apropriao. Entretanto, a atualizao da quantidade no possvel para imobilizados em andamento que no pertenam s medidas de investimento.
Conjunto de funes
A classe de custo para a apropriao peridica para um imobilizado em andamento ou para receptores CO (por exemplo, centros de custo) especificada no esquema de alocao do perfil de apropriao fornecido. Ao fazer esta especificao, pode-se selecionar: Apropriar por classe de custo Especificar uma classe de custos de apropriao
No esquema de alocao, pode-se fazer especificaes para a apropriao de dbitos na ordem ou elemento PEP para tipo de receptor determinado. possvel especificar por atribuio de apropriao e por tipo de receptor para apropriar por classes de custo ou para utilizar uma classe de custos de apropriao e, neste caso , qual delas. A atribuio de apropriao um agrupamento de classes de custo ou grupos de classes de custo que devem ser tratados da mesma forma durante a apropriao .
Existem algumas condies nas quais no possvel apropriar por classe de custo para um imobilizado em andamento. Uma delas quando o dbito original um custo secundrio, por exemplo, para alocao interna de atividade. A razo que no existe conta de despesas correspondente para custos secundrios. Portanto, necessrio apropriar as classes de custo secundrio por meio de uma classe de custos de apropriao . O grfico a seguir mostra as especificaes para um esquema de alocao, juntamente com a atribuio para a medida de investimento por meio do perfil de apropriao e do tipo de ordem ou perfil de projeto.
Esquema de alocao A vantagem da apropriao com uma classe de custos de apropriao , em comparao com a apropriao por classe de custo, melhor performance , j que o sistema no precisa criar tantos documentos. Em vez de criar um documento para cada classe de custo primrio de origem, so criados documentos para as classes de custo de apropriao , que geralmente so em menor nmero. Por tanto, a apropriao por classe de custo (em conjunto com a apropriao por centro de custo para imobilizados), deve ser utilizada apenas quando for importante para o receptor conter informaes sobre a classe de custo primrio de um dbito.
a apropriao global de custos , ser necessrio entrar uma classe de custo no Customizing d a Contabilidade do imobilizado (emMovimentos Capitalizao de imobilizados em andamento).
Conjunto de funes
O usurio pode utilizar a apropriao de custos de partida individual ou a liquidao sumria, ambas para a liquidao peridica para receptores de CO e para a apropriao global de custos quando a medida de investimento for concluda. O tipo de apropriao especificado no perfil de investimento (consultar Normas de apropriao) Para as medidas de investimento administradas para a apropriao de custos de partida individual, possvel entrar normas de distribuio separada para cada partida individual ou grupo de partidas individuais. Isso se aplica apropriao peridica e apropriao global de custos. (Selecionar Encerramento do perodo Funes individuais Apropriao). Para as medidas de investimento administradas para a apropriao sumria, a nica opo entrar uma norma de apropriao global de custos no registro mestre da ordem ou elemento PEP. possvel utilizar as normas de apropriao global de custos como uma forma de acrescentar normas de apropriao de custos de partidas individuais.
Para obter mais informaes, consultar Normas de apropriao para apropriao de custos de partidas individuais Ao criar manualmente grupos de normas de distribuio, o sistema lhes fornece com um nmero. O sistema exibe este nmero nos movimentos de apropriao e em relatrios sobre as partidas individuais. No possvel modificar a atribuio de nmeros. Os nmeros so atribudos em ordem crescente, a partir do 001. possvel exibir a opo de partidas individuais para distribuio em diversas variantes de exibio com diferentes tipos de informao. Podem-se definir variantes de exibio prprias para este propsito no Customizing para Ordens internas como medidas de investimento ou Projetos como medidas de investimento (selecionar Apropriao). possvel exibir os lanamentos de dbitos originais com todos os dados na operao de distribuio.
Para criar o imobilizado final, aparece uma caixa de dilogo em que possvel entrar os dados mestre mais importantes do imobilizado. A partir da possvel saltar para a transao Criar imobilizado no componente Contabilidade do imobilizado (FI-AA). Nesse momento, a classe do imobilizado ainda no foi entrada. Como a norma de estrutura de tela depende da classe de imobilizado, o sistema no pode identificar os campos de entrada obrigatrios. Portanto, nenhum campo exibido como campo de entrada obrigatrio. Contudo, quando o imobilizado criado, o sistema verifica se todos os campos de entrada obrigatrios foram concludos. O sistema utiliza a classe do imobilizado que entrada nos dados de simulao de depreciao da medida de investimento como a classe do imobilizado proposta. No entanto, possvel modificar essa classe do imobilizado na caixa de dilogo que aparece.
Norma de distribuio:
60% para o centro de custo 5036 40% para o centro de custo 5037
Atribuio de origem 1:
Para as classes de custo 100 a 200, o sistema apropria 60% para o centro de custo 5036 e 40% para o centro de custo 5037.
As duas partidas individuais, faturas da Construction, Inc. e da Electricians Co., utilizam a mesma norma de apropriao. As faturas da Engenharia, Ltda. e a Instalao utilizam normas de apropriao diferentes.
Como entrar uma classificao contbil para a apropriao de custos de partidas individuais (peridica e completa)
Procedimento
1. Selecionar Contabilidade Administrao de investimentos Ordens
internas/Projetos de investimentos Encerramento do perodo Funes individuais Apropriao Ordem de investimentos (ou Projeto de investimentos): Partidas individuais. 2. Entrar o nmero da ordem ou elemento PEP na primeira tela. O sistema fornece datas de lanamento propostas. Selecionar Executar. 3. Na exibio de lista, so apresentadas as partidas individuais lanadas na medida de investimento. Marcar as partidas individuais para as quais se deseja criar uma norma de distribuio.
Como entrar classificao contbil para apropriao global (apropriao global de custos)
Procedimento
1. Selecionar Dados mestre Ordem ou Elemento individual Modificar. 2. Entrar a ordem ou elemento PEP.
3. Se necessrio, criar o imobilizado adquirido. Selecionar Suplementos Criar imobilizado complemento . O sistema cria, automaticamente, uma regra de apropriao global de 100% dos custos com este imobilizado como receptor. 4. Se for necessrio efetuar modificaes na regra de apropriao que o sistema criou automaticamente, selecionar a funo Regra de apropriao. 5. Entrar o imobilizado adquirido adicional, a porcentagem (ou coeficiente de equivalncia) e o tipo de apropriao FUL. Entrar o tipo de receptor FXA (= imobilizado).
Para fazer correes, possvel tambm fazer apropriaes para receptores de CO (tais como centros de custo) no momento da apropriao global de custos. Isso pode ser til, por exemplo, para "dry hole costs", isto , montantes que foram atribudos a imobilizados em andamento mas registrados posteriormente como despesa. No entanto, isso s se aplica aos custos do exerccio atual, e no para exerccios anteriores.
Apropriao
Objetivo
Ordens e/ou elementos PEP so usados para coletar temporariamente custos para uma medida de investimento. Estes dbitos, por sua vez, devem ser feitos em imobilizados em construo ou centros de custo. Portanto a apropriao peridica das medidas necessria. Alm disso, uma medida de investimento com um imobilizado em andamento deve ser apropriada para o ativo imobilizado quando estiver concluda.
Fluxo de processos
Geralmente o lanamento de uma apropriao ocorre como parte das tarefas peridicas. possvel selecionar se todas as ordens ou projetos marcados devem ser apropriados ou apenas ordens e projetos individuais. Isso deve ser feito com a determinao de uma variante de seleo livremente definvel. Por intermdio do tipo de processamento da primeira tela da transao, determina-se qual dos seguintes itens deve ser executado: Tipo de processamento 1 (automtico) Durante uma apropriao automtica, o tipo de processamento determinado para cada dbito baseado na regra de repartio aplicvel. Se a medida de investimento estiver tecnicamente encerrada (o status do sistema tecnicamente completo definido), o tipo de processamento 3 (capitalizao parcial) aplicvel. Caso contrrio ser aplicado o tipo de processamento 2 (apropriao peridica). Tipo de processamento 2 (apropriao peridica) O sistema liquida todos os dbitos que possuem uma norma de apropriao preliminar. Eles so apropriados para receptores de CO. Ao mesmo tempo, o sistema executa internamente a apropriao para um imobilizado em andamento. Tipo de processamento 3 (capitalizao parcial)
O sistema apropria todos os dbitos que foram liquidados para imobilizados em andamento. Eles so apropriados para os imobilizados receptores finais que tiverem sido atribudos a uma norma de apropriao global de custos. Antes de efetuar a apropriao global de custos o sistema executa automaticamente uma apropriao peridica. Este procedimento garante que todos os dbitos que exigem capitalizao lanados na medida de investimento tenham sido apropriados para um imobilizado em andamento. Tipo de processamento 8 (apropriao global de custos) O sistema apropria no apenas os custos no perodo, mas tambm determina o saldo cumulativo da ordem at o perodo da apropriao. Se houver saldo o sistema emitir uma mensagem de erro. O sistema apropria todos os dbitos aos quais foi atribuda alguma regra de repartio. Esta regra de repartio deve ser uma norma global ou uma regra de repartio de partida individual correspondente ao tipo de processamento.
Data efetiva
possvel entrar a data efetiva para a apropriao na primeira tela do movimento de apropriao ou nas normas de apropriao para a respectiva medida de investimento. Se for entrada uma data efetiva na norma de apropriao, o sistema usar essa data e ignorar qualquer outra no movimento de apropriao. Se no for entrada nenhuma data efetiva no movimento para uma apropriao global de custos ou capitalizao parcial nem na norma de apropriao, o sistema usar como data efetiva a data da concluso tcnica. Se o sistema for incapaz de determinar a data efetiva usando qualquer uma das normas acima, ele usar o ltimo dia do perodo de liquidao como data efetiva.
Na Contabilidade do imobilizado apenas uma rea de avaliao (depreciao contbil) automaticamente lanada on-line no Razo. As outras reas automaticamente lanadas no Razo s podem ser lanadas usando tarefas peridicas. Desta forma, a apropriao para custos lanada imediatamente apenas para a rea de depreciao contbil durante a apropriao peridica. A apropriao para as outras reas de avaliao ocorre apenas durante o lanamento peridico destas reas nas contas de reconciliao correspondentes.
Tipos de transao
O sistema usa tipos de transao especficos ao lanar apropriaes em imobilizados em andamento. Estes movimentos so definidos no Customizing do componente Contabilidade do imobilizado (FI-AA). Em Customizing de FI-AA, tambm possvel especificar os tipos de transao que o sistema deve utilizar para a liquidao de medidas de investimento (em Movimentos Definir tipos de movimentos internos). Os tipos de transao adequados so disponibilizados no sistema standard.
No momento da apropriao global de custos, os adiantamentos e as compensaes de adiantamentos a serem apropriados devem ter saldo zero (consultar Adiantamentos).
Estorno
possvel estornar uma apropriao lanada, usando o movimento de apropriao, desde que os documentos de apropriao pertencentes a ele no tenham sido reorganizados. Entretanto s pode ser estornada a apropriao mais recente. Se for necessrio estornar uma apropriao mais antiga, necessrio primeiro estornar as mais recentes (posteriores a ela) em ordem cronolgica inversa.
2. Selecionar Ordens Internas/Projetos de investimento Encerramento do perodo Funes individuais Apropriao Processamento individual. 3. Entrar o elemento PEP ou ordem, o perodo, o exerccio e o tipo de processamento (1 = automtico). 4. Para fazer um teste de apropriao, necessrio definir o cdigo Execuo de teste e selecionar Executar. 5. Remover o cdigo Execuo de teste e selecionar Executar. 6. Selecionar Contabilidade Contabilidade financeira Ativo imobilizado Imobilizado Asset Explorer para ver os valores que foram apropriados ao imobilizado em andamento. O nmero do imobilizado em andamento encontrado em Suplementos no movimento de dados mestre para a ordem ou elemento PEP.
Conjunto de funes
Desta forma, o componente IM do R/3 torna possvel o clculo automtico de juros. possvel tambm capitalizar os juros sobre o imobilizado em andamento de forma diferenciada em diferentes reas de avaliao. No entanto, juros s podem ser calculados para medidas de investimento administradas como projetos (no como ordens). As opes de sistema so feitas no Customizing do Sistema de projetos. Selecionar Sistema de projetos Custos Alocaes automticas e peridicas Clculo de juros.
Se o clculo de juros for necessrio apenas para efeitos de contabilidade gerencial (no para capitalizao), podem ser usadas as funes correspondentes no componente Contabilidade do imobilizado (FI-AA). Nesse sistema possvel calcular juros para o imobilizado em andamento pertencente a uma medida de investimento. Este clculo ocorre durante o calculo da depreciao, usando uma chave de juros adequada. possvel fazer uma classificao contbil destes juros para uma conta de juros e para um receptor de CO, geralmente um centro de custo.
Cdigo de juros
As regras para o clculo de juros so especificadas usando um cdigo de juros. As condies genricas, tais como calendrio e clculo de juros compostos, so entradas no cdigo. possvel tambm entrar as seguintes condies dependentes de tempo: Taxa de juros de referncia (por exemplo a taxa de desconto) + taxa de juros adicional Taxa de juros adicional
Se no for entrada uma taxa de juros de referncia, o sistema usar automaticamente apenas a taxa de juros adicional para calcular os montantes de juros. Montante mnimo (valor limiar)
Estrutura de juros
Em determinadas circunstncias possvel calcular paralelamente os juros de um projeto de duas formas diferentes, com diferentes condies. Estes juros so, em seguida, lanados em duas contas diferentes. Na estrutura de juros especificado o cdigo de juros a ser usado para estes clculos. A chave para esta estrutura de juros pode ser entrada no elemento PEP com um default fornecido pela definio do projeto ou pelo perfil de projeto. Alm das condies no cdigo de juros, podem ser feitas especificaes na estrutura de juros. As seguintes especificaes a seguir podem ser entradas na estrutura de juros para o clculo dos juros a serem capitalizados em um projeto: O plano de avaliao/rea de avaliao na Contabilidade do imobilizado, da qual os valores devem ser obtidos como base para o clculo de juros O intervalo mnimo de tempo para execuo do projeto, antes do clculo dos juros Os intervalos em perodos para o clculo de juros compostos (perodos de capitalizao).
Grfico: Opes de Customizing para clculo de juros Grfico: Estrutura de juros com diversas porcentagens
Clculo de juros
O sistema calcula juros at a data sobre o saldo de dbitos/crditos e a apropriao global de custos para um elemento PEP. Se for feita uma apropriao peridica para um imobilizado em andamento, o sistema calcular os juros apenas sobre os valores capitalizados para o imobilizado em andamento. A base de clculo a rea de avaliao especificada na estrutura de juros. No so calculados juros sobre montantes apropriados como custos para receptores de CO ou transferidos para despesa no operacional.
O sistema leva em considerao a atividade interna na data de lanamento. Para a atividade externa, existe uma opo. possvel selecionar os montantes de pagamento real com a respectiva data efetiva (independentemente da data de lanamento do dbito real), ou a data de lanamento (Customizing do Sistema de projetos: Selecionar Sistema de projetos Custos Alocaes automticas e peridicas Clculo de juros Definir estrutura de juros Definir relevncia de juros) So calculados juros sobre adiantamentos iniciando na data do adiantamento. Por outro lado, possvel fazer uma apropriao final para atividade externa com pagamento a longo prazo, antes do pagamento efetivo, para que no sejam calculados juros. Aps uma apropriao global de custos, o saldo do elemento PEP zero, portanto no so calculados juros depois deste ponto.
Para evitar o clculo de juros negativos em um projeto, no devem ser definidas porcentagens de juros a receber no Customizing para os cdigos de juros usados.
Juros compostos
Por meio da classe de custo usada para lanamento de juros, especifica-se se o sistema calcular juros compostos. Se no for desejado o clculo de juros compostos, deve ser marcada uma classe de custo definida como no relevante para juros. Para que o sistema calcule juros compostos necessrio marcar uma classe de custo que fornea juros. Especificar a relevncia das categorias de valores para os juros no Customizing do IM. Uma categoria de valor alguma combinao de vrias classes de custo (por exemplo, itens de oramento): Selecionar Sistema de Projetos Custos Categorias de valor. A estrutura de juros usada para especificar os intervalos nos quais os juros compostos devem ser calculados. Uma estrutura de juros com vrios cdigos de juros pode ser usada na rea de avaliao que a base para o clculo de juros. Se um ou mais destes cdigos de juros especificarem o clculo de juros compostos, as seguintes observaes so aplicveis: Para calcular juros compostos sobre todos os juros dos diversos cdigos da rea de avaliao, usar para eles a mesma classe de custo (que admita juros) do lanamento. Por outro lado, necessria usando diferentes classes de custo, se os juros compostos s forem calculados sobre os juros calculados usando o mesmo cdigo de juros.
Ao definir o controle de perodo para juros compostos no Customizing do Sistema de projetos, observar o seguinte: Mesmo em um exerccio reduzido, o ltimo perodo do exerccio "normal" deve ser entrado como o ltimo perodo do exerccio (isto , o nmero de perodos contveis que so entrados na definio da variante do exerccio). Isso significa que em um exerccio reduzido, deve ser entrado 12 como o ltimo perodo, se o exerccio normal teve 12 perodos. O controle de perodo para juros compostos sempre calcula os juros compostos, no mximo, iniciando no primeiro perodo do prximo exerccio. Portanto, o sistema requer uma entrada para o ltimo dia do exerccio, que tambm designa o ltimo perodo do exerccio.
Uma funo para calcular com exatido os juros para apropriao sumria j est em desenvolvimento.
Moedas
Utilizao
O componente Contabilidade financeira (FI) R/3 oferece a opo de administrar paralelamente at trs moedas diferentes em uma empresa. possvel definir trs moedas internas para cada empresa no Customizing do FI. O componente Contabilidade do imobilizado (FI-AA) suporta as funes de moeda de FI com as respectivas reas de avaliao nas quais definida a moeda interna especfica. Alm disso, cada imobilizado em andamento pode administrar qualquer nmero de reas de avaliao adicionais, nas quais possvel administrar outras moedas.
As medidas de investimento so representadas no componente Administrao de investimentos (IM) por meio de objetos de CO ou elementos PEP. Portanto, uma aquisio em uma medida de investimento pode ser lanada no mximo em duas moedas (moeda da rea de contabilidade de custos e moeda do objeto). Durante a apropriao peridica para um imobilizado em andamento existem apenas duas moedas originais disponveis. No momento da apropriao, o sistema converte para quaisquer outras moedas que sejam usadas na Contabilidade do imobilizado ou Contabilidade financeira.
Conjunto de funes
Existem duas situaes diferentes possveis para a converso de moeda dos valores relacionados apropriao de uma medida de investimento: Quando a liquidao de partidas individuais utilizada para a medida (vide Normas de liquidao), o sistema utiliza para a converso a taxa de cmbio histrica da data de lanamento do dbito original para cada partida individual. Quando uma apropriao sumria usada para a medida, o sistema usa a taxa de cmbio vlida na data efetiva da apropriao para a converso de todos os valores.
Em ambos os casos a converso de moeda pode resultar em valores levemente inexatos. Para a apropriao sumria freqentemente a taxa de cmbio na data efetiva da apropriao no corresponde taxa de cmbio do momento em que o dbito foi lanado. Este problema no ocorre na apropriao de partidas individuais. Entretanto no se pode excluir a possibilidade de que, na operao de lanamento de um dbito, tenham sido feitas modificaes manuais na taxa de cmbio. Estas modificaes manuais no podem ser consideradas durante a converso de moeda.
Atualmente impossvel administrar adiantamentos para medidas de investimento destinadas apropriao sumria se o imobilizado em andamento relacionado administrar reas de avaliao em uma moeda estrangeira, e se esta moeda: o o No for a moeda da rea de contabilidade de custos e no for administrada como uma moeda paralela na empresa Ainda for a moeda da rea de contabilidade de custos
Existiro duas opes: apropriar a medida de investimento por meio de apropriao de partidas individuais ou administrar a rea de avaliao na moeda estrangeira apenas nos registros mestre para os imobilizados concludos. Esta limitao necessria, j que o sistema no pode garantir que os adiantamentos e as compensaes de adiantamentos nestas moedas sejam convertidos pela mesma taxa de cmbio quando da apropriao sumria.
A moeda de empresa e a moeda da rea da contabilidade de custos so idnticas e no existem moedas paralelas no componente FI. Neste caso pode ser usada a moeda do objeto da ordem ou do elemento PEP. Durante a apropriao peridica para o imobilizado em andamento, o sistema apropria os montantes na moeda da rea de contabilidade de custos para as reas de avaliao em moeda de empresa.
A moeda de empresa e a moeda da rea da contabilidade de custos so idnticas e existe outra moeda paralela no componente FI. Neste caso, a moeda do objeto deve ser a mesma que a moeda paralela adicional da empresa. Durante a apropriao peridica o sistema liquida os montantes em moeda da rea de contabilidade de custos para as reas de avaliao em moeda de empresa. Os montantes na moeda do objeto so liquidados para as reas de avaliao em moeda paralela de FI. Para uma terceira moeda paralela de FI, o sistema s pode fornecer valores por converso de moeda no momento da apropriao, o que resulta em inexatido devido s taxas de cmbio descritas acima.
A moeda da empresa e a moeda da rea de contabilidade de custos so diferentes. Neste caso a moeda do objeto deve ser a mesma que a moeda de empresa. Durante a apropriao peridica o sistema apropria na moeda do objeto os montantes para as reas de avaliao em moeda da empresa. Ele fornece valores para as reas de avaliao em moeda da rea de contabilidade de custos nesta moeda. Se existir outra moeda paralela FI na empresa, esta moeda deve ser a mesma que a da rea de contabilidade de custos. Para uma terceira moeda paralela de FI, o sistema s pode fornecer valores por converso de moeda no momento da apropriao, o que resulta em inexatido devido s taxas de cmbio descritas acima.
Autorizaes
Utilizao
Com os objetos de autorizao possvel limitar o processamento de medidas de investimento a determinados usurios do sistema.
Conjunto de funes
Os objetos de autorizao para medidas de investimento so iguais queles usados para Sistema de projetos (PS), Controlling dos custos indiretos Ordens de custos indiretos (CO OM-OPA) e Contabilidade do imobilizado (FI-AA). Para obter mais informaes, consultar a documentao destes componentes.
Conjunto de funes
As medidas de investimento so ordens ou elementos PEP e seus imobilizados em andamento associados. Estes imobilizados em andamento no podem ser lanados diretamente. Eles recebem os respectivos valores unicamente da ordem ou elemento PEP. Por esta razo no possvel entrar este tipo de imobilizado em andamento de um sistema existente usando operaes de transferncia de dados antigos do componente Contabilidade do imobilizado (FIAA). Ao mesmo tempo, as ordens ou elementos PEP tambm devem ser fornecidos com valores planejados, orados e reais do passado, paralelamente ao imobilizado em andamento associado. Portanto existe um procedimento separado para transferir medidas de investimento de um sistema existente para o sistema R/3. No entanto, importante observar que o procedimento descrito abaixo se aplica apenas s medidas de investimento com liquidao sumria (vide Liquidao de medidas de investimento). Atualmente no possvel transferir dados antigos para medidas de investimento com apropriao de partidas individuais. 1. Entrar as medidas de investimento usando a transao de dados mestre do componente IM. O sistema cria uma ordem ou elemento PEP. Quando a ordem ou elemento PEP for liberada, o sistema criar automaticamente um imobilizado em andamento associado. 2. Entrar com os valores do oramento antigo e os planejados para as ordens ou elementos PEP, usando as funes de elaborao de oramento e/ou de planejamento dos componentes Sistema de projetos (PS) ou Ordens de custos indiretos (CO-OMOPA). 3. Transferir os valores reais das ordens ou elementos PEP usando o procedimento descrito a seguir: o Transferir custos, no montante dos valores reais que se deseja transferir, de um centro de custo para a respectiva ordem ou elemento PEP anteriores (transferncia dentro da contabilidade de custos: selecionar Contabilidade Controlling Centros de custo Lanamentos reais Custos relanados). Selecionar uma variante de tela que tenha centros de custo como emissores e ordens ou elementos PEP como receptores (em Suplementos). Usar uma data de lanamento no exerccio anterior. Apropriar a ordem ou o elemento PEP para o centro de custo. Este centro de custo fictcio pode ser reorganizado posteriormente. Certificar-se de que a norma de apropriao para o centro de custo fictcio seja vlida apenas por um tempo limitado. Entrar datas vlidas "de" e "at" na transao de distribuio de cada regra de repartio.
4. Determinar o nmero do imobilizado em andamento pertencente medida de investimento (consultar etapa 1). possvel saltar diretamente para o registro mestre do imobilizado em andamento da transao de dados mestre para a ordem ou elemento PEP. 5. Para entrar os valores antigos no imobilizado em andamento, utilizar o movimento de modificao de dados de imobilizado antigo (AS92) no componente FI-AA (Customizing de FI-AA). Os valores podem ser transferidos na forma compactada para o imobilizado em andamento (Valores da transferncia). Alm disso necessrio entrar a data de capitalizao histrica do imobilizado em andamento. Em benefcio da comprovao de origem, atualizar a classe de custo original e o objeto de origem (centro de custo ou centro de custo/tipo de atividade).
Uma transferncia de dados antigos durante o exerccio segue este mesmo padro. A nica diferena que quando for modificado o imobilizado em andamento, usam-se as transaes do exerccio atual. A transferncia de adiantamentos em aberto no possvel no momento.
O movimento de dados do imobilizado antigo em FI-AA no atualiza contas do Razo no componente FI. Apenas os registros mestre do imobilizado e as partidas individuais na Contabilidade do imobilizado so atualizados.
O exemplo a seguir mostra a transferncia de uma medida de investimento e seus respectivos valores:
Os dados transferidos levam aos seguintes valores na medida de investimento: Planejado: 5.000 Orado: 4.500 Real: 3.000 Apropriado: 3.000 A apropriao de 3.000 ocorre porque a transferncia do centro de custo fictcio, por meio da apropriao de custos correspondente estornada por uma apropriao. Na realidade estes 3.000 representam o valor que teria sido
apropriado para o imobilizado em andamento para a medida de investimento normal (se no fosse parte da transferncia de dados antigos).
Sistema de informaes IM
Objetivo
O componente Administrao de investimentos (IM) possui um Sistema de informaes para auxiliar no planejamento e monitorao dos programas de investimento da firma.
Conjunto de funes
O Sistema de informaes para programas de investimento contm relatrios de pesquisa para anlise de valores planejados, orados e reais em programas de investimento e suas respectivas medidas e solicitaes de investimento (relatrios do ponto de vista do programa de investimentos). Alm disso, existem relatrios para a avaliao dos dados mestre e dos valores planejados de solicitao de investimento, independentes do programa de investimentos (relatrios do ponto de vista da solicitao de investimento). Para o sistema de relatrios sobre medidas, o Sistema de informaes do CO Controle de custos indiretos (CO-OM-OPA) e o Sistema de projetos (PS) so integrados no Sistema de informao IM. Para obter mais informaes, consultar a documentao desses componentes. Sob a perspectiva do ativo, existem relatrios para a previso da depreciao e relatrios que demonstram a origem dos dbitos que foram apropriados ao ativo. A previso da depreciao no IM Sistema de informaes integra a Contabilidade do imobilizado e a Administrao de investimentos. Como resultado possvel incluir o ativo j capitalizado juntamente com os investimentos planejados na previso da depreciao.
Sistema de informao IM consiste em dois menus de rea. H um para os relatrios do ponto de vista do programa de investimentos e um para os relatrios do ponto de vista de solicitaes de investimentos. possvel modificar e expandir esses menus de rea conforme necessrio (consultar o Guia de implementao em Programas de investimentos Sistema de informao ou Solicitaes de investimento Sistema de informao). Relatrios de programas de investimento demonstram todas as suas categorias de valor (valores globais, programa para diferimento e assim por diante). Para obter mais informaes, consultar Categorias de valor dos programas de investimentos. Se estas funes forem usadas para preos internos, ter em mente que os relatrios para programas de investimento (consultar Sistema de relatrios do ponto de vista do programa de investimentos) mostram apenas a avaliao legal das medidas de investimento atribudas (ordens ou elementos PEP). Estes relatrios no podem exibir outras avaliaes, como avaliao de grupo de empresas ou avaliao para o centro de lucro.
Relatrios standard
Conjunto de funes
Existe uma srie de relatrios standard no Sistema de informaes para administrao de investimentos (IM). Estes relatrios permitem que sejam analisados valores planejados, valores de oramento e valores reais de programas de investimento e suas medidas atribudas e solicitaes de investimento.
Conjunto de funes
A sada destes relatrios pode ser expandida como a estrutura do programa de investimentos. Relatrios para medidas ou solicitaes de investimentos mostram, adicionalmente, as medidas ou solicitaes individuais que pertencem a um item de programa de investimento juntamente com seus valores.
Valores planejados
Utilizao
Os relatrios de pesquisa listados abaixo so usados para a anlise dos valores planejados de um programa de investimentos: Valores globais planejados e valores anuais planejados dos itens de um programa de investimentos Valores globais planejados e valores anuais planejados das medidas de investimento que pertencem a itens de um programa de investimentos
Comparao dos valores planejados de um programa de investimento e das medidas de investimento a ele pertencentes O sistema exibe o valor planejado de cada item do programa de acordo com os de valores planejados de todas as medidas a ele pertencentes. Esta comparao pode ser feita para os valores globais e anuais.
Comparao de valores planejados de um programa de investimentos e medidas de investimento a ele pertencentes, separados por categorias de oramentos (consultar Categorias de oramento). O sistema as categorias de oramentos standard 1 e 2 ("capitalizao necessria" e "capitalizao no necessria").
Valores oramentrios
Utilizao
Os relatrios de pesquisa relacionados abaixo so usados para a anlise dos valores de oramento de um programa de investimento: Comparao de valores planejados e de oramento em um programa de investimento Para cada item do programa o sistema mostra os valores planejados/de oramento e a diferena entre eles. A comparao feita para os valores globais e anuais. Distribuio do oramento global no programa de investimento Para cada item do programa o sistema mostra o oramento distribudo total, o oramento distribudo para posies inferiores na hierarquia e o oramento ainda por distribuir. O relatrio apresenta estes valores, separados por perodo de aprovao, para: A soma dos valores globais (diferimento de exerccio, atual e previso) O valor global orado no exerccio atual (atual) O valor global transportado de exerccios anteriores (diferimento de exerccio) O valor global projetado na previso (previso) Distribuio de oramento anual no programa de investimento Este relatrio de pesquisa corresponde ao acima descrito. Contudo, apresenta valores anuais ao invs de valores globais. Para obter mais informaes, consultar Mudana de exerccio. Oramento global e oramento anual no programa de investimento Para cada item do programa o sistema apresenta o valor global alm dos valores anuais.
Atualizaes do oramento Para cada item do programa, o sistema apresenta o oramento original, suplementos e devolues e o oramento atual resultante. Estes valores so exibidos para os valores globais e anuais. Oramento por motivo de investimento Neste caso o sistema apresenta os oramentos global e anual de todos os ns finais (as posies na hierarquia sem posies subordinadas) em um programa de investimento, detalhados pelo motivo do investimento. (Possveis motivos do investimento incluem o reinvestimento, racionalizao, expanso, proteo ambiental). A primeira tela do relatrio de pesquisa apresenta os totais de todos estes oramentos por empresa. Distribuio de oramento do programa de investimento para as medidas de investimento a ele pertencentes O relatrio mostra, por item do programa, o valor oramentrio do item, o oramento distribudo para cada medida pertencente ao item, o oramento que ainda pode ser distribudo, o oramento j aplicado na forma de recursos financeiros comprometidos no nvel das medidas individuais. Esta comparao pode ser feita para os valores globais e anuais. Oramento global e anual das medidas de investimento pertencentes a um programa de investimento (totalizado por item do programa). Distribuio de oramento do programa de investimento para as medidas de investimento, separado por categoria de oramento standard (consultarCategorias de oramento).
Neste relatrio de pesquisa possvel entrar uma hierarquia de centros de lucro e centros de custo na tela de seleo. O sistema apresenta os mesmos valores atribudos nos ns finais no programa de investimento como no relatrio anterior, mas existe a opo de separ-los de acordo com as seguintes hierarquias: 1. rea de controlling 2. Hierarquia de centros de lucro 3. Hierarquia de centros de custo 4. Posies do programa de ns finais (posies sem subordinadas) 5. Medidas (usando duplo clique) O usurio pode desativar novamente a hierarquia na exibio de lista (Sntese) ou modific-la (Processar Hierarquia Selecionar). Disponibilidade por rea de responsabilidade Este relatrio de pesquisa apresenta os valores (real e compromisso) atribudos, detalhados por parte responsvel. O relatrio avalia somente os itens de n final do programa. possvel entrar a parte responsvel nos dados mestre da posio do programa. Disponibilidade e adiantamentos Para cada item do programa, o relatrio apresenta o total dos oramentos de medidas, lanamento real, adiantamentos e compromissos. Podero ser exibidos os valores individuais de cada medida, clicando-se duas vezes no item do programa. Disponibilidade por tipo de oramento Este relatrio demonstra os valores atribudos por categoria de oramento (consultar Categorias de oramento). O relatrio exibe os valores para um exerccio de cada vez, bem como os valores globais. Valores anuais esperados de medidas Este relatrio mostra, por posio do programa, o somatrio dos valores planejados, valores reais e valores esperados das medidas. Antes que a medida seja encerrada (pela modificao do status), o valor esperado o valor maior entre o planejado e o real. Aps o encerramento o valor esperado sempre o valor real. Podero ser exibidos os valores individuais de cada medida, clicando-se duas vezes no item do programa.
No existem controles de disponibilidade ativos (na forma de uma verificao de sistema no momento do lanamento de um pedido ou fatura) no nvel do programa de investimento. Porm esta verificao pode ser aplicada no nvel de medidas individuais. Nos componentes PS ou CO-OM-OPA possvel assegurar que os valores atribudos no ultrapassem o oramento do projeto ou ordem.
Conjunto de funes
Ao iniciar o relatrio possvel marcar exatamente o tipo de valor que se deseja gerar. Isso selecionado em Opes, na tela de seleo do relatrio. O relatrio resultante pode ter no mximo 13 colunas. Tambm possvel ativar o controle de disponibilidade. Podem ser especificados limites prprios de tolerncia antes da execuo do relatrio. Definir limites de tolerncia como porcentagem ou como valor absoluto. Deve-se decidir tambm se o limite de tolerncia est acima ou abaixo do montante planejado ou orado. Se os valores atribudos de uma medida individual excederem o limite de tolerncia definido a medida ser destacada no relatrio (sistema de relatrios de exceo). O mesmo se aplica para valores atribudos quando efetuado rollup para posies mais altas do programa de investimento. Quando estes valores excedem o limite de tolerncia, a posio do programa destacada no relatrio. Tambm pode ser gerada uma lista geral de valores com base nos movimentos de atualizao ou exibio para a estrutura do programa de investimento.
Valores planejados
Plano de medidas/solicitaes de investimento Plano de programa/solicitaes de investimento/medidas Plano de investimento/despesa para solicitao de investimento
Valores de oramento
Distribuio de oramento de programas para medidas Plano de solicitao/oramento para medidas Plano de solicitao de investimento/oramento de medidas do ponto de vista de Consolidao (consultar Sistema de relatrios do ponto de vista de consolidao)
Disponibilidade
Oramento de programa atribudo Oramento de medida atribudo Plano de solicitao de investimento atribudo Oramento de medida atribudo por unidades organizacionais Verso atribuda por compactao
Relatrios de pesquisa de compactao s podem ser marcados de acordo com as caractersticas administradas no banco de dados compactado. No possvel fazer a seleo geral (como, por exemplo, de acordo com o perfil de seleo do status). Quando se definem relatrios de pesquisa prprios para o banco de dados compactado absolutamente necessrio entrar uma verso de compactao especfica para cada linha e coluna do formulrio de layout.
Conjunto de funes
Os seguintes relatrios esto na rvore de relatrios standard para solicitaes de investimento (IMFR).
Estes relatrios exibem os valores planejados das solicitaes de investimento com subtotais. Como os relatrios do ponto de vista do programa de investimentos, estes se baseiam nas funes de pesquisa do sistema R/3 (consultar Funes do sistema bsico de relatrios de pesquisa). Eles so especialmente indicados para relatrios em um nvel altamente compactado. Solicitaes de investimento de programa de investimentos (apenas solicitaes de investimento) Plano global/anual de solicitaes de investimento Verso comparativa do plano: solicitaes Plano de investimento/despesas para solicitaes de investimento Solicitaes de investimento em programa de investimentos (apenas solicitaes e medidas) Plano de solicitaes de investimento e medidas Verses de plano em solicitaes de investimento e medidas Plano de solicitao/oramento para medidas Plano de solicitaes/Atribudas Solicitaes de investimento por unidade organizacional (apenas solicitaes de investimento) Plano global e anual Plano de investimentos/despesas Verso comparativa do plano: solicitaes Plano de solicitaes por status Solicitaes de investimento por unidade organizacional (solicitaes de investimento e medidas) Plano de solicitaes/plano de medidas Plano de solicitao/oramento para medidas Plano de solicitao/Atribudas
Solicitaes de investimento com distribuio percentual e sem variantes Solicitaes de investimento sem distribuio percentual e com variantes Solicitaes de investimento com distribuio percentual e com variantes A distribuio percentual aqui referida a porcentagem que pode ser entrada para campos especficos de dados mestre (como por exemplo o motivo do investimento) para uma distribuio dos custos. Para obter mais informaes, consultar Dados mestre no nvel da solicitao de investimento.
Conjunto de funes
H dois relatrios para a origem dos valores no Sistema de informao IM. Um deles demonstra a origem de cada partida individual e o outro exibe uma verificao sumria das partidas individuais lanadas em um ativo.
Uma aquisio lanada em uma conta transitria (conta do Razo) Uma entrada de mercadorias Uma transao somente na contabilidade do imobilizado (tal como uma aquisio lanada apenas na contabilidade de custos da rea de avaliao) Em determinadas circunstncias, pode no ser possvel obter uma comprovao de origem exata para os seguintes tipos de transao: aquisies externas, transferncia de imobilizado, aquisio lanada em conta transitria ou entrada de mercadorias. Se este for o caso, o sistema tenta determinar a origem usando controles de plausibilidade. No entanto, estas transaes so marcadas com um ponto de interrogao (?). Nestes casos, s possvel obter informaes mais exatas no documento de origem. O documento de origem pode ser exibido na lista, usando a funo Selecionar.
Convm observar que s pode ser gerada uma comprovao de origem de partida individual se for usada a apropriao de partidas individuais (no a apropriao sumria). Para obter mais informaes, consultar Apropriao de medidas de investimento.
Simulao de depreciao
Utilizao
importante, tanto sob o ponto de vista da contabilidade gerencial quanto para o balano patrimonial, planejar o desenvolvimento do ativo imobilizado.
Conjunto de funes
Para tanto est disponvel um relatrio standard para a previso e simulao da depreciao futura. Este relatrio pode simular a depreciao no apenas para o ativo que j foi capitalizado, mas tambm para os investimentos planejados. Para determinar os tipos de objetos includos no relatrio, entrar com os cdigos de seleo apropriados na primeira tela do relatrio de simulao. Para o ativo capitalizado, o relatrio prev a depreciao futura com base no APC e nas condies de depreciao entradas para o ativo. Para investimentos planejados, o relatrio usa os valores planejados ou valores de oramento. Neste caso as condies de depreciao so aquelas entradas especificamente para a previso.
Alm disso, possvel considerar a depreciao e os juros calculados na estrutura de planejamento de custos primrios.
Verses da simulao
As funes genricas do sistema de relatrios, como as verses de ordenao e a opo de um relatrio de totais, encontram-se tambm disponveis para a previso da depreciao. possvel tambm entrar uma verso da simulao para substituir condies de depreciao antes da execuo do relatrio. EmSistema informaes no menu da aplicao Contabilidade do imobilizado (FI-AA), pode ser definido um nmero ilimitado de verses de simulao. possvel executar, posteriormente, uma previso de depreciao usando as condies de depreciao modificadas.
Relatrio de sada
A entrada da data do relatrio na primeira tela do relatrio determina o exerccio at o qual ser executada a simulao. O relatrio exibe os seguintes valores: O valor contbil no incio do exerccio As transaes acumuladas que afetam o APC, at o incio do exerccio atual As transaes que afetam o APC no exerccio atual A depreciao normal planejada e outra depreciao no exerccio atual O valor contbil residual planejado no final do exerccio Os juros previstos no exerccio atual e os juros acumulados at o incio do exerccio atual
Conjunto de funes
A integrao do componente IM com a Contabilidade do imobilizado (FI-AA) significa que possvel incluir investimentos planejados na simulao, juntamente com o ativo capitalizado do componente FI-AA. Estes investimentos planejados podem ter a forma de: Ordens internas Detalhamento dos elementos (PEP) da estrutura do projeto
Item do programa de investimento Solicitaes de investimento As verses necessrias do relatrio de simulao so encontradas no Sistema de informaes IM. Juntamente com a simulao de depreciao baseada em medidas individuais e solicitaes de investimento, tambm possvel incluir valores planejados de itens do programa de investimento na previso de depreciao. Esta funo muito necessria, uma vez que as medidas individuais freqentemente no dispem de detalhamento suficiente em uma data suficientemente antiga.
Simulao do ativo imobilizado no incio do exerccio A simulao efetuada usando os valores do ativo imobilizado no incio do exerccio. Portanto, o seguinte no includo na simulao de depreciao: Todas as capitalizaes que ocorreram no exerccio atual Baixas, transferncias e capitalizaes diretas que ocorreram no exerccio atual Medidas que tiveram incio anteriormente ao corrente exerccio (independentemente de seu status) porque seus valores j devem ter sido includos como parte do ativo imobilizado Medidas e solicitaes de investimento que tenham o status Rejeitadas ou Substitudas por medidas, porque o sistema assume que elas no so mais relevantes ou que estejam representadas por medidas apropriadas Entretanto, a simulao inclui o valor planejado das medidas e solicitaes de investimento que tenham data de incio no exerccio corrente ou posterior, mesmo que elas tenham o status Encerrada ou Marcao para eliminao. O sistema baseia esta deciso na situao no incio do exerccio, j que tais status no poderiam estar ativos naquele momento. Reduo da simulao de investimentos planejados pelos montantes capitalizados O valor atual do ativo imobilizado usado para a simulao. Isto significa que todas as capitalizaes que ocorreram no exerccio atual sero includas. Para evitar que os valores planejados e os capitalizados sejam contados ao mesmo tempo, o sistema reduz os valores planejados de depreciao pelo montante real das apropriaes que j tiverem sido feitas. A simulao no inclui medidas e solicitaes de investimento que tenham o status Encerrada ou Marcao para eliminao. O sistema assume que seus valores j faam parte do ativo imobilizado. A simulao tambm no inclui medidas e solicitaes de investimento que tenham o status Rejeitada ou Substituda por medida. Aqui a premissa que seu valor no mais necessrio, ou que elas foram substitudas por alguma medida apropriada. Consultar tambm: Para mais informaes sobre a determinao da base de depreciao para a simulao da depreciao, consultar: Exemplo: Reduo da depreciao (plano) por capitalizaes Exemplo: Reduo da depreciao (plano) usando estornos
O objetivo evitar a duplicao de valores planejados e valores j apropriados durante o exerccio na simulao da depreciao e ao mesmo tempo tornar possvel exibir dados por classe de imobilizado e centro de custo nos relatrios de simulao de depreciao. Para atingir este objetivo, os valores reais j apropriados devem ser subtrados dos valores de depreciao planejados. O sistema distingue entre registros adequados e inadequados de classes de imobilizado e centros de custo. Os registros adequados so aqueles encontrados tanto na apropriao real quanto na depreciao planejada. Os registros inadequados so aqueles encontrados em apenas uma das duas listas.
valores numa proporo de 2:1. Com base nisso, os valores reais (600) tambm so distribudos na razo de 2:1 (400 e 200) para os registros de depreciao. Neste caso o sistema efetua a simulao da distribuio com base nos valores planejados em aberto que foram determinados desta maneira.
Grfico 1: Criao de totais O sistema soma as apropriaes lanadas para criar um total. Esta totalizao aplica-se aos registros adequados da classe de imobilizado e centro de custo e tambm para exerccios anteriores. Os estornos de apropriaes tambm so somados para obter um total.
Grfico 2: Como calcular valores reais. O sistema soma os valores de depreciao para criar um total. Para os valores reais, o sistema subtrai os estornos das apropriaes originais.
Utilizao
Em contraste com as previses de depreciao para ativos capitalizados, existem algumas consideraes especiais quando a previso para investimentos planejados. Com a previso da depreciao para investimentos planejados, existem certos aspectos que esto abertos interpretao. Estas consideraes especiais e algumas margens para interpretao so descritas abaixo.
O sistema somente considera que o valor planejado global capitalizado na data inicial se nenhum valor planejado anual for entrado no investimento planejado.
Exemplo 1 O mesmo procedimento aplicado quando existem diversos conjuntos de entradas de condies de depreciao, mas a distribuio resultante baseia-se somente na classe
do imobilizado ou no centro de custo (isto , todas as condies da depreciao tm a mesma data de incio). No caso de vrios conjuntos de condies de depreciao com diferentes datas de incio, as condies sero relacionadas com o valor planejado global ou com o valor de oramento.
Exemplo 2 Se houver diversas condies de simulao de depreciao com diferentes datas de incio, mas sem que um valor planejado ou orado global tenha sido atualizado, os valores anuais das porcentagens entradas nos registros das condies de depreciao sero considerados como no primeiro exemplo. No entanto, esta situao deve ser evitada pois a simulao criada ser inconsistente e confusa.
Aquisies passadas
Como foi descrito acima, h sempre a possibilidade de derivar uma ou mais aquisies simuladas, com base nas condies de depreciao e nos valores anuais ou globais de um investimento planejado. Uma vez que o sistema simula a capitalizao do ativo imobilizado, ele considera que todas as aquisies simuladas antes do exerccio atual j foram executadas. Portanto estas aquisies simuladas no so includas na simulao de depreciao!
Consultar os exemplos 1 e 2. As aquisies resultantes no dia 1 de julho de 1998 no esto includas na simulao de depreciao no exerccio de 1999 (para os exerccios 1999 e subseqentes).
Exemplo 3
do ativo devem ser includos na simulao. Como resultado os valores j capitalizados iro incorretamente aparecer duas vezes no relatrio. Para evitar esta situao, existem duas opes no sistema: O sistema ignora os lanamentos de capitalizao do exerccio atual. Isto , a simulao de depreciao tem sempre como base os valores do incio do exerccio atual. O sistema deduz o montante destes lanamentos de capitalizao da base de APC para a simulao de depreciao da ordem ou elemento PEP.
Para determinar o mtodo usado necessrio entrar com o cdigo apropriado na primeira tela do relatrio de simulao de depreciao antes de iniciar o relatrio. Consultar tambm: Para informaes mais detalhadas sobre os clculos, consultar a seo de previso de depreciao com investimentos planejados, bem como a documentao de campo para os cdigos acima.
Exemplo 1
Um conjunto de condies de depreciao entrado para um investimento planejado. O exerccio e o ano civil so os mesmos.
Aquisies simuladas No. 1 2 3 Data 7/1/1998 1/1/1999 1/1/2000 Montante 6,000 3,000 1,000
Exemplo 2
Trs conjuntos de condies de depreciao, com diferentes datas de incio, so entrados para um investimento planejado. O exerccio e o ano civil so os mesmos. Condies de depreciao/Valores planejados
No. 1 2 3
Ano Global
Aquisies simuladas No. 1 2 3 Data 7/1/1998 1/1/1999 1/1/2000 Montante 5,000 3,000 2,000
Exemplo 3
Um investimento planejado tem a data de incio no dia 1 de julho de 1999. No entanto, o exerccio de 1998 j possui valores planejados. Condies de depreciao/Valores planejados No. 1 Data inicial 7/1/1999 Porcentagem 100% Ano 1998 1999 2000 Valores planejados 6,000 2,000 2,000
1 2
7/1/1999 1/1/2000
8,000 2,000
Para o planejamento de custos primrios relacionados contabilidade de centro de custo necessrio prever a depreciao futura. Portanto, possvel determinar a depreciao planejada do perodo e juros para toda rea de avaliao da Contabilidade do imobilizado. A rea de avaliao deve ser uma rea efetiva e no uma rea derivada. Com um relatrio especial (Tarefas peridicas), pode-se transferir essa depreciao e os juros para o componente CO (Controlling). Existe um cdigo na tela de solicitao de relatrio usar para especificar se o planejamento deve ocorrer nos centros de custo ou em ordens.
Fluxo de processos
A maneira como o sistema determina a depreciao planejada para este fim semelhante que simula a depreciao. Para obter mais informaes, consultar Previso da depreciao. Previso da depreciao com investimentos planejados e para investimentos planejados Valores CAP
O relatrio de transferncia planeja a depreciao por meio da devida classe de custo no centro de custo ou ordem. O relatrio sobregrava todo custo planejado para esta classe de custo (isto significa que os novos custos no so adicionados ao custo existente). Ao executar o relatrio no modo atualizao e no for possvel que transfira determinados valores, o relatrio encerrado e emite uma mensagem de erro. possvel reiniciar o relatrio para o conjunto de dados original depois de se corrigir o erro. Isto no um problema, uma vez que os valores planejados j transferidos so sobregravados (em vez de serem adicionados).
Investimentos planejados
Tambm pode-se incluir a depreciao simulada e juros derivados dos valores planejados das medidas de investimento e posies do programa de investimento alm daqueles do ativo incorporado no planejamento de custos primrios, ao usar os componentes Administrao de investimentos (IM) ou Ordens de custos indiretos (CO-OPA) e Sistema de projetos (PS). Podese preferir que o sistema use os valores orados ou planejados como o CAP para os investimentos de capital planejados. Pode-se fazer essa especificao ao iniciar o relatrio. Pode-se tambm especificar a verso do plano a ser usado quando a simulao est baseada em valores planejados. Para executar o planejamento de custos primrios com investimentos planejados, os requisitos abaixo devem ser atendidos: Os dados de simulao da depreciao devem ser entrados nos dados mestre da ordem, elemento PEP ou posio do programa de investimento (a atualizao dos dados mestre encontrada em Suplementos). O investimento planejado deve ter valores planejados ou de oramento.
A fim de evitar duplicaes, h duas opes na primeira tela da previso da depreciao para processar as incorporaes no exerccio atual. O relatrio ignora os lanamentos de capitalizao no exerccio atual. Como resultado, a simulao sempre est baseada nos valores do balano patrimonial do imobilizado no incio do exerccio em curso. O relatrio exclui a capitalizao j lanada em ordens e em elementos PEP. Esses montantes no so considerados como parte da base CAP para a simulao da depreciao.
Especificar o mtodo desejado para ser usado ao definir o cdigo na primeira tela antes de executar a simulao de depreciao.
Consultar:
Para obter informaes mais detalhadas sobre a lgica usada para o clculo, consultar Previso da depreciao com investimentos planejados Consultar tambm a documentao de campo dos cdigos relacionados.
Tipo de atividade
Pode-se solicitar um planejamento dependente e/ou independente do tipo de atividade. Como planejar apenas independentemente do tipo de atividade O planejamento ocorre no centro de custo, independente do tipo de atividade. Todos os tipos de atividades no registro mestre do imobilizado so ignorados. Como planejar apenas independentemente do tipo de atividade O planejamento ocorre no centro de custo, independente do tipo de atividade. Quaisquer registros mestre do imobilizado sem tipos de atividade so ignorados. Como planejar o tipo de atividade dependente e independente
Os custos para imobilizados sem tipos de atividade so planejados no centro de custo dependendo do tipo de atividade. Os custos para ativo sem tipos de atividade so planejados no centro de custo independente do tipo de atividade.
Chave de distribuio
Os valores so determinados baseados no quadro temporal especificado no perodo de/para, se for especificada uma chave de distribuio. Em seguida os valores so distribudos pelos perodos individuais de acordo com a chave de distribuio. Se no se entrar uma chave de distribuio, o sistema determina os valores individualmente para cada perodo no intervalo de planejamento especificado.
Deseja-se fazer um planejamento para todo um exerccio para os perodos 1 a 12. As modificaes do centro de custo ocorreram em 1/4 e 1/10. Se uma chave de distribuio for entrada ao executar o planejamento de custos primrios, deve-se realizar trs execues de planejamento de custos primrios:
o o o
Se no se entra uma chave de distribuio, s se deve realizar uma execuo de planejamento de custos primrios para os perodos de 1 a 12 ao mesmo tempo.
Limites
Pode-se limitar a seleo do ativo na primeira tela de solicitao do relatrio. As limitaes relacionadas empresa, classe do imobilizado, diviso, centro de custo e centro aplicam-se ao ativo bem como a ordens ou projetos. A limitao relacionada localizao e nmero de agrupamentos de imobilizados aplica-se somente ao ativo. Alm disso, entrar a rea de avaliao, da qual origina-se a depreciao ou juros planejados. O exerccio para o qual se faz o planejamento deve ser entrado. O sistema determina o centro de custo/tipo de atividade para ativo de acordo com o centro de custo/tipo de atividade vlido para o imobilizado no fim deste exerccio. Pode-se limitar o planejamento a um determinado intervalo de perodo do exerccio. Se no for feita qualquer limitao, o sistema planeja para todo o exerccio (do primeiro perodo at o ltimo).
Procedimento
Como executar o planejamento de custos
3. Entrar uma rea de avaliao. Os valores desta rea de avaliao so usados para o
planejamento de custos. No possvel usar uma rea derivada (consultar reas derivadas) 4. Limitar o relatrio: o o o o o Entrar a rea de contabilidade de custos/tipo de atividade para transferncia. Especificar se deseja incluir medidas de investimento planejado. Especificar como deseja tratar as incorporaes no exerccio atual. Limitar os perodos a serem planejados. Especificar se deseja um planejamento dependente ou independente do tipo de atividade.
5. Especificar como as incorporaes no exerccio atual devem ser calculadas. 6. Iniciar o relatrio.
Conjunto de funes
A exibio da lista para estes relatrios de pesquisa contm funes (principalmente funes de navegao) que permitem analisar facilmente as informaes exibidas. As funes mais importantes, sob o ponto de vista de IM, so explicadas a seguir.
Em alguns relatrios de pesquisa, possvel clicar duas vezes em uma linha na exibio de uma posio de programa e saltar diretamente para as medidas a ela atribudas. Isso aplicvel somente em listas em que a caracterstica "medida" esteja exibida na primeira posio do bloco de navegao. O sistema mostra os mesmos valores para as medidas pertencentes posio do programa.
Funes adicionais
O sistema apresenta um mximo de quatro colunas de cada vez em uma pesquisa. A funo Coluna seguinte permite que seja visto o restante do relatrio (por exemplo, exerccios adicionais). A funo Ordem crescente/decrescente permite ordenar a lista exibida iniciando no ndice (coluna) em que se encontra o cursor. A funo Suplementos Exibir dados mestre permite saltar para os dados mestre da respectiva caracterstica (por exemplo, posio do programa de investimento, medida de investimento). A funo Saltar Grficos permite criar um Grfico de apresentao SAP a partir da lista exibida.
Para obter mais informaes sobre saltos a partir da exibio do relatrio de pesquisa, vide Interfaces e navegao de relatrio.
Excees
As funes de pesquisa do R/3 permitem definir excees para cada relatrio (selecionar Suplementos na definio de relatrios de pesquisa, vide tambmRelatrios de pesquisa definidos pelo usurio). O sistema destaca com outra cor, no relatrio, os valores que atendem s condies. As seguintes excees standard esto definidas no sistema para a verificao de disponibilidade: O oramento disponvel foi ultrapassado por lanamentos e compromissos reais. O montante do oramento utilizado pelos compromissos e lanamentos reais ultrapassou 90% do oramento.
Para obter mais informaes sobre relatrios de pesquisa R/3, vide Relatrios de pesquisa).
Conjunto de funes
Portanto, possvel entrar uma rea de consolidao nos relatrios, nos valores do programa de investimentos. O sistema determina os valores dos itens do programa de investimentos baseado nas porcentagens de participao na rea de consolidao.
Unidades de consolidao
Uma rea de consolidao consiste de unidades de consolidao. Para os objetivos dos relatrios IM, uma unidade de consolidao tem que ser uma empresa. O sistema determina a empresa que estiver envolvida em um certo investimento por meio das atribuies organizacionais nos dados mestre da medida, solicitao de investimento e item do programa de investimentos.
Porcentagens de participao
O sistema determina os valores das medidas ou solicitaes de investimento pertencente a um item do programa. Em seguida ele pondera esses valores com a quota do grupo de empresas da sociedade. Para usar esta funo, necessrio entrar as quotas do grupo de empresas da rea de consolidao no Customizing IM (com uma data vlida a partir de). A quota do grupo de empresas expressada como uma porcentagem. Essa porcentagem expressa a quota de participao da empresa matriz da rea de consolidao na subsidiria.
Atualmente no possvel copiar automaticamente as quotas do grupo de empresas dos componentes de Consolidao Legal (FI-LC) ou de Consolidao (EC-CS).
Relatrio standard
H um relatrio standard no Sistema de Informao dos programas de investimentos (banco de dados de compactao) em Valores de oramento. O relatrio fornece informaes com base na rea de consolidao entrada. O sistema determina os valores das medidas, das solicitaes de investimento e itens do programa daquelas empresas que pertencem a essa rea de consolidao. Ao mesmo tempo, pondera esses valores de acordo com as quotas do grupo de empresas que foram entradas no Customizing. O grfico abaixo apresenta um exemplo da lgica que o sistema usa nesse relatrio em uma rea de consolidao:
Anlise sob o ponto de vista de consolidao O item do programa de investimentos para construo de motores pertence empresa 1021 (determinada com base na atribuio organizacional da empresano registro mestre). Este item do programa possui um oramento de 1000. A empresa 1000 (empresa matriz da rea de consolidao 01) tem um quota do grupo de empresas na empresa 1021 de 15%. Como resultado, o oramento consolidado, como exibido no relatrio, mostrado como apenas 150 (15% de 1000). importante observar que a quota do grupo de empresas sempre vista em relao empresa matriz da rea de consolidao. Nesse exemplo, a empresa 1000 detm 50% das empresas 1010 e 1011. A conseqncia lgica disso que a empresa 1010 detm 100% da empresa 1011. necessrio assegurar a consistncia das quotas do grupo de empresas quando entr-las. O sistema no executa uma verificao de consistncia aqui.
Atividades
Para usar esta funo, necessrio atualizar as quotas do grupo de empresas no Customizing IM manualmente (em Sistema de informao).
Conjunto de funes
A base de todos os relatrios de pesquisa dos programas de investimentos e solicitaes de investimentos uma estrutura ABAP dictionary que define caractersticas (como, por exemplo, item do programa ou medida) e ndices (como valores globais de distribuio) que podem ser usados. Baseado nessas estruturas de dicionrio, pode-se definir os relatrios de pesquisa individuais para programas de investimentos ou solicitaes de investimentos. possvel definir as pesquisas para relatrios do ponto de vista dos programas de investimentos e pesquisas do ponto de vista de solicitaes de investimentos. As pesquisas baseadas no ponto de vista das solicitaes de investimentos permitem que o usurio execute relatrios que no sejam dependentes da utilizao de um programa de investimentos (consultar Customizing: Programas de investimentos Sistema de informao e Solicitaes de investimentos Sistema de informao) O SAP fornece uma vasta quantidade de relatrios de pesquisa para programas de investimentos e solicitaes de investimentos. Mas pode ser desejvel definir seu prprio relatrio. recomendvel consultar um relatrio standard fornecido que seja parecido com o que se deseja definir. Ou pelo menos copiar o formulrio de um relatrio standard e us-lo para construir a prpria definio de pesquisa.
possvel selecionar na tela detalhada, colunas e linhas para exibio na lista expandida. Pode-se definir as variveis globais e locais. As variveis globais podem ser usadas em todas as pesquisas como critrios de seleo. Todas as variveis globais
necessrias para programas de investimentos so predefinidas no sistema standard (por exemplo, exerccio e verso do plano). Uma das vantagens de usar estas variveis que possvel definir relatrios de pesquisa que visualizam valores anuais, sem ter que modificar a definio do formulrio a cada exerccio. As variveis locais so vlidas apenas em um formulrio. possvel us-las para atender a necessidades especficas. H uma regra de sintaxe importante para as variveis locais: as variveis locais tem que comear com o cifro ($). Usar as hierarquias de centros de lucro e de custo (consultar abaixo)
Para obter mais informaes sobre as funes standard dos relatrios de pesquisa R/3 vide CA - Relatrios de pesquisa).
Definio de um relatrio de pesquisa No Guia de implementao do Componente IM (selecionar Programas de investimento Sistema de informaes), o usurio pode executar todas as atividades necessrias para a definio de um relatrio de pesquisa para um programa de investimento. Para obter mais informaes, consultar a documentao do Guia de implementao de cada atividade individual.
Para mais informaes, vide Disponibilidade. Ao definir o relatrio de pesquisa, selecionar as caractersticas desejadas. Em seguida, em Suplementos Selecionar hierarquia, especificar se:
A hierarquia fornecida deve ser sempre usada (hierarquia de centros de custo e de lucro, grupos de ordens) no relatrio. A hierarquia deve ser entrada todas as vezes que o relatrio for executado (o que permite que ela seja modificada quando o relatrio for chamado). No permitido usar uma hierarquia.
S possvel usar hierarquias de centros de custo ou de lucro, no entanto, se a rea de contabilidade de custos j tiver sido especificada no sistema no momento em que so feitas as selees do relatrio. Isto , a rea de contabilidade de custos deve ser entrada na definio do formulrio ou do relatrio ou ainda, uma varivel deve ser usada na rea de contabilidade de custos. Se uma varivel for usada, uma entrada tem que ser feita para o parmetro da rea de contabilidade de custos na tela de seleo do relatrio de pesquisa. Caso contrrio, o sistema no pode criar uma representao hierrquica dos centros de lucro ou dos centros de custo. Quando um relatrio de pesquisa trabalha em forma de hierarquia, possvel desativ-la ou modific-la na exibio de lista (sntese) do relatrio (Processar Hierarquia Selecionar). Escala possvel usar uma escala como critrio de seleo, quando definir relatrios de pesquisa para programas de investimentos. A seleo por escala inicia, por exemplo, relatrios de pesquisa que mostram apenas medidas de investimento ou solicitaes de investimentos para programas de investimentos com um oramento global que exceda um certo montante (escala). possvel definir escalas em Customizing IM para Programas de investimentos. A escala entrada no registro mestre da medida ou solicitao de investimento. As pesquisas standard para programas de investimentos no usam escalas.
Uma vez que uma escala tenha sido atribuda a uma medida de investimento ou solicitao de investimento, essa atribuio ser fixa. Ela no depende dos valores planejados ou de oramento. A atribuio fixa normalmente preferida. Caso contrrio a escala estaria sujeita a modificaes resultantes de modificaes menores feita nos valor planejado ou de oramento.
Definio de um relatrio de pesquisa Observar tambm: as linhas para os valores anuais devem ainda ser especificadas entrando a caracterstica valores anuais e a varivel para o ano. Na definio real da pesquisa, s necessrio entrar a caracterstica objeto e a varivel exerccio.
Exemplo 2
Deseja-se criar um relatrio de pesquisa para comparao dos valores planejados e reais de medidas de investimento para o exerccio de 1997. O exemplo apresenta um formulrio unidimensional para isso: Coluna-chave | | Plano |xxx,xxx| Real |xxx,xxx| As duas linhas tm o mesmo ndice (valor anual em moeda do programa de investimento ) e a mesma seleo de caractersticas (categoria de valor eexerccio). Nas duas linhas deve ser entrada a caracterstica exerccio com o valor 1997. Na primeira linha, a caracterstica categoria de valor deve ser entrada com o valor 01 (valor planejado). Entrar o valor 04 (real) na segunda linha. Ao criar o relatrio de pesquisa, necessrio usar este formulrio como base. Na definio do relatrio de pesquisa, necessrio apenas marcar a caracterstica medida. Quando o relatrio for chamado, a lista expandida ter a seguinte aparncia: Medida | Plano | Real |
WBS 864.013 Desareador |105.000,00| 75.898,00| WBS 736.001 Extrusor | 73.380,00| 34.226,00| PEP 600.711 Linha de montagem |365.000,00|265.000,00|
A lista detalhada para uma medida marcada (por exemplo, PEP 736.001) ficaria assim: Coluna-chave | | Plano | 73.380,00| Real | 34.226,00|
Caractersticas e ndices
Utilizao
A seguir fornecida uma lista das caractersticas que podem ser usadas em relatrios de pesquisa para programas de investimentos. As caractersticas so agrupadas em funo da categoria.
Unidades organizacionais o o o o o Sociedade Empresa Diviso rea de controlling Centro de lucro (hierarquia possvel, mas somente com a rea de contabilidade de custos)
o o o o
Centro de custo (hierarquia possvel, mas somente com a rea de contabilidade de custos) Centro rea operacional Local de instalao
Diversos o o o o o o o o Atribuio de medida antiga ou nova (cdigo: nova medida no ano de aprovao / medida transportada de anos anteriores) Responsvel Item de balano Motivo do investimento Prioridade Status principal (para medida: criado/parcialmente liberado/liberado/tecnicamente concludo/fechado) Categoria de objeto (ordem, elemento PEP em geral, somente para escala) Escala (para ordem, elemento PEP)
Caractersticas para a especificao mais precisa de ndices em um formulrio (consultar lista a seguir)
Exerccio Categoria de valor (planejado, de oramento, etc.) Verso do plano Categoria de oramento (utilizao standard: capital vs. despesa) Cdigo novo/antigo (valores atuais, diferimento de exerccio, previso) Tipo de transao contbil (como explicao do oramento) o o o o o KBUD elaborao do oramento (oramento original) KBN0 suplemento oramentrio KBR0 restituio de oramento KBUE transferncia de oramento (receptor) KBUS transferncia de oramento (emissor)
ndices em um formulrio
Os ndices a seguir esto definidos para programas de investimento: Valor global na moeda do programa de investimentos Valor global distribudo em moeda do programa de investimentos Valor anual em moeda do programa de investimentos Valor anual distribudo, em moeda do programa de investimentos Valor esperado global em moeda do programa de investimentos Valor esperado anual em moeda do programa de investimentos
S possvel usar estes ndices em conjunto com a caracterstica "categoria de valor" (consultar abaixo). Pode-se definir ndices adicionais com campos de ampliao do cliente (ampliao SAP AAIP0002 para programas de investimentos e ampliao SAP AAIR0001 para solicitaes de investimento).
o o o o o o o o
25 valores residuais planejados de ordens/redes repartidas 26 compromissos de acordo sobre preo fixo 39 custos planejados (solicitao de investimento) 40 custos planejados que podem ser capitalizados (solicitao de investimento) 41 oramento (medidas de investimento) 47 oramento (itens do programa) 48 valores planejados (itens do programa) 52 fluxo de caixa planejado (solicitaes de investimentos)
Neste contexto, "estatstico" significa que os valores originados durante um lanamento estatstico automtico de um imobilizado para um projeto ou ordem.
Geralmente as opes para relatrio oferecidas pelas listas expandidas standard usando um grande nmero de valores de caractersticas predefinidas so suficientes No entanto, para criar relatrios de pesquisa usando valores de caracterstica que no so fornecidos aqui, possvel definir caractersticas prprias usando a ampliao do cliente AAIP0003 (para programas de investimentos) ou AAIR0004 (para solicitaes de investimento). Para obter mais informaes sobre ampliaes de clientes especficas, consultar sua documentao on-line (operao SMOD). Para obter informaes gerais sobre as ampliaes de clientes, consultar a operao CMOD (boto Informaes).
Disponibilidade 131BUDGAVPR (131BUDGAVPR Oramento de programa/fundos comprometidos) 132BUDGAVM (132BUDGAVM Oramento de medida/fundos comprometidos) 133PLANAVR (133PLANAVR Plano de solicitao/atribudo) 134BUDGAVOE (132BUDGAVM Oramento para medidas/atribudo por Unidade organizacional) 138BUDGAVMV (138BUDGAVMV Fundos atribudos por verso de compactao)
125BUDGMY (125BUDGMY Oramento global/anual em Medidas) 123BUDGMBT (123BUDGMBT distribuio de Oramento para Medidas por Categoria de oramento) 121PLANBUDRM (121PLANBUDRM Plano de solicitao/Oramento para medidas) Disponibilidade 131BUDGAVPR (131BUDGAVPR Disponibilidade de oramento no Programa) 132BUDGAVM (132BUDGAVM Oramento disponvel para Medidas) 134BUDGAVOE (132BUDGAVOE Oramento de medida disponvel por Unidades organizacionais 135BUDGAVRES (132BUDGAVM Oramento de medida disponvel por responsvel 131BUDGACTPM (131BUDGACTM Oramento de medida/Adiantamentos/Valores atribudos) 131BUDGAVPRT (131BUDGAVPRT Oramento disponvel no Programa por Categoria de oramento) 137EXPPRMY (137EXPVALMY Valor anual esperado de Medidas) 133PLANAVR (133PLANAVR Plano de solicitao/atribudo) Previso da depreciao (no so drilldowns) RASIMU01 (Variante SAP&IMFA141 Investimentos planejados e Ativo) SAP&IMFA142 Programa de investimentos SAP&IMFA143 Projetos de investimentos SAP&IMFA144 Ordens de investimentos SAP&IMFA145 Solicitaes de investimentos
Solicitaes de investimentos no programa de investimento Valores planejados de solicitaes de investimentos 111PLANRY (111PLANR Plano de solicitao de investimentos global/anual) 115PLANRV (115PLANRV Comparaes das verses dos planos de solicitao de investimento) 114PLANIR (114PLANRI Plano de solicitao: Investimentos/despesas)
Solicitaes de investimentos e medidas 112PLANMR (112PLANMR Plano de solicitao de investimento/plano de medidas) 115PLANPRMV (115PLANPRMV Comparao de verso de plano: Medidas/solicitao de Invest.) 121PLANBUDRM (121PLANBUDRM Plano de solicitao/Oramento para medidas) 133PLANAVR (133PLANAVR Plano de solicitao/atribudo) Solicitaes de investimentos por unidades organizacionais
Valores planejados de solicitaes de investimentos 111PLANPR (111PLANRY Plano global/Plano anual) 114PLANRI (114PLANRI Plano de solicitao: Investimentos/despesas) 115PLANRV (115PLANRV Comparaes das verses dos planos de solicitao de investimento) 116PLANRS (116PLANRS Plano de solicitao por status) Solicitaes de investimentos e medidas 112PLANMR (112PLANMR Plano de solicitao de investimento/plano de medidas) 121PLANBUDRM (121PLANBUDRM Plano de solicitao/Oramento para medidas) 133PLANAVR (133PLANAVR Plano de solicitao/atribudo) Listas de dados mestre (estas no so drilldowns) RAIMAVAR Solicitaes de investimentos sem Distribuio sem Variantes RAIMAVAR Solicitaes de investimentos com Distribuio sem Variantes RAIMAVAR Solicitaes de investimentos sem Distribuio com Variantes RAIMAVAR Solicitaes de investimentos com Distribuio com Variantes Os relatrios integrados dos componentes Sistema de projetos (SP), Controlling dos custos indiretos Ordens de custos indiretos (CO OM-OPA) e Contabilidade do imobilizado (FI-AA) no so listados aqui. Para obter mais informaes, consultar a documentao desses componentes.
Utilizao
O Sistema de informao para programas de investimentos consiste de duas partes. H os relatrios de pesquisa para o banco de dados "normal" do sistema ou mandante. Junto com eles existem tambm relatrios de pesquisa que acessam um banco de dados de compactao. O banco de dados de compactao possibilita a atualizao e gerao de um relatrio sobre um conjunto de dados compactado para um programa de investimentos e suas medidas e solicitaes de investimento dependentes. Esse sistema possui diversas vantagens: Os relatrios de pesquisa que acessam o conjunto de dados compactado tm melhor performance do que relatrios no compactados. Dados de diversos sistemas locais podem ser importados para o banco de dados de compactao. Estes sistemas locais podem ser sistemas SAP R/3, sistemas SAP R/2 ou sistemas no SAP. possvel administrar diferentes verses do banco de dados de compactao. Portanto, possvel administrar "instantneos" dos dados de investimento de seu empreendimento. Por meio de verses, possvel criar uma seqncia que mostra o histrico dos dados sobre investimentos do empreendimento. Ainda possvel gerar relatrios sobre dados antigos, mesmo que os objetos a serem includos no relatrio tenham sido eliminados do sistema.
Conjunto de funes
A parte central do sistema de relatrios compactado o banco de dados de compactao. No banco de dados de compactao, so armazenadas caractersticas e ndices compactados de programas de investimentos e as medidas e solicitaes de investimentos atribudas a eles. Estes itens devem ser armazenados periodicamente. As caractersticas e ndices contm trs tipos de dados: Os valores reais Os dados mestre A hierarquia do programa de investimentos
O banco de dados de compactao dependente do mandante. possvel definir somente um banco de dados de compactao em cada mandante dos programas de investimentos. Mas ainda possvel definir qualquer nmero de verses de compactao em um dado mandante.
Transferncia de dados
De acordo com a fonte dos dados de compactao, h diferentes funes de sistema para transferncia dos mesmos para o banco de dados ( Programas de investimentos Tarefas peridicas Compactao). Os dados de compactao provm do mesmo mandante ou sistema R/3 que o mandante ou sistema no qual o banco de dados de compactao administrado. Neste caso, possvel marcar os dados de compactao imediatamente ( Copiar programa) e grav-los no banco de dados de compactao ( Agrupar valores).
So fornecidos valores de outros sistemas R/3 ao banco de dados de compactao. Em seguida deve-se primeiro exportar os dados para um file (Editar no file). Depois, os dados podem ser importados para o sistema central, onde sero compactados (Importar do file). Ao exportar dados para um file, possvel marcar dados j compactados ou no compactados. A marcao de dados compactados til quando o sistema que fornece os dados possui seu prprio banco de dados de compactao que abastecido com dados de outros sistemas locais (como, por exemplo, outras subsidirias).
Os dados so provenientes de um sistema SAP R/2 RK-P. Neste caso, h um programa de suprimento de dados que pode ser usado para marcar os projetos relevantes. Ento, o programa grava esses projetos no banco de dados de compactao no sistema R/3. Tambm possvel atribuir um projeto do SAP R/2 RK-P a um item do programa de investimentos no sistema de relatrios. possvel atribuir o projeto diretamente ou por meio da solicitao de investimento. Os dados provm de um sistema externo que no SAP. H uma interface para atualizao do banco de dados de compactao a partir de sistemas externos. Para obter mais informaes, consultar Consideraes especiais sobre compactao de sistemas locais
Entidades
Junto com os valores e com a estrutura do programa de investimentos, possvel armazenar as seguintes entidades do banco de dados de compactao, com suas respectivas chaves e textos breves: Medidas Solicitao de investimento Centros de lucro Centros de custo Centros Locais de instalao
A gravao da chave e do texto breve das entidades no banco de dados de compactao necessrio para que seja possvel exibir as entidades no relatrio. O mesmo acontece quando a compactao ocorre dentro de um sistema ou mandante. H uma funo para isto no menu. Selecionar Programas Tarefas peridicas Compactao. O armazenamento no banco de dados de compactao tambm possui outra vantagem. As entidades continuam disponveis, mesmo que sejam modificadas ou reorganizadas em seu banco de dados de origem.
nvel do objeto. Em vez disso, feita a compactao com as caractersticas solicitao de investimento e medida. Deste modo, o nmero de registros do banco de dados de compactao reduzido consideravelmente. No Customizing, especificar quais caractersticas o sistema deve ou no deve compactar (Sistema de informao com compactao). As caractersticas exerccio, verso do plano ou categoria de valor no podem ser usadas para compactao. Caso contrrio a informao sobre a categoria do ndice estar perdida. A compactao por meio das caractersticas programa de investimentos ou ano de aprovao tambm no pode ser feita, pois os dados de compactao devem ser armazenados sempre em relao a um programa de investimentos. Como a maioria dos relatrios standards usam itens do programa de investimentos como caractersticas de expanso, geralmente no tem sentido usar o item do programa de investimentos como caracterstica para compactao.
Verses de compactao
Para que seja possvel obter mltiplos "instantneos" dos programas de investimentos em momentos diferentes, o sistema grava os dados no banco de dados de compactao em verses de compactao. As verses de compactao permitem que o programa de investimentos seja "preservado" em diferentes fases. necessrio entrar uma verso de compactao para o suprimento de dados para compactao, assim com quando os relatrios de compactao so executados. Se for necessria a obteno de dados para uma verso de compactao que j possua dados no banco de dados de compactao, o sistema sobregrava os dados existentes.
Verses de compactao possvel definir qualquer nmero de verses de compactao no Customizing para Administrao de investimentos (Sistema de informao Sistema de informao com compactao). Uma verso de compactao consiste simplesmente de uma chave e de um texto.
Atividades
O usurio pode criar dados de compactao atravs das seguintes etapas ( Tarefas peridicas Compactao): Copiar o programa de investimento para os dados de compactao (Compactao No prprio mandante Copiar programa). Exportar os valores do programa de investimentos do sistema original para um file (Compactao Editar no file). Exportar as entidades do sistema original, cada qual para seu prprio file. Importar os valores e entidades do programa de investimento (Compactao Importar do file). A exportao e a importao no so necessrias se os dados no forem provenientes de outros mandantes ou sistemas (isto , todos os dados esto no mesmo sistema ou mandante que o banco de dados de compactao). Nesse caso, deve-se utilizar as funes Agrupar valores e Copiar entidades(selecionar Compactao No prprio mandante).
Os relatrios de compactao se referem apenas a um programa de investimentos. As verses de compactao podem ser usadas para criar relatrios de compactao que forneam um "instantneo" do programa de
investimentos, mas a hierarquia de programas deve ser exatamente a mesma em todas as verses.
Cdigo: Nova medida no ano de aprovao (ou transportada de anos anteriores) Item de balano Motivo do investimento Motivo do investimento no meio ambiente Prioridade Status principal da solicitao de investimento ou medida Categoria de objeto Escala Campos do usurio (em solicitaes de investimento)
Caractersticas de especificao
Exerccio Verso do plano Categoria de valor com as seguintes possibilidades o o o o o o o o o o o o o Plano para medidas Real Plano estatstico Estatstica real Adiantamentos como despesa Compromissos de requisio de compra Compromissos de pedido Compromisso de reservas Compromissos manuais Plano restante de ordens/redes repartidas Oramento para medidas Oramento para item do programa Plano para item do programa
o o
Plano para solicitao de investimento (global) Plano para solicitao de investimento (investimentos menores)
Categoria de oramento (programa de investimentos) Cdigo novo/antigo (apenas para mais detalhes sobre programas de investimentos): o o o Valores atuais para programas de investimentos Transporte para programa de investimentos Previso para programa de investimentos
Transao contbil (Oramento): o o o o o Oramento inicial Suplemento oramentrio Restituio de oramento Transferncia de oramento (receptor) Transferncia de oramento (emissor)
o o
No possvel limitar ainda mais os ndices por perodo ou classe de custo/grupo de classes de custo/categoria de valor. A categoria de valor esperado para o cliente tem a mesma funo da categoria de valor SAP. Ela existe para explicar um ndice por seu caractere. A categoria de valor do cliente pode ser fornecida pelo programa de obteno de dados da ampliao do cliente (Ampliao SAP AAIP0002). Por meio dessa ampliao, possvel armazenar e avaliar ndices especiais no fornecidos pelo SAP para esse motivo. ( possvel usar a categoria de valor do cliente ou a categoria de valor.)
ndices
Junto com a caracterstica "categoria de valor", o banco de dados de compactao oferece os seguintes "tipos de ndice". Os valores da caracterstica individual que pertence a estes tipos de ndice podem ser encontrados na caracterstica de categoria de valor na lista de caractersticas acima. Plano (as caractersticas individuais so encontradas em "verses do plano/variantes" e/ou "cdigo novo/antigo") Oramento (as caractersticas individuais so encontradas na caracterstica "transao contbil") Real
Adiantamentos Compromissos
Conjunto de funes
O usurio capaz de sair informaes de programas de investimentos de um sistema ou mandante para um file e importar esse file para um sistema ou mandante central. Durante a sada para um file, o sistema pode acessar a informao atual no programa de investimentos, bem como os dados de um banco de dados de compactao que foi gerado no sistema ou mandante local. Esse ltimo recurso possibilita compactar em etapas crescentes por vrios nveis no grupo.
integralmente em todos os sistemas locais. Quando os sistemas locais tambm so sistemas SAP R/3, o programa de investimentos completo nos sistemas locais devem ter a estrutura idntica ao programa de investimentos do sistema central. O mdulo de funo BAPI_INVPROGRAM_GET_LEAVES pode ser usado para transferir itens do programa de investimentos para sistemas que no sejam SAP.
Entidades locais
Deve ser tomado um cuidado especial durante a alimentao do banco de dados de compactao com os dados do programa de investimentos de sistemas externos. necessrio certificar-se de que quaisquer entidades administradas apenas nos sistemas locais tambm estejam disponveis no banco de dados de compactao central. Por exemplo, para obter um relatrio de compactao com base nos centros de lucro, os centros de lucro do sistema local devem estar no banco de dados de compactao, assim como suas respectivas chaves e textos breves. Por isso, h uma funo para exportao de chaves e textos breves das entidades do sistema local SAP R/3 para um file. Desse modo o usurio pode importar este conjunto de dados para o banco de dados de compactao (Programas de investimentos Trabalhos peridicos Compactao). O sistema reconhece as seguintes entidades: Medidas e solicitaes de investimentos Centros de lucro Centros de custo Centros Locais de instalao
Todas as outras entidades que podem ser usadas como caractersticas para o sistema de relatrios devem ser definidas exatamente do mesmo modo no sistema central e nos sistemas locais. O sistema considera que as seguintes caractersticas tm uma definio globalmente vlida: rea de controlling Sociedade Programa de investimentos (caractersticas: programa de investimentos, ano de aprovao, item do programa de investimentos e n final do programa de investimentos)
Outras caractersticas (como empresa, diviso, etc.) tambm devem ser definidas no sistema central, mesmo que sejam importantes apenas para o sistema local.
Centro de lucro/centro custo rea da contabilidade de custos Centro/local de instalao Sistema original necessrio certificar-se de que cada caracterstica local seja exclusiva dentro da caracterstica global. O sistema ento administra as caractersticas dependentes do sistema no banco de dados de compactao, junto com suas caractersticas globais atribudas. Este procedimento garante que a caracterstica seja tratada com exclusividade no sistema central. H outra opo para resolver esse problema sem usar as caractersticas globais como descrito acima. possvel usar uma ampliao do cliente. O SAP fornece duas ampliaes do cliente para esse fim: AAIC0001 para processamento de valores (modificao de suas chaves) na seqncia da seleo de dados AAIC0002 para processamento de entidades na seqncia da seleo de dados
As duas ampliaes do cliente SAP contm o mdulo de funo EXIT_SAPLAIC2_001. O sistema chama este mdulo de funo quando a ampliao do cliente estiver ativa, antes que os dados que devem ser compactados sejam exportados para um file (ou antes da seleo em um mandante). possvel programar a modificao das chaves no mdulo de funo.
Moedas
O sistema converte a moeda de todos os ndices vindos de sistemas locais para a moeda do programa de investimentos do sistema central. O sistema central deve ter as taxas de cmbio e categorias de taxa de cmbio necessrias para fazer essa converso.
Estruturas de dados
Para importar dados de sistemas que no so SAP para um banco de dados de compactao SAP R/3, o usurio deve recuperar os dados e import-los para os files corretos (vide Compactao). Os files devem ser estruturados de acordo com as seguintes estruturas R/3 ABAP Dictionary: Programa e valores de investimentos: BAPI1057CD Entidade Medidas: BAPI1057C1 Entidade Centros de lucro: BAPI1057C2 Entidade Centros de custo: BAPI1057C3 Entidade Centro: BAPI1057C4 Entidade Local de instalao: BAPI1057C5 Entidade Solicitao de investimento: BAPI1057C6
Deve haver um file separado para cada estrutura. Estes files separados so importados.
As funes de download e upload possibilitam compactar dados alm das fronteiras do sistema ou mandante. Primeiro, deve-se exportar os dados e entidades do programa de investimentos do sistema local para os respectivos files. Em seguida, importa-se estes files para o sistema central.
Download
Aps fazer o download dos dados, especificar o programa de investimentos, o ano de aprovao e o item do programa de. Em seguida o sistema sai os dados especificados para o file. Tambm possvel limitar a seleo ao entrar uma categoria de valor e um perodo. Para os dados de compactao das solicitaes de investimentos, pode-se se especificar uma funo do parceiro. O sistema grava os titulares dessa funo do parceiro no banco de dados de compactao. Alm disso, necessrio entrar o file para o qual o programa deve gravar os dados. Pode-se selecionar se os dados devem ser sados em um file no servidor de aplicao, ou em um file no servidor de apresentao. Especificar no Customizing estas caractersticas e escalas que no deseja compactar. As opes do Customizing so vlidas para o mandante como um todo. Contudo, quando se exporta o banco de dados de compactao, possvel especificar quais opes do Customizing o sistema deve usar. possvel selecionar as opes do Customizing do mandante local ou de um file exportado em um servidor de aplicao, ou de outros Sistema R/3 (com RFC). Para exportar as opes do Customizing para um file, usar a funo especial do Customizing para este propsito (Programas de investimento Sistema de informao Sistema de informao com compactao).
Importao
Para importar dados necessrio apenas entrar o file a partir do qual a importao deve ser feita.
Estrutura do file
Quando os dados so exportados, o sistema cria o file com o nome do file entrado na tela de seleo de relatrio. Esse file um file ASCII. O sistema cria um file para os dados do programa de investimentos e um file para as entidades. A estrutura dos files so como segue: Primeiro h um cabealho contendo o nome da estrutura ABAP Dictionary e o nmero de registros de dados que vem em seguida. Em seguida, h um segundo cabealho contendo os nomes dos campos que esto sendo transferidos. Os campos devem estar na mesma seqncia que os registros dos dados que vm em seguida. Em seguida aparecem os registros de dados reais.
A lista a seguir contm os nomes das estruturas do Dictionary BAPI1057CD para os valores e dados mestre dos programas de investimentos BAPI1057C1 para a entidade medida BAPI1057C2 para a entidade centro de lucro BAPI1057C3 para a entidade centro de custo
BAPI1057C4 para a entidade centro BAPI1057C5 para a entidade local de instalao BAPI1057C6 para a entidade solicitao de investimento
possvel exibir essas estruturas com a operao SE11. Nessa operao tambm possvel verificar os nomes de campo das estruturas. Em um registro de dados, as entradas individuais so separadas por tab (tabulador).
necessrio certificar-se de que os files ASCII criados estejam estruturados de modo que eles possam ser processados com vrias aplicaes de PC (como o Excel).