Ekonomi Islam

Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia
---$€£¥---

380

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Peran KUD dalam Produksi dan Pemasaran Kedelai di Kabupaten Aceh Utara. Pengabdian selama menjelang 20 tahun menjadi dosen di Universitas Malikussaleh, membuat namanya menjadi tokoh pengajar yang paling senior di lingkungan kampus. Prestasi demi prestasi telah ia raih, atas dasar hal tersebut ia terpilih sebagai Rektor Universitas Malikussaleh

Prof. Abdul Hadi Arifin, M.Si

---$€£¥---

Ekonomi Islam
Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Universitas Malikussaleh Press Cetakan I Februari 2008

Riwayat Penulis

379

Perpustakaan Nasional: Katalog Dalam Terbitan (KDT) Abdul Hadi Arifin Ekonomi Islam Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia Universitas Malikussaleh Press xix, 352 hlm; 25 cm ISBN 979-99786-2-9 1. Ekonomi 2. Islam 3. Konsep I. Judul Arifin, A. Hadi

||

Riwayat Penulis
bdul Hadi Arifin dilahirkan di Desa Sawang, Kecamatan Sawang, Kabupaten Aceh Utara Propinsi Daerah Istimewa Aceh, pada tanggal 6 Juni 1959. Mama yang diberikan ketika lahir adalah Abdul Hadi, anak keempat dari Arifin (Ayah) dan Antikah (Ibu). Anak keempat dari delapan bersaudara ini menyelesaikan pendidikan Sekolah Dasar pada tahun 1973 di Desa Sawang, selanjutnya Sekolah Menengah Tingkat Pertama pada tahun 1976 di Langsa Aceh Timur. Pendidikan Sekolah Menengah Tingkat Atas ia selesaikan pada tahun 1979 di Lhokseumawe Aceh Utara. Memasuki jenjang perguruan tinggi, ia mendaftar dan diterima pada Fakultas Ekonomi Universitas Syiah Kuala, Jurusan llmu Ekonomi dan Studi Pembangunan hingga akhimya berhasil memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada tahun 1985. Pada tahun 1992 Abdul Hadi menempuh jenjang S2-nya di Program Pasca Sarjana Universitas Padjadjaran bandung, Jurusan llmu Ekonomi dan Akutansi, Program Studi llmu Ekonomi Koperasi. Sejak tahun 1986 hingga saat ini Abdul Hadi Arifin bekerja sebagai Dosen tetap pada Fakultas Ekonomi Universitas Malikussaleh Lhokseumawe. Pada periode yang sama ia telah diberi kesempatan bekerja sebagai Peneliti pada Proyek Pengembangan Wilayah Loan Technical Assistance (PPW-LTA 77) di Lhokseumawe, kemudian sebagai Konsultan Ekonomi pada Small Town Sanitation Project di Lhokseumawe, pada Proyek Air Bersih IKK Lhoksukon-Lhoknibong Aceh, dan pada Community Water and Sanitation Project Bali-Sidoaijo. Abdul Hadi Arifin juga aktifdalam Organisasi Pemuda dan Organisasi Profesi. Pada Organisasi Pemuda pernah aktif menjadi Pengurus GEMA MKGR Cabang Lhokseumawe sebagi Sekretaris, di Organisasi Profesi pemah menjadi Pengurus 1SEI Cabang Lhokseumawe sebagai wakil Sekretaris. Abdul Hadi Arifin juga aktif dalam kegiatan penelitian. la pemah menjadi ketua team Peneliti Survey Potensi, Prospek dan Pengembangan Anyaman Pandan di Kabupaten Aceh Utara. Pernah juga menjabat Ketua Team Peneliti pada Survey Dampak Kopinkra Bina kerajinan pada anggota dan masyarakat Lingkungan di Kabupaten Aceh Utara dan Ketua Team Peneliti pada Survey

Universitas Malikussaleh: Jl. Tgk. Chik Ditiro No. 26, Lhokseumawe P.O. Box 141, Nanggroe Aceh Darussalam  +62-0645-41373-40915  +62-0645-44450 Unimal Press: Jl. Panglateh No. 10, Keude Aceh, Lhokseumawe 24351 Nanggroe Aceh Darussalam  +62-645-47146  +62-645-47512  unimalpress@unimal.ac.id  http://www.unimal.ac.id/unimalpress Jakarta Office; Jl. Garuda Blok CC No. 2 Perum Bojong Depok Baru II Sukahati – Cibinong Bogor - INDONESIA  +62-021-87914649  +62-021-87914649

Hak Cipta © 2006, Abdul Hadi Arifin

A

® All rights reserved
Ekonomi Islam Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia Editor: Apridar, Iskandar Zulkarnaen, Rasyidin, Fauzi, Elidar Sari Hak Penerbitan: Universitas Malikussaleh Press Design Cover, Layout & Cetak: Muhammad Muntasir, Hermandar Puteh Madani Press, PT Cetakan Pertama: November 2006 Cetakan Kedua: Februari 2008

No parts of this book may be reproduced by any means, electronic or mechanical, including photocopy, recording, or information storage and retrieval system, without permission in writing from the publisher.
Dilarang mengutip sebagian atau seluruh isi buku ini dengan cara apa pun, termasuk dengan cara penggunaan mesin fotokopi, tanpa izin sah dari penerbit

.............................................. 9 Filsafat Ekonomi Islam....................................................................................................................................................16 Perkembangan dan Pertumbuhan...................................... 45 Ekonomi Islam Pasca Kemerdekaan Republik Indonesia........................................................................................................ xiv Kata Pengantar ....................................................................78 ............................................................................ xii Daftar Istilah.........................................................32 Usman bin Affan (47 SH-35H/577-656 M)................................................10 Usaha Ekonomi ... v Daftar Tabel................................................................................................................................................................54 Bab IV Sejarah Ekonomi Islam di Aceh..........................40 Ali bin Abi Thalib (23 SH-40H/600-661 M) ........................................................................... Bagan/Gambar......67 Mata Uang Dirham Pasai ............................................................... Konsep & Aplikasinya di Indonesia Daftar Isi v || Daftar Isi Daftar Isi ................................................................................................. xvi Kata Pengantar ...............24 Sejarah Ekonomi Islam Masa Khalifah....................................................................................378 Ekonomi Islam: Sejarah................644 M)..............71 Ekspor dan Impor..................68 Pelabuhan dan Perdagangan.................30 Umar bin Khattab (40 SH-23 H/584....................................................................................................17 Bab II Sejarah Ekonomi Islam . 1 The Glory of the Past dalam Ekonomi Islam.................................... xx Bagian Satu Bab I Pendahuluan...............42 Bab III Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia..................... 23 Sejarah Ekonomi Islam Masa Rasulullah saw............................................................................................................................................................................................................................................................................................................................. 65 Ekonomi Masa Kerajaan Islam Peureulak................................................76 Pelaksanaan Ekonomi Masa Kerajaan Aceh Darussalam ..........66 Ekonomi Masa Kerajaan Islam Samudra Pasai ..... 7 Kebangkitan Pemikiran Ekonomi Islam .... Teori......................................................11 Hubungan Produksi: Kerja Sama............................

................ 371 ---$€£¥--- .......................158 Dari Rekening Lancar Tidak Diperoleh Imbalan ...................... 103............................ dan Shadaqah......................................... 90 Teori Zakat........................................... 206...... 166... 205...............155 Instrumen Pasar Uang Syari’ah ..................124 Pasar Ekonomi Syariah .............................................. 126..... 8..... 91................................................ 90 Kewajiban Berinfaq......................................................... Infaq..............122 Bermacam-macam Jasa Bank ...............114 Dana Jangka Pendek.... 265.......................................................................... 117........................ 231.. 228.................... 254...................139 Bisnis Saham...................................................... 267... 370....................................... 278. 113.......................................................................... 156......... 275................. 203............... 229..........................................................................157 Investasi Berjangka (Deposito).. 212................................. 130.............. 27............. 213..125 Bab VI Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis .............................................................................. Salab.................................................. 155.................................. 233................102 Teori Riba (Bunga/Rente)...........122 Asas-asas Islam Berlaku Secara Ketat..............................159 —Y— Yusuf Qardhawi....103 Kapitalisme................... 97......113 Teori Kredit dalam Islam .......... Teori................. 253.. 216............. 92 Orientasi Infaq yang Dituntut........................................... 230................................................... 97..........102 Teori Jizyah..................154 Bursa Efek (Bisnis Mata Uang).. 114... 224...............118 Pakistan—Suatu Kegagalan ................................ 266................................ 92.. 205................................ 116................ Konsep & Aplikasinya di Indonesia Kesimpulan: Toward The Next Economy 377 Ekonomi Islam di Aceh Masa Kolonial Belanda................................. 227............. 109...120 Keberhasilan Juga Menimbulkan Kegagalan.........119 Di Mesir—Sedikit Berhasil .................................vi Ekonomi Islam: Sejarah....... 206.. xiv............................... 371 Zakat.............................. 92...............110 Teori Nisbah.....................................................158 Dari Deposito Berjangka Diperoleh Laba........................................................................... 59......................................... 125...................... 232.................................108 Teori-teori Modern tentang Bunga .. 224..... 129 Teori Pasar...................................... 82 Bagian Dua Bab V Teori Ekonomi Islam ................................. 227 —Z— Zainul Arifin.............................................. 29........................ 57......... 219.............................................................. 96........................ 226.............................. 277......................................121 Pemerintah Memberi Dukungan Bank Sosial Nasser ....101 Salab ... 61............... 214... 215...... 80 Ekonomi Islam di Aceh Masa Republik Indonesia.............................115 Teknik Alternatif Diterapkan untuk Kontrak Pembelian Kembali......................................156 Mekanisme Operasi Pasar Uang Syariah ....................... 203....................................... 35.. 90.................................. 157........ 204............. dan Fa’i.............................................................101 Ghanimah dan Fa’i ..................... 108............ 85 Syariah (Label ‘Syariah’ belum tentu Islam).............................. 30.......................117 Teori Bank Sentral Islam.... 202........124 Perbankan Islam Tidak Membahayakan Bank Komersial Nasional ............................................. 225........... 94 Harta Ghanimah...................................... 158................................... 354. 197........................... 196.....115 Teknik Altematif Diterapkan untuk Kontrak Sewa Beli .123 Bank Islam Tidak Membahayakan Kedudukan Bank Komersial ..

................. 121........ 214 Sewa dan Sewa-Beli . 39 rikaz... 148................. 16.. 8 —R— Raden Aria Wirajaatmadja........... 104 Suwandi..................... 50 Susanto Tirtoprodjo................................. 68.............................. 195 Pandangan Fikih Tentang Penghasilan dan Profesi ..................... 101.... 12....... 265 rahn......... 355 wakaf................... 62 Syeikh Nasir Ahmad................... 92....... 368 —U— UBS............. 316....................... 370.................. 31 Syeikh Mahmud Ahmad.................. 366................................................. 82 Teuku Ibrahim Alfian.......... 168 Hukum Tata Negara dan Kepemimpinan .............. 45 Umar Bin Abdul Aziz........ 155............. 188 Pendidikan pun akan Diselenggarakan Secara Terpisah ... 216 Prinsip Wakalah ........... 49......... 46............. 26 Usman bin Affan...................................... 188............ 176 Syeikh Muhammad Abid AsSindi.... 90 Wakaf............................ 249................................... 50......... 254 qath'i....................... 326. 189.......... 48...... 50 Syarikat Dagang Islam (SDI).............. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Daftar Isi vii —P— P......................... 189 Peran Wanita Dalam Barisan Kerja akan Bertambah ..... 195 Pendapat Para Ulama Fikih .... 215 Prinsip Wadi’ah (Titipan)............................... 203 Pengeluaran Zakat Pendapatan dan Gaji Bersih.................................... 238.. 8 Robert L.................. 30............... 73 Pakistan....................... 180 Kenaikan Pangkat Atas Dasar Masa Dinas .. 216 rahmatan lil 'alamin..... 30.............................................. 50 Krisis Moneter.................. 67...... 212 Prinsip Jual Beli ........ 256................................ 284. 32.............. 197 Harta Penghasilan Menurut Para Sahabat dan Tabi'in .... 24................................ 12......... 216 . 132............................... 6.................. 173 Air yang Diekplorasi ........... 188 Wanita di Lingkungan Kerja.......... 48 Sultan Hasanuddin. 215 Prinsip Qard................... 50 supply and demand.................................................... 190 Bidang Pertanian....... 77 ukhuwah Islamiyah.. xvi Qiyas... xvi.................................. 255............. 216............................ 230................... 46....... 197 Mencari Pendapat yang Lebih Kuat tentang Zakat Profesi........... 51 Sultan Alaad-Din Ri’ayat Syah...................................................... 109..... 208 Suropranoto.............. 32. 281........ 201 Tinggal Satu Persoalan Lagi .... 38..................... de Roo de la Faille...... 234 Risalah Islamiyyah. 11 Qirad... xvi —T— tabdzir. Heilbroner.........376 Ekonomi Islam: Sejarah. 207 Filsafat Ekonomi Islam............. 51 Sukir........................................ 30.................................. 65 Wiryotirto........................ 266. 70................ 70............... 59........ 70 Sumawardoyo................................................ vii.... 160.................................... 32.................................... 40 usyr.......... vii.......... 174 Pekerja/ Sumberdaya Manusia ......... 110 Syirkah.. 96..... 169 Bentuk Pengelolaan Tanah.... 164 Bab VII Sumberdaya dalam Ekonomi Islam .......... 27..................................................... 240................ 201 Umar bin Khattab................................ 366 Paul Wheatley............. 176.... 109.................................... 205 Besar Zakat Penghasilan dan Sejenisnya ......... 297 takhsiniyyat............. 238................. 51 Tengku Lckman Sinar.................................. vii............. 216 ratbah. 190 Sistem Koperasi.............. 215 Prinsip Rahn........... 310................. 363 Umer Chapra.............................. 2 —S— sanad................................. 217 Shibli Nu’mani....... 202 Cara Pengeluaran Zakat Harta Penghasilan. 72............... 188 Disediakan Lembaga Terpisah untuk Wanita....... 173 UUD 1945...... 13 Sayyid Abul A’la Maududi..... 210 Sistem Ekonomi Islam................. 74 —Q— qard... 120....... 196 Gaji dan Upah adalah Harta Pendapatan.......... 16 Sayyid Qutb................ 206 Pemikiran Ilmuwan tentang Ekonomi Islam. 24.................. 213.......... 93..... 126 Uka Tjandrasasmita....... 36......... 27... 192 Bagian Tiga Bab VIII Konsep-Konsep Ekonomi Islam ... 278............................ 51 Syed Ameer Ali....... 149.......... 209 Tamat Jaya. 170 Pinggir Tanah Mati yang Dikelola..................... 180....................................... 167 Tanah sebagai Modal.... 50 rahin........................................... Teori...................... 279 shadaqah............ 37................ 231.. 8...... 88... 106 Sayyid Abd Al-Qadir 'Audah................. 344 Sharf......... 25 Soedjito Sosrodihardjo........ 160 Sarana Moneter yang Diperkenankan ........ 171........................ 371 Wan Hussein Azmi................ 216 Prinsip Kafalah.... 71............................. 369 —W— Wadi’ah............ 198 Nisab Mata Penghasilan dan Profesi...................................... 7........ 119.. 53 Sutan Remy Sjahdeini............................................. 264................................................................. 49.............. 215...................... 97. 277...................................................... 12.............. 213 Macam-macam Jual-Beli ...... 257........................ 216 Rahn........... 13...........

..................... 216........................... 266............... 220.............. 218......220 Jaminan Masa Depan dan Risiko Kurs Mata Uang ......246 Perbankan Islam................... 343.......... 71 —K— kafalah........... 42. 159....... 158.................... Shabri H... 116...230 Zakat Perdagangan ...................................... 115................................................................... 147........................................ 216..................... 10.......... 215........................................... 193............................... 34...... 41........... 55 Muhammad Nejatullah Siddiqi. 171....... 173..... 86........................ 174.... 357 Mu'awiyah bin Abi Sufyan.. 30 Karl Marx............. 294...217 Prinsip Sharf............... 354 murtahin................. 303......................... 17 Manuel Godinho de Eradia........................................................... 211...... 212....... 255..... 221........ 294....................................... 356 Musyarakah........... 209..... 338. 17................. 247...... 289.. Majid......................... 166.. 108........... 191 —N— nation state........................................... 365 Muhammad SAW... 217.................224 Zakat Fithrah ... 133....... 8.. 122.......................................... ix.......................... 172.. 299 muzara'ah...................... 11 —L— Letter of Credit (L/C)..... 39......................... 61........ 167 kharaj............................. 115 —M— M.......... 50 jizyah.. 327.....................217 Bai' al-Murabahah...263 Peranan Pemerintah....... 200 mudarabah.. 253................ Konsep & Aplikasinya di Indonesia Kesimpulan: Toward The Next Economy 375 Prinsip Hawalah ........... 114.. 175 Malik ben Nabi.................................................... 216........... 39............. 43............................ 184.258 Ciri-ciri Bank Syariah............. 220.......... 23 Khumus...... 117............ 240.... 149.... 251............ 35...... 256...... 54.............. 33...... 339....................240 Bagi Hasil .............................. Fahim Khan...........................243 Pengusaha: Produsen dan Pedagang........ 367 Muhammad saw........................ 138 M............249 Berdirinya Bank Syariah di Indonesia...... 163.. 85... 220.......................227 Zakat Pertanian ...................... 343 Muhammad Abdul Mannan............... 87........275 Jarmani....... 217 Julius Pour....... 288......... 26....................... 111...... 120..................... 39......238 Pemilik ...................................... 7............ 304............. Abd........... 203..............................265 Mata Uang Dinar........... 124..... 182................ 314......... 287...... vii..................... 103................................ 80 mua’malat..................217 Bai' as-Salam........ 117..........A........................... 252....... 257.... vii.....267 Kerjasama Ekonomi Syari’ah (Kasus Malaysia dan Jepang). 214.........274 Keuangan Negara.... 292................... 156.... Manan.221 Jual-Beli Masa Depan tidak Dibenarkan Agama Islam .... 296.. 103............................260 Baitul Maal wa Tamwil................ 202............................... 278 Kharaj....................... 81............... 114..... 252 M.. 211.................... 33 Muhammad Ismail Yusanto............................... 301. 37... 216 kaffarat........ 106........................................231 Bab IX Sistem Ekonomi Syariah...................... 135.............. 102.. 155......................222 Biasanya Jual Beli Masa Depan Dihindari.... 217........... 210 Mabid Mahmoud.... 114............................................. 265 Muhammad Baqir al Sadr..................... 296....... 24 Muhammad al Mubarak. 23 muamalah.....................M....257 Tujuan Bank Syariah .. 1. 114......................... 30................ 86.. 165.............229 Zakat Barang Temuan (Tambang).. 109 M............ Metwally.......... 90........... 154.............................................. 237 Tujuan Sistem Ekonomi ......... 11... 51 Mesir................ 298..... 265 M. 224...... 217.................... 219............................... 308...... 82 ......................217 Prinsip Ju’alah ..219 Musyarakah............. 57. 115....................... 207...... 148.. 114. 222... 189........................... 115. 290.. 178 Muhammad Husain Haekal. 77 Martodikoro.......... 200 mujtahid............................................... 252.... 102............ 7. 125......... 47......... 119......266 Pengusaha Kecil dalam Sistem Ekonomi Syariah.............. 58...... 329.......viii Ekonomi Islam: Sejarah........... 289........................... Luthfi Hamidi. 34......... 88............... 263.................................................... 213................... 30 kifayah.............. 295....... 7 muamaalah........................ 214... 214................... 199 muqayyadah. 108 Ju’alah.......... 265 mutlaqah..... 59..................221 Sekarang Jual-beli Masa Depan Dapat Dihalalkan Bila Ada Unsur Kepastian ..... 47............. 87................................ 212........ 216 musyarakah................. 109.........244 Peranan Negara............................... 81......................... 196................. 28....................... 367 Khulafaurasyidin...218 Murabahah. 118.274 Zakat... 204.............242 Konsumen .......... 262........... 61 M. 37....................... 3...... 266 murabahah............................ 109 majhul...........271 Sistem Ekonomi Islam dan Beberapa Aspek Khusus ............. 39......................................... 63.. 364 Mohammad Said................. 253.........................................220 Bait bi Tsaman ‘Ajil (Leasing)......... 87....... Teori...275 Cakupan Zakat...............223 Konsepsi Zakat.................... 36.. 212......................... 211............................. 5......... 351.. 112.............. 89..228 Zakat Penghasilan ... 220... 307.... 15..... 45............ 206.......... 190............ 86.................. Umar Chapra........

..... 298 Al-Mudharabah Mutlaqah .......... 260.......... 117.......... 300 Penyaluran Dana .. 276 Penyaluran Zakat... 357. 42... 171.. 149........... 298........... 129 Haji Samanhudi............................................. 77.......................... 366 Irfan Mahmud Ra’na.............. 336 Reksadana Syariah Pengertian Dan Definisi Reksadana Syariah.............................. 266............. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Daftar Isi ix —B— Bai' as-Salam.............................. 107............ 273. 15....................... 365 Bank Sentral. 91....... 321 Konferensi Internasional.......................................... 363...................... 340 ............................... vi.............. 103.. ix........ 263............ 339 BNI Danaplus Syariah........ 35....... 319 Bagian Empat Bab XI Aplikasi Ekonomi Islam di Indonesia.... 50..... 59........................................ 265.......................................................... 122...... 79 dereuham........................... 317 Peluang Investasi Agroindustri.............. 88............ 371 berley................... 215.............374 Ekonomi Islam: Sejarah.. 325 Kenaikan Pangkat Atas Dasar Masa Dinas . 1 Isthmian Age................. vi......................... 132 hibah........................................................... 316 Kebijakan Fiskal............. 287 Bab X Investasi Dalam Ekonomi Islam .............................. 257................ 285............... 51 Hawalah.. 34. Cokroaminoto............... 294 Imam Shuyuti........ 278 Ijtihad................................. 8. 33........................ 49.................................... 3................... 46 Doty Damayanti.... 51 hajiat........ 316 Reksadana Syariah .. 143................. 12.................................. 31............ 131. 53 HSBC........ 283 Perbankan Tanpa Bunga ......... 51 Chase Manhattan Bank. 118................. 12.......................................................... 199........................................... 78 —E— Eleanor Selling................................... 214.................. 209 Hardjosumarto.............................. 332 Sistem Koperasi.............. 17... 126 —D— darruriyyah........ 305 Investasi saham sesuai syariah di pasar modal..... 77 —F— Fadhlullah Jamil...... 78......................... 257 —I— Ibnu Abbas................................... 278 Warisan.................................. 258.......... 126......................... 50 G............... 8 ijtihad....................... 209 Ibnu Taymiyah......... 252 Hazrat Anat......... 58...... 126 BUSTANUS SALATIN..................................... 304 Mencari Alternatif Asuransi Islami ........... 229 Ibnu Khaldun.................................................................................................... 90................... 339 BNI Dana Syariah ....A.. 220 Ijma'.................... 299 Al-Mudharabah Muqayyadah on Balance Sheet......... 53 Charles Issawi. 129................. 12 Jaques Austruy................ 321 Bank Muamalah ...... 335 Nilai Mata Uang...................................... 51... 118.... 8.... 155...... 13 Gunnard Myrdal........... Teori............. 124 Bank Syariah..................... 344........................................ 47 Ibrahim At-Tahawi............. 301 ijirawa iktina............. 279 Jaminan Sosial dan Asuransi........... 170.................. 305 Berasuransi Syariah Mengamalkan Hadits Ukhuwah.................. 37. 164................ 18 Tarif..................... 318 Jenis kegiatan agroindustri di Kalimantan Barat: .............................. 252.. 52. 218 Bait bi Tsaman ‘Ajil... 43.. 302 Asal Mula Asuransi Syariah .......... 130 Istishab............ 341.......... 125. 282 Perbankan .................. 279 Asuransi ........ 27 BNP Paribas SA. 188.... 56..... 92...................... 300 Al-Mudharabah Muqayyadah off Balance Sheet ............... 28 —G— G.......................... 264............. vii.. 279 Uang dan Perbankan .. 220 Baitul Maal......... 200............. 25 Heri Sudarsono... 123.... 4 HOS....... 178 Iqtishad.. 339 Jenis Reksadana Syariah ............................. 209 Denys Lombard.................... 74 istikhlaf........... 62..... Kartasapoetra........ 108........... 277 Zakat Hasil Pertanian dan Hasil Tambang ....... 364........................ 4 —H— hablunminannas................................ 7............ 197. 324 Tenaga Kerja....... 40.. 302 Antara Akad-Akad Islam Dengan Sistem Asuransi.......... 55.............................. 47........ 216 homoeconomicus..... 76........ 208................................. 217................................. 213............................................................ 31 Imam Syafi'i....................... 55.... 154.................. 354... 364......... 263.................................. 199........ 78 —C— Centraal Sjarikat Islam (CSI).......................................... 165........................................... 16........................... 148.......... 30............ 304 Pembicaraan Pertama Asuransi dalam Kitab Klasik . 8 Istislah.............................. 40....... 221 Isaac Newton............ 198.. 363 Imam Malik.............. 101.. 301 Asuransi Syariah........ 90..................... 81 Futuh al-Buldan... 171....... 117........................ 364...................... 365 Bank Sosial Nasser.... 30........... 18 ijarah. 41... 108........................... 333 Ekonomi Ribawi ......................................... 8 —J— Jama'at al-Islami............................ 58................. Parwez.. 297 Tabungan bagi hasil (Mudharabah).. 169..................................... 49................

14 Anthony Gidden.... 265 Ali bin Abi Thalib.... 37 Abduul Hamid Ahmad.......... 26. 39......355 Prinsip bagi hasil (Profit-sharing) Al-Mudharabah .............349 Asuransi Islam di Indonesia ...... 190............x Ekonomi Islam: Sejarah. 238 Abu Bakar Siddiq....... Hasjmy.. 213.......341 Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia........... 214....... 90.. 367 Ahmad Husaini.... 206. 105.... 76 Aunur Rahim Faqih....... 30 Abu Hanifah..... 61. 201.......... 23... 97. 14 Abdul Hadi Arifin. 155..............345 Faktor-Faktor Penyebab ....... 17..... 118. 14 Abdullah bin Mas'ud...... 42........ 14.. 171...... 351 Al-Murabahah. 5.. 178................ 146..... 15.... 137....... 106........... 86. 242. 91. 173......... 81....... 47........... 267 Abu Mu’aim.. 169.. 126..................... 39... 107............ 104........... 199 Abdullah Mustofa al Marghi. 42.................. 177............ 82 Abdul Hamid Abu Sulaiman......... 379 ---$€£¥--- || Indeks —A— A......... 363.. 359 aqidah....... 94............ Sebuah Harapan ..... 25.. Qadir ‘Audah... 24.... 139.... 1........... 100....... 66...... 224... 200 ama'ah......... 99............ 369 Abd....... 240.. 48....................... 101. 24 Abu Sulaiman............. 132. 366..... 190.............. 40...... 13. 3..... 230..372 Indeks .............. 359 Daftar Pustaka ....... 30. 34... 24 al-Diwan........ 373 Riwayat Penulis...... 36............. 24... 14.. 12......... 146.............. 312..... 345 Bidang-bidang Investasi Syariah di Indonesia ......... 148....... 241.. Teori..... 226.. 123.......... 54..................................... 83.. 43 al-Kharaj.. 172.. 142....... 98................... 171.. 334.... 135.. 122.355 Al-Musyarakah ..346 Prinsip-prinsip Untuk Merespon...................... Konsep & Aplikasinya di Indonesia Kesimpulan: Toward The Next Economy 373 Keuntungan Berinvestasi di BNI Reksadana Syariah.. 139.. 246 Abu Sulamiman................ 26 ......... 209......... 307. 308. 20................... 179....... 192....... 24.... 96.. 168... 179.. 7... 243......... 33........ 130......... 31...........348 Rekomendasi Spesifik ...... 36............. 81. 38.......................... 16 Abul Hasan Ali Nadwi............... 28..................... 231 Abu Hurairah......... 103........ 366 Abu Aiman...... 15....356 Perbedaan Bank Syariah ................... 16..... 41............ 37 Ali Aswaf... 211..... 11...... Saefuddin........................ 2............ 27..... 8................ 365......... 196...........340 Regulasi Sistem Ekonomi Syari’ah............. 170....357 Kesimpulan: Toward The Next Economy.. 9........................................................ 16.... 259..... 223 Ahmad M. 65.. 356 Al-Musyarakah.................. 32................... 297............... 241.... 27 Adam Smith.. 7.... 85... 148......... 278................... 24.. 143. 144... 87...... 165..... 13...............351 Mudharabah Muqayyadah Kredit Konsumtif .... 218........... 207. 265.. 95... 49....... 191.. 42.............................. 46..... 43. 91.. 102... 277... 39 Abdurahman bin Ubaid al Qari...... xx.....354 Prinsip titipan atau simpanan—Al-Wadi’ah ........................ 82...........363 Media Massa...................... 37.......... 134............... 259...... 174...... 118. 3 al-‘Uqaili.. 32........... 210..... 39 Allah.. 368......... 88.. 356 al-Muwaththa........... 29... 56.......... 26.............. 85... 260 Armando Cortesao......... 260... 169. 249....... 182 Agustianto........ 93............................356 Prinsip Al-Murabahah ................ 87.. 10.... 92........................................ 140......... 363 Buku/ Artikel....... 174. 210 Adiwarman A Karim.........341 Bank Sentral Islam.

Judul Asli: ‘Islamic Business Theory and Practice: Special Report No. 15 Maret 2006. (Jakarta: Erlangga. Salim. (Al Amwal fi Daulah Al Khilafah). 3 tahun IX. i. Wallerstein.372 Ekonomi Islam: Sejarah. Abdul Qadim. Media Massa Kompas. 2002). 18 April 2006. Ensiklopedi Hukum Islam. Sistem Keuangan di Negara Khilafah. cet. Brown. “Suku Bunga Dalam Perspektif Yunani”. dkk. alihbahasa: J. PT. Roy C. Tempo Interaktif. dalam buku ‘Perbandingan Politik’. Waspada. alih bahasa Ahmad S. 2 Juli 1953. Wilson. 29 Maret 2003. ‘Comparative Politics. Judul Aslinya. 1992).) “Bisnis Menurut Islam: Teori dan Praktek” (Jakarta: PT. sixth Edition. 2002. 14 Maret 2003 Kompas. Pikiran Rakyat Cyber Media. Jakarta. edisi 1 Agustus 2001. Van Hoeve. Macridis & Bernrd E. Laporan Tahunan Bank Muamalat Indonesia tahun 2004. Immanuel. No. Tegas. Intermasa. Rabu. 26 September 2003 Sabili. Pikiran Rakyat. Rodney.T. Kompas. Zallum. ---$€£¥--- . 221’. (London WIA IDW. “Ketergantungan Ekonomi Dunia Kapitalis”. 6 Mei 2003. United Kingdom). (terj. 1988). Ichtiar Baru. diterbitkan oleh The Economist Publications Ltd. (Bogor: Pustaka Thariqul Izzah. Jumat. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Daftar Isi xi Tim Redaksi (1994). Republika . Teori. Senin 3 Desember 2001.

Sjechul Hadi. (Jakarta: 2005). (Jakarta: Bangkit Daya Insani. (Jakarta: 1990). Qardhawi. Lembaga Islam untuk Penelitian dan Pengembangan Masyarakat_LIPPM. (Jakarta: 1991). Qardawi. ”Debat Ekonomi ISEI 2004. No.. Dana Bhakti Wakaf. 1982. 1981.. Irfan Mahmud. Ja'far. “The Economic Enterprise in Islam”. 1995). (Jakarta: 1986). Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah. Ra’na. “Modul Manajemen Zakat”. Hukum Zakat. Muhammad Nejatullah (1972). Karnaen A. Teory dan Model Ekonomi Islam. Siddiqi. (Jakarta: 1991) lihat juga dalam Irawan D. Rahman. Fazlur. Sejarah Kehidupan Rasulullah saw. Rikza. 90 dalam Monzer Kahf. . Konsep & Aplikasinya di Indonesia Daftar Pustaka 371 || Daftar Tabel. (Yogyakarta: 1995). Fazlur. Pengantar dan Penterjemah M. Pustaka Firdaus.. Jakarta: LP3ES. Sudarsono. Foregn Exchange Market. Infaq dan Shadaqah DKI.. Objektivitas Penelitian Sosial. 1995). ke-3). Fazlur. Bandung: Mizan. Qudamah. Pustaka AI-Kautsar. (Jakarta: Lentera.. “Embrio Asuransi Syariah”. Sumber-suber Penggalian Zakat. Doktrin Ekonomi Islam. Islamabad. Dec 2004 Ditulis kembali dari makalah DR. Pinbuk. Husein Sawit. Pemikiran Ekonomi Islam. PK_ Sejahtera Online.M. McGraw-Hill. Telaah Analitik terhadap Fungsi Sistem Ekonomi Islam (terj). “Penerapan Petunjuk Al-Qur’an Pada Produk Perbankan”. Ar Risalah. Jalan Orang-Orang yang Mendapat Petunjuk. Rahman. Pangestu. Gunnard. Doktrin Ekonomi Islam. Surabaya. Lahore. (Yogyakarta: Pustaka Firdaus. Myrdal. Rodriguez. Yusuf. A Guide to Foreign Currency Operations. Pinbuk. Heri. Metwally. Heinz Riehl and Rita M. 1995). Litera Antarnusa. Muhammad Nejatullah. Rahman. (terj).” Economic Review Journal. Teori dan Model Ekonomi Islam. Ibnu (1997). (Jakarta: Pustaka Firdaus. Islamic Publication. 1995). Penerjemah Soeroyo dan Nastangin. 1985. Minhajul Qashidin. (Yogyakarta: Dana Bhakti Wakaf. Mari E.. Pustaka Alvabet.M. Nagvi. Islamic Studies.. Syed Nawab Haider. “Modul Manajemen Zakat”. Hukum Zakat. “Ekonomic Principles of Islami”. Yusuf. Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. Permataatmaja. Litera Antarnusa. M. Soedradjat. (Jakarta: Bangkit Daya Insana. hlm. Soedradjat. 2004).xii Ekonomi Islam: Sejarah. Subhani.1996). Permono. “Konsep Ekonomi Islam: Suatu Pengantar”. (Yogyakarta: Ekonisia. Etika dim Ilmu Ekonomi. 1999). Irawan D. Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Judul Tabel Perkembangan Pemikiran Ekonomi Islam Sumber-sumber Pendapatan pada Masa Rasulullah saw Pengeluaran untuk Tunjangan Hidup Masa Pemerintahan Nabi/Sahabat Subsidi dalam tahun (jumlah dalam gulden) Daftar Standarisasi Zakat Fitrah Perkembangan jaringan Kantor Perbankan Syariah Perkembangan Pangsa Kegiatan Usaha Perbankan Syariah terhadap Perbankan Nasional (%) Ketentuan Bank Syariah Lembaga-lembaga Keuangan Islam Kelebihan dan Kelemahan Bank Syariah Maulan. Zainul Arifin. Inc. Penerjemah Soeroyo dan Nastangin. Rekomendasi dan Pedoman Pelaksanaan Zakat (Jakarta: Badan Amil Zakat. 198. M. Metwally. Bagan/Gambar Tabel No. Teori. Siddiqi. Ekonomi Islam. 1977.

Heri. Muhammad Abdul. (Jakarta: 1986). Irfan Syauqi. Teori dan Praktek Ekonomi Islam. (Yogyakarta. Saudi Arabia: IRTI-IDB. Oktober 2006." in Ausaf Ahmad and Kazim Raza Awan (ed. 1998). Bagan/Gambar No. Msc. 2001). Pakar-Pakar Fiqh Sepanjang Sejarah. Paper Presented at the First International Conference on Islamic Economics. 1995). 1977). Qutb. Sudarsono. Muhammad Nejatullah. Makalah Ekonomi Islam: Antara Wacana dan Realita . Islam dan Kapitalis Pilihan Konsumer dalam pengalokasi Sumber Intervensi Pasar Skema Bai' al-Murabahah Metode Penyaluran Dana Bank Syariah Struktur Organisasi Bank Muamalat Indonesia Karakteristik Operasional Perbankan Syariah ---$€£¥--- .) “Sistem Masyarakat Islam dalam Al-Qur’an dan Sunnah” (Solo: Citra Islam Press. Sudarsono. Bagan/Gambar Bagan/Gambar Bagan/Gambar Bagan/Gambar Bagan/Gambar Bagan/Gambar Bagan/Gambar Bagan/Gambar Judul Bagan/Gambar Perbandingan Sistem Ekonomi Sosialis.). Heri. Maraqhi. Uzair. LKPSM. Beik. Some Aspects of the Islamic Economy. 1987. Mannan. (London: 1970). (Yogyakarta: Ekonesia. Konsep Ekonomi Islam:Suatu Pengantar. Third National Seminarr. “Friction. (Makka. Lectures on Islamic Economics. Ma’rikat al Islam wa’l-ra’s Maliyah. 1976). Khan. Qureshi. (al-Qahirah: 1966). Robert Elgie dan Helen Thompson. ). Islam and the Theory of Interest with an Introduction by Sulaiman Nadvi. Qardhawi. Papers and Proceeding on an Intemational Seminar on Teaching Islamic Economics for University Teachers". (London and New York: Routledge. Islamic Economic Systems. 1993).370 Ekonomi Islam: Sejarah. Chapra. Siddiqi. The Economic System of Islam. The Politics of Central Bank. Fahim. M. M. (Indiana: May 1974). Muhammad. (Yogyakarta: Dana Bhakti Wakaf. Association of Muslim Social Scientist. 250. Muhammad Nejatullah. 1970). Mabid. Umar. “Teaching of Economics at the University Level in Muslim Countries: The Callenge of Alien Concepts and the Formulation of Islamic Concepts”. 2004) Nomani. Pemikiran Ekonomi Islam. LIPPM. Siddiqi. Konsep Ekonomi Islam:Suatu Pengantar. (Kuala Lumpur: Business Infonnation Press. (Lahore: Muhammad Ashraf. Paper Presented at the First Word Coference on Muslim Education. Muhammad Nejatullah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Daftar Tabel/Bagan/Gambar xii i Mahmoud. Islamic Culture Centre. (Lahore: Islamic Publication. (Yogyakarta: Ekonesia. Proceeding. Anwar Iqbal. Sayyid. (Makka. Power Rationing and al-Zakat” dalam Gary. 1997) hlm. Judul Aslinya: ‘Malaamihu Al Mujtama’ Al Muslim Alladzii Nansyuduh’ Cairo: Maktabah Wahbah. Abdullah Mustofa al. Teori.. Yusuf (terj. 2004). "Theory of Consumer Behavior in Islamic Perspective. “Some Conseptual and Practical Aspects of Interets Free Banking”. Siddiqi. Farhad and Ali Rahmena.

M. 9. Husaini. The Economic System of Islam. 1990). LIPPM. Teori dan Model Ekonomi Islam. 1995). Darul Falah.. Islamabad. Jakarta: 1984). (Rineka Cipta. Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. Hasjmy. Kartasapoetra. (Bandung: Al Ma’arif. Umar. 1970). Konsep & Aplikasinya di Indonesia Daftar Pustaka 369 || Daftar Istilah Istilah al-Diwan al-Muwaththa Bai' as-Salam Bai' bi Tsaman ‘Ajil Baitul Maal Bank Syariah berley darruriyyah dereuham Fa'i Ghanimah hablunminannas hajiat Hawalah Hazrat Anat hibah ijarah ijirawa iktina Ijma' ijtihad Infaq Iqtishad istikhlaf Istishab Istislah jizyah Ju’alah Arti Lembaga keuangan negara untuk menjamin angkatan perang/ lainnya Kitab hadits tulisan Imam Malik Pemesan barang menyerahkan uangnya di tempat akad = Leasing (pembelian dengan cara angsur dibiayai oleh pihak lain) Lembaga keuangan Islam di bawah pemerintahan negara Islam Bank dengan bunga 0%. Kartosoewirjo. Koperasi Indonesia yang Berdasarkan Pancasila dan UUD 1945. Sjahdeini. Sjamsuddin. Chapra. Teori. Fazlur. M. (London: 1970). dalam A. Luthfi. 1981) Jamil. Said. Aceh di Mata Kolonial. (Medan: Waspada. M. M.. (Jakarta: Yayasan Soko Guru. Husein Sawit. al-Ilm wal-mal fil Islam. “Ekonomic Principles of Islami”. 1997). Islamic Studies. Pemberontakan Kaum Republik: Kasus Darul Islam Aceh. (Jakarta: 1990). Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. Snouck. Manan. Sejenis gandum Kebutuhan pokok Dirham kerajaan Aceh Harta rampasan perang tanpa pertempuran. Pustaka Firdaus.A. Pustakan Utama Grafiti. utang atau barang Sanksi/ hukuman (denda) Status sumber air atau tanah yang sudah dikelola manusia Bagian perolehan harta yang harus dikeluarkan Tanggungjawab bersama Tidak dikenal (istilah dalam ilmu hadits) Kerjasama mutualistis kafalah kaffarat kharaj Khumus kifayah majhul muamalah Hurgronje. Sutan Remy. Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. Isa. Memasukkan tanggungjawab seseorang ke dalam tanggungjawab orang lain dalam suatu tuntunan umum dalam masalah nyawa. Hasjmy. Irfan Mahmud. pasal 6-7. Bab XVII. Siddiqi. (Jakarta: 1990). Ra’na. Keputusan Sidang Pleno DPRD Aceh tanggal 13 Agustus 1950. Bab III. (Jakarta: 1999). (Jakarta: 1986). Aceh Sepanjang Abad. eds. Sinar. Pustaka Firdaus. Pemikiran Ekonomi Islam. Islamic Economics: Theory and Practice. pasal 125 ayat 1 dan 2. Pengantar dan Penterjemah M. Irfan Mahmud. Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. 2003). (Jakarta: Bangkit Daya Insana. G. Rahman. Jejak-jejak Ekonomi Syariah. (Bandung: Al Ma’arif. M.. Pemikiran Politik Proklamator Negara Islam Indonesia SM. Metwally. Sejarah Aceh Sebuah Gugatan Terhadap Tradisi. Harta rampasan perang melalui pertempuran. Hamidi. Ahmad. 1985). Chaidar.M. dalam A. Undang-Undang Republik Indonesia No. . “Hubungan Kerajaan Aceh Darussalam dengan Kerajaan Islam Haru”. (Jakarta: 1999). 38 Tahun 1999. (Jakarta: Sinar Harapan. Mohammad. Tengku Lukman. (Jakarta: Grafiti. Islamic Culture Centre.xiv Ekonomi Islam: Sejarah. Hubungan antar manusia Kebutuhan sekunder Akad pemindahan utang/ piutang suatu pihak kepada pihak lain Kepala suku (pemimpin kaum) Pemberian cuma-cuma Sewa beli Kontrak pengadaan dan penyewaan Kesepakatan para ulama Pendapat ahli tentang suatu masalah (agama) Pengeluaran yang berasal dari sebagian penghasilan (hukumnya sunah). Ra’na. Al. 1981). UUPA. (al Qahirah: Dar al-Tahrir Lil Tiba’ah wal Nashr. 1981). hlm. (Lahore: Muhammad Ashraf.. “Kerajaan Aceh Darussalam dan Hubungannya Dengan Semenanjung Melayu”. Perekonomian Amanah Salah satu prinsip hukum ekonomi Islam selain istislah dan istikhlaf Salah satu prinsip hukum ekonomi Islam selain istihab dan istikhlaf Pajak bagi non muslim di negara Islam Kontrak di mana pihak pertama menjanjikan imbalan tertentu kepada pihak kedua atas pelaksanaan suatu tugas/pelayanan yang dilakukan oleh pihak kedua untuk kepentingan pihak pertama. (Jakarta: Senayan Abadi Publishing. Muhammad Nejatullah. Sulaiman. Nazaruddin. Perbankan Islam dan Kedudukannya dalam Tata Hukum Perbankan Indonesia. Fadhlullah. 1971).

15 November 2003. A. Historical Notes On Indonesia & Malaysia Compiled From Chinese Sources. 1960). JMBRAS VIII (1930) 1.). 6 Mei 2003. (Jakarta: Ichtiar Van Hoeve. 1981). ---$€£¥--- . Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. Sejarah Tamadun Dunia. Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. Lihat juga Rammani Karupiah. dalam A. Pour. Letchumanan.49-50. Ensiklopedi Islam. 1994). 1992). Retrospeksi dan Refleksi Budaya Nusantara. Paper 940/1. “The Evolution of Trading States in Southeast Asia before 17 th Century”. Hasjmy. Bustanus as-Salatin. Cortesao. Lihat Lim Heng Kow. hlm. The Suma Oriental of Tome Pires. Transaksi pertukaran antara emas dengan perak atau pertukaran valuta asing Kerjasama usaha Pemborosan/ ekonomi biaya tinggi Kebutuhan mewah (lux) Persudaraan umat Islam Status sumber air atau tanah yang belum ada campur tangan/ dikelola manusia Sistem penitipan barang Sumbangan berupa tanah/ barang untuk kepentingan umum Pengeluaran yang berasal dari sebagian penghasilan (hukumnya wajib). Teori. 1994). (Selangor: Fajar Bakti.A. Jamil. Damayanti. Uka. 1986). “Teuku Ibrahim Alfian: Keterikatan Samudera Pasai. Lombard. ”Dinar dan Dhirham”. Jaman Sultan Iskandar Muda 1607-1636. 1981).Mataram”. Selling. Siti Hawa... Hasjmy.). 1981). 1-5.). 1988). (ed. Terjemahan dan diberi catatan oleh JV. (Bandung: Al Ma’arif. 1967). (Kuala Lumpur: Dewan Bahasa dan Pustaka. Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. Tjandrasasmita. W. tahun?). “Kerajaan Aceh Darussalam dan Hubungannya Dengan Semenanjung Melayu”. Armando. Ensiklopedia Islam. “Peraan Samudera-Pasai dalam Perkembangan Islam di beberapa Daerah Asia Tenggara”. (Jakarta: Ichtiar Baru Van Hoeve. Cahaya Peradaban. dalam Ali Hasjmi. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Daftar Istilah & Singkatan xv Azmi. Doty.). (Jakarta: Bhatara. (Jakarta: Taman Iskandar Muda. tahun?). dalam A. (Bandung: AlMaarif. 1981). Tamadun Dunia. Kompas. Groeneveldt. (Nendelyn/Lichtenstein: Kraus Reprint Limited. Julius. Wan Hussein. (Columbia: Columbia University. Denys. Saleh. Paul. Fadhlullah M. Rangkaian periwayat hadits Sumbangan sukarela. Thesis Ph. “Adakah Kerajaan Islam Perlak Negara Islam Pertama di Asia Tenggara”. de Eradia Manuel Godinho. Kerajaan Aceh. “Islam di Aceh Masuk dan Berkembangnya Hingga Abad XVI”. mudarabah mujtahid muqayyadah murabahah murtahin musyarakah mutlaqah muzara'ah qard qath'i Qiyas rahin rahn ratbah rikaz Salab sanad Shadaqah Sharf Syirkah tabdzir takhsiniyyat ukhuwah Islamiyah usyr Wadi’ah wakaf Zakat Investasi Ahli yang melakukan ijtihad Terikat Jual-beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati antara pihak bank dan nasabah Pemegang barang gadai Kerjasama modal kerja maupun usaha Tidak terikat Kerjasama Meminjamkan harta kepada orang lain tanpa mengharap imbalan Jelas/ terang Analogi dalam memandang suatu kasus Pemilik barang gadai Sistem Gadai Rempah-rempah (cengkeh) Hasil tambang Harta rampasan perang hak milik musuh yang terbunuh. Hasjmy. (terj. The Golden Khersonese menamakan zaman ini sebagai The Age of City States. (Bandung: Al Ma’arif. 1978. dalam: Hasan Muarif Ambary dan Bachtiar Ali (ed. Mills.P.D. “Description of Malacca and Meridional India and Cathay”. Kompas. 1423 H edisi ke-1 tahun I (2002 M).368 Ekonomi Islam: Sejarah. (Jakarta: Balai Pustaka. Eleanor. Sivachandralingam Sundara Raja Ayadurai. “Mencari Jejak Kejayaan Kerajaan Samudera Pasai”. (Selangor: Pustaka Sarjana. Wheatley. (ed.

. “Pemikiran dan Peradaban Islam”. 2nd ed. 2000). (Jakarta: Pembangunan. ‘an Arab Philosophy of Historiy’(terj. Yusuf. . Muhammad Ismail. Yogyakarta: UII Press. berarti kita perlu mencari landasan filsafatnya dalam tiga kerangka. Rifwan. Kitab Al Kharaj. 2003). (ed.ORG.xvi Ekonomi Islam: Sejarah. Pringgodigdo. “Paradigma Sistem Ekonomi Islam”. (Jakarta: LIPPM. sesungguhnya dapat. (Jakarta. The Internasional Institut of Islamic Thought (IIIT). Dan sebagaimana telah dikemukakan. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Daftar Pustaka 367 || Kata Pengantar -. tetapi juga mem-butuhkan perangkat ilmu yang secara teoritis dapat diterap-kan. “Filsafat Islam Tentang Sejarah”. Sejarah Pemikiran Ekonomi Islam. Saefuddin. termasuk ekonomi tercakup nilai-nilai dasarnya dalam Islam yakni yang bersum-ber pada tauhid. (Jakarta: Gema Insani Press). keseimbangan. Macmilan and Co. “A Shaort History of Saracens”. 287 dalam MA Sabzwri. Sedjarah Pergerakan Islam. Tamat. Membangun ilmu. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah: Deskripsi dan Ilustrasi.e-syariah. Aunur Rahim. Agustianto. A. dalam www.. Selain itu keunikan pendekatan Islam terletak pada sistem nilai yang mewarnai tingkah laku ekonomi/kehidupan. Oleh karena itu bukan sekedar lamunan apabila sebuah sistem ekonomi Islam. kebebasan dan pertanggungjawaban). Ra’na. Teori.’ Pustaka Al-Kausar. Pustaka Antara. membangun sebuah sistem ekonomi tidak hanya memerlukan perangkat kelembagaan yang secara formal berlaku. 25 Desember 2004. Issawi. Jakarta. hampa nilai. “Ijma Ulama Tentang Keharaman Bunga Bank”. Shibli. Islam telah cukup memuat nilai-nilai instrumental dan norma-norma yang operasional untuk di-terapkan dalam pembentukan lembaga-lembaga ekonomi masyarakat. Khususnya untuk hal yang terakhir ini kita membutuhkan perangkat ilmu. 1986). Sebuah Tinjauan Islam. Charles. KUHP (Perdata).). Nu’mani. perlu dan semestinya dibangun jika suatu kehidupan yang selamat sejahtera benarbenar diinginkan untuk terwujud dalam realitas masyarakat. Irfan Mahmud. Jaya. Literas AntarNusa. pasal 1150. (Kairo: 1346). Yakni masyarakat yang "homo-islami-cus". Karim. tetapi juga kita perlu memikirkan bagaimanakah proses aktualisasi itu dapat secara logis dan positif berlangsung dalam kancah kehidupan dengan sendirinya. (Jakarta: 1990). an-Nadwi. 1974).K. London. Hendri. Yusanto. Sudarsono. Faqih. Jakarta: The International Institut of Islamic Thought (IIIT). “Pengantar”. kita menemukan Islam sebagai suatu sistem nilai yang penuh dan lengkap memuat nilai-nilai kehidupan.ORG. Soedjito. Sejarah Pemikiran Ekonomi Islam. Muhammad Husein. Sedjarah Pergerakan Nasional Indonesia. Ahmad M. dalam Adiwarman (2001).. Chapra. Artinya. 6th print Vol 1. “The Four Pillars of Islam”.et. 1972). (Yogyakarta: Karya. Pemikiran Ekonomi Islam. kita tidak sekedar perlu membentuk lembaga-lembaga ekonomi yang secara normatif telah sejalan dengan nilai-nilai yang hendak kita aktualisir. Masa Depan Ilmu Ekonomi. yakni paham kapitalis dan sosialis. Heri. Imam (2001) Tarikh Khulafa. Di tengah krisis sistem kontemporer yang bebas nilai. 1968). (Bandung: Sinar Baru Algensindo. Shuyuti. (2001) Umarbin Khattab (terj). Syed Ameer (1949). Ali. Sistem Ekonomi Fsiskal. “Asuransi Syariah”. yakni ontologi. Jakarta. Orang-orang Besar Indonesia. Pustaka Firdaus. Adiwarman A (2001). Jakarta. Haekal. Abul Hasan Ali (1975). Abu. (Jogyakarta: Ekonesia. p. Jakarta:Tintamas.) A. (Jakarta: Dian Rakyat. Gatra. dalam esyariah.al. Tirtoprodjo. Susanto. Muhammad Abid (Syeikh) Musnad Syafi’i. dan bukan masyarakat yang homo-economicus sebagai-mana paham kapitalis dan sosialis. Sosrodihardjo. Pada Masa Pemerintahan Nabi Muhammad saw. Seeratum-Nabi (urdu) Matbee Maarif Azamgarh. Segala aspek kehidupan. Bahkan lebih dari sekedar nilai-nilai dasar (seperti kesatuan. karena hanya dengan ilmu gejala-gejala sosial yang akan terjadi dapat diketahui dan beramal. dalam Muhammad Nejatullah Siddiqi.Mukti Ali. 1 Juni 2006. keadilan.. 1970). as-Sindi. Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. Umer (2001).Cetakan Pertama-- D ewasa ini dunia muslim tengah melewati salah satu masa sejarahnya yang paling kritis tetapi kreatif. Perubahan Struktur Masjarakat di Djawa Suatu Analisa.

1970). al-Maududi. (Beirut: Manshurat al-‘Asr alHadith. Muhamad Nejatullah. dalam www. Muhammad Abdul. ”Economic of Islam”. 1972). Hibah. Jawabnya akan banyak bergantung kepada penafsiran kita sendiri tentang apa sesungguhnya Pancasila itu? Salah satu yang dapat kita garis bawahi adalah kenyataan bahwa Pancasila sendiri masih memerlukan isi untuk menjadi-kannya benarbenar fungsional sebagai nilai-nilai kebudayaan bangsa kita. Jaques. “Ma’alim at-Thariq: al-Nahiyah al-Iqtishadiyah”. (Canada: 1973). ”The Theory of the Economic of Islam: The Economics of TAWHID AND Brotherhood”..M. Muhammad Nejatullah. epistemologi dan eksiologi. kerjasama ekonomi (Qirad. tidak meragukan. (Lahore: Islamic Publication. larangan bunga/rente (riba). Syirkah). Teori. al-Islam wa’ltanmiyat al-iqtishadiyah. 1960). BPFE. Sulaiman. 1975). etis dan estetis yang islami ke tengah tingkah laku ekonomi manusia akan mewu-judkan kehidupan yang lebih terandalkan dalam menjaga keselamatan. Contemporery Aspects of Economic and Social Thinking in Islam. (First Publishid: 1948). Manshur bara e intkhabat 1970. Audah. Pemikiran Ekonomi Islam. dan peranan pimpinan ummat dan negara dalam pengaturan ekonomi dalam masyarakat. 1986). Dari kajian terhadap kedua hal tersebut. G. bahwa nilai-nilai asumtif tersebut hendaknya diyakini sebagai kebenaran mutlak. Muhammad Nejatullah. Abu dan Abduul Hamid Ahmad. Al-Iqtishad al-Islami Madhahaban wa Nizaman wa Dirasah Muqaranah. “Turuq istithmar al-amwal wa mauqif alIslam minha”. jaminan sosial. (Lahore: Islamic Publications. dan menjadi petunjuk/ pedoman kehidupan ekonomi manusia di dunia. (Lahore: Islamic Publications.” Peran Nilai dan Moral dalam Perekonomian Islam” Jakarta: Robbani Press. Siddiqi. Hal ini merupakan harapan bagi seluruh makhluk khususnya ummat manusia di dunia Barat dan Timur maupun Utara dan Selatan. Jama’at-e-Islami Pakistan. Siddiqi. Social Justice in Islam.366 Ekonomi Islam: Sejarah.ORG. dalam Guidepost of the Road: The Economic Aspect. Nabi. al-Araby. Qadir. Parwez. 84 : 19). Qutb. (AL-Qahirah: majma’al Buhuth Al-Islamiyah. Siddiqi. 1972). maka sebuah bangunan ilmu ekonomi Islam tidak mustahil akan dapat dibangun dalam arti yang sebenar-nya. Siddiqi. Economic of Islam. yang harmonis dan humanis. Wakaf. tingkat (tahap) demi tingkat" (QS. Ahmad Azhar. yang terserah dengan keimanan kita sebagai muslim. Abu. Aiman. May 1965). Agustianto. Sulaiman. Economic Enterprise in Islam. Lalu bagaimana hubungan antara ekonomi Islam ini untuk masyarakat Indonesia yang telah memiliki dasar negara Pancasila?. Basyir. Jakarta: Mizan. Disinilah pada tahap yang pertama kita perlu menemu-kan nilai-nilai asumtif yang dapat digunakan untuk mengisi kerangka landasan filsafat ilmu tersebut. A. Atau secara relatif pula dapat kita gali dari pengalaman hidup beragama dari masyarakat bangsa kita sendiri yang telah cukup populer sebagai masyarakat mayoritas muslim. Austruy. Quranic Economic. Sintesis evolusioner inilah yang merupakan jantung pendekatan Islam dalam pembentukan ilmu ekonomi yang berwawasan uniter dan total berlandaskan prinsip-prinsip etikanya yang paripurna. al-Muslim fi’alam al-iqtishad. Dan sementara itu. (Lahore: 1969). (Al Azhar. (Jakarta: LIPPM. Kajian sistem ekonomi secara makro dari sistem ekonomi Islam akan dipermudah oleh fakta bahwa Islam sendiri telah melengkapi kita dengan lembaga-lembaga ekonomi-sosial seperti Zakat. 1960). Sayyid Abul A’la. Muhammad Nejatullah. dalam Gary Indiana. Pijakan empirik ini dapat kita temukan dalam sejarah ummat Islam yang secara relatif dapat dianggap sebagai kancah pengalaman nilainilai tauhid (kesatuan dan pembebasan). esyariah. Abd. "Sesungguhnya kamu harus melalui perjalanan. at-Tahawi. 1997. (Beirut: Dar al-Shuruq. (1987) Garis Besar Sistem Ekonomi Islam. Nazariyat Al-Islam al-Iqtishadiyah: al-Falsafah wal Wasail al-Mua’asirah.1 Fungsionalisasi nilai-nilai etos. Muhammad Abdullah. Kairo: Al-Muktamar al-Thani li Majma’al buhuth al-Islamiyah. yakni secara filsafati mencoba menggali nilainilai dasar dan instrumental dalam Islam dan secara empiris mengambil bahan-bahan kajian dari realitas masyarakat muslim. 1 . dalam kerangka epistemologi kita memerlukan pijakan empirik tertentu sebagai sumber keabsahan teori-teori yang akan dikembangkan. Some Aspects of the Islamic Economiy. Abu dan Abduul Hamid Ahmad. (Damaskus: Dar al-Fikr. Di dalam Al-Qur'an dan Hadits kita akan dapat menemukan nilainilai asumtif. (al-Qahirah: Dar Misr li’lTiba’ah. Malik ben. Sayyid. Al-Maal wa’lhukm fi’l-Islam. (Lahore: Quranic Reasearch Centre). Dana Bhakti Wakaf. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Kata Pengantar xvii Mannan. Yogyakarta. “Teori dan Praktek Ekonomi Islam (terj). Yogyakarta. Pancasila adalah Untuk lebih jelas baca. 1984. Saefuddin. Yusuf. 1971). “Peran Masjid Dalam Edukasi Ekonomi Syariah”. Studi Nilai-nilai Sistem Ekonomi Islam.A. (Damaskus: alMoslemoon). Islamic Though. 1974). Ibrahim. (1993). Qardhawi.

M. 1970). Fuad (1982). Konsepsi Ekonomi Ibnu Taimiyah (Terj)..th. Amin. Labuan. Umar. Reading in Microeconornics: An Islamic Perspective. Penanggulangan Kemiskinan Melalui POKUSMA DAN BMT. 2 No. 22 November 2006 Abdul Hadi Arifin Daftar Pustaka 365 Aswaf. Wan Hussein. Ph. Pustaka Firdaus. Hamidi." International Journal of Islamic Financial Services Vol. Islahi. 17 : 84). AA. Dan kita memulainya dengan mengentaskan diri kita dari statisme bisu. Saleh. Jakarta. dari kegelapan intelektual dan kepapaan materi serta dekadensi spiritual. “Menuju Bank Sentral Syariah”. Azis. Bagaimanapun pengantar ini adalah langkah pertama ke arah pemikiran tentang filsafat dasar dalam kaitannya dengan tingkah laku manusia di sektor ekonomi. Hasjmy. Muqaddimah (terj). Kamil. Pernyataan retorik ini menuntun kita agar nilai-nilai sistem ekonomi islam terhindar dari pencampur-adukan yang tidak pada tempatnya dengan falsafah ekonomi lainnya. Political Economy of the Islamic State. Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. 1994).D Thesis. Republika. Sedangkan dalam kesempatan ini. Al-Hafiz. M. Pancasila bukan agama dan agama bukan Pancasila.*** Lhokseumawe. Aswaf. 1992. Robert L. spanduk terpampang. Gatra. (California: University of Southern California. Malaysia. bukan sebutan formalnya. Talkhisul-Mustadrak. Dan selanjutnya:"Kami akan memperlihatkan kepada mereka tanda-tanda kekuasaan Kami di segenap penjuru dan pada diri mereka sendiri sehingga jelaslah bagi mereka bahwa inilah kebenar-an" (QS. 1970. Dan proses islamisasi ekonomi ini akan gugur di tengah jalan bila kita hanya menonjolkan basa-basi simbolis dan slogan kosong. “The Importance of Assets and Debts Securitization in Creating Dynamic Islamic Banking Environment”. Amin. /t. Ali. Political Economy of the Islamic State. Pedoman Pendirian Baitul Maal wa Tamwil. Political Economy of the Islamic State. Rifwan. University of Southern California.D Thesis. . Pinbuk Press. “Asuransi Syariah”." dalam Syayyid Tahir. Moenawar. dan berbeda dari paham kapitalis dan sosialis serta semua sistem atau paham lainnya. Teori. Pancasila adalah nama. 2003). Beik. az-Zahabi. Ekonomi Islam.xviii Ekonomi Islam: Sejarah. Irfan Syauqi. Fachcruddin. Ali. Heilbroner. 16-18 Juni 1997. 4. Khaldun. (Jakarta: 2004). 1970./). (Jakarta: 2004). (Surabaya: Bina llmu. "Theory of Consumer Behaviour in an Islamic Perspective. 1970). bagi alam semesta. sebutan untuk merangkum keseluruhan nilai yang hidup dalam masyarakat bangsa kita. The Economic System of Islam. 25 Desember 2004. 9 Agustus 2003. Azis. Khan. 41 : 53). Malaysia: Longman. asy-Syathibi dalam al-Muwafaqat (1/130. (Jakarta: Bulan Bintang. Aswaf. paper presented to Labuan International Summit on Islamic Financial and Investment Instrument. M. Chapra. Chalil. Haidar Abad. Hamid & Nordin.1997). Maka Tuhanmu lebih mengetahui siapa yang lebih benar jalannya" (QS. Pindbuk Press. 1982). Tokoh-tokoh Besar Pemikir Ekonomi. Presiden RI selanjutnya berpesan agar Pancasila jangan di-agama-kan dan agama jangan di-Pancasila-kan. Hendri. Konsep & Aplikasinya di Indonesia rumusan falsafah negara yang digali dari nilai-nilai kehidupan bangsa Indonesia tetapi bukan nilai-nilai kehidupan itu sendiri. Bisnis Indonesia. kita akan mampu mempragakan bahwa ekonomi Islam itu ada (exist) baik secara normatif maupun positif. Ph. "Katakanlah : Tiap orang berbuat menurut cara bertindak-nya masing-masing. Mohammad Fahim. Oleh karena itu kita harus menegakkan keunggulan solusi islami dalam pembangunan ekonomi dan menanggalkan solusi-solusi kapitalis. 13 Juni 2003. Munculnya disiplin ilmu ekonomi Islam sebagai kebenaran perlu diupayakan untuk menuntun kebijaksanaan pembangunan ekonomi dalam rangka regenerasi kebudayaan dari homo-economicus menjadi homoislamicus. Dengan bantuan metode analisis deduktif untuk menggali proposisi-proposisi ekonomi pokok yang relevan. terompet melengking dan bendera berkibar. (Jakarta: Rajawali Press. Kelengkapan Tarikh Nabi Muhammad saw. M. “Islam di Aceh Masuk dan Berkembangnya Hingga Abad XVI” dalam A. Dan pernyataan retorik inipun akan dapat menghapus ambivalensi intelektual yang mengaburkan pandangan tentang tatanan ekonomi Islam. Mutiara: Jakarta. Ali.131).. University of Southern California. “Jejak-jejak Ekonomi Syariah” (Jakarta: Senayan Abadi Publishing. kita sedang berbicara tentang substansi nilai. . menuju momentum kebang-kitan kembali ekonomi Islam bagi seluruh manusia dan makhluk lainnya. Ibnu (1986). (London: Islamic Culture Centre. "A Study on Islamic Banking Education and Strategy for the New Millenium-Malaysia Experience. Aidlt Ghazali dan Syed Omar Syed Agil. (Bandung: Al Maa’rif 1981). Berhasilnya proses regenerasi dalam artian islamisasi ekonomi bergantung ketepatan strategi untuk memulai perjalanan panjang dalam merubah struktur sosial ekonomi yang opresif dan tidak adil. Luthfi. Azmi.

alih bahasa Moh. et. al-Maududi.364 Ekonomi Islam: Sejarah. dalam www. dikutip oleh A. Membangun Sistem Ekonomi Alternatif Perspektif Islam. (Bairut: Darul-Irsyad) . “Ensiklopedi Muslim Minhajul Muslim” (Jakarta. (Lahore: 1969). Fiqhuz-Zakah. 1996). Teori. al-Maududi. Yusuf. Ma’alim as-Sunan. Abul A’la. Arifin. al-Khaththabi. Ma’asyiat el Islam.A lslahi (1997). (Jakarta: RajaGrafindo Persada. Abdul Hadi. Fachry.1999). Nizam al Islam al iqtisad. 2000). cet. Abdurrahman. Arifin. Darul Falah. (As-Siyasatu al-Iqtishadiyatu al-Mutsla). 1374 H). Taqiyuddin. Abdul Hadi. 2005). Malik bin. (Yogyakarta:Al Amin Press. 1969). Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah. al-Sadr. Jakarta. Amin. i. al-Maliki. (An-Nidlam al-Iqtishadi fil Islam). cet. Pustaka Alvabet. (Jakarta: Pustaka Alvabet. 1968). 240241. alih bahasa Ibnu Sholah. 4. (Th. dicetak pada garis tepi dari kitab al-Mughni oleh Ibnu Oudamah.al. 2003). (Yogyakarta: Al Amin Press.ORG. hadits No. Amin. (Jakarta: LSPU Indonesia. 3242. ---$€£¥--- . 47. Poitik Bank Sentral: Posisi Gubernur Bank Indonesia dalam Mempertahankan Independensi. 7 Maret 2004. 2001). Islamic Publication. Masyhur. Iqtisaduna. Arifin. (Delhi: Markazi Maktabah Jama’at-e Islami. (Beirut: Dar Al Fikr. Islam and Modern Economics Theories. Masyhur. M. Zainul. Vol. Assiyah. “al-Sharh al-Kabir” (Mesir. Ma’asyiat el Islam. al-Jazairi. Abul A’la.II. (Louksemawe: University of Malikussaleh Press. Maghfur Wachid. (Bangil: Al-Izzah. Syarikat Islam: Obor Kebangkitan Nasional 1905-1942. Syaikh Shafiyyur-Rahman (1997) Sirah Nabawiyah. Islamic Publication. 1996). Politik Ekonomi Islam. (Lahore: 1969).e-syariah. Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah. Abu Bakr Jabir. Zainul. 2005).. 2005). (Jakarta: 2005). Malikussaleh Reinterpretasi Penyebaran Islam Nusantara. an-Nabhani. hlm. Malikussaleh: Reinterpretasi Penyebaran Islam Nusantara. al-Maqdisi. (Beirut: Dar al-Fikr. al-Mubarak. al-Maududi. al-Mubarrakfury. M. 1969. Jilid V. v. Abul A’la. (Loukseumawe: University Malikussaleh Press. (Surabaya: Risalah Gusti. April. Muhammad Baqir. Ibnu Qudamah. 2005). Al-Qardawi. Majalah Politik Islam. al-Jawi. Muhammad. Arifin. “Baitul Maal dalam Sistem Ekonomi Islam”. 44-45. Pustaka AI-Kaustar. V. 1972). Konsep & Aplikasinya di Indonesia Kata Pengantar xix Ali. Muhammad Shiddiq. hlm. ‘Syarikat Islam: Obor Kebangkitan Nasional (1905-1942). Anas. 1074). hlm. AI-Muwatta (terj).

Bab II sampai Bab IV mencoba menengok ke belakang melihat sejarah penerapan ekonomi Islam mulai dari awalnya di zaman kenabian sampai saat Daftar Pustaka Buku/ Artikel al-Mubarak. al-Halwi. Agustianto. 1967). Konsep & Aplikasinya di Indonesia Daftar Pustaka 363 || || Kata Pengantar --untuk Cetakan Kedua-i akhir zaman ini. esyariah. i. Dar Al Fikr. Ciaro. teori. Muhammad Husain. (Yogyakarta: Gadjah Mada University Press. Nizam al Islam al iqtisad. azaz-azaz Perbankan Islam dan Lembaga-lembaga Terkait. “10 Pilar Pengembangan Bank Syariah”. realitas menunjukkan bahwa bagianbagian dari Islam itu saat ini seperti 'berjalan' sendiri-sendiri. Rawalpindi. Di samping itu. (Lahore: Muhammad Ashraf. “Semantic of Theory of Interest”. Teori. alih bahasa Zamroni. (Bogor: Pustaka Thariqul Izzah. konsep. buku ini bukan untuk menggugat realita yang sedang terjadi namun mencoba untuk menggali kembali teori. cet.xx Ekonomi Islam: Sejarah. Ekonomi Islam sebagai sebuah sistem sebenarnya merupakan salah satu bagian yang sangat signifikan dalam praktik keragamaan setiap muslim.edinar. dalam www. Islam sebagai sebuah entitas keyakinan dan ajaran terurai atas bagian-bagian meskipun sebenarnya bagian-bagian dari Islam itu tidak bisa dipisah-pisahkan antara satu dengan yang lain dalam penerapan idealnya. Abdurahman. mahasiswa. banyak pula ditambahkan data-data baru terkait tema pembahasan menurut bab termasuk referensi-referensi baru yang relevan. Syeikh Nasir. BMUI dan Takaful di Indonesia. Ahmad. Islamic Studies. Syeikh Mahmud. konsep. “Peran Masjid Dalam Edukasi Ekonomi Syariah”. Seperti pada cetakan pertama.com. Grafindo Persada. ekonom. pemangku kekuasaan. dan semua kalangan yang berminat akan studi ekonomi syariah –khususnya di Indonesia. (Dirasat fi al-Fikri al-Islami). Agustianto. banyak suntingan yang dilakukan untuk cetakan kedua ini mulai dari masalah bahasa sampai cara penulisan menurut standar penulisan ilmiah. Economics of Islam: A Comparative Study. 1972). 1999). Al –Muamalat Al-Haditsah. Alfian. Abdullah. Teuku Ibrahim. (1996). dalam Serambi Indonesia online. Mahmud. prinsip-prinsip. Some Aspects of Constitution and the Economics of Islam. Meskipun begitu. Juni 1967. Ahmad. M. buku ini masih terdiri atas 13 Bab dan dibagi dalam 4 (empat) Bagian yang akan menguraikan tentang sejarah. Fatwa dan Ijtihad Umar bin Khattab (terj) (Surabaya: Risalah Gusti. Namun. Majid. Shabri H. D . wa Ahkamuh. Bagian Pertama yaitu Bab I Pendahuluan menguraikan secara umum tentang sistem ekonomi syariah dan merefleksikan gejala mulai bangkitnya wacana ekonomi Islam. dalam www. “Uang di Mata Pemikir Ekonomi Islam”. Kronika Pasai: Sebuah Tinjauan Sedjarah. (Jogyakarta: Gajah Mada University Press. Ahmad. Abd. Isa. Kronika Pasai: Sebuah Tinjauan Sejarah. 1973). PT. (England: The Woking Mission & Literary Trust. Dipersembahkan kepada para pemerhati Islam.. baik di dunia Islam umumnya maupun di Indonesia. 1973). Potensi kekayaan umat Islam dunia yang luar biasa besar. h 29 dalam Warkum Sumitro. Muhammad Abdul Aziz. Studi Dasar-Dasar Pemikiran Islam.ORG. dan aplikasi ekonomi syariah. 2002). Muhammad. Sejak awal ditulis. maupun aplikasi ekonomi syariah yang sekarang mulai banyak dibahas berbagai kalangan. fakta menunjukkan bahwa praktik ekonomi umat Islam –bisa dikatakan—tidak mewakili gambaran ideal sebuah tujuan masyarakat Islam. Alfian. (Beirut: 1972). (tt). faktanya tidak bisa menyejahterakan anak negeri Islam sendiri. Jakarta. Sebaliknya. Teuku Ibrahim.

Meskipun sudah semaksimal mungkin penyempurnaan dilakukan. Penulis tetap menantikan saran dan kritik demi penyempurnaan isi buku ini. Demikianlah upaya penulis dalam menyusun buku ini. tempat tinggal. Wallahu`alam bi ash-shawab. Bab VI dan Bab VII sedangkan Bagian Ketiga.362 Ekonomi Islam: Sejarah. Lhokseumawe. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Kata Pengantar xxi adalah berorientasi kepada manusianya sehingga pembangunan manusia menempati posisi yang sangat sentral. yang secara statistik memiliki pendapatan per kapita tinggi tetapi pada saat yang sama jumlah desa miskinnya (desa IDT) termasuk paling banyak sehingga harus diberi subsidi pemerintah. Abdul Hadi Arifin. Penulis mengucapkan terima kasih kepada banyak pihak yang memberikan andil dalam penyusunan buku sederhana ini karena kontribusi yang telah diberikan. indikator utama keberhasilan pembangunan adalah pada sejauh mana tercukupinya segala kebutuhan manusianya dalam berbagai aspek. Jadi tingginya pendapatan per kapita tidak akan berarti tanpa adanya jaminan keadilan dan pemerataan pendapatan.Si ---$€£¥--- . Teori-teori ekonomi Islam dibahas pada Bagian Kedua yaitu Bab V. Bab XI dan Bab XII membahas penerapan atau implementasi ekonomi Islam di Indonesia. seperti makanan. Februari 2008 Prof. Bab XIII Kesimpulan yang berisi alasan bahwa ekonomi Islam akan menjadi sistem ekonomi alternatif baru bagi perekonomian dunia di masa mendatang (Toward The Next Economy). seperti pernah terjadi di suatu daerah di Indonesia. ---$€£¥--- ini di Indonesia dan Aceh khususnya. Amin. Karena itu. pendidikan. pakaian. Teori. Islam sangat menekankan pemerataan pendapatan dan keadilan ekonomim bagi masyarakat secara keseluruhan. M. dan lain-lain. Karena seringkali terjadi bias. Bagian Keempat. kesehatan. kekurangan buku ini pasti tetaplah ada dan itu sepenuhnya menjadi tanggung jawab penulis. mendedah konsep-konsep ekonomi Islam. Semoga bermanfaat dan berguna bagi seluruh umat. Bab VIII sampai dengan Bab X.

dan lain-lain. Karena itu.Kesimpulan: Toward The Next Economy 361 Hasilnya kemungkinan terjadi wage-push inflation dapat diminimumkan. GNP. Kemudian Islam juga menekankan pentingnya prinsip keadilan dalam ekonomi di mana tidak boleh ada penumpukan aset dan modal di tangan segelintir kelompok saja sehingga perlu adanya jaminan mengalirnya kekayaan dari kelompok kaya kepada kelompok miskin. Porsi bantuan luar negeri dalam skema pembangunan negara berkembang sangat signifikan. infrastruktur yang dibangun. Umumnya model pembangunan yang dijadikan ukuran adalah model yang dikembangkan oleh negara-negara industri maju yang menekankan pada peningkatan stok barang fisik dan jasa bagi masyarakat secara keseluruhan sekaligus meningkatkan saham per kapita atas keseluruhan barang dan jasa. Mereka memberikan pinjaman dengan sejumlah bunga yang nantinya harus dibayarkan kembali oleh negara penerima. Tetapi pengalaman selama lebih dari setengah abad pembangunan menunjukkan ternyata perbedaan income antara negara-negara maju dan berkembang justru semakin tinggi. Indikator-indikator pembangunan dalam proses pembangunan kita dewasa ini yang digunakan terkait dengan saving. Karena itu segala upaya untuk melepaskan diri dari ketergantungan bantuan luar negeri harus mendapat dukungan dan sokongan penuh seluruh komponen bangsa. Dalam pandangan Islam. Indonesia adalah contoh nyata negara yang terkena perangkap utang luar negeri. Justru bantuan luar negeri ini tidak lebih dari perangkap negara-negara maju yang berperan sebagai rentenir kelas kakap dan bertujuan untuk memaksimalkan keuntungan mereka dari sumberdaya keuangan negara-negara berkembang. struktur permodalan. Islam menekankan bahwa pendekatan pembangunan tidaklah bersifat material semata tetapi juga mengandung nilai-nilai moral di dalamnya. Ini merupakan akibat propaganda para ekonom barat berdasarkan pada teori yang kini dikenal sebagai vicious circle theory. Kemudian masalah lain yang sering dihadapi terutama bagi negaranegara berkembang adalah masalah bantuan luar negeri. Pembangunan pun harus memperhatikan sumberdaya lokal yang ada termasuk budaya dan tradisi sosial. barang-barang yang diimpor. Tidak pernah ada sejarahnya suatu negara maju karena utang luar negeri. justru fokus utama pembangunan . Problematika pembangunan ekonomi terjadi di hampir seluruh negara berkembang meskipun masing-masing memiliki komitmen yang kuat untuk mencapai pembangunan ekonomi. Sayangnya ternyata dari keseluruhan indikatorindikator itu tidak memberikan perhatian yang utuh terhadap aspek manusianya. Pendekatan pembangunan ala barat yang cenderung materialistis telah mendorong eksploitasi sumberdaya alam tanpa kendali sehingga menimbulkan kerusakan alam yang mengancam pada kelangsungan hidup di masa depan. pendapatan per kapita.

Jika inflasi bisa dikendalikan di satu sisi maka di sisi lain pengangguran akan meningkat. Mulamula cukup dengan sekedar memungut hasil alam untuk memenuhi kebutuhan pangannya. benih-benih untuk lahirnya sebuah ilmu ekonomi sesungguhnya telah tersebar dan tercecer di mana-mana sesuai dengan Ahmad M. persoalan ekonomi adalah gejala kehidupan manusia yang universal sifatnya. Sejauh ini belum ada resep yang berhasil mengatasi masalah ini termasuk kebijakan manajemen defisit fiskal. Pada mulanya. baru dikenal oleh manusia ketika tahap perkembangan peradaban tertentu telah tercapai dalam kehidupan manusia. manusia telah dihadapkan pada persoalan bagaimana memelihara. pengendalian supply uang. dalam konsep Islam. Bagian Satu | BAB 1 | Pendahuluan isiplin ilmu ekonomi lahir sebagai sebuah disiplin ilmiah jauh berabad-abad lamanya setelah aktivitas dan persoalan ekonomi itu sendiri muncul dalam kehidupan manusia. Untuk meyelesaikan masalah tersebut dalam pandangan ajaran Islam adalah dengan mengeliminir bunga pada kapital dalam berbagai bentuk dan mendorong investasi meningkat hingga mencapai level yang paling maksimum. Hal ini dikarenakan upayaupaya penyelesaian tersebut belum menyentuh akar permasalahan yang sebenarnya. Hal ini pun menjadi elemen yang mampu mereduksi level harga. kebijakan defisit financing tidak akan muncul menjadi kebijakan yang diinginkan melainkan kebijakan balanced budget yang lebih mendekati etos Islam sehingga akan mengarahkan pada pengembangan institusi yang mampu menyediakan pendanaan bebas bunga. Kegiatan ekonomi memang merupakan aktivitas yang boleh dikatakan sama tuanya dengan keberadaan manusia di muka bumi ini. bersaing. Begitu pula halnya dengan inflasi. penghapusan bunga akan menurunkan tingkat harga yang ada. dalam Muhammad Nejatullah Siddiqi. Sejak kemunculannya pertama kali di muka bumi. Waktu beredar. xi.1 Maka dari itu. Keempat. Pemikiran Ekonomi Islam. Teori. dioptimalkan perannya dalam memberikan bantuan dan dukungan bagi masyarakat yang membutuhkan. Kemudian dari sudut pandang Islam. dan bahkan berperang untuk alasan klasik yang tak pernah usang. Bagi pemerintah. incomes policy. dipercaya bahwa keduanya memiliki hubungan yang berlawanan. sektor produksi dalam perekonomian diorganisir berdasarkan basis profit-sharing atau bagi hasil sehingga tenaga kerja memiliki andil dan saham dalam suatu industri. yaitu adanya bunga pada kapital yang memperlambat investasi sehingga mempersempit kesempatan kerja yang berakibat pada munculnya pengangguran. lalu bekerjasama sebagai anggota kelompok manusia yang makin lama makin berkembang jumlahnya. 1986). manipulasi nilai tukar. Sebagaimana hukum gravitasi bumi telah berlaku sejak bumi ini diciptakan. Tetapi pengalaman menunjukkan kenyataan yang membingungkan para ekonom. 1 D . bertikai. Lalu manusia mesti bekerja keras. Dan yang kelima. Masalah ini tidak akan terjadi jika asumsi perfect competition benar-benar terjadi. penurunan suku bunga hingga nol persen akan mendorong peningkatan investasi dan meningkatkan supply barang dan jasa. pembiayaan bagi pemenuhan kebutuhan hidup melalui zakat ini lebih baik daripada melalui deficit financing. Pertama. hlm. yakni mempertahankan dan menyambung kehidupan inderawi. Kemudian yang kedua. Islam juga memiliki concern khusus terhadap masalah itu. Tetapi ilmu ekonomi. zakat sebagai sebuah institusi keuangan. dan lain-lain. Islam mengajarkan pola hidup sederhana yang berbeda dengan pola konsumerisme ala barat sehingga pola ini dapat pula mendorong tetap terkendalikannya inflasi. dan memanjat pohon untuk berlindung dari ancaman binatang serta bahaya alami lainnya. mempertahankan dan menyambung kehidupannya. manusia berkembang biak dan bertambah banyak. Mula-mula sebagai individu seorang diri. meskipun baru bermilyar tahun kemudian Isaac Newton menemukannya atau lebih tepat merumuskannya. Dengan demikian. penyebab utama inflasi adalah bunga itu sendiri yang telah menjadi bagian dari biaya produksi sehingga akhirnya menjadi bagian dari harga produk yang dijual. (Jakarta: LIPPM. dunia menghadapi masalah antara lain inflasi dan unemployment (pengangguran). “Pengantar”. Tetapi pada kenyataannya struktur pasar yang terjadi tidaklah bersifat persaingan sempurna sehingga produsen mampu mempengaruhi harga produk yang dijualnya yang secara otomatis struktur harga tersebut dipengaruhi tingkat suku bunga dan menyebabkan terjadinya inflasi. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 1 Problematika sejak tahun 1960-an.360 Ekonomi Islam: Sejarah. Ketiga. Saefuddin.

tukang pembuat bir atau tukang roti kita dapat makan siang. Karena itu dibutuhkan komprehensivitas penyelesaian problematika yang ada melalui pendekatan yang tepat. "Inquiry into the Nature and Causes of the Wealth of Nations". beberapa postulat dasar dari teori ekonomi neo-klasik seperti sifat egois individu.2 Ekonomi Islam: Sejarah. dibutuhkan adanya perubahan paradigma yang bersifat fundamental dalam membangun perekonomian. Kita berbicara bukan kepada rasa kemanusiaan mereka. Bandung: Mizan. kondisi perekonomian dunia dewasa ini berada dalam ketidakseimbangan. yakni sistem ekonomi kapitalis. menyimpan. Muncul ketidakadilan dan ketidakseimbangan dalam penguasaan aset-aset ekonomi dan kekayaan. maupun kebebasan yang bersifat absolut dalam mencari. Dasar analisanya semata-mata objektif. Karena itu. tidak mampu memainkan peran aktif dalam mengarahkan perilaku manusia dalam berbagai kejadian ekonomi. maupun menginvestasikan sumberdaya ekonomi yang ada. Jerman dan sekitarnya). Meskipun benih 2 Meskipun demikian ternyata tidak semua tempat dapat menjadi lingkungan yang kondusif bagi tumbuhnya "bayi" ilmu ekonomi atau ilmu ekonomi embrionik. benihbenih pengetahuan ekonomi memperoleh tempat yang subur untuk berkembang oleh serangkaian proses pemikiran. Adam Smith adalah salah seorang pemikir terkemuka yang telah membidani kelahiran ilmu ekonomi tersebut dengan tulisannya yang monumental pada tahun 1776. dan Ibn Khaldun yang wafat 1375 M. Kemudian yang kedua. Tokoh-tokoh Besar Pemikir Ekonomi.Lihat:Syed Nawab Haider Nagvi. Di dalam masyarakat Barat (Eropa. akan tetapi karena mereka memperhatikan kepentingan pribadi mereka. yang dimunculkan oleh Al Farabi (wafat 950 M). pengamatan dan penulisan buku-buku ilmiah dari pemikir-pemikir ekonomi besar. Dan kapitalisme yang telah mulai berjangkit sejak revolusi Industri. Perancis. kemerdekaan atau kebebasan konsumen. Apa yang dituliskan oleh Smith dalam bukunya tersebut sesungguhnya merupakan gambaran. Smith melihat dibalik gejala yang menjadi pusat perhatiannya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Kesimpulan: Toward The Next Economy 359 penyebaran tempat hidup manusia. 1985 3 Lihat Robert L. Untuk itu. free enterprise yang tanpa aturan." | BAB 13 | Kesimpulan: Toward The Next Economy … eperti kata Anthony Gidden. pikiran. kekayaan gagasan serta keyakinan seorang filsuf pada jamannya. Jika kondisi ini terus bertahan maka profil masa depan perekonomian dunia tidak akan pernah menampakkan secercah harapan perbaikan. Hal ini disebabkan antara lain: pertama. ternyata teori Smith-lah yang sampai kini mendasari perkembangan ilmu ekonomi liberal yang melahirkan sistem ekonomi kapitalis. suatu yang kemudian disebutnya sebagai hukum-hukum sistem pasar. 2 Lingkungan kondusif bagi perkembangan "bayi" ilmu ekonomi yang kini telah tumbuh dan menyebar di dunia adalah masyarakat Barat pada abad pertengahan. kupasan dan sekaligus ramalan tentang kehidupan ekonomi pada jamannya. melainkan tentang keuntungan-keuntungan mereka. penulis mencoba menawarkan beberapa gagasan penyelesaian beberapa permasalahan ekonomi kontemporer melalui pendekatan ekonomi Islam dalam diskusi singkat di bawah ini. Tercipta gap dan kesenjangan yang luar biasa di antara negara-negara yang ada. Smith tidak percaya pada dorongan subjektif yang ikhlas yang mendasari tindakan ekonomi seseorang ketika ia menulis: "Bukan berkat kemurahan hati tukang daging. 1982). Teori Smith tentang sistem pasar telah memunculkan masalah-masalah ekonomi baru yang belum pernah ditemui sebelumnya tetapi justru menjadi bahan analisa bagi terbentuknya sebuah tubuh ilmu yang makin utuh. Etika dim Ilmu Ekonomi. Teori. justru menjadi instrumen-instrumen yang menciptakan permasalahan ekonomi dunia saat ini. Heilbroner. melainkan kepada cinta mereka kepada diri mereka sendiri. . analisa dan teori-teorinya yang tertuang secara detail dalam bukunya tersebut mendasari lahirnya sebuah sistem ekonomi yang sampai kini berlaku. (Jakarta: Rajawali Press. ekonomi neo-klasik sebagai sebuah disiplin. Ide-ide neo-klasikal ekonomi menunjukkan ketidakmampuannya dalam mengatasi berbagai gelombang problematika ekonomi yang sangat dahsyat. Di sinilah peluang sistem ekonomi Islam untuk memainkan perannya dalam membangun masa depan perekonomian yang lebih baik. khususnya Inggris. S Tetapi meskipun telah begitu banyak mengalami perubahan. dan janganlah sekali-kali berbicara tentang keperluan3 keperluan kita. Dengan ketajaman dan kekuatan nalar. Tusi (wafat 1274 M). Pandangan. dan makin berkembang dengan penemuan-penemuan Smith pada suatu masa dalam sejarahnya telah melahirkan "anak haram"nya yang kemudian memberontak.

Para penabung di bank konvensional tidak sadar uang yang ditabung dipinjamkan untuk berbagai bisnis. Ibid. minuman yang diharamkan. Teori. . Bergantung pada isi dari ketiga kerangka landasan tersebut maka pengetahuan kemudian dibedabedakan menurut jenisnya. si bidan yang di"nabi"-kan oleh pengikutnya pada masamasa selanjutnya. ilmu relatif paling jelas dan ketat dalam pembatasan ciri-cirinya hingga sering juga disebut sebagai disiplin. pornografi dan bisnis lain yang tidak sesuai dengan syariah. tetapi pemikiran Marx sendiri tentang komunisme memunculkan kekuatan baru yang tidak kalah besarnya. ditemukan kekhasannya dan ditingkatkan nilai kebenarannya di atas ketiga landasan filsafatnya tersebut. menulis tentang kapitalisme. Tetapi dalam berbagai ranting dan cabang pemikiran yang diturunkan dari padanya masih dapat ditemui dasar-dasar ajaran kedua tokoh tersebut. Timbul. Karl Marx. sesungguhnya tidak lagi diikuti secara murni ajaran-ajarannya. seni. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 3 Perbedaan ketiga adalah sasaran kredit/ pembiayaan. Ilmu adalah salah satu jenis pengetahuan yang memiliki ciri-ciri tertentu dalam tiga landasannya tersebut. Kapitalisme memang tidak segera mati seperti diramalkan oleh Marx. penyaluran dan simpanan dari masyarakat dibatasi oleh prinsip dasar. ---$€£¥--- nilai-nilai filsafatnya berasal dari masa pemunculan yang sezaman. tumbuh dan berkembangnya ilmu dimulai dari pengetahuan yang makin dapat disistematisir. Saefuddin. filsafat merupakan orientasi dasar ilmu ekonomi. yaitu prinsip syariah Artinya bahwa pemberian pinjaman tidak boleh ke bisnis yang haram seperti. Dan tiap disiplin ilmu pengetahuan. yakni landasan ontologis berkaitan dengan persoalan tentang objek atau hakekat pengetahuan bersangkutan. Dewasa ini pertarungan masih dengan sengit terjadi antara kedua paham tersebut dalam skala dan gelanggang yang tidak tanggung-tanggung luasnya.358 Ekonomi Islam: Sejarah. yakni kapitalisme dan sosialisme. Pengetahuan tentang ekonomi kini telah mencapai taraf perkembangan sebagai sebuah disiplin tersendiri dan termasuk dalam kelompok disiplin ilmu-ilmu sosial. Menurut Gunnard Myrdal. mengupas dan kemudian meramalkan keruntuhan sistem tersebut dalam bukunya "Das Kapital". perjudian. landasan epistemologis mempersoalkan tentang cara memperolehnya atau metodologi dan landasan aksiologis membicarakan guna pengetahuan bersangkutan.5 Sebagaimana uraian di muka. Op. Ilmu ekonomi yang kini berlaku dan terus mengalami perkembangan di sebagian besar negara-negara di dunia adalah ilmu ekonomi yang bersumber dari dua sistem ajaran tersebut. budaya maupun agama memiliki tiga kerangka landasan filsafat yang mendasari bangunan sistemnya.4 Baik Adam Smith maupun Karl Marx. tanpa memandang halal-haram bisnis tersebut. Sedangkan di bank syariah. Cit. Berbeda dengan jenis pengetahuan yang lain. "anak haram" yang memberontak dalam wujud komunisme itu dapat muncul setelah kapitalisme merajalela di mana-mana menimbulkan penderitaan dan kesengsaraan pada masyarakat buruh yang diperas dan dihisap. ekonomi memang salah satu gejala sosial dan tiap studi tentang suatu persoalan sosial betapapun terbatas ruang lingkupnya 4 5 Ahmad M.

untuk bank dan untuk nasabah. Akan tetapi bila diamati lebih dalam. karena dalam produk giro. ilmu ekonomi tersebut perlu dipugar kembali. Tapi. Perbedaan pertama terletak pada akadnya. yang kami uraikan di atas merupakan prinsip-prinsip dasar yang umum dikenal di perbankan syariah. Hubungan saling terkait tersebut dicoba dirumuskan berdasarkan kerangka pemikiran tertentu yang tersusun dari teori-teori dan konsep-konsep sebelumnya. Dengan cara seperti ini maka pengembangan teori ilmu-ilmu sosial akan senantiasa berjalan menurut garis besar jalan yang telah dibentangkan oleh teori-teori besar sebelumnya. Bila spreadnya positif. harganya sedikit lebih mahal.6 Secara ontologis misalnya patut dipertanyakan dasar asumsi yang digunakan dalam ilmu ekonomi liberal bahwa manusia adalah binatang ekonomi (homoeconomicus) yang akan senantiasa berusaha mengejar keuntungan sebesar-besarnya dengan korbanan yang seminimum mungkin. transaksi pembukaan rekening. Schumacher dalam tulisannya "Small is Beautiful. dan juga diterapkan dalam sistem perekonomian nasional serta dicoba untuk dikembangkan oleh para ahlinya. bunga yang dijanjikan di muka kepada nasabah penabung merupakan ongkos atau biaya yang harus dibayar oleh bank. Dengan demikian. misalnya wadi’ah. Pada bank syariah. ditentukan oleh etika. tentu saja produk seperti ini juga tersedia.4 Ekonomi Islam: Sejarah. epistemologis dan aksiologis. Dengan kata lain. Keuntungan yang didapat dari pembiayaan tersebut dibagi dua. Hal ini karena. Hanya dengan cara seperti itu benar-benar akan dapat dibebaskan ilmu ekonomi dari pengaruh nilai-nilai yang hendak ditanamkan. tabungan maupun deposito. maka dapat dikatakan bahwa bank mendapatkan keuntungan. Inilah yang tampaknya oleh Myrdal dinamakan/disebut sebagai "pemihakan ilmu-ilmu sosial" yang tak terhindarkan. Juga Marshall (teori ekonomi makro). Lihat Gunnard Myrdal. semua transaksi itu harus mengikuti kaidah dan aturan yang berlaku pada akad-akad muamalah syariah.F. Artinya. berdasarkan perjanjian pembagian keuntungan di muka. Kebaikan yang dapat timbul pada tindakannya adalah sematamata demi atau untuk menjaga kepentingan dirinya sendiri dan bukan oleh dorongan nilai moral dan sebagainya. maka nilai cicilan yang harus Anda bayarkan relatif lebih tetap. menjanjikan imbalan dengan tingkat bunga tetap terhadap uang yang disetor. di mana beban bunga yang dibebankan kepada peminjam lebih tinggi dari bunga yang diberikan kepada penabung. melainkan menggunakan prinsip jual-beli. Perbedaan antara keduanya disebut spread yang menandakan apakah perusahaan tersebut untung atau rugi. berdasarkan perjanjian titipan. Namun bentuknya bukan kredit. Dalam hal ini ilmu ekonomi sesungguhnya tidak bersendiri. namun prinsip titipan ini tidak sesuai dengan aturan syariah. Perbedaan Bank Syariah Sepintas bila dilihat secara teknis. artinya dana yang diterima bank disalurkan kepada pembiayaan. yang diistilahkan dengan Murabahah. selalu mementingkan dirinya sendiri. Teori. Objektivitas Penelitian Sosial. terdapat beberapa perbedaan mendasar di antara keduanya. tidak pernah ada dan untuk alasan-alasan yang logis tidak akan pernah ada. Sedangkan konsep dan teori-teori yang digunakan memiliki basis pijakan di dunia empiris yang betapapun juga mengandung kekhususan-kekhususan tertentu hingga tak dapat dihilangkan sama sekali dalam generalisasinya. sebagai bentuk keuntungan buat bank syariah. Perbedaan kedua terdapat pada imbalan yang diberikan. baik di bank syariah maupun bank konvensional diharuskan mengikuti aturan teknis perbankan secara umum. baik giro. menabung di bank syariah de-ngan yang belaku di bank konvensional hampir tidak ada perbedaan. karena bank syariah menalanginya dulu. Penyusunan teori dan konsep tersebut berjalan menurut logika berfikir tertentu yang secara asumtif telah memuat nilai-nilai yang tidak netral lagi. Juga E. Ilmu ekonomi sebagaimana kini diajarkan di sekolah. Karena bentuk keuntungan bank syariah sudah disepakati di depan.Sedangkan bank syariah menggunakan pendekatan profit sharing. Pada bank konvensional. Sependapat dengan Myrdal ialah Eugene Lovell dalam bukunya "Humanomics". Dan Menurut Myrdal. 1982 6 Dalam sistem bank syariah. bank syariah akan membeli mobil yang Anda inginkan terlebih dahulu. Dalam hal ini. Oleh karena itu bank harus “menjual” kepada nasabah lain (peminjam) dengan biaya bunga yang lebih tinggi. Baik secara ontologis. Dan bahwa manusia pada dasarnya adalah egois. Tentunya masih banyak lagi prinsip-prinsip perbankan syariah. Universalitas teori-teori ekonomi yang kini diterapkan perlu dipertanyakan mengingat setiap kelompok masyarakat memiliki karakteristiknya sendiri. Sebaliknya juga benar. Begitu juga secara epistemologis perlu ditinjau teori-teori ekonomi yang dikembangkan berdasar logika dan fakta empiris dari suatu bagian masyarakat manusia tertentu yang memiliki nilai-nilai perilaku sosial tersendiri. Jakarta: LP3ES. Economics as if People Matered". adalah ekonomi yang sarat memuat nilai-nilai kultur Barat. tetapi bersama-sama dengan ilmu-ilmu sosial yang lain memiliki kelemahan-kelemahan dalam keberlakuan teori-teorinya untuk masyarakat bukan Barat. kemudian menjualnya lagi kepada Anda. . tabungan maupun deposito. universitas. Suatu ilmu sosial yang "tidak memihak". semua transaksi harus berdasarkan akad yang dibenarkan oleh syariah. institut dan akademi di Indonesia. Teori ilmu sosial termasuk ilmu ekonomi dikembangkan dari penangkapan terhadap hubungan saling terkait dibalik timbulnya gejala-gejala sosial yang diamati. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 357 memang dan harus ditentukan oleh penilaian-penilaian. maka pada saat menjual kepada Anda. Bank konvensional menggunakan konsep biaya (cost concept) untuk menghitung keuntungan.

Porsi bank syariah akan diberlakukan sebagai penyertaan dengan pembagian keuntungan yang disepakati bersama. bank syariah dan Anda secara bersama-sama memberikan kontribusi modal yang kemudian digunakan untuk menjalankan usaha. kemiskinan ditengah kemakmuran dan lain-lain yang bertentangan dengan nilai kemanusiaan atau nilai agama.30 juta diperoleh pendapatan Rp. Prinsip Al-Murabahah Dalam sistem ini. sebut saja Rp. Jika masingmasing sistem tersebut sampai kini pun memperoleh pendukung dan pejuangpejuangnya. Pola kehidupan kapitalis adalah wujud dari sistem kehidupan ekonomi kita sekarang ini. diterapkan untuk: pembiayaan modal kerja. . Dalam sistem ini. Surah 39: 38. Sedangkan dalam sisi pembiayaan. Teori. maka kepentingan apa-lagikah yang lebih masuk akal untuk diterima selain daripada untuk menjaga nilai-nilai filsafat sistem tersebut.356 Ekonomi Islam: Sejarah. al-mudharabah. dari modal Rp. sehingga berubah menjadi disiplin abstrak yang hampa budaya. bila Anda memiliki usaha dan ingin mendapatkan tambahan modal. dan filsafat sosialisme/marxisme berazas kepada konsep pertarungan kelas. Dalam bank konvensional. Para pihak yang bekerja sama memberikan kontribusi modal. Kenneth E. Al-Musyarakah Dalam sistem ini terjadi kerja sama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu. Arus kehidupan telah mengikis nilai-nilai gotong-royong. Secara konkret. misalnya 60 persen untuk nasabah dan 40 persen untuk bank. Misalkan. Dalam bank konvensional Anda akan dikenakan bunga dan Anda diharuskan membayar cicilan bulanan selama waktu tertentu. Yakni filsafat ekonomi kapitalisme berazas laissez faire (bebas. jelas tidak bisa dipisahkan dari tujuan pengembangannya demi kepentingan nilai-nilai filsafat Adam Smith dan Karl Marx. Demikianlah hingga tak heran jika dewasa ini kita makin banyak menyaksikan bergeser dan berpadunya nilai-nilai kehidupan bangsa kita. Inti dari pola ini adalah.2 juta. Dengan menempatkan dana dalam prinsip al-mudharabah. sistem ekonomi bukan satu-satunya sumber dan 7 Lihat Qur’an. musyawarah. alasan untuk mempertanyakan ilmu ekonomi kini menjadi makin relevan. Keuntungan ataupun risiko usaha tersebut akan ditanggung bersama sesuai dengan kesepakatan." Maka dari itu jika tinjauan dilakukan dalam kerangka aksiologis. Dari pendapatan tersebut harus disisihkan terlebih dahulu untuk tabungan pengembalian modal. Ilmu ekonomi kapitalis maupun sosialis marxis. suku bunga yang berlaku mungkin saja berubah. nisbah untuk tabungan berkisar 55 –56 persen dari hasil investasi yang dilakukan oleh bank. Sedangkan filsafat ekonomi Islam berazas kepada konsep tauhid.5 juta/bulan. Penjual dalam hal ini harus memberi tahu harga produk yang ia beli dan menentukan suatu tingkat keuntungan sebagai tambahan. terjadi jual beli suatu barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang nilainya disepakati kedua belah pihak. konsumerisme dan bahkan sekularisme yang banyak dibawa dan timbul dari proses interaksi dengan pola-pola kehidupan baru dan asing. melainkan nisbah bagian keuntungan. Misalkan Anda membutuhkan kredit untuk pembelian mobil. pembiayaan seperti ini mirip dengan kredit modal kerja. Boulding dalam bukunya "Toward the Development of a Cultural Economics" mengatakan "mengapa ilmu ekonomi dewasa ini kehilangan artikulturalnya. Anda bisa menggunakan produk al-musyarakah ini. terkandung apa yang biasa disebut di bank konvensional sebagai sarana pembiayaan. Memang. liberal). kerukunan dan kebersamaan serta religius yang selama berabad-abad menjadi permata kebudayaan bangsa kita. Dalam praktiknya. tolong-menolong. bila seorang pedagang membutuhkan modal untuk berdagang maka dapat mengajukan permohonan untuk pembiayaan bagi hasil seperti al-mudharabah. gaya hidup hedonistik. Akibat dan pengaruh-pengaruhnya telah makin deras merembes kepada bidang-bidang kehidupan lain. Dalam hal bank konvensional. Sedangkan pada sisi pembiayaan. bagaimana dan betapa akibat-akibat yang dapat ditimbulkan dari penerapan ilmu ekonomi yang selama ini diajarkan di sebagian besar lembaga-lembaga pendidikan tinggi kita.7 Memperhatikan uraian sebelumnya jelas dapat diungkap apa. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 5 diterapkan pada: tabungan dan deposito. selebihnya dibagi antara bank dengan nasabah dengan kesepakatan di muka. Kita dan masyarakat akan digiring kepada pola kehidupan dari mana ilmu ekonomi tersebut memperoleh sumber dan daya hidupnya. Akhirnya muncullah budaya permissive. Lahirnya sistem kehidupan kapitalis di satu pihak dan sistem sosialis di pihak lain merupakan bukti tak terbantah tentang akibat penerangan ilmu ekonomi tersebut dalam kehidupan sosial. pemilik dana tidak mendapatkan bunga seperti halnya di bank konvensional. yang ramah dan jujur. Di sektor perbankan. Caranya dengan menghitung terlebih dahulu perkiraan pendapatan yang akan diperoleh oleh nasabah dari proyek tersebut. materialisme. Selanjutnya. Bertukar dan bertambah dengan nilai-nilai kehidupan baru yang asing dan dalam beberapa hal sesungguhnya banyak bertentangan dengan nilai-nilai sebelumnya. angka tersebut kira-kira setara dengan 11-12 persen. kitapun menyaksikan makin berjangkitnya nilai-nilai individualisme.

orang atau Universal. Seandainya kerugian itu diakibatkan karena kecurangan atau kelalian si pengelola. dan juga fasilitas-fasilitas giro lain. ekonomi demikian efektif dan dominannya mempengaruhi sistem kehidupan masyarakat. sistem syariah telah memberikan manfaat bagi banyak kalangan. yakni oleh karena ibarat obat. insentif atau bonus dapat diberikan dan hal ini menjadi kebijakan dari bank bersangkutan. tetapi apabila ilmu ekonomi yang digunakan tetap ilmu ekonomi liberal-kapitalistik. Tetapi sejarah dan kenyataan selama ini membuktikan bahwa kemampuan konsep koperasipun sangat terbatas dalam membendung pengaruh paham kapitalis dan sosialis yang tidak kita kehendaki. Upaya-upaya membendung pengaruh yang tak dikehendakipun bukannya tak ada. padahal manusialah yang seharusnya mengendalikan tingkah laku ekonomi. Sehingga wajah bangsa kita tampak bopeng karena ketidak adilan. Penentuan persentasi bagi hasil dilakukan di awal pengambilan pinjaman. Tentunya Anda ingat. Para pengusaha tersebut tidak perlu membayar bunga sampai puluhan persen. Teori. berpijak pada dan berlaku bagi masyarakat. Prinsip titipan atau simpanan—Al-Wadi’ah Al-wadi’ah dapat diartikan sebagai titipan murni dari satu pihak ke pihak yang lain. Dan demikianpun apabila kita tengok norma-norma kehidupan ekonomi kita yang tertuang dalam pasal 33 UUD 1945. al-mudharabah adalah akad kerja sama usaha antara dua pihak. sedangkan apabila rugi. Syariah itu sendiri hanyalah sebuah prinsip atau sistem yang sesuai dengan aturan atau ajaran Islam. pada saat itu. Kita mengenal konsep koperasi sebagai alternatif lembaga ekonomi yang diharapkan dapat menggantikan pola kapitalis yang mengandung benih pertentangan antara kelas majikan dan kelas buruh dalam perusahaan. biasanya diterapkan pada produk-produk pembiayaan dan pendanaan. tetapi betul-betul merupakan kebijakan bank. Sebabnya cukup jelas. Dalam dunia perbankan yang semakin kompetitif. proses selanjutnya kita coba untuk menemukan. Tapi. Pada sisi penghimpunan dana. suku bunga pinjaman melambung tinggi hingga puluhan persen. koperasi tidak menyembuhkan sumber penyakitnya tetapi sekedar mengurangi efek sakit dari penyakit yang timbul. ketimpangan. Siapa saja dapat memanfaatkan jasa keuangan bank syariah. Kesemua nilai dan norma tersebut jelas tidak sejalan dan bahkan bertentangan dengan nilai kontemporer yang ditawarkan dari sistem kehidupan liberal-kapitalistik ataupun marxis-komunistik. maka pengelola harus bertanggung jawab atas kerugian tersebut. Tetapi bagaimana menjadikan nilai-nilai dan norma-norma kehidupan bangsa kita tersebut dapat betul-betul tertanam dan teraktualisir dalam kehidupan negara dan masyarakat kita. di mana bank sebagai penerima simpanan dapat memanfaatkan prinsip ini yang dalam bank konvensional dikenal dengan produk giro. semua keuntungan yang dihasilkan dari dana titipan tersebut menjadi milik bank (demikian pula sebaliknya). baik individu maupun badan hukum. fenomena ini tidak berlaku bagi pelaku usaha yang menggunakan dana dari bank syariah. sedangkan pihak lain menjadi pengelola. Sebagai konsekuensi. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 355 penyebab dari perubahan yang demikian. epistemologis dan aksiologis di atas mana ilmu ekonomi bangsa kita sendiri akan kita bangun dengan berlandaskan nilai-nilai kultur masyarakat yang 90 persennya beragama Islam. Jika dasar-dasar tersebut telah dapat kita letakkan. dan segala bentuk kemelaratan serta kemiskinan. Akibatnya. ditanggung oleh pemilik modal selama kerugian tersebut bukan akibat kelalaian di pengelola.6 Ekonomi Islam: Sejarah. kerakusan. Prinsip bagi hasil (Profit-sharing) Al-Mudharabah Secara teknis. kita masih akan tetap digiring kepada pola kehidupan yang mengandung nilai-nilai filsafat liberalisme. Pancasila. merumuskan dan mengembangkan teori-teori ekonomi yang bersumber dari. barulah kemudian dalam.di mana pihak pertama menyediakan seluruh (100 persen) modal. Sebagai imbalan. si penyimpan mendapat jaminan keamanan terhadap hartanya. al-mudharabah . banyak dari kalangan usaha yang tidak mampu membayar. Seolah-olah faktor ekonomilah yang membentuk karakter manusia.Aplikasinya dalam produk perbankan. mereka cukup berbagi hasil dengan bank syariah. Pola transaksi mudharabah. Ketika krisis moneter melanda Indonesia. kita perlu membangun dasar-dasar ontologis. tidak saja dalam pembentukan lembaga-lembaga ekonomi yang secara formal mengangkat nilai-nilai tersebut sebagai norma-norma yang pasif dan mati. yang harus dijaga dan dikembalikan kapan saja si penitip menghendakinya. tetapi lebih penting dari usaha itu adalah menjadikan nilai-nilai tersebut sebagai dasar asumtif dari filsafat ilmu ekonomi yang perlu digali dari bumi dan masyarakat bangsa sendiri. khususnya dalam sistem perekonomian nasional? Jawabannya akan banyak bergantung dari kemampuan kita untuk menjabarkan nilai-nilai tersebut. Dengan perkataan lain. Pemberian bonus tidak dilarang dengan catatan tidak disyaratkan sebelumnya dan jumlahnya tidak ditetapkan dalam nominal atau persentasi secara advance. Hal ini dilakukan dalam upaya merangsang semangat masya-rakat dalam menabung dan sekaligus sebagai indikator kesehatan bank. Betapapun besarnya peran koperasi di masa mendatang dalam perekonomian kita. medio 1997. Keuntungan usaha secara mudharabah dibagi menurut kesepakatan yang dituangkan dalam kontrak. tetapi di antara bidang-bidang kehidupan lain. atau lebih utuh tercermin dalam nilai-nilai dasar negara.

Pustaka AlVabet. Rabu. Dan ditambah satu lagi. Mengkaji ekonomi dari sudut Islam. Salah satu ibadah Islam yang pokok (mua’malat) pada kenyataannya merupakan bagian sistem keuangan dan ekonomi Islam. Sedangkan menurut M. dengan berdirinya Bank Muamalat pada November 1991. kedua. 23. Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah.Bank Syariah sebenarnya berlaku untuk semua Tempo Interaktif. kita akan diajak merefleksikan diri kepada para ahli fiqh dan ahli ushul-fiqh yang telah menjadikan “agama” sebagai salah satu dari lima hal yang sifatnya dlaruri (tidak boleh tidak.M. 1. Apakah benar demikian. Islam adalah agama dan dunia. dan tidak mengenal perubahan harga selama waktu pencicilan sesuai akad yang telah disepakati. Hadits Nabi-nya”. Dalam aktifitas perekonomian. muqarradhah (nama lain dari mudharabah) dan ketiga. 15 Maret 2006. Teory dan Model Ekonomi Islam. Metwally. Kemudian Bank menjualnya kepada nasabah sesuai akad jual-beli yang disepakati. aqidah dan syari’ah. jiwa. Bahkan boleh jadi. Di mana pihak nasabah telah menetapkan barang yang ingin dimilikinya dari sautu developer tertentu dengan harga dan spesifikasi yang jelas. hlm. Zainul Arifin. bank syariah hanya diperuntukan bagi kaum muslim saja? Maaf. tapi umumnya tidak lepas dari atauran atau syari’at Islam itu sendiri. mencampuri tepung dengan gandum untuk kepentingan rumah. Metwally. ra. banyak di antara Anda yang sudah menggunakan jasa lembaga keuangan syariah. itulah ibadah zakat. 12. 1995). (Jakarta: Bangkit Daya Insani. untuk dibeli oleh pihak bank dengan tunai. akal. kita lihat defenisinya menurut beberapa ekonom Muslim. atau. 2004). (Yogyakarta: Dana Bhakti Wakaf. agama dan negara.354 Ekonomi Islam: Sejarah. Di Indonesia salahsatu bank yang mengeluarkan kredit pemilikan rumah secara syariah ialah Bank Tabungan Nasional Divisi Syariah. Ekonomi Islam merupakan ilmu pengetahuan sosial yang mempelajari masalah-masalah ekonomi rakyat yang diilhami oleh nilai-nilai Islam itu sendiri. Muhammad Abdul Mannan mendefisinikan ekonomi Islam sebagai upaya untuk mengoptimalkan nilai Islam dalam kehidupan ekonomi masyarakat. hlm. Sebagian dari Anda ada yang menganggap bank syariah hanya untuk komunitas muslim. Dan inilah rukun Islam yang ketiga dan dibangun secara sistematik dan agung dalam rangka menuju pembangunan ekonomi masyarakat yang adil. produk keuangan berprinsip syariah baru dikenal beberapa tahun yang lalu dan masih sangat terbatas. pertama. Anda salah besar bila beranggapan seperti itu. yaitu: Pertama.8 Mudharabah Muqayyadah Kredit Konsumtif Kredit konsumtif dalam dunia perbankan islam dikenal sebagai jenis produk yang bernama al murabahah. Murabahah dengan pembayaran cicilan ini juga disebut bai’ bi tsaman ajil. walaupun secara generalitas ia tidak lepas dari permasalahan-permasalah yang sedang dihadapi oleh dunia perekonomian itu sendiri. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 7 Kepemilikan rumah melalui kredit perbankan syariah merupakan implementasi juali-beli secara syariah. Di sinilah yang membedakannya. 9 8 The Glory of the Past dalam Ekonomi Islam Islam adalah suatu sistem kehidupan yang sangat universal dan komprehensif dan integral. yaitu: agama. ibadah dan mua’malah. 10 Heri Sudarsono. 8 Kedua. lebih luas lagi ekonomi berbasis syariah. Kredit ini merupakan suatu kredit syariah yang bersifat kredit konsumtif. hlm. hlm. 1993).9 Memang banyak sumbangsih pemikiran terhadap definisi ekonomi Islam itu. termasuk di pasar modal dan asuransi.M. Teori. “Konsep Ekonomi Islam: Suatu Pengantar”. yang oleh Allah dikaitkan dengan ibadah shalat pada dua puluh delapan ayat al-Qur’an. kehormatan. bukan untuk diperjualbelikan”. kebudayaan dan peradaban. merata dan makmur. menjual dengan pembayaran tangguh (murabahah). . Kemudian pihak bank membelinya dengan tunai kepada pihak developer dan dijualnya secara kredit kepada nasabah dengan keuntungan dan jangka waktu yang telah ditetapkan. 9 M. dimana disebutkan bahwa: “Ekonomi Islam adalah ilmu yang mempelajari perilaku Muslim (yang beriman) dalam suatu masyarakat Islam yang mengikuti al-Quran. hakekat ekonomi Islam itu sendiri merupakan ilmu yang dihasilkan dari sebuah upaya manusia keluar dari persoalan ekonomi dengan kebenaran alQur’an dan Hadits. lebih menekan pada usaha mempelajari masalah masyarakat Islam dalam memenuhi kebutuhannya. harus ada) diharuskan untuk menjaga dan memeliharanya. (Jakarta: 2005).9 Prinsip jual beli al murabahah ini dilandasakan pada sabda Rasulullah: “Tiga hal yang di dalamnya terdapat keberkahan. termasuk di dalamnya berkenaan dengan keuntungan yang telah ditetapkan dan penunaian pembayaran cicilan yang akan dilakukan oleh nasabah selama waktu tertentu. keturunan dan harta. Jadi. Sebelum melangkah lebih jauh lagi. melainkan juga meliputi berbagai kegiatan ekonomi dan investasi. yang tidak hanya sebagai sekedar agama. 10 Al Hadits. Dalam aplikasinya. (Yogyakarta: Ekonisia. 1-10.Anda tentu pernah mendengar istilah bank syariah. Dimulai dari sektor perbankan. nasabah memesan suatu barang dari suatu agen / toko dengan harga dan spesifikasi yang jelas. riwayat Syuaib ar Rumy.10 Walau Indonesia sebagai sebuah Negara dengan pemeluk agama Islam terbesar. Jadi. Islam mempunyai pola tersendiri dalam berinteraksinya atau berprilaku yang umum sangat disesuai dengan aturan syariat Islam itu sendiri.10 8 Muhammad Abdul Mannan. Prinsip syariah tidak hanya terbatas pada konteks perbankan. Teori dan Praktek Ekonomi Islam.

Fuad Fachcruddin (1982). makin besar peluang kerugian industri asuransi. “Kalian lebih mengetahui urusan dunia kalian”. yang kita wajib menghormatinya dan berpegang kepadanya. Teori. dengan kondisi suku bunga yang relatif rendah. serta tiga perusahaan penyelenggara asuransi untuk PNS dan Polri. Mutiara: Jakarta. Atau pun bisa diartikan mengunakan rizki yang ada di sekitar kita dengan cara berhemat agar kita menjadi manusia-manusia yang baik dan tidak merusak nikmat apa pun yang diberikan kepadaa-Nya. yaitu: Pertama. Lihat juga. mirip dengan praktik syariah. “ekonomi syariah”. Yogyakarta. Bila tinggi hasil investasinya. dengan memberikan 3 alasan. “Teori dan Praktek Ekonomi Islam (terj). 12 11 104 perusahaan asuransi kerugian. istilah lainnya “ekonomi illahiyah” saja.82 persen dan menjadi 7. 1997. Di Malaysia. ''Namun.15 dan Ketiga. (1993). Premi asuransi di Malaysia. Karena itu mengikat manusia dengan aturan yang terbatas. persoalan ekonomi Islam diidentikan dengan Iqtishad.8 Ekonomi Islam: Sejarah. 11. hlm 16-18.'' paparnya. “ekonomi Qur’an. hlm. divisi syariah merupakan jalan keluar bagi industri asuransi konvensional yang tengah dilanda masalah. Pemerintah Malaysia melakukan berbagai kebijakan. Premi Asuransi Jadi Pengurang Pajak untuk mendorong rakyat mengikuti asuransi. rasio penduduk yang memiliki asuransi jiwa di Malaysia mencapai 32. 34-38. Jika tak mau membuka atau mengonversi jadi syariah.91 persen. Ijtihad dan Qiyas. BPFE. tidak saja dari industri perbankan dan asuransi. kemungkinan pemerintah ingin kehidupan rakyatnya terjamin oleh asuransi. Ahmad Azhar Basyir.5 persen pada empat tahun mendatang. hlm. Pemerintah mempermudah perusahaan yang mengajukan perizinan untuk membuka lembaga keuangan syariah. 14 Yusuf Qardhawi. Selain itu Mashlahah Mursalah dan ‘urf (adat kebiasaan) merupakan sumber hukum yang juga harus diperhatuikan. sehingga kita mengalami kesulitan untuk menetapkan satu Qs. padahal semua itu telah dinafikan oleh Allah dalam agama-Nya.12 Ekonomi Islam sebagai ilmu ekonomi didasarkan atas sumber hukum Islam. tidak ada peraturan atau undangundang yang menyatakan harus bernama ekonomi Islam. Sesungguhnya Rasullullah saw sendiri menyatakan. atau hanya “ekonomi Islam” saja. “Kalian lebih mengetahui urusan dunia kalian”. tahun depan pangsa pasar asuransi syariah akan meningkat jadi 1. Mereka harus membayar klaim dengan tingkat suku bunga sembilan persen sementara bunga pasar saat ini sekitar lima persen saja. hlm. Dan tidak diragukan lagi bahwa ekonomi adalah urusan dunia. Hadits yang berbunyi. Salah satunya adalah mengurangi pajak yang harus dibayar oleh wajib pajak bila ia memiliki premi asuransi. Dunia asuransi konvensional tengah dilanda negative spread (jumlah kewajiban lebih besar dari bunga hasil investasi). politik dan sejenisnya bisa berubah sesuai perubahan lingkungan. makin tinggi penjualan premi atau makin banyak nasabah masuk. Allah berfirman: “… Allah bermaksud kepada kamu sekalian kemudahan. Saat ini memang baru sekitar satu persen dari total asuransi.47 persen. 13 Lihat Muhammad Abdul Mannan. Istislah. Kedua. Dari sini bisa dinyatakan bahwa Ekonomi Islam bukan nama baku dalam terminologi Islam. asuransi konvensional bisa menjual produk unitlink.” Peran Nilai dan Moral dalam Perekonomian Islam” Jakarta: Robbani Press. Dengan kebijakan semacam itu. 15 Al Qur’an. khususnya dunia usaha atau bisnis. Dana Bhakti Wakaf. tingkat keuntungan yang dijanjikan kepada konsumen adalah berdasarkan perkiraan tingkat investasi nasional.Al-Maidah (5):66. Islam tidak memberikan batasan tertentu pada manusia untuk mengikuti suatu aturan tertentu. Yogyakarta. Keumuman dan Kekekalan Risalah Islamiyyah. Dalam kondisi seperti itu. disamping itu sumber hukum lainya ialah Ijma'. surat Al-Baqarah ayat 185. ''Jika tidak segera mencari jalan keluar. Prinsip unitlink. mereka akan bangkrut dalam lima tahun.13 Dalam pandangan Islam terhadapa urusan ekonomi. Sedangkan sumber hukum ekonomi Islam lain yang diakui oleh empat mazhab adalah: Istihsan. atau yang lebih populer dikalangan umat Islam.'' Kredit Pemilikan Rumah Syari’ah . Karena itu. (1987) Garis Besar Sistem Ekonomi Islam. Sesungguhnya Islam telah datang membawa risalah yang bersifat umum dan bersifat kekal. Sementara rasio premi asuransi jiwa terhadap GDP (Produk Domestik Bruto) sekitar 4. yaitu al-Qur’an dan al-Hadits sebagai sumber utamanya. Para ulama dan pemimpin Islam telah berbeda pendapat dalam banyak hukum dan masalah.'' katanya lagi. Hadits ini merupakan masih dalam urusan dunia. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 353 Di dalam Al-Qur’an juga. Dalam hal syariah pun demikian. Ekonomi Islam. Ada 3 (tiga) alasan menurut pendapat Yusuf Qardhawi 14 . dan Istishab. dan tidak bermaksud pada kesulitan…”. akan menafikan keumuman dan kekekalan risalah. Potensi asuransi syariah di Indonesia cukup tinggi. Namun. 9. ''Asuransi bisnis yang potensial tidak saja di Malaysia tapi juga di Indonesia. “…di antara mereka ada golongan yang pertengahan”. dan dua perusahaan penyelenggara program asuransi sosial dan Jamsostek. empat perusahaan reasuransi. Sedangkan sistem ekonomi. Atau. kecuali jika ingin mewajibkan manusia dengan jalan menyulitkan dan menyempitkan. maka tinggi pula hasil baginya kepada nasabah. zaman dan keadaan. kata Syakir Sula.11 yang artinya “ummat yang pertengahan”. menurut Syakir Sula. Hanya saja industri konvensional tersebut tak perlu membuat akad sebagaimana industri asuransi syariah. Dengan cara ini. Kendaraan bermotor pun tidak boleh tidak diasuransikan. Perbedaan Para Ulama dan Pemimpin Islam. diperlakukan sebagai tax deducting. pasar modal syariah pun tumbuh pesar.

Dalam keadaan demikian dia hanyalah permulaan menuju masa depan yang penuh tantangan. tanpa belas kasih mengabaikan aspirasi ideologi mereka serta tradisi sejarahnya.36 persen. Jumlah perusahaan asuransi secara total mencapai 357. Dari jumlah tersebut baru 35 perusahaan yang disetujui dewan syariah nasional dan yang beroperasi baru 30 perusahaan. yang secara paksa dicangkokkan pada masyarakat Islam.Ini merupakan usaha berdimensi banyak dan masih pada tahap pembentukan. Rifwan Hendri. Pada dasawarsa inilah mulai diakui transisi yang sehat dari pemunculan "ajaran ekonomi Islam". Karenanya lahirlah kesegaran baru dalam cara berfikir Islam: ide-ide baru ditelurkan dan pendekatan-pendekatan baru pun mulai dikembangkan. sehingga menjadikan gambaran sistem ini jelas baik secara historis maupun teoritis. 6 Namun potensi itu lebih banyak dikuasi perusahaan asing. 21/ DSN-MUI/IX/2001. Kelahiran disiplin ekonomi Islam yang baru hanyalah suatu contoh dari kebangkitan yang bersifat kreatif. riba. Daya bangkit pemikiran Islam masa kini adalah suatu aspek dari perkembangan ini. Kebangkitan Islam merupakan suatu kenyataan yang telah selesai. Ditilik dari jenisnya. Syakir mengatakan bila baru satu perusahaan reasuransi. menjadi pengucapan yang sistimatik dari "ekonomi Islam". Data direktorat Asuransi Departemen Keuangan menunjukan bahwa bisnis ini rata-rata tumbuh 20% pertahun. 6 Tempo Interaktif. Perusahaan asruansi syariah lokal pada tahun ini diperkirakan baru akan mencapai 40 perusahaan. Saat ini terdapat 17 perusahaan asuransi termasuk yang murni syariah dan asuransi konvensional yang membuka cabang syariah. maysir (perjudian). Rabu. Akad yang sesuai dengan syariah adalah yang tidak mengandung gharar (penipuan). kebudayaan dan peradaban masa depan mereka. barang haram dan maksiat. Kini. risywah (suap). dan suatu usaha untuk menemukan kembali Islam sebagai dasar dari suatu sistem sosial yang baru. 7 ICMI . dzulm (penganiayaan).4 Asuransi Syariah (Ta’min. sumbangan premi asuransi syariah hanya Rp 20 miliar. serta perumusan suatu strategi baru untuk perkembangan yang bebas dengan menimba inspirasi dari cita-cita dan tata nilai Islam mengenai Ummah. Dari data yang ia miliki.5 persen dibandingkan tahun sebelumnya (2004). Bahkan Islam mengerahkan semua itu untuk kepentingan produksi. perusahaan asuransi dan reasuransi terdiri atas 60 perusahaan asuransi jiwa. Rinciannya terdiri atas 173 asuransi dan perusahaan reasuransi serta 184 perusahaan penunjang asuransi. Ekonomi Islam sangat mendorong produktifitas dan mengembangkannya baik kuantitas maupun kualitas. pendidikan. ekonomi. 30 Juli 2002. kini ada 14 perusahaan asuransi syariah. penyebab tidak signifikannya pertumbuhan asuransi syariah adalah lantaran kurangnya sosialisasi kepada umat Islam. Takaful atau Tadhamun) adalah usaha saling melindungi dan tolong menolong diantara sejumlah orang/ pihak melalui investasi dalam bentuk aset dan/ atau tabarru’ yang memberikan pola pengembalian untuk menghadapi resiko tertentu melalui akad (perikatan) yang sesuai dengan syariah. “Asuransi Syariah”. Menurut perkiraan dia. Adalah wajar untuk menganggap bahwa dasawarsa 1970-an merupakan garis pisah dari perkembangan pemikiran Islam mengenai ekonomi. sosial. Dengan demikian Pesantren Virtual. dalam Fatwa DSN No. Di dalam ekonomi Islam kegiatan produksi menjadi sesuatu yang unik dan istimewa sebab di dalamnya terdapat faktor itqan (profesionalitas) yang dicintai Allah dan Ihsan yang diwajibkan Allah atas segala sesuatu. Islam melarang menyianyiakan potensi material maupun potensi sumber daya manusia. Menurut Dewan Syariah Nasional MUI. Sebagaimana para khalifah kaum Muslimin dan para penguasa mereka juga berbeda pendapat dalam mengaplikasikan prinsipprinsipnya. Gatra. la lebih merupakan lambang dari perubahan mendasar dari dunia Islam masa kini: suatu usaha untuk melepaskan diri dari ikatan-ikatan budaya dasar peradaban Barat. 4 5 sistem yang disepakati. Masyarakat perlu disadarkan bahwa saat ini sudah ada asuransi yang operasinya tanpa riba. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 9 Makkah tahun 1978 dan Fatwa Majma' Fiqh. . 15 Maret 2006. politik. pada tahun 2005 pangsa pasar asuransi syariah naik 1.Sebagaimana perbankan syariah. atau satu persen dari total premi konvensional yang mencapai Rp 20 triliun. suatu pengkajian kembali dari perkembangan kebudayaan selama dominasi Barat dan pengaruh lanjutannya. Mereka terlibat dalam mawas diri yang seksama. asuransi syariah pun berkembang pesat. Kebangkitan Pemikiran Ekonomi Islam Kebangkitan Islam pada masa ini tidaklah semata-mata bersifat kegiatan politik. Ini adalah proses kreatif walaupun penuh tantangan dan meliputi hampir seluruh segi kehidupan mereka di bidang intelektual. belum akan menyelesaikan masalah karena perusahaan asuransi harus menyebar risiko minimal di tiga perusahaan reasuransi.5 Industri asuransi syariah di Indonesia mempunyai peluang berkembang yang sangat besar. hanya dalam pengertian bahwa ia merupakan awal dari suatu proses. Jumat.Ikatan Cendekia Muslim Indonesia. Teori.352 Ekonomi Islam: Sejarah.7 Angka tersebut meningkat dari akhir 2002 yang hanya sekitar 0. kebudayaan dan internasional. 25 Desember 2004. sebanyak 70 persen asuransi syariah dikuasai perusashaan asing. Jeddah tahun 1985 menyatakan boleh model asuransi seperti ini. 21 Mei 2004. Dimulai dengan berdirinya Asuransi Takaful Indonesia tahun 1994. Perusahaan reasuransi syariah baru akan dibuka dengan masuknya Reindo.

30 Juli 2002. Pembaiayaan murobahah. Depositi mudhorobah Asuransi Islam di Indonesia Banyak fatwa-fatwa ulama yang mengatakan haram asuransi konvensional ini. 2.3 Pola kerja asuransi ta'awun: perusahaan asuransi bertindak memfasilitasi dana yang disetorkan atau dipinjamkan oleh para peserta asuransi. fatwa Konferensi Ekonomi Islam pertama tahun 1976 di Mekah dan Fatwa Majma' Fiqh. Pembiayaan bai’b tsaman’ ajil PEMBIAYAAN BAGI HASIL 1. maka ia harus mempertanggung-jawabkannya dihadapan Allah dan keberhasilan hidup ukhrowinya tergantung pada amaliahnya dalam kehidupan di muka bumi. namun lebih kepada orientasi sosial. ekspor dll melalui pendekatan yang strategis. . Hakikat tauhid adalah penyerahan diri yang bulat kepada kehendak Ilahi. Pemikiran Ekonomi Islam. Jeddah tahun 1985. Pembiayaan bai’bi tsaman’ajil Pembiayaan Bagi Hasil 3. Fatwa Mu'tamar Ulama Sedunia ke tujuh tahun 1972. lalu hubungan tertentu antar manusia dengan manusia pun ditetapkan. Mesir Januari 1919 dan Desember 1925. Hubungan manusia dengan Tuhannya dirumuskan dengan tauhid. pembiayaan musyarokah Pembiayaan Jual Beli 1. Jaminan pembaiayaan (2:283) Simpanan Bagi Hasil 1. 1986). Kehidupan manusia di muka bumi merupakan suatu ujian. 13. Filsafat Ekonomi Islam Prinsip utama filsafat ekonomi Islam terletak pada hubungan manusia dengan Tuhan. B Pola Investasi 1. dan maksud-nya ialah untuk membuktikan keberhasilan tiap manusia dalam ujian tersebut. 2. 18 Q.10 Ekonomi Islam: Sejarah. Dijadikan modal usaha dagang (2:275 dan 4: 29) 2. yaitu makhluk-makhluk manusia lainnya serta tujuan hidupnya di muka bumi. Asuransi ini tidak berorientasi komersial. hlm. Teori. Lebih tepatnya prinsip utama filsafat ekonomi Islam ialah ada pada makna kalimat tauhid. kerusakan barang atau musibah lainnya. tapi juga merintis jalan untuk kerja lebih analitis. sebagai berikut:2 Tabel 13 Karakteristik Operasional Perbankan Syariah No A Panduan Al-Qur’an Pola Simpanan 1. Perintah meninggal sistem riba (2:275. Depositi mudhorobah Pemyaluran Pembiayaan Jual Beli 1.18 16 Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 351 investasi yang berkualitas berdasarkan berbagai kriteria seperti penyerapan tenaga kerja. Ini merupakan tambahan dimensi baru bagi penilaian segala persoalan dan amaliahnya dalam kehidupan dunia ini.16 Iradat Allah ini merupakan sumber tata nilai dan merupakan tujuan akhir daya-upaya manusia. Pembiayaan mudharabah 4. secara sukarela dan menyalurkan kepada para peserta asuransi yang terkena musibah. 7: 35 2 Karnaen A. Ditanam untuk memproduksi barang dan jasa dengan sistem bagi hasil (7:20) dan (38:24) 3. Tabungan mudhorobah 2. Karena kehidupan manusia di muka bumi merupakan ujian dan semua perbekalan yang tersedia bagi manusia adalah amanat. Hubungan tersebut berupa hubungan persaudaraan (mu'min akhul mu'min) dan persamaan (musaawah). Muhammad Nejatullah Siddiqi. (Jakarta: LIPPM. “Penerapan Petunjuk Al-Qur’an Pada Produk Perbankan”. baik kematian. Meratakan kesempatan usaha (59:7) 4. Pengetahuan hanya Allah saja yang tahu keberhasilan usaha pada masa yang akan datang (31: 34) Simpanan Simpanan Amanah 1.Pembiayaan murobahah 2. Permataatmaja. Konsep & Aplikasinya di Indonesia tibalah saatnya untuk berhenti sejenak dan mengamati dengan seksama semua literatur yang pernah dihasilkan selama tujuh puluh tahun terakhir mengenai berbagai aspek pemikiran tentang ekonomi Islam. "Tauhid adalah ibarat mata uang dengan dua muka. baik menyangkut ibadah maupun panggilan hidup untuk menciptakan pola kehidupan sesuai dengan iradat-Nya. Giro wadi’ah SIMPANAN BAGI HASIL. yang pertama menggambarkan Allah sebagai Khaliq (pencipta) dan pada sisi lainnya semua manusia adalah sama atau setiap orang adalah saudara bagi yang lain". Fatwa Majma'ul Foqh. tapi semua itu milik Allah semata-mata. dengan maksud bukan saja untuk menelaah kembali kenyataan yang ada. Pembiayaan mudhorobah 2. seperti fatwa ulama Azhar.17 Karena setiap orang mendapatkan kesempatan yang sama berhubungan dengan Tuhan dan alam semesta.S. dalam melaksanakan kehendak Allah itu. 276. Fatwa Mu'tamar ulama Islam sedunia kedua tahun 1965 di Kairo. Tabungan mudhorobah 3. Alam semesta dengan segala sumber daya dan tenaga yang dikandungnya disediakan Allah bagi manusia untuk dimanfaatkan. yakni kalimat syahadat. Pembiayaan musyarokah. dan 3:130) 2. 3 Pesantren Virtual. 17 Ibid. dengan pengerahan ahli-ahli ekonomi profesional untuk membina sistem mereka pada seperangkat aksioma dan norma yang dibangun secara mantap lewat diskusi yang menguraikan pendekatan secara Islam mengenai kehidupan dan masalah-masalah ekonominya. Karakteristik operasional perbankan syariah menurut Karnaen Perwataatmaja. Beban usaha sesuai kemampuan (2:268) 5. alam semesta dan orang-orangnya.

jika ada kekhawatiran demikian. 21 Tiap penulis masalah ini mengutip ayat-ayat Qur'an dan Hadits Rasulullah Saw. hlm. Disepakati bahwa untuk menempuh ujian kehidupan hendaklah dilakukan dengan wajar dan tidak seorang pun harus hidup tanpa bekal yang cukup dari sumber-sumber kehidupan yang dibutuhkan. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 11 melakukan spesialisasi pengembangan niche di sektor manufaktur serta mengembangkan keunggulan komparatif baru (termasuk di jasa-jasa seperti pariwisata dan ekspor tenaga kerja). Juga disepakati bahwa Islam menolak hidup bertapa (asceticisme). menjaga tidak terjadinya persaingan yang tidak sehat (behind border measures seperti competition policy. 6: 112. Kebijakan lain adalah membentuk tim yang profesional untuk melakukan promosi. . Kebutuhan minimal untuk mempertahankan kehidupan pada dasarnya adalah kewajiban. perdagangan. Yang penting sekali adalah motivasi atau niat serta tujuan dari kegiatan ekonomi. mempertimbangkan kembali PPN BM. Menabung untuk jaminan hari tua dan hasrat untuk bisa meninggalkan warisan bagi keturunan diakui pula sebagai tujuan usaha produktif yang dibenarkan. merupakan pandangan yang mendapat dukungan luas dalam kepustakaan masalah ini. semua kegiatan ekonomi merupakan amal ibadah. yang diridhai oleh Allah.350 Ekonomi Islam: Sejarah. 19 Penulis lain mengatakan bahwa hidup berkecukupan (kifayah) dan damai (amn) merupakan dua hal pokok yang tidak dapat dipisahkan. agar dapat bertahan dan mencapai kehidupan yang baik. Tiada larangan apa pun untuk menjalankan usaha ekonomi. untuk menunjukkan bahwa pertanian.20 Usaha Ekonomi Filsafat di atas membuka perspektif yang baik bagi kegiatan ekonomi. Mendasarkan alasannya pada 2 ayat Al Qur'an yang jelas (qath'i). Ekonomi biaya tinggi dapat dilakukan melalui pengembalian PPN (Pajak Pertambahan Nilai) dan bea masuk (PPN BM) lain untuk produk ekspor dengan tepat dan cepat ( green lane dan faster audits). Suatu kehidupan yang baik antara lain adalah kehidupan yang mencukupi secara material. perniagaan. Yang perlu diciptakan adalah iklim yang kondusif untuk semua sektor dan jika memang diinginkan dapat diciptakan enclave secara geografis misalnya di daerah tertentu yang sudah ada cluster industri. serta menarik Sementara para penulis setuju mengenai dasar filsafat tersebut. Islamic Though. Kebijakan industri seperti masa lalu mungkin tidak lagi tepat untuk diimplementasikan karena instrumennya sudah terbatas dengan adanya WTO (seperti subsidized credit. yakni hubungan antar manusia dengan manusia dalam memanfaatkan karunia Allah.S.S. niscaya kamu tidak bisa menghitungnya". langkah ini tidak akan berguna jika tidak dapat diimplementasikan dengan baik. Namun demikian. Tujuan pribadi yang diperbolehkan (sah) termasuk antara lain pemenuhan kebutuhan pribadi dan keluarga. Pada saat yang bersamaan perlu dipikirkan bagaimana merestrukturisasi BKPM untuk menggalakkan promosi. maka berbagai takanan dalam uraian mereka di jumpai pada dua masalah terakhir. Mereka berbeda tentunya mengenai cara pembagian sumber-sumber ini tersebut oleh individu-individu secara merata dan adil. local content) dan memilih sektor ( picking winners) tidak dapat dikatakan berhasil di negara lain. Sementara itu dalam jangka menengah dan panjang. Masalah ini akan dibahas lebih lanjut pada bagian lain. Tujuan ini bisa bersifat pribadi atau sosial (masyarakat). Muhammad Nejatullah Siddiqi. dan mengurangi ekonomi biaya tinggi. Manusia dianjurkan untuk memanfaatkan kesempatan luas untuk berproduksi. Deregulasi tarif dilakukan melalui harmonisasi tariff untuk mencapai tingkat tarif tertentu sesuai white paper dan negosiasi WTO ( World Trade Organization). Karena itu. industri dan berbagai bentuk kegiatan produktif yang sudah dikenal pada awal sejarah Islam. 24 21 Q. kebijakan investasi yang dapat dilakukan adalah mengimplementasikan prinsip-prinsip dasar national treatment dan non discrimination. Sebagaimana firman-Nya: "Dan jika kamu hitung-hitung nikmat Allah. ”Economic of Islam”. dan membenahi salah satu high profile case seperti kasus Manulife dan Cemex. Kebijakan investasi yang dapat dilakukan dalam jangka pendek adalah meneruskan langkah-langkah yang ada di white paper (mengurangi daftar negatif) dan mengevaluasi apa yang sudah dicapai BKPM dalam implementasi one stop service untuk perijinan investasi. Teori. Bila diawali dengan niat atau motivasi yang tepat. telah disebutkan secara tegas dalam hubungan ini. Dalam jangka pendek yang dapat dilakukan adalah melakukan deregulasi tarif. lebih baik menghapus semua hambatan non tarif. serta mengurangi korupsi di bea cukai. 14: 34. Kesempatan yang sama dan santunan sosial bagi orang yang cacat merupakan syarat minimal dalam hal ini. serta nenciptakan kebijakan investasi yang kondusif. Wilayah tersebut adalah wilayah dimana bea cukai dan lain-lain dibenahi secara total. memperbaiki prosedur ekspor di pelabuhan (saat ini dibutuhkan sekitar 30 tanda tangan yang seharusnya dapat dipersingkat dan dipermudah). serta memperbaiki prosedur untuk lisensi impor sebagaimana disarankan dalam white paper. sesuai dengan nikmat Allah yang hampir tidak terbatas. mencari jenis kebijakan industri yang cocok. (termasuk juga investor domestik) sebagai sinyal yang baik bagi iklim investasi. serta mengenai tingkatan kontrol sosial yang diperlukan. Dalam jangka menengah dan panjang yang dapat dilakukan diantaranya adalah mengadakan pendidikan dan pelatihan SDM. Banyak penulis membahas tujuan usaha ekonomi yang baik secara terperinci. HAKI). Sementara tidak ada batas 19 20 Q.

141-144 Lihat. Ibrahim At-Tahawi. promosi secara strategis. dianggap sebagai memenuhi kehendak Allah dan dijanjikan balasan yang setimpal di dunia dan di akhirat. 23 Disebutkan bahwa hubungan yang sifatnya tidak terbatas dari tujuan sosial dalam kegiatan ekonomi. bakhil (kikir) dan keinginan yang berlebihan untuk mencapai kesenangan dan kemewahan adalah tercela. b) Suatu mekanisme untuk mempertahankan konsensus dan mengatasi perbedaan pendapat/sengketa dalam menjalankan kebijakan perdagangan. hlm. penyakit dan buta huruf serta pengerahan dana untuk memperkuat negara Islam dan penyebaran agama Allah (da'wan) dinyatakan sebagai tujuan terpuji dari kegiatan ekonomi perorangan. Tiap penulis terkemuka menyinggung masalah ini dan semua pendekatan yang berbeda-beda mengenai suatu reorganisasi Islam tentang ekonomi modern tampak dalam pendirian mereka mengenai hak milik dalam Islam.12 Ekonomi Islam: Sejarah. Banyak karya yang khusus mengenai masalah ini dapat ditemui dalam berbagai bahasa. Permasalahan yang dihadapi lebih pada aspek implementasi dan inkonsistensi maupun ketidakjelasan dalam implementasi (termasuk faktor korupsi). 1974). kualitas investasi. meningkatnya hambatan tariff dan birokrasi serta sangat kurangnya promosi yang terpadu dan profesional. kebijakan perdagangan dan investasi sudah cukup terbuka. 23 22 Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 349 dilakukan oleh President’ s Office atau suatu planning agency ( revitalize Bappenas) dan dapat dikaitkan atau dipastikan komitmennya tidak bertentangan dengan rambu-rambu perjanjian perdagangan regional/multilateral. Pemilikan hakiki hanya ada pada Allah. dari sisi kebijakan makro. beberapa langkah deregulasi yang prioritas (pajak. dari sisi perdagangan internasional. sehingga ia dapat dikembangkan dan mampu bersaing dengan baik dan berhasil dengan sistem ekonomi lainnya di seluruh dunia". (Lahore: 1969). (First Publishid: 1948). melakukan promosi dan trouble shooting terhadap permasalahan secara profesional dan baik. Misalnya. dan kebijakan industri (secara umum. Al-Iqtishad al-Islami Madhahaban wa Nizaman wa Dirasah Muqaranah. Manshur bara e intkhabat 1970. sedangkan manusia memegang hak milik sebagai titipan (amanat) yang harus dipertanggung-jawabkan kepada Sayyid Qutb. prasarana. Kegiatan ekonomi yang demikian.22 Penulisan masa akhir mengenai kegiatan ekonomi memberi arti yang sangat penting untuk tujuan sosial. diberikan ruang gerak yang tidak terbatas dan sangat digalakkan. HRD. atau dapat juga dilakukan di Bappenas atau Kantor Menko.24 Pemilikan Sifat dan fungsi pemilikan merupakan salah satu topik yang paling banyak didiskusikan dalam kepustakaan Ekonomi Islam. Kesederhanaan pada umumnya diartikan dalam kaitannya dengan konsep negatif mengenai keborosan (israf) dan pengeluaran barang dan jasa yang dilarang oleh Islam (tabdzir). Prosedur harus ada untuk menciptakan penilaian yang independen dan obyektif untuk melakukan evaluasi mengenai dampak kepada konsumen dan sektor lain. untuk mempertimbangkan permohonan untuk proteksi. Oleh karena itu. 24 Lihat. Suatu badan independen yang baru dapat dibentuk. Keempat. Islam tidak dapat membenarkan pamer kemewahan dari golongan elite yang bergelimang kemewahan. Pemberantasan kelaparan dan kemelaratan. dalam jangka pendek perlu dilakukan beberapa langkah sebagai berikut: Pertama. karena bukan masalah utama. Kestabilan makro melalui pengendalian inflasi (depresiasi terkendali dan menekan tingkat suku bunga rendah) bukan merupakan jawaban untuk menstimulus sektor riel dan ekspor. tenaga kerja). geografis ataupun sektoral). Konsep & Aplikasinya di Indonesia maximum ditetapkan dalam batas jumlah. Pada pengarang Ekonomic Committee Report dari Jama'at alIslami Pakistan beranggapan bahwa tujuan kegiatan ekonomi ialah "untuk menjadikan masyarakat Islam secara ekonomis kuat. Kedua. atau berasal dari perluasan dan peningkatan kapasitas Tim Tarif yang ada sekarang. Sedangkan keserakahan. dan jika dilaksanakan akan menciptakan ambivalensi atas inflation targetting policy dari BI. Dalam jangka menengah dan panjang aspek-aspek yang perlu dibenahi adalah masalah teknologi. Teori. Kedua. Salah satu dari langkah tersebut bisa dalam bentuk gebrakan untuk menunjukkan keseriusan pemerintah baru (misalnya menutup lembaga bea cukai dan menggantinya dengan lembaga baru). Sasaran kebijakan perdagangan internasional seyogyanya diarahkan untuk mempertahankan daya saing produk Indonesia yang memiliki keunggulan komparatif dan . yang diungkapkan dengan kalimat "Berjuang di jalan Allah". Pemuasan hati dengan kehidupan mewah dan hasrat untuk berbangga-bangga dicela. Di bawah ini kami akan coba terlebih dahulu menguraikan apa yang telah sama-sama disepakati dan sesudah itu memisah-misahkan tulisan-tulisan khusus. Dalam jangka menengah yang dapat dilakukan adalah mengatasi masalah struktural yang menyebabkan inflasi (misalnya distribusi dan transportasi). melakukan langkahlangkah debirokratisasi secara nyata di tingkat pusat maupun daerah. Pertama. Seseorang yang terlibat dalam kegiatan produktif untuk tujuan-tujuan tersebut di atas. bertentangan dengan sifat keterbatasan dari tujuan-tujuan perorangan. (AL-Qahirah: majma’al Buhuth Al-Islamiyah. Rekomendasi Spesifik Ada beberapa hal yang perlu diperhatikan dalam upaya meningkatkan daya saing dan kinerja ekspor Indonesia. Kesederhanaan dalam usaha pemenuhan kebutuhan ini lebih diutamakan. Social Justice in Islam. Ketiga. dan melakukan public hearing mengenai assessment tersebut. Jama’at-e-Islami Pakistan.

yaitu: a) Fungsi pokok pemilikan pribadi. Preferensi diberikan berdasarkan kinerja atau indikator yang jelas. Parwez. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 13 biaya ekspor produk Indonesia. Di samping itu. menggunakan pengaturan impor dan kenaikan tariff untuk memberantas penyelundupan. Misalnya. Dalam hal ini diperlukan kepemimpinan yang kuat. diperlukan adanya konsensus mengenai pentingnya tujuan akhir ini dan tentunya berdasarkan ekonomi pasar. Kedua. punya wewenang untuk mengatur cara penggunaan kekayaan. Terdapat kewajiban tertentu terhadap orang lain mengenai hak milik perorangan. tetapi Allah menyediakannya untuk kebaikan masyarakat. rumah tinggal dan yang semacamnya. yang akibatnya justru meningkatkan penyelundupan karena menyebabkan harga naik. Hal ini bisa diperoleh dari proses perencanaan yang Allah. daerah atau sektor tertentu. kebijakan akan selalu ambivalen dan tidak terfokus. berpendirian seperti ini. hlm 24. Untuk ini perlu dipikirkan bagaimana mengelola proses dengan kepentingan yang beraneka ragam tersebut sehingga menghasilkan kebijakan yang konsisten dan coherent. Fungsi dari dua macam pemilikan itu tidak secara kaku ditetapkan. Dengan demikian. Pemilikan harta secara absolut bertentangan dengan ajaran Islam. Ketentuan dalam Islam adalah semua hak kepunyaan Allah untuk kebaikan masyarakat dan hak ini dipegang oleh pemerintah dan tidak oleh perorangan. Liberalisasi dan perekonomian yang terintegrasi dengan ekonomi regional dan dunia bukan tujuan akhir. Semua kekayaan adalah milik Allah. (Lahore: Quranic Reasearch Centre). Teori. Mereka mempertahankan fungsi sosial hak pemilik atas tanah dan sumber alam lain serta membatasi milik pribadi atas barang-barang konsumtif. Yang akan diuntungkan adalah masyarakat luas. b) Cakupan relatif antara milik bersama dan milik pribadi. dalam Guidepost of the Road: The Economic Aspect. . Secara politis seringkali harus dilakukan – dan mungkin penting untuk dilakukan demi mengimbangi pendekatan “liberalisasi”. "Masyarakat lewat penguasa yang mewakilinya. “Ma’alim at-Thariq: al-Nahiyah al-Iqtishadiyah”. ada beberapa tokoh terkemuka menolak pengutamaan hak milik perorangan. Beberapa penulis berkeyakinan bahwa pemilik hakiki (Allah) telah melimpahkan hak-hak pemilikan terutama kepada seluruh masyarakat manusia dan penguasaan hak-hak tersebut oleh perorangan menurut sistem ekonomi Islam adalah salah. Walaupun Islam mengizinkan 25 Abu Aiman. Prinsip-prinsip Untuk Merespon Pertama. Bilamana faham ekstrim sosialistis seperti di atas tidak mendapat dukungan berarti dalam keputustakaan dan ditolak secara umum sebagai suatu usaha yang tidak berhasil untuk menampilkan Islam menurut faham sosialis. harus disadari bahwa kebijakan perdagangan dan investasi hanya bagian dari keseluruhan. Ketiga. pemanfaatannya dan penyalurannya tunduk pada ketentuan yang telah diberikan dan hendaklah mengikuti kaidah-kaidah yang ditetapkan oleh Allah. konsensus mengenai visi dan tim executive yang kompak.25 Perbedaan-perbedaan berkisar pada tiga masalah pokok. bila kehendak umum menuntut.26 Dalam hubungan ini. Perwez dan Nasir A Sheikh dari Pakistan dan beberapa penganut sosialis Arab. tapi dibiarkan untuk ditentukan sesuai dengan ketentuan syari'at berdasarkan kebutuhan dan keadaan. Berdasarkan suatu penelitian.A. (Damaskus: al-Moslemoon). termasuk golongan miskin. Sayyid Abd Al-Qadir 'Audah mengemukakan secara panjang lebar: "Masyarakat (jama'ah) lewat wakilnya seperti penguasa dan hakim. karena memperoleh produk yang berkualitas dengan harga bersaing dan memperoleh angkatan kerja yang bermutu. subsidi atau perlakuan preferensial. Usaha mendapatkan kekayaan. karena pemilikan itu hanya ada pada Allah semata. Tujuan akhir adalah penciptaan industri dan produsen yang dapat bersaing dan terintegrasi dengan dunia sebagai cara untuk mencapai pembangunan yang berbasis luas ( broad-based economic development). Quranic Economic. mengamankan pengaruh dari kelompok-kelompok yang beraneka ragam yang akan mendorong adanya proteksi. maka pemilikan bersama merupakan konsepsi inti dalam Islam. namun ramburambu kebijakan yang baik harus dipegang dalam menjalankan kebijakan “preferential” tersebut. Sebagian besar ekspor Indonesia menggunakan kontainer yang dikapalkan melalui Singapura dan Malaysia karena tidak efisiennya pelabuhan Indonesia. Di samping milik pribadi. Tanpa konsensus dan strategi/visi yang disepakati. sesuai dengan peraturan dan hukum yang terdapat dengan jelas dalam syari'at dan juga seperti telah diuraikan dalam filsafat ekonomi di atas. kebijakan tertentu akan tetap diperlukan untuk mengamankan atau memberi perlakuan khusus kepada kelompok. sehingga dibutuhkan dua hal yaitu: a) Suatu proses untuk mencapai kesepakatan visi dan pendekatan pada tingkat menterimenteri sektoral.348 Ekonomi Islam: Sejarah. sesuai dengan ketentuan bahwa penggantian yang layak harus dibayarkan kepada pemilik keuntungan yang bersangkutan. perbaikan logistik darat dan antar pulau juga sangat penting supaya daerah-daerah yang terpencil/ miskin dapat terintegrasi dengan pasar dunia. 26 G. dapat mencabut keuntungan kekayaan perorangan. Indonesia dapat meningkatkan ekspor sebesar 18% jika logistik pelabuhan dan prosedur mencapai tingkat efisiensi setengah saja dari rata-rata negara APEC. transparan dan dalam kerangka governance yang benar dan ada masa akhir yang jelas dengan built in review. dan c) Tingkat kontrol sosial atas hak-hak milik pribadi dan keadaan-keadaan yang memungkinkan dihilangkannya atau dibatasinya hak milik pribadi tersebut.

hlm. Ada beberapa faktor yang menyebabkan menurunnya daya saing produk Indonesia. relatif tingginya korupsi. 28 Pemilikan pribadi atas tanah.29 27 Abd. sedangkan haknya atas sumber-sumber tersebut tetap terbatas seperti semula ditetapkan baginya. Qadir ‘Audah. Karena tiap pribadi tidak sama kemampuannya untuk mengelola atau mengambil manfaat dari sumber-sumber tersebut. anjloknya investasi dan prasarana yang tidak mendukung. kurs efektif yang tidak menguntungkan. Abdul Hamid Abu Sulaiman mengakui hak perorangan untuk memiliki hasil usahanya. Al-Maal wa’lhukm fi’l-Islam. Ini akan berakibat buruk terhadap kegiatan ekonomi dan hubungan sosial di antara mereka. Ketiga. modal atau lain-lain sumber daya alam tidak diperkenankan untuk dijadikan alat untuk mengeksploitasi sesamanya atau menguasai mereka. (al-Qahirah: Dar Misr li’l-Tiba’ah. tapi Islam memberi kuasa kepada masyarakat (]ama'ah) sebagai satu kesatuan untuk menjamin tegaknya hak Allah dan untuk mengatur pemanfaatan kekayaan. Ekonomi biaya tinggi ini menurut estimasi LPEM UI jumlah cukup besar. Kedua. (Canada: 1973). Dan Kedua. 124. Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 347 Beberapa faktor domestik yang menyebabkan rendahnya pertumbuhan ekonomi Indonesia yakni menurunnya daya saing produk Indonesia. jika yang demikian itu dibutuhkan untuk kepentingan umum.27 Pendekatan ini memberikan prioritas kepada kepentingan umum dan menetapkan wakil-wakil dari masyarakat sebagai penengah dalam masalah kepentingan umum. sebagai wakil dari mereka yang menggarap kurang dari bagian yang telah ditetapkan baginya. hlm. untuk membatasi milik perorangan dari jenis tertentu. dengan demikian dapat diciptakan stabilitas. dan meningkatnya birokrasi/ peraturan-peraturan yang harus dipenuhi. Sementara survai Bank Dunia dan ADB (Asean Development Bank) menonjolkan tiga faktor utama penyebab buruknya iklim investasi di Indonesia yakni ketidakstabilan makro. peningkatan biaya tenaga kerja yang disebabkan kenaikan gaji (UMR) yang lebih tinggi dari produktivitas dan berbagai permasalahan penerapan UndangUndang Tenaga Kerja yang menghambat mobilitas tenaga kerja. 116. warga dari suatu masyarakat memiliki hak yang sama. daya tenaga alam dan kepentingan umum dari masyarakat. ”The Theory of the Economic of Islam: The Economics of TAWHID AND Brotherhood”. pajak dan bea cukai (serta lembaga-lembaga yang berkaitan dengan permasalahan tersebut). teknologi. Berkurangnya minat investor asing juga berarti berkurangnya integrasi Indonesia dalam network produksi regional yang berkembang di kawasan Asia Timur di mana peran investor asing dan perusahaan multinasional serta jaringan pemasoknya sangat besar. dinyatakannya dalam kalimat berikut: Bersamaan yang ketat dalam pemilikan sumber alam akan berakibat seringnya dilakukan pembagian kembali pemilikan tersebut di antara warga suatu masyarakat. maka setiap pribadi. yang akhirnya meningkatkan biaya produksi dan menurunnya daya saing. (Beirut: Manshurat al-‘Asr al-Hadith. Menurut satu estimasi. sedangkan yang selebihnya tetap dimiliki oleh masyarakat. Teori. Nazariyat Al-Islam al-Iqtishadiyah: alFalsafah wal Wasail al-Mua’asirah. Pertama. Walaupun demikian mereka tidak bisa menuntut seluruh barang yang dihasilkannya dari pemakaian sumber-sumber tadi. Prasarana transportasi dan pelabuhan yang tidak mendukung telah menyebabkan meningkatnya . Konsep & Aplikasinya di Indonesia pemilikan tanpa batas. Alasan untuk memperkenankan adanya ketidaksamaan dalam pemilikan pribadi dari sarana produksi. biaya tenaga kerja Indonesia dalam USD saat ini 35% lebih tinggi dibanding sebelum krisis. tapi sepanjang menyangkut sumber-sumber alam. redistribusi hasil yang didapat dari sumber tadi secara merata kepada semua warga dari masyarakat tersebut. 78. Contemporery Aspects of Economic and Social Thinking in Islam. ialah: pertama adalah menghindarkan seringnya dilakukan redistribusi. Dan ini dapat diterapkan pada pembatasan pemilikan lahan pertanian atau milik yang terdapat di kota". 1971). rnaka yang memiliki kemampuan lebih. serta permasalahan hubungan dengan buruh. Anjloknya investasi (domestik dan asing) jelas menghambat kinerja ekspor karena tidak terjadi peningkatan dan pengembangan produk. hlm. peningkatan biaya ekonomi tinggi yang disebabkan adanya korupsi. Alternatif yang bisa diterima. Survai iklim investasi di Indonesia menunjukkan bahwa faktor-faktor utama yang membuat iklim investasi Indonesia buruk berkaitan dengan kelembagaan dan governance. 1960). Prasarana yang tidak mendukung juga berperan terhadap rendahnya pertumbuhan ekonomi dan kinerja ekspor Indonesia. Ini dapat dilakukannya lewat wakil-wakil dari masyarakat tersebut.14 Ekonomi Islam: Sejarah. mencapai 9% hingga 11% dari biaya produksi (tergantung daerah dan jenis usaha). pungutan-pungutan tambahan yang berkaitan dengan birokrasi. Sistem ini menghasilkan persamaan dan keadilan". keuntungan karena depresiasi sudah tidak besar lagi. 28 Abu Sulaiman dan Abduul Hamid Ahmad. 29 Abu Sulaiman dan Abduul Hamid Ahmad. dan memperkenankan adanya pemilikan pribadi atas sumber-sumber alam. Masalah ekonomi biaya tinggi tidak saja mempunyai dampak langsung terhadap biaya tetapi karena menciptakan ketidakpastian juga berdampak tidak langsung kepada perusahaan karena harus menyimpan inventory yang lebih tinggi dan tidak bisa dianggap reliable dalam delivery barang (sehingga mempengaruhi peran indsutri kita dalam network produksi regional dan global). Permasalahan yang seringkali dikeluhkan adalah permasalahan tenaga kerja. Survai lain juga memberikan hasil yang lebih kurang sama. Depresiasi rupiah pada tahun 1997/ 1998 di satu sisi berhasil meningkatkan daya saing produk Indonesia tetapi karena inflasi dalam negeri lebih tinggi dari negara-negara pesaing. dan ketidakpastian. mesin dan kapasitas. dalam Gary Indiana. diperkenankan untuk mempergunakan lebih dari hak yang telah ditetapkan secara sama tersebut.

30 Prinsip-prinsip ini diikuti dengan pembahasan terperinci mengenai kemungkinan-kemungkinan yang bisa membenarkan pencabutan atau pembatasan hak milik perorangan dengan tindakan-tindakan seperti nasionalisasi.8%. untuk memperkuat pendapatpendapat tertentu yang sesuai dengan pandangannya. Kairo: Al-Muktamar al-Thani li Majma’al buhuth al-Islamiyah. mengadakan pembatasan atau menyitanya sesudah memberikan ganti rugi yang layak. pembatasan luas/jumlah.346 Ekonomi Islam: Sejarah. bagi hasil pertanian dan bagi keuntungan. Faktor-Faktor Penyebab Pertumbuhan ekonomi Indonesia yang rendah lebih disebabkan oleh faktor eksternal maupun domestik. pertumbuhan investasi juga relatif rendah. Indonesia juga menikmati pertumbuhan permintaan yang cukup pesat dari RRC sehingga ekspor ke RRC mencapai 30% pada 2003 (walaupun pertumbuhan ini masih lebih rendah dibandingkan negara lain). Sementara pangsa pasar ekspor Indonesia di dunia relatif tidak mengalami perkembangan tetap berkisar pada angka 0. implikasi yang memprihatinkan adalah berkurangnya kesempatan kerja. Muhammad Abdullah Al-Araby. tetapi harus bersaing). menyimpulkan bahwa: "Perorangan (individu). Walau Tahawi dalam ijtihadnya sampai pada kesimpulan bahwa hak milik perorangan mempunyai fungsi pokok. pada dasarnya semua itu berakar dari konsepsinya mengenai tauhid. masih terdapat beberapa titik cerah yaitu pertumbuhan yang cukup tinggi untuk beberapa produk yang berbasiskan sumber daya alam seperti minyak kelapa sawit dan pertambangan serta dari ekspor komponen elektronika. Sebagai jalan tengah antara ijtihad berdasarkan ilmu usul fiqh dan suatu sistem yang ditarik dari satu prinsip dasar. Some Aspects of the Islamic Economiy. Meskipun demikian. yakni dari 30% pada masa pra krisis menjadi 17. sebagai wakil rakyat. Padahal pada kurun waktu yang sama pangsa pasar RRC di pasar dunia mengalami peningkatan cukup tajam dari 3% menjadi 6%. Ini berati negara diberikan hak untuk mencampuri hak milik perorangan dengan jalan mengaturnya. Di samping itu. Ia beranggapan bahwa hak milik perorangan. 1970). terutama RRC dan Vietnam (terutama untuk sektor yang padat karya seperti pakaian jadi dan sepatu). dari gambaran yang kurang menggembirakan ini. (Al Azhar. bahwa dalam ajaran Islam hak milik perorangan. Bahkan terjadi penurunan presentase investasi terhadap PDB yang sangat tajam. hlm. May 1965). Sebelum krisis. selama 1990-1995 diperkirakan sekitar 50% dari penciptaan lapangan kerja baru bersumber dari ekspansi ekspor dan industri-industri pendukungnya. Walaupun ia mensitir ayat-ayat tertentu. Namun. 30 . bahwa negara Islam mempunyai yurisdiksi atas hak-hak perorangan. Untuk 30 komoditi ekspor utama. tapi pelaksanaannya tergantung pada tata nilai dan tujuan-tujuan yang dikandung oleh Islam". Tentunya karena sebagian besar tenaga kerja yang diserap adalah kategori tidak terampil. faktor domestik tampaknya memberikan kontribusi yang lebih besar terhadap penurunan daya saing produk Indonesia dan lemahnya kinerja ekspor. 137. semua mengalami penurunan pertumbuhan dan kehilangan pangsa pasar kepada pesaingnya. Semua ini merupakan subyek yang akan kita bahas pada bahagian-bahagian berikutnya. namun dia menempatkan negara yang mewakili masyarakat pada kedudukan yang dianggap sebagai khalifah Pemilik Hakiki Allah. secara riil ekspor Indonesia dalam beberapa tahun terakhir tidak berbeda jauh dengan pra krisis. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 15 pertumbuhan yang dihasilkan selama kurun waktu 1994-1996 (sebelum krisis) yang mencapai rata-rata 12. Banyak penulis yang mengadakan pendekatan mengenai masalah pemilikan lewat berbagai sumber dan sumber-sumber pengambilan utamanya ialah kitab-kitab hukum fiqh yang sangat luas. negara dan masyarakat masing-masing punya claim (tuntutan atas hak milik berdasarkan prinsip.8%. sementara pertumbuhan ekspor Indonesia hanya mencapai angka 3%. merupakan ketentuan umum sedangkan milik umum merupakan pengecualian. dapat disebutkan usaha Siddiqi yang mengambil dalil-dalil utama yang menyangkut hak pemilikan dari pandangan universal Islam. Faktor eksternal adalah peningkatan persaingan dengan RRC dan Vietnam serta mulai dihapuskannya kuota tekstil dan pakaian jadi secara bertahap di pasar AS dan Eropa (mulai tahun depan tidak ada kuota lagi dan berarti tidak ada pasar yang pasti lagi melalui kuota. Pada 2003. apabila pemilik menyimpang dari Muhammad Nejatullah Siddiqi. Sementara itu. pengawasan harga. hak milik negara dan milik bersama merupakan 3 bentuk pemilikan yang sejajar satu dengan lainnya dalam hukum Islam. maka hal ini akan memberi kontribusi untuk mengurangi kemiskinan. perdagangan dunia mengalami pertumbuhan hingga 10%. Teori. Dari sisi volume ekspor. Ini menggambarkan bahwa Indonesia mengalami kendala untuk melayani permintaan pasar eksternal.8% per tahun. pandangan sosial dan filsafat Islam mengenai hukum. (Lahore: Islamic Publication. Selain pertumbuhan yang rendah.31 Baqir al Sadr juga kritis mengenai pendapat. Yurisdiksi ini walaupun bersifat fungsional. keuntungan dari sewa-menyewa serta pembelian paksa dan peminjaman dan sebagainya. Pembagian sama rata terhadap "pendapatan sumber-sumber alam" yang mendasari pandangan Abu Sulaiman tentang riba dan pendapatnya tentang sewa tanah. 31 Lihat. “Turuq istithmar al-amwal wa mauqif al-Islam minha”.

pandangan-pandangan mengenai hal-hal seperti landreform. dengan mengadakan "persaingan konstruktif" adalah tujuan mencapai yang baik untuk masyarakat. (Lahore: Islamic Publications. Dec 2004 Ditulis kembali dari makalah DR. yang mendapat dukungan dari kitab-kitab fiqh. Untuk meningkatkan ekspor dan menyerap tenaga kerja maka diperlukan suatu strategi yang terpadu dalam menjaga kestabilan makro di antaranya dengan mem-perbaiki prasarana dan meningkatkan ketrampilan serta kapabilitas teknologi. Namun keduanya menekankan perlunya jaminan agar dipenuhinya kebutuhan pokok bagi setiap pribadi dan dapat membenarkan suatu tindakan masyarakat jika memang sangat dibutuhkan untuk maksud tersebut. terutama dalam bidang produksi dan pertukaran kemakmuran. Op. Kerja sama dianggap sebagai nilai dasar dalam filsafat ekonomi Islam. No. 34 35 Economic Review Journal. Cit. 33 Sayyid Qutb juga berpendapat sama bahwa hak milik pribadi merupakan pokok dari hukum Islam. Berbeda dengan posisi yang diambil oleh Abu Sulaiman. masih diperlukan satu studi 32 33 Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 345 | BAB 12 | Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia Bidang-bidang Investasi Syariah di Indonesia ebelum krisis. Sejak krisis. Sayyid Abul A’la Maududi.32 Semula Maududi lebih cenderung kepada fungsi pokok hak milik perorangan. hlm. Economic of Islam. Sayyid Qutb.35 Sepanjang mengenai pelembagaan sikap berkoperasi serta seberapa jauh lembaga baru akan berbeda dengan perusahaan yang kini menguasai bidang produksi. Produksi sektor manufaktur hanya tumbuh rata-rata 1. 162. Abu Sulamiman dan abdul Hamid Ahmad. Tapi beliau masih tetap menghendaki agar campur tangan negara sampai pada batas minimum. kesatuan tujuan serta kesamaan kepentingan akhir. jauh di bawah S Ibrahim At-Tahawi. Ali Abdurrasul mengemukakan dalam hubungan ini. Persaingan dan kompetisi saling menghancurkan sama sekali tidak sesuai dalam hubungan ini. Cit. dan produksi bermutu tinggi sambil menghindarkan segala kegitan yang berakibat buruk bagi produsen lainnya dan bagi konsumen. 40. dengan semangat persaudaraan.34 Hubungan Produksi: Kerja Sama Dengan sikap positip terhadap usaha ekonomi dan hak pemilikan yang berorientasi sosial dan pengutamaan kepentingan umum. Teori. juga karena secara tegas diperintahkan oleh Qur'an dan Sunnah.. Hubungan ekonomi. terbentuk dari pendekatan ini. 1975).1 Kebijakan proteksi sebaiknya dihindari karena jika tidak diperhitungkan dampak keseluruhannya hanya akan menguntungkan sektor dan pihak tertentu saja dan merugikan rakyat banyak terutama yang tergolong dalam masyarakat perpendapatan rendah. sektor ekspor Indonesia merupakan sumber penciptaan kesempatan kerja dan kesejahteraan rakyat. maka pribadi-pribadi dan kelompok-kelompok dianjurkan untuk bekerja sama menciptakan pola kehidupan di dunia sesuai dengan kehendak Allah. Op. bahwa dia harus merupakan alat bagi pelayanan masyarakat. yang mengijinkan diadakannya kontrol sosial bilamana kepentingan sosial menghendakinya.16 Ekonomi Islam: Sejarah. Gambaran perkembangan kinerja ekspor bila diperhatikan ekspor Indonesia dalam beberapa tahun terakhir pasca krisis tidaklah terlalu menggembirakan. hlm. Pertumbuhan di Indonesia lebih didorong oleh faktor pertumbuhan konsumsi dan bukan didorong oleh faktor ekspor netto ataupun investasi. pertumbuhan ekonomi Indonesia relatif rendah baik dibandingkan pada pertumbuhan tahun-tahun sebelumnya ataupun dibandingkan di negaranegara di Asia umumnya. Pangestu dalam ”Debat Ekonomi ISEI 2004” di Jakarta Convention Centre 15-16 September 2004. Konsep & Aplikasinya di Indonesia peraturan pokok pemilikan. itu memang merupakan sikap yang paling cocok bagi kepentingan praktis kemanusiaan masa kini dan dapat menyelamatkan mereka dari kehancuran persaingan kapitalistis. Mari E. tetapi pendapatnya kemudian lebih cederung mengambil jalan tengah. Cit. pertukaran dan distribusi. Di samping memang dikehendaki oleh persaudaraan umat manusia dan persamaan. Op. 198. hendaknya lebih bersifat kooperasi (kerja sama). Tulisan ini telah melalui proses editing tanpa mengurangi dan merubah isi dan makna tulisan 1 .5% per tahun selama periode 1998-2003.

masih minimnya sumberdaya manusia yang memahami secara komprehensif segala hal yang berkaitan dengan industri perbankan syariah. bisa jadi yang terhambat adalah perkembangan perbankan syariah. Karena itu. Seorang muslim sejati melihat usaha-usaha pengembangan sebagai suatu jihad fi sabilillah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 17 memberi pinjaman yang bertujuan konsumtif. Op. Pandangan Islam mengenai kerja sama tidak menghilangkan persaingan bebas dan jujur di pasaran. 1972). hlm. infak. suatu yang dinyatakan Qur'an sebagai tugas suci mereka. Sehingga dalam prakteknya. 6-9. Bahkan sudah saatnya kita mengembangkan wacana Bank Sentral Syariah sebagai payung bersama bagi seluruh bank yang beroperasi berdasarkan sistem syariah. Hal itu tidak mungkin bisa dilaksanakan bila negara-negara Islam masih tetap secara politis dan ekonomis tunduk pada kekuatan yang mewakili budaya berlawanan dengan Islam. hlm. 38 Masyarakat muslim mengarahkan kebijaksanaankebijaksanaannya agar terjamin kecukupan dan ketentraman bagi semua warganya. Studi yang dibuat oleh Siddiqi mengenai tingkah laku pengusaha. Dan masalah keenam yang dihadapi kalangan perbankan syariah adalah belum maksimalnya institusi undang-undang yang menjadi payung hukum bagi keseluruhan aktivitas perbankan Islam.40 Tentang strategi pengembangan ekonomi Islam. 13 Juni 2003.344 Ekonomi Islam: Sejarah. “Menuju Bank Sentral Syariah”. tidak serasi dengan semangat Islam yang mengajarkan pendekatan global. 39 Tugas ini berhubungan dengan kesejahteraan bagi seluruh ummat manusia. Op. hlm. sifat khasnya yang utama adalah bahwa keadilan sosial dan kemakmuran berjalan bergandengan. Cit. Kompetisi dinyatakan bertentangan dengan monopoli yang penghapusannya dianggap sebagai prasyarat bagi terjaminnya keadilan dan pertumbuhan. yang memungkinkan kaum muslimin untuk melaksanakan risalah kemanusiaan. Alasan mendapatkan 36 Muhammad Nejatullah Siddiqi.37 Perkembangan dan Pertumbuhan Filsafat ekonomi Islam tidak hanya berhenti dengan mengajar manusia untuk mengadakan kerja sama. Hal ini membuat lebih dibutuhkan lagi untuk menggambarkan bagaimana semangat berkooperasi itu menjadi tindakan nyata yang melibatkan jutaan kesatuan perorangan. Ini terjadi karena adanya motivasi bahwa Islam melaksanakan segala sesuatu untuk perkembangan ekonomi. kita perlu mendukung secara penuh upaya untuk membuat RUU Perbankan Syariah yang direncanakan akan selesai pada akhir 2003 ini. yang terpisah dengan bank sentral yang sudah ada. yang menumbuhkan kerja sama antara negara-negara kaya dan miskin. Dalam kasus ini. 1972). Bagaimanapun juga bank-bank syariah membutuhkan institusi bank sentral tersendiri. guna mencapai suatu masyarakat dunia yang makmur dimana tiada kelaparan dan ketakutan mencekam ummat manusia. asal semua badanbadan perekonomian mengikuti moralitas Islam. 132. 40 Malik ben Nabi. Republika. dan bisa dijadikan sebagai salah satu sumber pendanaan pinjaman untuk tujuan konsumtif. sesudah menggalakkan mereka dalam usahausaha produktif. Kelima. seringkali terjadi penyimpanganpenyimpangan aktivitas transaksi yang tidak sesuai dengan syariah. 13 Irfan Syauqi Beik. Kemudian bank-bank Islam yang ada saat ini masih kesulitan untuk mengumpulkan dana zakat.13 ---$€£¥--- pendalaman. Economic Enterprise in Islam. (Beirut: Dar al-Shuruq. Teori. Cit. 181. akibatnya akan selalu ada permasalahan-permasalahan yang dapat menghambat perkembangan salah satunya.36 Walaupun perhatian yang besar telah diberikan oleh Kahf mengenai masalah ini belum ada kemajuan dicapai dalam bidang ini. 38 Malik ben Nabi. Karena tidak mungkin dalam suatu institusi ada dua sistem yang memiliki perbedaan-perbedaan yang sangat mendasar. baru bersifat studi awal. 139-152.. serta tiap sikap santai. Hal ini disebabkan oleh masih terbatasnya dana yang dapat dipinjamkan tanpa memperoleh keuntungan. padahal dana zakat ini merupakan potensi yang sangat luar biasa. Karena itu Dewan Pengawas Syariah harus berperan aktif didalam mengawasi segala aktivitas usaha yang dilakukan bank Islam. 37 Ibid. Pendekatan nasionalistis yang sempit terhadap pengembangan ekonomi.. maupun shadaqah pada skala yang besar. dalam rangka ini dianggap sebagai penolakan atas ni'mat dan karunia Allah. al-Muslim fi’alam al-iqtishad. la menciptakan suatu rangsangan kuat untuk berkembang. Pengembangan ekonomi merupakan persyaratan yang perlu dipenuhi. pengetahuan yang masih rendah dan mahalnya biaya sarana komunikasi. Kemudian. (Lahore: Islamic Publications. hlm. 39 Ibrahim At-Tahawi. . perlu ditingkatkan berbagai upaya sosialisasi secara terus menerus mengenai sistem perbankan yang sesuai dengan syariah.

hlm. Dengan penekanan pada pokok ini Tahawi lebih jauh menyatakan.42 Salah satu problematika mendasar yang dihadapi oleh para pakar maupun praktisi ekonomi syariah adalah masih minimnya kualitas dan kuantitas sumberdaya manusia yang memiliki penguasaan ilmu ekonomi yang berbasis pada syariah Islamiyyah. Teori. dan aspek ekonomi hanyalah salah satu dimensi. Ibrahim At-Tahawi. 1960). kemudian diimplementasikan dalam berbagai institusi ekonomi. Ini dilakukan untuk mereduksi pengeluaran manajerial. dibutuhkan tidak kurang dari 10 ribu SDM yang memiliki basis skill ekonomi syariah yang memadai. dimana bank Islam harus membayar keuntungan yang besar setiap tahun terhadap simpanan. 118. Cit. tidak pula peningkatan GNP (pendapatan nasional kotor) merupakan satu-satunya ukuran bagi "pertumbuhan" menurut pengertian Islam. Walaupun harus diakui bahwa ketika berbagai pemikiran dan konsep ekonomi syariah ini pertama kali diperkenalkan. Sikap konservatif investor dan bank tersebut akan menimbulkan likuiditas berlebihan. jika suatu usaha mengalami kerugian maka bank akan menanggung beban kerugian yang lebih besar ketimbang partnernya. sebagian dari kaum 41 Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 343 hlm. agar output yang dihasilkan benar-benar mampu menjawab berbagai permasalahan yang ada. Perbankan yang beroperasi secara syariah tidak dapat menerima simpanan dari orang-orang yang ingin mendapat keuntungannya tanpa menanggung resiko apapun. Jenis deposan seperti ini pada umumnya lebih cenderung untuk mendepositokan uangnya pada bank-bank yang beroperasi dengan sistem bunga/riba atau pada pasar modal (stock market). adalah kurangnya deposito.18 Ekonomi Islam: Sejarah. Usaha-usaha pengembangan umumnya bersifat sosial. usaha-usaha pengembangan tersebut tidak untuk tujuan dirinya sendiri. masalah yang dihadapi oleh perbankan syariah adalah likuiditas berlebihan (excessive liquidity).41 Dilihat dari segi pandangan Islam yang sangat luas. Problematika itu dapat kita kategorikan pada beberapa masalah yang diantaranya adalah: Pertama. Long gestation project (proyek dengan masa menunggu yang lama) dan proyek infrastruktur adalah proyek-proyek yang kurang menarik minat perbankan Islam. Bank Islam terkadang kesulitan untuk . (Damaskus: Dar al-Fikr. 229-232. Op. Ini dilakukan untuk mengantisipasi penarikan rekening tabungan yang dilakukan nasabah sewaktu-waktu tanpa pemberitahuan terlebih dahulu. tidak semua nasabah bank Islam yang potensial menyetujui meminjamkan uangnya berdasarkan prinsip musyarakah atau kemitraan. atau bahkan meminjam dari bank konvensional dengan sistem bunga. Kemudian. Ketiga. adalah problematika biaya dan profitabilitas. Minimnya jumlah SDM yang memenuhi kualifikasi tersebut tentu saja mendorong berbagai kalangan yang memiliki kepedulian yang tinggi terhadap ekonomi syariah untuk mengambil langkah-langkah yang bersifat solutif. Karena sesuai syariah. Menurut data Bank Indonesia. Bank Islam pun cenderung menahan lebih banyak cadangannya (baik pada kasnya sendiri maupun bank sentral) sebagai perlindungan atas kerugian dan menjaga kepuasan para nasabah potensialnya. Implikasinya adalah bank Islam harus melakukan supervisi dan terkadang mengelola secara langsung operasional suatu proyek yang didanainya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia keuntungan pribadi bukanlah merupakan pendorong utama didalam Islam. membangun institusi pendidikan ekonomi syariah yang berkualitas tentu saja menjadi pilihan yang tidak dapat ditawarkan lagi. Masalah keempat yang dihadapi selanjutnya adalah masalah pendanaan pinjaman untuk konsumsi. Dan diantara langkah-langkah tersebut. Minimnya jumlah SDM yang memenuhi kualifikasi tersebut tentu saja mendorong berbagai kalangan yang memiliki kepedulian yang tinggi terhadap ekonomi syariah untuk mengambil langkahlangkah yang bersifat solutif. Bank Islam bekerja dengan aturan yang sangat ketat dan memilih investasi yang halal dan sesuai syariah saja. karena dalam mudarabah. Kedua. Pada umumnya nasabah lebih senang meminjam dana atas dasar mudarabah. Salah satu problematika mendasar yang dihadapi oleh para pakar maupun praktisi ekonomi syariah adalah masih minimnya kualitas dan kuantitas sumberdaya manusia yang memiliki penguasaan ilmu ekonomi yang berbasis pada syariah Islamiyyah. sekaligus merupakan tantangan bagi kalangan akademisi dan dunia pendidikan kita. Sebaliknya. Bank Islam pun harus mampu meminimalisir potensi kerugian dari investasi mudarabahnya dan mengamankan tingkat keuntungan yang lebih tinggi dibandingkan dengan bank-bank riba. Tujuannya adalah suatu hidup sejahtera dengan segala dimensinya. Akibatnya bank Islam harus memikul biaya tambahan yang tidak pernah terdapat pada pembukuan bank-bank berasas bunga. mengeksploitasi sumber-sumber alam secara maksimal dan peranan aktif negara dalam memberikan jaminan pertumbuhan secara adil. Dibutuhkan adanya kerja keras dan perencanaan yang matang. al-Islam wa’ltanmiyat al-iqtishadiyah. betapa Islam mengutamakan amal (kerja).. Hal ini menyebabkan bank Islam terdorong untuk mencari proyek yang segera memberikan keuntungan. Tingginya kebutuhan SDM ini menunjukkan bahwa sistem ekonomi syariah semakin dapat diterima oleh masyarakat. berbagi keuntungan tidak dibenarkan tanpa berbagi resiko. 42 Jaques Austruy. tiap individu secara sukarela bekerjasama di dalam usaha tersebut. Ini merupakan peluang yang sangat prospektif. Namun kendala yang dihadapi pun tidaklah mudah. bank Islam akan lebih senang --dengan alasan resiko-berinvestasi atas dasar musyarakah ketimbang mudarabah. Tentu saja bank Islam akan lebih cenderung mempertahankan rasio yang tinggi antara uang tunai dengan simpanannya bila dibandingkan dengan perbankan konvensional. diperkirakan bahwa dalam jangka waktu sepuluh tahun kedepan.

dimana tidak ada satu bidang pun yang luput dari perhatian Islam. Ini adalah bukti dari perolehan yang lebih tinggi terhadap kekayaan bersih atau modal pendapatan dari aset dan rasio total pendapatan operasional dengan total aset. dan tidak mengatur aspek-aspek lain yang berkaitan dengan mu`amalah yang berhubungan dengan interaksi dan pola kehidupan antar sesama manusia. Berkembangnya wacana ekonomi syariah sebagai sistem alternatif perekonomian yang ada. Science. persentase modal sendiri (equity) terhadap total aset adalah lebih tinggi pada bank Islam daripada bank konvensional. yang berarti bahwa bank-bank ini mungkin menghadapi kesulitan untuk menarik simpanan. Beberapa masalah Ada beberapa problematika yang muncul seiring dengan berkembangnya industri perbankan syariah. Sehingga. Analisis ini menunjukkan bahwa meskipun pendirian bank-bank Islam telah berjalan dengan lancar. Kalau kita persentasekan. bank Islam menunjukkan rasio keuntungan yang lebih tinggi daripada bank konvensional yang bergerak di negara yang sama. semuanya harus selaras dan sejalan dengan kedua sumber hukum tertinggi dalam ajaran Islam. Ada 4 poin penting yang didapat dari hasil riset tersebut. muslimin banyak yang ragu dan tidak percaya. Kemudian yang kedua. baik produksi. Begitu pula halnya dengan berbagai kebijakan dan regulasi yang dikeluarkan. maka volume usaha perbankan syariah baru mencapai angka 0. lebih tinggi pada bank Islam bila dibandingkan dengan bank komersial konvensional. mereka kekurangan kesempatan untuk meminjamkan dananya.5 triliun. inspirasi dan petunjuk pelaksanaan ekonomi Islam diambil dari al-Quran dan Sunnah Nabi saw. maupun Ervin Laszio dalam 3rd Millenium. Yang terjadi justru ketimpangan dan kesenjangan yang luar biasa. kita pun memiliki puluhan BPRS yang telah beroperasi di seluruh wilayah Indonesia. masih banyak permasalahan yang dihadapi oleh perbankan syariah. Dengan demikian. dan yang lainnya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 19 berada pada keadaan yang mengkhawatirkan. termasuk bidang ekonomi tentunya. distribusi. Hal ini telah diungkap oleh beberapa pakar ekonomi. maupun konsumsi yang bertentangan dengan al-Quran dan Sunnah. Sedangkan total volume usaha perbankan nasional secara keseluruhan mencapai angka Rp 1087 triliun. Perbankan Islam Sesungguhnya jika mau jujur. sehingga tidak mampu menciptakan pemerataan dan kesejahteraan secara lebih adil. Teori. The Challange and The Vision. tidak lepas dari kekeliruan sejumlah premisekonomi konvensional. Ilmu ekonomi konvensional sama sekali tidak mempertimbangkan aspek nilai dan moral dalam setiap aktivitas yang dilakukannya. Ini menunjukkan bahwa bank Islam terikat pada modalnya dalam pemberian pinjaman. yang 43 Lihat. Artinya bahwa kondisi yang terjadi di masa kejayaan peradaban Islam mempengaruhi terhadap pembentukan perspektif dan pandangan ekonomi Islam. Society and The Rising Culture. Didin Hafidhuddin. maka nilainya masih relatif kecil. yaitu: Pertama. Meskipun kalau dilihat dari volume usaha perbankan syariah jika dibandingkan dengan total keseluruhan volume usaha perbankan nasional. Karakteristik dan Landasan Filosofis Ekonomi Islam Menurut Didin Hafidhuddin. untuk kemudian dikembangkan didalam institusi ekonomi praktis. apalagi mengingat pangsa pasarnya yang sangat besar. Ketiga. Keempat. diantaranya adalah Chapra dalam bukunya The Turning Point. prospek perbankan syariah kedepannya sangat cerah. ada tiga karakteristik yang melekat pada ekonomi Islam. Ini berarti bahwa sumber utama yang menjadi pedoman dan rujukan didalam mengembangkan ekonomi Islam adalah al-Quran dan Sunnah. wajar jika kemudian banyak bank-bank konvensional yang membuka cabang syariah secara langsung maupun melalui konversi cabang-cabang konvensionalnya menjadi cabang syariah. Pertama. bank Islam lebih efisien daripada bank komersial konvensional. untuk kemudian dikomparasikan dengan sistem konvensional yang ada. Sementara di tingkat kecamatan. seperti Umar Chapra. tetapi masih terdapat berbagai kelemahan dan kekurangan yang perlu untuk kita sempurnakan secara bersama-sama. Padahal ajaran Islam adalah ajaran yang bersifat komprehensif dan universal. Begitu pula dengan rasio antara pinjaman dengan modal sendiri dan antara pinjaman dengan simpanan. yaitu sebesar Rp 2.23 persen. tidak boleh ada satu aktivitas perekonomian pun. bank Islam cenderung mempertahankan rasio yang lebih tinggi antara uang tunai dan simpanan dibandingkan dengan bank konvensional. Hal ini mengisyaratkan kepada kita bahwa ternyata bank Islam lebih konservatif daripada bank konvensional. perspektif dan pandangan-pandangan ekonomi syariah mempertimbangkan peradaban Islam sebagai sumber. Sehingga untuk memperbaiki keadaan tersebut. telah berusaha lama untuk keluar dari keadaan ini dengan mengajukan dan menawarkan berbagai gagasan ekonomi alternatif yang berlandaskan ajaran Islam.342 Ekonomi Islam: Sejarah. terutama dalam masalah rasionalitas dan moralitas. Kedua. maka tidak ada jalan lain kecuali dengan membangun dan mengembangkan sistem ekonomi yang memiliki nilai dan norma yang dapat dipertanggung-jawabkan. sebagaimana terbukti dari rasio pengeluaran non bunga dengan pendapatan kotor (gross revenue). Munculnya sikap semacam ini sebagai refleksi dari pemahaman bahwa ajaran agama Islam hanya mengatur pola hubungan yang bersifat individual antara manusia dengan Tuhannya saja. Walau demikian. atau dengan kata lain. Pada kesempatan ini penulis mencoba untuk mengetengahkan suatu hasil riset yang dilakukan oleh Abdul Gader dan Al-Ghahani (1990) yang melakukan studi perbandingan tentang peranan bank komersial konvensional dan bank Islam dalam pembangunan ekonomi.43 Para pakar ekonomi Islam sendiri. 2003 . Khurshid Ahmad.

prinsip keadilan dan keseimbangan. Karena itu. 10. penimbunan. 13. Sebagaimana diketahui bersama. Ketika saat ini kita berupaya untuk membangun kembali sistem perekonomian Islam. 14. Perkembangan perbankan syariah di Indonesia dalam satu dekade terakhir ini sangat pesat. benar-benar mencerminkan pelaksanaan ajaran Islam secara utuh. tidak berlakunya riba.20 Ekonomi Islam: Sejarah. Hal ini berarti bahwa setiap manusia memiliki kebebasan untuk melaksanakan berbagai aktivitas ekonomi sepanjang tidak ada ketentuan Allah Swt yang melarangnya.75% dari investasi Penjualan kembali atau pengalihan tanpa biaya Proyeksi pencairan penjualan T +1 (maksimum T+7)/bursa Tata cara Pembukaan Rekening dan Pembayaran. maka nilai-nilai dan norma-norma ekonomi yang pernah diterapkan oleh Rasulullah saw bersama para sahabat harus dihidupkan kembali. Tentu saja. dan berbagai aktivitas yang merugikan. Hal ini memberikan keyakinan kepada kita bahwa sistem ekonomi Islam ini merupakan solusi di masa yang akan datang. Sistem perekonomian yang dibangun pada masa itu. Krisis ekonomi yang terjadi sejak pertengahan 1997. Nilainilai seperti kejujuran. Masyarakat sangat merindukan munculnya berbagai institusi ekonomi yang dapat mewujudkan keadilan ekonomi guna mempersempit kesenjangan sosial. dan etika ekonomi komunitas muslim pada periode awal perkembangan Islam. ras. Ibid. . yaitu dimana kita meyakini akan kemahaesaan dan kemahakuasaan Allah swt didalam mengatur segala sesuatunya. tidak ada spekulasi. Perlu disadari bahwa sistem ekonomi Islam ini tidak hanya diperuntukkan bagi kaum muslimin saja. bahwa ekonomi Islam bertujuan untuk menemukan dan menghidupkan kembali nilai-nilai. yang menjadi dasar kesejahteraan manusia.500. Selanjutnya yang keempat adalah pertanggung-jawaban. 12. setiap kegiatan ekonomi haruslah senantiasa berada dalam koridor keadilan dan keseimbangan. Formulir Pembukaan Rekening dapat diperoleh di Kantor Manajer Investasi (PT. Urgensi Kurikulum Ekonomi Syariah Setelah menyadari akan pentingnya penerapan sistem ekonomi Islam secara menyeluruh. Perkembangan perbankan syariah ini merupakan sebuah fenomena yang sangat menarik dan unik. Konsep & Aplikasinya di Indonesia selanjutnya diterapkan pada kondisi saat ini. dan semakin tingginya tingkat kepercayaan masyarakat. Kemudian yang ketiga adalah kebebasan. benar-benar diterapkan dalam kehidupan perekonomian. 15. karena mengandung nilai dan filsafat yang sejalan dengan fitrah dan kebutuhan hidup manusia. bahwa komunitas yang dibangun oleh Rasulullah Saw merupakan komunitas terbaik yang pernah ada sepanjang sejarah peradaban manusia. Masyarakat sangat merindukan munculnya berbagai institusi ekonomi yang dapat mewujudkan keadilan ekonomi guna mempersempit kesenjangan sosial. sehingga menciptakan kesejahteraan. terbagi atas empat hal. tetapi juga memberikan dampak positif kepada kalangan non muslim lainnya. yang masih berlangsung hingga saat ini. karena fenomena ini terjadi justru di saat kondisi perekonomian nasional Ibid. Sehingga seluruh aktivitas. maupun atribut-atribut keduniaan lainnya. Return dihitung berdasarkan perubahan NAB Minimum pencairan penjualan Rp. Teori. keadilan. NPWP. kondisi saat ini membutuhkan adanya dukungan yang kuat dari berbagai pihak agar sistem ekonomi berdasarkan syariah Islamiyah dapat terus tumbuh dan berkembang di Indonesia.000. yaitu: Pertama. prinsip tauhid. Regulasi Sistem Ekonomi Syari’ah Bank Sentral Islam. prioritas.Waktu pencairan penjualan setiap saat Penalti tidak ada Biaya pembelian 0. 11. Sedangkan yang ketiga. termasuk mekanisme perolehan rizki. maka pertanyaan selanjutnya adalah bagaimana memenuhi kebutuhan SDM yang memiliki kualifikasi yang memadai. Sedangkan landasan filosofis ekonomi Islam menurut Adiwarman Karim. harus dilaksanakan sebagai bentuk penghambaan kita kepada Allah Swt secara total. Hal ini terlihat dari semakin tumbuh dan berkembangnya industri perbankan Islam di tanah air. Setiap pemodal yang ingin membeli Unit penyertaan BNI Dana Syariah dan/atau BNI DanaPlus Syariah terlebih dahulu diharuskan untuk mengisi Formulir pembukaan Rekening dengan melampirkan fotocopi identitas diri (KTP/SIM/Paspor untuk Pemegang Unit Penyertaan perorangan) dan fotocopi akte pendirian perusahaan. dan semakin tingginya tingkat kepercayaan masyarakat. tanpa membedakan suku. Hal ini terlihat dari semakin tumbuh dan berkembangnya industri perbankan Islam di tanah air. daftar anggota direksi dan komisaris serta surat kuasa dari direksi kepada pejabat yang ditunjuk untuk melakukan transaksi dengan disertai fotokopi KTP atau Paspor dari yang memberi memberi dan diberi kuasa. BNI SECURITIES) dan outlet-outletnya serta di kantor-kantor cabang BNI Syariah. termasuk ekonomi.44 Berbagai karakteristik dan landasan filosofis di atas memberikan panduan kepada kita didalam proses implementasi ekonomi Islam. Sebuah Harapan Perkembangan perbankan syariah di Indonesia dalam satu dekade terakhir ini sangat pesat. yang mampu mencegah terjadinya konsentrasi kekayaan di tangan segelintir kelompok orang. Artinya bahwa manusia harus memikul seluruh tanggung jawab atas segala keputusan yang telah diambilnya. Yang kedua.45 44 45 Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 341 9. telah semakin menyadarkan kita akan pentingnya mencari dan mengembangkan sistem ekonomi alternatif. agama.

98% di efek pendapatan tetap a. 7. Keuntungan Berinvestasi di BNI Reksadana Syariah 1. Pengalihan ke reksadana non syariah tidakdikenakan biaya 8. Biaya pembelian sebesar 0. Mudah dijangkau dari segala penjuru (ATM. 5.50% pada efek yang bersifat ekuitas a. dimana ilmu ekonomi Islam dikembangkan dengan memadukan pendekatan normatif keagamaan dan pendekatan kuantitatif empiris. Komposisi portofolio min. dimana sudah saatnya ada ruang bagi pengkajian dan penelaahan ekonomi syariah secara lebih mendalam dan aplikatif. Obligasi Syariah. Transparan (investasi ditentukan didepan. Likuiditas Terjamin (dapat dicairkan sewaktu-waktu) 3.25% dari NAB harian dan dibayar setiap bulan. Total unit penyertaan sebesar Rp. Langkah yang dapat dilakukan oleh perguruan tinggi.5 milyar 3. Minimum pembelian setiap kali Rp.12. yang disertai oleh komprehensifitas analisis.Phoneplus) Tentu dalam hal ini. Imbalan jasa kustodian pertahun max. Pembayaran penjualan kembali selambat-lambatnya 7 hari kerja (t+7).75% dan biaya penjualan kembali 0%. 1 juta atau maksimum 2% dari total unit yang dijual. CD Mudharabah Mutlaqah. Pembayaran penjualan kembali selambat-lambatnya 7 hari kerja (t+7).1. audit 1x setahun) 5. saham prinsip syariah (jii) 4.CD Mudharabah Muqayaddah.0. ---$€£¥--- . Pembelian reksadana dapat dilakukan dioutlet bni securities dan bni syariah 6. Bahkan jika memungkinkan dibukanya jurusan ekonomi Islam secara tersendiri. peran institusi pendidikan.48% sd. Fasilitas bebas pajak atas return yang diterima dari investor 9. Sertifikat Investasi Mudharabah antar bank serta efek-efek lain yang bersifat syariah dan max. diantaranya ialah memperbaiki dan menyempurnakan kurikulum pendidikan ekonomi. Terjangkau (minimum pembelian Rp.000.500 juta 2. Pengelolaan Portofolio yang profesional 6. SWBI. Bebas Pajak (bukan objek pajak) 4.000. Tujuan Investasi BNI Dana Syariah adalah memberikan tingkat pertumbuhan yang stabil dalam jangka panjang kepada para pemodal yang berpegang kepada Syariah Islam dengan hasil investasi yang bersih dari unsur riba' dan gharar.340 Ekonomi Islam: Sejarah. Imbalan jasa MI pertahun max. beserta kurikulumnya menjadi sangat signifikan. 10. Bebas biaya pencairan (tidak dikenakan penalti) 7.2. Dana awal penerbitan sebesar Rp. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Pendahuluan 21 12. Tujuan Investasi BNI DanaPlus Syariah adalah memberikan tingkat pertumbuhan nilai investasi yang lebih baik dan optimal dalam jangka panjang kepada para pemodal yang berpegang kepada Syariah Islam dengan hasil investasi yang bersih dari unsur riba' dan gharar. Teori.1% berdasarkan NAB dihitung secara harian dan dibayar setiap bulan. termasuk perguruan tinggi.l. 11. Hasil yang optimal (dibanding deposito) 8.l. BNI Danaplus Syariah 1.

Fasilitas bebas pajak atas return yang diterima dari investor 10. Perbedaan pembagian hasil yang pre-determined (exante) dalam sistim ekonomi ribawi inilah yang menyebabkan terjadinya ketidakadilan dalam ekonomi umat sehingga ianya dilarang oleh Islam dibandingkan dengan sistim ekonomi Islam yang pembagian hasilnya berdasarkan post-determined (ex-post) yang jauh lebih adil dan mensejahterakan umat Reksadana Syariah Pengertian Dan Definisi Reksadana Syariah Reksa Dana Syariah adalah wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal sebagai pemilik harta ( shabib al-mal/rabb al-mal) untuk selanjutnya diinvestasikan dalam Portofolio Efek oleh Manajer Investasi sebagai wakil shahib al-mal menurut ketentuan dan prinsip Syariah Islam.max. Mereka hanya tahu persentase pembagian hasil. Dana awal penerbitan sebesar Rp. keuntungan dan kerugian adalah menjadi tanggung jawab bersama. . Imbalan jasa kustodian pertahun max.25% dari NAB harian dan dibayar setiap bulan.22 Ekonomi Islam: Sejarah. 8. Jenis Reksadana Syariah BNI Dana Syariah 1.CD Mudharabah Mutlaqah.1% berdasarkan NAB dihitung secara harian dan dibayar setiap bulan 11. dari total unit yang dijual. Komposisi portofolio min. Minimum pembelian setiap kali Rp.75% dan biaya penjualan kembali 0%. 1 juta atau maksimum 2% 5. jumlah pembagian hasil yang diterima belumlah diketahui secara pasti sebelum usaha itu berhasil atau gagal.80% sd.5 milyar 3.0. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 339 mempertimbangkan apakah dana yang dipinjam itu berhasil dibisniskan atau tidak. Pembelian reksadana dapat dilakukan di outlet BNI Securities dan BNI Syariah 7. Dengan kata lain.98% di efek pendapatan tetap a. peminjam harus membayar pinjaman plus bunganya. Biaya pembelian sebesar 0. Pengalihan ke reksadana non syariah tidak dikenakan biaya 9. Sedangkan dalam ekonomi Islam baik dalam bentuk usaha mudharabah mahupun musyarakah. CD Mudharabah Muqayaddah. Total unit penyertaan sebesar Rp. Teori. Dalam sistim ini.500 juta 2. berhasil atau tidak bisnis para peminjam modal. Imbalan jasa MI pertahun max. Sertifikat Investasi Mudharabah antar bank serta efek-efek lain yang bersifat syariah. tetapi mereka tidak pernah tahu berapa jumlah pembagian hasil sebenarnya yang akan mareka terima sebelum usaha itu berhasil atau tidak. 6.l. Obligasi Syariah SWBI. 4.12.

338

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Sejarah Ekonomi Islam

23

pinjam meminjam dana yang digunakan untuk berbisnis adalah "Sistim Bagi Hasil" (Profit-Loss Sharing). secara umum, sistim bagi hasil ini ada yang disebut dengan mudharabah, yaitu bentuk usaha bisnis yang dilakukan oleh dua partai dimana dalam menjalankan usaha bisnis ini satu partai adalah bertindak sebagai pemodal dan partai lainnya bertindak sebagai pelaksana bisnis (enterpreneur). Sementara itu, musyarakah dimaksudkan sebagai suatu bentuk usaha bisnis/syarikat yang modalnya di biayai oleh semua partai yang terlibat dalam bisnis tersebut. Kedua bentuk bisnis ini, jauh lebih berkeadilan dibandingkan dengan bentuk bisnis dalam ekonomi konvensional, sebab apapun keuntungan atau resiko yang terjadi terhadap bisnis ini, ke semua partai yang terlibat dalam bisnis ini memiliki hak yang sama terhadap hasil usaha yang diperoleh. Bila bisnis mereka berjaya, maka semua partai akan menerima keuntungan dan sebaliknya, bila bisnis mereka bankrut maka kerugianpun harus ditanggung bersama. Jumlah pembagian keuntungan yang akan diperoleh mereka dalam mudharabah adalah berdasarkan penjanjian bersama, katakanlah 60% untuk pembagi modal dan sisanya, 40% untuk mereka yang memenej bisnis. Namun, bila usaha mudharabah mengalami kerugian, maka pelaksana tidak bertanggung jawab atas kehilangan modal yang disumbangkan pemodalnya. Ini tidak berarti para pelaksana tidak mengalami kerugian apapun, sebab ianya juga dirugikan atas jasa dan jerih payahnya yang disumbangkan untuk memajukan bisnis mereka. Dengan kata lain, pemodal rugi atas modalnya, dan pelaksana rugi atas usaha dan jerih payahnya. Sedangkan dalam musharakah, ada dua pendapat cara pembagian keuntungan yang diadopsikan. Pertama, pembagian keuntungan biasanya dibahagikan berdasarkan besarnya jumlah modal masing-masing yang diinvestasikan dalam bisnis mereka. Sebagai contoh, dalam menjalankan usaha bisnis "Emping Melinjo" yang memerlukan modal Rp100.000.000,- si A menginvestasi Rp70.000.000,- dan si B sisanya didanai oleh si B sebanyak Rp30.000.000,-. Maka pembahagian hasil keuntungan adalah 70% untuk si A dan 30% untuk si B berdasarkan jumlah proporsi modal yang mereka tanamkan. Semakin besar jumlah modal yang diinvestasikan, maka semakin besar bahagian keuntungan yang diperoleh. Sedangkan, sistim pembagian hasil kedua adalah keuntungan itu dibahagikan berdasarkan proporsi usaha dan jerih payah yang diberikan dalam menjayakan bisnis mereka. Seperti halnya dalam pembagian keuntungan, kerugian yang dialami mereka juga harus ditanggung bersama. Apapun dasar pembagian hasil yang dibuat, namun pembagian keuntungan itu haruslah berdasarkan kesepakatan bersama dan kerugian yang terjadipun hendaklah betul-betul disebabkan oleh faktor-faktor yang tidak dapat dielakkan dan bukan disebabkan oleh faktor kesengajaan.Bila kita melihat dalam sistim ekonomi ribawi (bunga), peminjam sudah ditentukan besarnya jumlah bunga yang harus dibayarkan ke bank dengan tidak

| BAB 2 |

Sejarah Ekonomi Islam

T

ujuan mulia diutusnya Rasulullah saw di muka bumi adalah membangun masyarakat yang berbudaya dan berperadaban, hal itu merupakan salah satu tujuan utama dari makna al-Qur’an diturunkan di dunia ini. Langkah-langkah utama yang diambil beliau adalah merekontruksikan secara mendasar pemahaman manusia terhadap keberadaannya di dunia. Dimulai dari hal-hal yang mendasar dan mulia (summum button) dalam bertingkah dan berperilaku (muamaalah) diantara sesamanya. Masalah muaMaalah menjadi bagian penting dari perkembangan masyarakat, yang akhirnya sangat menentukan kebijakan politik. Di mana kebijakan politik cendrung lebih dominan dalam mempengaruhi kehidupan masyarakat. Demikian juga dengan perkembangan ekonomi Islam, menjadi suatu yang tidak dapat dipisahkan dari perkembangan sejarah Islam. Walaupun sejumlah literatur tidak secara implisit menyebutkan keberadaan pemikiran ekonomi Islam, tetapi karena adanya perkembangan ekonomi Islam di masa sekarang, maka hal itu tidak dapat dipisahkan dari perkembangan sosial kemsyarakatan. Di samping itu, ekonomi Islam bukan ilmu spesifik yang menjadi alasan untuk dipisahkan dari perkembangan sosial kemasyarakatan di masa Rasullah saw dan Khulafaurasyidin. Sekalipun demikian, bukan berarti pemikiran tentang ekonomi Islam minim. Potensi pemikiran ekonomi Islam sangat potensial, sejalan karena tidak adanya pemisahan antara satu urusan dengan urusan lain dalam mencari keridhaan Allah. Mengapa saat ini perkembangan pemikiran ekonomi Islam kurang dikenal dan kurang pengaruhnya dalam kehidupan masyarakat? Faktor

24

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia

337

utamanya adalah karena kajian-kajian pemikiran ekonomi Islam kurang tereksplorasi di tengah maraknya dominasi ilmu ekonomi konvensional yang lebih banyak digunakan pada saat ini, baik di negara maju maupun negara berkembang. Akibatnya, perkembangan ekonomi Islam, yang telah ada sejak awal abad ke-7 M, kurang begitu dikenal masyarakat. Hal ini menjadikan pemikiran-pemikiran ekonomi Islam kurang mendapat perhatian yang baik, sebab masyarakatnya juga kurang mendapat informasi yang memadai. Tabel 1 Perkembangan Pemikiran Ekonomi Islam
Periode 632-656 M 656-661 M Rasulullah saw Tokoh Ekonomi Muslim

Pemikiran Ekonomi Islam di masa Khulafaurashydin. Abu Bakar Siddiq (632-634) Umar Bin Khatab (634-644), Usman bin Affan, (644-656) Ali bin Abi Thalib (656-661). 738-1037 Pemikiran Ekonomi Islam Periode Awal M Zayd bin Ali (738), Abu Hanifah (767 M), Awzai (774 M), Maalik (798 M), Abu Yusuf (798 M), Muhammad bin Hasan Al-Shaybani (804 M), Yahya bin Dam (818 M), Shafii (820 M), Abu Ubayd (838 M), Ahmad bin Hambali (855 M), Yahya Bin Hambali (855 M), Yahya bin Umar (902 M), Qudama bin Jafar (948 M), Abu Jafar al Dawudi (1012 M), Mawardi (1058 M) Hasan Al-Bashri (728 M), Ibrahim bin Dam (874 M), Fudayl bin Ayad (802 M) Ma’ruf Karkhi (815 M), Dzul Nun Al Misri (859 M), Ibn Maskawih (1030 M), al Kindi (1873 M), Farabi (950 M), Ibnu Sina (1037 M). 1058– Pemikiran Ekonomi Islam Periode Kedua. 1448 M Al-Ghazali (1111), Ibnu Taimiyah (1328), Ibnu Khaldum (1040), Syamsuddin Al-Sarakhsi (1090), Nizamul Mulk Tusi (1093), Ibnu Mas’ud Al-Kasani (1182), Al-Shaizari (1193) Fakhrudiin Al-Razi (1210), Najnudin Al-Razi (1256) Ibnu Ukhuwa (1329), Ibnu Qoyyim (1350), Muhhamd bin Abdulrahman Al-Habashi (1300) Abu Ishaq Al-Shatibi (1388), Al-Maqrizi (1441), Al-Qushayri (857) Al-Hujwari (1096), Abdul Qadir Jailani (1169) Al-Attar (1252), Ibnu Arabi (1240) Jalaludin Rumi (1274) Ibnu Baja (1138) Ibnu Tufayl (1185), Ibnu Rusyd (1198). 1446Pemikiran Ekonomi Islam Periode Ketiga 1931 M Shah Walilullah Al-Dhelhi (1762), Muhammad bin Abdul Wahab (1787), JaMaaluddin Al-Afghani (1897), Mufti Muhammad Abduh (1905) Muhammad Iqbal (1938), Ibnu Nujaym (1562), Ibnu Abidin (1836), Syeh Ahmad Sirhindi (1524). 1931 – Pemikiran Ekonomi Islam Periode Lanjut Sekarang Muhammad Abdul Mannan (b.1938), Muhammad Najatullah Siddiqi (b. 1931), Syed Nawad Haider Naqvi (b. 1935), Monzer Kahf, Sayyid Mahmud Taleghani. Muhammad baqir as Sadr, Umer Chapra. Sumber: M. Nejatullah Siddiqi (1995), M. Aslam Hannef (1995) dan A. Karim (2001).1

Sejarah Ekonomi Islam Masa Rasulullah saw Pemikiran Ekonomi Islam diawali sejak Nabi Muhammad saw diutus sebagai seorang Rasul (utusan Allah). Rasulullah saw mengeluarkan sejumlah
Diriwayatkan oleh al-‘Uqaili di dalam kitab Adh-Dhu’afa, Abu Mu’aim di dalam kitab al-Hulliyah dan Abu al-hasan Ibnu Abdu Kuwaih di dalam kitab Tsalatsatu Majalis lewat jalur periwayatan Sufyan dari Hajjaj dari Yazid ar-Ruqasyi dari Anas bin Malik dengan derajat marfu.
1

tingkat bunga di Indonesia, katakanlah, 17% dengan tingkat inflasi 15%, maka tingkat bunga riel adalah 2% (17%-15%). Ini berarti walaupun tingkat bunga nominal (tingkat bunga sebelum dikurangi dengan tingkat inflasi) tinggi di Indonesia, ini tidak secara otomatis akan mempengaruhi investor untuk membeli Rupiah, karena pada dasarnya tingkat bunga riel di Indonesia jauh lebih rendah dibandingkan dengan tingkat bunga riel di negara-negara lain. Inilah penyebab utama semakin menurunnya nilai (depresiasi) Rupiah akibat rendahnya permintaan akan Rupiah. Tinggi rendahnya nilai Rupiah sangat dipengaruhi oleh jumlah permintaan dan penawaran Rupiah di pasar uang. Semakin banyak jumlah permintaan mata uang Rupiah, maka semakin tinggi nilai mata uang Rupiah, dan sebaliknya. Begitu juga dengan penawaran, semakin tingginya jumlah Rupiah yang beredar di pasar, sementara permintaan akan Rupiah rendah, maka nilai rupiah akan menurun, dan sebaliknya. Sebenarnya, inilah yang sedang berlaku di Indonesia, dimana jangankan businessman asing, para businessman dalam negeripun lebih cenderung membeli Dolar atau mata uang asing lainnya dengan menjual Rupiah di pasar valuta asing. Ini juga bermakna semakin berkurangnya dana asing yang masuk ke Indonesia, ditambah lagi dengan larinya dana dalam negeri ke luar sehingga akan sangat mempengaruhi ketersediaan dana yang memadai sebagai modal pembangunan ekonomi. Hal ini jelas semakin memperparah penurunan nilai mata uang Rupiah dan semakin minimnya dana asing dan lokal yang tersedia untuk pembangunan ekonomi, yang pada gilirannya, akan menyebabkan krisis ekonomi terjadi berkepanjangan. Memang, harus diakui bahwa semakin rendahnya nilai Rupiah, maka semakin memperkuat daya saing komoditas eksport Indonesia di pasar internasional karena relatif murahnya harga komoditas eksport tersebut di pasar internasional bila dibeli dengan mata uang asing. Tetapi, penurunan nilai Rupiah ini tidak akan memberi pengaruh signifikan sebab kebanyakan komposisi bahan mentah komoditas eksport Indonesia adalah terdiri dari bahan mentah yang diimport dari negara luar. Dengan kata lain, kenaikan harga barang mentah akibatnya tingginya nilai mata uang (appresiasi) asing jelas akan menyebabkan biaya untuk memproduksikan komoditas eksport tersebut akan bertambah mahal sehingga produk akhir komoditas itu harus dijual dengan harga yang mahal pula. Ini menunjukkan bahwa penurunan nilai Rupiah tidak akan memberi kelebihan daya saing eksport Indonesia di pasar internasional. Permasalahan di atas, sebenarnya, tidak pernah terjadi kalau sistim ekonomi Islam diadopsi dalam sistim ekonomi negara. Kenapa tidak? Karena nilai uang tidak akan dipengaruhi oleh perbedaan tingkat bunga riel sebab ekonomi Islam tidak mengenal sistim bunga (riba). Inilah yang menyebabkan nilai uang dalam ekonomi tanpa bunga tidak mengalami volatilitas yang membahayakan.Solusi ekonomi Islam terhadap bunga (riba) dalam sistim

336

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Sejarah Ekonomi Islam

25

lebih besar diperolehi akibat tingginya tingkat bunga. Terakhir, bunga dianggap sebagai tambahan biaya produksi bagi para businessman yang menggunakan modal pinjaman. Biaya produksi yang tinggi tentu akan memaksa perusahaan untuk menjual produknya dengan harga yang lebih tinggi pula. Melambungnya tingkat harga, pada gilirannya, akan mengundang terjadinya inflasi akibat semakin lemahnya daya beli konsumen. Semua dampak negatif sistim ekonomi ribawi ini secara gradual, tapi pasti, akan mengkeroposkan sendi-sendi ekonomi umat. Kehadiran krisis ekonomi tentunya tidak terlepas dari pengadopsian sistim ekonomi ribawi seperti disebutkan di atas. Bagaimana skenario sistim ekonomi ribawi akan menggerogoti sendisendi ekonomi umat, secara detail dapat disebutkan sebagai berikut. Dalam dunia perbankan yang menganut sistim ribawi tingkat bunga dijadikan acuan untuk meraih keuntungan para pemberi modal. Bank tidak mahu tahu apakah para peminjam memperoleh keuntungan atau tidak atas modal pinjamannya, yang penting para peminjam harus membayar modal pinjamannya plus bunga pinjaman. Semakin tinggi tingkat bunga dalam sebuah negara, maka semakin tinggi tingkat keuntungan yang diperoleh para pemberi modal dan semakin merusak sendi-sendi ekonomi umat akibat dampak negatif sistim ekonomi ribawi dalam masyarakat. Demikian pula, akibat terlalu tingginya tingkat bunga yang dibebankan kepada para meminjam, maka semakin sukarnya para peminjam untuk melunasi bunga pinjamannya. Apalagi dalam sistim ekonomi konvensional, biasanya pihak bank tidak terlalu selektif dalam meluncurkan kreditnya kepada masyarakat. Pihak bank tidak mahu tahu apakah uang pinjamannya itu digunakan pada sektor-sektor produktif atau tidak, yang penting bagi mereka adalah semua dana yang tersedia dapat disalurkan kepada masyarakat. Sikap bank yang beginilah yang menyebabkan semakin tingginya kredit macet dalam ekonomi akibat semakin menunggaknya hutang peminjam modal yang tidak sanggup dilunasi ketika jatuh tempo kepada pihak bank. Akibatnya, bank-bank akan memiliki defisit dana yang dampaknya sangat mempengaruhi tingkat produksi dalam masyarakat. Nilai Mata Uang Selanjutnya, sistem ekonomi ribawi juga menjadi punca utama penyebab tidak stabil nilai uang (currency) sesebuah negara. Karena uang senantiasa akan berpindah dari negara yang tingkat bunga riel yang rendah ke negara yang tingkat bunga riel yang lebih tinggi akibat para spekulator ingin memperoleh keuntungan besar dengan menyimpan uangnya dimana tingkat bunga riel relatif tinggi. Usaha memperoleh keuntungan dengan cara ini, dalam istilah ekonomi disebut dengan arbitraging. Tingkat bunga riel disini dimaksudkan adalah tingkat bunga minus tingkat inflasi. Sebagai contoh, bila

kebijakan yang menyangkut berbagai hal yang berkaitan dengan masalah kemasyarakatan, selain masalah hukum (fiqh), politik (siyasah), juga masalah perniagaan atau ekonomi (muaMaalah). Permasalahan ini menjadi salah satu pusat perhatian utama Rasulullah saw, karena merupakan pilar penyangga keimanan yang penting. Sebagaimana diriwayatkan oleh Muslim, Rasulullah saw bersabda, “Kemiskinan membawa orang kepada kekafiran”.2 Sudah pasti, upaya mengentas kemiskinan merupakan bagian dari kebijakan-kebijakan sosial yang dikeluarkan Rasulullah saw. Lebih aktual lagi, bahwa Muhammad Rasulullah sangat memperhatikan perihal ekonomi umat Islam adalah ketika Islam telah memiliki sebuah wilayah, yakni Madinah. Masjid sebagai pusat peradaban dan kebudayaan Islam, di masa Rasulullah telah difungsikan selain sebagai pusat ibadah (ritual) juga sebagai pusat komando operasi militer, pemerintahan dan pusat perekonomian. Di masa ini Rasulullah menjadikan masjid sebagai pusat penerimaan dan pendistirbusian zakat serta keuangan lainnya.3 Periode kerasulan, Nabi Muhammad diberi amanat yang sangat besar tidak hanya mengembangkan dakwah Islam, tetapi juga membina dan membangun budaya dan peradaban umat. Beliau dalam melaksanakan tugasnya tidak mendapatkan upah atau gaji sedikitpun dari negara, kecuali hadiah kecil yang umumnya berupa bahan makanan. Salah satu pemimpin kaum (Hazrat Anat) menawarkan miliknya kepada Rasulullah saw yang kemudian diberikan kepada Ummul Yaman, seorang Ibu pengasuh.4 Rasullah saw mendirikan majelis Syura, majelis ini terdiri dari pemimpin kaum yang sebagian dari mereka bertanggung-jawab mencatat wahyu. Pada tahun ke-6 hijrah, sekretaris dengan bentuk yang sederhana telah dibangun. Utusan negara telah dikirim ke berbagai raja dan pemimpin-pemimpin. Orang-orang ini mengerjakan tugasnya dengan sukarela dan membiayai hidupnya dari sumber independen, sedangkan pekerjaan sangat sederhana tidak memerlukan perhatian penuh. Pada masa Rasulullah saw tidak ada tentara forMaal, semuanya muslim yang mampu boleh menjadi tentara. Mereka tidak mendapat gaji tetap, tetapi mereka diperboleh mendapatkan bagian dari rampasan perang. Rampasan perang meliputi senjata, kuda, unta dan barang-barang bergerak lain yang didapatkan dalam perang. Situasi berubah setelah turunya surat alAnfal (8) ayat 41: “Ketahuilah sesungguhnya apa saja yang dapat kamu peroleh sebagai rampasan perang, maka sesungguhnya seperlima untuk
H.R. Muslim. Agustianto, “Peran Masjid Dalam Edukasi Ekonomi Syariah”, dalam www. esyariah.ORG. 4 Shibli Nu’mani, Seeratum-Nabi (urdu) Matbee Maarif Azamgarh, 6th print Vol 1, p. 287 dalam MA Sabzwri, Sistem Ekonomi Fsiskal, Pada Masa Pemerintahan Nabi Muhammad saw, dalam Adiwarman (2001), Sejarah Pemikiran Ekonomi Islam, The Internasional Institut of Islamic Thought (IIIT), Jakarta, h. 28.
3 2

26

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia

335

Allah, Rasul, kerabat Rasul, anak-anak yatim, orang-orang miskin dan ibnu Sabil, jika kamu beriman kepada Allah dan kepada apa yang Kami turunkan kepada hamba Kami (Muhammad) di hari Furqaan, yaitu di hari bertemunya dua pasukan, Dan Allah Kuasa atas segala sesuatu.” Selain pertempuran-pertempuran kecil, perang pertama antara orangorang Mekkah dan muslim terjadi di Badar. Perang ini orang Mekkah menceritakan kekalahan dan banyak yang ditawan oleh orang muslim. Rasulullah saw menetapkan besar uang tebusannya rata-rata 4.000 dirham untuk tiap tawanan. Tawanan yang miskin dan tidak dapat memberikan jumlah tersebut diminta untuk mengajar membaca sepuluh orang anak muslim. Melalui tebusan tersebut kaum muslim menerima uang.5 Rasulullah saw juga mengadopsi praktik yang lebih manusiawi terhadap tanah pertanian yang ditaklukan sebagai fai’ atau tanah dengan pemilik umum. Tanah-tanah ini dibiarkan dimiliki oleh pemilik dan menanam asal, sangat berbeda dari praktik kekaisaran Romawi dan Persia yang memisah-misahkan tanah-tanah ini dari pemiliknya dan membagikannya buat para elite militernya dan para prajuritnya. Semua tanah yang dihadiahkan kepada Rasulullah saw (iqta’) relatif lebih kecil jumlahnya dan terdiri dari tanah-tanah yang tidak bertuan. Kebijakan ini tidak hanya membantu mempertahankan kesinambungan kehidupan administrasi dan ekonomi tanah-tanah yang dikuasai, melaikan juga mendorong keadilan antara generasi dan mewujudkan sikap egaliter dalam Islam.6 Dalam bidang ekonomi, bangsa Arab telah mencapai perkembangan yang pesat. Mekah bukan saja merupakan pusat perdagangan lokal melainkan sudah menjadi jalur perdagangan dunia yang sangat penting saat itu, yang menghubungkan antara Utara (Syam), Selatan (Yaman), Timur (Persia) dan Barat (Mesir dan Abbessinia). Keberhasilan Mekkah menjadi pusat perdagangan internasional ini karena kejelian Hasyim 7 , tokoh penting suku Quraisy yang merupakan kakek buyut Muhammad saw, dalam mengisi kekosongan peranan suku bangsa lain di dalam bidang perdagangan di Mekkah sekitar abad keenam Masehi. Peredaran dagang mereka sempat dikisahkan Al-Qur’an: “Tuhan telah membinasakan kaum Quraisy dalam perjalanan di musim dingin dan musim panas. Karena itu hendaklah mereka menyembah Tuhan Kakbah ini, yang telah memberikan mereka makan di waktu kelaparan dan mengamankan mereka dari ketakutan.”.8

kemaslahatan bagi umat baik di dunia mahupun di akhirat kelak. Sebaliknya, pelanggaran syari'at Islam baik yang dilakukan dengan sengaja mahupun tidak, pasti akan mengundang malapetaka (ganjaran setimpal) langsung atau tidak langsung dari Allah swt. Krisis ekonomi adalah merupakan salah satu contoh malapetaka atau cobaan Tuhan terhadap makhluk-Nya yang telah terlalu jauh melaksanakan aktivitas ekonomi melenceng dari rel al-Qur'an dan Sunnah, seperti melegalkan riba merajelala berlaku di tengah-tengah ekonomi umat. Ekonomi Ribawi Islam telah mengharamkan riba untuk dipraktekkan dalam sistim ekonomi umatnya. Inilah yang menjadi pembeda utama antara sistim ekonomi Islam dengan ekonomi konvensional. Pelarangan riba dalam ekonomi Islam bukanlah tidak beralasan. Menurut Prof. A. M. Sadeq (1989) dalam artikelnya "Factor Pricing and Income Distribution from An Islamic perspective" yang dipublikasikan dalam Journal of Islamic Economics, menyebutkan bahwa pengharamkan riba dalam ekonomi, setidaknya, disebabkan oleh; Pertama, sistim ekonomi ribawi telah menimbulkan ketidakadilan dalam masyarakat terutama bagi para pemberi modal (bank) yang pasti menerima keuntungan tanpa mahu tahu apakah para peminjam dana tersebut memperoleh keuntungan atau tidak. Kalau para peminjam dana mendapatkan untung dalam bisnisnya, maka persoalan ketidakadilan mungkin tidak akan muncul. Namun, bila usaha bisnis para peminjam modal bankrut, para peminjam modal juga harus membayar kembali modal yang dipinjamkan dari pemodal plus bunga pinjaman. Dalam keadaan ini, para peminjam modal yang sudah bankrut seperti sudah jatuh di timpa tangga pula, dan bukankah ini sesuatu yang sangat tidak adil? Kedua, sistim ekonomi ribawi juga merupakan penyebab utama berlakunya ketidakseimbangan antara pemodal dengan peminjam. Keuntungan besar yang diperoleh para peminjam yang biasanya terdiri dari golongan industri raksasa (para konglomerat) hanya diharuskan membayar pinjaman modal mereka plus bunga pinjaman dalam jumlah yang relatif kecil dibandingkan dengan milyaran keuntungan yang mereka peroleh. Padahal para penyimpan uang di bank-bank adalah umumnya terdiri dari rakyat menengah ke bawah. Ini berarti bahwa keuntungan besar yang diterima para konglomerat dari hasil uang pinjamannya tidaklah setimpal dirasakan oleh para pemberi modal (para penyimpan uang di bank) yang umumnya terdiri dari masyarakat menengah ke bawah. Ketiga, sistim ekonomi ribawi akan menghambat investasi karena semakin tingginya tingkat bunga dalam masyarakat, maka semakin kecil kecenderungan masyarakat untuk berinvestasi. Masyarakat akan lebih cenderung untuk menyimpan uangnya di bank-bank karena keuntungan yang

Adiwarman A Karim, (2001), Ibid, hlm. 29. Umer Chapra (2001), Masa Depan Ilmu Ekonomi, Sebuah Tinjauan Islam, (Jakarta: Gema Insani Press), hlm. 156. 7 Aunur Rahim Faqih,dkk (ed.), “Pemikiran dan Peradaban Islam”, Yogyakarta: UII Press, Hlm. 24. 8 Al Qur’an, surat Quraisy (106) ayat 1-4.
6

5

Kejahilan manusia ini terjadi tidaklah terlepas dari sifat ketamakan atau kerakusan manusia yang lebih mementingkan diri sendiri ketimbang kemaslahatan umat sehingga mareka tidak mahu mendengar panduan Ilahi. Ibid. Teori. Tujuh kebun penduduk Banu Nadir tersebut adalah wakaf Islam yang pertama. h. Sebelum konklusi diambil. Sedangkan. wilayah negara berekspansi dengan cepat dan orang berbondong-bondong masuk Islam. Dalam ulasannya. Sementara itu kita melihat bahwa sungguh sangat langka ataupun boleh dikatakan tidak ada sama sekali tulisan-tulisan yang menyoroti faktorfaktor penyebab krisis ekonomi dari aspek-aspek keagamaan (religious aspect).. mereka menyerah dan setuju meninggalkan kota dengan membawa barang-barang sebanyak daya angkut dengan unta. tulisan ini coba menyoroti ekonomi ribawi. hutang luar negeri.dan janganlah kamu merugikan manusia pada hak-haknya dan janganlah kamu merajalela di muka bumi dengan membuat kerusakan"(Q. inflasi dan pembiayaan anggaran defisit. Hal ini seperti disinyalir Allah swt dalam Surat Ar-Rum ayat 40: "Telah nampak kerusakan di darat dan di laut disebabkan karena perbuatan tangan manusia. Kelompok ini masuk dalam fakta Madinah tetapi melanggar perjanjian. Nabi meminta mereka meninggalkan kota. hlm. kemudian oleh Rasulullah saw dijadikan tanah shadaqah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam 27 ekonomi lainnya telah berperan aktif dalam mengundang munculnya krisis ekonomi.S. tulisan ini diharapkan dapat mengisi kokosongan tersebut dengan menganalisa sebab-sebab timbulnya krisis ekonomi ditinjau dari kacamata ekonomi Islam. Dimana bahagian pertama tulisan ini coba menyingkapi dampak negatif ekonomi ribawi dan pengaruhnya terhadap nilai mata uang. hlm. Rasulullah saw membagikan tanah ini sebagian besar kepada Muhajirin dan orang Anshar yang miskin. Bila pelaku ekonomi telah terbiasa bertindak di luar tuntunan ekonomi Ilahiah. maka tidaklah berlebihan bila krisis ekonomi yang melanda kita adalah suatu malapetaka yang sengaja diundangkan kehadirannya akibat ulah tangan jahil manusia sendiri. Setelah pertempuran selama sebulan mereka 9 Abul Hasan Ali Nadwi (1975). Melakukan praktek ekonomi yang bertentangan dengan syari'at Islam seperti disebutkan dalam ayat-ayat di atas adalah merupakan suatu tindakan yang tidak hanya merugikan diri sendiri tetapi juga akan merusak sendi-sendi kehidupan ekonomi umat. barang-barang yang dikenai zakat. Oleh karena itu. seperti disebutkan dalam dua ayat berikut ini: ". 98 dalam Adiwarman A Karim (2001). tetapi mereka menolaknya. Peraturan mengenai pengeluaran zakat di atas muncul pada tahun ke-9 Hijrah ketika dasar Islam telah kokoh. 12 Adiwarman A karim (2001). 30. 2nd ed.Makan dan minumlah rezeki (yang diberikan) Allah. aspek etika ekonomi (economic ethical aspects). Peraturan yang disusun meliputi sistem pengumpulan zakat. Majlis Nashreyat. Bagian Rasulullah saw digunakan untuk memenuhi kebutuhan keluarganya. Akan tetapi ahli hadits memandang zakat telah diwajibkan sebelum tahun ke-9 Hijrah ketika Maulana Abdul Hasan berkata zakat diwajibkan setelah hijrah dan dalam kurun lima tahun setelahnya. atau setengah sha gandum untuk tiap muslim.11 Semua milik Banu Nadir yang ditinggalkan menjadi milik Rasulullah saw menurut ketentuan alQur’an. korupsi.. monopoli. Adiwarman A Karim (2001).. sementara shadaqah fitrah pada tahun ke-2 hijrah. . hlm. tepat pada tahun kedua setelah hijrah shadaqoh fitrah diwajibkan shadaqoh yang juga dikenal dengan zakat fitrah ini diwajibkan setiap bulan Ramadhan. Seorang Muhajirin dari banu Nadir yang telah masuk Islam memberikan tujuh kebunnya. bahagian terakhir tulisan ini akan melihat konsep ekonomi Islam dalam mengatasi inflasi dan mengoptimalkan sistim pembiayaan negara defisit serta dampak negatif hutang luar negeri terhadap ekonomi umat. faktor-faktor non-ekonomi juga dieksplorasi secara singkat. “The Four Pillars of Islam”. Karena setiap aturan Ilahiah senantiasa mengandung Dan. Penduduknya menetang dan memerangi kaum Muslim. dan beberapa faktor penyebab krisis ekonomi lainnya secara Islami. terjadinya krisis ekonomi dalam Islam tidak terlepas dari praktek-praktek atau aktivitas ekonomi yang dilakukan bertentangan dengan nilai-nilai keIslaman. budak atau orang bebas. batas-batas zakat dan tingkat persentase zakat untuk barang yang berbeda-beda.. agar mareka kembali (ke jalan yang benar)". Besarnya satu sha kurma. tetapi mereka mendapatkan bayaran dari zakat. muda atau tua dan dibayar sebelum shalat id fitri. nilai uang. Kekayaan pertama datang dari Banu Nadir. Akhirnya. Karachi. Asy-Syu'ara: 183) ". kecuali baju baja. 10 11 Adiwarman A Karim (2001). dan tindakan malpraktek lainnya. gandum (berley). Ibid. tepung keju atau kismis. Para pengumpul zakat bukanlah pekerjaan yang memerlukan waktu dan para pegawainya tidak diberikan gaji resmi.S. 9 Sebelum diwajibkan zakat bersifat sukarela dan belum ada peraturan khsusus atau ketentuan hukum.334 Ekonomi Islam: Sejarah.. seperti tindakan mengkonsumsi riba.12 Khaibar dikuasai pada tahun ke-7 hijrah. bahkan berusaha membunuh Rasulullah saw. Karena langka dan pentingnya tulisan ini.e-Islam. Al-Baqarah: 60). Nabi pun mengerahkan tentara dan mengepung mereka. 30.". 30. pendapatan dan sumber daya negara masih sangat kecil.Sebenarnya. maka tulisan ini akan dibahagikan ke dalam dua bahagian.10 Sampai tahun ke-4 hijrah. laki-laki atau perempuan. karena mereka mendapatklan tanpa berperang. supaya Allah merasakan kepada mareka sebahagian dari (akibat) perbuatan mareka. Zakat diwajibkan pada tahun ke-9 hijrah. dan janganlah kamu berkeliaran di muka bumi Allah dengan berbuat kerusakan" (Q. Ibid. dan aspek-aspek kualitatif lainnya. suatu suku yang tinggal di pinggiran Madinah. p. Ibid. aspek tingkah laku para pelaku ekonomi (economic behavioral agents). 30.

tetapi dapat juga berupa barang atau jasa. pemerataan atau distribusi pendapatan dan keadilan dalam kebersamaan ini. Perusahaan semacam itu sebaiknya diatur oelh koperasi. Rasulullah saw mengabulkan permintaan mereka dan memberikan mereka setengah bagian hasil panen dari tanah mereka. adalah orang Najran yang beragama Kristen (tahun keenam setelah Hijrah). dan banyak indikator Adiwarman A Karim (2001). Ibid. Hal ini memang dapat menimbulkan frustrasi di kalangan karyawan berusia muda atau yang berkemampuan tinggi. 150. Ibid. yaitu sama sejahtera.14 Pada masa perang di masa Rasulullah saw bukan merupakan alasan bagi umat Islam untuk meningkatkan pendapatnya. Orang-orang Ailah. Diantara ahli kitab yang harus memberi pajak. kadar pertukaran mata uang yang tidak seimbang.016 dirham. merupakan cikal bakal terbentuknya sistem koperasi. hlm. pendeta. Hal ini seperti disebutkan oleh Michael Camdessus (1997). pembatasan perdagangan yang berkelanjutan. orang tua. 31. Ini dengan jelas menunjukkan bahwa defisit neraca pembayaran (deficit balance of payment). beban hutang luar negeri yang membengkak dan pengaliran modal yang berlaku berulang kali.400 tentara dan 400 penunggang kuda (1. Pada masa Rasulullah saw besarnya jizyah satu dinar pertahun untuk orang dewasa yang mampu membayarnya. telah menyebabkan kesulitan ekonomi. beban hutang luar negeri (foreign debt-burden) yang membengkak--terutama sekali hutang jangka pendek. Di sana tidak terdapat keberatan terhadap nepotisme (rnengutamakan keluarga) seperti halnya di dunia Barat—bahkan ini dipandang wajar.15 Nilai harta rampasan pad dekade awal kalender Hijrah (622-632 M) tidak lebih dari 6 juta dirham. sejak dahulu masyarakat Asia terkenal dengan konsep dasarnya tolong-menolong (gotong-royong). Dalam menganalisa penyebab utama timbulnya krisis moneter tersebut. yaitu koperasi. dibawah pemilikan pemerintah. Sistem Koperasi Menurut arah dasarnya perekonomian di masa datang akan semakin jauh daripada dasar individualisme dan semakin dekat kepada kolektivisme. . pengemis. hlm. Adiwarman A Karim (2001). karena kepentingan keluarga diutamakan di atas kepentingan perusahaan. para pakar ekonomi berkonklusi bahwa kerapuhan fundamental ekonomi (fundamental economic fragility) adalah merupakan penyebab utama munculnya krisis ekonomi. dan barang yang digunakan untuk subtitusi garmen harus diperhitungkan”. Karim (2001). 15 Lihat Muhammad Yasin Mazhar Siddiqi. “Peranan Harta Rampasan Perang”. Nilai dari kurma. Adhruh dan Adhriat membayarnya pada perang Tabuk.28 Ekonomi Islam: Sejarah. Tiap garmen bernilai satu aukiyah. Direktur International Monetary Fund (IMF) dalam kata-kata sambutannya pada Growth-Oriented Adjustment Programmes (kurang lebih) sebagai berikut: "ekonomi yang mengalami inflasi yang tidak terkawal. daripada mengecam atau berusaha mendobrak sistem hirarki perusahaan yang mantap. yang akhirnya akan memerangkapkan ekonomi negara ke dalam krisis ekonomi". seperti yang disebutkan Baladhuri dalam kitab Futuh al-Buldan ketika menjelaskan pernyataan lengkap perjanjian Rasulullah saw dengan orang-orang Najran yang jelas dikatakan: “…setelah dinilai.157. 31. Bila diperkirakan dengan biaya hidup di Madinah untuk rata-rata keluarga yang 13 14 bukan keluarga. “Kami memiliki pengalaman khsusus dalam bertani dan berkebun kurma” dan meminta izin untuk tetap tinggal di sana. Dan berdasrkan kolektivisme. dalam Adiwarman A. berdasar asas-ekonomi kerayaktan maka diupayakanlah sebuah wadah yang mempunyai dasar historikal yang jelas. investasi yang tidak efisien (inefficient investment). Syarat yang diajukan diteriima. namun mereka dapat mencari hiburan dengan bertawakal menurut ajaran agama Islam.800 bagian). Dan setengah bagian lagi diberikan untuk 1. Teori. sejauh yang diketahui. Pembayaran tidak harus merupakan uang tunai. seribu garmen dikirim pada bulan Rajab tiap tahun. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 333 menyerah dengan syarat dan berjanji meninggalkan tanahnya. tingkat bunga yang tidak realistik. Rasulullah saw membagi Khaibar menjadi 36 bagian dan tiap bagian dibagi lagi menjadi 100 area. Atas dasar asas tersebut di atas. Dan perang dimasa Rasulullah saw tersebut diperkirakan kurang lebih antara 74 sampai 90 kali dengan harta rampasan perang 6. yang diusahakan oleh banyak orang sebagai buruh saja adalah pembawaan dasar individualisme yang bertentangan dengan dasar perekonomian yang adil. Sebagai contoh wacana ini terdapat di daerah perdesaan Indonesia yang umum memiliki rasa kebersamaan yang tinggi (gotongroyong). seribu lagi pada Safar tiap tahun. anak-anak. jadi bila ada yang bernilai lebih atau kurang dari satu aukiyah. Setengah bagian Rasulullah saw digunakan untuk keperluan delegasi. penderita sakit dan semua yang menderita penyakit dibebaskan dari kewajiban ini. defisit neraca pembayaran yang besar. Mereka mengatakan kepada Rasulullah saw.13 Demikian juga Rasulullah saw juga menirima satu bagian biasa yang diberikan secara berkala kepada istri-istrinya sebanyak 80 unta penuh dengan kurma dan 80 unta penuh dengan gandum. Hak milik orang-seorang atas tanah yang luas. Atas dasar kebersamaan.400 + 400 = 1. Ibid. dua ribu pakaian/garmen masingmasing bernilai satu aukiyah. Abdullah ibnu Rawabah biasanya datang tiap tahun untuk memperkirakan hasil produksi dan membagikannya menjadi dua bagian yang sama banyak. kelebihan atau kekuarangannya itu harus diperhitungkan. tamu dan sebagainya. Perempuan. Hal ini terus berlangsung selama masa kepemimpinan Rasulullah saw dan Abu Bakar. hlm.

Tentu saja hal ini tidak selalu bisa dilaksanakan. tidak dipandang sebagai sikap Islam sejati. Ibid. 147. yaitu: 1) Sumber pendapatan primer. Agar ia dapat memberi bantuan keuangan. Kenaikan Pangkat Atas Dasar Masa Dinas Seorang majikan juga memikul tanggung jawab atas struktur kerja dalam perusahaannya. Tidak mungkin berusaha dalam lingkungan dunia Islam tanpa menyediakan uang cadangan itu. Bila seorang karyawan mengalami kesulitan keuangan. ketika ia mengirimnya ke Yaman sebagai pengumpul dan pemberi zakat: “…Katakalah kepada mereka (penduduk Yaman) bahwa Allah telah mewajibkan mereka untuk membayar zakat yang akan diambil dari orang kaya diantara mereka dan memberikannya kepada orang miskin diantara mereka. hlm. dan kenaikan pangkat para karyawan. jumlah harta itu hanya dapat menunjang sejumlah kecil dari populasi muslim dan juga akibat perang tersebut. Dan. ibu kota negara.000 dirham per-tahun. dan 2) Sumber pendapatan Sekunder. Lebih jauh lagi zakat secara fundamental adalah pajak lokal. Pengeluaran untuk keduanya sudah diuraikan secara jelas dan eksplisit di dalam al-Qur’an surat at-Taubah (9) ayat 60.332 Ekonomi Islam: Sejarah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam 29 dan walaupun kaum Muslimin menghargai kebebasan kehidupan keluarganya. 2) Benda logam yang terbuat dari perak. namun pada umumnya seorang majikan lebih memilih kebangkrutan daripada rnemecat karyawannya. mendapat 2 sumber pendapatan secara umum. Mengadakan "rasionalisasi" atau "penciutan" barisan pekerja semata-mata berdasarkan perkiraan atau perencanaan keuangan yang kurang menyenangkan.” Demikianlah pemerintah pusat berhak menerima keuntungan hanya bila terjadi surplus yang tidak dapat didistribusikan lagi kepada orang-orang yang berhak. Sumber-sumber pendapatan sekunder yang menjadi sumber pendapatan negara: 18 1) Uang tebusan untuk para tawanan perang. 4) Berbagai jenis barang dagangan termasuk budak dan hewan. Para majikan akan dihormati bila diketahui menyediakan dana cadangan darurat semacam itu. Sumber Pendapatan Primer merupakan pendapatan utama bagi negara di masa Rasulullah saw adalah zakat dan ushr. Barang dagangan bahan tambang dan luqta ditentukan beradasrkan nilai jualnya dan hasil pertanian dan buah-buahan ditentukan berdasarkan kuantitasnya. 5) Hasil pertanian termasuk buah-buahan. Ibid. Kelalaian menyediakan dana cadangan itu akan dipandang sebagai sikap tidak bertanggung jawab. seorang majikan biasanya harus mempunyai cadangan dana cair yang cukup besar. majikan diharap untuk membantunya. dan seharusnya mereka tidak terlalu ketat untuk menuntut pembayaran kembali. Rasulullah saw berkata kepada Muadz. zakat dikenakan pada hal-hal berikut:17 1) Benda logam yang terbuiat dari emas seperti koin. bukan karena jasa atau keunggulannya. 3) Binatang ternak unta. hlm. Karim (2001). Adiwarman A. dan 7) Barang temuan. Zakat atas hasil pertanian dan buah-buahan inilah yang dinamakan ushr. 6) Luqta. hlm. Seorang majikan cenderung berusaha mengatasi kesulitan jangka pendek dengan harapan bahwa dalam jangka panjang kondisi perdagangan akan membaik. asal saja sisa upahnya tidak akan kurang dari yang diperlukan untuk memenuhi kebutuhan pokok karyawan bersama keluarganya. Narnun mengingat suasana kekeluargaan. 33. Kontribusi harta rampasan perang terhadap pendapatan kaum Muslim selama 10 tahun kepemimpinan Rasulullah saw tidak lebih dari 2 persen. karim (2001). maka wajarlah bila cicilan utang itu dipotong dari upah karyawan. perkakas. Dan pengeluaran untuk zakat tidak dapat dibelanjakan untuk pengeluaran umum negara. Namun seorang majikan tidak mempunyai keleluasaan bergerak dalam soal menaikkan pangkat karyawan seperti para rekannya di dunia Barat. Seorang majikan bertanggung jawab menjamin kepastian kerja bagi para karyawan. dan perlu ditunjukkan sikap murah hati bila karyawan itu mengalami kesulitan keuangan terus-menerus. Berarti ia akan melepaskan peluang untuk memperoleh hasil dari tambahan investasi modalnya. dan ditambah kekayaan yang dikumpulkan di Madinah. Binatang ternak yang digembalakan bebas ditentukan berdasarkan jumlahnya. 18 Adiwarman A. sapi. Rasulullah saw. Karim (2001). Keduanya berbeda dengan pajak dan tidak diperlakukan seperti pajak. Teori. sepuluh kali lebih besar dari harta rampasan. Zakat dan ushr merupakan kewajiban agama dan termasuk salah satu pilar Islam. Kenaikan pangkat pada umumnya didasarkan pada masa dinas seorang karyawan. Bahkan kaum ulama menganjurkan agar seorang majikan menyediakan pinjaman uang bebas bunga. hanya dalam kasus perang Badar pada perang lain tidak disebutkan jumlah uang 16 17 Adiwarman A. ornamen atau dalam bentuk lainnya. misalnya dengan memperluas usahanya. kambing. pada masa Rasulullah. perkakas. Zakat emas dan perak ditentukan berdasrkan beratnya. harta benda yang ditingalkan musuh. domba. Tidak bisa memecat karyawan walaupun pesanan berkurang. perhatian seorang majikan akan disambut baik. Cicilan semacam itu haruslah disesuaikan dengan keadaan keuangan karyawan. diperkirakan biaya untuk perang lebih dari 60 juta dirham. seperti koin. Ibid. . ornamen atau dalam bentuk lainnya. Menurut Bukhari. dan para keluarga mengharapkan agar dia diutamakan dalam soal kenaikan pangkat daripada karyawan yang terdiri atas enam orang sebesar 3. jika seorang majikan memenuhi semua tanggungjawab sosialnya. Sistem jaminan kesempatan kerja seumur hdiup di kebanyakan negara Islam berarti bahwa seorang majikan harus tetap menahan karyawannya. 34. sekalipun sebenarnya tidak ada lagi pekerjaan bagi mereka.16 Dalam perjalanan roda pemerintahannya.

7) Zakat fitrah. para majikan Muslimin acapkali memperhatikan kehidupan karyawan di luar lingkungan kerjanya. dan pada umumnya jadwal jam kerja kurang berstruktur. Abu Bakar memerintahkan pasukannya untuk menyerang suku-suku pembangkang tersebut. bila dibagi-bagikan. . terutama kepada anak prianya. sehingga tidak ada alasan untuk memandang laba sebagai hasil dari penindasan pada para pekerja.5%) Zakat Fitrah Wakaf Amwal Fadila Nawaib Shadaqah yang lain Khumus No 1 2 3 Dari kaum NonMuslim Jizyah Kharaj Ushr (5%) No 1 2 3 4 5 Umum Ghanimah Fay Uang tembusan Pinjaman dari kaum muslim atau nonmuslim. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 331 tebusan tawanan perang. seperti kurban dan kaffarat.000 dirham menuerut Bukhari) dari Abdullah bin Rabiah dan meminjam beberapa pakaian dan hewan-hewan tunggangan dari Sufyan bin Umaiyah. Demikian pula perhatian majikan terhadap keluarga karyawan tidak ditolak melainkan disambut baik bahkan diharapkan. terutama bila mereka menganggap bahwa laba itu adalah hasil jerih payah mereka. Menurut Imam Shuyuti. Ini merupakan suatu sikap yang banyak mencerminkan pola dasar kebapaan informal. harta benda yang diindikasikan kepada umat Islam yang disebabkan Allah dan pendapatannya akan didepositkan di Baitul Maal. Seorang majikan rnengharapkan bantuan karyawannya pada setiap saat yang dipandangnya perlu. dan sikapnya ini tidak menimbulkan kekesalan. zakat yang ditarik di masa bulan Ramadhan dan dibagi sebelum sholad Idhul Fitri. khususnya mengenai pendidikan anak-anak para karyawannya. Sistem pembagian laba ini akan menghapuskan pandangan bahwa karyawan diperlakukan tidak adil dan mereka akan bekerja sekuat tenaganya untuk rneningkatkan keuntungan. Hadiah dari pemimpin atau pemerintah negara lain. Bila seorang majikan tidak memperhatikan keluarga karyawan ia dianggap tidak sopan. Umar bin Khattab memintanya bonusnya. Teori.30 Ekonomi Islam: Sejarah. Para karyawan akan merasa tidak puas bila laba membumbung tinggi. Perhatian terhadap para karyawan jauh melampaui soal pembayaran upah saja. sedangkan upah tidak berubah—ini adalah hal pasti yang memperburuk hubungan tenaga kerja yang sering terjadi di Barat. dan tidak jarang seorang rnajikan menyediakan beasiswa dan jaminan pendidikan lain bagi anak-anak itu. Merekajuga memperhatikan kesehatan serta kesejahteraan para karyawan dan berusaha agar para karyawan merasa puas di lingkungan perusahaannya. Campur tangan majikan secara berlebihan di luar lingkungan kerja tidak akan diterima oleh para karyawan di dunia Barat. karena mungkin karyawan itu memenuhi sebagian kewajiban si majikan. 2) Pinjaman-pinjaman setelah menaklukan kota Mekkah untuk pembayaran uang pembebasan kaum muslim dari Judhayma atau sebelum pertempuran Hawazin 30. dan 8) shadaqah. Bahkan seorang majikan bersedia memikul biaya perawatan rumah sakit untuk saudara para karyawan.000 dirham (20. Tetapi walaupun perusahaan itu bukanlah perusahaan keluarga. Tanggung jawab seorang majikan bahkan meliputi karyawan dan keluarganya. 6) Nawaib. hal ini sulit untuk dipahami para pengusaha Barat. banyak suku-suku Arab yang meninggalkan Islam dan menolak membayar zakat. berasal dari harta benda kaum muslimin yang meninggalkan tanpa ahli waris atau berasal dari barang-barang seorang muslim yang meninggalkan negerinya. maka sikap itu tidaklah mengherankan. dan dengan penuh pengertian dia memberikan cuti kepada karyawan yang harus menjaga saudaranya yang sakit itu. dan dengan demikian menekan risiko pertentangan antara majikan dengan karyawan. Karena biasanya majikan dan karyawan masih sekeluarga atau sesuku. ketika berita wafatnya Rasulullah saw tersebar ke seluruh penjuru Madinah. beliau mengambil langkah-langkah tegas untuk mengumpulkan zakat dari semua umat Islam termasuk Badui yang kembali memperlihatkan tanda-tanda pembangkangan sepeninggal Rasulullah saw. yang merupakan ciri khas banyak penguasa dan pemerintah di wilayah Timur Tengah. seperti berburu pada musim haji. Tabel 2 Sumber-sumber Pendapatan pada Masa Rasulullah saw No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Dari Kaum Muslim Zakat Ushr (5-10%) Ushr (2. Sejarah Ekonomi Islam Masa Khalifah Ketika kekhalifahan di masa Abu Bakar Siddiq (51 SH–13 H/ 537– 634 M) berkuasa. Namun laba. Sistem bonus mencegah penghasilan laba yang berlebih-lebihan. Para majikan Muslimin cenderung untuk lebih bersikap kebapaan daripada rekan-rekan mereka di dunia Barat. dan para karyawan tidak dapat mengandalkan uang bonus untuk memenuhi kebutuhan pokoknya. Sebaliknya di dunia Islam tidak ada pemisahan tegas antara jam kerja dan jam istirahat. 4) Amwal Fadhla. 5) Wakaf. pajak yang jumlahnya cukup besar yang dibebankan pada kaum muslimin yang kaya dalam rangka menutupi pengeluaran negara selama masa darurat dan ini pernah terjadi pada masa perang Tabuk. Karena itu upah pokok itu harus cukup untuk memenuhi kebutuhan pokok karyawan beserta keluarganya. 3) Khumus atas rikaz harta karun temuan pada periode sebelum Islam. disambut dengan gembira. Kaffarat adalah denda atas kesalahan yang dilakukan seorang muslim pada acara keagamaan.

misalnya pada Tahun Baru Islam atau pada Hari Raya Idul Fitri. tenaga kerja. page. Jakarta. Menurut beberapa keterangan beliau diperboleh mengambil dua setengah atau dua tiga perempat dirham setiap hari hanya dari Baitul Maal dengan beberapa waktu. Ketika perusahaannyajaya. karena seluruh urusan keluarga dapat berhasil atau gagal secara bersama-sama. Caranya.330 Ekonomi Islam: Sejarah. karena setiap perusahaan wajib membayar upah pokok yang memadai dan upah pokok inilah yang merupakan upah yang layak.000 dirham per-tahun.. baik dari kalangan mana saja. "22 Abu Bakar meninggal pada 13 Hijrah atau 13 Agustus 634 Masehi dalam usia 63 tahun. tetapi walaupun mengalami kegagalan mereka akan menerima santunan dari seluruh masyarakat Islam.44-45. dari alasan ini saja sangatlah tidak bijaksana bila para majikan asing itu membayar upah di bawah tingkat upah yang dibayarkan oleh para majikan dalam negeri. Tambahan lagi. beliau menemui banyak kesulitan dalam pengumpulan pendapat negara sehingga beliau menanyakan seberapa banyak yang diambilnya. Macmilan and Co. saat mendfakti wafatnya juga. “Oh Abu Bakar! Kamu membuat tugas dari penggantimu menjadi sangat sulit. Diberitahukan bahwa fasilitas yang diberikan kepadanya adalah seorang budak yang tugasnya memelihara seekor unta dan membersihkan air dan sehelai kain pakaian biasa. Seorang karyawan diharapkan lebih erat mengidentifikasikan dirinya dengan tempat bekerjanya bila diadakan pembagian pendapatan yang akan memupuk kesetiakawanan ekonomi antara para karyawan Muslimin dengan perusahaan Islamnya.’ Pustaka Al-Kausar. beliau berkata. sedangkan ketika keadaannya kurang cerah. Dengan demikian ditekankan bahwa hadiah itu diberikan berdasarkanjiwa Islam dan akan menunjukkan bahwa perusahaan itu berpegang pada ajaran Islam. Dalam keadaan semacam ini tidaklah bijaksana bila membayar upah yang rendah menurut pandangan setempat. 80-81. Diberitahukan bahwa fasilitas yang diberikan kepadanya adalah seorang budak yang tugasnya memelihara anak-anak dan membersihkan pedang-pedang kaum muslimin. Memang sejak menjadi Khalifah. namun Abu Bakar berkata: “Aku akan memerangi mereka sekalipun mereka hanya menolak membayar satu kali zakat atau menolak memberikan kambing muda yang biasa mereka serahkan kepada Rasulullah saw. sehingga ia langsung memerintahkan untuk menjual sebagian besar tanah yang dimilikinya dan seluruh hasil penjualannya diberikan untuk pendanaan negara. para majikan dan para karyawannya mengencangkan ikat pinggang bersamasarna. Khususnya bagi para majikan asing sangatlah penting untuk menghindari kesan ketidak adilan. Tidak dapat tidak upah yang dibayarkan oleh majikan asing akan menarik perhatian dan akan diselidiki. London. Beliau menginstruksikan untuk mengalihkan semua fasilitas tersebut kepada pemimpin berikutnya setelah beliau wafat. Tetapi hadiah atau bonus ini hanyalah merupakan suatu imbalan tambahan. namun para ulama sepakat bahwa suatu sistem bonus atau hadiah akan lebih tepat. 44-45 20 19 .”21 Lain lagi dimasa Umar bin Khatab (40 SH-23 H/584-644 M) penjualannya diberikan untuk pendanaan negara. Ketika semua ini diberitahukan kepada Umar. Beliau menginstruksikan untuk mengalihkan semua fasilitas tersebut kepada pemimpin berikutnya setelah beliau wafat. Ternyata sebesar 8000 dirham. mungkin di hari besar Islam. Hadiah ini dapat dibayarkan setahun sekali.20 Beliau juga menanyakan lebih lanjut lagi seberapa banyak fasilitas yang telah dinikmati selama kepemimpinannya. sehingga upah bukan merupakan pengeluaran yang terbesar. 27 dalam Adiwarman A Karim (2001).500 dirham dan menurut keterangan lain 6. Sejarah Pemikiran Ekonomi Islam. 21 Adiwarman A Karim (2001). hklm. kebutuhan keluaraga Abu bakar diurus oleh kekayaan dari Baitul Maal ini. ia berkata. sumber daya. para karyawan mendapat bagian dari labanya. Ternyata tunjangan tersebut kurang mencukupi sehingga ditetapkan 2. Selain itu beberapa negara di dunia Islam—khususnya negaranegara penghasil minyak—bukan merupakan lingkungan berupah rendah menurut standar Dunia Ketiga. Jakarta: The International Institut of Islamic Thought (IIIT). Di sini pendapatan telah dibagi-bagi sesuai dengan proporsi masukan—misalnya. dan alat perlengkapan. sekalipun mereka dengan mudah bisa mendapatkan pekerjaan dengan upah yang rendah. Imam Shuyuti (2001) Tarikh Khulafa. dengan melaksanakan pembagian pendapatan yang berlainlainan pada setiap perusahaan.Cit. Hlm. Dukungan gagasan pembagian pendapatan sebagai imbalan kerja semakin bertambah sebagaimana yang sudah biasa terjadi secara tradisional dalam lingkungan pertanian.000 atau 2. hlm. "Oh Abu Bakar! Kamu membuat tugas dari penggantimu menjadi sangat sulit. Dan. Syed Ameer Ali (1949). Ketika semua ini diberitahukan kepada Umar. seekor unta membawa air dan sehelai kain pakaian biasa. Di wilayah itu perusahaan yang buruhnya berupah lebih rendah. belum tentu akan mendapatkan keuntungan yang lebih banyak dibandingkan dengan perusahaan yang buruhnya berupah tinggi. karena itu upah yang rendah sama sekali tidak akan dapat diterirna di sana. Op. Peraturan semacam inijelaslah berlaku secara tradisional di sejumlah besar perusahaan keluarga di dunia Islam. Teori. “A Shaort History of Saracens”. bukan untuk mencabut perintah itu. Ibid. 44. Beliau menanyakan lebih lanjut lagi seberapa banyak fasilitas yang telah dinikmati selama kepemimpinannya. 22 Adiwarman A Kahm (2001). sebagian besar industri modern berciri padat rnodal. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam 31 menggunakannya sebagai patokan yang tepat dalam menetapkan upah.”19 Abu bakar menyamakan seluruh rakyat dalam jumlah pembagian zakat. h. Dan tidak pandang bulu.

ia mengambil langkah-langkah pengembangannya. Secara keseluruhan gagasan upah yang layak menimbulkan masalah yang sama dengan gagasan upah “ekonomis”. dengan demikian mereka tidak pula termasuk dalam undang-undang tingkat upah minimum itu. atas usul ini Khalifah Umar bermusyawarah dengan para petinggi pemerintahan untuk membentuk lembaga keuangan negara. dan premi yang dibayarkan kepada karyawan dengan pendidikan yang lebih tinggi itu rupanya merupakan sebagian alasan mengapa orang-orang dari negara-negara Islam belajar di berbagai universitas Barat untuk mendapatkan pendidikan yang lebih tinggi. Keuangan negara yang terhimpun yang terbesar ialah dari hasil rampasan perang. namun rupanya setiap pemerintah negara Islam merasa bahwa paling tidak mereka harus mendukung gagasan upah minimum itu mengingat suasana moral yang berlaku. 24 pekerjaan sama. maka ia akan kehilangan hak kepemilikannya atas tanah tersebut. sedangkan pada wanita dan anak-anak jarang sekali dibayarkan upah minimum menurut undang-undang itu. misalnya di Mesir zaman Nasser. Atas pendapat 23 24 Jamil Ahmad (2000). dan bukan sebaliknya. Acapkali upah minimum itu sangat rendah. infaq. sedangkan pekerja di sektor swasta tidak termasuk dalam undangundang itu. Orang-orang yang mengungsi. Akan tetapi Walid bin Hisyam bin al Mughirah menyarankan: “Amirul Mukminin. karena hal ini pasti akan memancing protes keras. dan jangan tersisa”. la salah satu dari tujuh belas orang Mekah yang terpelajar ketika kenabian dianugerahkan kepada Muhammad al-Amin. Dan salah seorang masyarakat karena pengalamannya melihat kebiasaan orang-orang asing (di luar Madinah) dalam mengelola keuangan secara teratur dengan adanya sebuah lembaga keuangan. Karena itu. Tidak ada satupun gagasan tunggal mengenai wujud upah yang layak. Namun dengan segala kelemahannya itu gagasan upah minimum tetap dipandang penting. bergelar Al-Faruq. maka akan sulit untuk melaksanakannya dengan tegas. karena itu perekonomiannya masih dipengaruhi oleh kondisi tersebut terutama dari segi penerimaan negara. Dan acapkali upah minimum itu tidak berlaku bagi semua pekerja. Teori. Meskipun dikemukakan alasan bahwa imbalan tambahan itu wajar bagi tenaga asing yang bekerja di luar tanah airnya.32 Ekonomi Islam: Sejarah. Dilahirkan di Mekah. Kemudian. Andaikan upah minimum itu berlaku pula untuk sektor pertanian. h. hal ini banyak menimbulkan kejengkelan terutama pada perusahaan Aramco. saya khawatir akibatnya akan merajalela”. kemudian Khalifah mengumumkan kepada masyarakat. sedangkan gaji tertinggi dibayarkan kepada orang yang menyandang gelar doktor. juga mengembalikan kondisi orangorang yang bekerja di bidang pertanian. Dia menghadiahkan kepada orangorang yang sejak awal mengolahnya. Diskrirninasi hanya akan dibenarkan bila menguntungkan warga negara sendiri. pada waktu terjadinya invasi dapat dipanggil kembali dan dinyatakan boleh menempati kembali tanah mereka. pemerintahan Islam masih dalam masa perang. atau karena sulit mencari tenaga yang sama ketrampilannya di kalangan priburni. Usman bin Affan berkata: “saya berpendapat uang yang banyak itu cukup banyak untuk semua orang. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 329 dan kekhalifahannya berlangsung selama dua tahun tiga bulan sebelas hari. Ali bin Abi Thalib ra. Di masa khalifah Umar. Op. karena jika tidak mereka pasti akan dikecam. sekedar memenuhi kebutuhan pokok saja. maka bentuklah sebuah lembaga keuangan dan adakan mobilisasi”. Ibid.23 Umar bin Khattab (40 SH-23 H/584. Tidak perlu ditegaskan lagi bahwa diskriminasi yang akan menguntungkan karyawan bukan Muslimin pasti akan ditentang. Maka seorang majikan bangsa asing tidak akan dibiarkan membayar upah di bawah batas minimum itu. Namun siapa saja yang gagal mengelolanya selama 3 tahun. 21. kalau tidak dicatat untuk mengetahui siapa yang sudah mengambil dan sipa yang tidak. Karyawan penyandang gelar kesarjanaan akan menerima tambahan gaji. 12-13 Jamil Ahmad (2000). zakat dan shadaqah. tahun 40 sebelum Hijrah. mungkin dalam kondisi yang masih tandus. Selain itu untuk mengimbangi laju inflasi seringkali penyesuaian upah minimum itu dilalaikan. Umar masuk Islam pada umur 27 tahun. h. mengusulkan: “Uang yang sudah terkumpul setiap tahun dibagikan (didistribusikan). Pemikiran tentang upah yang “layak” ditunjukkan dengan pembuatan undang-undang upah minimum di sebagian besar negara Islam. Cit. Acapkali tenaga asing Barat di Wilayah Teluk Arab diberi upah yang lebih tinggi daripada yangditerima oleh tenaga pribumi.24 Dalam bidang ekonomi Umar bin Khatab menyadari pentingnya sektor pertanian untuk memajukan ekonomi negerinya. Panggilan Abu Hafsah. maka sulitlah untuk . Selain itu sebagian besar barisan pekerja mungkin terdapat di luar dunia ekonomi formal. maka kebiasaan itu makin sulit untuk memperoleh dukungan dari pemerintah negara Islam. Silsilahnya berkaitan dengan garis keturunan Rasulullah saw pada generasi kedelapan. Jenazah Abu bakar dikubur di samping Rasulullah saw. saya sudah peergi ke Syam dan sudah melihat para raja di sana membentuk lembaga keuangan dan memobilisasi tentara. upah minimum itu dalam prakteknya hanya berlaku bagi pegawai pemerintah saja. Dalam kasus yang ekstrim. Setelah Khalifah Umar mempercayai Abu Hurairah ketika kembali dari Bahrain membawa hasil rampasan perang sejumlah 500 ribu dirham. Para majikan bukan Muslimin sebaiknya membayar upah pada tingkat minimal itu. Keadaan ini tidak menimbulkan rasa jengkel.644 M) Umar bin Khattab atau Umar bin AI-Khattab bin Nufail bin Abd AI-Uzza bin Rabah bin Abdullah bin Qart bin Razah bin Adi bin Ka'ab bin Luay bin AIAdawi AI-Ourasyi.

ialah pertimbangan mengenai pendapatan. Implementasi hadits ini langsung dicontohkan oleh Rasulullah saw. 672673. Menurut pendapat umum.26 Pemilikan tanah dianggap suatu tipe pemilikan yang parexellence (paling istimewa) di negara-negara kapitalis. Di mana tanah dapat memenuhi kebutuhan pokok dan permanen bagi manusia. hlm. tanah dan semua yang terkandung di dalamnya harus digunakan untuk kepentingan umum dan rakyat. haruslah merupakan imbalan jerih payah. (Jakarta: 1990). di samping segi ekonominya. 25 . atau bergaya hidup yang mencolok. ketika kaum muslimin meminta tanah Khaibar. Ketiga. dan inilah yang menjadi alasan untuk mengharamkan riba. termasuk sandang pangan. Litera Antarnusa. Pustaka Firdaus. 29 Dalam hadits lain Rasulullah saw. 25 Selain itu harta Kharaj dan Jizyah yang diterima oleh lembaga keuangan negara dipergunakan untuk membangun bendungan guna mengairi lahan yang gersang menjadi tanah pertanian yang subur. soal pembagian pendapatan yang wajar dipandang penting. hlm. bersabda: “Tanah yang terbengkalai adalah milik Allah dan Rasul-Nya serta kamu semua (muslimin)”. riwayat Aisyah. Para ahli falsafah Kristen termasuk Thomas Aquinas. 17. Umar bin Khatab: Sebuah Tela’ah Mendalam Tentang Pertumbuhan Islam dan Kedaulatannya Masa itu.. Di lingkungan dunia Islam masalah moral jauh lebih dipentingkan daripada di dunia Barat. hlm.328 Ekonomi Islam: Sejarah. tingkah lakunya itu dapat merusak akhlak masyarakat dan menghancurkan nilai-nilai agama Islam. Semuanya itu dipandang sebagai hak asasi manusia. Tanah pada kuantitasnya bersifat terbatas dan tetap. barang itu tidak dipamerkannya secara mencolok mata. berlainan halnya dengan di dunia Barat. Bila orang kaya memboroskan uangnya dengan berjudi. Rasulullah bersabda: “Pengolahan tanah terbengkalai yang bukan milik siapapun. Makhramah bin Naufal dan Jubair bin Mu’tim yang ahli dalam bidang keuangan untuk menjadi pengelola lembaga keuangan. dan memperoleh banyak dukungan politik. Umar bin Khatab juga tidak lupa dengan sifat tanah yang tidak dipunyai oleh unit-unit produktif lainnya. 27 Irfan Mahmud Ra’na. walaupun dia memakai perhiasan. Karena itu banyak orang kaya yang hidup sederhana dalam menikmati kekayaannya. maka dialah yang memilikinya”. (Jakarta: 1990). yang menjadi parasit dan menahan kemajuan ekonomi. berpegang kepada gagasan upah "layak". Kemudian khalifah mengangkat Aqil bin Abi Thalib. 28 Dilihat dari sudut pandang Islam. soal upah adalah soal moral. buatlah ia subur. Pustaka Firdaus. Land reform telah menjadi pokok persoalan yang lebih besar daripada nasionalisasi industri di banyak negara Islam. dari para bekas petani. dalam pengertian milik setiap kelompok masyarakat. Perbedaan skala gaji misalnya yang scring terjadi dijawatan pemerintah bagi golongan sarjana dan bukan sarjana yang melakukan yang terakhir inilah Khalifah Umar mengambil keputusan. Akan datang masanya kelak orang tidak lagi mau memberi selain kepada yang disenanginya”. dan antara pendapatan dengan kegiatan kerja harus berkaitan. tanah sesungguhnya milik Allah. hlm. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam 33 melepaskan diri dari kerja keras mulai fajar sampai senja dengan upah kecil di sektor pertanian. Kerisauan moral mengenai upah dinyatakan dalam tiga cara. Juga terdapat perbedaan tingkat upah yang berlaku di dunia Barat. 26 Ibid. dan tempat tinggal. (Jakarta: 2000). Teori. Jadi dilihat dari sudut pandang Islam. bila soal upah sernata-mata ditentukan oleh gaya ekonomi yang abstrak saja. Umar berkata kepada orang banyak: “Barangsiapa mempunyai harta kembangkanlah dan barangsiapa yang mempunyai lahan. dalam kebiasaannya mengeluarkan uang serta konsumsinya. 28 Irfan Mahmud Ra’na. 29 Al Hadits. Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. dan tak seorangpun boleh memperoleh hak istimewa atasnya. Posting pengeluaran yang utama ialah untuk kesejahteraan (tunjangan) pegawai pemerintahan dan masyarakat (fakir dan miskin). Kemudian Rasulullah membagi Muhammad Husain Haekal. seharusnya upah itu cukup untuk memenuhi semua kebutuhan pokok. Tetapi di sini soal kegiatan masa kini kurang diperhatikan. dan setiap orang berhak mendapatkan makanan dari pengolahan tanah. 30. Kedua. Dan pandangan itu terutama berlaku di lingkungan dunia Islam. namun memiliki kekayaan berarti bertanggung jawab sosial. dan menurut pandangan umum tidaklah adil. Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. seperti juga halnya di Jepang. Namun kepemilikan individu ini justru tidak diakui dalam masyarakat sosialis dan komunis. Islam menjawab bahwa faktor-faktor produksi tidak boleh menjadi pemilikan pribadi. Sekalipun sering terdapat perbedaan tingkat pendapatan yang cukup besar. dan mereka sudah merasa senang dengan upah rendah yang diterimanya di kota. Kekayaan bukanlah dosa. rakyat mengharapkan agar si kaya tetap dapat menjadi teladan bagi si miskin. maka masyarakat Islam yang tidak mampu memenuhi kebutuhan pokok bagi semua kaum Muslimin akan dipandang mengalami kegagalan. bahkan di daerah perkotaan. yaitu: Pertama. Fungsi lembaga keuangan ini untuk mengatur penerimaan dan pengeluaran negara. bahkan tidak bisa diterima. Di dunia Barat pun banyak orang yang tidak senang soal upah sematamata ditentukan oleh faktor-faktor ekonomi saja. Menikmati pendapatan tanpa kerja dipandang tidak bermoral. Dan posting pengeluaran yang utama kedua ialah untuk kepentingan mobilisasi tentara. yang mana sangat signifikan dalam kelangsungan suatu corperate dan pekerja itu sendiri.27 Sistem kepemilikan tanah yang tidak seimbang menyebabkan lahirnya pemilik tanah yang sangat berkuasa. yang biasanya dikaitkan dengan soal pemerataan. 674. Riwayat jasa di masa lampau dapat membenarkan dilanjutkannya pembayaran imbalan.

tetapi tinggalkan tanah dan kanal. Hasil pendapatan tersebut akan saya gunakan untuk memperkuat balatentara. sehingga sistem keuangan Islam tidak akan rusak. (Kairo: 1346). dalarn masyarakat negara penghasil minyak di wilayah Teluk. kepala pemerintahan. dan saya akan membebankan mereka dengan Kharaj dan Jizyah yang harus mereka bayar kepada kita. dan upah ditinjau kembali setiap 34 tahun. kemudian dibagikan kepada para gubernur. (Jakarta: 1990). diantarnya ialah: Pertama. seperti misalnya hasrat anggota keluarga lebih muda. Mungkin banyak alasan untuk keadaan semacam ini. 31 Abu Yusuf. dan beliau menjawab: “Saya telah menerima surat anda. membiayai hidup anak-anak yatim. Kemudian Amirul mukminin menjawab: “Kalian mendengarkan orang-orang yang mengatakan bahwa saya telah mencabut hak-hak mereka. Rakyat menuntut agar anda membagikan tanah dan harta benda kepada mereka. situasi makroekonominya lebih mantap. berarti kita tidak meninggalkan apa-apa untuk generasi yang akan datang”. dibandingkan dengan di dunia Barat. Maka saya mengharap. serikat kerja itu menjalankan fungsi yang sangat mirip dengan serikat-serikat kerja di Eropa dan Amerika Serikat. Kalau tanah-tanah tersebut saya bagi-bagikan. Maka secara umum faktor-faktor penawaran dan permintaan tampaknya tidak berperanan penting. Kenyataan ini memberikan kesan bahwa lingkungan perekonomian di sana kurang berperanan dibandingkan di negara-negara perindustrian yang sudah maju. di mana para pejuang meminta hak atas tanah. kalian lihatlah kota-kota besar. Karena itulah. 162-163. Suatu riwayat menyatakan: “Rasulullah saw telah memberikan iqta’ kepada Bilal bin Harith al Mujani. Menurut Abu Ubayd. maupun yang tidak ahli. hlm. dan laju inflasinya punjarang meningkat sampai angka 1 ke atas. lalu dengan apa kita membayar gaji mereka”. kecuali dalam hal adanya perbedaan upah yang sangat besar. Tanah dan kanal untuk gubernur. 30 Penafsiran Umar tersebut teraplikasikan pada ketika Sa’ad bin Abi Waqash menaklukan Irak. tidak ada lagi tanah yang tersisa untuk ditaklukan. Tampaknya penyesuaian upah pun jarang terjadi di lingkungan dunia Islam. Penyesuaian masalah upah jarang dipandang sebagai suatu masalah politik dan kebanyakan karyawan tidak memandang para majikan sebagai suatu golongan yang bertentangan.. Saya kira. Kemudian Sa’ad melaporkannya kepada Amirulmukminin. hlm. 30 kekurangan tenaga kerja. kita harus menggaji mereka secara tetap. dan tarif upah yang berlaku di negaranegara yang kurang makmur dalam lingkungan dunia Islam. Saya telah membagi-bagikan harta benda kepada kaum muslimin. yang ingin mandiri dalam hal ekonomi di usia muda sebagaimana akan diperolehnya bila rnereka merantau ke wilayah Teluk Arab. Namun pada umumnya hubungan ketenagakerjaan tidak dilihat dari sudut konfrontasi antara para majikan dan karyawan. kecuali di Mesir. Banyak pekerja di kota yang merasa bersyukur dapat . Rasulullah mengambil separuh dari bagian tersebut. tidak akan terjadi perpindahan kerja untuk mengisi kekurangan itu. Karena sejumlah besar negara Islam tetap merupakan masyarakat pra-industri. Kedua. Anda memang harus membagikan harta benda kepada mereka. Meskipun demikian di beberapa negara Islam. Kehadiran serikat kerja di sana merupakan suatu perkembangan yang relatif baru. hlm. kita perlu tentara yang kuas untuk menjaganya. Umar menafsirkan hadist tersebut bahwa Rasulullah saw. diantaranya: 1) Iqta’ ialah suatu pemilikan tanah secara individu dengan melalui cara pemberian atau penyerahan sebidang tanah oleh negara. 32. Pustaka Firdaus. Kalian lihatlah daerah-daerah perbatasan. dan Turki. Teori. Rupanya upah tidaklah berfungsi sebagai isyarat pasaran efektif. Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. baik untuk tenaga ahli. Allah telah melimpahkan kita dengan harta yang banyak dan tanah yang luas dari pampasan perang. dan masa depan umat. di mana para pejuang meminta bagian atas rampasan perang dan tanah yang ditaklukan. Bahkan dalam hal ini pun. para panglima perang. maka pertentangan golongan ala Marx merupakan gagasan asing. berupa tanah yang terletak antara al-bahr (laut) dan al-sakhr (tanah Irfan Mahmud Ra’na. kita pun butuh penjaganya demi keamanan. biasanya di negara-negara Islam secara keseluruhan.32 Dalam masa pemerintahan Umar bin Khatab sistem pembagian pemilikan tanah diklasifikasikan ke dalam beberapa bagian. dan mempersiapkan generasi mendatang. mobilitas itu mungkin tidak didasarkan oleh faktor upah. dan masih belum jelas apakah faktor-faktor itu akan berpengaruh besar di segi penawaran walaupun dapat mempengaruhi sisi permintaannya. Di banyak negara Islam gagasan kenaikan upah secara tahunan tidak ada. Hanya dalam hal yang disebut belakangan inilah perbedaan upah dapat menyebabkan migrasi internasional. Sering terjadi pertentangan rnengenai hubungan perkotaan-pedesaan. menginginkan agar tanah-tanah luas yang telah dikuasai kaum muslimin haruslah dipikirkan pemanfaatannya di masa depan. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 327 tanah Khaibar menjadi 26 bagian dan masing-masing bagian dibagi lagi ke dalam 100 bagian. biarkan tanah-tanah beserta para petaninya. dan peranan serikat kerja itu pun berbeda dari yang biasanya diharapkan pengusaha Barat.34 Ekonomi Islam: Sejarah. Kitab Al Kharaj. 158-159.31 Hal serupa juga terjadi pada ketika telah terjadi penaklukan Mesir oleh Panglima Amr bin al Ash. Jika kita membagikan tanah itu sekarang. gerakan buruh di sini jauh kurang kuat dibandingkan dengan di dunia Barat. yang sudah ada urbanisasi buruh yang cukup besarjumlahnya. 32 Ibid. setelah penaklukan tanah-tanah Kisra. dan kebencian pekerja lebih diarahkan kepada para tuan tanah di pedalaman daripada ke para pengusaha perindustrian. Sebagian hal ini menunjukkan usaha yang bersungguhsungguh untuk memelihara kestabilan fiskal.

46. Nabi Muhammad hidup di lingkungan masyarakat pra-industri. khalifah segera memberi ganti rugi sebesar 10. Bahkan di dunia Barat pun tidak ada kriterium yang diterima umum mengenai cara penetapan upah. Turki. dibandingkan dengan yang telah berlangsung dalam bidang penelitian lainnya. 40. melestarikan deferensial. Mereka digaji dari harta kekayaan umat. Pengenaan zakat atas harta berarti menjamin penanaman kembali dalam perdagangan dan perniagaan yang tidak perlu dilakukan dalam pajak pendapatan. dan Indonesia yang membenarkan diadakannya peraturan umum (generalization) mengenai soal ketenagakerjaan di negara-negara tersebut. Pada saat yang sama. Bila ushr tidak dibayarkan maka hak atas tanah tersebut dicabut oleh negara. mungkin hanya mencerminkan perbedaan perkembangan perburuhan di negara-negara industri bersangkutan.000 dirham. Pada waktu invansi ke Syria. yang memungkinkan pembukaan dan pengolahan banyak sekali ladang pertanian. Kurangnya mobilitas tenaga kerja.36 Saluran irigasi terbentang di daerah-daerah taklukan. juga dibangun pasar-pasar agar tercipta suasana persaingan yang bebas. baik negara Islam maupun negara yang bukan Islam. di mana tanah yang dimiliki oleh satu orang atau lebih kemudian diolah oleh sebuah suku dan hasilnya digunakan untuk kepentingan bersama. dan masalah penyelesaian upah masih merupakan masalah yang sangat kontroversial dalam kepustakaan ekonomi moderen. 73. Tetapi kenyataannya. namun ketentuan-ketentuan itu pun dapat ditafsirkan secara berlain-Iainan. .326 Ekonomi Islam: Sejarah. dan munculnya perusahaan industri skala besar di dunia Islam merupakan suatu gejala yang relatif baru. dan mempertahankan jumlah upah bersih (take-home pay) dalam hitungan nilai uang yang nyata.12 Dan. (Jakarta: 1990).. “adalah di luar kemampuan kamu untuk mengolah tanah seluas ini”. zakat merupakan sumber pendapatan utama negara Islam. tangki-tangki kanal-kanal dan pintu-pintu air serba guna kelancaran dan distribusi air. di dunia Islarn sendiri kehilahatanya faktor-faktor mikro dan rnakro ekonomi nampaknya kurang berperanan dalam soal penetapan upah. hlm. Maka pelaksanaan hukum Islam serta falsafah ekonomi Islam dalam bidang perusahaan skala besar merupakan suatu perkembangan yang relatifbaru pula.37 Sebagaimana di masa Rasulullah saw. Membanting harga dan menumpuk barang serta mengambil keuntungan secara berlebihan dipantau. hlm. Irfan Mahmud Ra’na. banyak membangun kanal-kanal di distrik Khuziztan dan Ahwaz. 34 dan 2) Hima’ ialah pemilikan tanah secara kolektif. 39 37 Ibidn. Pada masa Umar hukum perdagangan mengalami penyempurnaan guna menciptakan perekonomian secara sehat. 35 Ibid. 36 Ibid. misalnya. Hal ini juga Ibid. Juza bin Muawiyah dengan seizin Umar.cit.11 Memang dalam Al Qur'an dan sunnah kurang banyak bahan-bahan yang khusus mengatur soal ketenagakerjaan. Namun kenyataan ini tidak dapat dijadikan bukti bahwa ciri-ciri keserupaan itu bersumber pada agama Islam. dan bukan merupakan perbedaan yang diakibatkan oleh faktor-faktor keagamaan. lot. hlm 104. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam 35 soal keuangannya.. Hasil penggarapan tanah Hima’ harus dikeluarkan untuk ushr (semacam zakat). Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. Bangladesh. beliau berkata kepada Bilal. kecuali lahan yang mengandung mineral”. Tetapi banyak kemiripan dalam kebiasaan ketenagakerjaan di negara-negara Arab. Masih perlu dilakukan penelitian lebih lanjut mengenai soal hubungan ketenagakerjaan.35 Abu Yusuf menceritakan tentang keinginan Khalifah memajukan dan membantu pengembangan pertanian. pajak perdagangan nabati dan kurma Syria sebesar 50%. Iran. antara kebiasaan yang terdapat di Amerika utara dan Eropa barat. Zakat dijadikan ukuran fiskal utama dalam rangka memecahkan masalah ekonomi secara umum. dibandingkan dengan yang menyangkut segi lain dari kegiatan ekonomi. Memang dalam hukum syari'at ada beberapa ketentuan mengenai perlakuan terhadap karyawan. sekalipun banyak perbedaan etnik dan kebudayaan. dan sebuah departemen besar didirikan untuk membangun waduk-waduk. Dengan demikian demi kemaslahatan umum tanah iqta’ dapat dikuasai kembali oleh negara. Ini berarti jika ditawarkan upah yang lebih tinggi sebagai akibat 11 12 karang). Teori. Malaysia. hlm.000 buruh yang bekerja setiap hari sepanjang tahun. Menurut Maqrizi di Mesir saja ada sekitar 120. Pada waktu Umar menjadi khalifah. hlm. Ibid. Maka diusahakanlah penyelesaian soal upah yang akan mengimbangi laju inflasi. Bagi seorang pengamat dari luar syarat-syarat kerja itu tampaknya agak serupa dengan di negara-negara Dunia Ketiga. hlm. Teori ekonomi neo-klasik yang konvensional menyatakan bahwa upah ditentukan oleh interaksi antara penawaran dan permintaan di pasar tenaga kerja. 44. antara perusahaan yang satu ke perusahaan lainnya. seorang laki-laki datang mengadu kepada Khalifah bahwa salah seorang tentara muslim dalam perjalanan melalui telah merusak tanamannya. Mendengar pengaduan ini. Umar mengurangi beban pajak terhadap beberapa barang..33 Namun dalam riwayat lain ada juga tanah iqta’ yang diberi ganti rugi oleh Umar. Hal ini untuk memperlancar arus pemasukan bahan makanan ke kota-kota. Pustaka Firdaus. 58 34 33 Rodney Wilson. Kemudian Bilal mengizinkan Umar menghadiahkannya kepada orang lain. ataupun perbedaan jenis pekerjaan yang satu ke jenis lainnya. Perbedaan yang kita sadari. iklim perekonomian umum sering lebih dipentingkan daripada faktor-faktor mikro ekonomi. Pakistan.

Setelah mendengar jawabannya yang pertama. toleransi terhadap karyawan yang tidak bekerja giat. 26 September 2003 . tetapi kurangnya mobilitas tenaga kerja dan struktur upah nampaknya kurang lentur dibandingkan dengan di dunia Barat. beberapa pekan dagang yang menonjol adalah pekan dagang 'Ukaz yang berada di Hijaz yang berdekatan dengan Sukar dan yang lainnya. Abu Hurairah.dirham".000. dan tampaknya jarang dilakukan tindakan efektifter hadap karyawan yang tidak saja mengabaikan tugasnya sendiri. Sebaliknya. International Islam Financial Market. h. Damaskus.000. bahkan dalam karya penelitian. Mekkah dan Bahrain. la berkata "Rupanya anda masih mengantuk. Forum konferensi tersebut menghadirkan 25 pembicara dari berbagai lembaga internasional seperti IDB. Bank Dunia. saya akan perangi mereka -saya akan perangi mereka karena menolaknya”. Ya Allah.dirham. Besok anda datang lagi". Jumat. hlm. acapkali mengherankan seorang pengamat Barat.. Amii Bahrain mengunjungi Madinah dan membawa 500.. beliau menyatakan: “Demi Allah akan saya perangi mereka membedakan antara kewajiban ibadah dan kewajiban membayar zakat.000. namun dalam Islam banyak hukumhukum kegiatan ekonomi termasuk hubungan ketenagakerjaan dibahas cukup lengkap. Hal tersebut jarang terjadi di Eropa Barat atau di AS. "Apa yang anda bawa?" jawab Abu Hurairah. Di antaranya di Ubulla. Pekan dagang itu berlangsung pada 1-20 Duikaidah Umar mendirikan institusi administrasi yang hampir tidak mungkin diiakukan pada abad ketujuh sesudah Masehi. dan International Islamic Rational Agency.10 Tenaga Kerja Walaupun dalam beberapa tahun belakangan ini teori keuangan Islam banyak diperhatikan di dunia Barat. Teori. dianggap biasa. Keesok harinya sesudah Abu Hurairah datang lagi dan menegaskan lagi bahwa dia membawa 500. arsitektur sistem keuangan syariah. Jakarta. pulanglah dulu dan tidurlah.36 Ekonomi Islam: Sejarah. Semua surplus pendapatan dalam jumlah-jumlah tertentu harus diserahkan kepada negara. kemudian dana itu dikelola sedemikian rupa sehingga tak seorang pun yang memerlukan bantuan. Bagi pengusaha Barat keadaan pasar tenaga kerja tampaknya sangat berbeda dengan di negerinya sendiri. deminikian pula dengan pemogokan sedangkan para karyawannya tampaknya lebih mengidentifikasikan dirinya pada perusahaan tempatnya bekerja. Sungguh sulit untuk menentukan ciri-ciri kebiasaan kerja di dunia Islam. Umar mengumumkan kepada orang banyak bahwa Abu Hurairah datang membawa uang dalam jumlah besar. dan sejumlah bank sentral negara-negara yang sudah menerapkan bank syariah. perlu merasa Maalu mendapatkan sumbangan.. 87-88. Sesungguhnya tidaklah mudah. Dengan demikian dapat dihindari terjadinya suatu siklus perdagangan yang membahayakan. Umar bin Khattab amat tegas terhadap masalah zakat.000 dirham kharaj 39 itu adalah jumlah yang besar sehingga khalifah mengadakan pertemuan dengan majelis Syura untuk menanyai pendapat mereka dan kemudian diputuskan bersama bahwa jumlah tersebut tidak untuk didistribusikan melainkan untuk disimpan Ibid. government dan manajemen risiko pada perbankan syariah serta hasil riset mutakhir tentang perbankan syariah. "Sadarkah anda apa yang anda katakan?" Abu Hurairah mengulang lagi bahwa dia membawa 500. Cakupan materi konferensi terdiri atas materi yang berkaitan dengan stabilitas sistem keuangan. 39 38 penyelenggaraan konferensi tersebut adalah untuk menyediakan suatu forum internasional untuk penyampaian pemikiran dan diskusi tentang relevansi perbankan syariah dalam konteks penciptaan stabilitas sistem keuangan. "Saya membawa 500. implikasi penerapan Basel II terhadap perbankan syariah internasional. yang timbul akibat ajaran againa Islam. Lihat Muhammad Husein Haekal (2001) Umarbin Khattab (terj). untuk mengetahui pentingnya faktor-faktor keagamaan dan undang-undang ketenagakerjaan Islam. Pada tahun 16 Hijrah. lalu tanyanya lagi. tetapi juga rnengganggu rekan-rekannya yang ingin melakukan tugasnya dengan giat. Pekan dagang berkedudukan penting. Selain itu juga untuk mempelajari karakteristik unik dari risiko usaha perbankan syariah dan manajemen risiko serta sistempengawasan perbankan syariah guna menciptakan harmonisasi dan konvergensi pengaturan perbankan syariah secara internasional. Umar terkejut. 'Ukaz adalah sebuah Oasis di antara Tha'if dan Nakhlah. walau hanya seekor anak kambing yang seharusnya itu telah mereka bayar kepada Rasulullah. tanyanya. Disebutkan bahwa Abu Hurairah sekembalinya dari Bahrain ditanya oleh Umar mengenai orang di sana. 672-673. dan yang manakah yang merupakan kebiasaannya saja. . Bekerja pada suatu perusahaan seumur hidup. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 325 akan memberi keseimbangan antara perdagangan dan pengeluaran. karena zakat berurusan dengan harta benda. yang memang kurang diteliti kecuali 10 Republika . tetapi lebih menyerupai keadaan di Jepang. Umar mengira bahwa bicara Abu Hurairah sudah berlebihan sehingga mengulangi lagi pertanyaan itu. Segi positifnya ialah jarang terdapat keresahan industri. jika mereka menghindari kewajiban mereka membayar zakat kepada saya. Hal ini juga berkaitan dengan hukuman berat bagi orang yang tidak mau membayar zakat sehingga orang tersebut dapat didenda sebesar 50% dari jumlah kekayaannya sebagaimana dinyatakan Rasulullah saw sendiri.. Literas AntarNusa. IMF. “orang yang tidak mau membayar zakat akan saya ambil zakatnya dan setengah dari seluruh kekayaan”.38 Di daerah perdamaian terdapat pusat-pusat perdagangan dan pekanpekan yang sangat membantu pelaksanaan kebijaksanaan dagang. Yaman.dirham.

Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam 37 10.000 dirham karena keutamaan Ummu Salamah dalam Islam. Bussines Development Group 17. Baitul Maal yang reguler dan permanen didirikan untuk pertama kalinya di ibukota kemudian dibangun cabang-cabang dan di ibu kota propinsi. Sedangkan Umar bin Khattab menetapkan bagian anaknya Abdullah bin Umar bin Khattab sebesar 3000 dirham. kharaj dari sawad mencapai seratus juta dinar. Peraturan dan Pengawasan untuk Mencapai Keseragaman Peraturan Internasional” itu merupakan kerjasama antara BI. Umar membedakan Nadzar bin Anas dan beliau memberinya Al Hadits. yang disebut al-Diwan. Cit. riwayat Muslim.000 dirham 800 dirham 40 Umar mengatakan sendiri kepada anaknnya. Bersamaan dengan reorganisasi Baitul Maal. Khalifah juga menunjukkan sebuah komite yang terdiri dari Nassab ternama untuk membuat laporan sensus penduduk Madinah sesuai dengan tingkat kepentingan dan kelasnya. Financing Suport Group 15. Bussines Director 11. Perkembangan perbankan syariah di Indonesia belum sebesar yang ada di Malaysia. Untuk menyimpan dana tersebut. Baitul Maal secara tidak langsung bertugas sebagai pelaksana kebijakan fiskal negara Islam dan khalifah adalah yang berkuasa penuh atas dana tersebut.000 dirham 12. bahwa dia membedakan Abu Salamah dan memberinya 3. dan Islamic Development Bank (IDB). serta satu binatang tunggangan untuk menunaikan ibadah haji. paman Rasulullah saw Untuk kaum Muhajirin dan Anshar yang telah mengikuti perang Badar Bagi mereka yang Islamnya seperf Keislaman penduduk Badar Putra kaum Muhajirim dan Anshar Penduduk Mekah dan KETERANGAN Hasan dan Husein dimasukkan daftar sebagai kerabat Rasulullah saw Utsman bin Zaid dimasukkan dalam daftar mereka. Tetapi. ia tidak diperbolehkan menggunakannya untuk pengeluaran pribadi. dan Mesir. Bank Indonesia tidak membatasi kalau banyak kengininan untuk berkembang jumlahnya bahkan itu yang diharapkan. Masyarakat muslim juga harus dibangun kesadarannya akan pentingnya bank syariah. Data BI menyebutkan meskipun perkembangan perbankan syariah relatif sangat pesat hingga saat ini pangsa pasar perbankan syariah masih relatif kecil. Sangat kontras dengan kondisi masyarakat di Indonesia yang masih kuat nuansa KKN-nya. Bussines Group 16. Umar mendirikan Diwan Islam yang pertama.8 Oleh karena profesionalisme yang dijujung. Abdulah bin Arqam ditunjuk sebagai pengurus Baitul Maal bersama dengan Abdurahman bin Ubaid al Qari serta Muayqab sebagai asistennya. Bank jumlah aset maupun dana pihak ketiga masih di bawah satu persen dari total perbankan nasional. penghasilkan Baitul Maal meningkat.324 Ekonomi Islam: Sejarah. Setelah menaklukkan Syria. satu untuk musim dingin dan satu untuk musim panas. Tunjangan Umar tetap. maka setiap transaski dan operasionalnya dari semua sistem yang harus berjalan senantiasa mengacu kepada syari’ah Islam. Profesional dan amanah merupakan suatu pegangan bagi Bank Muamalat Indonesia yang mengacu pada prinsip “Kamu lebih mengetahu urusan-urusan duniamu”. Compliance Risk Management Staff 12. Sebenarnya al-Diwan adalah sebuah kantor yang ditujukan untuk membayar tunjangan-tunjangan angkatan perang dan pensiunan serta tunjangan lainnya dalam basis yang reguler lan tepat.000 dirham 5.000 dirham setahun dan dua setel pakaian untuk setahun. Teori. Depkeu.40 2. Konferensi yang bertema ”Manajemen Resiko. Administration Group 14. dari Mesir dua juta dinar. yaitu 5.000 dirham JUMLAH YANG DITETAPKAN UNTUK DIBERIKAN Bagi setiap istri Nabi Untuk Abbas. Konferensi Internasional BI pernah menggelar konferensi internasional mengenai bank syariah. fiktif dan derivatif. Corporate Suport Group 13. Di Indonesia. Maka di Bank Muamalat tidak ada transaksi-transaksi yang sifatnya spekulatif. Bahkan Bank Indonesia (BI) mengharapkan ada penambahan jumlah jaringan bank syariah yang signifikan.000 dirham 4. pangsa pasar perbankan syariah baru mencapai sekitar satu persen. Menurut Abu Yusuf dalam kitabnya al-Kharaj laporan tersebut disusun sebagai berikut ini: Tabel 3 Pengeluaran untuk Tunjangan 1 JUMIAH PEMBERIAN 12. karena Utsman lebih disenangi Rasulullah SAW daripada Umar . Network & Alliance Group. Pandji Masyarakat. Di negeri jiran perkembangan perbankan syariah didukung oleh struktur masyarakat yang sudah mapan salah satunya Malaysia mempunyai tabungan haji yang sangat kuat dan tidak ada korupsi di Malaysia sebesar Indonesia. Sawad. Op.9 Bank Muamalat Indonesia atau umumnya bank syariah yang tumbuh dan berkembang di Indonesia sangat mendapat perhatian dari Bank Indonesia selaku bank sentral. Tujuan 8 9 sebagai cadangan darurat membiayai angkatan perang dan kebutuhan lain untuk umat.

Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 323 masyarakat 200 dirham. tapi juga membagikannya dalam bentuk benda Seperti diriwayatkan bahwa beliau memerintahkan untuk mengambil satu ember makanan lalu diaduk dan dibuat roti." Lalu ia menghunuskan pedangnya dan 'melempar sarnng pedang seraya berkata. President Director 5.6 ini:42 Berdasarkan riwayat lain menyebutkan sebagaimana tabel di bawah Struktur Organisasi Bank Muamalat Indonesia 1 2 3 Tabel 4 Pengeluaran untuk Tunjangan 11 NILAI PEMBERIAN 5000 dirham 4.yaitu Hasan dan Husein bin Ali. Sumber: Laporan Tahunan Bank Muamalat Indonesia. Maka mari kita berperang sampai titik darah penghabisan" 42 Ibrahim Fuad Ahmad. Internal Audit Group 6.000 dirham 500 dirham 300 dirham 250 dirham 200 dirham lOOdirham 500 dirham 400 dirham 300 dirham 200 dirham JUMLAH YANG DITETAPKAN UNTUK DIBERIKAN Untuk orang yang ikut perang Badar43 dan kaum Muhajirin yang pertama Untuk orang-orang yang ikut perang Badar dari kaum Anshar Untuk pejuang yang berjihad dalam barisan Islam dari Badar sampai per[anjian Hudaibiyah Untuk pasukan yang berjihad dalam barisan Islam dari perjanjian Hudaibiyah sampai akhir peristiwa orang-orang Murtad Untuk pejuang yang berjihad dalam barisan Islam Untuk satuan pasukan kelompok Mutsanna Untuk satuan pasukan kelompok Tsabit Untuk satuan pasukan kelompok Ar-Rabi' Untuk penduduk Hajar dan Ubad Untuk anak-anak yang ikut serta dalam berbagai pertempuran Untuk istri para pasukan di perang Badar Untuk istri para pasukan di perang Badar sampai perjanjian Hudaibiyah Untuk istri para pasukan. . Op Cit.000 dirham 4. "apa yang terjadi dengan Rasuluilah SAW ?" Lalu aku menjawab. Op. Finance & Administration Director 6 7 Laporan Tahunan Bank Muamalat Indonesia. (2002).38 Ekonomi Islam: Sejarah. Abu Dzar al-Ghifari termasuk pembesar para sahabat. lalu ia berkata. Umar RA berkata. 192-193 43 Umar bin Khattab memasukkan 4 orang yang tidak termasuk dari mereka . Shareholder Meeting 2. "Yang aku fahu Rasulullah SAW telah diserang musuh.000 dirham 3. dalam Quthb Ibrahim Muhammad. Teori.000 dirham 2. Sharia Supervisory Board 3. karena mereka termasuk kerabat. Assisten Directors 7. kemudian didinginkan dengan minyak. "Kalau Rasulullah saw sampai meninggal. maka Allah senantiasa hidup dan Dia tidak akan mati.41 syariah yang diterapkan maka krisis moneter dapat dilalui dengan selamat. 84 miliar. dimana beliau telah melewatkan ujian yag berat untuk mempertahankan Islam pada perang Khadaq dan beiiau mendapatkan penghargaan atas pengalian parit 11 12 1 1 1 1 1 Keterangan: 7 1. "Sesungguhnya bapak ini telah rnenemuiku di hari Uhud. Compliance & Corporate Suport Director 9. Selanjutnya beliau 41 Ketika sebagian sahabat protes. dan Salaman al-Farisi. Op. Cit. Risk Management Commite 8. h. Board Of Commissioners 4. mulai dari perjanjian Hudaibiyah sampai perang Riddah Untuk istri para pasukan pada perang Oodisiyah dan Yarmuk 4 5 6 7 8 9 10 Umar tidak hanya membagikan harta dalam bentuk uang. a/ lnfaq Al 'Am fil Islam. Cit. dan kenikmatan itu terwujudkan dalam bentuk laba bersih pada akhir tahun 2004 sebesar Rp.

Op Cit. dan modal pemegang saham sebesar Rp. 42. 193 45 Adiwarman A Karim (2001). suatu arternatif yang lebih baik dari sistem ekonomi ribawi. Abu Yusuf dalam al-Kharaj dan Abu Ubaid dalam an-Anwal.42 44 . Umar meninggal pada waktu subuh." Umar juga menetapkan 2 karung gandum dan cuka untuk satu orang muslimin. sebuah meja judi yang sangat besar.322 Ekonomi Islam: Sejarah. menurut sebuah perjanjian Amar. Bank Muamalat Indonesia memberikan penawaran sahamnya kepada Islamic Development Bank (IDB). Cit. maka akhir tahun 2004 jumlah aktiva Bank Muamalat Indonesia mencapai Rp.7/1992 dengan sebutan bagi hasil. seorang yang beragama Majusi pembantu AI-Mughirah bin Syubah menikamnya dari belakang dengan sebilah pisau beracun. Lalu beliau memasak untuk makan Maalam dan berkata. Bank konvensional. Bank Muamalat Indonesia harus menghadapi kriris ekonomi yang menimpa bangsa Indonesia tahun 1998.3 miliar (kurang dari sepertiga modal setor awal). 49 46 Abdullah Mustofa al Marghi (2001). 5 Panjimasyarakat. (2002).2 triliun. Op Cit. 7) Perjanjian Damaskus (Syria) menetapkan pembayaran tunai. op. embuka wawasan baru. Op. dua ember setiap bulan. meskipun pemilik tersebut kemudian memeiuk Islam dengan demikian tanah seperti itu tidak dapat dikonversikan menjadi tanah ushr. cuka dan madu dan rancangan ini telah disetujui khalifah. dibebankan dua dinar. Laporan Tahunan Bank Muamalat. 2) Kharaj dibebankan pada semua tanah yang berada di bawah kategori pertama. bulan Zulhijjah 23 Hijrah. karena di dalamnya menggunakan sistem bunga. hlm. "Cukup untuk seorang. Selanjutnya sistem syariah juga diakui juga UU Bank Indonesia yang baru. Jeddah. juga karena keunggulan daripada sistem perbankan 2 3 memanggil 30 orang. dan ekuitas mencapai titik terendah yaitu Rp. 5 hari. 3) Bekas pemilik tanah diberi hak kepemilikan. Lihat Outhb Ibrahim Muhammad. dimana sistem perbankan syariah dimasukkan ke dalam UU No. h. terhadap ekonomi modern juga dialami penulis Prancis yang namanya Maurits Chalaiz. tepatnya pada 27 Oktober 1994 atas keberhasilan dalam operasionalnya. Cit. Atas kenyataan ini tak dapat mengelak dari krisis tersebut. 4) Sisa tanah yang tidak ditempati atau ditanami (tanah mati) atau tanah yang diklaim kembal! (seperti Basra) bila ditanami oleh muslim diperlakukan sebagai tanah ushr. Umar meninggal dunia dalam usia 63 tahun. Di mana rasio pembiayaan macet hingga mencapai lebih dari 60% sehingga tercatat kerugian sebesar Rp. h. Harga yang lebih tinggi dikenakan kepada ratbah (rempah atau cengkeh) dan perkebunan. Umar RA berkata. Kerisauan terhadap sistem konvensional.44 Selain itu Umar menerapkan beberapa peraturan sebagai berikut:45 1) Wilayah lraq yang ditaklukkan dengan kekuatan menjadi milik muslim dan kepemilikan ini tidak diganggu gugat. Di sinilah pentingnya bank syariah. Dimana bank-bank konvensional menagalami negative spread. karena ada sistem bunga. Sehingga secara resmi IDB pada 21 Juni 1999 menjadi pemegang saham Bank Muamalat Indonesia. Atas usaha yang maksimal dalam menghadapi krisis. Beban per kepaia sebesar satu dinar dan beban jarib (unit berat) yang diproduksi per jarib (ukuran) tanah. Arab Saudi. Saat Umar shalat subuh bersamasama dengan kaum muslimin. IDB memberikan respon positif. Bank Muamalat Indonesia menyandang predikat sebagai Bank Devisa. paradigma baru di Indonesia.4 Bank Muamalat Indonesia harus membuktikan eksistensi dirinya sebagai bank-nya orang Islam disaat krisis moneter terjadi. bahkan hingga tiga Irdabb gandum. Teori. pembagian tanah dengan muslim.46 Panjimasyarakat. yang baru seumur jagung. yang pada akhirnya mereka terlikuidasi.3 Tidak lama setelah kelahirannya.C/fh. dan dikonversikan dengan mata uang dolar yang sedang melagit maka bank-bank konvensioal berguguran karena ini. sepanjang mereka memberi kharaj dan jizyah. juga untuk memlihkan dan memperkuat permodalan sebagai akibat dari goncangan krisis moneter. Atas adanya ta’awuniyah dari IDB dalam bentuk investasi. Begitu juga untuk anak-anak. perempuan dan budak.cit. 5. dan mereka mengambil jatah makan siang sampai mereka kenyang. Tiga hari sesudah itu. beliau memberikan rakyat baik laki-laki. kharaj dibebankan sebesar satu dirham dan satu rafiz (satu ukuran lokal) gandum dan barley (jenis gandum) dengan anggapan tanah tersebut dapat dilalui air. dua qist untuk setiap minyak. 269. Op. 39. Jabatannya sebagai khalifah dipegangnya selama 10 tahun 6 bulan. Atas penawaran tersebut. Op. karena kelahirannya UU Perbankan pun mengalami perubahan. 4 Ibid. dua ember selama satu bulan. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam 39 Muamalat Indonesia adalah sangat penting dalam sejarah perbankan Indonesia. Jasadnya dikubur di samping Rasulullah saw. 105 miliar. 6) Di Mesir. Yang pasti. 5) Di Sawad.7 miliar. Selain untuk mempertahankan eksistensi. 5 yang mengatakan bahwa dunia ini sudah menjadi big gambling table. "Allah telah memotong jatah di embermu. sedangkan bagian yang berada di bawah perjaniian damai tetap dim'liki oleh pemilik sebelumnya dan kepemilikan lersebut adalah dialihkan." Maka. Kewajiban yang harus mereka bayar kepada nasabah lebih besar dari pendapatan yang merak terima daripada peminjam. terjadinya kezaliman terhadap para pengusaha yang waktu sedang susah.2 Dua tahun kemudian. Abu Lulu Fairuz Ai-Farisi. Maka apabila seseorang ingin mengundang sahabatnya.

Tabri menyebutkan ketika khalifah Usman menaikkan pensiun sebesar seratus dirham. diprakarsai oleh Majelis Ulama Indonesia (MUI) dan pemerintah. h. 1 Atas berdirinya Bank B 1 Laporan Tahunan Bank Muamalat Indonesia tahun 2004. buah-buahan ditanam dan keamanan perdagangan diberikan dengan cara pembentukan organisasi kepolisian tetap. Dan pada tahun 1974. jalan dibangun. Ruqayah dan saudaranya. Bank Mu’amalat Indonesia (BMI) pada tahun 1991. . Dia juga mengurangi zakat dari pensiun. Usman termasuk dalam keluarga besar Umayyah dari suku Quraisy. 106 miliar. 48 Untuk meningkatkan Adiwarman A Karim (2001). pohon-pohon. Op. Untuk menata pendapatan baru. kebijakan Umar diikuti. Dia menambahkan santunan dengan pakaian. 45 Ibnu Khaldun mengisahkan tentang kekayaan beberapa sahabat Rasulullah saw di masa pemerintahan Usman "pada masa Usman.47 Pada enam tahun pertama kepemimpinannya. Perkembangan berikutnya keadaan ini bertambah rumit bersamaan dengan munculnya pernyataan-pernyataan yang menimbulkan kontroversi mengenai pengeluaran uang Baitul Maal dengan tidak hati-hati. pada waktu pendirianya Bank Muamalat Indonesia mendapat dukungan nyata dari ekponen Ikatan Cendikiawan Muslim se-Indonesia (ICMI) dengan ketua B. Bani Umayyah berada di bawah Bani Hasyim. Dalam peranan politiknya. dan pendapatannya dari wilayah ash-Shrah bahkan lebih banyak dari itu. Balkh. Secara resmi Bank Muamalat Indonesia mulai beroperasi tahun 1992. Dilaporkan bahwa untuk mengamankan dari gangguan dan masalah dalam pemeriksaan kekayaan yang tidak Jelas oleh beberapa pengumpul yang nakal. Usman mendelegasikann kewenangan kepada para pemilik untuk menaksir kepemilikannya sendiri. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Investasi & Kredit Syariah di Indonesia 321 Usman bin Affan (47 SH-35H/577-656 M) Usman bin Affan atau Usman bin Affan bin Abi AI-As bin Umayah bin Umawy AI-Qurasyi. karena mengawini dua putri Rasulullah saw. terutama negaranegara Islam disekitar Teluk Persia yang kaya minyak. Dukungan tersebut dibuktikan dengan pembelian saham perseroan senilai Rp.40 Ekonomi Islam: Sejarah. sedangkan itu merupakan pendapat pribadi. uang sejumlah 150. Tak dapat dilupakan. Perumahan yang dia miliki di Hunayn dan Qadi AI-Oura serta tempat-tempat lain bernilai 200. Kandang milik Abdurahman bin Auf berisi 1000 kuda. 40. dan mereka pernah dipercaya menjaga bendera nasional Quraisy sebelum datangnya Islam. Aliran air digali. Selain itu ia memperkenalkan kebiasaan membagikan makanan di masjid untuk orangorang menderita. Usman bin Affan lahir di Mekah.Cit. dan silsilah pertaliannya dengan Rasulullah saw ialah pada generasi kelima. Habibie dan juga mendapat dukungan dari para pengusaha muslim. juga mendapat dukungan yang nyata pula dari masyarakat Jawa Barat yang teraplikasikan dalam pembelian saham seniali Rp.000 dinar dan 100. Tapi waktu itu masuk modal ke Indonesia lewat perbankan terbentur pada masalah UU Perbankan yang tidak mengakaui sistem syariah. 84 miliar. pengembara dan orang miskin. Teori. Kabul.000 dinar. dipanggil Abu Abdullah. Tetapi tidak ada rinciannya. berdirinya Bank Muamalat Indonesia. Ummu Kulsum. Pada masa terbunuhnya Usman. Penghasilan Talhah dari lraq mencapai angka 1000 dinar sehari. orang-orang di sekeliling Muhammad mendapatkan fasilitas perumahan dan uang. Ghazni Kerman dan Sistan ditaklukkan. dikirim delegasi ke beberapa negara Timur Tengah. Dalam hubungannya dengan zakat dalam sambutan Ramadhan biasanya ia mengingatkan: ”Lihatlah bulan pembayaran zakat telah tiba. Dia juga memiliki 1000 unta dan 48 47 Bagian Empat | BAB 11 | Aplikasi Ekonomi Islam di Indonesia Bank Muamalah erbagai upaya ditempuh dalam rangka membentuk perbankan syariah di Indonesia. Dia juga mewariskan 1000 kuda dan 1000 wanita pelayan. dan bergelar Zu An-Nurain (pemilik dua cahaya). Barang siapa memiliki properti dan utang biarkan ia untuk mengurangi dari apa yang dia miliki apa yang dia utarn dan membayar zakat untuk properti yang masih tersisa”.J. kemudian tindakan efektif diterapkan dalam rangka pengembangan sumber daya alam. Mengundang pemodal Timur Tengah untuk mendirikan bank syariah juga sudah dilakukan. Tidak lama Islam mengakui empat kontrak dagang setelah negara-negara tersebut ditaklukkan.000 dirham berada di tangan bendaharanya.

(2) kaum Anshar.49 Dalam pemerintahan Usman komposisi kelas sosial di dalam masyarakat berubah demikian cepat sehingga semakin sulit menengahi berbagai kepentingan yang ada.000 dinar Az-Zubair memiliki kediaman di Basra. Nilai dari seperempat lahan yang dia wariskan mencapai 84. h. Dilaporkan bahwa lahan ini pada masa Umar menghasilkan sembilan juta dirham tetapi pada masa Usman penerimaan meningkat menjadi lima puluh juta. (1) suku Quraysh Mekah. Op.320 Ekonomi Islam: Sejarah. dan. Laodicea dan wilayah semenanjung Syria. Lahan luas yang dimiliki keluarga kerajaan Persia diambil alih oleh Umar tetapi dia menyimpannya sebagai lahan negara yang tidak dibagi-bagi. h. h. Op Cit. Tidak mudah pula mengakomodasi orang kota yang cepat kaya karena adanya peluangpeluang baru yang terbuka menyusul ditaklukannya propinsi-propinsi baru. 58 50 Di saat itu muncul empat kelompok masyarakat. Zaid bin Tsabit yang dia wariskan emas dan perak yang telah ditumbuk halus dengan beliung. Bahanbahan yang digunakan antara lain gip. bata.000 dinar. 69-70 49 Adiwarman A Karim (2001). (3) suku Arab pengembara. Mesir. dan kayu jati. AI-Kuffah dan Alexandria. Demikian. Lihat Ashar Ali Engineer (2000). Teori. Ada dialog yang sangat terkenal dalam sejarah antara Usman dan Amr berkaitan dengan strukturisasi ini. Ya'la bin Munyah mewariskan 50. (4) penduduk negara-negara yang ditaklukkan. kaum muslimin membangun supremasi kelautan di wilayah Mediteriania. Basra. dan pembangunan di wilayah taklukan baru dibutuhkan dana tambahan. Talhah membangun kediamannya di AI-Kufah dan tengah memperbaharui kediamannya yang di Madinah. Sa'ad bin Abi Waqqas juga membangun kediamannya di Madinah dengan dilapisi gip pada sisi luar dan sisi dalam tembok rumahnya.. Bukan tugas yang mudah untuk mengawasi orang Badui yang pada dasarnya mencintai kebebasan pribadi dan tidak mengenal otoritas pemerintah yang dominan. kaum muslim di awal perintah Usman mampu mengerahkan dua ratus kapal dan memenangkan peperangan laut yang hebat. Lihat Asghar Ali Engineer (2000).Cit. dan Barca di Afrika Utara menjadi pelabuhan pertama negara Islam. Asswad dan lain-lain digantikan dengan orang-orang baru. Pada periode selanjutnya dia juga mengizinkan menukar lahan tersebut dengan lahan yang ada di Hijaz dan Yaman. Op Cit. Wajar kalau semasa pemerintahan Usman banyak sekali konfiik yang muncul di permukaan.50 Di Mesir ketika angkatan laut Byzantium memasuki Mesir. 91-90 . sementara kebijakan Umar tidak demikian. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam 41 pengeluaran pertahanan kelautan. Sementara itu Usman menbaginya kepada individu-individu untuk reklamasi dan untuk kontribusi sebagian yang diprosesnya kepada Baitul Maal. dan bila ini ditambah dengan lahan dan kekayaannya yang lain nilai bisa mencapai 100. Semua kelompok ini bersaing satu dengan yang lain untuk memperoieh kekuasaan dan kontrol yang lebih besar atas kekayaan materi. Tripoli. Untuk itu khalifah harus membuat beberapa perubahan administrasi tingkat atas dan mengganti Gubernur Mesir. Sementara itu biaya pemeliharaan 10.000 dinar beserta hartanya yang lain yang keseluruhannya bernilai 300.000 dirham.000 biri-biri.

Konflik ini tidak hanya membuatnya menolak untuk menerima upah dan pekerjaannya sebagai pelayan atau muslim untuk kepentingan Allah. Ali bin Abu Thalib adalah saudara sepupu Rasulullah saw dan dari suku Bani Hasyim. Pada Akhir hayat Usman di awali ketika pada saat berbagai utusan dari Kufah. Ali menikah dengan putri Rasulullah Fatimah az-Zahra dikaruniai dua putra Hasan dan Husein. industri dodol durian. Ali Bin Abi Thalib ditakdirkan menjalankan kemudi pemerintahan melalui masa-masa paling kritis berupa pertentangan antar kelompok. selanjutnya ---$€£¥--- 51 52 Adiwarman A Karim (2001). Usman juga menolak. industri minuman ringan. Hutan-hutan ini terhampar di daerah istana raja Namruz di Babilonia. Hal ini menimbulkan kesalahpahaman antara khalifah dan Abdul bin Arqam. pengolahan tengkawang dan coklat. Ini terjadi pada bulan Dzulhijjah 35 H atau 17 Juni 656 M. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Investasi dalam Ekonomi Islam 319 angkatan laut sangat tinggi yang semuanya menjadi bagian dari beban pertahanan di periode ini. 3. Peternakan. karet skim. industri keripik pisang. industri tempe/tahu. Baladhuri menulis kepada mereka sebuah pernyataan yang ditulis di atas sehelai perkamen. industri minuman segar.000 dirham. berisi kegiatan: Minyak kelapa. ia secara sukarela menarik dirinya dari daftar penerima dana bantuan Baitul Maal. tepung tapioka. Teori. tetapi Ali menolak karena hal itu sama dencan mencuri uang milik masyarakat.51 Khalifah Usman tidak mengambil upah dari kantornya. Perikanan. industri rambuatan dalam kaleng. 57 Jamil Ahmad (2000). industri nenas dalam kaleng. ransum makanan ternak. coconut cream. h. Jenis kegiatan agroindustri di Kalimantan Barat: 1. industri pengolahan ubi kayu (gaplek). gula sirop. h 47. minyak goreng sawit. industri tepung ikan dan tempat pendinginan (cold storage) hasil perikanan. Op Cit. jeruk. Ali sangat ketat dalam menjalankan keuangan negara. Tanaman Pangan dan Hortikultura. pada waktu berumur 82 tahun dan kekhalifahannya berlangsung selama 12 tahun kurang 12 hari. dilahirkan pada tahun Gajah ke13. 4. Pengepungan terus berjalan sampai beberapa hari. dan rumah potong hewan. yang dipercaya menjadi penjaga tempat suci Ka'bah. industri tepung durian. industri selai dan industri sari nenas. tepung sagu gula. Ali bin Abi Thalib (23 SH-40H/600-661 M) Ali bin Abi Thalib bergelar Abul Hasan. dan perusahaan penggilingan padi. industri komponen makanan ternak. tetapi juga menolak hadir dalam pertemuan publik yang dihadiri khalifah. industri pendingin jeruk dengan industri sari jeruk. 52 53 Adiwarman A Karim (2001). Jenazahnya dimakamkan di Baqi' waktu Maalam hari. arang tempurung. salah seorang sahabat Nabi yang terkemuka yang berwenang melaksanakan kegiatan Baitul Maal pusat. tetapi Usman menolak. berisi kegiatan: Pengalengan ikan. berisi kegiatan: Pengawetan dan penyamakan kulit. sari jeruk. Mereka kemudian mengepung rumah Usman dan menuntut pengunduran diri. di hutan ini terdapat ngarai yang dalam yang dapat menciptakan kesempatan kerja. pendingin. minyak makanan dari nabati. yang berisi kegiatan: pengolahan buah-buahan. Seperti telah dikemukakan di atas bahwa Kalimantan Barat mempunyai potensi hang sangat besar untuk mengembangkan agroindustri. dan Mesir datang menemui Usman agar memecat para gubemurnya yang notabene adalah kerabat-kerabat sendiri. industri pisang salai. Perkebunan. Namun demikian keberadaannya belum sesuai dengan yang diharapkan.53 Masalah apakah Ali membebankan khums atas ikan atau hasil hutan (ajmat) 4. Ibid. 2.52 Ali terkenal sangat sederhana. terbatas pada perusahaanperusahaan yang relatif besar. Basrah.000 dirham setiap tahunnya. industri tepung tapioka. dan yang telah ada. hal 59-60 . Sebagian di antara mereka memaksa masuk ke dalam rumah untuk kemudian membunuhnya.42 Ekonomi Islam: Sejarah. Peluang investasi agroindustri di Kalimantan Barat terdiri dari: Industri tepung pisang. Op Cit. Suatu hari saudaranya Aqil datang kepadanya meminta bantuan uang. bahkan menurut yang lainnya dia memberikan 5.

318

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Sejarah Ekonomi Islam

43

dalam ekonomi Islam terletak pada permasalahan individu manusia bukan pada tingkat kolektif (negara dan masyarakat).10 Menurut al-Maliki, ada empat perkara yang menjadi asas politik ekonomi Islam. Pertama, setiap orang adalah individu yang memerlukan pemenuhan kebutuhan. Kedua, pemenuhan kebutuhan-kebutuhan pokok dilakukan secara menyeluruh (lengkap). Ketiga, mubah (boleh) hukumnya bagi individu mencari rezki (bekerja) dengan tujuan untuk memperoleh kekayaan dan meningkatkan kemakmuran hidupnya. Keempat, nilai-nilai luhur (syariat Islam) harus mendominasi (menjadi aturan yang diterapkan) seluruh interaksi yang melibatkan individu-individu di dalam masyarakat.11 Berdasarkan uraian tersebut, dapat disimpulkan bahwa politik ekonomi kebijakan fiskal Islam adalah menjamin pemenuhan kebutuhan pokok setiap warga negara Muslim dan non Muslim/kafir dzimmi) dan mendorong mereka agar dapat memenuhi kebutuhan-kebutuhan sekunder dan tersiernya sesuai dengan kemampuan yang mereka miliki. Politik ekonomi inilah yang menjadi garis dasar kebijakan fiskal Islam dan akan sangat terlihat dalam fungsi alokasi dan distribusi. Peluang Investasi Agroindustri Kegiatan agroindustri mempunyai potensi dalam meningkatkan nilai tambah produk hasil-hasil pertanian, bukan saja terbatas pada tingkat petani tetapi sampai pada para pengusaha yang bergerak dalam perdagangan baik lokal, nasional maupun Internasional. Agroindustri juga akan menciptakan kesempatan kerja yang memadai di pedesaan dan juga peningkatan eksport non migas. Peluang pengembangan agroindustri dapat dibagi dalam 2 kategori yakni pertama agroindustri berskala besar dengan basis perkebunan (PTP dan Swasta) Perikanan laut, peternakan dan kategori kedua agroindustri pedesaan dengan basis pertanian rakyat yang meliputi pengolahan palawija, hortikultura, hasil perikanan rakyat baik air tawar, payau maupun laut. Nilai tambah yang dihasilkan dari kegiatan agroindustri masih tetap mempunyai peluang yang cukup besar, untuk dikembangkan di Kalimantan Barat, mengingat Kalimantan Barat mempunyai potensi bahan baku, baik untuk agroindustri berskala besar maupun skala kecil. Selain itu karena Kalimantan Barat berbatasan langsung dengan negara tetangga yaitu Malaysia maka peluang pasarnya juga masih terbuka lebar. Di samping adanya peluang juga terdapat tantangan dalam mengembangkan agroindustri terutama agroindustri di pedesaan. Tantangan tersebut antara lain: kegiatan agroindustri itu harus dikembangkan dengan mengunakan teknologi yang mampu menyerap tenaga kerja pedesan dan
10 11

menurut beberapa orang, tanah untuk batu-batu istana dan menurut yang lainnya itu adalah tanah longsor.54 Pada saat pemerintahan di pegang khalifat Umar, Ali tidak hadir pada pertemuan Majelis Syuro di Djabiya (masuk wilayah Madinah) yang diadakan oleh Umar, tetapi ia menyepakati peraturan-peraturan yang sangat berkaitan dengan daerah taklukan. Pertemuan itu juga menyepakati untuk tidak mendistribusikan seluruh pendapatan Baitul Maal, tetapi menyimpan sebagai bagian cadangan. Semua kesepakatan itu berlawanan dengan pendapat Ali. Oleh karena itu ketika menjabat sebagai khalifah dia mendistribusikan seluruh pendapatan propinsi yang ada di Baitul Maal Madinah, Basrah, dan Kufah. Ali ingin mendistribusikan sawad, namun dia harus menahan diri karena takut akan terjadi perselisihan. Nahju Balaghah lebih jauh menambahkan: “Prinsip utama dari pemerataan distribusi uang rakyat diperkenankan. Sistem distribusi setiap pekan sekali untuk pertama kalinya diadopsi. Hari Kamis adalah hari pendistribusian atau hari pembayaran. Pada hari itu semua perhitungan diselesaikan dan pada hari sabtu dimulai perhitungan baru.” Mungkin cara ini merupakan solusi terbaik dipandang dari segi hukum dan keadaan negara yang sedang mengalami perubahan kepemimpinan. Khalifah Ali meningkatkan tunjangan pada pengikut-nya di Irak. Kurang lebih alokasi pengeluaran masih tetap sama sebagaimana halnya pada masa kepemimpinan Umar. Pengeluaran untuk Angkatan Laut yang ditambah jumlahnya pada masa kepemimpinan Usman hampir dihilangkan seluruhnya, karena daerah sepanjang garis pantai seperti Syria, Palestina dan Mesir berada di bawah kekuasan Muawiyah. Tetapi dengan adanya Penjaga Malam dan patroli yang diciptakan oleh Umar, Ali tetap menyediakan polisi reguler yang terorganisir yang disebut Shurta, dan pemimpinnya diberi gelar Sahibush Shurta. Dalam suratnya yang ditujukan kepada Maalik Ashter bin Harith menunjukkan Ali memiliki konsep yang jelas tentang pemerintahan, administrasi umum dan masalah-masalah yang berkaitan dengannya. Surat ini mendeskripsikan tugas dan kewajiban serta tanggung jawab penguasa. Menyusun prioritas dalam melakukan dispensasi terhadap keadilan, kontrol atas pejabat tinggi dan staf; menjelaskan kebaikan dan kekurangan jaksa, hakim dan abdi hukum, menguraikan pendapatan pegawai administrasi dan pengadaan bendahara.55 Ali bin Abi Thalib meninggal dunia akibat tebasan pedang Ibnu Muljam. Jenazahnya dimandikan kedua putranya Hasan dan Husein, kemudian dimakamkan di Kufah. Tetapi, Ibnu Asir menyatakan

Taqiyuddin an-Nabhani, Membangun Sistem Ekonomi…, hal. 53. Abdurrahman al-Maliki, Politik Ekonomi Islam, hal. 37.

54 Iman Abu Yusuf membahas dalam buku "What is taken out from the Sea" Adiwarman A Karim (2001), Ibid, h. 60 55 Adiwarman A Karim (2001), Ibid, h. 60, 61

44

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Investasi dalam Ekonomi Islam

317

bahwa ia dikuburkan di Neft. Ali meninggal dalam usia 63 tahun setelah memerintah selama 5 tahun 3 bufan.56 ***
---$€£¥---

Kebijakan Fiskal Pemahaman tentang politik ekonomi negara Islam sangat diperlukan untuk memahami politik ekonomi kebijakan fiskal Islam. Sebab politik ekonomi merupakan garis kebijakan ekonomi yang melandasi kebijakankebijakan ekonomi negara seperti halnya kebijakan fiskal. Menurut anNabhani, politik ekonomi merupakan tujuan yang ingin dicapai oleh hukumhukum yang dipergunakan untuk memecahkan mekanisme mengatur urusan manusia.5Jadi politik ekonomi dalam kebijakan fiskal meliputi dua hal, yaitu (a) hukum-hukum yang dipergunakan, dan (b) tujuan yang ingin dicapai dengan hukum-hukum tersebut. Dari sisi tujuan hukum, tujuan kebijakan fiskal Islam tidak dapat dilepaskan dari tujuan syariat Islam. Muhammad Husain Abdullah menyebutkan ada delapan tujuan luhur syariat Islam, yaitu; memelihara keturunan, akal, kemuliaan, jiwa, harta, agama, 6 ketentraman/keamanan, dan memelihara negara. Sementara itu dalam konteks kebijakan keuangan negara, Zallum sangat menekankan bahwa kebijakan keuangan negara Islam bertujuan untuk mencapai kemaslahatan 7 kaum Muslimin, memelihara urusan mereka, menjaga agar kebutuhan hidup mereka terpenuhi, tersebarnya risalah Islam dengan dakwah dan jihad fi sabililillah.8 Menurut an-Nahbani dan al-Maliki, politik ekonomi Islam adalah jaminan atas pemenuhan seluruh kebutuhan pokok (al-hajat al-asasiyah/basic needs) bagi setiap individu dan juga pemenuhan berbagai kebutuhan sekunder dan luks (al-hajat al-kamaliyah) sesuai kadar kemampuan individu bersangkutan yang hidup dalam masyarakat tertentu dengan kekhasan di dalamnya. 9 Dengan demikian titik berat sasaran pemecahan permasalahan
Taqiyuddin an-Nabhani, Membangun Sistem Ekonomi Alternatif Perspektif Islam, (AnNidlam al-Iqtishadi fil Islam), alih bahasa Moh. Maghfur Wachid, cet. v, (Surabaya: Risalah Gusti, 2000), hal. 52. Pendapat senada juga dikemukakan oleh Abdurrahman al-Maliki dalam bukunya “Politik Ekonomi Islam (terjemahan)”. menurut al-Maliki, politik ekonomi merupakan target yang menjadi sasaran hukum-hukum yang menangani pengaturan perkara-perkara manusia. (Lihat Abdurrahman al-Maliki, Politik Ekonomi Islam, (As-Siyasatu al-Iqtishadiyatu alMutsla), alih bahasa Ibnu Sholah, cet. i, (Bangil: Al-Izzah, 2001), hal. 37. 6 Muhammad Husain Abdullah, Studi Dasar-Dasar Pemikiran Islam, (Dirasat fi al-Fikri al-Islami), alih bahasa Zamroni, cet. i, (Bogor: Pustaka Thariqul Izzah, 2002), hal. 80. 7 Dengan adanya tujuan mencapai kemaslahatan atau kebaikan bagi kaum Muslimin, bukan berarti kemaslahatan menjadi tolak ukur kebijakan fiskal. Tetapi yang dimaksud dengan kemaslahatan bagi kaum Muslimin adalah segala hal yang menurut syara’ baik bagi umat, dan untuk mencapai kemaslahatan tersebut kebijakan fiskal yang ditempuh harus didasarkan kepada syara’ itu sendiri bukan didasarkan kepada kemaslahatan. 8 Lihat Abdul Qadim Zallum, Sistem Keuangan di Negara Khilafah, (Al Amwal fi Daulah Al Khilafah), cet. i, alih bahasa Ahmad S. dkk, (Bogor: Pustaka Thariqul Izzah, 2002), hal. 4, 5, 13, 14, 28, 30, 34, 36, 50, 67, 138, ,139. 9 Taqiyuddin an-Nabhani, Membangun Sistem Ekonomi Alternatif…, hal. 52. Abdurrahman al-Maliki, Politik Ekonomi Islam, hal. 37.
5

56

Abdullah Mustofa Al Maraghi (2000), Op Cit, h. 47

316

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia

45

terhadap tuntutan ganti kerugian oleh pihak ketiga. Lembaga ini tidak diperkenankan mencari laba, dan penghasilan bersihnya dibagi-bagikan pada setiap anggota yayasan itu. Tujuannya ialah untuk meringankan risiko bagi seluruh kaurn Muslimin, juga untuk menjamin orang Islarn lainnya, bahkan yang bukan Muslim pun akan menerirna santunan sesuai dengan setiap kerugian yang dideritanya sebagai akibat perbuatan salah seorang yang terasuransi. Dalam keadaan demikian maka keanggotaan yayasan asuransi timbal-balik itu tidaklah dicela, melainkan dipandang seolah-olah sebagai kewajiban agama. Ini merupakan suatu sarana yang memungkinkan seorang Muslimin untuk membantu saudaranya sesarna Muslimin. Daya upaya untuk melaksanakan usaha asuransi ini sekarang diadakan di Iran dan Pakistan dan agaknya tidak diragukan lagi bahwa perusahaan asuransi dengan asas tolongrnenolong yang diselenggarakan sesuai dengan hukum agama Islam ini akan didirikan pula di negara-negara Islam lainnya. Investasi saham sesuai syariah di pasar modal Salah satu bentuk investasi yang sesuai dengan syariah adalah membeli saham perusahaan, baik perusahaan non publik (private equity) maupun perusahaan publik/terbuka. Cara paling mudah dalam melakukan investasi saham sesuai syariah di Bursa Efek Jakarta adalah memilih dan membeli jenis saham-saham yang dimasukkan dalam Jakarta Islamic Index (JII). Reksadana Syariah Dalam reksadana konvensional, pengaturan atau penempatan portfolio investasi hanya menggunakan pertimbangan tingkat keuntungan. Sedangkan reksadana syariah selain mempertimbangkan tingkat keuntungan juga harus mempertimbangkan kehalalan suatu produk keuangan. Sebagai contoh bila reksadana syariah ingin menempatkan salah satu jenis investasinya dalam saham, maka saham yang dibeli tersebut harus termasuk perusahaan yang sudah dibolehkan secara syariat. Lebih mudahnya sudah termasuk dalam jenis saham yang ada dalam daftar JII (Jakarta Islamic Index). Demikian juga jenis investasi lainnya seperti obligasi, harus yang menganut sistem syariah. Manajer investasi reksadana syariah harus memahami investasi dan mampu melakukan kegiatan pengelolan yang sesuai dengan syariah. Untuk itu diperlukan adanya panduan mengenai normanorma yang harus dipenuhi Manajer Investasi agar investasi dan hasilnya tidak melanggar ketentuan syariah, termasuk ketentuan yang berkaitan dengan praktek riba, gharar dan maysir. Dalam praktek syariah maka Manajer Investasi bertindak sesuai dengan perjanjian atau aqad wakala. Manajer investasi akan menjadi wakil dari investor untuk kepentingan dan atas nama investor. Sebagai bukti penyertaan dalam reksadana syariah maka investor akan mendapat unit penyertaan dari reksadana syariah.

| BAB 3 |

Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia

N

ama “Indonesia” sebagai suatu bangsa baru muncul secara resmi setelah adanya “Sumpah Pemuda” tahun 1928. Kemudian, Indonesia sebagai nation state baru lahir pada tahun 1945 melalui proklamasi kemerdekaan Republik Indonesia pada 17 Agustus. Jika mengambil patokan adanya Indonesia sebagai bangsa setelah berdirinya Syarikat Islam (1905), yang keanggotaannya hampir meliputi seluruh daerah Hindia Belanda, maka bangsa Indonesia baru ada sejak tahun 1905. Namun kelahiran Syarikat Islam tidak mempelopori adanya kebangsaan Indonesia. Syarikat Islam lahir lebih didorong oleh faktor ukhuwah Islamiyah yang keberadaannya tertekan oleh Penguasa Hindia Belanda. Walaupun demikian, Syarikat Islam yang kelahirannya merupakan kelanjutan dari Syarikat Dagang Islam dapat dijadikan sebagai patokan awal adanya pemikiran ekonomi Islam di Indonesia. Hal ini menjadi patokan karena salah satu tujuan pergerakan SDI maupun SI adalah mengutamakan sosial ekonomi dan mempersatukan pedagang-pedagang batik. Kemudian dengan istilah “mempertinggi derajat bumi putra” implementasinya merupakan usaha politis hingga terbebas dari kekuasaan Hindia Belanda. Hasil akhir dari pergerakan para bumi putra ini kemudian dimerdekakanlah Republik Indonesia.1
1

M. Masyhur Amin, Syarikat Islam: Obor Kebangkitan Nasional 1905-1942, (Yogyakarta: Al Amin Press, 1996), hlm. 29.

46

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Investasi dalam Ekonomi Islam

315

Indonesia sebagai sebuah negara merupakan kesatuan dari berbagai kerajaan bekas kekuasaan Hindia Belanda. Di mana beberapa kerajaan yang berada dalam kekuasaan Hindia Belanda pada masa itu adalah sebahagiannya kerajaan Islam. Oleh karena itu, berbicara sejarah ekonomi Islam di Indonesia tidak lepas kaitannya dengan perkembangan ekonomi Islam yang berkembang dalam kerajaan-kerajaan Islam tersebut. Kerajaankerajaan Islam yang pernah ada dalam wilayah Nusantara merupakan suatu masyarakat dengan struktur yang lengkap. Kerajaan-kerajaan Islam dalam kenyataan sejarah telah memiliki Pelabuahan sebagai pusat perdagangan ekspor dan import. Juga telah memiliki bandar, pasar dan mata uang. Di kerajaan-kerajaan Islam di Aceh misalnya, telah banyak mata uang dereuham (dirham) ditemukan.2 Di Kerajaan Islam Sumenep sekalipun tidak dinamakan dinar atau dirham tetapi dinamaka mata uang reyal (real) adalah berasa dari mata uang Spanyol. Kemudian diadopsi menjadi mata uang Kerajaan Sumenep. Sebagai bukti bahwa mata uang ini adalah bagian dari sistem ekonomi Islam yang berjalan dalam Kerajaan Sumenep adalah mata uang reyal tersebut bertuliskan huruf Arab. Mata uang dinar juga ditemukan pada kerajaan Gowa, uang dinar ini dikenal pada masa pemerintahan Sultan Hasanuddin, sekitar abad ke-17 M. Di kerajaam Jambi pun telah dikenal mata uang yang bercirikan bahwa sistem ekonomi Islam berjalan dalam kerajaan ini. Di mana dalam mata uang Kerajaan Jambi terdapat tulisan “Sanat 1256” dengan mengggunakan huruf dan angka arab.3 Adanya bukti sejarah berupa mata uang dinar dan dirham serta mata uang lainnya yang bertuliskan huruf dan angka Arab di kerajaan-kerajaan Islam merupakan sebuah bukti, bahwa sistem ekonomi yang berjalan dalam kerajaan-kerajaan Islam tersebut adalah sistem ekonomi Islam. Kenyataan itu, sesuai dengan keberadaan sistem perekonomian yang terbangun di masa Rasulullah dan para sahabat. Sabda rasulullah yang menyatakan “...akan datang suatu masa di mana tidak ada lagi yang berguna untuk dijadikan simpanan kecuali dinar dan dirham...” adalah juga sebagai bukti bahwa sistem ekonomi yang berjalan di kerajaan-kerajaan Islam di Nusantara adalah sama dengan sistem ekonomi di masa Rasulullah Muhammad. 4 Di masa pemerintahah Khalifah Umar bin Khaththab, telah menetapkan standar perbandingan dinar dan dirham yaitu dalam kadar berat dan nilai 7 dinar setara dengan 10 dirham.5
2 Teuku Ibrahim Alfian, Kronika Pasai: Sebuah Tinjauan Sedjarah, (Jogyakarta: Gajah Mada University Press, 1973), hlm. 4. 3 Ibid. 4 Hadits, dalam Musnad Imam Ahmad bin Hambal. 5 Abdul Hadi Arifin, Malikussaleh Reinterpretasi Penyebaran Islam Nusantara, (Louksemawe: University of Malikussaleh Press, 2005), hlm. 83.

menurut pandangan beberapa orang ulama larangan agama terhadapjasa asuransi akan berlaku atau tidak, bukanlah ditentukan oleh caranya perusahaan asuransi itu beroperasi, melainkan ditentukan oleh bentuk organisasinya. Karena Adanya Asas Tolong-menolong Dalam Islam Asas tolong-menolong dalam dunia Islam sesungguhnya sudah ada sejak zamanjahiliyah. Pada zaman itu biasanya seluruh keluarga atau suku dari pihak pembunuh membayar santunan pada suku korban pembunuhan. Uang tebusan itu dibayarkan untuk menghindarkan tindak pembalasan atau bahkan dendam kesumat yang mungkin akan berakibat binasanya beberapa orang anggota suku karena peperangan dendam kesumat itu. Adat istiadat itu membina kerukunan antara anggota kelompok atau suku, dan kemudian suku itu bukan saja membayar santunan atas nama seorang anggotanya dalam peristiwa pembunuhan, tetapijuga dalam peristiwa pelanggaran kecil. Ini merupakan awal dari suatu bentuk asuransi pihak ketiga, karena setiap anggota suku mengetahui bahwa anggota kelompok atau sukunya akan melindunginya dalam hal pelanggaran atau pembunuhan yang telah dilakukannya. Ini tidak akan menyebabkan seseorang anggota suku bertindak ceroboh, karena sekalipun anggota sukunya akan melindunginya, tetapi mereka akan memperlihatkan ketidaksenangan mereka atas kelakuannya. Sekarang Didirikan Yayasan Asuransi Tolong-menolong Di dalam Al Qur'an uang santunan dianjurkan sebagai usaha mencegah dendam kesumat.
"Hai orang-orang yang beriman, diwajibkan atas kamu qishaas (pembalasan yang sebanding) berkenaan dengan orang-orang yang dibunuh; orang merdeka dengan orang merdeka, hamba dengan hamba, dan wanita dengan wanita. Maka barangsiapa yangmendapat suatu pemaafan dari saudaranya, hendaklah (yang memaafkan) mengikuti dengan cara yang baik, dan hendaklah (yang diberi maaf) membayar (diat) kepada yang memberi maafdengan cara yang baik (pula). Yangdemikian itu adalah suatu keringanan dari Tuhan kamu dan suatu rahmat. Barang siapa yang melampaui batas sesudah itu, maka baginya siksa yang sangat pedih. Dan dalam qishaash itu ada (jaminan kelangsungan) hidup bagimu, hai orang-orang yang berakal, supaya kamu bertakwa". (Al Qur'an, 2. 178-1979).

Ketika Nabi Muhammad menjadi kepala pemerintahan di Madinah, telah diputuskannya bahwa asas santunan timbal-balik itu berlaku untuk seluruh umat atau masyarakat Mulimin. Sekarang ini diberi tafsiran bahwa setiap orang yang beriman, tanpa memandang golongan, atau suku bangsanya, dapat bergabung dengan sesama kaum Muslimin, mendirikan suatu perusahaan asuransi untuk mengadakan perlindungan timbal-balik

Bukan hanya masyarkatnya yang giat berdagang. 7 Ibid. Rasulullah bersabda “Rahmat Allah atas orang-orang yang berbaik hati ketika menjual dan membeli. Majid. Dalam rangka memenangkan program kerja di dunia asuransi di kalangan umat Islam. Perusahaan asuransi Islam yang kedua didirikan oleh Kelompok Al Baraka dipimpin oleh Syeikh Saleh Kamel dari Bahrain di tahun 1980. Dan apa yang dilakukannya tidak termasuk bagian dari sebuah sunnah. dibandingkan dengan pendirian bank-bank Islam. hlm. perusahaan asuransi ini pun dilengkapi dengan suatu majelis penasihat agama Islam. 325. Muhammad Rasulullah dikenal sebagai seorang yang berprofesi pedagang sebelum diangkat sebagai utusan Allah. bahkan profesi “dagang” adalah sesuatu yang mendapat kehormatan. 2003). dengan menerapkan eksperimen-eksperimental di bidang asuransi secara berkesinamgbungan. (Jakarta: Senayan Abadi Publishing. akan tetap kerajaan (Negara) pun 6 M. Teori. In Islam. . Sekalipun demikian apa yang dilakukan Muhammad bin Abdullah sebagai sesuatu yang harus diikuti. Ini adalah dana tolong menolong (mutual funds)—yaitu yayasan asuransi tidak komersial yang berusaha hanya untuk para anggotanya. Sehingga Ibnu Qayyim dalam pembahasannya tentang peranan uang sependapat dengan Imam Ghazali. money is not identical with commodity that can be traded for the purpose of making profit. sehingga pemilik harta itu tidak merasa ada alasan untuk mengasuransikannya. yang memantau kegiatan perusahaan ini untuk memusatkan kepatuhannya pada hukum agama Islam. Besar kemungkinannya bahwa kemajuan bank-bank Islam akan mendorong pertumbuhan perusahaan asuransi Islam sebagai usaha pelengkap. bahkan menjadikan perbuatan dagang yang dilakukan oleh Muhammad bin Abdullah sebagai sunnah yang harus diikuti. Luthfi Hamidi. Dua pandangan yang bertolak belakang ini telah mewarnai pemikiran ekonomi Islam. Namun Ibnu Khaldun dalam pandangannya terhadap uang lebih cenderung kepada pendapat Ibnu Taymiyah. bahwa Islam melarang memperlakukan uang sebagai commodity (barang) yang bisa diperjual-belikan. Oleh karena itu tak sedikit umat Islam. Prinsip ini hingga sekarang masih dimasukan dalam kategori perbuatan selalu diidamkan oleh sema manusia. dan dianggap yang terbaik sejajar dengan pekerjaan bertani. Perusahaan asuransi ini pun berfungsi mengikuti garis-garis Perusahaan Asuransi Islam Arab Dubai. Maka Dalam sejarah Islam. Shabri H. Karenajarang sekali terjadi pencurian. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia 47 Pasaran asuransi perabot rumah pun sangat terbatas. bukan sebagai barang yang bisa diperjual-belikan. dan hampir tidak ada calon nasabah datang atas kegiatan perusahaan asuransi itu sendiri sampai sekarang. 8 Hal ini tidak berlebihan. Bahkan sebagian harta bergerak perlengkapan industripun tidak diasuransikan. Memang sedikit sekali minat untuk mendirikan perusahaan asuransi khas Islami.6 Sebagai sebuah kesimpulan tentang fungsi uang dalam Islam. Di mana prinsip berniaga yang dilakukan oleh Muhammad bin Abdullah adalah jujur dan adil. dan diJenewa Dar al-Mal al-Islami mendirikan cabang "takaful" (asuransi gaya Islam) yang menyediakan jasa asuransi gaya Islam. Dan ketika dia membuat keputusan”. Menurut Ghazali. Seperti halnya bank itu. Sebagian besar calon nasabah Perusahaan Asuransi Islam Arab itu tampil karena anjuran Bank Islam Dubai kepada para nasabahnya.7 Sekalipun. terlebih dalam Islam. Bank Islam Faisal di Sudan mendirikan perusahaan Asuransi Islam di Khartum pada tahun 1982. Jejak-jejak Ekonomi Syariah. Bukhari. Penghormatan atas profesi itu banyak disebut dalam berbagai hadits. Islam hanya melihat uang itu sebagai alat tukar. dan alat untuk menentukan nilai. Namun apa yang diperbuatnya sebelum menjadi nabi adalah sebuah kebaikan. sekaligus menjadi pemiliknya—dan Dar-al-Mal al-Islami memang telah mendirikan lembaga semacam itu dalam bentuk waqf mudarabah. sekalipun sejumlah pemegang sahamnyajuga menjadi pemegang saham bank tersebut. Memang banyak perusahaan asuransi Barat yang mengakui bahwa mereka pun beroperasi sesuai dengan hukum Islam pada segi-segi yang penting. walaupun akhir-akhir ini keadaannya sudah berubah. Hal yang utama menciptakan bentuk asuransi yang sesuai atau dihalalkan oleh umat Islam. manusia memerlukan uang sebagai medium of exchange (alat perantara/pertukaran) untuk membeli barang dan jasa. namun pendirian perusahaan asuransi di sebagian besar negara-negara Islam masih merupakan gejala baru. terus diadakan upaya-upaya progresif kedepan. alat perantara. 8 M. Sekalipun dalam dasawarsa terakhir ini jumlah perusahaan perbankan Islam semakin bertambah.314 Ekonomi Islam: Sejarah. Perusahaan ini bersifat mandiri.R. kesadaran akan uang sebagai bagian dalam sistem ekonomi telah muncul sebelum ekonomi itu itu diakui sebagai disiplin ilmu tersendiri. Abd. 9 H. Ibnu Taymiyah menyebutkan bahwa uang itu tidak hanya berfungsi sebaga medium of exchange. Peranan uang dalam ekonomi Islam telah didiskusikan oleh Imam Ghazali (1058-1111 M) dalam kitabnya yang terkenal “Ihya Ulumuddin”. Bahkan keberhasilan perusahaan di Dubai itulah yang mendorong kelompok Al Baraka untuk melakukan kegiatan di Bahrain. “Uang di Mata Pemikir Ekonomi Islam”. dalam Serambi Indonesia online. Kemudian kelompok Dar al-Mal al-Islami dipimpin oleh Pangeran Mohammad bin Faisal pun mendirikan beberapa perusahaan asuransi.9 Perihal niaga (perdagangan) di masa kerajaan-kerajaan Islam di Nusantara merupakan suatu pekerjaan yang paling menonjol. Bank Islam Dubai telah mendirikan Perusahaan Asuransi Islam Arab di bawah naungannya di tahun 1979.

Dan sangat keliru kalau ada anggapan bahwa Putri Chempa yang menikah dengan Raja Majapahit berasal dari Kamboja. kodifikasi hukum tata pemerintah dan petunjuk memerintah dengan prinsip keadilan. Hasjmy. dan Lloyds of London merupakan penampung asuransi terakhir. ekonomi formal yang berjalan dalam masa kekuasaan Hindia Belanda adalah ekonomi liberal. (Bandung: Al Maa’rif 1981). tulisan berhuruf Jawa berbahasa Pasai. dan kemudian menjadi salah seorang Wali. 210. Semua faktor tersebut mengakibatkan terbatasnya pasaran asuransi harta tak bergerak. hlm. Bahkan di sektor industri pun hanya perusahaan besar yang mengasuransikan alat perlengkapannya. Dalam kenyataannya asuransi harta tak bergerak terbatas pada bangunan industri dan bukan rumah pribadi. Dalam catatan Negarakertagama dilukiskan bahwa SamuderaPasai dikuasai Majapahit tahun 1360. menyinggung hal yang sama. Di wilayah tersebut peraturan penertiban pembangunan sangat sedikit dan kurang ketat. Dengan izin tersebut yang telah diberikan kepada Makhudum. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Investasi dalam Ekonomi Islam 313 mengandalkan pendapatannya dari hasil perdagangan ekspor dan impor. Surabaya. Semula berhubungan dalam niaga. Dan sementara itu. Banyak bukti sejarah yang menunjukkan hubungan Samedra Pasai Mataram. terdapat guci air abad XVII kiriman Sultan Iskandar Muda dari Samudera-Pasai. namun sudah terjalin jaringan intelektual antara Aceh dan Jawa dan juga dengan seluruh Nusantara. dan keruntuhan total sebuah gedung bukanlah hal yangjarang terjadi. . adalah sudah lama terjalin. Dengan demikian. atau didukung dengan pinjaman dari lembaga pembiayaan perumahan yang diselenggarakan oleh pemerintah. Demikian pula halnya dengan problem konstruksi yang segera tersingkap setelah gedungnya selesai dibangun. Yogya. “Islam di Aceh Masuk dan Berkembangnya Hingga Abad XVI” dalam A. makajarang ada hipotek swasta. sangat jarang terjadi di dunia Islam. karena banyak orang beranggapan bahwa hal ini termasuk jenis asuransi perseorangan yang tidak dihalalkan oleh hukum Islam. Kapal minyak (tanker) serta muatannya diasuransikan. supaya Makhudum bersedia menetap di Majapahit. Lembaga-lembaga pembiayaan perumahan negara biasanya tidak rnewajibkan pihak yang berutang agar mengasuransikan harta itu sebagai syarat untuk pemberian uang hipotek. akan tetapi pada perkembangannya perdagangan antara dua kerajaan berkahir dengan keinginan saling menguasai. misalnya asuransi rumah dari gedung ataupun perabotannya.48 Ekonomi Islam: Sejarah. dan dengan bertujuan menemani kakaknya tidak merasa kesepian.10 Hubungan antara Aceh dengan Jawa selalu mengalami naik-turun.” Tidak hanya barang yang dibawa. Dalam keadaan semacam ini asuransi terhadap bangunan. utamanya harta tak bergerak sangat jarang diasuransi. Berapa pun tingginya nilai harta tak bergerak itu di wilayah Teluk Arab. sedangkan perusahaan industri milik negara biasanya mengabaikan perusahaan asuransi swasta. Apalagi kalau kita membicarakan lebih mendalam tentang dunia asuransi. Asuransi bahari merupakan satu-satunya cabang asuransi yang hidup subur di wilayah Teluk yang kaya minyak. Hal ini adalah akibat dari kurang giatnya perusahaan asuransi untuk menggarap jenis asuransi ini. 11 Kompas. Belum lagi kita mendalami Serat Tajussalatin. Hubungan Samudera-Pasai dan Mataram misalnya. sebagian besarnya tidak dilindungi asuransi.begitu banyak barang diangkut sehingga kapal-kapal Majapahit pulang dari Pasai bagaikan itik berenang.. Dana pembinaan "real estate" di Arab Saudi dan di negara-negara Teluk Arab menyediakan pinjaman tak berbunga bagi penduduk dengan hanya membebankan biayajasa yang kecil tanpa mengadakan syarat-syarat khusus selain kewajiban membayar pinjaman itu. Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. akibat membawa muatan terlalu banyak. karena dapat diduga banyak sekali tuntutan yang akan diajukan. Makhudum memilih Desa Ampel Gading di pinggir Sungai Mas. Hanya kelihatan kapalnya. Perusahaan-perusahaan asuransi itu juga menyadari besarnya risiko dalam bidang asuransi ini. Buku berbahasa dan berhuruf Jawa yang dipakai di Keraton Yogya tersebut merupakan salinan dari Kitab Tajussalatin. tentu saja tidak dapat dianggap berpotensi menghasilkan laba. Seringkali terjadi penambahan lantai suatu gedung yang tidak direncanakan untuk menahan beban tambahan. berasal dari masa pemerintah Sultan Alaad-Din Ri’ayat Syah (1589-1604). jadilah chempa. diantarnya pada makam Sultan Agung di Imogiri. Karena itu tidak ada lembaga-lembaga pembiayaan seperti koperasi pembangunan yang mewajibkan pemilik rumah untuk mengasuransikan harta benda itu. Juga sejalan dengan adanya penanaman modal usahawan Wan Hussein Azmi. Teori. Karena biasanya benda tak bergerak diperjual-belikan atas dasar pembayaran uang tunai. juga sejumlah bangsawan Aceh ikut pindah ke Majapahit dan kelak menyebar agama Islam pertama di Jawa. 6 Mei 2003. Tetapi karena lidah orang Jawa agak sulit untuk mengucapkan jeumpa. kecuali perusahaan pelayaran.11 Ekonomi Islam di Masa Hindia Belanda Secara sistemik. 10 perusahaan kecil jarang mengasuransikan barang persediaannya. ”. Dengan seizin kakak iparnya Raja Majapahit yang masih memeluk agama Hindu. meskipun zaman itu masih belum canggih. Ekonomi ini mulai berjalan di bawah kekuasaan Hindia Belanda setelah peraturan tanam paksa (Cultuur Stelsel) dihapuskan. Antara lain adik Putri Jeumpa bernama Pengeran Makhudum yang nantinya dikenal sebagai Sunan Ampel. Hikayat Raja-raja Pasai meyebutkan. Makhudum diizinkan membuka pesantren..

Mereka hadir bila ada nasabah yang memerlukannya.ORG. pusat pemberdayaan ekonomi umat. “Peran Masjid Dalam Edukasi Ekonomi Syariah”.312 Ekonomi Islam: Sejarah. yaitu dengan hanya menyediakan asuransi usaha. dan tidak ditentukan oleh manusia. Dalam istilah perekonomian. maka kebutuhan akan asuransi pun akan meningkat pula. Dalam soal usaha. Cara ketiga: perusahaan asuransi berikhtiar menyesuaikan diri dengan hukum Islam. infaq. bahwa asuransi merupakan sesuatu hal mewah dan dengan meningkatnya pendapatan pribadi seseorang.. (Rineka Cipta. 58. namun tercukupinya kebutuhan harus dilakukan secara kolektif. namun mereka tidak mengejarngejar nasabah baru. sedangkan Belanda dalam berbagai bidang ekonomi. hlm. . Namun karena alasan yang telah kita bahas itu. Bahkan Masjid di masa Rasulullah. misalnya. 63. namun tidak selalu berbuat sesuai dengan apa yang dinyatakannya itu. pusat penyelesaian problematika umat dalam aspek hukum (peradilan). lebih tepat dikatakan sebagai manifestasi dari kewajiban dalam beragama (Islam). dan bermacam-macam masalah transportasi meliputi barang produksi serta kendaraannya. Pada perkembangan lebih lanjut. seperti: pertanian. Pada sisi lain. Pertama: perusahaan asuransi biasanya tidak memasang iklan untuk mencari nasabah. Teori. perdagangan. negara-negara seperti misalnya Kuwait dan Persatuan Emirat Arab yang angka pendapatan per kapitanya paling tinggi. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia 49 Pada kenyataannya banyak perusahaan dalam negeri di negara Islam yang menyatakan patuh kepada hukum Islam. karena pendapatan yang dihasilkan menyerupai bunga atas deposito bank. hlm. Kewajiban berzakat. Pada satu sisi kebangkitan ingin berusaha dan tercukupinya hajat hidup adalah karena faktor tekanan sistem ekonomi liberal yang menyengsarakan. Pada kenyataannya investasi yang dilakukan oleh para usahawan Belanda hanyalah menimbulkan pemerkosaan hak. Di sini salah satu kendalan utama lainnya adalah minat terhadap asuransi sangat kurang. secara terbuka di dunia Islam. kelenturan pendapatan mengenai kebutuhan asuransi sangat tinggi. Ibnu Khaldun pernah menyatakan bahwa ekonomi adalah tiang dan pilar 12 G. Kenyataan adanya sebuah Masjid yang mampu mengelola keuangan ZIS itu. Kedua: perusahaan asuransi itu tidak menawarkan asuransijiwa kepada kaum Muslimin dalam negeri. tetapi pasaran asuransi dalam negerinya sangat sedikit. 15 Agustianto. Pihak perusahaan membutuhkan perlindungan risiko. Koperasi Indonesia yang Berdasarkan Pancasila dan UUD 1945. dalam www. Namun walaupun demikian. Hanya perusahaanperusahaan besar saja yang mementingkan soal asuransi. dan pemerasan. Di mana penghimpunan zakat. hal ini bertentangan dengan asas-asas Islam. Adapun usaha lain yang sangat signifikan dalam rangka sosialisasi program asuransi –praktek asuransi dan hukum Islam dapat diintegralkan (disatupadukan). atau mendesak nasabah lain untuk memperpanjang polisnya. kebakaran. Jakarta: 1984). Hal ini disebabkan oleh tingginya angka kecelakaan dl harnpir semua negara-negara Islam. Ada pendapat. dan shadaqoh dengan cara disentralisir di Masjid kemudian pengurus Masjid mendistribuskannya kepada setiap yang berhak telah menopang aktifitas ekonomi umat Islam.000 (empat ribu gulden). 13 Ibid. Perusahaan asuransi dalam dan luar negeri berusaha mematuhi hukum Islam dalam tiga segi penting. 14 Ibid. Masjid sebagai pusat kebudayaan dan peradaban telah mewakili umat Islam sebagai institusi yang mendapatkan kepercayaan masyarakat. perkebunan. kecelakaan kapal. rakyat Hindia Belanda khususnya yang beragama Islam mempunyai keyakinan bahwa spirit ekonomi Islam harus dijalankan. mereka tetap memegang surat berharga yang menghasilkan bunga untuk keperluan dana cair. pusat pendidikan. eds. Ada perasaan bahwa seorang yang beriman tidak akan mengasuransikan jiwanya sendiri. Hanya beberapa orang saja yang mengasuransikan kendaraan mereka terhadap risiko kerusakan. namun memelihara rahasia kehadirannya. bukan asuransi perseorangan. Di masa Raasulullah. Kenyataan itu terbukti dengan adanya sebuah Masjid di Purwokerto pada tahun 1891 telah mampu memberikan pinjaman investasi kepada Bank Penolong yang didirikan oleh Raden Aria Wirajaatmadja. penindasan.14 Sentralisasi ZIS dan distribusinya oleh Masjid pada masa Hindia Belanda. Kartasapoetra.15 Salahsatu pilar kemajuan peradaban Islam adalah amwal (wealth). juga sebagai pusat komando operasi militer dan pemerintahan. Masjid sebagai pusat ekonomi Islam pada masa kekuasaan Hindia Belanda cukup efektif. maka kaidah ini tidak berlaku di lingkungan dunia Islam. esyariah. Asuransi dana lanjut usia pun tidak disetujui. 13 Hidup adalah hak setiap individu. Masjid difungsikan sebagai pusat ibadah. dengan modal awal dari Masjid tersebut Bank Penolong telah berkembang hingga bank tersebut memiliki modal senilai f 4. karena ajal adalah takdir Allah. dan pusat informasi umat Islam. sekalipun sebenarnya pendapatan itu baru akan diterima setelah beberapa periode. perusahaan-perusahaan asuransi kurang berminat pada asuransi mobil. karena uang preminya terpaksa ditetapkan dengan sangat tinggi jika hendak mengharapkan laba. karena manusia untuk hidup saling ketergantungan. 12 Sistem ekonomi ini sudah pasti tidak cocok dengan umat Islam.. berinfaq dan bershadaqah pada setiap muslim telah mendorong terwjudnya ekonomi Masjid. Merekajuga tidak memaksa calon nasabah untuk mengambil asuransi. dan lain-lain. Selain itu sudah tentu tidak mungkin untuk menyingkirkan setiap unsur perjudian. sekalipun berjalan namun Masjid belum dapat dikatakan sebagai lembaga keuangan Islam yang tersistem.

Koperasi pada awalnya dimunculkan oleh tokoh lokal. eds. di masa Hindia Belanda telah hadir ditengah masyarakat. termasuk para perantau yang mulai memperhatikan soal asuransi ini. yaitu: 1) Sumawardoyo. Masjid dalam fungsinya sebagai pusat pemberdayaan ekonomi dapat dipastikan sistem ekonomi Islam telah terbangun. Sekalipun tidak dapat dinamakan sebagai lembaga keuangan Islam namun ide dasarnya dilandasi oleh suatu pemikiran keislaman. Spaar En Landbouwcrediet”. Namun sekarang. AlGhazali. berlainan dengan perusahaanperusahaan asing. bahaya kebakaran.20 di Solo perbaikan kearahan ekonomi umat Islam dipelopori Haji Samanhudi dengan delapan orang rekannya. Sienburgh sebagai pejabat tinggi Hindia Belanda. Oleh karena itu. Tetapi perusahaan-perusahaan asing diperkenankan untuk menyelenggarakan usaha asuransi di wilayah Kerajaan ini. Cit. pemikiran Ghazali. Di Eropa. bagian 3 Undang-undang No. telah populer di Eropa pada pertengah abad ke-19. namun hanya sejumlah kecil perusahaan yang mengasuransikan risiko ini. Sienburgh. Hanya Arab Saudi yang tidak memperkenankan perusahaan asuransi mendaftarkan diri karena tidak adanya peraturan dalam undang-undang pendaftaran perusahaan. perusahaan wajib membayar santunan kepada keluarga karyawan bersangkutan. karena tidak terdapat keringanan pajak bagi iuran asuransi. 56. Sekalipun belum sampai pada makna ”berhasil”. namun tidak satupun negara Islam yang melarang asuransi. Teori. De Wolf van Westerrede yang bersemangant untuk mebangun bank Simpan Pinjam. G. 18 Ibid.18 Istilah Koperasi sebelum lahir dan berkembang di Indonesia. Jakarta: 1984). 19 Op. dan Ibnu Khaldun telah terserap oleh umat Islam di Indonesia. 3) Suwandi. Pada perkembangan lebih lanjut “ta’awuniyah” tersebut menjadi azas koperasi. (Rineka Cipta. dan pencurian. sebagaimana yang berlaku bagi iuran dana pensiun biasa.17 Koperasi sebagai lembaga simpan pinjam. . 2) Wiryotirto. Koperasi Indonesia yang Berdasarkan Pancasila dan UUD 1945. dan untuk santunan keluarga dalam hal kematian atau cacatnya seseorang karyawan dalam melakukan kerjanya. Kenyataan itu pada masa Hindia Belanda ada sebuah masjid telah mampu memberikan pinjaman modal untuk pendirian sebuah bank. yaitu Raden Aria Wirajaatmadja. Asy-Syathibi dan seluruh ulama ushul yang membahasa maqashid syari’ah senantiasa memasukan amwal sebagai pilar maqashid. namun masingmasing menghendaki agar setiap perusahaan asuransi menyesuaikan cara kerjanya dengan ketentuan hukum agama. Kemudian. namun ini tidak didasarkan kepada perjanjian asuransi. 5) Jarmani. 4) Suropranoto. Raden Aria Wiraatmadja mendapat dukungan moril dari E. Semangat De Wolf van Westerrede tersebut kemudian diaplikasikan.19 Pada awal abad ke. yang masing-masing dianggap melakukan kegiatan dengan mematuhi hukum agama Islam. hingga kemudian mendirikan Bank Penolong sebagai lembaga keuangan yang produk utamanya adalah Simpan Pinjam. namun pemikiran Raden Aria Wiraatmadja telah membuat titik kebangkitan ekonomi yang berpihak pada rakyat. hlm. Bagaimanakah caranya menawarkan suatu bentuk asuransi di lingkungan dunia Islam. sehingga Bank Penolong menjadi ”Purwokerto Hulf. 17 16 tersebar di dunia Islam. Bahkan pada kenyataannya terdapat suatu tingkat proteksi perusahaan usia muda untuk perusahaanperusahaan dalam negeri. Syathibi. Koperasi itu dinamakan ”Kinder der Not”. yang pada kenyataannya sebagian besar dimiliki oleh warga negara Arab Saudi. dengan bertambah besarnya skala kegiatan usaha. Jika terjadi kecelakaan kerja yang mengakibatkan kematian atau cederanya seseorang karyawan. Pada tahun 1891.. Namun jarang terdapat asuransi jiwa untuk para karyawan perusahaan asing. beberapa diantaranya adalah perusahaan yang berukuran besar. 12 Tahun 1967 dinyatakan. Kartasapoetra. karena di sana kegiatan perusahaan asuransi asing sangat dibatasi. bahwa azas koperasi adalah kekeluargaan dan kegotongroyongan. mengingat hambatan-hambatan terhadapnya? Melihat keberadaan asuransi masih bersifat terbatas di kalangan Muslim. Dalam pasal 5.16 Di Indonesia dalam masa perkembangan Islam di Indonesia. Kemunculan Koperasi adalah sejak kapitalisme telah terbukti membawa masyarakat kepada kemiskinan dari sejak awal abad ke-17. mulai mencari perlindungan bermacam-macam asuransi—termasuk asuransi risiko kecelakaan. hlm. Perusahaan-perusahaan dalam negeri digalakkan untuk mendaftar di negara bersangkutan dan yang diutamakan untuk menyelenggarakan urusan asuransi pemerintah. pada tahun 1898 menggantikan E. asuransi biaya pembayaran pensiun. Ada sistem pensiun untuk para karyawan perusahaan besar dan pegawai pemerintah. dan ada sejumlah perusahaan asuransi yang terdaftar di Hongkong atau di tempat lain banyak menyelenggarakan usaha asuransi di Arab Saudi.50 Ekonomi Islam: Sejarah. maka cukup jelas bahwa koperasi merupakan usaha untuk membatasi perkembangan kapitalisme. Di Hindia Belanda. Di mana lembaga keuangan koperasi ini didasarkan pada nilai “ta’awuniyah_ tolong menolong”. 6) Ibid. 18. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Investasi dalam Ekonomi Islam 311 paling penting untuk membangun peradaban Islam (imarah). Sikap hukum terhadap usaha asuransi berlain-lainan di masing-masing negara Islam dan pada umumnya masing-masing pemerintah negara Islam itu kurang memperhatikan soal asuransi dibandingkan dengan soal perbankan. karena sebelum tahun 1920-an hanya sejumlah kecil penduduk. Di banyak negara Islam berlaku keadaan yang bertolak belakang dengan keadaan di Arab Saudi..

dan mereka tidak menyenangi hal itu. ‘an Arab Philosophy of Historiy’(terj. Maka kelahiran Syarikat Dagang Islam adalah proses awal untuk membuka kembali alam pemikiran umat dari belenggu penjajahan atau imperialisme-kompeni yang sangat menyengsarakan rakyat. yaitu Tionghoa. Mereka tidak hanya berdagang tetapi juga mempunyai perusahaan-perusahaan perbatikan. maka pengimpor dan saudagar Islam segera menyaksikan bahwa perusahaan asuransi Barat mengirim petugas penyelidikan untuk memperhitungkan jumlah uang premi. Jakarta:Tintamas. 21 Assiyah. 1972). “Di negeri ini.310 Ekonomi Islam: Sejarah. Bahkan di zaman sekarang ini pencurian tetap jarang terjadi di masyarakat Islam yang taat. bangsa Belanda-lah yang kelas satu. yang satu lagi tajdid ashri yaitu merumuskan kembali ajaran-jaran Islam sehingga sesuai dengan alam pikiran modern. Hal inijuga mencerminkan akibat yang kurang menyenangkan. Kesengsaraan yang diderita rakyat tidak hanya lumpuhnya ekonomi. Dua pemikiran Haji Samanhudi tersebut dikarenakan adanya kecendrungan mencampur aduk ajaran Islam dengan tradisi lama. yaitu: Pertama. 1974). 24 Kemajuan SDI. (Yogyakarta:Al Amin Press. 1996). 7) Sukir. 22 Tamat Jaya. (Jakarta. bisa diperkirakan sekitar baru selama 3-4 dasawarsa terakhir ini usaha perasuransian banyak Hardjosumarto. dan 8) Martodikoro. Adapun Bangsa Indonesia dianggap bangsa kelas kambing atau disebut juga inlander. semenjak kebangkitan agama Islam. 22. Kemudian mereka mendirikan Syarikat Dagang Islam (SDI) sebagai manifestasi penghimpunan terhadap pengusaha muslim yang bergerak dalam perdagangan batik. Kompeni dan kaum Tionghoa merasa tersaingi dalam usaha perdagangannya. 23 Ibid. hlm. M. Karena itu asuransijiwa tidak dibutuhkan. Bangsa Tionghoa menjadi kelas dua. hlm. Masyhur Amin. Karena para pengekspor Baratjuga merasa perlu pengasuransikan barang dagangannya terhadap kerusakan sewaktu berada di pelabuhan negara Islam. maka hal ini memaksa masyarakat menjauhi ajaran-ajaran Al Qur'an. termasuk juga jasa asuransi. Selanjutnya. Mempersatukan pedagang-pedagang batik. Orang-orang Besar Indonesia. 15. khususnya kelas pemasaran menengah berada di tangan orang Timur Asing. Tindakan semacam ini merupakan pencegahan efektif. tetapi kemelaratan dan kesengsaraan yang amat dalam menyelimuti mereka. sebelum pelaksanaan hukuman itu sangat berat. karena pelaksanaan hukum Islam yang tegas. hlm. mempunyai dua kecendrungan. 17. maka banyak pemerintah negara Islam yang beranggapan perlunya menjaga ketertiban keamanan secara ketat. Memajukan agama dan sekolah-sekolah Islam.” 22 Tentang pergerakan Islam pada periode ini. Dikalangan Islam asuransi belum lama tersebar luas. dan tidak mungkin seorang anggota keluarga dikucilkan sehingga tidak menerima bantuan diwaktu dia menderita.Mukti Ali. angka pencuriannya termasuk yang paling rendah di seluruh dunia. yaitu: ‘tajdid salafi’ yaitu mengembalikan umat Islam pada kemurnian ajaran-ajarannya. dibandingkan dengan di dunia Barat. Tidak banyak terdapat tindakan perlawanan terhadap hal ini. Ekspor dari dunia Barat diasuransikan terhadap risiko kerusakan selama masa pengangkutan. Pustaka Antara. Di lingkungan keluarga besar setiap orang sadar akan kewajibannya terhadap sesama ahli keluarga. V. Perubahan Struktur Masjarakat di Djawa Suatu Analisa. 25 Adanya tekanan dan intimidasi yang kuat bagi kaum SDI. Kedua. Dan. oleh karena itu keluarga mengadakan tekanan untuk mencegah terlibatnya anggota keluarga dalam kesulitan ini. usaha asuransi moderen mula-mula menembus ke negara-negara Islam di abad ke XIX sebagai akibat meningkatnya perdagangan dengan dunia Barat. Mereka menjual dengan harga murah. (Th. sekalipun para saudagar Muslimin menganggap asuransi itu tidak perlu. 29. 24 Soedjito Sosrodihardjo.) A. kejahatan semacam itu mulai bertambah jarang. Hal itu terangkum dalam makna filosofis yang mendalam sebagaimana yang diutarakan oleh Ibnu Khaldun. Teori. 1074) hlm. sekalipun hampir semua barang muatan diangkut dengan kapal-kapal milik orang-orang Barat. 62. 20 Pada saat itu SDI mengambil asas dan tujuannya sebagaimana terangkum dalam empat bagan. dan Keempat.23 Faktor lain yang melatar-belakangi kelahiran Serikat Dagang Islam ialah karena adannya diskriminasi perdagangan. Majalah Politik Islam. hlm. Senernya. “Filsafat Islam Tentang Sejarah”. sehingga dapat berakibat buruk pada seluruh keluarga besar yang bersangkutan. khususnya berkenaan dengan semakin bertambah keanggotaan dan pesatnya perdagangan diantara anggota. 20 . Ketiga. Faktor utama keberhasilan SDI merupakan perpaduan antara solidaritas agama dan solidarited kesukuan yang mendahsyatkan. Kejahatan ini sangat memalukan.21 Dalam pidato pembukaannya. karena membeli langsung bahan bakunya dari importir bangsa Eropa. Haji Samanhudi mengemukan tentang nasib bangsa Indonesia. Karena jika tidak demikian tradisi yang didasarkan pada pembayaran uang tunai terpaksa harus diganti dengan penggunaan cek dan fasilitas perbankan lainnya. juga di Pakistan dan Sudan. yaitu pemotongan sebelah tangan bagi seorang pencuri. Asuransi modern timbul karena perdagangan dengan dunia Barat. sekalipun hukuman ini hanya diterapkan terhadap para bromocorah. karena terdapat keberatan terhadap semua prosedur perbankan dan perasuransian komersial Barat. ‘Syarikat Islam: Obor Kebangkitan Nasional (1905-1942).II. Jika kriminilitas meluas. Di Arab Saudi. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia 51 memberi bantuan kepada perusahaan atau seseorang yang ditimpa nasib malang yang tak terduga. Asuransi terhadap risiko pencurianjuga tidak diperlukan karena kejahatan semacam itu sangatjarang terdapat dalam masyarakat Islam di zaman itu. Peristiwa residivisme (kejahatan yang terulang) pun jarang sekali terjadi di lingkungan dunia Islam. misalnya. dan perlu pula diingat bahwa syarat-syarat pembuktian. Bagaimanapun juga. Mempertinggi derajat bumiputera. 25 Charles Issawi. April. Mengutamakan sosial ekonomi. (Yogyakarta: Karya.

atau masyarakat luas akan bersatu untuk . Secara terpisah. bahkan menambahnya dengan risiko keuangan pembayaran uang premi. 29 HOS. bila harga pasaran yang berlaku melebihi nilai nominal dari surat berharga itu.26 Gerakan ekonomi Islam yang teraplikasikan melalui SDI merupakan sebuah gagasan untuk melindungi dan memberi jalan bagi pengembangan kepentingan bisnis umat Islam. dilihat dari segi anggota.28 Pada tahun 1912. Cara-cara menarik untung dari perkembangan suku bunga dengan jelas dipandang haram oleh kaum Muslimin yang salah. yang akan menghasilkan laba dan dapat diperkirakan dengan tepat dari semula. Menurut pendapat Takashi Siraisi. Dalam kegiatanya SI masih melanjutkan aspirasi SDI. Gerakan ini merupakan aksi penting dalam upaya menghambat laju ekonomi kapitalis yang tidak berpihak kepada masyarakat kecil. Cit. dan 3) Telah membuka keanggotaan yang lebih luas lagi. Dan pada waktu itu sudah nampak komunitas pengusaha Muslim. Namun perusahaan-perusahaan asuransi itu lebih mengutamakan investasi dalam harta kekayaan yang menghasilkan bunga dengan jangka waktu tertentu. karena dana itu didasarkan kepada asas bagi hasil. Namun keberatan itu lebih bersifat operasional. 2) Bergerak bukan hanya sebagai perkumpulan pedagang dan pengusaha. tidak bersifat pokok pada asuransi komersial itu. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Investasi dalam Ekonomi Islam 309 tidak membuat mereka hilang semangat perjuangannya. “ada sekitar 60% penduduk Solo telah menjadi anggota”. Namun masing-masing perusahaan asuransi hanya tergoda untuk menjual surat berharga pemerintah itu mendahului tanggal jatuh waktunya. Awal abad ke-20. Tirto Adisuryo juga membentuk Sarikat Dagang Islam (SDI) di Bogor dan kemudian berkembang di Jakarta. hlm. Ini berarti. Haji Oemar Said Tjokroaminoto. tetapi menghidupkan jiwa 26 27 Ibid. malah mereka mengatur siasat lagi dengan pengharapan dapat dukungan dan kekompakan penuh dari umat Islam seluruhnya. yaitu: 1) Tampilnya seorang pemimpin baru yang karismatik yang mahir berpidato. Keadaan semacam ini tidak dapat diterima oleh seorang Muslim yang saleh.52 Ekonomi Islam: Sejarah. sebagai aktiva terjamin . Ibid. 29 M. Op. walaupun cara kerja praktek itu merupakan asumsi kritis terhadap teori ekonomi dasar dari Keynes. karena kecilnya kemungkinan nasabah itu menerima pembayaran. dan bila suku bunga tetapnya melebihi suku bunga yang berlaku di pasaran uang. selalu menerima laba. Karena itu risiko yang ditanggung oleh perusahaan asuransi sangat minim. Sejumlah besar perusahaan asuransi Barat menginvestasi uang iuran yang diterima dari para pemegang polis. Sifat khusus kontrak asuransi itu dianggap dapat menggalakkan daya upaya yang melanggar hukum itu. Teori. Alasan selanjutnya untuk menentang perusahaan asuransi ialah cara penggunaan uang premi yang dibayar itu. dan akan mengakibatkan kaum Muslimin berbuat jahat. tetapi sudah menjadi wadah pergerakan politik. Orang tidak akan keberatan bila perusahaan asuransi menginvestasikan dana dalam modal saham.. karena para pemegang polis yang tidak rnemperoleh manfaat dari uang premi yang dibayarnya. 58. pada tahun 1909. Karena itu pihak asuransi tidak akan mengurangi risiko para nasabahnya. suku. Kaum borjuis Muslim ini terhimpun dalam SI. bahwa SI tidak bertujuan politik. Sekaligus sebagai langkah propokasi untuk kemunculan pemikiran ekonomi yang berbasis syariah Islam. Walaupun waktu itu belum ada rumusan mengenai ideologi Islam. karena dengan cara itu ia dapat menambah penghasilan untuk kepentingan perusahaan itu serta nasabahnya. mengadakan gerakan boikot terhadap pedagangpedagang Tionghoa. maka seharusnya ia menjauhkan atau memboikot setiap kegiatan yang menyangkut perusahaan asuransi. sedangkan risiko yang ditanggung oleh para nasabahnya sangat besar. Cokroaminoto dalam Rapat Raksasa di Surabaya pada tanggal 26 Januari 1913. karena keluarga. mencakup semua anggota masyarakat dari berbagai segmen. Terutama di sekitar industri perbatikan yang tampak berkembang sangat cepat dan sudah berkembang sejak pertengahan abad ke19. Bahkan yang lebih berbahaya adalah seorang pemegang polis mungkin akan merusak harta bendanya sendiri untuk menerima ganti kerugian asuransi. Kaum Muslimin juga berpendapat bahwa asuransi mengundang ‘tuntunan palsu’ serta bermacarnmacam kecurangan lainnya. 28 Ibid. khususnya kalangan pengusaha dan pedagang pribumi. di kota Solo pada waktu itu sudah tumbuh kelas borjuis yang cukup kuat dilihat dari segi kuantitas. hal Ini tampak dari dibentuknya koperasi-koperasi yang mendirikan toko-toko barang konsumsi. Sampai abadi ke XIX belum ada perusahaan asuransi komersial di dunia Islam. menurut Tirto Adisuryo bahwa Islam adalah agama yang memiliki semangat untuk kemajuan. Ada beberapa faktor penting yang menyebabkan pesatnya perkembangan. dan mutlak diperlukan untuk usaha perangkap likuiditas.27 SDI berkembang lebih cepat lagi setelah namanya dipersingkat menjadi Serikat Islam (SI) dibawah kepemimpinan baru. Termasuk kekayaan jangka pendek sebagai bagian cair dari dana persediaan untuk membayar tuntutan (claims) asuransi yang lancar serta surat berharga pemerintah yang berjangka lama. menyatakan dalam pidatonya. Islam hanya dipakai sebagai simbol dan sumber motivasi untuk pengerakan ekonomi kaum pribumi. mungkin akan berusaha memperoleh hasil dengan berbuat curang. Masyhur Amin. dan merupakan alasan yang pantas untuk tidak melibatkan diri dalam kegiatan perusahaan asuransi. SI yang dibantu tentara Mangkunegara dalam upaya mendobrak kapitalisme.

Karena uang premi yang tetap dibayarkan seakan-akan uang taruhan. Tidaklah benar bila orang beranggapan bahwa agama Islam berpegang pada fatalisme atau sikap "nrimo". Di mana keputusannya menetapkan. Sedjarah Pergerakan Nasional Indonesia. Kemudian persoalan tanah erfpacth ini menjadi agenda utama dalam Kongres PSII pada 24-27 Januari 1930. termasuk rnemberi bantuan kepada sesama Muslimin yang menderita kesulitan keuangan. Selain itu.308 Ekonomi Islam: Sejarah. 59.31 Upaya perlawanan terhadap kapitalisme oleh SI semakin meluas. hal ini akan mengurangi perlunya usaha tolong menolong. penghidupan. bukan sebuah retorika. hlm. Sedjarah Pergerakan Islam. Di beberapa instansi dan pabrik telah terbentuk organisasi ini. kemiskinan. sedangkanjurnlah tuntutan atau "claim" yang harus dibayarnya. namun Dia memerintahkan kepada orang yang beriman untuk menolong orang yang sengsara. juga sesuai dengan syariat Islam. 1968). kemudian pada 5 Mei 1930 PSII menuntut kepada pemerintah Kolonial agar segala jenis kerja paksa dihapuskan. Tegasnya kaum Muslimin beranggapan bahwa kerukunan sosial dalam lingkungan masyarakat Islam akan rusak oleh kegiatan berbagai lembaga asing. dan di Perusahaan Jawatan Kereta Api. Realiasi hasil kongres. maka ia 4 dagang dari bangsa Indonesia.K. Kegiatan perusahaan asuransi semacam ini akan menggantikan daya upaya perseorangan dan akan mengurangi kesempatan untuk memperoleh pahala dengan memberi sedekah. selain karena tidak sesuai dengan hak asasi manusia. memperkuat ekonominya agar dapat menghadapi bangsa asing. PSII melakukan penelitian dengan melalui penyebaran angket tentang pengangguran. (Jakarta: Pembangunan.sit. dan akan menghilangkan tanggung jawab orang beriman terhadap tetangganya. Ibid. Dan karena banyak sekali jumlah uang premi yang dibayarkan kepadanya. dan tidak diberikan kepada kapitalis. Bila jaminan untuk masa depan disediakan oleh sebuah lembaga seperti misalnya suatu perusahaan asuransi. lot. cuma sedikit. hal itu juga dapat diperkirakannya atas dasar kemungkinan angka-angka statistik (statistical-probabilities). 39. (Jakarta: Dian Rakyat. Sub organisasi ini cukup berhasil. dan unsur pokok agama Islam adalah takluk kepada takdir Allah. . yaitu di kantor Pegadaian. 31 30 Rodney Wilson. 1970). Kemudian pada 28 Desember 1930 menggelar rapat dengan 22 cabang PSII. hlm. Walaupun demikian kaum Muslimin telah mengemban bermacam-macam kewajiban terhadap sesarna kaum beriman. yaitu bank (Islam).32 Anti imperialisme dan anti kapitalisme terus digulirkan oleh PSII. Perusahaan asuransi itu menentukan suatu marjin tetap untuk menutup semua biayanya. Pringgodigdo. yang menjadi agenda kongres adalah perihal tanah partikelir dan aksi tandhim. Kemudian pada bulan April dan Juli 1935. HOS. Hal ini sebagian dapat dilaksanakan dengan memberi sedekah pembayaran zakat dan lembaga "waqf" (pengumpul harta yang diserahkan atas dasar ibadah) hasilnya ini dapat dipakai untuk keperluan amal atau santunan. Semangat masyarakat Islam dalam berekonomi yang dipelopori SI ini adalah tak lepas dari spirit yang tertuang dalam sasaran perjuangan SI. Teori. dan hal ini sangat dibenci. Sebaliknya perusahaan asuransi seperti ‘rumah-judi’. 32 A. Dalam Rapat Umum PPPKI pada 25 September 1928. hlm. bukan hanya dalam aplikasi perdagangan saja. hlm. bahwa untuk melindungi para pekerja membentuk sub organisasi yang dinamkan dengan Serikat Sekerja (SS). Memang Allah memberi rezeki kepada orang yang beriman. bahkan sebelum keringatnya kering harus sudah dibayar. Pada hakikatnya asuransi dipandang serupa dengan sejenis perjudian bahkan sebagai "gharar" (tipu daya). 29. Kaum Muslimin yakin bahwa seseorang tidak mempunyai daya untuk menentukan nasibnya sendiri. Sebagai realisasi dari apa yang telah nyatakan oleh pemimpin SI tersebut. Tuntutan ini. Pabrik Gula.. tidak pernah menderita kerugian. pada beberapa bulan kemudian bermunculan aktifitas perekonomian yang lebih meluas selain perdagangan batik. yang intinya menyatakan bahwa kontrak erfpacth harus dihentikan. Cokroaminoto mengupas masalah tanah erfpacth. Di mana agenda rapat yang berhasil diputuskan adalah menuntut keringanan pajak dan tidak memperpanjang lamanya erfpacth kepada Pemerintah Kolonial. termasuk perusahaan asuransi. yaitu melawan kapitalisme yang haram.30 Pengharaman terhadap sistem ekonomi kapitalis oleh SI. beban rakyat. Pada 26 Oktober s/d 2 November 1919 Centraal Sjarikat Islam (CSI) mengadakan Kongres. Dengan demikian hubungan perseorangan akan dilembagakan. dan setiap orang Islam merasa beruntung karena dapat berbakti kepada Allah dengan cara demikian. Susanto Tirtoprodjo. Semangat berekonomi umat Islam ini. di mana seseorang yang bekerja semestinya mendapat upah. Orang beriman tidak berdaya dihadapan Allah. tetapi pemegang polis tidak merasa pasti bahwa dia akan menerima suatu hasil atau berapakah jumlah hasil yang akan diterimanya. Dalam hal ini modal atau deposito pokok terpelihara utuh namun hasilnya tidak diberikan kepada depositor yang bersyukur karena menyadari bahwa depositonya dimanfaatkan untuk keperluan amal. keamanan dan kesehatan rakyat. 90. Kenyataan ini merupakan bukti dari perlawanan umat Islam terhadap sistem kapitalis yang telah diharamkan. kekurangan pangan. tetapi telah berwujud pada pendirian lembaga keuangan. Dar al-Mal alIslarnijuga melakukan kegiatan mengembangkan kesejahteraan atau "waqf mudarabah"4 untuk maksud ini atau untuk keperluan keagamaan. yang mutlak ditentukan oleh Takdir Ilahi. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia 53 tidak beriman kepada Allah.

36 Selain faktor hukum yang memberikan hambatan terhadap aplikasi ekonomi Islam di Indonesia. Pembagian risiko. Maksud asuransi adalah menyediakan perlindungan terhadap risiko tak terduga yang timbul karena peristiwa atau keadaan di luar kekuasaan pihak yang mengasuransi. Jelaslah bahwa perlindungan asuransi biasanya tidak mencakup risiko usaha biasa.54 Ekonomi Islam: Sejarah. 35 Muhammad Ismail Yusanto. Sekalipun tidak begitu nampak dengan jelas tentang aplikasi ekonomi Islam yang dibangun oleh SI. dalam www. bahkan bertolak belakang. adalah suatu kemustahilan membangun paradigma sistem ekonomi Islam tanpa memperhatikan paradigma Islam. terutama bagi golongan fundamentalis. 4. setidaknya SI telah memberikan spirit dalam mengaplikasikan sistem dan hukum ekonomi Islam. bahkan bersifat egois.. dan bukannya mencari perlindungan asuransi. hlm. Di mana harta adalah milik Allah. 1 Juni 2006. 36 Ibid. Dengan demikian. Sebagai contoh. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Investasi dalam Ekonomi Islam 307 Hasil penelitian ini kemudian dibawa dalam forum kongres yang diadakan pada 30 Juli s/d 4 Agustus 1935.ORG. adalah sah dan halal. Kaum Muslimin Menghargai Pembagian Risiko Usaha menanggung risiko dalam arti mencaricari risiko. Maka banyak kaum Muslimin yang berpendapat bahwa kemampuan mengasuransi akan berakibat pengambilan keputusan yang lebih bersifat spekulatif. Bilamana sistem ekonomi Islam diaplikasikan dalam format Negara Kesatuan Republik Indonesia yang tidak menganut sistem hukum Islam.esyariah. Bila seorang pengusaha mencari asuransi untuk melindungi dirinya dari berbagai risiko yang dicarinya dengan sadar. Di mana sistem ekonomi Islam terlahir dari sebuah paradigma (kerangka berfikir) Islam yang sangat luas dan menyeluruh ruang-lingkupnya. Gagasan agama Islam ialah "Allah yang menentukan nasib seseorang" berarti bahwa bila seseorang hendak menentukan nasibnya sendiri ini menunjukkan bahwa dia . keputusan kongres menyatakan. yang merupakan ciri khas dari lembaga mudarabah. Paradigma Islam itu meliputi tentang alam semesta. manusia dan kehidupan dunia. dalam istilah perekonomian yang baku. namun pihak pemerintah Kolonial tetap melihat bahwa SI merupakan organisasi yang tidak hanya bertujuan untuk kemajuan ekonomi umat Islam. harus dibedakan dari usaha pembagian risiko. Oleh karena itu. bagi seseorang yang melindungi dirinya terhadap keadaan atau peristiwa di masa yang akan datang.35 Kepastian tidak akan terwujud itu. dan harta yang dipusakai oleh manusia sesungguhnya merupakan pemberian dari Allah yang dikuasakan kepadanya. Sesungguhnya laba dipandang sebagai imbalan wajar bagi pembagian risiko. Pemecahan yang tepat ialah agar pengusaha bersangkutan menghindari risiko spekulasi semacam itu. pada kenyataannya di Indonesia belum memiliki eksistensi yang utuh. Kaum Muslimin berpendapat bahwa seseorang tidak patut mencari perlindungan atas peristiwa semacam itu karena hal ini tidak diperlukan. Umumnya kaum muslim menolak adanya asuransi. 34 Sekalipun diselimuti oleh pergerakan ekonomi. karena itu kegiatan perusahaan asuransi dihambat. Asuransi dipandang sebagai suatu gagasan Barat yang asing. karena paradigma sistem ekonomi Islam tidak dapat dilepaskan dari paradigma Islam itu sendiri. sedangkan orang yang dengan sengaja mencari risiko tidak dipandang sebagai kaum beriman sejati di mata kaum Muslimin. Namun kenyataannya jauh berbeda. bila mereka selalu gelisah pada risiko yang ditanggungnya. Secara politis. Teori. Sebaliknya orang-orang yang berusaha membagi risiko.. Ibid. hlm. 34 33 mnemusatkan perhatian pada urusan rohani.. Ekonomi Islam Pasca Kemerdekaan Republik Indonesia Ekonomi Islam sebagai sebuah sistem ekonomi. Tujuan mudarabah adalah untuk mengurangi risiko bagi orang yang memerlukan modal. maka dapat dipastikan tidak akan terwujud. Karena itu orang yang menyediakan dana untuk sarana mudarabah berarti membantu orang lain untuk menghindari risiko yang diakui merupakan unsur tak terhindarkan dalam bisnis. bahkan dilarang. target akhir dari pergerakan SI adalah kekuasaan (Islam). Asuransi dipandang sebagai pemecahan kedua. Untuk mencapai target akhir itu kemudian pergerakan awalnya dimotivasi oleh pergerakan ekonomi untuk meningkatkan kesejahteraan umat Islam. Karena itu menanggung risiko adalah haram bagi orang yang taat. “Paradigma Sistem Ekonomi Islam”. Yang dikutuk ialah memaksimalkan risiko yang merupakan tujuan para penjudi dan orang yang berspekulasi. Islam memiliki paradigma yang khas tentang kepemilikan harta. harta hanya boleh dimanfaatkan Ibid. akan mengurangi risiko itu bagi sesama kaum Muslimin. maka memperoleh perlindungan asuransi itu jelaslah merupakan dorongan untuk menanggung risiko itu. berarti ia melaksanakan suatu hal berfaedah. kehidupan dunia dengan kehidupan sebelum dan sesudahnya. bukannya didukung secara aktif. Karena asuransi dapat merupakan sarana untuk mengurangi bahkan melenyapkan risiko.33 Kehadiran SI dalam masa kekuasaan Hindia Belanda merupakan manifestasi dari kesadaran nasionalisme yang berdasarkan Islam. bahwa kersis ekonomi dan politik nasional adalah persoalan yang sangat serius dan merupakan penghambat penerapan hukum (ekonomi) Islam. faktor sistem ekonomi kafitalis yang dianut dalam Negara Kesatuan Republik Indonesia adalah bertolak belakang dengan paradigma sistem ekonomi Islam. maka sebaiknya penyediaan tanggungan asuransi disambut baik oleh seluruh kaum Muslimin. 115.

Dalam tataran implementasinya masih sangat banyak terdapat hambatan. yang paling sedikitnya dapat menyebabkan kebingungan bahkan gangguan jiwa. Muhammad Ismail Yusanto. Contoh lain adalah berkenaan dengan paradigma uang.S. walaupun keuntungan itu tidak diperolehnya dari orang yang kalah itu. tekhnik bagi hasilnya. Teori. Orang-orang yang sengaja menanggung risiko tidak dikagumi keberaniannya. diantaranya tentang bagaimana penerapan bank syariah. 24: 33. Dalam waktu yang tidak terlalu lama. dan tidak ada orang yang merasa perlu menyediakan imbalan besar atas tanggungan risiko itu. Islam membedakan antara money (uang) dengan capital (modal). Mungkin pengaplikasikan sistem ekonomi Islam di Indonesia harus berjalan secara evolutif (perlahan). Cit. Paradigma ini cukup nyata bertolakbelakang dengan paradigma ekonomi sosialis maupun kapitalis. Karena alasan inilah pertaruhan diharamkan. namun pemikiran dan aplikasi ekonomi Islam di Indonesia terus berjalan seiring waktu. Termasuk dalam hal ini Bank Syariah tidak dapat berjalan dengan 37 38 Lihat Q. Kemudian lembaga keuangan Islami itu diikuti oleh bank-bank konvensional yang mendirikan cabang-cabang bank yang mengadopsi sistem perbankan Islam. Pada perkembangan lebih lanjut dengan mengacu kepada Peraturan Bank Indonesia No. maka berkenaan dengan penggunaan harta dalam Islam akan dimintai pertanggung-jawaban oleh pemilik harta.38 Sekalipun paradigma sistem ekonomi Islam tidak dapat berjalan secara utuh. Op. Dalam Al Qur'an dengan tegasjudi diharamkan. dan tidak boleh digalakkan. 37 Sebagaimana dikemukakan di atas. Gagasan untuk mendirikan bank syariah di Indonesia sebenarnya sudah muncul sejak pertengahan tahun 1970-an. Seminar Internasional itu diselenggarakan oleh Lembaga Studi Ilmuilmu Kemasyarakatan (LSKIK) dan Yayasan Bhineka Tunggal Ika. Lahirnya Lembaga Keuangan Islami yaitu Bank Syariah dan Baitul Maal wa Tamwil (BMT). orang miskin adalah pihak yang kalah berjudi. Pertanggung-jawaban itu meliputi darimana dan bagaimana harta itu didapat. Bahkan sikap menanggung risiko itu tidak dipandang sebagai sikap yang salah. dan sering terjadi orang miskinlah yang lebih parah keadaannya.306 Ekonomi Islam: Sejarah. tapi dosa keduanya lebih besar dari manfaatnya". Tentu saja sukar untuk membedakan risiko yang dapat dan yang tidak dapat dihindari. karena Islam melarang spekulasi (maysir). Wajarlah bila orang yang kalah berjudi akanjengkel dan iri. Menurut anggapan kaum Muslimin menanggung risiko berakibat buruk terhadap kegiatan usaha. Tetapi di dunia Islam jarang ada pengusaha yang dengan sengaja menanggung risiko besar. Keberatan lain dari agama Islam terhadap segala bentuk risiko tidak terbatas pada perjudian. dan 57: 7. bahkan ada kaurn fundarnentalis yang memandang kerugian semacam itu sebagai ganjaran wajar atas kecerobohannya itu. "Mereka bertanya kepadamu tentang khamar (segala minuman yang memabukkan) danjudi. . Beberapa bentuk pemikiran dan aplikasi ekonomi Islam di Indonesia tampak dalam beberapa bentuk diantaranya. Katakanlah: Pada keduanya itu terdapat dosa besar dan beberapa manfaat bagi manusia. serta digunakan untuk apa harta itu. bahwa paradigma Islam meliputi persoalan kehidupan setelah kehidupan di dunia. BMT pun banyak berdiri di seluruh Nusantara termasuk di dalamnya Koperasi Syariah. Lembaga keuangan mikro syariah pun. Di Barat banyak pengusaha mencari proyek dan usaha yang banyak risikonya. Banyak orang Muslimin yang taat beranggapan bahwa emosi negatif itu pasti akan timbul karena bermain judi. Hal itu bahkan dapat mengakibatkan pengabaian terhadap ibadah. Sering terjadi. Hal ini dibicarakan pada seminar nasional Hubungan Indonesia-Timur Tengah pada 1974 dan tahun 1976. Dan Islam tidak mengenal motif money diemand for speculation. pada hal mereka tidak tahan menderita kerugian. Namun tidak ada kerisauan sosial terhadap orang-orang yang menderita kerugian sebagai akibat tindakan menanggung risiko. Lembaga perbankan yang berbasis syariah di Indonesia yang pertama lahir adalah Bank Muamalat Indonesia (BMI). karena keuntungan yang diperoleh pemenangnya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia 55 sebanyak mungkin terhadap kesulitan yang mungkin timbul karena peristiwa yang tidak mereka kuasai. karena kurangnya kemungkinan bagi orang bersangkutan untuk sesuai dengan kehendak Allah yang memiliki harta itu. Di dunia Islam mengambil risiko dianggap sama dengan berjudi dan disebut "maisir" atau "qimar" (judi). tidak selalu dapat dipisahkan dari kesulitan yang timbul dari faktor luar. bahkan hampir-hampir dianggap tidak bertanggungjawab. adalah: Pertama. Judi dipandang sebagai tindakan memecah belah karena mungkin menimbulkan dendam serta kebencian di antara pihak yang menang dan kalah. sebaliknya dipandang sebagai kecerobohan. Di mana money dalam Islam merupkan public goods (milik masyarakat). dan kesulitan yang diakibatkan dari keputusan yang tidak tepat. Perjudian juga dapat mengakibatkan kurang meratanya pembagian pendapatan penduduk. kemudian mengikuti gerak perkembangan lembaga perbankan Islam. 2/15/PBI/2000 tanggal 12 Juni 2000 tentang Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Berdasrkan Prinsip Syariah dan Pembukuan Kantor Bank Berdasarkan Prinsip Syariah oleh Bank Umum Konvensional. Di lingkungan masyarakat Islam ada rasa iba terhadap orang-orang yang menderita kesengsaraan di luar kesalahannya sendiri. Maka penimbunan uang atau membiarkan tidak produktif adalah dilarang karena akan mengurangi uang yang beredar.

Bank Muamalat Indonesia menyandang predikat Bank Devisa. maka yang lain ikut merasakannya. dan 7) Bank Idonesia (BI) sangat tidak serius dalam upaya mendukung lahirnya Bank Syariah pada masa itu. hlm. yakni UU No. dibajak atau sebagainya. merupakan dasar pijakan bagi kegiatan manusia bagi kegiatan menusia sebagai makhluk sosial. Semangat bertakaful menekankan pada kepentingan bersama atas dasar rasa persaudaraan diantara para peserta. Faktor-faktor hambatan dalam proses berdirinya bank syariah. Rasulullah saw bersabda. Selain itu persoalan tentang bagaimana Konsep Bank Syariahnya masih belum memiliki jawaban yang pasti. Laporan Tahunan Bank Muamalat Indonesia tahun 2004. Selanjutnya sistem syariah juga diakui Undang-undang Bank Indonesia yang baru." (HR. op. 42 Laporan Tahunan Bank Muamalat. Dimana digambarkan keadaannya seperti satu tubuh. Berasuransi Syariah Mengamalkan Hadits Ukhuwah Dalam sebuah riwayat digambarkan: "Dari Nu'man bin Basyir ra. tetapi para pengusaha berikhtiar untuk mencari perlindungan 3 39 40 Agustianto. dengan sebutan bagi hasil. PK_ Sejahtera Online. Tak dapat dilupakan. atau bahkan memberikan bantuan. dihilangkan seminimal mungkin dalam asuransi syariah. Op.3 Di dunia Barat maupun Islam kebutuhan perusahaan moderen akan asuransi adalah besar dan kompleks. manusia harus saling tolong menolong dan saling menanggung antara yang satu dengan yang lain. Untuk dapat meraih kehidupan bersama. Termasuk dalam ruang lingkup itu. 5) Peran Ulama sebagai juru penerangan kepada masyarakat masih terbatas. dimana sistem perbankan syariah dimasukkan ke dalam UU No. akhirnya keinginan Umat Islam memiliki lembaga keuangan syariah terpuaskan dengan berdirinya Bank Mu’amalat Indonesia (BMI) pada tahun 1991. 41 Panjimasyarakat. seperti kebakaran atau lainnya. 40 Berdirinya BMI adalah sangat penting dalam sejarah perbankan Indonesia. Apabila barang-barang mereka terkena masalah yangdisebutkan di atas. yang minimal dapat mengurangi beban penderitaan orang yang terkena musibah. Habibie pada masa itu.e-dinar. maka penerima uang premi asuransi itu menjadi penanggung sebagai imbalan uang yang diambil dari pedagang itu. apabila musnah karena kebakaran. Hadits ini menjadi dasar filosofi tegaknya sistem Asuransi Syariah. Perumpamaan persaudaraan kaum muslimin dalam cinta dan kasih sayang diantara mereka adalah seumpama satu tubuh. Di mana bank-bank syariah masih dipersamakan dengan bank konvensional. 84 miliar. diantaranya: 1) Tingkat pemahaman dan pengetahuan masyarakat terhadap bank syaraiah masih sangat rendah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Investasi dalam Ekonomi Islam 305 UU Pokok Perbankan. Sifat mengutamakan kepertingan pribadi atau dorongan mendapatkan keuntungan semata-mata. Pendirian BMI ini diprakarsai oleh Majelis Ulama Indonesia (MUI) dan pemerintah. maka akan dirasakan oleh bagian tubuh yang lainnya. 7 tahun 1992. jumlahnya melebihi biaya yang dikeluarkan untuk pengobatan. Bilamana salah satu bagian tubuh merasakan sakit.41 Dua tahun kemudian. tepatnya pada 27 Oktober 1994 atas keberhasilan dalam operasionalnya.39 Melalui proses yang penuh liku dan memakan waktu.com. 3) Terbatasnya Pakar dan Sumber Daya Manusia (SDM) ekonomi Islam. maka si wakillah yang membayar kepada para pedagang itu sebagai uang pengganti sebesar junlah uang yang pernah diterimanya. sementara pendirian bank baru dari Timur Tengah masih dicegah.J. 42.. juga mendapat dukungan yang nyata pula dari masyarakat Jawa Barat yang teraplikasikan dalam pembelian saham seniali Rp. 14/1967. seperti ketika tidak bisa tidur atau ketika demam. Dan terkadang bantuan yang diterima.cit. Sehingga terjadilah surplus. Sekalipun tidak mungkin menghindari semua risiko. berdirinya BMI. Teori. 2) Belum ada gerakan bersama dalam sekala besar untuk mempromosikan bank syariah. Minimal dengan menjenguknya. . yaitu saling menanggung antara sesama manusia. “10 Pilar Pengembangan Bank Syariah”.56 Ekonomi Islam: Sejarah. Mencari Alternatif Asuransi Islami Pada hakekatnya manusia merupakan keluarga besar kemanusiaan. akan terwujud hubungan yang Islami diantara para pesertanya yang bersepakat untuk menanggung bersama atas risiko yang diakibatkan musibah. Cit. Muslim) Hadits ini menggambarkan tentang adanya saling tolong menolong dalam masyarakat Islami. jika ada satu anggota masyarakat yang sakit. 106 miliar. Secara resmi BMI mulai beroperasi tahun 1992 dan pada waktu pendirianya BMI mendapat dukungan nyata dari ekponen Ikatan Cendikiawan Muslim seIndonesia (ICMI) yang ketuai B. tenggelam.42 disewanya itu. Juga mendapat dukungan dari para pengusaha muslim. 4) Peran pemerintah masih sangat kecil dalam memberikan dukungan terhadap implementasi ekonomi syariah. “Embrio Asuransi Syariah”. Hambatan-hambatan pendirian bank syariah pada proses awalnya masih sangat banyak. dalam www. Rikza Maulan. adalah siapa yang menaruh modal dalam ventura. Dukungan tersebut dibuktikan dengan pembelian saham perseroan senilai Rp. 6) Belum optimalnya penelitian tentang ekonomi Islam dalam kalangan akademisi di perguruan tinggi termasuk dalam hal ini perguruan tinggi Islam. Demikian halnya ada pembatasan terhadap bank asing yang ingin membuka kantornya di Indonesia. Sistem At-Takaful. Dengan dasar pijakan 'takaful' dalam berasuransi. karena kelahirannya UU Perbankan pun mengalami perubahan.

Harus diakui bahwa dunia Islam baru berkenalan dengan asuransi pada sekitar abad ke 19. yang sebenarnya merupakan satu sistem pewarisan dalam pola kehidupan jahiliyah. Lalu pada Aqilah. Dan secara karakter. Reksadana Syariah produk perbankan BNI 46. . bentuk-bentuk akad di atas memang memiliki kemiripan dengan asuransi. Op. di Jakarta telah ada Jakarta Islamic Index (JII). asuransi sangat kental dengan karakteristik negeri tumbuh dan berkembangnya yang tentunya sangat berbeda dengan karakter Muamalah Islamiyah. Teori. JII mulai bisa diakses sejak 3 Juli tahun 2000.45 43 44 Zainul Arifin. Bab Jihad. "Telah menjadi kebiasaan bila para pedagang menyewa kapal dari seorang harby. yang sudah memuat 30 emiten yang dikategori sesuai syariah dan layak dijadikan investasi bagi investor muslim. Produk Reksadana Syariah diklarifikasi dalam empat golongan. Luthfi Hamidi. Dalam hal ini uang dari masyarakat yang dihimpun oleh Reksadana Syariah sebagai capital (modal). Namun bukan berarti bahwa hal tersebut secara hukum Islam tidak sah dan tidak diperbolehkan. dan fleksibel. resiko yang rendah (low risk). hlm. 273. yang mengawali untuk membahas asuransi dalam karyanya yang popular. dan asset securitization (sekuritisasi aset). yang justru 'pembayar premi' tidak mendapatkan 'manfaat' dari preminya tersebut. hingga ada dalil yang menunjukkan pengharamannya". Karena dalam masalah muamalah pada prinsipnya yang penting tidak melanggar atau bertentangan dengan prinsip syariah. mudah dicairkan (redeemable). dimana penjamin memberikan jaminannya secara sukarela. diselenggarakan di Jakarta pada 30-31 Juli 1997. namun sesungguhnya secara syakliyah terdapat perbedaanperbedaan mendasar yang cukup membedakannya dengan asuransi. Selanjutnya diinvestasikan dalam Portofolio Efek oleh Manajer Investasi sebagai wakil shahib al-mal menurut ketentuan dan prinsip Syariah Islam. diantaranya: pendapatan yang baik (good return). Oleh karenanya sesungguhnya asuransi merupakan sesuatu yang baru dan asing di kalangan muslim. 45 M. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia 57 2) 3) muamalah tersebut didasari atas amal tathawwu dan tabarru yang tidak berorientasi pada profit. Cit. mutual fund (reksadana). mereka membayar upah pengangkutannya. Kaidah syariah mengatakan: "Pada dasarnya hukum sesuatu itu adalah boleh. Pembicaraan Pertama Asuransi dalam Kitab Klasik Ibnu Abidin (1784–1836) dianggap orang pertama di kalangan fuqoha yang mendiskusikan masalah asuransi. meskipun beberapa diantaranya dipertanyakan 'pengakuan' Islam terhadap akad tersebut. Hal ini menunjukkan terdapat perbedaan syakliyah antara asuransi dengan Aqilah. Hal serupa juga terjadi pada akad Dhaman Khatr Tariq. hlm.. Kemudian secara syakliyah. Fashl Isti'man Al-Kafir. yang disebut sebagai sukarah (premi asuransi) dengan ketentuan bahwa barang-barang pemakai kapal yang Lokar Karya tentang Reksadana Syariah.. sederhana (simple). dan tidak berdasarkan 'premi' yang dibayar oleh terjamin. 43 Oleh karena itu setiap instrumen keuangan harus memenuhi bebrapa syarat. ketika terjadi penjajahan Dunia Barat terhadap negerinegeri Islam. karena diperuntukkan bagi orang lain. Cit. yang pada masa peralihan zaman permulaan Islam memang diakui. Ibnu Abidin adalah seorang ulama bermazhab Hanafi. kesimpulan dari Loka Karya terseut telah membolehkan diperdagangkannya Reksadana yang berisi surat-surat berharga dari perusahaan-perusahaan yang produk maupun operasinya tidak bertentangan dengan Islam. Reksadana syariah merupakan pengembangan produk reksadana yang bersifat hibrid (campuran). Ia juga membayar sejumlah uang untuk seorang harby yang berada di negeri asal penyewa kapal.304 Ekonomi Islam: Sejarah. Antara Akad-Akad Islam Dengan Sistem Asuransi Kendati akad-akad di atas memiliki beberapa kemiripan dengan sistem asuransi. Peluang dan Tantangannya di Indonesia. Adanya JII yang merupakan subset dari Indek Harga Saham Gabungan (IHSG) adalah menjadi salah satu sumber informasi yang dipergunakan oleh mereka yang berinvestasi dalam Reksadana syariah. dalam aplikasinya merupakan wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana masyarakat (pemodal) sebagai pemilik harta (shabib al-mal / rabb al-mal). yaitu Hasyiyah Ibn Abidin. equity (saham). Beliau menulis. yaitu: fixer income (obligasi).44 Pada perkembangan lebih lanjut tentang jual beli saham menurut syariah. Op. 173. Namun kemudian Islam menetapkan sistim mawarisnya sendiri sehingga akad tersebut tidak mempunyai wujud lagi. Ibid. Seperti AlMuwalat.

Sumber: Biro Perbankan Syariah. 2) At-Tanahud Tanahud merupakan ibarat dari makanan yang dikumpulkan dari para peserta safar yang dicampur menjadi satu. 4) Dhiman Khatr Thariq Kontrak ini merupakan jaminan keselamatan lalu lintas. dalam www. PBI No. Op. misalnya ada individu yang ingin selamat lalu ia membuat kontrak dengan seseorang untuk menjaga keselamatannya. Dalam kasus ini. 47 M. sistem Dalam perspektif politik Islam..e-syariah. Mereka membayar sejumlah uang. 2/8/PBI/2000 tanggal 23 Febuari 2000 tentang Giro Wajib Minimun dalam rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum yang Melakukan Kegiatan Usaha Berdasarkan Syariah. 2003. Luthfi Hamidi. dan mendistribusikan uang Negara menurut ketentuan syariat Islam. Kesejajaran ini. terutama untuk masyarakat kecil yang membutuhkan pinjaman modal. menyimpan. Bedanya. Di dunia Islam terjadi berbagai kontrak antar individu. makanan yang diserahkan bisa jadi sama kadarnya atau berbeda-beda. “Baitul Maal dalam Sistem Ekonomi Islam”. sekalipun masih dikatakan sebagai lemabaga keuangan mikro syariah. . Maka Baitul Maal yang pernah ada dalam lintasan sejarah Islam. Kemudian dibagi diantara mereka secara merata. Manfaatnya akan dibayarkan kepada ahli waris yang dibunuh jika kasus pembunuhan itu tidak diketahui siapa pembunuhnya atau tidak ada keterangan saksi yang layak untuk benar-benar secara pasti mengetahui siapa pembunuhnya. BI. dan pihak lain menjaga keselamatan perjalanannya. Bukhari). dsb) karena memiliki kemiripan dengan prinsip-prinsip asuransi Islam.32/36/KEP/DIR tanggal 12 Mei 1999 tentang BUS PBI No. Kemudian makanan tersebut dibagikan pada saatnya kepada mereka. baik dari sejak zaman Rasulullah hingga kerajaan-kerajaan Islam di Indonesia adalah dipandang sebagai bagian yang tak terpisah dari ruang-lingkup ekonomi Islam. bisa jadi sama porsinya atau berbeda-beda. Dalam sebuah riwayat disebutkan. Apabila orang yang dijamin meninggal. Sistem ini melibatkan usaha pengumpulan dana dalam sebuah tabungan atau pengumpulan uang iuran dari peserta atau majlis. di mana Negara Islam yang murni atau bukan Negara Islam sekuler tidak ada. 7 Maret 2004." (HR. 47 Tumbuh dan berkembangnya BMT telah turut andil dalam memberikan jawaban terhadap krisis moneter di Indonesia. maka mereka mengumpulkan apa yang mereka miliki dalam satu kumpulan. kendati mereka mendapatkan porsi yang berbeda-beda.ORG. "Marga Asy’ari (Asy’ariyin) ketika keluarganya mengalami kekurangan makanan. Para pedagang muslim pada masa lampau ingin mendapatkan perlindungan keslamatan. Lembaga keuangan mikro syariah ini mulai popular pasca krisis ekonomi di Indonesia tahun 1998. Namun BMT ini lebih bisa disejajarkan dengan koperasi. Yaitu sebuah konsep perjanjian yang berhubungan dengan manusia. Baitul Maal telah diberdayakan untuk kepentingan umat Islam sebagai lembaga keuangan Islam. dan sekaligus sebagai bagian yang tak terpisah dari perkembangan aplikasi ekonomi Islam di Indonesia. maka Baitul Maal dipersamakan dengan Kas Negara. 84. Istilah yang umum dipergunakan pada masa sekarang adalah Baitul Maal wa Tamwil (BMT). C. 2/8/PBI/2000 tanggal 23 Febuari 2000 tentang Pasar Uang Antar Bank Syariah (PUAS) PBI No. oleh sebagian ulama dianggap sebagai embrio dan acuan operasional asuransi Islam yang dikelola secara profesional.. PBI No. Mereka adalah bagian dari kami dan kami adalah bagian dari mereka. Baitul Maal merupakan salah satu lembaga dalam Negara Islam yang tugasnya adalah menerima. 3) Aqd Al-hirasah Yaitu kontrak pengawal keselamatan. 5/3/PBI/2000 tanggal 4 Febuari 2000 tentang Fasilitas Pembiayaan Jangka Pendek bagi Bank Syariah. sekalipun tidak eksis sebagaimana pada masa jaya Islam. tersebut melakukan jinayah. dimana ia membayar sejumlah uang kepada pengawal. PBI No.(Az Zarqa’ dalam Aqdud Ta’min). 46 Di era sekarang. selain karena sifatnya juga karena factor modal yang dimiliki tidak sama dengan sebuah bank. Produk BMT tidak jauh berbeda dengan produk perbankan Islam. Teori. Cikal Bakal Asuransi Syariah 1) Bentuk-bentuk muamalah di atas (Al-Aqilah. Pada masa sekarang. mereka menyatakan “Bila di Indonesia tumbuh BMT-BMT semacam yang 46 Muhammad Shiddiq Al Jawi.32/34/KEP/DIR tanggal 12 Mei 1999 tentang BUS SK DIR BI No. 2/9/PBI/2000 tanggal 23 Febuari 2000 tentang Sertivikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI) PBI No. maka penjamin boleh mewarisi hartanya sepanjang tidak ada ahli warisnya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Investasi dalam Ekonomi Islam 303 Tabel 5 Ketentuan Bank Syariah NO 1 2 3 4 5 6 7 8 Ketentuan SK DIR BI No. hlm. At-Tanahud. dengan konpensasi kemanannya akan dijaga oleh pengawal. Optimisme para ahli ekonomi terhadap BMT dapat memberikan kontribusi terhadap perekonomian rakyat.58 Ekonomi Islam: Sejarah. Cit. Al-Muwalah. 2/15/PBI/2000 tanggal 12 Juni 2000 tentang Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Berdasrkan Prinsip Syariah dan Pembukuan Kantor Bank Berdasarkan Prinsip Syariah oleh Bank Umum Konvensional. 2/15/PBI/2000 tanggal 12 Juni 2000 tentang Penyelenggaraan Kliring Lokal dan Penyelesaian Akhir Transaksi Antar-Bank atas Hasil Kliring Lokal. lalu ia membuat kontrak dengan orang-orang yang kuat dan berani di daerah rawan. Begitu halnya dengan makanan yang diterima. terlebih di Indonesia.

Setelah para Ulama dan para fakar ekonomi Islam menganalisis akan persoalan asuransi. Ketiga. 50 Ibid. Pada asuransi takaful. 38 Tahun 1999.48 Kedua.302 Ekonomi Islam: Sejarah. Sedangkan konpensasi atas membunuh wanita adalah uang darah (diyat) yang harus dibayar oleh Aqilah (saudara pihak ayah) dari yang tertuduh. 2003). akan tetapi warga-negarannya mayoritas Islam merasa perlu untuk memformalkan zakat sebagai sumber penerimaan Negara secara tak langsung. 581 Tahun 1999 tentang Pelaksanaan UU No. Dalam Bab I. Ketetapan menteri agama ini diikuti pula dengan Keputusan Direktur Jenderal Bimbingan Masyarakat Islam dan Urusan Haji No. Undang-undang Zakat yang di dalamnya ada formalisasi lembaga zakat telah disahkan oleh pemerintah melalui Undang-undang No. 38 TAHUN 1999. yaitu Badan Amil Zakat. zakat telah diwajibkan sejak tahun ke-9 Hijriyah. dana terkumpul merupakan milik seluruh peserta. Asal Mula Asuransi Syariah 1)Al-Aqila Al-Aqilah yaitu saling memikul atau bertanggung jawab untuk keluarganya. pasal 3 disebutkan. (Jogyakarta: Ekonesia. rasanya wajah ekonomi kita tak akan pucat pasi”. Jeddah tahun 1985. Dalam Islam. mustahiq dan amil zakat”. baik laki-laki maupun wanita. Rekening ini merupakan sebagian premi dari nasabah yang sejak awal sudah diikhlaskan oleh peserta untuk keperluan tolong-menolong bila terjadi musibah. karena ia telah menjadi bagian yang tak terpisahkan dari kewajiban menjalankan agama (Islam). dimana seorang penjamin menjamin seseorang yang tidak memiliki waris dan tidak dikeketahui ahli warisnya. 238. Pelaksanaannya ada yang bersifat langsung dari orang muzaki kepada mustahik. untuk pembayaran klaim diambil dari rekening dana perusahaan asuransi konvensional. Terbentuknya Badan Amil Zakat. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah: Deskripsi dan Ilustrasi.49 Umat Islam khususnya. 49 48 . Ibnu Hajar Al-Asqolani mengemukakan bahwa sistem Aqilah ini diterima dan menjadi bagian dari hukum Islam. Dimana badan ini telah terbentuk dari tingkat pusat hingga tingkat kecamatan. perihal kewajiban zakat tidak asing dalam penunaiannya. Dalam asuransi takaful terdapat pos rekening yang disebut rekening tabarru' (dana kebajikan) seluruh peserta. maka pewaris korban akan dibayar dengan uang darah (diyat) sebagai konpensasi oleh saudara terdekat dari pembunuh. fatwa Konferensi Ekonomi Islam pertama tahun 1976 di Mekah dan Fatwa Majma' Fiqh. Umat Islam tak pernah berhenti dari kewajiban menjalankan syariat zakat. definisi asuransi syariah adalah usaha saling melindungi dan tolong-menolong di antara sejumlah orang/pihak melalui investasi dalam bentuk aset dan atau tabarru’. Rasulullah memberikan keputusan bahwa konpensasi bagi pembunuh anak bayi adalah membebaskan budak. Pengelolaan dana menjadi hak dan tanggung jawab sepenuhnya perusahaan. Selain karena dorongan politis. jika orang yang dijamin menyelaraskan peran ekonomi komersial dengan santunan social.. Takafful (Asuransi Islam). Kini setelah adanya undang-undang tentang zakat. 233. BMT telah menjadi vitamin sekaligus gizi bagi perekonomian wong cilik dalam menatap masa depan.50 Kemudian dalam tataran implemntasi UU No. Sebelum adanya Undangundang tentang pengelolaan zakat di Indonesia. “Pengelolaan zakat dilakukan oleh Badan Amil Zakat yang dibentuk oleh pemerintah”. Pewaris korban membawa permasalahan tersebut ke Pengadilan. Penjamin setuju untuk menanggung bayaran dia. Jika salah seorang dari anggota suatu suku terbunuh oleh anggota satu suku yang lain. dan pelayanan kepada muzzaki. Perusahaan asuransi syariah hanya pengelola dana titipan para nasabah yang akan diinvestasikan ke dalam jenis investasi syariah. D/291 Tahun 2000 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Zakat. pengundangan zakat merupakan realita dari perkembangan ekonomi Islam yang berjalan di Indonesia. Mesir Januari 1919 dan Desember 1925.. Al-Muwalat yaitu perjanjian jaminan. bahwa “Pemerintah berkewajiban memberikan perlindungan. Kemudian pada Bab III pasal 6 dinyatakan bahwa. Teori. hlm. Lalu mereka mengumpulkan dana (al-kanzu) yang diperuntukkan membantu keluarga yang terlibat dalam pembunuhan tidak disengaja. Pengelolanya dari unsur masyarakat dan unsur pemerintah. hlm. 38 Tahun 1999. seperti fatwa ulama Al-Azhar. Indonesia sebagai Negara yang bukan Negara Islam.2 Hijriyah. Saudara terdekat dari pembunuh disebut aqilah. 88 Heri Sudarsono. Banyak fatwa-fatwa ulama yang mengatakan haram atas asuransi konvensional. Bentuk ini memberikan pola pengembalian untuk menghadapi risiko tertentu melalui akad (perikatan) yang sesuai syariah. dan shadaqah fitrah sejak tahun ke. pengelolaan zakat telah berada dalam sebuah badan yang resmi. hlm. Hal ini terlihat dari hadits yang menceritakan pertengkaran antara dua wanita dari suku Huzail. Sedangkan dalam asuransi konvensional dana yang terkumpul menjadi milik perusahaan asuransi konvensional. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia 59 Asuransi Syariah Menurut Fatwa Dewan Syariah Nasional (MUI). pembinaan. Departemen Agama mengeluarkan ketetapan dengan Keputusan Menteri Agama (KMA) No. Dan ada pula yang dikelola melalui masjid dan lembaga-lembaga (organisasi) Islam secara informal. dimana salah seorang dari mereka memukul yang lainnya dengan batu hingga mengakibatkan kematian wanita tersebut dan juga bayi yang sedang dikandungnya. di mana konsumennya di Indonesia adalah kebanyakan Ibid. Sedangkan dalam asuransi konvensional.

Asuransi ini tidak berorientasi komersial. Fatwa ini lebih dipertegas legalitasnya setelah lahirnya Undang-undang No. kerusakan barang atau musibah lainnya.60 Ekonomi Islam: Sejarah. Fatwa Mu'tamar Ulama Sedunia ketujuh tahun 1972. pinjaman dan investasi khusus. 53 Sebagaimana perbankan syariah. 30 Juli 2002. yaitu:4 1) Transaksi pembiayaan yang ditujukan untuk memiliki barang berdasarkan prinsip jual-beli. Sedangkan pada kategori ketiga. dan istishna serta produk yang menggunakan prinsip sewa atau ijarah. tingkat keuntungan banyak ditentukan di depan dan menjadi bagian harga atas barang atau jasa yang dijual. namun lebih kepada orientasi sosial. salam. 30 Juli 2002. pada tahun 2005 pangsa pasar asuransi syariah naik 1. 15 Maret 2006. kini ada 14 perusahaan asuransi syariah. 55 Tempo Interaktif. mendefinisikan asuransi syariah merupakan usaha saling melindungi dan tolong-menolong di antara sejumlah orang/pihak melalui investasi dalam bentuk aset dan atau tabarru’. tingkat keuntungan bank ditentukan dari besamya keuntungan usaha sesuai dengan prinsip bagi hasil. maka takafful telah resmi menjadi sebuah produk ekonomi Islam di Indonesia. barang haram dan maksiat. Pada ketika fatwa ini diumumkan. secara sukarela dan menyalurkan kepada para peserta asuransi yang terkena musibah. maysir (perjudian). Akad yang sesuai dengan syariah adalah yang tidak mengandung gharar (penipuan). 2 Tahun 1992. “Asuransi Syariah”. pembiayaan. tentang Usaha perasuransian. Fatwa Majma'ul Fiqh. Teori.5 persen dibandingkan tahun sebelumnya (2004). Makkah tahun 1978 dan Fatwa Majma' Fiqh. riba. 21/DSN-MUI/IX/2001. Takafful atau Tadhamun) adalah usaha saling melindungi dan tolong menolong diantara sejumlah orang/ pihak melalui investasi dalam bentuk aset dan/ atau tabarru’ yang memberikan pola pengembalian untuk menghadapi resiko tertentu melalui akad (perikatan) yang sesuai dengan syariah. dzulm (penganiayaan).52 Asuransi Syariah (Ta’min. Pesantren Virtual. dalam Fatwa No. secara garis besar produk pembiayaan syariah terbagi kedalam tiga kategori yang dibedakan berdasarkan tujuan penggunaannya. Produk perbankan yang termasuk ke dalam kelompok ini adalah muyarakah dan mudharabah. Sedangkan antara pemilik dana dan pelaksana usaha berlaku nisbah bagi hasil. 54 Industri asuransi syariah di Indonesia mempunyai peluang berkembang yang sangat besar. Produk yang termasuk dalam kelompok ini adalah produk yang menggunakan prinsip jual-beli seperti murabahah.51 Dengan berlandaskan fatwa Dewan Syariah Nasional tersebut dan pola kerjanya asuransi bersifat ta'awun. Secara sederhana. Data direktorat Asuransi Departemen Keuangan menunjukan bahwa bisnis ini rata-rata tumbuh 20% pertahun. Pesantren Virtual. Fatwa MUI “Riba itu Haram”. 25 Desember 2004. 3) Transaksi pembiayaan untuk usaha kerjasama yang ditujukan guna mendapatkan sekaligus barang dan jasa dengan prinsip bagi hasil. Adanya fatwa MUI ini salahsatunya menyangkut persoalan uang dalam pandangan Islam. Gatra. 2) Transaksi pembiayaan yang ditujukan untuk mendapatkan jasa berdasarkan prinsip sewa. Pada produk bagi hasil keuntungan ditentukan oleh nisbah bagi hasil yang disepakati di muka. Jeddah tahun 1985 menyatakan boleh model asuransi seperti ini. 54 Ibid. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Investasi dalam Ekonomi Islam 301 umat Islam dan mereka menjadikan asuransi sebagai bagian dalam kehidupan. Rabu. asuransi syariah pun berkembang pesat. Dimulai dengan berdirinya Asuransi Takafful Indonesia tahun 1994. yang mayoritas umat Islam. Kemudian fatwa Dewan Syariah Nasional (MUI). Dalam aplikasinya perusahaan asuransi bertindak memfasilitasi dana yang disetorkan atau dipinjamkan oleh para peserta asuransi. bagi hasil. metode penyaluran dana bank syariah dapat diilustrasikan dalam gambar berikut: Jual-beli Sewa Masyarakat Bagi Hasil Bank Syariah Akad Pelengkap Pi j Dalam penyaluran dana pada nasabah. Menurut Dewan Syariah Nasional (DSN) MUI. Fatwa Mu'tamar Ulama Islam sedunia kedua tahun 1965 di Cairo. pihak perbankan (konvensional) sangat khawatir terhadap kemungkinan larinya para nasabah.55 Keempat. seperd jual-beli. Penyaluran Dana Penyaluran dana bank syariah dilakukan dengan berbagai metode. baik kematian. risywah (suap). 51 52 3) Bank menerirna komisi atas jasa mempertemukan kedua pihak. 53 Rifwan Hendri. . Pada kategori pertama dan kedua.

Definisi ini tidak menyangkut persoalan halal dan haram. halal itu jelas dan haram itu jelas. 1. Motif spekulasi ini dimaksudkan untuk merauf keuntungan dan menumpuk kekayaan dengan memanfaatkan perubahan tingkat suku bunga dari masa ke masa. Shabri H.3.12 bulan. Teknik perbankan 1) Pemilik dana wajib menetapkan syarat tertentu yang harus diikuri oleh bank. Instrument-instrumen ekonomi konvensioanl baik yang bersifat instrument policy atau institusional yang tidak sejalan dengan paradigam ekonomi Islam. Al-Mudharabah Muqayyadah on Balance Sheet Jenis mudhambah ini merupakan simpanan khusus (restricted investment) dirnana pemilik dana dapat menetapkan syarat-syarat tertentu yang harus dipatuhi oleh bank. Sedang dalam ekonomi konvensional memandang semua unsure itu sebagai sesuatu yang normal dan legal.300 4) Ekonomi Islam: Sejarah. gharar (uncertainty) diharamkan. menurut Yusuf Qardhaw. Agustianto. Cit. 56 Haramnya riba “bunga bank” sudah merupakan ijma para ulama. setelah jatuh tempo akan diperlakukan sama seperti deposito baru. jauh sebelum MUI mengeluarkan fatwanya di Indonesia. dan juhalah dalam motif permintaan uang untuk berspekulasi adalah diharamkan dalam Islam. Keterlibatan interest. 2) Wajib memberitahukan kepada pemilik dana mengenai nisbah dan tata cara pemberitahuan keuntungan dan atau pembagian keuntungan secara risiko yang dapat didmbulkan dari penyimpanan dana. Al-Mudharabah Muqayyadah off Balance Sheet Jenis mudharabah ini merupakan penyaluran dana mudharabah langsung kepada pelaksana usahanya. Op. Misalnya. 57 Fatwa ini juga berimbas kepada laju pasar uang konvensional (valas). mereka yang terlibat berjumlah 300 orang. Apabila telah tercapai kesepakatan maka hal tersebut harus dicantumkan dalam akad. hal itu tercermin dalam puluhan kali konerensi. M. Yang paling mendasar perbedaan dalam ekonomi Islam dan ekonomi konvensional adalah dalam system ekonomi Islam perihal interest (riba). 60 Al-Hadits. bank wajib memberikan serdfikat atau tanda penyimpanan (bilyet) deposito kepada deposan. 58 Ibid.6. Teori.60 Dengan demikian setiap produk yang boleh dikonsumsi oleh umat Islam tidak boleh mengandung kesamaran. Lihat juga Yusuf Qardhawi. tetapi nilai pada akad sudah tercanturn perpanjangan otomads maka ddak perlu dibuat akadbzru. . 3) Sebagai tanda bukti simpanan bank menerbitkan bukti simpanan khusus. Deposito yang diperpanjang. Pemilik dana dapat menetapkan syarat-syarat tertentu yang harus dipatuhi oleh bank dalam mencari kegiatan usaha yang akan dibiayai dan pelaksanaan usahanya. Akan tetapi pengharaman ini juga didasarkan atas istiqra (penelitian) para fakar ekonomi Islam sejak tahun 1970-an. 59 Ibid. Dalam Islam. Halal dan Haram Dalam Islam. dalam e-syariah.59 Kelima. bank wajib menisbahkan dana dari rekening lainnya. Umar Chapra menyatakan. muktamar. atau disyarat-kan digunakan untuk nasabah tertentu.ORG. 4) Untuk deposito mudharabah. disyaratkan digunakan untuk bisnis tertentu. 58 Maka pengharaman “interest” (riba) dalam ekonomi Islam menyebabkan tidak semua fungsi uang dalam ekonomi konvensional tidak dapat diimplemntasikan. maka fungsi uang dan peranan uang di dalam ekonomi konvensional dan ekonomi Islam adalah berbeda. Bahkan pengharaman ini bukan semata-mata inisiatif para ulama ushul. gambling (perjudian) dan unsure-unsur yang tidak jelas. “Ijma Ulama Tentang Keharaman Bunga Bank”. Simpanan khusus dicatat pada porsi tersendiri dalam rekening administrasi. symposium dan seminar. di mana bank bertindak sebagai perantara (arranger) yang mempertemukan antara pemi. atau disyaratkan digunakan dengan akad tertentu. Labelisasi “halal dan haram” yang dilakukan oleh Majelis Ulama Indonesia (MUI) selain meruanglingkupi control sebagaimana yang dilakukan oleh YLKI. Upaya perlindungan terhadap konsumen telah banyak dilakukan oleh Yayasan Lembaga Konsumen Indonesia (YLKI). Abd. dan bank wajib membuat akad yang mengatur persyaratan penyaluran dana simpanan khusus. Namun perlindungan yang dilakukan oleh YLKI hanya terbatas pada definisi “tidak merugikan konsumen”. gharar. Labelisasi 56 57 M. Ketentuan-ketentuan yang lain yang berkaitan dengan tabungan dan deposito tetap berlaku sepanjang ddak bertentangan dengan prinsip syanah. gambling. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia 61 5) Deposito mudharabah hanya dapat dicairkan sesuai dengan jangka waktu yang telah disepakad. ulama saat ini sesungghnya telah ijma tentang keharaman bunga bank. Di mana memperjual-belikan uang di pasar Valuta Asing yang bersumber dari perbedaan harga beli dan harga jual dan perbedaan tingkat bunga antara satu Negara dengan Negara lain di mana valuta asing diperjual-belikan adalah bertentangan dengan nilai-nilai keislaman. Labelisasi “Halal-haram”. Bank wajib memisahkan dana dari rekening lainnya.lik dana dengan pelaksana usaha. Majid. Juga memberikan jaminan terhadap masyarakat (umat Islam) atas sesuatu produk yang dikonsumsi. Teknik perbankan 1) Sebagai tanda bukti simpanan bank menerbitkan bukti simpanan khusus. 2) Dana simpanan khusus harus disalurkan secara langsung kepada pihak yang diamanatkan oleh pemilik dana.

tetapi dapat diambil kembali sebagai tebusan. Pasar Modal Syariah. Menurut syara’ adalah menyandera sejumlah harta yang diserahkan sebagai jaminan secara hak. Diserahkan kepada mudharib · 4. 1342. BPR. 226 tahun 1960.62 Ekonomi Islam: Sejarah. Untuk deposito mudharabah. gadai adalah suatu hak yang diperoleh seseorang yang mempunyai piutang atas suatu barang bergerak. dimulailah publikasi list of Islamic stock (daftar saham yang masuk kategori syariah). 3) Tabungan mudharabah dapat diambil setiap saat oleh penabung sesuai dengan perjanjian yang disepakati. Hadirnya Pasar Modal Syariah menjadi tonggak sejarah baru dalam perkembangan ekonomi Islam.63 Pegadaian yang populer di Indonesia lebih dikenal sebagai sesuatu yang berasal dari Eropa. hlm. menurut bahasa adalah nama barang yang dijadikan sebagai jaminan kepercayaan. Berdasarkan prinsip uu ddak ada pembatasan bagi bank dalam menggunakan dana yang dihimpun. Pegadaian Syariah (Rabn). Kemudian oleh pemerintah Republik Indonesia statusnya diubah menjadi Dinas Pegadaian dengan melalui Staatsblad No. Dan itu telah berkembang di masa kerajaan-kerajaan Islam di Nusantara. namun tidak diperkenankan mengalami saldo negarif. 2000). 14 Maret 2003 Syeikh Muhammad Abid As-Sindi. Akad (kontrak): Ada Ijab-kabul. Tepatnya peresmian Pasar Modal Syariah adalah pada tanggal 14 Maret 2003. Nisbah bagi hasil disetujui dengan kontrak. Barang bergerak tersebut diserahkan kepada orang yang berpiutang oleh seorang yang mempunyai utang atau oleh orang lain atas nama orang yang mempunyai utang. Op. Kerugian finansial menjadi beban pemilik dana dan Kerugian akibat salah urus atau kelalaian mudharib menjadi beban mudharib · 6. Pasar Modal berbasis syariah telah dimunculkan pada pertengahan Maret 2003. pasal 1150. yang diresmikan oleh Menteri Keuangan Boediono. 64 Heri Sudarsono. Kemudian penguasa Hindia Belanda mengeluarkan staatsblad No. Laba/rugi: Laba dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati dan tidak dalam jumlah yang pasti. Pemilik dana tidak diperbolehkan mencampuri pengelolaan bisnis sehari-hari Al-Mudharabah Mutlaqah Penerapan mudharabah mutlaqah dapat berupa tabungan dan deposito sehingga terdapat dua jenis himpunan dana yaitu tabungan mudharabah dan deposito mudharabah. Nisbah bagi hasil Feature Mudharabah 1. 65 Ibid.. Musnad Syafi’i. 63 KUHP (Perdata). 61 Ketujuh. Walaupun di dalamnya ada faktor ekonomi politik. Teknik perbankan 1) Bank wajib memberitahukan kepada pemilik dana mengenai nisbah dan tata cara pemberitahuan keuntungan dan atau pembagian keuntungan secara risiko yang dapat didmbulkan dari penyimpanan dana. hlm. 2) Untuk tabungan mudharabah. Teori. Jangka waktu penempatan. seperti halnya saat Bank Muamalat di Indonesia pertama kali diperkenalkan. bank dapat memberikan buku tabungan sebagai bukti penyimpanan. Keuntungan dibagi berdasarkan nisbah yang telah disepakati sebelumnya 3. Kemunculan langsung bersifat resmi dan ditandai dengan penandatangan antara Dewan Syariah Nasional (DSN) dan Badan Pengawasan Pasar Modal (Bapepam) yang isinya mengukuhkan DSN sebagai otoritas yang mengawasi aspek syariah pasar modal. Dalam jumlah tertentu. dan demikian pula tak sedikit orang Islam yang membutuhkan capital. 4. kemudian meluncurlah produk baru ke pasar modal syariah. dalam menentukan: Jumlah modal. Pasca penanadatanganan. dan Asuransi Takafful. Berdasarkan prinsip berbagi hasil dan berbagi resiko 2. Keenam.62 Menurut hokum positif di Republik Indonesia. 157. . Apabila telah tercapai kesepakatan maka hal tersebut harus dicantumkan dalam akad. Dana: Dalam bentuk dana (monetary form). Kerugian finansial menjadi beban pemilik dana sedangkan pengelola tidak memperoleh imbalan atas usaha yang telah dilakukan. 62 61 3. Hal demikian dikarenakan dipopulerkan oleh para ahli sejarah adanya lembaga pegadaian sejak masa Hindia Belanda. (Bandung: Sinar Baru Algensindo. Sesungguhnya jika kita perhatikan pegadaian telah ada syariatnya dalam Islam. Tidak dibenarkan masuk kepada mudharabah lain tanpa seijin shahibul maal · 5. Tak sedikit Umat Islam yang memiliki capital. serta kartu ATM dan atau alat penarikan lainnya kepada penabung. BMT. Cit. kini Pegadaian Kompas. 131 tahun 1901. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Investasi dalam Ekonomi Islam 299 halal dan haram ini tidak lepas kaitannya dengan perkembangan ekonomi Islam di Indonesia. Proyek/usaha: Tidak bertentangan dengan syariah. Perbandingan bagi hasil dapat dalam persen atau pembagian. Dengan peraturan itu kemudian pemerintah Hindia Belanda mendirikan rumah gadai. Gadai dalam fikih disebut rabn.65 Setelah terbentuknya bank syariah. Setelah inventarisasi ini.64 Pegadaian di masa Kolonial Belanda diperkenalkan oleh sebuah bank bernama Van Lening pada akhir abad XIX. bank wajib memberikan sertifikat atau tanda penyimpanan {bilyet) deposito kepada deposan.

juga dapat kita saksikan berbagai bentuk ekonomi Islam dalam aplikasi yang ragam. 69 M. dan Yogyakarta. Tiap kardus berisi 48 gelas kemasan. nilai tukarnya adalah dipersamakan dengan harga perak yang berlaku dalam masa saat itu. Bandung. Cit. penyimpan atau deposan bertindak sebagai shahibul maal (penulik modal) dan bank sebagai mudharib (pengelola). Luthfi Hamidi.66 Sebagai bagian dari perkembangan ekonomi Islam yang tengah bergulir di tengah masyarakat Indonesia dan mendapat sambutan yang cukup hangat. Adapun dirham adalah perak murni (95 persen). Op. 67 66 . Dalam hal ini bank syariah berposisi sebagai pengelola dana yang diinvestasikan oleh masyarakat (penabung) secara produktif. Di antaranya adalah Money Changer Dinar dan Dirham. aplikasi ekonomi Islam selain yang tersebutkan di atas. Hasil usaha ini akan dibagihasilkan berdasarkan nisbah yang disepakati. berdiameter 25 mm. Demikian halnya dengan dinar (emas). Dana tersebut digunakan bank untuk melakukan pembiayaan mudharabah atau ijarah seperti yang telah dijelaskan terdahulu. Bila bank menggunakannya untuk melakukan pembiayaan mudharabah. 158. Maka jika rupiah ditukar dengan dirham adalah sama dengan 3 gram harga perak murni. Sebagai perkembangan lebih lanjut. Mudharabah ialah: akad kerjasama usaha antara dua pihak dimana pihak pertama (shohibul mal) menyediakan seluruh (100%) modal. menguntungkan dan memenuhi prinsip-prinsip syariah Islam. Bagi hasil yang didapatkan dari bank syariah dapat berubah setiap bulan. hlm. yaitu: 1. tepatnya di Mampang Prapatan No. tempat. 68 e-dinar. dinar adalah koin emas 22 karat (kemurniannya 91. M. jenis usaha dan sebagainya. pembakuannya dilakukan dilakukan oleh Word Oslamic Trading Organization (WITO). 381. Peredaran dinar dan dirham pada abad 21 ini. Sekalipun dinar dan dirham bukan mata uang resmi Negara Republik Indonesia. 67 Jika Rupiah ditukar dengan satu dirham (perak). hlm. sedangkan pihak l. dapat dipastikan belum ada satu Negara pun yang memakainya sebagai alat tukar yang resmi. Secara fisik dinar dan dirham ini mengikuti standar yang ditentukan sejak zaman Khulafaurrasyidin. Hasil keuntungannya akan dibagikan kepada penabung dan bank sesuai perbandingan bagi hasil atau nisbah yang disepakati bersama. 70 Ibid. Keuntungan yang diperoleh akan dibagi (perjanjian bagi hasil) sesuai dengan kesepakatan yang telah diikat oleh bank dan pengusaha tersebut. Mudharib: Aqil Baligh dan Menggunakan dana sesuai perjanjian dengan shahibul maal · Syariah telah berbentuk sebagai sebuah lembaga. Tangerang.25 gram. dan Bekasi) saja. Shahibul Maal: Aqil Baligh dan Tidak ikut campur pengelolaan usaha 2. Cit. dijual dengan harga 1 dirham. diantaranya untuk mahar. Tujuan masyarakat menggunaan dinar dan dirham memiliki tujuan yang luas. Dinar dan dirham sebagai alat tukar (mata uang) telah dipergunakan oleh Jaringan Manajemen Qalbu Aa Gym dalam jual beli air kemasan MQ.ainnya menjadi pengelola modal tersebut. Luthfi Hamidi. Walaupun demikian. melainkan telah meluas hingga Medan. Mata uang dinar dan dirham pada masa sekarang. beratnya 3 gram. pada akhirnya Lembaga Pegadaian Syariah pada tahun 2003 resmi berdiri dan terpisah dari produk perbankan syriah. Bogor. Dapat pula dana tersebut digunakan bank untuk melakukan pembiayaan mudharabah. Dalam pembiayaan mudaharabah bank mengadakan akad dengan nasabah (pengusaha). Tipe mudharabah ada 2. Prinsip Mudharabah Ada prinsip atau syarat yang harus dipenuhi untuk terlaksananya mudharabah.. Di Indonesia. telah ada sebuah money changer mata uang dinar dan dirham. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Indonesia 63 Tabungan bagi hasil (Mudharabah) Tabungan bagi hasil merupakan tabungan yang didasarkan pada prinsip mudharabah mutlaqah. 387. tabungan. Money changer ini bernama Wakala Adina. Surabaya. kini tak sedikit masyarakat yang memakainya. akan tetapi dengan beroperasinya Wakala Adina yang melayani penukaran dinar dan dirham. Mudharabah Muqayyadah: Dimana pemilik dana menentukan syarat dan pembatasan kepada pengelola dalam penggunaan dana tersebut dengan jangka waktu.com.298 Ekonomi Islam: Sejarah. Teori. dan sebagai mata uang. 69 Dinar dan dirham nampaknya telah menjadi trend di tengah berlangsungnya evolusi ekonomi Islam di abad sekarang. Dalam mengaplikasikan mudharabah. sekaligus juga sebagai sosialisasi terhadap masyarakat (Umat Islam). pembayaran zakat harta. Bank menyediakan pembiayaan modal usaha bagi proyek yang dikelola oleh pengusaha. Namun pengelola tetap bertanggung jawab untuk melakukan pengelolaan sesuai dengan praktek kebiasaan usaha normal yang sehat (uruf). tergantung pendapatan bagi hasil yang diterima bank syariah dari para peminjam.70 Ibid. dalam operasionalnya rabn lebih dikenal sebagai produk bank syariah. Bahkan kini pemakaian dinar dan dirham tak terbatas untuk wilayah Jabotabek (Jakarta. Op. hadiah. hlm. XI/9. yaitu: Mudharabah Mutlaqah: Dimana shahibul maal memberikan keleluasaan penuh kepada pengelola (mudharib) untuk mempergunakan dana tersebut dalam usaha yang dianggapnya baik dan menguntungkan.7 persen). maka bank bertanggung jawab atas kerugian yang terjadi. beratnya 4. Di Wakala Adina 1 dirham memiliki berat 3 gram perak murni. 68 Menurut WTO. berdiameter 23 mm. Jakarta Selatan..

Dengan harta yang dikuasainya. sekalipun besok akan kiamat”. Teori. . Juga firman Allah swt menyatakan: “wabtagii fimaa atakallah. maka setiap mukmin harus produktif dalam menggunakan hartanya.sesungguhnya orang-orang yang konsumtif itu ialah temannya syaithan. Pikiran Rakyat Cyber Media. Juga produktifitas harta yang dikuasai harus digunakan untuk suatu usaha yang bersifat produktif. 2002. dan kejarlah akhirat seolah engkau akan mati esok hari”. wala tansa nasbaka minadunya_ kejarlah akhirat dan janganlah lupa nasib kamu di dunia”. Produktifitas harta yang dimiliki itu dapat diinvestasikan dalam bentuk tabungan mudharabah atau deposito mudharabah atau dalam bentuk lainnya. Oleh karena itu harta yang dikuasai setiap mukmin bersifat amanah bagi dirinya dan bagi orang lain.” Berhemat dalam pengertian ekonomi ialah berinvestasi.1 Rasulullah dalam memotivasi umatnya untuk berinvestasi juga tergambar dalam pernyataannya: “Kejarlah dunia seolah-olah kamu akan hidup selamanya. sehingga orang lain dapat menikmati harta itu.64 Ekonomi Islam: Sejarah. Firman-Nya menytakan: “innamal mubadziruna kaana ikhwanu sayathin -. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Investasi dalam Ekonomi Islam 297 ---$€£¥--- | BAB 10 | Investasi Dalam Ekonomi Islam erperilaku tabdzir (konsumtif) dalam Islam termasuk sesuatu yang dilarang dan berhemat adalah sesuatu yang disyariatkan (diperintahkan) dalam Islam. Jenis investasi berdasarkan syariah dalam dunia perbankan dan asuransi di antaranya:2 1 2 B Al hadits. Produktifitas usaha yang dilakukan oleh setiap mukmin sebagimana motivasi yang disampaikan Rasulullah “Tanamlah sebatang pohon.

190. dan Negeri Isak (Gayo) Aceh Tengah (sekarang). Negeri Lingga. Bank juga menyelenggarakan kegiatan komersial antara negeri-negeri Muslim dan non Muslim.296 Ekonomi Islam: Sejarah. 6 Ibid. Kerajaan-kerajaan Islam itu adalah kerajaan Islam Perlak. kerajaan ini kemudian lebih terkenal dengan nama “Kerajaan Soudu”. “Islam di Aceh Masuk dan Berkembangnya Hingga Abad XVI”. Hasjmy. Ia mencakup pengumpulan dan penyaluran dana zakat dan penyediaan pinjaman tanpa bunga dalam jangka terbatas.5 Wilayah keenam kerajaan tersebut kemudian dipersatukan oleh Sultan Husain Syah yang memerintah Aceh Darussalam pada tahun 870-885 H (1465-1480 M). Teori. Badan tersebut hanya berupa lembaga perbankan atas dasar kongsi yang melakukan penanaman modal pada berbagai kegiatan usaha atas dasar mudarabah. Ibid. (Bandung: Al Ma’arif. Suatu ciri yang luar biasa dari proyek itu adalah rancangan pencegahan yang sangat teliti tentang cadangan kemungkinan kerugian dan pembagian keuntungan yang ditujukan untuk melindungi kepentingan para nasabah dan pemegang saham bank. 189. sebelum itu dikenal dengan nama “Negeri Salasari” dan “Basma”. hlm. 3 Disamping bernama negeri Teumiang. A . Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. Studi tersebut juga meng-gambarkan pembentukan suatu badan penanaman modal dan pembangunan di negerinegeri Islam. diantaranya yang paling terkemuka adalah Bank Pembangunan Islam di Jeddah.. dalam A. 3 Kerajaan Pidie. 2 Kerajaan Samudera Pasai. Perlix. Ibid. Baru-baru ini sejumlah bank telah didirikan dengan prinsip untuk menghindari bunga dan memajukan cita dan citra Islam. hingga kepada bentuk kekuasaan 1 Nama Perlak dalam buku-buku tulisan bangsa asning ditulis dengan nama Plik. 4 Bandarnya terkenal dengan nama “Lamuri” (asal sebutan Lam Urik). Ibid. dan Perlax. Oleh Ptolamueus dinamakan “Argure”. Ibid. Proyek "Kuwaiti Investment House" yang mendahului studi yang dilakukan di Mesir dan juga karya dari al Araby dan Siddiqi. Keberadaannya telah mengalami berbagai bentuk kekuasan dari mulai kekuasaan animisme-dinamisme. 2 Kerajaan Teumiang. 1981). hlm. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Aceh 65 lembaga-lembaga pembangunan dan lembaga-lembaga keuangan berasaskan zakat di negeri-negeri Muslim. juga ada yang menyebutnya dengan “negeri Indera” (negeri Alas). ---$€£¥--- | BAB 4 | Sejarah Ekonomi Islam di Aceh ceh pada masa lampau merupakan wilayah kesatuan dari beberapa kerajaan-kerajaan Islam.4 dan Kerajaan Indera Purba. masih sangat terbatas ruang lingkupnya. Kerajaan Indera Purba. 5 Bandarnya terkenal dengan nama “Kantoli” . Lihat Wan Hussein Azmi. 1 Kerajaan Samudera. di samping berfungsi sebagai lembaga clearing untuk transaksi antar negeri-negeri Islam. Bank itu akan membiayai lembaga-lembaga komersial dan lembaga-lembaga pembangunan di negara-negara tersebut.6 Perjalanan Aceh sebagai sebuah wilayah memiliki sejarah yang sangat panjang.

telah menemukan 3 jenis mata uang yang pernah dipergunakan dalam masa kekuasaan kerajaan Islam Perlak. menegaskan “Bahwa Kerajaan-kerajaan Islam pertama adalah Perlak. yang dapat digunakan untuk menutup risiko atas hutang-hutang yang mungkin tak dibayar. (Bandung: Al Ma’arif. dan bukanlah sebagai suatu isyarat kebajikan". Beberapa penulis secara tepat menunjukkan bahwa suatu pengaturan keuntungan dapat diterapkan pada kebanyakan penarikan wesel. mungkin hal itu diserah-kan pada ketentuan pasar.7 Ekonomi Masa Kerajaan Islam Peureulak Kesimpulan Seminar Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Aceh yang berlangsung di Aceh. asal peminjam mau membayar kembali pinjaman tersebut. Hasjmy adalah mata uang yang pernah berlaku pada masa kerajaan Perlak dipimpin oleh Perdana Menteri Sultan Makhdum Alaidin Ahmad Syah Jauhan Berdaulat. 1981). dalam A. Aceh disebut sebagai sebuah propinsi dalam wilayah Negara Kesatuan Republik Indonesia. Perdagangan internasional adalah cirri yang paling menonjol dalam perekonomian kerajaan-kerajaan Islam.54 Sebagai 'alternatif kita bisa mencoba untuk menetapkan suatu tingkat keuntungan dari dana-dana yang dibayar di muka. A. Tapi barangkali tidak mungkin menerapkan hal itu pada banyak kejadian. Bank-bank lokal melakukan penanaman modal secara langsung. Kebutuhan untuk "modifikasi secara konsepsional kerangka perekonomian yang cocok dengan persyaratan ekonomi Islam"57 tidak dapat dibatasi hanya pada konsepsi modal saja. 9 Ibid. hlm. Kini. Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. .58 Konsep mengenai "pinjaman" juga termasuk dalam keperluan ini. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 295 lainnya. Demikian halnya dengan Perlak. Pemecahan problem hutang-hutang yang mungkin tak dibayar. Untuk pinjaman jangka pendek kurang dari sebulan. juga dibuktikan dengan adanya mata uang sebagai alat tukar yang rersmi. mengingat bahwa "pemecahan suatu problema usaha hams dicari pada kegiatan usaha itu sendiri.56 Orang akan heran bagaimana usaha perkreditan dapat menjadi urusan dagang. tanpa memperdulikan untung rugi usaha yang dibiayai. lembaga-lembaga komersial. Alt Abdur Rasul tidak mengemukakan apa pun tentang besamya tingkat potongan harga. A. maka peminjaman untuk usaha adalah suatu yang kontradiktif apabila suatu "pinjaman" tidak bisa memberikan keuntungan di dalam hukum Islam. Kata “Al A’la” merupakan kependekan dari putri Nurul A’la. seperti juga pada penentuan tingkat prosentase bunga. Maksud dan pengaruh dari suatu potongan harga adalah berbeda. Hasjmy dalam penelitiannya tentang keberadaan kerajaan Perlak. apabila wesel tersebut tidak dilunasi oleh penarik pada hari jatuh temponya.66 Ekonomi Islam: Sejarah. dengan menyandang nama “Nanggroe Aceh Darussalam” dan memiliki predikat otonomi luas. Uzair menolak ide untuk penyediaan kredit jangka pendek sebagai pemberian jasa cuma-cuma. Tak hanya itu. sejak tanggal 10 s/d 16 Juli 1978.9 Perihal kepastian suatu kerajaan Islam Perlak di masa lampau telah memiliki struktur ekonomi yang lengkap. Lamuri dan Pasai”." Dan zakat merupakan sumber lain. Mata uang ini dipastikan oleh A. Teori. Hasjmy adalah mata uang tembaga (kuningan). dan pada sisi lainnya bertuliskan “Syah Alam Barinsyah”. Uzair menganggap tingkat keuntungan tahunan pada suatu jenis usaha dapat dipakai sebagai dasar untuk meng-hitung tingkat panjar yang diberikan untuk jangka waktu satu sampai tiga bulan. pusat pemerintahannya berada di tepi pantai dan setiap kerajaan Islam mengutamakan pembangunan pelabuhan sebagai pusat pelayaran dan perdagangan. Kedua faktor ini merupakan bagian dari kemajuan sebuah peradaban dan kebudayaan dalam suatu wilayah.10 Mata uang yang lain yang ditemukan oleh A. 143. tak beda dengan bunga dari jumlah yang dipinjam.. dalam satu sisi kepingnya bertuliskan “Al A’la” dan pada sisi lainnya bertuliskan “Sultan”. Oleh karenanya hampir di seluruh Kerajaan Islam. pada saat bunga dilarang. Bank intemasional akan ber-tindak sebagai penghubung antara perbankan nasional. Hasjmy adalah mata uang perak bernama “Kupang”. Merumus-kan usaha dagang sebagai suatu kegiatan yang ditujukan untuk mendapat untung. Nanggroe Aceh Darussalam adalah satu-satunya propinsi yang mempunyai hak untuk pemberlakuan hukum Islam. 146.55 Bank tidak akan mendapat suatu imbalan untuk suatu pinjaman. juga mem-perinci ciri-ciri yang sangat menonjol dari bankbank sentral dan perbankan intemasional. dilakukan dengan penggunaan sarana "kooperasi asuransi" yang kepadanya "peminjam memberi sumbangan sejumlah premi tertentu untuk menutup resiko yang mungkin terjadi. 8 7 surat wesel. Hasjmy. Kemudian mata uang yang ketiga yang ditemukan A. hlm. Pada satu sisinya bertuliskan “dhuribat mursyidan”. di samping menyediakan modal atas dasar muda-rabah.Studi yang dilakukan orang-orang Mesir. “Adakah Kerajaan Islam Perlak Negara Islam Pertama di Asia Tenggara”. pada kedua sisinya bertuliskan huruf arab. Dari adanya penemuan mata uang yang berasal dari Lihat Undang-undang Pemeritahan Aceh.. di kerajaan ini terkenal adanya pelabuhan yang bernama Bandar Khalifa sebagai pusat bisnis import dan eksport. 10 Ibid. karena jumlah jasa bank sama besar dengan ongkos yang benar-benar telah dikeluarkan untuk melayani pinjaman tersebut. 150. Uzair me-nganjurkan "jasa bank" atas dasar tiap transaksi. Hasjmy. dapat dipastikan memiliki struktur sosial dan ekonomi yang lengkap.8 Perlak sebagai sebuah Negara (kerajaan) Islam. hlm. Mata uang yang ditemukan itu adalah mata uang dirham.

Dengan demikian dapat dipastikan bahwa system ekonomi kerajaan Islam Perlak telah mengadopsi system ekonomi Islam yang berlaku di masa Khulafaurrasyidin. Pelabuhan Samudera dalam jalur perdagangan Selat Malaka adalah jalur perdagangan Ibid. dengan syarat bahwa kedua belah pihak nasabah yang bersangkutan memiliki neraca rata-rata tahunan dalam rekening korannya pada bank tersebut yang berjumlah sekian persen dari nilai rekening. hlm. ternyata tidak hanya menjadi alat tukar dalam perdagangan semata. di mana mata uang itu adalah dirham dan dinar. Selain itu. 13 Di lokasi makam raja-raja Pasai ini. Kronika Pasai: Sebuah Tinjauan Sejarah. Teori. 151. bahwa Maududi dan Siddiqi menganjurkan hal yang sama. 18. namun suatu tinjauan menge-nai implikasi ekonomi dari anjuran lebih banyak manfaat-nya buat penyelidikan kita. bandar. Dari koleksi dirham yang dimiliki oleh kolektor benda bersejarah.53 Pan-dangan ini tidak mendapat dukungan di dalam kepustakaan. Cowan. 12 11 . Tetapi. di SamuderaPasai. hlm. Pemegang rekening giro ditawarkan di samping pem-bebasan biayabiaya pelayanan bank. Loc.52 Kelanjutannya ialah bila suatu pinjaman tidak benar-benar dibayar. dapat diketahui bahwa Malik Al-Zahir adalah gelar yang dipakai oleh sebagian besar keturunan Sultan Malikussaleh. sebagaimana ditemukan oleh Dr. H.57 gram. Uang emas ini beratnya 0. seperti "penerimaan surat penarikan wesel" tanpa bunga. Seperti yang dicatat dengan seksama oleh Ibrahim Alfian. adalah juga sebuah masyarakat dengan struktur yang lengkap. (Yogyakarta: Gadjah Mada University Press. dari dirham yang ada. sebagai imbalan dari jasa bagi dilaksanakannya pembayaran hutang". rancangan yang diusulkannya memiliki beberapa ciri yang nyata berbeda. Metode kedua direkomendasi hanya bilamana cara yang pertama tidak dapat dilaksanakan. Mengenai penarikan surat-surat wesel ada dua jalan diusulkan. ada sebuah mata uang dirham yang bertuliskan “Mansur Maliku’l Zahir”." Mereka diberikan prioritas berupa jasa-jasa bank.cit.14 Mata uang dirham. hlm. Teuku Ibrahim Alfian.294 Ekonomi Islam: Sejarah.. Walau Ali Abdur Rasul menggunakan pendirian Imam Malik sebagai pegangan mendapat penilaian dari para ahli hukum Islam.Ibid. kalung dan perhiasan silly lainnya. yang artinya uang yang terbuat dari perak. seperti mata uang dan batu nisan telah mengalami nasib yang tragis. Bayangkan saja. maka tidak ada pula imbalan. maka nelayan pembuat garam kemudian menjualnya ke tukang emas orang Cina di Pasar Geudong untuk dilebur menjadi subang. Di sekitar makam-makam raja Pasai. 14 Teuku Ibrahim Alfian. di samping mengorganisir fungsi perbankan biasa berdasarkan prinsip mudarabah.51 Dasar hukum yang dipergunakan ialah" menyisakan sebagian dari hutang kepada (yang dimiliki oleh) orang yang mengusahakan pembayaran hutang itu kembali (oleh si peminjam). lokal dan umum". Neraca rata-rata dalam rekening giro seorang pemohon kredit dapat merupakan suatu dasar untuk pemberian overdraft.J. "Studi yang dilakukan di Mesir mengenai pendirian sistem perbankan Islam menggambarkan suatu dana zakat dan sebuah "dana Islam..K. pelabuhan Samudera adalah bukti perkembangan masyarakat dan negara yang sudah kompleks. banyak peninggalan sejarah. para pembuat garam sering menemukan dirham di sekitar kompleks makam. suatu bentuk lain dari kredit jangka pendek. Ibid. terhadap paajar yang dibayarkan atas wesel yang ditarik. ditemukan adanya sejumlah dirham.11 Ekonomi Masa Kerajaan Islam Samudra Pasai Kerajaan Samudera-Pasai.J. namun karena pemerintah tidak menghargai penemuan ini. dirham adalah mata uang Samuder-Pasai. 1973). 13 Teuku Ibrahim Alfian. pada tahun 1953 harganya hanya Rp. UntUk para pemegang "rekening tabungan" ditawarkan juga fasilitas overdraft tanpa bunga. 15 Menurut Cowan. Cowan. Bank bisa memberikan uang tunai kepada kreditor dan menjadi orang yang mendapat bagian keuntungan dari pembeli atas dasar mudarabah. "suatu bagian dari keuntungan yang diperoleh bank sesuai dengan besarnya jumlah kontribusinya. Bisa dicatat. 4. di wilayah Geudong. dirham maknanya adalah uang dari emas. dilihat dari perspektif ekonomi. Land-. pasar dan mata uang. sesuatu yang tidak menyenangkan hati bagi yang mendengarnya. dalam Kronika Pasai….12 Menurut Ibrahim Alfian. Mata uang ini juga menjadi alat perekam kejadiankejadian politik. Samudera-Pasai sudah memiliki pelabuhan. Beratus-ratus keping uang emas peninggalan bersejarah ini hilang dalam panci pemanas emas di toko-toko Cina. di samping bagian khusus mereka dalam keuntungan atas dasar mudarabah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Aceh 67 bank. di Negeri Belanda. juga lain-lain jasa bank seperti letter of credit (L/C). dengan alasan yang jelas bahwa itu sama saja dengan mem-bebankan bunga. Ali Abdur Rasul membolehkan pemberian potongan harga pada penyerahan kwitansi tagihan. Tijdscrift vor Indische Taal-. Atau alternatif lain ia dapat menguangkan surat rekening (yang sama jumlahnya dengan pinjaman bebas bunga kepada pembeli). hlm. 25. Scheffer. Istilah dirham berasal dari kata Arab. 15 Lihat H. hlm. Terutama untuk masalah perdagangan. H. 4. “Bijdrage tot de kennis der Geschiedenis van het Rijk SamoedraPase”. sesudah hujan turun. masih menurut Ibrahim Alfian.K. mutu 18 karat dengan garis tengah satu centimeter. pinjaman bisa diberikan dari dana zakat. dirham. pene-rimaan surat penarikan wesel. Walaupun nilai-nilai pokok dari bank model itu tetap sama seperti diuraikan di atas. Tidak akan ada keberatan jika bank diperkenankan untuk memungut jasa bank yang masuk akal sebagai imbalan dari suatu pinjaman tanpa atas kerajaan Perlak. Ada pun mengenai pinjaman tanpa bunga kepada umum.-. Aceh Utara.. sebagaimana dikutip oleh Ibrahim Alfian. 206. en Volkenkunde (1938).

Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 293 sangat penting dan termasuk dalam sejarah jalur sutra (silk road) yang merupakan jalur perdagangan luas menjangkau ke seluruh dunia. peradaban dan kebudayaan itu terus berkembang. hlm. Ini dapat dilakukan oleh bank sentral yang akan menjamin suatu penyediaan sebanding dengan permintaan dengan mengendalikan "rasio pembiayaan ulang" dan "rasio pinjaman". telah dibahas oleh Siddiqi dalam kertas kerja terbarunya. mata uang dinar dan dhirham itu diadopsi menjadi alat tukar yang sah pada masa pemerintahannya. dimana uang dinar dengan berat 4. Sertifikat-sertifikat pinjaman dengan berbagai harga nominal dan jangka waktu pembayaran kembali berbeda-beda. Demikian pula halnya manusia yang ada di Aceh. Seiring waktu berjalan. Adalah dalam batas wewenang bank sentral untuk mempengaruhi. Dengan demikian manusia Indonesia pada masa abad itu telah melakukan hubungan sosial budaya dengan bangsa lain di dunia. 57. yang dalam hubungan sosial ekonominya telah mengenal mata uang. 5. baik yang tahunan. dan lebih melindungi perusahaan langganan. Pada masa Rasulullah saw abad ke-6.68 Ekonomi Islam: Sejarah. la juga mengemukakan betapa perangsang itu dapat diterapkan dalam sistem ini. dianjurkan sebagai suatu sarana untuk penyediaan dana pinjaman berjangka pendek. Saldo rata-rata rekening pemohon pada bank yang bersangkutan. dimana tidak ada kepentingan 16 ….916) yang bergaris tengah 23 mm. dengan demikian peradaban sejarah di Indonesia telah tumbuh dan berkembang. dapat dilakukan oleh bank-bank perorangan dengan kriteria sebagai berikut: 1. yang dikeluarkan oleh pemerintah. Kalimantan. di mana beliau juga telah berinteraksi dengan masyarakat Persia dan Romawi. 2. Persia dan sebagainya. Bank diharapkan untuk lebih mengu-tamakan jaminan yang baik daripada yang kurang baik. jauh sebelum Islam datang ke wilayah itu telah ada hubungan dengan manusia lain yang ada di dunia. . Kemudian masa itu telah terlewati hingga kemudian manusia dalam melakukan transaksi perdagangan telah menggunakan alat tukar berupa uang logam. hingga Umar bin Khattab menetapkan standar mengenai perbandingan Dinar dan Dhirham dalam kadar berat dan nilai 7 dinar harus setara dengan 10 dhirham. Sifat dan j'enis jaminan yang diberikan terhadap pinjaman. bahwa ia mendengar Rasulullah saw bersabda: ‘akan datang suatu masa di mana tidak ada lagi yang berguna untuk dijadikan simpanan kecuali Dinar dan Dhirham. setidaknya sejak sebelum abad ke-2 tersebut. Dalam sektor produksi. jika sektor tersebut menciut sebagai akibat dari penghapusan bunga. . daripada perusaha-an lainnya. Tugas untuk mem-bagikan dana-dana yang bisa dipinjamkan ini pada tingkat mikro. jumlah permintaan total untuk pinjaman jangka pendek tergantung dari besamya penanaman modal berjangka panjang dan luasnya kredit perdagangan (kredit yang di-sediakan oleh suatu perusahaan kepada perusahaan lainnya). dan pada masa alat tukar “uang” belum ada. Cahaya Peradaban. dan mung-kin akan dihapuskan. la menganjurkan pemberian konsepsi perpajakan sebagai perangsang bagi para "pembeli" sertifikat-sertifikat tersebut. dan Organisasi Perdagangan Islam dunia yang di organisir oleh Jam’ah al-murobithun. hingga kemudian merambah kepada hubungan ekonomi (dagang). yakni berupa dinar dan dirham yang merupakan mata uang Persia dan Romawi. membuat dinar dan dhirham sesuai dengan standar Umar’ra. perdagangan dilakukan dengan cara tukar-menukar barang yang dibutuhkan “barter”. baik secara langsung atau pun tidak lang-sung suatu keputusan bank pada tingkat kedua. sebagaimana disebutkan dalam sebuah hadits: “Abu Bakr Ibn Abi Maryam mengatakan. Dan Rasulullah pernah bersabda.” 16 Kemudian pada masa pemerintahan Umar Bin Khattab (634644). pada abad ke-2. Zaman pra-sejarah telah berakhir di Indonesia sejak ditemukannya tulisan di Muarakaman.”Dinar dan Dhirham”. Teori.’ (Musnad Imam Ahmad bin Hambal).3 gram terbuat dari emas 22 karat (0. 4. baik dengan India. Sesuai dengan tulisan yang ditemukan tersebut masih sangat kental dari pengaruh agama Hindu dan bahwa itu adalah merupakan tulisan yang berlatar belakang budaya India (Hindu). 3. Siddiqi menganjurkan pemakaian "saham" yang di-keluarkan oleh pemerintah untuk membiayai perusahaan-perusahaan pelayanan kepentingan umum sebagai sarana operasi pasar terbuka oleh bank-bank sentral. Kredit yang dibutuhkan untuk seminggu atau sebulan dapat diperkirakan pada tingkat makro. Cina. -agar bank-bank dapat menyediakan kredit jangka pendek tanpa bunga untuk dunia usaha. dan dapat ditekan dalam hubungan dengan pinjaman untuk berbagai sektor perekonomian. Prioritas sosial yang melekat pada perusahaan. 1423 H edisi ke-1 tahun I (2002 M). Penerapan secara diskriminatif rasio pembiayaan kembali merupakan salah satu contohnya.50 Kebanyakan permintaan untuk dana lancar dan pinjaman berjangka sangat pendek berasal dari dalam sektor pembiayaan itu sendiri. Problema untuk menjamin keseimbangan antara permintaan untuk pinjaman bebas bunga dan penyediaannya. Kebutuhan kredit tertentu suatu perusahaan. Mata Uang Dirham Pasai Mata uang dirham adalah bukti sejarah sudah majunya Kerajaan Samudera-Pasai dan pada masa itu tulisan telah dikenal. Apakah pemohon kredit telah mendapat pula ke-mudahan-kemudahan jangka panjang dari bank untuk usaha yang sama. bulanan atau mingguan.

la berusaha memecahkan kesulitan ini berdasarkan pandangan hukum fiqh tertentu yang penerimaannya secara umum sangat diragukan. sebagai prosentase yang diberikan pada deposito berjangka. berisi nilai-nilai penting dari model bank seperti diuraikan di atas. dan menempatkan masa-lah hukumnya pada suatu karya terpisah. Dikemukakan bahwa "rasio pembiayaan kembali" akan merupakan sarana untuk menutup kredit dalam sua-sana inflasi dan merupakan alat untuk pengawasan kredit selektif. la mem-bahas secara panjang lebar mengenai penciptaan dan penga-wasan kredit. terdapat uang reyal atau real yang terbuat dari batu yang digunakan pada masa pemerintahan Sultan Paku Nataningrat dari Kesultanan Sumenep. Besamya bantuan yang diberikan oleh bank sentral ditetapkan atas perbandingan dengan pinjaman yang diberikan oleh bank-bank komersial" (158:105). 16. terdapat ukiran jambangan dan kepulan asap. ada pula uang yang berbentuk segi empat dan berbentuk menyerupai kancing yang bagian sisi mukanya terdapat tulisan dengan huruf sansekerta (Jawa Kuno). pipih yang di tengahnya berlubang segi empat menyerupai uang gobog Cina. "anjuran untuk menerapkan prinsip hadiah yang dalam fiqih Islam biasa disebut ji'ala. juga dikenal uang gobog. Uang khrisnala terdiri dari beberapa bahan dan pecahan. dan saya tidak dapat menemui suatu perbedaan antara keduanya. Teori. dan fungsi uang di Indonesia sebagai alat tukar diperkirakan sudah ada sejak abad ke-7. dengan ketebalan 1 sampai 3 mm. Kemudian uang gobog Majapahit tersebut ada juga yang tidak ada lubang. Siddiqi terutama memusatkan perhatian terhadap segi ekonomis dari bank bebas bunga. "Bank sentral menyediakan fasilitas pembiayaan kem-bali terhadap pinjaman-pinjaman tanpa bunga yang diberikan oleh bank-bank komersial. dan pada umumnya uang gobog berukir-ukiran atau bergambar binatang. wayang dan relief yang menggambarkan cerita rakyat pada masa itu. sepanjang itu menyangkut hakikat keduanya". Sumbangan utamanya terletak pada sejumlah anjuran-anjuran yang belum pemah kedengaran mengenai bank sentral. telah menimbulkan kesulitan serius mengenai status hukum bank dan pembenarannya untuk mendapat bahagian dari keuntungan. 24 dan 48 yang terbuat dari emas. sekitar tahun 856 hingga 1158. Sedang pada bagian sisi belakang. cuma berbeda namanya saja dari bunga. di mana berbagai rasio pembiayaan ulang uang dhirham dengan berat 3 gram terbuat dari bahan perak murni 925 karat dan berdiameter 25 mm17. sekitar abad ke-14. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Aceh 69 sampai-sampai kerugian yang cuma teoritis.292 Ekonomi Islam: Sejarah. terdapat juga uang yang menyerupai uang gobog di Majapahit. di zaman Kerajaan Jenggala. yaitu kerajaan tertua di Pulau Jawa yang berlokasi di Kediri. yaitu uang gobog Banten. Juga di Kerajaan Banten.suatu kedudukan yang dinikmatinya dalam model seperti yang diusulkan oleh Siddiqi dan Abdullah al Araby. Antara lain. Dan terbuat dari bahan tembaga. sekitar abad 13. Bank tidak lagi me-rupakan partner keria ('amil) dalam hubungannya dengan para nasabah penyimpan uang dan sebagai partner penyedia modal dalam hubungannya dengan para pengusaha pada suatu akad mudarabah . dan ciri-cirinya adalah berbentuk bulat. Kemudian dimodifikasi oleh kerajaan Sumenep dengan motif stempel yang berupa huruf 17 Ibid. berbentuk setengah bulat. la memperkenalkan beberapa suratsurat berharga tertentu untuk mengganti ikatan-ikatan dan jaminan-jaminan. Sedang pecahan 1/2 dan 1 terbuat dari perak dan perunggu. yang dibangun atas dasar hukum yang dibuatbuat. Uang gobog Banten terdiri dari berbagai pecahan. pembiayaan barang-barang konsumen dan pembiayaan untuk kegiatan pemerintah serta penyediaan pinjaman-pinjaman jangka pendek tanpa bunga untuk dunia usaha. Walaupun sebagian besar dari karya Abdullah al Araby mengemukakan keburukan-keburukan bank yang ada sekarang. kemiripan dengan uang gobog Cina adalah menunjukkan telah adanya hubungan antara Majapahit dengan negeri Cina. dan alat pembayaran itu disebut khrisnala. jenis uang ini sebenarnya berasal dari mata uang kerajaan Spanyol. telah digunakan uang sebagai alat tukar dalam transaksi perdagangan. bank industri dan bank tabungan. Jawa Timur. Pada abad ke-9. Selain bentuk setengah bulat. pada sisi mukanya. 12. tapi pembahasan singkatnya mengenai perbankan bebas bunga. sebagai suatu bagian dari strukturnya. diketahui bahwa pada awalnya uang dibuat dari bahan perak. Di Indonesia sejak masa kerajaan-kerajaan telah juga mempergunakan uang sebagai alat tukar yang sah. dan semula bentuknya berupa uang logam dari bahan perak. yang memang pada masa itu telah ramai hubungan perdagangan Internasional. pecahan 8. Hal ini dapat diketahui dari berbagai sumber literatur dan peninggalan sejarah. pada abad ke-19 sekitar tahun 1812-1854. Dari penemuan sejarah dan sumber literatur. buat saya merupa-kan suatu yang secara logis tidak sehat" (612:91-92). Kahf secara tepat mencatat. bank pertanian. . dan bahwa "untuk men-ciptakan suatu rencana jangka panjang yang dapat dilaksana-kan. dan garis tengahnya berukuran sekitar 24 sampai 41 mm. Di samping itu dia juga membahas masalah perbankan intemasional. terdapat ukiran bunga Padma di tengah dalam sebuah bingkai. dan jenis uang ini diperkirakan dibuat pada masa pemerintahan Sultan Maulana Muhammad Pangeran Ratu Banten. Di Kerajaan Sumenep. Kemudian di zaman kerajaan Majapahit. jika bank yang bersangkutan memerlukan dana tambahan untuk mempertahankan likuiditasnya.

Kronika Pasai. . Sebagai contoh. yaitu berbentuk bundar pipih sekitar 1 mm. Ciri uang “real batu” Sumenep ini bentuknya tidak beraturan dan terbuat dari bahan perak campuran. mempunyai pengaruh yang sangat dalam atas seluruh karyanya. 248. 1973). bagaimana bank-bank akan be-kerja di dalam masyarakat Islam yang bebas bunga. tetapi berfungsi atas dasar bunga. sedangkan pada sisi belakang menyebut nama Sultan al-Adil. Sedang pada sisi belakang terdapat angka tahun Arab. Di masa jaya kerajaankerajaan Aceh abad 13 sampai 18. yakni di Sulawesi Selatan. maka diupahnya oleh Meurah Silu akan mereka itu dengan emas dan perak…. Oleh karena itu karyanya tidak menjawab masalah teori melainkan persoalan yang lebih luas. Ibid. Berbeda dengan bank model Najjar. sekitar abad ke-17. Teori. Pada sisi muka terdapat tulisan "Sultan Hasanuddin" dengan menggunakan huruf Arab. la bahkan menganjurkan supaya bank itu men-depositokan uangnya pada bank lain (yang berdasarkan bunga) supaya mendapatkan bunga untuk memenuhi kebutuhan tertentu. Dirham bisa mencapai 50 jenis. (Yogyakarta: Gadjah Mada University Press. pada tanggal 9 April 2002 Prof Ibrahim Alfian yang menjadi promotor untuk penganugerahan gelar doktor honoris causa UGM kepada Sultan Brunei Hassanal Bolkiah di mana secara pribadi. Di Sumatera.45 mm. la terutama memusatkan perhatian pada pembenaran jaminan ini me-nurut hukum dan tidak mendalami alasan ekonominya. hamba hendak perkenakan ia. pada sisi muka semua menyebut Sultan dengan gelar Malik Az-Zahir. namun yang penting untuk studi ini adalah ketiadaan relevansinya bagi perekonomian Islam. dan dinamisme bisa diperkenalkan dan proses pengembangan bisa dimualai dengan memanfaatkan tata nilai dan tradisi Islam. pembiayaan konsu-men dan pembiayaan kegiatan pemerintah. Semua dirham Aceh berhuruf Arab di kedua sisinya.”21 juga pada masa Sultan Muhammad Malik az-Zahir (1267-1326) hingga abad ke-18. beliau menyerahkan kenang-kenangan sekeping mata uang mas kuno yang dulu dipakai di Samudera-Pasai. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 291 Arab "Sumenep". di mana masalah intinya adalah altematif yang dapat bertahan sebagai ganti dari pengaturan yang ada sekarang yang berlaku secara universal. Kerangka referensinya juga tidak disertai suatu pern-bahasan mengenai pengawasan kredit. yaitu pada masa Sultan Malikussaleh sebelum menjadi sultan. mata uangnya bernama dirham. ialah bahwa para nasabah penyimpanan dibebaskan dari risiko rugi. 20 Teuku Ibrahim Alfian. hlm.22 Dan sebagai bukti juga. Pencurahan pemikirannya pada segi hukum dan bukan segi ekonomi dari berbagai pengaturan yang dianjurkannya. kecuali yang dikeluarkan pada masa Sultan Salah ad-Din (1405-1412). "Masa itu satuan uangnya disebut dirham. Di sana tertulis kalimat. Karya Baqir merupakan jawaban dari suatu daftar per-tanyaan dari sekelompok orang di Kuwait yang ingin mengetahui bagaimana caranya membuka usaha bank tanpa bunga. maka bank model Baqir adalah suatu lembaga keuangan perantara yang tidak secara langsung berperan serta dalam perusahaan produksi. Sedangkan dirham Aceh yang dibuat 2 abad sesudahnya memiliki ukuran lebih besar 12-14 mm. berkenaan dengan alat tukar ini ditemukan berupa mata uang Kerajaan Jambi yang diperkirakan dibuat pada tahun 1840. pada masa Kesultanan Aceh Raya Darussalam. Dan ciri-ciri dirham Aceh. Ini merupakan pernyataan resmi Istilah sanad berasal dari bahasa Arab yang artinya “bukti pembayaran”. Dan pada Kerajaan Gowa di daerah kepulauan Sulawesi. yaitu berbentuk bulat pipih.marilah kita muslihatkan kerbau jalang yang tiada berguna pada tuan-tuan sekalian itu. 44. 4. hlm. la beranggapan bahwa ia harus menerima sebagai hal yang diketahui kenyataan yang hidup di Kuwait dan dimana saja. Dan ciricirinya. bahwa selebihnya dari sistem itu berlangsung terus atas garisgaris yang bukan Islam. 19 18 yang terbelakang dari negara-negara Islam.19 Dan adapun di Kerajaan Samudera-Pasai alat tukar yang dikenal adalah uang dirham yang terbuat dari emas. kesungguhannya untuk membebaskan para penabung deposito dari kerugian.20 Jenis uang ini digunakan pula pada masa kejayaan kerajaan-kerajaan Aceh dari awal abad ke-13. Sebuah Tinjauan Sejarah. berdiameter sekitar 20. (Jakarta: Ichtiar Van Hoeve. “…. dan sama seperti uang dirham Aceh. uang dinar yang terbuat dari emas dikenal pada masa pemerintahan Sultan Hasanuddin. 1256 Hijriyah. Kerajaan Gowa. memerintah dengan peri keadilan. sesuai periode pemerintahan raja-raja di Aceh. 21 Teuku Ibrahim Alfian. sebagaimana kisah dalam Kronika Pasai. Gambaran yang diberikan Baqir pada lampiran ketiga dan kelima. “angka" atau "bunga mawar". Anjuran seperti itu. 22 Ensiklopedia Islam. Faktor lain yang menonjol dari bank model Baqir. Model bank tanpa bunga yang di-kemukakannya adalah bahagian dari pokok pikiran yang lebih luas ini. dan bank-bank serta lembaga-lembaga keuangan lainnya dengan siapa bank tanpa bunga ini harus berhubungan dan bersaing. hlm. bergaris tengah 810 mm. walaupun dalam prinsip. Fasilitas kredit dan kertas-kertas berharga dibahas dalam suatu konteks sangat terbatas tentang cara bekerja satu bank tanpa bunga ditengahtengah lembaga-lembaga yang berdasarkan bunga.sendiri sesuatu yang mungkin dapat dicapai dengan pendekatan langsung.70 Ekonomi Islam: Sejarah. barang-kali secara moral tidak bertentangan bagi orang-orang tertentu. tebal 1. sejak pemerintahan Sultan Muhammad Malik az-Zahir (1267-1326). sehingga kemacetan bisa diakhiri. sesuai tulisan dan angka Arab di sisi bagian belakang sanat 1256 18(mungkin maksudnya tahun 1840).40 mm. ia membahas berbagai cara yang "sah" bagi bank untuk membebankan biaya tertentu (ji'ala) yang merupakan suatu cara yang berliku-liku untuk menjamin pendapatan yang pantas untuk bank itu . 1994).

"23 Pada masa kesultanan Samudera-Pasai di bawah kekuasaan Sultan Malikussaleh. yang akan kita bicarakan sekarang. la ber-anggapan bahwa reorganisasi bankbank tanpa bunga. Posisi berbeda diambil oleh Baqir yang di-catat dibawah ini.. seba-gai bagian dari usaha perombakan bentuk ekonomi raja-raja Samudera-Pasai bahwa mereka akan mengelola negaranya dengan berkeadilan. hlm. sehingga disebut sebagai kerajaan maritim. karya-karya yang disebutkan pertama menggambarkan bank terutama sebagai lembaga perantara yang mengerahkan simpanan dari masyarakat atas dasar bagi keuntungan (mudarabah) dan membantu para pengusaha atas dasar yang sama. alat tukar sudah terbuat dari logam mulia. . dan sumbangansumbangan pribadi yang mengambil tempat yang penting. Janji tersebut dicantumkan dalam keping uang sebagai tanda jaminan. akan tetapi tidak mempunyai basis agraria. Bank-bank menurut Najjar adalah lembaga-lembaga yang tdidirikan untuk memajukan tabungan dan melaksana-kan tugas-tugasnya yang berguna di sektor desa. dan Samudera-Pasai adalah merupakan sebuah kerajaan yang terkenal dan maju yang dikarenakan oleh perdagangan dan pelayaran. Najjar tidak membahas pokok-pokok. lainnya yang menyangkut perbankan komersial dan bank-bank lainnya yang menyangkut perbankan komersial dan bank-bank sentral. 24 Semula orang-orang kesultanan Samudera-Pasai tiada dapat mengetahui potensi sumber daya alam tersebut. pelayaran dan perkembangan Islam. Issa Abdouh telah menulis mengenai hal yang sama. Kompas. 28 Samudera-Pasai secara geografis berada dan menguasai jalur perdagangan yang sangat penting. Bank-bank itu merupakan mata rantai lembaga yang didesentralisasi dengan ciri-ciri yang sama dengan bank lokal. 27 Dari hikayat raja-raja Pasai ini dapatlah diketahui bahwa kemajuan peradaban Samudera-Pasai sudah demikian tinggi. Teori. sesuai dengan persentase yang telah diumum-kan bank sebelumnya.Mataram”. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Aceh 71 Mannan.290 Ekonomi Islam: Sejarah. 57. melainkan atas dasar partnership.cit. “Teuku Ibrahim Alfian: Keterikatan Samudera Pasai.. 27 Teuku Ibrahim Alfian. Buku pelajaran A. bahwa di dalam negerinya ada tujuh situs penggalian emas.cit. atas keseluruhan penanaman modalnya.Dengan pengecualian rancangan Najjar.cit. sesuai dengan diversifikasi pena-naman modal yang dilakukannya. Bank diwajibkan untuk memberikan pinjaman jangka pendek tanpa bunga dalam jumlah terbatas.cit. di Selat Malaka. 25 Setelah Sultan Malikussaleh menerima laporan dari para pembantunya mengenai adanya potensi sumber daya pertambangan dan kemudian Sultan Malikussaleh mengadakan konfirmasi dengan orang yang berasal dari benua Keling tersebut. yang menggalakkan penerimaan zakat dari masyarakat dan menyelenggarakan pelayananpelayanan sosial di daerah sekitarnya. Op.cit. Loc. Setelah adanya aktifitas penggalian yang berhasil ditemukan hanya lima situs (lima medan). Bank-bank ini memiliki "Dana Pelayanan Sosial". termasuk studi yang cukup lengkap dari Gharib al Gammal. 25 Teuku Ibrahim Alfian. Mannan mengenai ekonomi Islam memuat bab tersendiri mengenai masalah ini. Bank itu secara aktif terlibat dalam berbagai proyek pengembangan tidak atas dasar mudarabah. 26 Teuku Ibrahim Alfian. Tanggung jawab atas kerugian modal yang terjadi akibat transaksi antara bank dengan pengusaha menjadi beban bank. Lebih banyak sumbangan yang diberikan pada awal dasawarsa 70-an. Loc. Loc. 28 “Samudera-Pasai-kerajaan”.49 di samping kertas-kertas kerja yang disampaikan pada Konperensi Ekonomi Islam di Mekkah. Bank juga bisa menerima uang simpanan dalam bentuk giro biasa. yakni emas dan bernama dirham. 26 Dari aktifitas penggalian atas potensi pertambangan yang semula di laporkan kepada Sultan ada tujuh situs sesuai dengan prediksi orang benua Keling. Mustafa Abdullah al Hamshari dan Sami Hamud. suatu lembaga atas dasar kooperasi dan sekaligus suatu organisasi pelayanan sosial. Keuntungan perusahaan dibagi dengan bank membagi keuntungan ini dengan para penyimpan pada rekening mudarabah. dengan janji akan membayar kembali atas permintaan. yang melekat kepada mereka secara prinsipal. Dan usaha pertambangan itu bermula dari adanya temuan dari seseorang yang berasal dari benua Keling yang datang untuk berniaga ke Samudera-Pasai. walaupun bank itu tidak mungkin menanggung kerugian. Tidak ada keuntungan diberikan pada para penabung semacam ini dan malahan dari mereka bisa dipungut atau dibebankan dari biaya jasa-jasa. Pelabuhan dan Perdagangan Samudera-Pasai sebagai pendapatan untuk kerajaan bersumber devisa yang mengandalkan dari hasil perdagangan. dalam Ensiklopedia Islam…. Demikianlah pokok-pokok penting dari model bank. Muhammad Uzair dan Ibrahim Dasooqo Abaza. dengan sejumlah cara-cara yang praktis. teladan termaksud masih tetap dilestarikan sampai sekarang. dengan diperlengkapi oleh Sultan segala alat perlengkapan untuk keperluan aktifitas pertambangan itu. Loc. Penabung sebagai nasabah mudarabah dapat dibebaskan dari risiko rugi. kemudian Sultan Malikussaleh memerintahkan kepada orang benua Keling tersebut dan dibantu oleh para pekerja yang di tunjuk Sultan untuk memulai aktifitas pertambangan. Kerajaan Samudera-Pasai memiliki akan kehidupan perekonomiannya dari perdagangan. 24 Teuku Ibrahim Alfian. 23 Julius Pour. 6 Mei 2003. Sehubungan dengan hal itu maka usaha pertambangan pun pada masa kesultanan Samudera-Pasai telah berkembang sebagai upaya pemenuhan bahan baku untuk pembuatan uang dan perhiasan dari logam mulia tersebut. Saya (Ibrahim Alfian) berharap. Juga Dr.

31 Dengan ramaiannya aktifitas perdagangan dan pelayaran pada pelabuhan di Samudera-Pasai. yang dengan secara baik bisa diterapkan dengan cara mengadakan pungutan pajak uang yang beredar. Cina dan Arab dan memiliki pelabuhan yang cukup baik untuk hal itu. Samudera-Pasai memang merupakan suatu daerah yang amat penting sebagai penghubung antara pusat-pusat perdagangan di Nusantara. Akhirnya dalam pertempuran yang sengit itu Panglima perang Siam. 25..72 Ekonomi Islam: Sejarah. masih tidak terpecahkan. bahwa dalam Kronika Pasai diceritakan kedua kerajaan. Huda.cit. Kronika Pasai…. berambisi menguasai dan menduduki kerajaan Samudera-Pasai. sama seperti yang dianjurkan oleh Silvio Gessel. bertambah makmur. Menurut pendapat Ibrahim Alfian.. Penilaiannya terhadap model bank ini sebagai "Aliran Mawdudi Qureshi". sehingga membuat armada laut Kerajaan Siam mundur 29 30 Ibrahim Alfian. memastikan yang demikian. Mahmud Ahmad. menandakan adanya sistem dagang yang ketat dengan peraturan-peraturan yang mengikat. Suatu contoh yang matang dan lengkap mengenai bank tanpa bunga adalah hasil dari karya-karya yang terbit pada akhir dasawarsa 60-an oleh Dr.45 Ini dikaitkan dengan permintaan yang meningkat untuk pinjaman bebas bunga dan kemungkinan sewaktu-waktu adanya pelepasan uang tunai yang tertumpuk pada bursa efek dan valuta. Baqir al Sadr dan Najjar. Dalam peperangan tersebut Samudera-Pasai mengalami serangan hebat dan hampir mengalami kekalahan hingga membuat Raja Samudera-Pasai turut serta ke medan pertempuran. Sehingga membuat kerajaan Siam memerintahkan panglimanya. 31 Ibid. semuanya membimbing kita pada penerimaan Piagam Bank Pembangunan Islam dalam tahun 1974. Op. sering dipergunakan berlabuhnya kapal-kapal dagang dan juga sering dipergunakan sebagai tempat penyelundupan barang-barang dari luar Samudera-Pasai. Diikuti oleh suatu studi di Mesir dalam tahun 1972 dan pertimbangan-pertimbangan yang dibuat dalam Konperensi Menteri-menteri Keuangan Negara-negara Islam di Karachi tahun 1970. 26. India. Talak Sejang dengan membawa seratus perahu untuk berlayar ke Samudera-Pasai dengan tujuan meminta upeti terhadap Pasai. yang dibahas secara singkat di bawah ini. Penyelundupan dalam teori ekonomi.48 dan kegagalannya untuk memperhatikan karya-karya yang lebih sistematis yang diterbitkan dalam dasawarsa 60 dan 70-an. Dengan kemajuan kerajaan Samudera-Pasai sehingga terdapatnya para penyelundupan pada masa itu. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 289 Keterkenalan Samudera-Pasai ini terbukti dari peristiwa bersejarah Perang Pasai-Siam. dan akibatnya menjadikan semangat untuk bertempur pasukan perang SamuderaPasai... bukanlah kerajaan primitif karena sistem perdagangannya sudah maju dan kompleks.. yang berada di pantai Aceh Timur yang bernama Kuala Majapahit. yang merupakan lembaga besar pertama menurut jenisnya dalam sejarah.42 la menganggap bahwa "reorganisasi semacam itu akan menjurus bagi tum-buhnya suatu "pasar gelap" dimana bunga akan muncul kembali43 Apabila para pembesar negara benar-benar berhasil secara hukum mengadakan larangan atas bunga. para penabung mungldn akan memilih pasaran saham dan membeli andilandil daripada menyimpan uangnya pada bank-bank mudarabah44 Penimbunan harta akan meningkat dan para pejabat moneter akan terpaksa men-cetak semakin lebih banyak uang tunai. dan bangkit kembali walaupun dalam keadaan terdesak. juga dikemukakan oleh Dr. Siddiqi. Sudan terang bahwa Abu Saud tidak berusaha untuk menye-Udiki secara terperinci. Talak Sejang mati terkena panah. 25. 33 Perang Pasai-Siam terjadi dan berlangsung kurang lebih dua bulan lamanya setelah Samudera-Pasai menolak keras permintaan pemberian “upeti” kepada kerajaan Siam. merupakan bahaya inflasi terpendam yang tetap pada penerapan sistem ini.30 Ditinjau dari segi geografis dan sosial ekonomi. Samudera dan Pasai. hingga setiap kapal asing yang mengangkut barang dan masuk dalam pelabuhan Samudera-Pasai dikenakan pajak sejumlah 6 persen. Berkembangnya perdagangan kerajaan Samudera-Pasai membuat pengaruh besar di kawasan selat Malaka yang mengakibatkan kerajaan lain yang berkepentingan di kawasan tersebut.cit. 29 Samudera dan Pasai. Op. Dalam pada itu kita memiliki proyek "Kuwaiti Investment House" (Baitui Maal Kuwait) dan beberapa karangan berkala yang disumbangkan oleh Shaibi. Samudera-Pasai adalah negara maritim di mana perekonomiannya mengandalkan sektor perdagangan dan pelayaran. 33 Ibrahim Alfian. hasil dari suatu model bank yang bekerja atas dasar mudarabah. Loc. 32 Teuku Ibrahim Alfian. Op.47 Kita telah meneliti anjuran di atas. Adanya penyelundupan menandakan pajak yang biasanya dikutip oleh syahbandar berusaha untuk dihindari. hlm. Pandangan bahwa mudarabah tidak dapat memberi-kan suatu altematif bagi bunga dalam kaitan dengan reorga-nisasi perbankan. hlm. Teori.cit.. . Ensiklopedia Islam……. ia mengakhiri uraiannya dengan membolehkan bank memungut "biaya service" bagi pinjaman-pinjaman41 Masalah pokok yang menghubungkan para penabung dengan penanam modal atas dasar yang lain daripada pem-bayaran bunga tetap.. Setelah penolakan prinsip-prinsip mudarabah. Karena bank menurut pengertian-nya merupakan usaha komersial.cit.46 Pemecahan yang diajukannya untuk mengatasi bahaya-bahaya tersebut terletak pada zakat. Mahmud Abu Saud dengan dasar pemikiran lain. Kronika Pasai…. Muslehuddin gagal untuk memberikan altematif lain untuk perbankan tanpa bunga. hlm. Abdullah al Araby. 32 Betapa majunya perekonomian Samudera-Pasai dengan perdagangan dan pelayarannya.

umumnya me-rupakan suatu hasil dari pendekatannya secara hukum yang sempit mengenai mudarabah dan dari kegagalannya untuk menyadari bahwa konsep perbankan itu sendiri. 25. ada kerajaan lain yang mendengar bahwa perdagangan Samudera-Pasai maju dan makmur. Selangor.cit. Trengganu. Kelantan. sebagaimana yang pernah dilakukan oleh Bangsa Romawi ketika menaklukkan bangsa-bangsa jajahannya. Pada artinya.. Kronika Pasai….cit. (1920). bahwa mudarabah dapat dijadikan dasar dari kredit semacam itu hanya untuk batasbatas tertentu. ia disamarkan sebagai pengembala ayam. Untuk melihat bagaimana terbentuknya zona perdagangan melalui jaringan pelabuhan-pelabuhan di sekitar Selat Malaka ini. Singapura dan lain-lain tempat. dan menyampingkan bukti-bukti yang diajukan yang men-dukung kebalikan dari pendapat tersebut. Zona perdagangan ini menuntut adanya infrastruktur pelabuhan di berbagai tempat. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Aceh 73 ini menganut pengertian yang salah tentang mudarabah sebagai penyer-taan dalam keuntungan maupun dalam kerugian oleh peserta usaha. Penolakan Muslehuddin36 mengenai mudarabah sebagai landasan dari perbankan bebas bunga. Pemyataan Muslehuddin. Ini tentu tidak menutup pemecahan lain seperti dibahas di bawah ini. Awi Dicu untuk mengadakan invasi terhadap Pasai dan menangkap Raja Samudera-Pasai.. dari keempat mazhab hukum fiqh Islam. deel LVIII. Dalam keterangannya. Pelabuhan di Asia Tenggara. Malaka. 25. Ibid. yang rupanya se-karang sudah disetujui secara umum. hlm. Pandangan ini ditentang dengan mengemukakan kemungkinan peme-riksaan buku mengenai keuangan dan manajemen yang dapat mengatasi hal-hal tersebut. dan oleh raja. bahwa bank Islam tidak mungkin bisa memberikan pembiayaan kepada perusahaan-perusahaan yang sudah menanamkan modalnya sendiri. karena hal itu berlawanan dengan prinsipprinsip mudara-bah39. Johor. keluarlah empat hulubalang itu dan menangkap raja. dan jalur perdagangan dibuka kembali dan kerajaan Samudera-Pasai menjadi ramai dan makmur kembali. Teori. Pelabuhan di Samudera-Pasai adalah bagian dari jaringan dagang yang melalui berbagai pelabuhan-pelabuhan lainnya di dunia.288 Ekonomi Islam: Sejarah. Kronika Pasai…. Menurut P. Sjahrun-Nuwi adalah bekas ibukota Kerajaan Ayodhya di Siam. de Roo de la Faille. sebagaimana dikutip oleh Ibrahim Alfian. Sayang sekali buku yang lengkap yang dijanjikan oleh Ghanameh dalam karyanya itu tidak bisa kita peroleh untuk memungkinkan mengadakan perbandingan terperinci antara rancangannya dan rancangan lain. yang di mana Awi Dicu pura-pura berniaga ke Samudera-Pasai dan menyerahkan peti berisi bingkisan yang di dalamnya berisi empat hulubalang yang kuat dan hebat. dan mengancam akan membunuhnya apabila pengawalpengawal raja menyerang mereka.37 Salah satu dari perubah-an tersebut adalah suatu peningkatan dari penanaman modal yang sesungguhnya?8 Pada hakekatnya sebuah bank tanpa bunga tidak dapat berfungsi sebagai bank komersial yang murni. 36 Strategi “kuda troya” ini bukanlah strategi pertama dipergunakan. Maka Samudera-Pasai.34 Selain kerajaan Siam. Takola. terlebih dahulu kita harus memahami bagaimana perkembangan kebudayaan awal (the isthmian age) di tanah Melayu. hlm. Kertas kerja Abdul Hadi Ghanameh dalam tahun 1968 tentang soal perbankan tanpa bunga (392) mengambil jalan yang berbeda dari apa yang menjadi pemikiran lanjut yang telah dikembangkan mengenai permasalahan ini. Loc. Ibrahim Alfian menyebutkan strategi yang dilancarkan Awi Dicu. Langkasuka. dalam tulisannya di Notulen van Algemmene en Directievergederingen van het Bataviaash Genatschap van Kunsten en Wetenschappen. Kedah. merupakan satu kesatuan zona perdagangan yang eksklusif. tak dapat tiada harus menjalani suatu perubahan pada saat ia diorganisir dengan dasar lain dari bunga. Raja Samudera-Pasai akhirnya dibawa ke negeri Sjahrun’nNuwi. Alasan lain yang menentang kelayakan mudarabah adalah ketakutan akan tindakan curang dari lawan usaha bank yang bisa saja mengecilkan keuntungannya. 36 Ibrahim Alfian. Suatu dana reksa adalah sebuah perusahaan investasi yang membeli andil penyertaan dari lain perusahaan industri dan perdagangan. Samudera-Pasai memperoleh akan kemenangan. la bertumpu pada pengeluaran saham biasa untuk pembiayaan jangka panjang dan penggunaan dana reksa untuk pembiayaan jangka pendek. 35 34 . tidak punya dasar dalam hukum fiqh Islam. khususnya di Asia Tenggara. suatu cara yang dapat mencegah praktek-praktek curang sedemikian40 Mengenai penyediaan kredit jangka pendek dalam suatu sistem tanpa bunga.. dengan membawa empat ribu hulubalang dan seratus buah perahu. Sejarah Melayu menuliskan bahwa Sjahru’n-Nuwi 35 (tidak disebutkan dari kerajaan mana). Ketika peti itu dibuka di depan raja. hlm 264. Loc. kalau kita lihat dari ekonomi politik zaman sekarang. Pahang. diakui oleh hampir setiap penults mengenai masalah ini. Ternyata strategi ini sudah juga dilakukan oleh para ahli-ahli politik dan militer Samudera-Pasai. Dikemukakan juga bahwa perusahaan yang tidak mampu melaporkan keuntungan yang layak akan kehilangan kesempatan untuk mendapat bantuan bank lebih lanjut. Hal ini secara baik telah dijelaskan oleh Taufiq Shawi. telah memerintahkan panglimannya. kembali ke negerinya. khususnya dalam jejaring pelabuhan di tanah Melayu. gagasan tentang AFTA (ASEAN Free Trade Zone) ternyata sudah dimulai sejak abad ke-13 hingga pertengahan abad ke-14. Awi Dicu melancarkan siasat tipu muslihat “kuda troya” yang dengan mudah berhasil menangkap Raja Samudera-Pasai untuk dibawa ke negerinya. dengan demikian para pengawal tak bisa berbuat apa-apa.

hlm. Dalam konteks ini. Naiem Siddiqi dan Mahmud Ahmad pada akhir tahun empat puluh-an. Dalam suatu studi kemudian Uzair menganjurkan terpusatnya manajemen semua transaksi luar negeri pada bank-bank negara saja. keuntungan dibagi atas dasar keikutsertaan ini. 38 Ibid. apakah dia membeda-kan mudarabah dari syirkah. Deposito juga diterima sebagai "pinjaman". dan berisi anjuran-anjuran yang berguna untuk penciptaan dana cadangan agar dapat menyerap kerugian-kerugian. 1. Perkembangan ini telah menyebabkan lalu lintas darat yang telah dirintis antara Segenting Kra hilang kepentingannya. Sebaliknya lalu lintas Selat Malaka menjadi bertambah penting. Inilah yang menyebabkan muncul kerajaan di rantau Segenting Kra pada zaman Isthmian Age.74 Ekonomi Islam: Sejarah. jelas bahwa muncul beberapa unit bandar yang bersinggungan dengan kawasan pedalaman yang tidak bergantung kepada bandar. Kerajaan Funan dan diikuti oleh Kerajaan Khmer terlibat dalam kegiatan perdagangan. Perkembangan ini telah menyebabkan muncul beberapa bandar dan pelabuhan di kedua belah semananjung Tanah Melayu dan juga Temasek. Sriwijaya (Palembang sekarang) dan diikuti oleh kerajaan Majapahit. 37 Paul Wheatley dalam bukunya. diikuti dengan uraian yang lebih cermat oleh Mawdudi dalam tahun 1950. Karya Ahmad Irshad juga khusus membahas subjek ini. Langkasuka dan Tun-sun. karena salah mengartikan muda-rabah. Antara lain akan kedudukan geografi Semenanjung Tanah Melayu di tengah-tengah lalu lintas perdagangan antara timur dan barat yang menyebabkan ia menjadi tempat persinggahan bagi para pedagang. jika dibandingkan dengan berjangka pendek. Klang. Terlepas dari keasliannya. Perbankan Tanpa Bunga Referensi paling awal mengenai reorganisasi perbankan atas dasar bagi keuntungan sebagai ganti dari bunga dapat ditemuai dalam karya Qureshi. Buku itu juga membicarakan Bank Pengembangan Industri. Kuala Trengganu dan Johor yang merupakan bandar-bandar utama kerajaan. Mawdudi telah menyatakan dengan tegas peno-lakannya atas pemungutan dan penyaluran dana zakat oleh bank Islam. Walau pun merupakan buku kecil dari 21 halaman. mengenai hubungan keuangan intemasional. walaupun singkat. Kalah. karangan Muhammad Uzair berjudul "An Outline of Interestless Banking". bandar-bandar ini tidak melalui proses pembangunan perbandaran yang berkesinam-bungan dan tidak meletakkan dasar bagi kelahiran sistem pembandaran pada zaman yang seterusnya. Skema . la berisi inti dari semua usul di masa depan dari subjek ini mengenai bank-bank deposito dan bank-bank dengan nasabah pengusaha atas dasar mudarabah. Menurut Wheatley.38 Terdapat beberapa faktor yang mendorong kemunculan kerajaan di alam Melayu. Buku tersebut tidak membahas soal bank-bank sentral dan mengambil suatu pendirian tidak realistis. Malaka. Takola. Tiga karya awal mengenai sistem ekonomi Islam didalam bahasa Urdhu oleh Hifzur Rahman. di Asia Tenggara beralih ke selatan khususnya dengan kemunculan Dinasti Sailendra. dan membahas secara terpisah bank deposito dan bank dengan nasabah-nasabah pengusaha. Walau bagaimanapun. Mahmud Ahmad mendasarkan skemanya atas "penyertaan". Pada tahap-tahap selanjutnya. yang dirumuskannya secara tepat. atas dasar mudarabah. dapat disaksikan beberapa pusat bandar seperti Kedah. simpanan deposito diterima dari umum atas dasar penyertaan. The Golden Khersonese menamakan zaman ini sebagai The Age of City States. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 287 Menjelang zaman perkembangan kebudayaan awal atau The Isthmian Age. yang dibayar kembali bila diminta. memiliki kedudukan terkemuka sebagai terbitan pertama yang secara khusus ditulis mengenai masalah ini oleh seorang ahli ekonomi profesional. 37 Zaman ini menyaksikan kelahiran beberapa kerajaan seperti Kedah. demikian juga "amanat" di-bayarkan pula atas permintaan. Temasik. bahwa tidak akan ada penciptaan kredit. suatu fasilitas terhadap apa yang mereka wajibkan untuk mem-berikan pinjaman jangka pendek tanpa bunga dari dana yang sama. Pelabuhan-pelabuhan di Kuala sungai di pantai timur ataupun pelabuhan pinggir laut di sepanjang Selat Malaka memberikan gambaran tentang proses urbanisasi di Alam Melayu sebelum kedatangan pengaruh kolonial dan imigran. la berisi suatu pembahasan yang baik. Pada awal abad masehi. skema yang dibuatnya ikut salah. perusahaan-perusahaan ba-ngunan dan pinjaman konsumtif. la menganjurkan bagian yang lebih besar dari keuntungan untuk deposito berjangka panjang. Para pedagang dari India dan Arab berminat untuk menggunakan jalan darat meuju Segenting Kra dan itu dipandang lebih efektif dan ekonomis daripada menggunakan lalu lintas laut di Selat Malaka. Kami tidak mengetahui adanya karya mengenai masalah ini yang ditulis dalam bahasa Arab pada dasawarsa 40-an. Naiem Siddiqi lebih cermat. Teori. Lihat Lim Heng Kow. muncul beberapa tempat tinggal di pinggir pantai dan muara-muara sungai dari bagian utara Segenting Kra hingga Kedah di bagian selatan. Dana deposito berupa pinjaman dimanfaatkan oleh bank untuk membantu pem-biayaan para pengusaha. Pada skema dari Mawdudi. Setelah kejatuhan kerajaan Funan. Referensi Qureshi mengenai perbankan tanpa bunga adalah singkat dan berdasarkan suatu pengertian yang salah tentang mudarabah. Tidak jelas benar. Ini berlaku karena keadaan geografisnya yang bergunung-gunung serta kawasan berlembah yang berupaya menghalangi kerajaan tersebut meluaskan kawasan takluknya. 1978. Gilani Yousufuddin tidak menyebut masalah ini. walaupun terdapat asas bagi kelahiran persekutuan kerajaan tetapi terdapat laporan yang menunjukkan kewujudan sebuah kerajaan yang kuat hingga berjaya menguasai seluruh rantau Segenting Kra di bawah pemerintahannya.

Selangor dan Kedah. gambaran tentangnya diperbincangkan secara umum. yaitu Tun sun. Kedah ialah negeri yang tertua di Tanah Melayu. Paul. istana desa yang didirikan di tengah-tengah dusun dan sawah di lembah Bertam. gubernur Bank Negara. Pada akhir abad ke-15. Pan Pan. mendemonstrasikan sebagai sistem yang sangat kompetitif dari intermediasi keuangan. Orang-orang Melayu terutamanya golongan imigran mendirikan kediaman di kaki bukit St. Memperhatikan maklumat tentang bandar Malaka. Langkasuka dan Ko Lo. Bahwa antara abad ke-7 dan ke-13. Bank Muamalat Malaysia Berhad. Chu tu Kun. Hong Leong Islamic Bank Berhad. pelabuhan di Malaka bukan saja merupakan pelabuhan entrepot terbesar di Asia Tenggara bahkan yang terbesar di dunia. Pelabuhan Kedah merupakan yang terbesar di Semenanjung sebelum kemunculan Malaka. "Baru saja dalam tahun-tahun ini. . Pemerintah menciptakan Labuan Internasional Offshore Financial Center yang sekarang sebenarnya Islamic Wall Street. Paul dan berdekatan dengan muara Sungai Malaka. Chu Li. Hari ini pasar perbankan Islam dengan cepat membesar. kemudian Malaka berjaya dan muncul sebagai pelabuhan entrepot yang kaya. Takola dan Sabana ialah pelabuhan manakal Kole dan Palada merupakan bandar. Sementara itu orang laut juga mendirikan tempat-tempat tinggal di tepi laut. Teori. Dari abad ke-7 hingga ke-11. Sumber-sumber tertulis yang menyebut politisipolitisi awal seperti. Singapura. keuangan Islam merepresentasikan multi jutaan dolar industri dengan tingkatan yang sudah sangat komprehensif dari produk. Pada 1997 Dewan Penasihat Ekonomi Syariah Nasional Malaysia dibentuk. sedikit kutipan unik dari perundang-undangan dan kemungkinan pertamakali tercapai dari kesepakatan parlemen untuk menciptakan perbankan Islam. Dan 20 tahun dari sekarang. Istana raja terletak di atas bukit St. dia mengatakan meskipun sejarah perbankan Islam lebih singkat tetapi sudah berkembang dan melayani kebutuhan ekonomi lebih baik. Parsi. Penduduk di Malaka pada masa itu diperkirakan 40. yang merupakan akibat dari serangan tentara Chola pada tahun 1025." Allen Tan. dan kemudian muncul sebagai pelabuhan entrepot utama di Nusantara. Sekarang. Tan Sri Dr Zeti Akhtar Aziz. Hari ini. 10 tahun kemudian seluruh bank konvensional menawarkan pembiayaan Islam terpisah dari counter bank konvensional sekaligus dan saat itu pemisahan Islamic Clearing House dan Islamic Inter Bank Market (pasar uang dan transaksi antar bank) di Malaysia sudah dimulai. dan Arab. Tambahnya Bank Negara Malaysia juga membuka tiga cabang di luar negeri untuk memimpin bisnis bank Islam di dunia.000 orang termasuk pedagang asing. menyampaikan sentilan yang tidak terlalu keras: "Dalam dekade ini. Sejak itu bebapa perbankan Islam sudah mendapat lisensi seperti Commerce TIJARI Bank Berhad. Sumber-sumber Cina menyatakan bahawa ia merupakan tempat persinggahan yang penting antara Cina. India. melayani Muslim dan non Muslim. Melalui interview via telefon. banyak program sudah dibuat dan haknya untuk intens serta fokus oleh Bank Negara untuk mengembangkan Malaysia pada cabang perbankan Islam yang lebih signifikan. Kedah berkembang sebagai pelabuhan entrepot yang amat penting. hlm. mulai beroperasi 1999. Berdasarkan kepada sumber-sumber arkeologi dan dokumen-dokumen dari Cina. memiliki pandangan yang sama. Meletakkan dasar yang kukuh bagi kelahiran kekuasaan politik di Semenanjung yang berjaya. 9. India dan Arab. Sepanjang tahun. Walau bagaimanapun. Bank Islam kedua. Pedagang-pedagang dari Cina. Pahang.39 Pada masa permulaan berdirinya.. Setelah mendapat perlindungan dari Cina. Ia menjadi tumpuan pedagang dari Arab. Sebuah tembok telah didirikan meliputi seluruh bandar di kaki bukit. Malaka hanya merupakan sebuah perkampungan nelayan kecil. model Malaysia sudah membuktikan dua hal menghindari risiko spekulasi sebaliknya menciptakan profit untuk nasabah dan disukai investor. Trengganu. Kesepakatan perbankan Islam sudah ada 1983. Pedagang-pedagang kaya mendirikan rumah mereka di luar tembok tersebut walaupun mereka mempunyai pejabat perniagaan di dalam 39 Ibid. maka Wheatley berpendapat “Bahwa pelabuhan di selatan Kedah sudah ada sejak abad abad ke-5 atau ke-6”. telah muncul persinggahanpersinggahan di Kelantan. Arab dan India memainkan peranan yang aktif dalam perdagangan di Kedah. Cina dan juga dari Alam Melayu. akan membuat fondasi lebih kokoh. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Aceh 75 yang ingin naik haji. kegemilangan Kedah sebagai pusat perdagangan berakhir pada akhir abad ke-11. Kole dan Palada yan muncul pada abad ke-2. produk memuaskan. THB Islamic Bank Berhad. penasihat senior Citibank Berhad. melayani seluruh tingkatan dari konsumer dan bisnis yang meluas di antara umat Islam dunia. Perkembangan kerajaan dan pelabuhan entrepot di Kedah di dorong oleh pertumbuhan dan pesatnya perdagangan antara bangsa. India.286 Ekonomi Islam: Sejarah." Ptolemy menyebut tentang Takola. sistem keuangan Islam memiliki pengalaman untuk tumbuh luar biasa dan menuju transformasi. Dalam Konferensi Internasional Bank Islam kedua yang diadakan Februari lalu. Dalam tahun yang sama Bank Islam Malaysia Berhad menjadi bank yang mengajarkan konsep Islam secara penuh. Kebangkitan Malaka pada abad ke-15. pemerintah setempat menunjukan komitmen untuk tidak ragu mengembangkan dengan semangat dan keuletan dalam sistem keuangan Malaysia. Malaysia sudah menjadi negara terbesar yang mengembangkan sistem keuangan bebas bunga di dunia. Sabana. Johor. servis.

Teori.49-50. praktisi hukum yang menulis buku Legal Aspect of the Malaysian Financial Sytem. Sivachandralingam Sundara Raja Ayadurai Letchumanan. Memang tidak sesimpel yang diungkapkan. Bandingkan dengan bank konvensional. Mereka meminjam uang untuk properti sebagai sewa. 32. Banyak orang Islam sekolah di situ tetapi itu tidak membuat mereka terpinggirkan sebagai Muslim. tahun?). Dato'nik Ezar Nik Bolia. pada umumnya jenis komoditi beras dan komoditi dari Samudera-Pasai adalah lada. Ada dua aliran pemikiran dalam Islam. bandar Malaka juga mempunyai pusat jual beli utama dan gudang-gudang untuk pedagang-pedagang asing. tahun?). antara beras dengan lada.45 Ibid. 41 40 dari industri-industri itu.. namun prinsip dan filosofinya sudah mengemuka pada Al Quran lebih dari 1400 tahun lalu.. tidak karena didasarkan agama semata. dimungkinkan bahwa Jawa pada masa itu belum memiliki mata uang. bahkan kedudukan para pedagang dari Jawa mendapat posisi yang istimewa dalam hubungan dagang dengan Samudera-Pasai. konsumen membayar sesuai komitmen berdasarkan kepercayaan. Sejarah Tamadun Dunia. lalu Mudhaib adalah variasi opini dari banyak aspek hukum. 40 Selain itu."Perbankan Islam tumbuh dengan trennya dan pasti lebih baik dari yang diharapkan Tan Sri Dr Zeti Akhtar Aziz. (Selangor: Fajar Bakti. gubernur bank sentral Malaysia dengan membuat cabang Bank Islam Malaysia. Ibid. Paper 940/1. SamuderaPasai juga sebagai pusat perdagangan internasional. hlm. Hubungan perdagangan dengan pulau Jawa sudah terjalin sejak dahulu. "Setiap orang mempercayai ini. 87. Kebingungan tentang bank Islam tidak menjadi kejutan bagi Cherrie Chin. Lihat juga Rammani Karupiah. 145. persetujuan untuk mengambil alih kepemilihan di akhir perjanjian biasanya ditulis dalam kontrak 30 tahun. tetapi konsep dan mengajar di sekolah biara bermanfaat [dan] saya kira ini harus lebih berusaha keras untuk menciptakan perhatian lebih tentang bank Islam kepada non Muslim. akan tetapi ada juga transaksi perdagangan itu bersifat tukar komodoti (barter). Dia juga asisten pengarang dalam Law and Practice of Islamic Banking and Finance. Ini sesuatu yang saya tekankankan sebab ada banyak perbedaan tentang ini. 44 Walaupun Samudera-Pasai memiliki kelebihan dalam bidang perdagangan yaitu sebagai bandar perdagangan yang cukup ramai tetapi Samudera-Pasai tidak memiliki satupun alat transportasi besar yang pada kala itu disebut kapal atau jung. hlm. 1967). Kerajaan Malaka pada awal perkembangannya mengimpor budak dari Samudera-Pasai. Samudera-Pasai tidak dapat memproduksi jung ataupun lanchera karena tidak tersedianya bahan baku utamanya yaitu kayu jati di daerah ini. juga tampak dengan adanya pembebasan pembayaran cukai. melainkan dengan cukup memberi hadiah saja kepada sultan. Malaysia Pilfrim Fund Board) pada 1963 dengan membentuk dasar sektor Islam yang lebih modern. Malaysia membuka jalan dengan mengenalkan Lembaga Tabung Haji (LTH. Dan komoditi yang diperdagangkan antara Samudera-Pasai dengan Jawa. Makanan tidak dikenakan pajak." kata Dato' Dr Nik Norzrul Thani. Alat transportasi yang dimiliki oleh Pasai hanya berupa lanchera (kapal kecil) yang diperkirakan hanya ada empat buah itupun didatangkan dari Malaka. Ada Sunni dan Shi'a di bawahnya. Dalam waktu dekat memenuhi kebutuhan orang Islam dengan konsep yang berubah dan lebih banyak lagi. W. misalnya. Jika rumah dijual kemudian. LTH merupakan tempat menabung orang Islam . hlm. Bank mendapatkan keuntungan dari menyewakan properti. Ato' Dr Nik. dan transaksi perdagangannya telah menggunakan dirham sebagai alat tukar. "Maksud saya ambil beberapa contoh untuk sekolah biara. Malahan dari sistem gadai tradisional dalam Islam esensinya didasarkan kepercayaan pada nasabah untuk membeli satu properti. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 285 bandar.76 Ekonomi Islam: Sejarah. pembayaran berhenti. The Suma Oriental of Tome Pires. Barang-barang impor dari Barat dikenakan pajak sebesar 6%. sistem ini disebut Ijara dalam Islam. mengatakan ada empat perbedaan pemikiran dalam Islam yang bisa diinterpretasikan dalam hukum syariah. hlm. kumpulan modal untuk bank Islam relatif lebih kecil dengan banyak area sekaligus potensial untuk tumbuh di sini. Penetapan itu berdasarkan atau tergantung dari kapal atau jung. "Konsep sangat penting untuk kita mengerti. (Jakarta: Bhatara. 45 Armando Cortesao. hlm. 311. Historical Notes On Indonesia & Malaysia Compiled From Chinese Sources. Perlakuan istimewa terhadap para pedagang Jawa oleh Samudera-Pasai. sebelumnya senior treasury di Hong Leong Bank. Groeneveldt . Kompas. 42 Doty Damayanti. sebagaimana yang dipraktikkan sistem bank barat yang mengimingi bunga). non Muslim pun akan menggunakan konsep dan produk perbankan Islam. 1960). 44 Doty Damayanti. 43 Satu bahar sama dengan 350 kati. direktur eksekutif Prime Utilites Berhad Malaysia.41 Ekspor dan Impor Selain sebagai pusat perkembangan Islam di Nusantara. Tamadun Dunia. juga melarang Islam menerima bunga (riba." Konsep perbankan Islam sudah didefinisikan berubah dan tidak hanya sebagai perencana keuangan untuk orang Islam. Budak dijual dengan harga lima maze emas." Sejarah bank Islam Bank Islam muncul dalam sistem keuangan internasional sekitar 1970.P. yang juga anggota Bank Sentral Malaysia di Komisi Reformasi Hukum Bank dan Keuangan Islam menambahkan. (Nendelyn/Lichtenstein: Kraus Reprint Limited. 15 November 2003. “Mencari Jejak Kejayaan Kerajaan Samudera Pasai”. Dia mengatakan.43 Pertukaran komoditi yang terjadi antara Samudera-Pasai dengan Jawa. (Selangor: Pustaka Sarjana.42 Besarnya pajak yang ditetapkan Kesultanan Samudera-Pasai adalah sebesar 1 maze atau 16 tael uang Malaka terhadap setiap bahar barang yang diekspor.

284 Ekonomi Islam: Sejarah. Jalur perdagangan sutra ini kemudian menjadi jalur yang sangat penting. “Peraan Samudera-Pasai dalam Perkembangan Islam di beberapa Daerah Asia Tenggara”.D. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Aceh 77 Dalam membahas perbankan moderen. Loc. berhubungan dengan penanaman lada yang cukup luas karena dilihat dari nilai ekspornya setiap tahunnya. 87. Seikh juga beranggapan bahwa kekuasaan bank untuk menciptakan uang dan memperluas jaringan kredit. selain dari perdagangan jalur ini pun dipakai sebagai jalur untuk menyebarkan agama Islam. Kahf juga ingin mencabut hak bank-bank sektor swasta untuk menciptakan kredit. 48 Eleanor Selling. mempelajari perubahan dunia Islam dan pertumbuhan sistem keuangan dengan konklusi Malaysia memimpin pasar sebagai salah satu keselarasan yang pas di Asia. 47 46 . Uka Tjandrasasmita. meskipun nasabah Muslim dan non Muslim bertambah. Samudera-Pasai berkembang menjadi pusat perdagangan internasional. maka kerajaan SamuderaPasai terpaksa mengimpor beras dari Majapahit (Jawa Timur)." International Journal of Islamic Financial Services Vol. dengan persentase yang sama aset perbankan Islam menjadi umum sebagai bank tradisional dalam menawarkan produk. melaporlan 70 persen dari orang Malaysia memilih perbankan Islam adalah pemeluk non muslim. 49 Manuel Godinho de Eradia. Emas dan barus merupakan produk yang digemari oleh penduduk di berbagai negeri di Afrika dan Eropa. Sutra. satu-satunya pencipta uang. Pelabuhan Samudera-Pasai bukan hanya diramaikan Doty Damayanti. baik secara kultural maupun militer.3 persen saja yang bisa membedakannya dengan bank konvensional. Kesultanan Samudera-Pasai memberikan kebijakan ekonomi pada saat itu.000 sampai 10. Retrospeksi dan Refleksi Budaya Nusantara. Samudera-Pasai dikenal sebagai pelabuhan yang tersibuk (ramai). (Columbia: Columbia University. barang-barang yang diimpor adalah sutera berwarna . anggur. 47 Masyarakat Samudera-Pasai juga memproduksi benzoin dan kamphon untuk kebutuhan para pedagang Arab. 1988). dalam: Hasan Muarif Ambary dan Bachtiar Ali (ed. Thesis Ph. Sementara sutra. NIRA. termasuk perubahan dalam sistem kebijakan pemerintahan. JMBRAS VIII (1930) 1. riset ini penting sebagai awal menjadi penguasa di seluruh dunia. 2 No. kelihatan memiliki kesadaran walau masih minim tentang itu. pornografi judi dan cabang Hamid & Nordin. hlm. 46 Harga per-bahar lada sekitar 20 potong perak. Naseer A. sejak itu kemudian lebih banyak dosen melakukan penelitian. Studi cemerlang dari Mawdudi merupakan contoh dari kasus itu.35 Perbankan Islam telah menjadi perhatian dunia internasional dengan sistem yang fair sebagai kebutuhan alternatif sistem keuangan bagi penduduk Muslim. kebutuhan pangan (beras) tidak dapat dipenuhi oleh penduduk Samudera-Pasai. Issa Abdouh juga beranggapan bahwa penciptaan kredit oleh bank-bank merugikan kepentingan rakyat yang berpeng-hasilan kecil. IMF yang mengurus soal ini menunjukkan dalam studi awalnya tentang perbankan Islam 1987. Kesultanan Pasai membebaskan pajak masuk atas berasberas impor tersebut. Jalur sutra (silk road) adalah jalur perdagangan dan migrasi bangsabangsa dalam jumlah yang besar dengan menggunakan pilar Islam sebagai identitas kulturalnya. barang-barang tembikar. barus dan emas adalah komoditas penting dalam perdagangan dunia. 41 Sekarang setelah 12 tahun kemudian. Ketika Malaysia menelurkan groundwork (sistem dasar) dalam sektor finansial kelihatannya banyak didukung orang non muslim sebagai penggerak pertumbuhan. tembaga. pada saat itu. Lalu apa yang membuat perbedaan mendasar perbankan Islam dengan konvensional? Simpel saja. adalah produk yang digemari oleh hampir semua bangsa. supaya hak untuk menciptakan kredit dicabut dari bank-bank komersial. kasino. Dan diperkirakan bahwa kerajaan Samudera-Pasai telah melakukan pengeksporan hasil bumi rempah-rempah berupa lada sekitar 8. Dalam pengaturan beras impor dari Jawa Timur (Majapahit) agar kebutuhan pangan rakyatnya terpenuhi. 4 41 Tercatat dalam sejarah selama abad 13 sampai ke 16. 1981). Majalah Malaysia Tatler melakukan investigasi bagaima dual banking terjadi di negara tetangga itu. Persia dan Cina.48 Demikian juga beras. Teori. Demikian juga pendapat Assal dan Fathi. merupa-kan penyebab dari penyakit-penyakit keuangan. beberapa penults menyerang lembaga kredit dan pembentukannya oleh bank-bank komersial. “Description of Malacca and Meridional India and Cathay”. institute penelitian nasional. 16. Selain lada Samudera-Pasai mengekspor sutera dan benzoin. Sekarang sangat menarik karena persentase non muslim lebih besar di dalamnya. Ekspor Samudera-Pasai ke berbagai negara dan kerajaan di berbagai belahan dunia telah menempatkan Samudera-Pasai sebagai jalur perdagangan yang sangat penting. ajaran hukum Islam atau syariah melarang investasi dalam minuman keras. Terjemahan dan diberi catatan oleh JV. hlm.000 bahar setiap tahunnya.Cit. hanya 27. Kecenderung-an ini mencapai puncaknya pada anjuran yang dibuat oleh Komisi Ekonomi Jama'at-i-Islami Pakistan. hal mana hendaknya hanya meriipakan hak istemewa dari negara.). besi. Mills. berhubungan dengan kebutuhan beras sangat dibutuhkan rakyatnya maka untuk memastikan terpenuhinya cadangan bahan makanan tersebut. "A Study on Islamic Banking Education and Strategy for the New Millenium-Malaysia Experience.49 Pada zaman pemerintahan Sultan Malikul Dhahir. hlm. 26. “The Evolution of Trading States in Southeast Asia before 17 th Century”. (Jakarta: Taman Iskandar Muda. dan kain yang berasal dari Cina. tidak hanya secara ekonomi sebagai produk yang mempunyai nilai jual yang tinggi dan permintaan besar yang terus meningkat di Asia. Dalam laporan di AS tentang publikasi bisnis yang dibuat Global Finance 2004. Muhammad Uzair menyalahkan fluk-tuasi yang luas dalam penyediaan uang dan penciptaan kredit untuk lingkungan perdagangan. masingmasing berat enam tael. Studi di Malaysia 1994 menyatakan penduduk yang tahu bank Islam mendekati 100 persen. Selain bahan makanan.

Ide tersebut telah gagal. Turki. Yang menarik perhatian khusus dalam konteks uang dalam ekonomi Islam adalah sumbangan yang diberikan oleh Mabid al Jarhi. dalam Ali Hasjmi. akan tetapi juga diramaikan oleh pedagang-pedagang dari Asia. Akram telah membahas uang dalam konteks intemasional. lain dari zakat. serta menghentikan semua pendapatan dari peminjam berbunga yang lahir dari menganggurnya uang tersebut". Tamiang. Abu Saud tidak berhenti sampai disitu saja. Kerajaan Aceh didirikan oleh Sultan Mughayat Syah. juga yang paling menonjol adalah hubungan perekonomian. Suatu "pemecahan menurut Islam" dari krisis moneter internasional sekarang ini. Parsi. tetapi penulis hanya ingin mengungkapkan Bustanus Salatin yang menyebutkan Sultan Mughayat Syah sebagai raja atau Sultan Aceh yang pertama. “Kerajaan Aceh Darussalam dan Hubungannya Dengan Semenanjung Melayu”. 1981). menyusul pada tahun 1524.A. antara lain: India. Teori.).. hlm. 53 Pasang surut kondisi politik Aceh Darussalam masih dapat dikendalikan dengan normal.cit. spekulasi. Perlak. selain karena factor politik dan pertahanan. Di mana perekonomian yang terbangun di Aceh Darussalam ialah perdagangan. Op. 51 50 . "Adalah perlu untuk menge-luarkan suatu jenis uang baru yang dikenakan pajak. Penggunaan emas secara pribadi bisa dilarang sedang semua hasil tambang emas hendaklah mengalir langsung kepada lembaga-lembaga keuangan. Hingga menjadi sebuah Konfederasi Kerajaan Aceh 51 Darussalam. yang merupakan kurnia dan bukan malapetaka.A. yang mengusulkan pendapatan suatu sarana persetujuan alat penukaran oleh negara dan penyediaannya bebas dari biaya (bunga) kepada umum. 231-232. Mahkota Alam dan Darul Kamal. yakni fungsinya sebagai penyimpanan nilai. Segera hal itu berkembang dalam bentuk penjelajahan yang mengandung harapan besar untuk memberikan manu-sia moderen suatu lembaga yang baru dan tepat dalam bentuk perbankan tanpa bunga. 1-5.50 Pelaksanaan Ekonomi Masa Kerajaan Aceh Darussalam Kerajaan Aceh berdiri tahun 1514. (Kuala Lumpur: Dewan Bahasa dan Pustaka. (ed. Metode ini yang dilaksanakan bersamaan dengan dihapuskannya bunga uang. Sebagai tindakan yang praktis Abu Saud menyetujui ide uang yang pakai cap32 yang dianjurkan oleh Gessel dan telah dicoba untuk waktu yang singkat di kotapraja Woergi.54 sebagai jalan keluar untuk menga-tasi kesulitan itu dalam sistem Islam. perubahan politik Dalam Negeri tidaklah berpengaruh. pusat pemerintahan adalah Banda Aceh Darussalam. yang disebut juga Kuta Raja. Afrika.52 Kerajaan Aceh Raya Darussalam telah membuka kedutaannya di luar negeri. Terbentuknya Kerajaan Aceh Darussalam dihadapkan dengan beberapa versi. Karena Aceh Darussalam bersifat kerajaan. Aru. akan meningkatkan pendapatan riil. Fadhlullah Jamil M. dan Tiongkok. untuk menghalang-halangi penumpukan harta dan menjamin sirkulasi terus menerus. kemudian Malaka yang jatuh ke tangan Portugis pada tahun 1511. terletak pada pelarangan bunga. apa lagi diterima. (Jakarta: Ichtiar Baru Van Hoeve. untuk mendapatkan dukungan di dalam kepusta-kaan33. Kahf berpendapat bahwa secara umum penulis-penulis Muslim tidak memperhatikan penggunaan uang secara sementara. Orang cenderung untuk setuju dengan Kahf. (Bandung: Al-Maarif. dan Lamuri. Loc.). yang mana Akram gagal untuk mengemukakannya. Doty Damayanti. 1994). sebegitu jauh. “Kerajaan Aceh Darussalam dan Hubungannya Dengan Semenanjung Melayu”. Switzerland dalam tahun 1922.78 Ekonomi Islam: Sejarah.34. ketika ia mengatakan bahwa usul Abu Saud membedakan antara asset uang dan bukan uang. dan mempersatukan dua kerajaan kecil. Perbankan Evaluasi menurut Islam mengenai perbankan moderen berpusat sekitar keburukan lembaga bersistem bunga. seperti Pasai. 232-236. dan mengandung ketidakadilan karena tidak memperhitungkan perpindahan tangan selama suatu jangka waktu dan penumpukan seluruh beban uang yang dicap tersebut kepada pemegang terakhir. Khususnya dengan Sultan Salim II yang memerintah Kekhalifahan Turki Utsmaniah. Bustanus as-Salatin. kekhalifahan itu telah mengirim 400 orang ahli pembuat meriam ke Aceh yang ditempatkan di Kampung Pande Aceh Besar. penimbunan emas dan penghentian dari bursa valuta dimana bank sentral merupakan satu-satunya penjual valuta asing. hlm. 1992). 54 Ensiklopedi Islam. (ed. Perombakan secara besar-besaran semacam itu tidak bisa dipertimbangkan. Cina. Ia mempeluas wilayah kekuasaanya sampai ke Pidie pada tahun 1521. Ia mendirikan Kesultanan Aceh dengan tujuan untuk melanjutkan dan mengganti beberapa kerajaan Islam sebelumnya. 52 Lihat Siti Hawa Saleh. Terjalinnya hubungan diplomatic antara Aceh Darussalam dengan beberapa Negara di dunia. 53 Fadhlullah Jamil M. dan Eropa. Oleh karena itu kehidupan perekonomian terus berlangsung hingga Aceh sampai pada kejayaan dan kemakmuran pada masa Sultan Iskandar Muda. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 283 oleh para pedagang dari kerajaan-kerajaan yang ada di Nusantara. di masa awal daerah kekuasaanya hanya meliputi Aceh Besar dan Daya.cit. kecuali bila dilengkapi dengan pembahasan terperinci dari mereka yang pro dan kontra. Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. Pasai.

yang beratnya 450 ton memuat serta 126 awak. Iskandar Muda wafat pada 27 Desember 1636. mengatur kembali pajak perdagangan (saat itu banyak pedagang Inggris dan Belanda berada di Aceh). Diperkenalkannya uang kertas menimbulkan beberapa persoalan baru bagi para ahli hukum. Bustanus as-Salatin.56 Pada masa diperintah oleh Sultan Iskandar Muda. Uang dan Perbankan Adalah merupakan hak istimewa pemerintah untuk mengeluarkan uang dan mengawasi jumlah uang beredar. serta Kerajaan Tuah (1620). Iskandar Muda memegang kendali terhadap produksi beras. 26 meriam. kapal yang dibawa antara lain: De Motmorency. bahkan juga mengenai harta untuk kapal karam. diantaranya kapal selebar 30 meter dengan awal 600-800 orang yang dilengkapi tiga meriam. dengan pengetahuan yang sangat terbatas tentang ekonomi. Jaman Sultan Iskandar Muda 1607-1636.282 Ekonomi Islam: Sejarah. 58 Lihat Snouck Hurgronje. Beaulieu mencatat jumlah pasukan darat Aceh sekitar 40. Sedikit sekali yang menghubungkan dengan hukum jumlah besar. tidak akan memerlukan asuransi. De Esperance. 75 ton. Baqir dan Saud menyimpulkan bahwa penggunaan uang penyimpanan nilai merupakan sumber dari banyak kesulitan. bahwa sistem jaminan sosial menyeluruh. Aceh mengalami kemerosotan demi kemerosotan yang menghasilkan bencana politik yang menyedihkan. pedang dan lain-lain. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Aceh 79 ransi yang diselenggarakan oleh negara. (terj. Beberapa penulis kelihatannya berada pada tanggapan yang salah. De Blaulieu datang ke Kerajaan Aceh Raya Darussalam dalam misi dagang dan disambut pihak Aceh dengan baik. 22 meriam. Kerajaan Pahang (1618). tapi segera disetujui bahwa hal itu tidak adalagi perbedaan. juga dalam hubungan asuransi komersial.55 Maskapai Perancis pada tahun 1619 pernah datang ke Kerajaan Aceh Raya Darussalam. Sedang-kan asuransi komersial dibolehkan untuk beroperasi di daerah-daerah dimana harus diutamakan pembaharuan dan pengambilan inisiatif. Negara hanya akan diminta untuk menolong mereka yang tidak memiliki kemampuan untuk berbuat demikian. 6 pucuk senapan. Setelah semua terkendali. Teori. Mereka diharuskan ikut jaga malam di istana setiap tiga hari sekali tanpa membawa senjata. De Hermi Toge. Sultan Iskandar Muda (1607-1636). 26 meriam. Beberapa kerajaan ditaklukkan seperti Kerajaan Johor (1613). Kebanyakan pembahas mengenai masalah ini adalah ulama. dinobatkan pada awal April 1607. beserta surat itu ia menyerahkan bingkisan yang berharga sangat tinggi. Sebagaimana dengan baik sekali diuraikan oleh Fanjari dalam kertas kerjanya yang terakhir30. diperkirakan Aceh memiliki 100-200 kapal. Hal ini semakin dapat diterima dan orang cenderung untuk menyetujui pendapat Fanjari bahwa daerah konsesus semakin meluas dan bahwa perbedaan pendapat makin menciut. Kerajaan Aceh Darussalam diperintah dengan sangat ketat. 1986). Ia juga mempekerjakan seorang Belanda sebagai penasihat militer yang mengenalkan teknik perang bangsa Belanda dan Perancis. Dimana Baqir menganggap bahwa zakat. bahwa tiap pribadi harus dianjurkan agar berusaha untuk diri mereka sendiri sejauh yang mereka dapat lakukan. ada peran yang terpisah antara jaminan sosial berdasar zakat dan asuransi yang diorganisir atas dasar kontribusi yang dilakukan oleh orang-orang yang bersangkutan. Di masanya. Setelah Blaulieu membayar cukai 80 piaster baru dibolehkan turun dan membayar sewa tempat menginap 50 piaster. Benteng Deli dijebol. 57 Setelah meninggalnya Sultan Iskandar Muda. dan penghapusan bunga melemahkan keinginan orang untuk mendapatkan keuntungan terjamin dengan penggunaan uang mengganggur tersebut. (Jakarta: Balai Pustaka. dan melindungi diri mereka terhadap risiko yang bisa diasuransikan. Sampai sejauh itu tidak ada perbedaan. (Kuala Lumpur: Dewan Bahasa dan Pustaka. . 56 Lihat Denys Lombard. Baqir al Sadr. ibid. yaitu 1 steel pakaian militer pangkat tinggi lengkap dengan senjata buatan Jerman.000 orang. 117 awak. yang merupakan dasar dari perusahaan asuransi dan sedikit sekali usaha untuk menilai arti ekonomi dari asuransi dalam kehidupan moderen. setelah itu baru ia menghadap Sultan Iskandar Muda dan menyerahkan surat dari Raja Perancis. Akibatnya sedikit sekali analisa ekonomi dalam kebanyakan karya-karya mengenai masalah ini. Ia memperketat pajak kelautan bagi kapal-kapal asing. Kerajaan Kedah (1619). Mahmud Abu Saud Mahmud Ahmad31 dan Kahf menaruh perhatian khusus terhadap masalah uang dan peranannya. Kerajaan Aceh. Kerajaan Aceh Darussalam mengekspor beras keluar wilayah. 50 awak. 1985). Aceh di Mata Kolonial.58 Setelah wafatnya Sultan Mahmud Syah II. 3 buah kapal Perancis yang dipimpin oleh Agustin de Blaulieu. Iskandar Muda membangun angkatan perang yang sang kuat. Asuransi bersama hendaknya diperbolehkan dalam keadaan yang tidak tertampung oleh sistem yang diselenggarakan negara. atau yang gagal untuk melakukannya. Untuk militer.).). (ed. tidak mendorong orang memiliki sisa uang menganggur. 400 ton. 1992). 57 Lihat Denys Lombard. Untuk armada laut. (Jakarta: Yayasan Soko Guru. Mereka tidak mau mengakui suatu masalah yang sangat jelas. Para bangsawan kerajaan dikontrol dengan keras oleh Iskandar Muda. Mereka gagal untuk membedakan antara pemenuhan kebutuhan dan pengaturan yang direncanakan untuk peningkatan daya guna dan menjamin lancarnya fungsi kegiatan usaha-usaha perdagangan dan industri besar. kemudian dengan melalui mekanisme musyawarah para pembesar Negara Kerajaan Aceh Raya 55 Lihat Siti Hawa Saleh. sebagaimana diungkap dalam Kitab Bustanu-salatin. pistol.

dengan segala aldbat pembiayaannya (374). memajukan kerjasama yang sesuai dengan syari'ah dan dapat membantu penggantian bentuk asuransi komersial". Kerajaan Aceh didirikan oleh Sultan Mughayat Syah. Kerajaan Aceh berdiri pada tahun 1514. Tapi dia tidak memberikan perincian lebih lanjut. perjudian dan melanggar hukum waris Islam. menghadapi penjajah Belanda yang memang punya semangat perang dengan motivasi menebus kekalahan perang salib dan penguasaan wilayah-wilayah Islam. Namun wilayah Aceh tak pernah tunduk dalam kekuasaan Hindia Belanda. Dari permusyawaratan tersebut kemudian menetapkan dan mengikrarkan wajib perang sabil. berkumpul juga untuk bermusyawarah sejumlah 500 orang para ulama dan pembesar negeri Aceh Raya Darussalam. 1981) Kebanyakan dari ulama di India dan Pakistan dalam menjawab questioner yang dikeluarkan oleh Majelis Tahqiqat Syari'ah di Lucknow.59 Perang Sabil. sesungguhnya sebuah wilayah yang pernah dimasuki oleh kolonial Belanda. Sultan dibantu sepenuhnya oleh Panglima Tuanku Hasyim Bangta Muda. Siddiqi telah memperlihatkan perbedaan antara risiko yang diambil oleh seorang penjudi. Kecenderungan terakhir lebih menyetujui nasionalisasi dari asuransi. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 281 Darussalam dan para ulama di Masjid Indra Puri. yang dikemukakan para fuqaha lama. Teori. Ali Al Khafeef. Perjudian merubah sistem normal yang didasarkan pada kerja dan imbalan dan yang bertentangan dengan pembagian pendapatan dan kekayaan secara adil. mengutip rumusanrumusan yang relevan. organisasi komersial dari asuransi merupakan sasaran serangan berikutnya. Attar. yang lazim dalam istilah Islam adalah jihad fi sabilillah. yakni suatu perjuangan untuk menegakkan dan mempertahankan kemurnian Islam dari aksi kelanjutan perang salib yang dikobarkan di Eropa pada awal abad ke-11. memutuskan: "Konperensi merasa bahwa asuransi komersial dalarn prakteknya sekarang tidak melaksanakan tujuan-tujuan syari'ah mengenai kerjasama dan solidaritas. Bahkan. Demikian juga pendapat dari Yusufuddin. pada awal berdirinya hanya meliputi Aceh Besar dan Daya. yang diciptakannya untuk dirinya sendiri. dengan gelar Sultan Alaiddin Muhammad Daud Syah II. Dan pada beberapa waktu kemudian. karena adanya keberatan-keberatan dari ulama-ulama terkemuka tersebut di atas.80 Ekonomi Islam: Sejarah. Pang Nanggroe. Oleh karena itu Kerajaan Aceh Darussalam. Beliau melakukan ekspansi. Sampai dengan tahun 1976 Konperensi Ekonomi Islam Internasional Pertama yang diselenggarakan di Mek-kah. melalui mekanisme syura juga. (Medan: Waspada. Awad28 dan Tahawi telah menjelaskan perbedaan antara asuransi dan perjudian. tapi suatu keputusan yang menguntungkan mengenai asuransi komersial masih tetap tertahan. dan dari permusyawaratan itu diputuskan bahwa Aceh dalam keadaan perang suci. yang berorientasi kepada banyaknya korban itu jelas membuat Belanda putus asa. Sayyad29 telah gagal untuk mempertimbangkan hal-hal ini dan menghilangkan beberapa sifat yang tidak sama antara perjudian dan asuransi dengan alasan yang tidak cukup. dapat diorganisir kembali agar bebas dari keburukan-keburukan tersebut. mereka juga menuliskan bahwa keliatan tempur musuhnya itu setaraf dengan pasukan Kaisar Prancis. hingga Mawdudi mengemukakan bahwa asuransi yang kini mencakup bunga. Banyak penuits membuat tuntutan untuk suatu sistem menyeluruh yang mencakup jaminan sosial berasaskan zakat dan asu- . oleh pasukan Marsose yang tergabung dalam Brigade Mosselman sangat dikenal sebagai ahli penyamaran dan jebakan. sedang asuransi melindungi hancurnya sistem itu karena kebetulan-kebetulan atau kejadian-kejadian di luar jangkauan kontrol manusia. Napolen Bonaparte. dan mereka yang terlibat dalam usaha biasa dalam kehidupan dimana pihak perusahaan berusaha untuk menang-gulanginya melalui jalan hukum dalam jumlah yang besar. Catatan-catatan buku peninggalan komandan perang Belanda di Aceh juga menunjukkan betapa mereka memuji ketangguhan tentara Aceh. sebelum berintegrasi ke dalam Negara Kesatuan Republik Indonesia masih eksis sebagai sebuah kerajaan Islam. Dan kesemuanya setelah membenahi tatanan pemerintahan dan tatanan militer sepeninggal Sultan Mahmud Syah II. Karena beliau masih muda. Ekonomi Islam di Aceh Masa Kolonial Belanda Bangsa Aceh. ulama besar yang oleh orang Aceh dihormati sebagai orang keramat dan kebal senjata. karena ia tidak memenuhi syarat-syarat Islam untuk bisa diterima. la juga membahas peranan ekonomi dari perjudian dan asuransi. Dan. dalam catatan komandan brigade ini tampak jelas kepiawaian pejuang Aceh tak kalah canggih dengan kecerdikan gerilyawan Vietkong ketika melawan tentara Amerika Serikat di akhir dekade 60-an lalu. Mereka yang berpendapat dengan tegas demikian. 27 59 Lihat Mohammad Said.Pokok paling penting dari perbedaan pendapat itu adalah apakah asuransi mengandung unsur judi. Tapi beberapa penulis termasuk Zarqa. Asuransi sudah dibahas dalam sejumlah konperensi Islam. mereka bertekad untuk melanjutkan perjuangan. Ini diumumkan dalam resolusi yang disampaikan dalam Islamic Research Congress (Kongres Riset Islam) tahun 1965 di Kairo dan yang diterima dalam tahun 1969 di Kuala Lumpur. diangkatlah Tuanku Muhammad Daud sebagai sultan. Konperensi menganjurkan pembentukan suatu komisi yang terdiri dari ahli-ahli syari'ah dan ekonomi untuk menyampaikan suatu sistem asuransi yang bebas dari riba dan spekulasi. kemudian untuk menjalankan roda pemerintahan yang kala itu perang sedang berkecamuk dan Istana telah dikuasai Belanda. Sesudah perjudian. juga beranggapan bahwa pada prinsipnya asuransi sah. Aceh Sepanjang Abad.

tapi mereka menganggap bahwa asuransi jiwa tidak dapat diterima. walaupun pada masa itu tidak mengenal istilah tersebut. Parsi.61 Pecahnya perang Aceh pada tahun 1873-1913 adalah suatu kenyataan. tidak lepas dari sifat eksploitasi dan beberapa hal yang tidak bisa diterima. Dasooqi dan Ahmad Fahmi Abu Sunnah24. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Aceh 81 Beberapa penulis tidak melihat adanya keburukan pada asuransi. Pada tahun 1521. telah menawarkan pandangan bah-wa prinsip-prinsip asuransi dapat diterima.20 Beberapa penulis setuju dengan pandangan ini sepanjang menyangkut asuransi umum. Dengan demikian. hlm.60 Dalam perspektif ekonomi. Peperangan yang berlangsung selama kurang lebih 40 tahun. (Loukseumawe: University Malikussaleh Press.TaqiAmini. bahwa Kolonial Belanda berkehendak menguasai Kerajaan Aceh Darussalam. Sheikh Bakheet. sumber penerimaan kerajaan sebahagiannya berasal dari fai. Shaheedi dan Awad. karena mengandung ketidakpastian dalam kadar tinggi dan memungkinkan penipuan. Zarqa26. beranggapan bahwa asuransi tidak bisa disamakan dengan salah satu bentuk akad yang dibenarkan oleh hukum fiqh Islam. 2005). Teori. dan kerajaan Aceh Darussalam telah memaklumatkan. bahwa prinsip yang sama menjadi dasar dari semua bentuk asuransi yang terorganisasi. tapi ia tidak dapat menerimanya dalam bentuk yang sekarang. la bebas dari sifat perjudian. sampai harus diharamkan. Muhammad al Bahy. Roohani. umumnya memilih asuransi bersama yang diorganisir dalam bentuk kooperasi dan tidak akan menuju kepada eksploitasi. Abu Zuhra. yang nota bene perang adalah wajib bagi seluruh rakyat Aceh. Turki. Abu Zuhra. Alial Khafeef. karena melibatkan unsur perjudian dan ketidakpastian serta bertentangan dengan konsep Islam tentang takdir.280 Ekonomi Islam: Sejarah. Di antaranya telah ada kedutaan Aceh Darussalam di India. Beberapa penulis. dalam A. 187. namun penyerangan itu dapat dipatahkan oleh pasukan yang dipimmpin langsung Sultan Mughayat Syah. Tetapi perusahaan asuransi komersial. Mannan. Sanousi. Hasjmy.Mereka yang secara prinsip dapat menerima asuransi. dan Tiongkok. Attar25 menolak pandangan bahwa asuransi bersifat judi. Mustafa Zaid. kekuasaannya meliputi Pidie pada tahun 1521. la menggambarkan suatu sistem asuransi yang berdasarkan pada sistem zakat. . hlm.Terdapat beberapa ulama (sarjana hukum Islam) yang menemukan adanya unsur perjudian pada semua jenis asuransi. Mereka juga menemukan beberapa pokok soal yang tidak bisa diterima. sebagai suatu masalah prinsip. salab. A. 1981). dan karenanya di luar hukum Islam. adalah berakhir tanpa adanya kemenangan bagi kolonial Belanda. Di mana Kerajaan Aceh Darussalam merupakan kesatuan dari kerajaan-kerajaan Islam sebelumnya. Sebelum Aceh Darussalam berada dalam kondisi perang dengan kolonial Belanda. Maka ekonomi yang terbangun dalam masyarakat Aceh 60 Fadhlullah Jamil. Beberapa di antara mereka. Dalam bahasa Islam keadaan tersebut dinamakan jihad fardhu ’ain. tapi menetapkan beberapa ketentuan yang diarahkan pada pembersihan usaha asuransi komersial dari unsur-unsur yang tidak dikehendaki. 61 Abdul Hadi Arifin. Abdullah al Qalqeeli. sejarah dapat memberikan gambaran. menganggapnya sebagai suatu penemuan yang tidak perlu. 231. Demikian juga halnya bila asuransi diselenggarakan oleh negara. bahkan sampai adanya perang sabil. Akan tetapi salah satu hubungan yang dibangun tentunya terkait dengan bidang ekonomi. Hubungan diplomatik ini. Sekalipun Aceh Darussalam berada dalam masa perang. Para penulis dalam katagori ini termasuk Zarqa 19. Malikussaleh: Reinterpretasi Penyebaran Islam Nusantara. ghanimah. Pada masa kerajaan Aceh Darussalam dipimpin oleh generasi selanjutnya. perekonomian Aceh Darussalam berjalan secara normal. Portugis melakukan penyerangan terhadap kerajaan Aceh Darussalam. Mufti Mohammad Shafi. (Bandung: Al Ma’arif. maka kharaj. Ahmad Ibrahim dan Shaukat Ali Khan21 berpendirian seperti ini. sudah dapat dipastikan mengadopsi sistem ekonomi Islam. bahwa keadaan negara dalam keadaan perang. dapat dibebaskan dari pengenaan bunga seperti yang kini berlaku di dalam praktek. Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. dan salab. sehingga bisa berfungsi tanpa eksploitasi. termasuk Sheikh Ali Al Khafeef. la menyetujui skema asuransi bersama. ghanimah dan fai serta jizyah merupakan sumber penerimaan negara yang penting. dan Aceh Darussalam sendiri diproklamirkan sebagai kerajaan Islam. “Kerajaan Aceh Darussalam dan Hubungannya Dengan Semenanjung Melayu”. Kerajaan Aceh Darusssalam tetap eksis dari sejak berdirinya hingga berakhirnya peperangan dengan kolonial Belanda. Siddiqi. Issa Abdouh. Keberadaan Aceh sebagai sebuah kerajaan yang tak luput dari adanya perang. di luar perdagangan. berbeda dengan mereka. tentu bukan hanya terkait degan persoalan politik dan keamanan saja. Tahawi. Siddiqi dan Tahawi mengemukakan alasan bagaimana pun juga. maka keberadaan perekonomian Kerajaan Aceh Darussalam secara langsung maupun tak langsung telah beralih kepada keadaan ekonomi dalam masa perang. Muslehuddin. 62 Ibid. Adalah mungkin untuk mengatur asuransi komersial demikian rupa. bahwa Aceh sebagai sebuah kerajaan Islam. Yousuf Moosa. seperti riba dan adu untung (gharar) yang tidak dapat dipisahkan dengan asuransi. Jalal Mustafa al Sayyad22 dan Shaukat Ali Khan23 berpendirian seperti ini. Sheikh Mahmud Ahmad. sedangkan faktor ketidaktahuan (jahil) dan ketidakpastiannya (gharar) yang melekat pada asuransi tidaklah mencapai tingkat demikian berat. sejauh menyangkut prinsip-prinsip yang mendasari asuransi. Aceh Darussalam telah mengadakan hubungan diplomatik dengan beberapa negara di dunia.62 Aceh Darussalam dalam kondisi diinvasi oleh kolonial Belanda.

Hasjmy. Bahan sejarah tentang bagaimana negara Islam pertama mengatur jaminan sosial dihidangkan hampir oleh tiap penulis mengenai pokok ini. Kuala Lumpur dan berbagai tempat lainnya dan anjuran-anjuran praktis pun sudah dikemukakan untuk diperbincangkan. Cit. (Bandung: Al Ma’arif. sebagai diungkapkan dengan tegas oleh hampir setiap penulis. kondisi sosial dan politik telah berada dalam tangan para Ulama yang sangat bersemangat untuk kembali kepada Aceh yang hidup dengan syariat Islam. Keberadaan Aceh secara politis dan ekonomi dikuasa oleh Hindia Belanda. Asuransi Asuransi tetap merupakan salah satu pokok yang paling kontroversial dalam kepustakaan. Di mana zakat memelihara kaum fakir miskin. 127. 450. 67 Ibid. 63 kemakmuran (624:43). Konsep yang mendasar dan teliti mengenai tanggung jawab bersama telah disampaikan antara lain oleh Sayyid Qutb. sehingga kekayaan yang menumpuk pada satu tempat diluar ketentuan zakat. Sejarah Masuk dan Berkembangnya Islam di Indonesia. lebih terfokus kepada memperjuangkan eksistensi politik Islam di Aceh. dapat dibagi-bagikan melalui hukum warisan. Prinsip-prinsip yang bersangkutan dengannya telah dibahas. Adalah rasa senasib dan sepenanggungan yang mendorong hati para elite Aceh untuk berintegrasi ke dalam Negara Kesatuan Republik Indonesia. 180. sedangkan hukum Islam mengenai warisan melaksanakan pembagian kembali kekayaan antara generasi yang pergi dengan yang ada sekarang. Beberapa penulis juga membahas ekonomi zakat dalam hubungannya dengan tabungan dan investasi.63 Ekonomi Islam di Aceh Masa Republik Indonesia Pasca kekalahan Aceh Darussalam secara definitif oleh Hindia Belanda pada tahun 1914. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 279 Darussalam adalah ekonomi Islam. “Hubungan Kerajaan Aceh Darussalam dengan Kerajaan Islam Haru”. Di mana Aceh (umat Islam) harus berhadap dengan kaum feodal yang berkeinginan mengembalikan Aceh dari tangan Ulama kepada Ulubelang. . Islam juga sangat menekankan pada bantuan sukarela kepada mereka yang membutuhkan.65 Tekanan dari penguasa kolonial dengan aparat pemerintahan adat sebagai kepanjangan kekuasaan telah membangkitkan kembali kesadaran perjuangan rakyat Aceh untuk kembali kepada masa kejayaan Aceh Darussalam. Dimana zakat membagi kembali kekayaan pada generasi sekarang. Kondisi yang demikian telah melahirkan adanya penguasa lokal. Teori.. di mana dinar dan dirham masih merupakan mata uang yang sah sebagai alat tukar. (Jakarta: Sinar Harapan. Pendapat-pendapat terpecah secara tajam baik mengenai prinsip asuransi maupun bentuk organisasinya. 66 Ibid. hlm. dalam A. kemudan Jepang hengkang dari Nusantara setelah bertekuk lutut kepada Sekutu. Warisan Hukum Islam mengenai warisan selalu disebut oleh para penulis bersamaan dengan zakat.66 Aceh yang baru terbebas dari kekuasaan Hindia Belanda dan Kaum Ulubelang yang tidak bernafaskan Islam. Masalah itu juga pemah dibahas dalam Konperensi Islam Intemasional di Kairo. Namun aplikasi ekonomi Islam dalam arti sebagai kewajiban dalam beragama (Islam) tetap berjalan sebagaiman lazimnya dalam syariat Islam. mengingat fungsi redistribusinya. Isa Sulaiman.67 Walupun demikian pada tataran akhir dari perjuangan menancapkan Islam sebagai fondasi Tengku Lckman Sinar. Di samping zakat yang menyediakan dana bagi negara Islam untuk membiayai jaminan sosial. hlm. 18. hlm. 64 Abdul Hadi Arifin. Oleh karena itu perhatian tehadap ekonomi Islam belum mendapat perhatian sama sekali. antara lain oleh Baqir al Sadr. Dan lembaga kesultanan telah dieliminasi oleh penguasa kolonial. Op. 1997).. 1981). 64 Hindia Belanda dalam menjalankan kebijakan pemeritahan di daerah Aceh dengan perantaraan aparat pemerintahan adat yang telah terbentuk secara historis. asuransi memikul tanggung jawab atas akibatakibat yang menimpa kehidupan dan hak milik. dan perorangan yang berkemampuan membayar. yang akan kita bahas lagi dalam bab mengenai analisa ekomonis. Telah disepakati bahwa lembaga-lembaga baru selalu bisa dibentuk dan berbagai lembaga di dalam negara maju yang moderen disebutkan sebagai pendukung gagasan itu. Pada masa peralihan ini. dan peranannya dalam memindahkan penumpukan kekayaan. Majikan memberikan iuran pada dana hari tua atau masa pensiun dari para pegawainya. Sejarah Aceh Sebuah Gugatan Terhadap Tradisi. hlm. 65 M.. menyumbang dalam bentuk premi asuransi. Baik langsung maupun tak langsung keberadaan perekonomian Aceh Darussalam mulai dikendalikan dengan format kapitalis oleh Hindia Belanda. walaupun harus melalui peristiwa Cumbok. 194. hlm. Setelah Jepang menundukan Hindia Belanda tanpa syarat. kemudian Indonesia diproklamasikan sebagai nation state.82 Ekonomi Islam: Sejarah. Di mana keberadaan politik dan ekonomi dapat berjalan secara adil menurut Islam yang secara mayoritas dipeluk oleh bangsa Aceh. Kashif18 membayangkan suatu skema jaminan sosial dimana negara mengumpulkan zakat dari orang berpunya dan menyalurkannya kepada yang tidak punya. Jaminan Sosial dan Asuransi Jaminan sosial pada umumnya dibahas dalam hubungan dengan zakat.

seperti diterangkan oleh Qardhawi. bibit dan sebagainya. Pendapat terbanyak beranggapan pungutan ushar atau setengahnya dikenakan atas hasil kotor lahan. Pendirian ini dipegang oleh Jamaat-iIslami Pakistan dalam laporan komisi ekonominya. 70 Lihat Nazaruddin Sjamsuddin. adalah jawaban yang pasti bahwa masyarakat Aceh baik dalam berideologi. Aceh berstatus sebagai Daerah Istimewa. Teori. Di mana arah pembangunan perekonomian di Aceh diselaraskan dan menjungjung tinggi nilai-nilai Islam. Bab XXII. walaupun tidak berumur panjang. bahwa Aceh dalam hal aplikasi ekonomi Islam ”hampir mutlak” memenuhi kriteria paradigma ekonomi Islam yang tak lepas dari paradigma Islam itu sendiri. akan berimbas kepada aplikasi ekonomi Islam di Aceh. teraplikasikan dengan lahirnya produk peraturan yang melarang masyarakat Aceh untuk bermain seudati dan judi. Bagian Kesatu. 2 dan 3. dakwah. yang dianggapnya sebagai fungsi daerah Aceh. Bab XVII. Dan pengertian syriat Islam dalam hal ini sesuai dengan UUPA adalah meliputi ibadah. Pemberontakan Kaum Republik: Kasus Darul Islam Aceh. Dalam prinsip dasar perekonomian di Aceh masih terformat dalam kerangka ekonomi nasional (Indonesia). dan pembelaan Islam. Tapi se-bahagian tanah berlaku kharaj. syi’ar. Dari sejak kekuasaan Orde Lama hingga kekuasaan Orde Baru. dengan harapan terwujudnya keadilan dan pemerataan.70 Pada perkembangan lebih lanjut. Wajib zakat memiliki kesadaran mendalam mengenai kewajiban terhadap Allah sebagai sumber hukum. Beberapa penults. Dia memiliki dedikasi murni terhadap maksud dan tujuan dari pemungutan tersebut. 2). Atif al Sayyid17 menjelaskan bagaimana zakat mengungguli semua sistem pajak resmi karena mengandung tiga macam nilai: 1). Dan Aceh dikenal dengan predikat Serambi Mekkah. Dalam masa era reformasi dan pasca MoU Helsinki khususnya. Pada masa pergolakan revolusi kemerdekaan pemerintah lokal di Aceh. hukum pidana (jinayat).16 Tentang kekayaan hasil tambang. 69 68 . perlahan tapi pasti. hukum perdata (muamalat). Di mana format ekonomi Indonesia secara general merupakan perekonomian kapitalistik. Akram menganggap sebagai instrumen bermanfaat dari kebijaksanaan fiskal dalam penggunaan ijtihad untuk prinsip tamlik (proses pemilikan) oleh negara Islam. 69 Dan. syariah dan akhlak. 73 Lihat UUPA. pendidikan. walaupun belum terbingkai sebagai ekonomi Islam dalam sebuah sistem. Aceh tetap memiliki hak khusus dalam hal pemberlakuan syariat Islam yang telah mengakar dalam peradaban dan kebudayaan Aceh. aplikasi ekonomi Islam di Aceh ”mungkin” bisa sampai kepada aplikasi ekonomi Islam secara mutlak dengan langkah perlahan-lahan. 72 Walaupun demikian. Di mana Aceh memiliki kewenangan mutlak untuk melaksanakan syariat Islam yang meliputi aqidah. apabila tergantung dari pengairan (irigasi) alam (sungai) atau usaha manusia. kelihatan-nya lebih seimbang dan menentukan. Dengan adanya institusi peradilan Islam ini. 72 Lihat UUPA. termasuk Qardhawi membahas prinsip-prinsip dasar sistem perpajakan Islam. 3). Usaha itu pada tahun 1950. Pandangan yang sama juga diberikan oleh Abdul Salam. peradilan. Bagian Kedua. atau pajak tanah (yaitu sewa tanah yang dibayarkan kepada negara). Aceh dalam perspektif pardigma ekonomi Islam hampir memiliki mutlak dalam mengaplikasikan ekonomi Islam secara menyeluruh. Aceh pernah lahir kembali sebagai Negara Islam. 1990). seorang muslim pemilik penggarap dari lahan pertanian seperti itu harus membayar kharaj maupun ushar (10%) atau setengahnya (5%). Menurut pendapat terbanyak. Kebanyakan dari anjuran-anjuran yang bersifat khusus yang dibuat oleh Muhammad bin Jamal dapat ditampung dalam kerangka luas yang disediakan oleh mereka yang tidak berpegang teguh pada "tamlik" (proses pemilikan) pada tiap kasus. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sejarah Ekonomi Islam di Aceh 83 bentuknya yang dimungkinkan. Pribadipribadi yang menemukan suatu tambang bisa diberikan hadiah atau diberikan kontrak berupa konsesi untuk eksplorasi mereka. yang temyata sama dan sesuai dengan kriteria yang ditetapkan oleh ahli-ahli ekonomi moderen untuk kebijaksanaan fiskal yang tepat dan efisien. pasca kekalahan Darul Islam Aceh oleh Republik Indonesia. pasal 154 ayat 1. sistem politik dan sistem ekonomi Islam mutlak berlaku di dalamnya. secara evolutif pasca berintegrasi dengan NKRI. tanpa memandang siapa pemiliknya. para elite agama telah berusaha secara politis untuk memulai persoalan aplikasi ekonomi Islam. Pungutan ini berlaku atas setiap pribadi muslim. sedangkan Qardhawi secara meyakinkan menyatakan bahwa itu dikenakan sesudah dipotong lebih dulu untuk pengeluaran pupuk. Dan dia sadar sepenuhnya atas kesanggupan dirinya untuk membayar itu. pasal 155 ayat 1. Mabid Mahmood mendapatkan pada zakat sarana yang kuat sekali untuk suatu redistribusi kekuasaan politik. Lihat Tegas. 68 Juga. pasal 125 ayat 1 dan 2. pendapat terakhir cenderung untuk menjadikan sumber-sumber alam tersebut sebagai niilik negara dan memikul tanggung jawab untuk eksplorasi dan eksploitasinya dan Siddiqi. Aceh telah mampu memiliki Mahkamah Syariah.73 Lihat. berpolitik.71 Sebagaimana diutarakan di atas. Zakat Hasil Pertanian dan Hasil Tambang Pungutan zakat atas hasil pertanian adalah dalam bentuk ushr (10%) dan setengahnya 5%. di mana hukum Islam. 71 Lihat UUPA.278 Ekonomi Islam: Sejarah. Keputusan Sidang Pleno DPRD Aceh tanggal 13 Agustus 1950. (Jakarta: Grafiti. Bab XXII. hukum keluarga. 2 Juli 1953. dan berekonomi harus sesuai dengan paradigma hukum Islam.

Amin Ahsan Islahi dan Yakub Shah. dalam sistem itu untuk memungkinkannya memenuhi kebutuhan yang berubah-ubah dalam perencanaan fiskal. Sisanya bisa menerima zakat secara tidak langsung. tidak mempunyai dasar dalam hukum. 15 Pendirian Husaini bertentangan dengan ijma tentang prinsip-prinsip fiqh yang bersangkutan dengannya. Menurut Qardhawi. Mengingat bahwa kebutuhan penerimaan negara yang selalu cenderung meningkat. Tapi pembahasan Qardhawi yang mendalam. dengan mengurangi hak orang-orang miskin yang terdapat dalam harta orang-orang kaya. Kelompok pertama termasuk pada fakir/miskin. membolehkan penyaluran zakat kepada para mustahiqqin secara tidak langsung lewat lembaga-lembaga penyediaan jasa untuk maksud tersebut. Beberapa ulama berpegang teguh dengan cara penyerahan langsung kepada mustahiqqin. Sehubungan dengan perlunya meningkatkan bahagian ini. pungutan pajak hendaklah dilakukan dalam rangka penyediaan sumber dan kegiatan-kegiatan stabilisasi lainnya. maka tidak ada kemungkinan untuk menghapuskan pajak progresif. Pajak progressif menjamin adanya saham yang adil dari beban ini. negara bisa saja memungut tambahan pajak. Dalam kategori ini termasuk Mufti Muhammad Shafi dari Pakistan. Ini sangat sesuai dengan tujuan ganda dari sistem ekonomi Islam. amil zakat dan muallaf dapat menerima zakat secara langsung. dengan penciptaan lapangan kerja penuh dan memungkinkan tiap orang untuk mendapatkan pendapatan dan kekayaan dengan cara yang dapat menjaga harga diri manusia". yang membatasinya pada kegiatan memajukan dan meninggikan kalimat Allah pada umumnya dalam berbagai . Tapi Islahi mengemukakan bahwa penyaluran secara langsung kepada para asnaf (golongan) tertentu. Kebanyakan penulis. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 277 ---$€£¥--- untuk mereka yang cacat mental dan fisik dan tersingkir dari kemampuan untuk mencari nafkah.84 Ekonomi Islam: Sejarah. mustahiqqin dapat dibagi dalam dua kelompok. infaq. sadaqah. Teori. tujuan utama dari pengeluaran zakat. Terdapat persamaan pendapat mengenai kesucian dari tarif zakat yang secara jelas ditetapkan oleh Rasulullah Saw. Dalam golongan ini termasuk Mawdudi. Beberapa penulis cenderung untuk memberikan tafsiran atas golongan "fisabilillah" secara luas. Fleksibilitas dalam pengeluaran dana zakat ini dikaitkan dengan memperkenalkan fleksibilitas yang cukup. Salah satu dari peranan utama pajak progresif dalam ekonomi moderen ialah pemerataan beban dalam pengumpulan pendapatan untuk negara. sehingga tertutup kemungkinan untuk mengadakan perubahan pada ketentuan zakat oleh penguasa. Penyaluran Zakat Di antara topik yang masih terdapat perbedaan adalah penyaluran zakat pada para mustahiq sebagaimana yang tercantum dalam Al-Qur'an. sehingga termasuk semua kegiatan sosial. Ketetapan ini dianggap sebagai suatu ibadah. bagaimanapun. dengan pemberian zakat kepada para mustahiq (yang berhak menerima zakat) seperti yang diperinci dalam Al Qur'an.

Pemberian alasan secara qiyas sering dilengkapi dengan menyebutkan kepentingan umum. serta di dalamnya meliputi persoalan iman. keadilan dan lain-lain.14 Waqar Husaini berpendapat bahwa "jenis-jenis tersebut dan tarif zakat yang ditetapkan oleh Nabi Muhammad Saw. Argumentasi yang mendukung penilaian nishab. yang telah disebutkan di atas. ekonomi. (Jakarta: 1986).13 Hasanuz-zaman juga mengharapkan suatu peninjauan kembali mengenai masalah ini dengan tujuan untuk mendapatkan nishab yang seragam. kecuali untuk melakukan pengiriman pembayaran langsung dalam jumlah kecil. Zayas. 13. islam dan ihsan. akarnya teguh dan cabangnya (menjulang) ke langit. Perhatikan kita lebih terpusat pada pem-bahasan aspek ekonomis dari segi hukum dan penafsirannya. di mana pungutan baru dapat dilihat sebagai suatu bagian dari keseluruhan struktur pungutan zakat dan memerlukan perhatian khusus mengenai fungsinya dalam ekonomi. Untuk mencapai dan mempertahankan sistem sama rata semacam itu. persoalan furu’ meliputi persoalan islam dan ibadah. Alasan ekonomis untuk adanya tarif yang longgar. kebanyakan ahli ekonomi. Di mana Islam sebagai suatu sistem melingkupi persoalan aqidah. Terlalu banyak pandangan. persamaan. surat Ibrahim (14) ayat 24-25. Al Qur’an. dilihat dari segi ekonomis. Afazuddin. Uthman dan Fanjari. yang menyokong pendiriannya. sebetulnya dikemukakan oleh golongan ulama. Bila diterjemahkan ke dalam persoalan yang lebih rinci meliputi ideologi.276 Ekonomi Islam: Sejarah. 1 Analogi kalimat tauhid ini sebagaimana Allah swt jelaskan dalam firman-Nya: ”Tidakkah kamu perhatikan bagaimana Allah telah membuat perumpamaan kalimat yang baik seperti pohon yang baik. serta lainnya yang tidak terangkum dalam hal ini. Dengan analogi ini maka persoalan ushul meliputi persoalan iman dan aqidah. Husaini. 2 Muhammad Nejatullah Siddiqi. Allah membuat perumpamaan-perumpamaan itu untuk manusia supaya mereka selalu ingat”. Akram menunjuk pada penyimpangan-penyimpangan yang terdapat dalam struktur nishab yang sekarang dan suatu peru-bahan ketentuan nishab diusulkan oleh Rafiullah. Alasan ekonomis utamanya adalah sebagai berikut: "Secara logis dan praktis adalah tidak mungkin untuk memisah-misahkan secara ketat ketiga cabang dari perencanaan fiskal: penyediaan sumber. Izadi. 2 Kalimat tauhid itu mempunyai pengertian seperti sebuah pohon yang baik. Itulah sebabnya dalam hal yang menyangkut bentuk-bentuk baru kekayaan. persoalan 1 I hlm. terutama Bagian Dua | BAB 5 | Teori Ekonomi Islam slam merupakan suatu sistem hidup dan kehidupan yang bersifat universal. tapi sejumlah penulis masa kini. . yakni waktu (hawl) yang ditetapkan syari'ah. argumentasi yang men-dukung tarif yang longgar. argumentasi dan kontra argumentasi pada tiap kasus. stabilitas ekonomi serta distribusi pendapatan dan kekayaan. fungsi redistribusi melalui pajak progresif akan hilang lenyap dengan meninggalkan tugas untuk memper-tahankan sistem ekonomi sama rata (egalitarian) dengan pajak proporsional. pertahanan dan keamanan. bagaimana pun lebih berat. Pohon itu memberikan buahnya pada setiap musim dengan seizin Tuhannya. diatas dan melebihi jumlah yang telah ditetapkan sebagai tarif zakat. Tarif Para ulama telah sepakat menganggap bahwa tarif zakat telah ditentukan secara tetap dalam hukum Islam. tidak mesti diterapkan pada sekarang ini". dan mempunyai ukul (buah) dalam setiap musimnya. mempunyai furu’ (batang) yang menjulang ke langit. LIPPM. yang bisa dicatat secara kese-luruhan di sini. Mahmud Ahmad mengutip surat Maulana Abul Kalam Azad. ibadah dan mu’amalah. sosial. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 85 Perbedaan pendapat yang sama meliputi juga terhadap bentuk-bentuk kekayaan lainnya. punya arti yang praktis. Teori. di mana tidak terdapat ketentuan khusus dalam Syari'ah. budaya. Dalam sistem ekonomi Islam yang berjalan lancar.. mengemukakan alasan-alasan yang menyokong bahwa tarif-tarif ini dapat menerima perubahan-perubahan yang ditetapkan oleh negara. Seluruh persoalan ini masih memerlukan penelaahan kembali secara menyeluruh. politik. Pemikiran Ekonomi Islam. Paradigma sistem ekonomi Islam itu secara simpel terangkum dalam makna kalimat tauhid. Salih Tug12 dan Mahmud Ahmad mempunyai pandangan yang sama. yakni kalimat laa ilaaha illallah. dimana mereka menegaskan bahwa negara punya kekuasaan (hak) untuk memungut tambahan pajak. di mana pohon yang baik ciri-cirinya ialah mempunyai ushul (akar) yang menghujam ke dasar bumi.

Dengan demikian. Qardhawi membenarkan pandangannya setelah diadakan dua macam perubahan penting. yang bathil harus dinafikan (ditolak) dan yang haq harus ditetapkan dalam jiwa dan menjadi keyakinan (aqidah_ideologi) setiap umat Islam. Dalam paradigma Islam. Mannan memuat bab mengenai keuangan negara secara lengkap dan kebijaksanaan fiskal. yaitu rububiyah (hukum). Zakat Inti dari keuangan negara Islam adalah zakat. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 275 ukul meliputi persoalan ihsan dan muamalah. Maka setiap sistem yang berkembang di muka bumi yang bersifat bathil harus ditolak oleh manusia (umat Islam) termasuk dalam hal ini ialah sistem ekonomi kapitalisme. . Op. la mengusulkan tarif zakat yang longgar. Dengan demikian diaplikasikannya ekonomi Islam dalam kehidupan sehari-hari harus bersesuaian dengan aturan-aturan Islam. Muhammad Nejatullah Siddiqi. Karya paling lengkap adalah Fiqh al Zakat. dalam semua kasus ini diusulkannya 10% pungutan dari keun tungan bersih sesudah penyusutan harga. sesuai analogi kalimat tauhid yang di-qiyas-kan kepada pengertian pohon yang baik tersebut di atas. di mana zat yang terkandung di bumi diserap oleh akar kemudian ditransformasikan melalui batang sehingga zat yang diserap itu berproses untuk menghasilkan buah. (Beirut: 1972). Piranti pendukung yang utama agar berjalannya sistem ekonomi Islam ialah sistem ekonomi memerlukan hukum sebagai pijakan beroperasinya. dikenal juga tiga istilah yang tidak dapat dipisahkan. Akram berpendapat bahwa pendirian Mawdudi ini tidak sesuai dengan pandangannya mengenai zakat atas syarat-syarat saham dalam perusahaan-perusahaan industri. juga perusahaan-perusahaan seperti petemakan unggas dan usaha sapi perah sama dengan unit perindustrian. Lihat Tafsir Ibnu Katsir. Di mana muamalah merupakan salah satu bagian dari sistem Islam. dengan membebaskan barang modal dan mesin yang terpasang pada unit-unit industri. Abu Zahra mengusulkan 10% zakat atas keuntungan (pendapatan) bersih dari perusahaan-perusahaan tersebut. mesinmesin pabrik dan barang-barang modal lainnya. ekonomi Islam secara makro memerlukan kebijakan publik yang dikeluarkan oleh negara (Islam) untuk mengatur tatanan masyarakat dalam menjalani fungsi dan tujuan hidupnya. hlm. Dan piranti utama yang kedua ialah kekuasaan “negara” sebagai alat transformasi sistem ekonomi Islam kepada masyarakat. dalam aplikasi sistem ekonomi Islam memerlukan piranti pendukung sehingga ekonomi Islam dapat dinikmati oleh seluruh umat manusia. rumah dan kendaraan yang disewakan. Sesuai dengan fungsi batang pada sebuah pohon. walaupun kurang original tetapi lengkap dilihat dari sudut hukum. bersama-sama dengan iman dan keterikatannya pada nilainilai moral dan prinsip-prinsip tertentu dalam organisasi. Cakupan Zakat Telah disepakati secara umum.6 3 4 keuangan negara pada awal sejarah Islam yang digambarkan dalam kondisi dan situasi moderen. seperti barang dagangan lainnya. 6 Muhammad al Mubarak. Nizam al Islam al iqtisad. Qardhawi. yaitu surat saham dan efek-efek. Dan mengaplikasikan ekonomi Islam merupakan sesuatu yang bernilai ibadah. Kedua.4 Kalimat tauhid inilah pokok persoalan utama dalam Islam sebagai suatu sistem hidup. persoalan muamalah tidak dapat dipisahkan dari persoalan aqidah dan ibadah.5 Persoalan ekonomi di dalam Islam terangkum dalam bab muamalah. Dengan demikian.86 Ekonomi Islam: Sejarah. Mawdudi menganggap bahwa hanya hasil produksi yang bisa dipasarkan dari unit industri yang dikenakan 2. serta beberapa ahli ekonomi yunior telah menyampaikan pembahasan analitis mengenai zakat ini. Di mana makna kalimat tauhid menurut syar’i. Dalam bahasa Inggris ’The Law and Philosophy of zakat '. buku A. Dari analogi tersebut dapat ditarik sebuah kesimpulan sementara. Di antara para ahli ekonomi. feodalisme dan lainnya. Sekalipun demikian. Cit. mulkiyah (kekuasaan) dan uluhiyah (kemasyarakatan). salah satu diantaranya adalah zakat atas mesin-mesin industri dan barang-barang modal. Cit.3 Karena itu. Op. yang tidak dikenal dalam masa permulaan Islam. para mustahiq (yang berhak menerima zakat) dan pelaksanaannya telah dibahas secara terperinci. Abu Zahra dan Mawdudi membahas pemungutan zakat atas kekayaan semacam ini dan tarif zakat atas kekayaan tersebut. Beberapa hal masih belum memperlihatkan kesepakatan. Per-tama ia menggolongkan rumah sewa dan kendaraan yang disewakan. kalimat tauhid merupakan pijakan filosofis ekonomi dan sistem ekonomi islam. Dar Al Fikr. sehingga progresivitas bisa diterapkan pada penentuan tarif zakat. tabungan dalam bentuk premi asuransi dan dana pensiun. Mannan juga menekankan perlunya diperhitungkan penyusutan harga dan selanjutnya menam-bahkan bahwa "masalah tarif zakat tidak bisa dipisahkan dari produktivitas yang berbeda dari satu industri ke industri lainnya". Oleh karena itu negara merupakan salahsatu dari tiga soko guru dalam sistem ekonomi Islam. bahwa cakupan zakat harus diperluas pada beberapa bentuk kekayaan. sesuai dengan makna syar’i yang terkandung dalam kalimat tauhid adalah terklasifikasikan kepada dua persoalan yang bertolak belakang. bahwa persoalan mu’amalah (ekonomi Islam) terkait mutlak dengan persoalan aqidah dan ibadah.5% pajak tahunan. 160. Kenyataan itu. dari zakat. karangan Qardhawi. Teori. A. sosialisme. 5 Muhammad Nejatullah Siddiqi. cakupannya. jumlah minuman yang kena zakat.

Dalam hal ekonomi. Di samping karya Aghnides "Mohammedan Theories of Finance". Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 87 Islamic Bank Berhad. hlm. Di mana sabda Rasulullah menyatakan: “adunya wasilah laa ghayah_ dunia itu sarana buka tujuan”. surat 57 ayat 7. Beliau dia mengatakan meskipun sejarah perbankan Islam lebih singkat tetapi sudah berkembang dan melayani kebutuhan ekonomi lebih baik. Dasar pemikiran itu biasanya disebut sebagai filsafat. berbagai jenis sumber daya dipandang sebagai pemberian atau titipan Tuhan kepada manusia. Islam tetap mengakui kepemilikan pribadi manusia dalam batas-batas tertentu. 7 Filsafat kemasyarakatan Islam (mua’malah). hlm. mendemonstrasikan sebagai sistem yang sangat kompetitif dari intermediasi keuangan. akan membuat fondasi lebih kokoh.D Thesis. Dalam mengembangkan hartanya. 27. Sistem ekonomi Islam merupakan antitesis dari sistem ekonomi kapitalis dan sosialis. perdagangan dan keuangan. pemilikan kekayaan pribadi harus berperan sebagai kapital produktif yang akan meningkatkan besaran produksi nasional dan meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Metwally. Hari ini. University of Southern California. Op. Teori dan Model Ekonomi Islam. juga harus mendapat perhatian dalam pengembangan sistem ekonomi Islam dan aplikasinya. 280. sistem ekonomi Islam menolak terjadinya akumulasi kekayaan yang dikuasai oleh beberapa orang saja. uang dan perbankan. Sekalipun demikian. 8 Oleh karenanya peranan ekonomi secra aktif oleh negara sebagai segi yang tidak dapat dipisahkan dari sistem ekonomi Islam. Hari ini pasar perbankan Islam dengan cepat membesar.. pemerintah setempat menunjukan komitmen untuk tidak ragu mengembangkan dengan semangat dan keuletan dalam sistem keuangan Malaysia. hubungan perindustrian serta perkembangan dan pertumbuhan. Ali Aswaf. termasuk kepemilikan alat produksi dan faktor produksi. 40 10 M. banyak program sudah dibuat dan haknya untuk intens serta fokus oleh Bank Negara untuk mengembangkan Malaysia pada cabang perbankan Islam yang lebih signifikan. Dalam ekonomi islam. Dalam aplikasi ekonomi. 9 M. memiliki pandangan yang sama. Husein Sawit. model Malaysia sudah membuktikan dua hal dalam menghindari risiko spekulasi sebaliknya menciptakan profit untuk nasabah dan disukai investor. penasihat senior Citibank Berhad. Allen Tan. gubernur Bank Negara. hlm. Sistem Ekonomi Islam dan Beberapa Aspek Khusus Di dalam kerangka dasar seperti diuraikan di atas. yaitu untuk diri sendiri dan untuk orang lain. seorang muslim harus sesuai dengan amanah pemilik harta. Tan Sri Dr Zeti Akhtar Aziz. Tambahnya Bank Negara Malaysia juga membuka tiga cabang di luar negeri untuk memimpin bisnis bank Islam di dunia. Malaysia sudah menjadi negara terbesar yang mengembangkan sistem keuangan bebas bunga di dunia. 1995). Baru saja dalam tahun-tahun ini. Pokok pemikiran itu tidak lepas dari sistem. dan penggunaannya direncanakan untuk Muhammad Nejatullah Siddiqi. Dan 20 tahun dari sekarang. Dan sistem ekonomi merupakan penguraian tentang methode dan sarana untuk menciptakan kesejahteraan umat manusia pada umumnya dan ekonomi pada khususnya.10 Demikian pula halnya tentang bab-bab mengenai keuangan negara yang terdapat dihampir semua karya tulis mengenai sistem ekonomi Islam. Oleh karena itu setiap manusia yang diberikan amanah akan harta harus memanfaatkan seoptimal mugkin dalam produksi guna memenuhi kesejahteraan bersama di dunia. melayani Muslim dan non Muslim.10 Prinsip Al milku lillaahi wahdah_ kepemilikan itu satu-satunya ialah Allah. 8 7 . (London: 1970). jaminan sosial dan asuransi. produk memuaskan. Dalam Konferensi Internasional Bank Islam kedua yang diadakan bulan Februari lalu. Ph. (Jakarta: Bangkit Daya Insana. menyampaikan sentilan yang tidak terlalu keras: Bahkan. Minat kita tertuju pada cara kerja umum kebijaksanaan yang berasal dari Umumnya berbagai sistem yang berkembang di dunia memiliki dasar pemikiran yang pokok dan mendalam.274 Ekonomi Islam: Sejarah.9 Sistem ekonomi Islam sesuai landasan filosofisnya harus mengacu pada prinsip al maalu maalalllah_ harta itu harta Allah. Sekarang. Umar Chapra. keuangan Islam merepresentasikan multi jutaan dolar industri dengan tingkatan yang sudah sangat komprehensif dari produk. Pengantar dan Penterjemah M. Penyediaan modal fisik dan modal sosial terhitung sebagai kewajiban penting dari negara Islam modern. Political Economy of the Islamic State. hlm. penulis-penulis kita telah membahas aspek khusus dan sistem demikian itu seperti keuangan negara. Keuangan Negara Kepustakaan yang luas mengenai keuangan negara dalam Islam banyak didapat dalam rangka peraturan yang jelas dari syari'ah mengenai masalah ini dan adanya bahan sejarah mengenai topik ini. filsafat ekonomi meruanglingkupi tentang pendekatan menyeluruh dari suatu persoalan ekonomi. 11 Oleh karena itu. Islamic Culture Centre. Teori. sistem keuangan Islam memiliki pengalaman untuk tumbuh luar biasa dan menuju transformasi. 11 Al Qur’an. 1970. melayani seluruh tingkatan dari konsumer dan bisnis yang meluas di antara umat Islam dunia. bahkan selalu menjadi landasan pengembangan sistem hingga mencapai kemapanan sebagai suatu sistem.M. sejumlah karya spesialisasi juga ada. Sepanjang tahun. The Economic System of Islam. membayangkan suatu masyarakat ekonomi yang didasarkan pada pengarahan negara secara luas dan penyertaan di dalam bidang-bidang perekonomian. 73. walaupun kebanyakan bersifat sejarah dan deskriptif. dalam dekade ini. servis. Di mana Islam menjamin kepemilikan masyarakat. Cit.

sedikit kutipan unik dari perundang-undangan dan kemungkinan pertamakali tercapai dari kesepakatan parlemen untuk menciptakan perbankan Islam. Malaysia membuka jalan dengan mengenalkan Lembaga Tabung Haji (LTH. mulai beroperasi 1999. non Muslim pun akan menggunakan konsep dan produk perbankan Islam. gubernur bank sentral Malaysia dengan membuat cabang Bank Islam Malaysia.40 Sejak itu bebapa perbankan Islam sudah mendapat lisensi seperti Commerce TIJARI Bank Berhad. Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. Islam telah meletakkan sistem sosial yang seimbang. Maksudnya kita juga mengambil beberapa contoh untuk sekolah biara. Manusia yang menguasai harta tidak berhak untuk menghancurkan harta-harta yang berada ditangannya. hlm. 14 Muhammad Nejatullah Siddiqi. Tak sedikit orang yang telah diberikan kekuasaan atas harta yang banyak. Ini sesuatu yang saya tekankankan sebab ada banyak perbedaan tentang ini. Termasuk dalam hal penggunaan harta yang dikuasakan Allah atas setiap manusia ialah kewajiban untuk membantu kerabat dekat dan keluarga kecil dan anggota keluarga besar jika mereka dalam keadaan membutuhkan. 32. 40 . Penggunaan harta secara mubadzir dan sikap boros dilarang dalam agama.13 Seorang muslim yang kekayaannya melebihi ukuran tertentu (nisab) diwajibkan membayar zakat. 13 12 diharapkan Tan Sri Dr Zeti Akhtar Aziz. dengan pembentukan lembaga-lembaga zakat. Hong Leong Islamic Bank Berhad.12-13. Prinsip ini didasari oleh sunnah Rasul yang menyatakan bahwa. dan tabzir (berlebihan) harus dihindari. (Jakarta: 1990). Bank Muamalat Malaysia Berhad. Bank Islam kedua. Malaysia Pilfrim Fund Board) pada 1963 dengan membentuk dasar sektor Islam yang lebih modern. Dia juga asisten pengarang dalam Law and Practice of Islamic Banking and Finance. "Konsep sangat penting untuk kita mengerti. “masyarakat punya hak yang sama atas air. Islam tidak mengakui hak milik absolut terhadap faktor-faktor yang berkaitan dengan produksi. "Setiap orang mempercayai ini." Konsep perbankan Islam sudah didefinisikan berubah dan tidak hanya sebagai perencanaan keuangan untuk orang Islam. hlm. praktisi hukum yang menulis buku Legal Aspect of the Malaysian Financial Sytem.14 Harta yang dikuasakan Allah kepada manusia merupakan suatu ujian yang sangat berat. oleh karena itu penggunaan harta dalam aplikasinya di bidang produksi harus benar-benar direncanakan dengan sebaik-baiknya. menunaikan zakat merupakan salahsatu kewajiban sebagai manifestasi ketundukan terhadap perintah Allah. Cit. tidak karena didasarkan agama semata sja. kemudian manusia lupa kepada fitrahnya sebagai hamba yang harus selalu ingat kepada yang menciptakannya. THB Pada 1997 Dewan Penasihat Ekonomi Syariah Nasional Malaysia dibentuk." kata Dato' Dr Nik Norzrul Thani. Kesepakatan perbankan Islam sudah ada sejak tahun 1983. Orang lain atau masyarkat mempunyai hak tertentu atas harta seorang pemilik.88 Ekonomi Islam: Sejarah. Keseimbangan (fitrah) itu ialah keselamatan di dunia dan keselamatan di akhirat. Dan. padang rumput dan api”. distribusi yang adil dari pendapatan dan Al Hadits. Dengan demikian harta di tangan seorang muslim harus bermanfaat atas masyarakat luas. Sesuai prioritas tujuan ekonomi Islam. 10 tahun kemudian seluruh bank konvensional menawarkan pembiayaan Islam terpisah dari counter bank konvensional sekaligus dan saat itu pemisahan Islamic Clearing House dan Islamic Inter Bank Market (pasar uang dan transaksi antar bank) di Malaysia sudah dimulai. Pustaka Firdaus. Dalam tahun yang sama Bank Islam Malaysia Berhad menjadi bank yang mengajarkan konsep Islam secara penuh(integral). tetapi konsep dan mengajar di sekolah biara juga bias bermanfaat dan saya kira ini harus lebih berusaha keras untuk menciptakan perhatian lebih tentang bank Islam kepada non Muslim. Irfan Mahmud Ra’na. Ato' Dr Nik. Bandingkan dengan bank konvensional. tapi setiap individu memiliki hak menggunakannya untuk kebutuhan pribadi dan kepentingan bersama. negara bertanggungjawab terhadap persediaan kebutuhan dasar setiap individu. pemilik harta harus menghindarkan penggunaan hartanya yang dapat membahayakan orang lain atau merugikan kepentingan umum. Dalam waktu dekat memenuhi kebutuhan orang Islam dengan konsep yang berubah dan lebih banyak lagi. Banyak orang Islam sekolah di situ tetapi itu tidak membuat mereka terpinggirkan sebagai Muslim. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 273 kepentingan orang banyak. namun prinsip dan filosofinya sudah dikemukan dalam Al Quran lebih dari 1400 tahun lalu." Sejarah bank Islam muncul dalam sistem keuangan internasional sekitar 1970. Op. Dalam makna ibadah. LTH merupakan tempat menabung bagi orang Islam yang ingin naik haji. kumpulan modal untuk bank Islam relatif lebih kecil dengan banyak area sekaligus potensial untuk tumbuh di sini. Karena itu penting mendapat perhatian dalam sistem ekonomi Islam. shadaqah dan warisan. baik yang bersifat untuk kepentingan pribadi maupun kepentingan umum. Teori. Demikian halnya. Karena itu Islam tidak mengizinkan penimbunan harta kekayaan atau faktorfaktor yang memungkinkan timbulnya kemakmuran yang pincang. yakni terciptanya kesejahteraan ekonomi yang diikuti dengan persaudaraan sedunia dan keadilan. Pemerintah menciptakan Labuan Internasional Offshore Financial Center yang sekarang sebenarnya Islamic Wall Street.. di mana sistem ekonomi Islam harus mampu menjaga fitrahnya manusia. yang juga anggota Bank Sentral Malaysia di Komisi Reformasi Hukum Bank dan Keuangan Islam menambahkan. 12 Allamah Ibn Hazm menganggap. Maka sejumlah zakat itulah yang menjadi hak delapan asnaf (golongan) mustahik.

Op. 38 IMF yang mengurus soal ini menunjukkan dalam studi awalnya tentang perbankan Islam 1987.. 17 Muhammad Nejatullah Siddiqi. sistem ini disebut Ijara dalam Islam. sebelumnya senior treasury di Hong Leong Bank. misalnya. dan bila perlu lewat paksaan. pendidikan dan latihan akhlaq. ibadah. karena literatur sistem ekonomi Islam pada zaman dahulu tidak ditemukan atau “mungkin” belum tersusun secara sistematis yang dapat dipahami dan diaplikasikan oleh orang pada masa sekarang. 3) Perbaikan penyediaan sumber-sumber dan distribusi pendapatan yang diakibatkan oleh mekanisme pasar dengan bimbingan dan pengaturan maupun dengan campur tangan langsung serta partisipasi dalam prosesnya. undang-undang. . hanya 27. direktur eksekutif Prime Utilites Berhad Malaysia.. peraturan-peraturan dan ketentuan-ketentuan khusus yang ditetapkan oleh negara. 18 Keterlibatan negara hingga sejauh ini tentunya bagi kepentingan dasar dari keadilan sosial ekonomi. 2 No. hlm. Dengan media itu dapat merubah kecenderungannya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 89 penguasa di seluruh dunia. Jika rumah dijual kemudian. Ada dua aliran pemikiran dalam Islam.16 Sistem ekonomi Islam adalah sistem ekonomi yang baru populer kembali setelah kehilangan masa jayanya pada beberapa abad silam. konsumen membayar sesuai komitmen berdasarkan kepercayaan. sebagaimana yang dipraktikkan sistem bank barat yang mengimingi bunga). Ada Sunni dan Shi'ah di bawahnya. mengatakan ada empat perbedaan pemikiran dalam Islam yang bisa diinterpretasikan dalam hukum syariah. Ketika Malaysia menelurkan groundwork (sistem dasar) dalam sektor finansial kelihatannya banyak didukung orang non muslim sebagai penggerak pertumbuhan. "A Study on Islamic Banking Education and Strategy for the New Millenium-Malaysia Experience. sejak itu kemudian lebih banyak dosen melakukan penelitian. di mana negara harus mencampuri kemakmuran pribadi warga negara. institute penelitian nasional. 39 38 kemerdekaan pribadi di dalam konteks kesejahteraan masyarakat. hlm. sejauh keadilan sosial ekonomis menuntutnya. 30. ajaran hukum Islam atau syariah melarang investasi dalam minuman keras. Islam selain bergantung pada hukum publik yang ditetapkan oleh negara juga perhatian yang besar untuk ini dicurahkan atas pembentukkan bathin manusia lewat iman.3 persen saja yang bisa membedakannya dengan bank konvensional. Maka strategi dalam mengorganisir sistem ekonomi perlu mendapat perhatian dari para pemikir dan pelaku ekonomi Islam. Islamabad. tujuan ekonomi Islam harus terperinci dengan jelas. 39 Sekarang setelah 12 tahun kemudian. (Lahore: 1969). 18 Muhammad Nejatullah Siddiqi. Dato'nik Ezar Nik Bolia. termasuk perubahan dalam sistem kebijakan pemerintahan. Karena itu upaya untuk menggali dan mengembangkannya sangat penting. 19 Fazlur Rahman. 2) Menciptakan kondisi sehat di dalam pasar guna menjamin fungsinya dengan baik. meskipun nasabah Muslim dan non Muslim bertambah. sehingga segala keperluan untuk berkembangnya sistem ekonomi Islam tidak menjumpai kesulitan. “Ekonomic Principles of Islami”. cara berfikirnya serta tertanamnya dalam diri manusia akan pengertian moral yang kuat. Kedua. Dia mengatakan. yaitu: pertama. Setidaknya peranan negara dalam kehidupan ekonomi Islam meliputi beberapa hal di antaranya: 1) Menjamin kesesuaian dengan kode etik Islam dari tiap pribadi lewat pendidikan." International Journal of Islamic Financial Services Vol. pembayaran berhenti. Kini. mempelajari perubahan dunia Islam dan pertumbuhan sistem keuangan dengan konklusi Malaysia memimpin pasar sebagai salah satu keselarasan yang pas di Asia. Kebingungan tentang bank Islam tidak menjadi kejutan bagi Cherrie Chin. persetujuan untuk mengambil alih kepemilihan di akhir perjanjian biasanya ditulis dalam kontrak 30 tahun. 43. sikap. "Perbankan Islam tumbuh dengan trennya dan pasti lebih baik dari yang Waspada. sistem ekonomi Islam itu bernaung dalam negara Islam. Ma’asyiat el Islam. melaporlan 70 persen dari orang Malaysia memilih perbankan Islam adalah pemeluk non muslim. Studi di Malaysia 1994 menyatakan penduduk yang tahu bank Islam mendekati 100 persen. Teori. hlm. Abul A’la Maududi. kasino. Islamic Publication. Dalam laporan di AS tentang publikasi bisnis yang dibuat Global Finance 2004.17 Idealnya. kelihatan memiliki kesadaran walau masih minim tentang itu. lalu Mudhaib adalah variasi opini dari banyak aspek hukum. sistem ekonomi Islam seolah merupakan sesuatu yang baru.272 Ekonomi Islam: Sejarah. 4) Mengambil langkah-langkah positif di bidang produksi dan pembentukan modal guna mempercepat pertumbuhan dan menjamin keadilan sosial. Bank mendapatkan keuntungan dari menyewakan properti. hlm. moral dan tingkah laku pelaku-pelaku ekonomi harus benar-benar mencerminkan seorang yang memiliki integritas terhadap filsafat ekonomi Islam yang mendasarinya. Dikatakan baru. 436. Islamic Studies. dengan persentase yang sama aset perbankan Islam menjadi umum sebagai bank tradisional dalam menawarkan produk. Ketiga. pornografi judi dan cabang dari industri-industri itu.19 15 16 Ibid. 4. Untuk pengembangan sistem ekonomi Islam. 18 April 2006. Malahan dari sistem gadai tradisional dalam Islam esensinya didasarkan kepercayaan pada nasabah untuk membeli satu properti. yang dapat memeliharanya serta bersikap adil. anggur. 28. Hamid & Nordin. Memang tidak sesimpel yang diungkapkan. Lalu apa yang membuat perbedaan mendasar perbankan Islam dengan konvensional? Simpel saja. NIRA. ibid. beberapa segi yang harus dikaji. Mereka meminjam uang untuk properti sebagai sewa.. 15 Untuk mencapai keadilan ekonomi. juga melarang Islam menerima bunga (riba. Cit.

sudah sebuah berkah yang besar buat UKM. Istilah syariah mempunyai arti hukum. Jika dalam teori maupun dalam aplikasinya berpijak pada pengertian kalimat tauhid. Jizyah. Namun. kreditnya hanya sebesar Rp 13. cukup dengan tidak membuat kebijakan yang diskriminatif. hingga Surat Tanda Daftar Usaha Perdagangan (STDUP). riset ini penting sebagai awal menjadi Mulai dari mendapat surat keterangan domisili dari lurah. geliat kebangkitan Islam lebih bersifat kultural. jika dirangkaikan dengan istilah Islam_ syariah Islam berarti hukum Islam. 37 Ahmad Husaini. fai. kifarat. kecenderungan penggunaan label “syariah” sangat marak. berbagai peluang ditawarkan. oleh karenanya sistem-sistem yang ada dalam Islam yang dapat diaplikasikan di dalam lingkungan negara yang bukan negara Islam lebih bersifat penyesuaian. serta sederhana dalam prosedur. hlm. namun banyak invisible cost yang harus dibayar oleh para pelaku UKM. 21 Muhammad Nejatullah Siddiqi. Sementara dari 213. Kalangan pelaku UKM menyatakan minimal dibutuhkan Rp 200. Akhir tahun 2000. yang ujung-ujungnya adalah "memanjakan" yang besar (konglomerat). Infaq. ghanimah. Shadaqah. yaitu Baitul Maal. Op. Majalah Malaysia Tatler melakukan investigasi bagaima dual banking terjadi di negara tetangga itu. 126. uluran tangan yang antusias akan diberikan.90 Ekonomi Islam: Sejarah. Padahal. 1971).4 persen. salab. akan tetapi ketersediaan dana yang tepat waktu dan tepat jumlah.6 trilyun. Cit. dibanding nasabah usaha besar. Filsafat ekonomi Islam sebagaimana diurai di atas berpijak pada makna kalimat tauhid sebagai landasan filosofisnya.6 trilyun. maka sistem dan aplikasi sistem ekonomi itu ialah Islam. Praktis sistem-sistem lainnya di dalam Islam tidak terpakai. Ini karena tingkat kepatuhan nasabah usaha kecil lebih tinggi. sistem politik sosialis dan sistem politik feodalis. sementara NPL kredit non-KUK mencapai 21.21 Seiring dengan tidak berlakunya sistem politik Islam. wasiat.22 dibayar. Dari semua penerimaan itu. Di Indonesia. Di Banglades. (al Qahirah: Dar al-Tahrir Lil Tiba’ah wal Nashr. Teori. termasuk dalam hal ini ialah sistem ekonomi Islam. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP). sehubungan dengan usaha mempertahankan keseimbangan sosial masyarakat. dan juga diproyeksikan untuk tahun 2001 kredit bermasalah (NPL . Bahkan. 50. Terbukti. Dalam sistem ekonomi Islam. Infaq. yang dibutuhkan oleh UKM bukan subsidi. dikenal suatu badan yang dapat mengelola sumber keuangan dari umat islam. dari data Bank Indonesia sepanjang krisis moneter berlangsung KUK senantiasa mempunyai tingkat kolektibilitas kredit lebih baik. 37 Kondisinya sangat kontras bila dibandingkan dengan yang berlaku di Australia. yang mencapai Rp 242. waris. hibah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 271 Syariah (Label ‘Syariah’ belum tentu Islam) Sebagaimana telah diuraikan di atas. yang merupakan sumber penerimaan keuangan Negara Islam yang utama ialah zakat. Sumber penerimaan Baitul Maal ialah Zakat.000 untuk mendapatkan semua surat-surat itu. dll.496 UKM yang menjadi pasien BPPN. Pada masa sekarang di dalam negara modern disebut dengan Kantor Perbendaharaan Negara atau disebut juga dengan Kas Negara. Bahkan telah menjadi trade mark atas suatu produk ekonomi dan keuangan.. 22 Muhammad Nejatullah Siddiqi. itu pun Rp 3. maka sekalipun dikatakan “ekonomi syariah” atau “perbankan syariah”. 20 . Pemerintah dalam situasi seperti saat ini memang tidak bisa dituntut untuk bersikap sama dengan yang berlaku di Australia dan Banglades. dan tidak "mengganggu". di mana negara pada masa sekarang lebih banyak menggunakan sistem politik demokrasi.20 Teori Zakat. Di Indonesia sebaliknya. Op. bahwa Islam merupakan suatu sistem yang bersifat universal melingkupi seluruh tatanan hidup dan kehidupan umat manusia di muka bumi. karena pasar potensial di Indonesia adalah muslim. lembaga keuangan negara disebut dengan Baitul Maal. bila ditelusuri lebih lanjut justru yang besar itulah yang membuat terpuruknya perekonomian negeri ini. itu adalah bukan Islam.715 trilyun terkait dengan 200 obligor besar. Kerjasama Ekonomi Syari’ah (Kasus Malaysia dan Jepang) Perbankan Islam telah menjadi perhatian dunia internasional dengan sistem yang fair sebagai kebutuhan alternatif sistem keuangan bagi penduduk Muslim. hlm. warung atau usaha yang dibuka oleh rakyat kecil justru setiap saat terancam penggusuran atas nama pembangunan. Cit. dibandingkan kredit non-KUK. ekonomi dan keuangan. 80 persen uang yang beredar di negara itu dikelola oleh lembaga swadaya masyarakat yang mengembangkan berbagai jenis perekono-mian rakyat. Namun apabila terjadi sebaliknya. al-Ilm wal-mal fil Islam. Simak saja jumlah kredit macet 200 obligor besar yang kini menjadi pasien BPPN. wakaf. Kini.non performing loans) kredit KUK hanya lima persen. Label “syariah” yang melekat pada produk ekonomi dan perbankan belum tentu Islam adalah kembali kepada landasan filosofis sistem ekonominya. Total kredit macet UKM tersebut masih jauh dibawah kredit macet Texmaco Grup yang mencapai Rp 17 trilyun. dan Shadaqah Dalam negara Islam di masa jayanya. Bila seorang rakyat kecil ingin membuka usaha. Istilah syariah pada dewasa ini di Indonesia telah melengkapi kamus politik. Sekarang sangat menarik karena persentase non muslim lebih besar di dalamnya. bahkan modal usaha pun dibantu. Adanya perbendaharaan negara merupakan sarana untuk menunaikan tanggung jawab negara.

Allah swt. tetapi wajib atas setiap muslim yang telah memiliki jumlah zakat fitrah tersebut. Kantor Menegkop hanya seperti melaksanakan program "bagi-bagi rezeki". nishab-nya ditentukan syari’ah dengan tujuan semata-mata untuk mensucikan diri dan harta mereka. 26 Al Qur’an. Persyaratan yang ditetapkan untuk menjadi LKM yang layak mendapat alokasi dana dari Menegkop. tidak ditetapkannya sanksi bila ada pelanggaran penyaluran dana. serta punya kedekatan budaya dan psikologis dengan nasabahnya. yaitu Undang-Undang No 38 Tahun 1999. Meski ada keunggulan yang melekat pada LKM dibanding bank umum. Tidak ada seorang pun yang terma’afkan dari kewajiban zakat. Teori. . untuk mengakomodir masyarakat (Islam) dalam menunaikan kewajiban agama telah ada undang-undang tentang pengelolaan zakat. Perizinan yang berbelit-belit dan tidak transparan telah membuat UKM terjebak dalam ekonomi biaya tinggi. Yaitu berupa sedikit kelebihan dari 23 24 Undang-Undang Republik Indonesia No. namun ada kerawanan-kerawanan yang patut diwaspadai. belum pernah mendapat bantuan dana bergulir dari proyek sejenis dalam lima tahun terakhir. Zakat merupakan kewajiban berkala yang pengambilannya berulangulang setiap satu haul (perhitungan tahun hijriah) baik dari uang. Selain ketidakmampuan menjaga konsistensi mutu. sebagai kelebihan dari persedian makannya di malam dan hari idul fitri. Ibid. Hingga menjelang berakhirnya tahun 2001. Termasuk dalam prosentase pembagian ini adalah kekayaan hewan. maskapai (perusahaan transportasi) darat. berfirman. bangunan (properti). Yaitu tidak ketatnya manajemen penyaluran. bagi sebagian besar UKM yang banyak terdapat di daerah lemahnya manajemen dan penerapan teknologi menjadi kendala untuk berkembang lebih lanjut. 25 Al Qur’an. Akibatnya. juga tidak mampu secara cepat menyesuaikan diri dengan tuntutan perubahan mode di masyarakat. maupun setiap panen atau menuai tanaman dan buah-buhan. Akan tetapi harus mengakar di masyarakat dan sudah melakukan usaha simpan pinjam secara aktif kepada anggota minimal dalam setahun terakhir. laut. dalam bahasa undang-undang disebut bahwa badan yang berhak menerima sumber penerimaan sebagaimana sumber penerimaan Baitul Maal ialah Badan Amil Zakat. Ia dihitung dengan sepuluh persen (10%) atau lima persen (5%) dari setiap penghasilan pertanian yang dimakan atau yang tidak dimakan. yang diwajibkan atas setiap kepala yaitu zakat fitrah. dan lolos dari seleksi yang dilakukan oleh tim pengawas di tingkat kabupaten dan kota. Meski secara resmi tidak ada pungutan yang harus Di Indonesia.5%) dari modal keuangan atau perniagaan. ketimbang instansi yang benar-benar peduli dan serius memberdayakan UKM. Perilaku birokrasi ikut mempersulit keberadaan UKM. Bab III. Hal-hal yang bersifat teknis pelaksanaan diatur dengan kebijakan yang dikeluarkan menteri. dan tidak adanya kegiatan pendampingan untuk menjaga kontinyuitas keberhasilan usaha kecil atau mikro. zakat jenis ini tidak mensyaratkan adanya nishab. “yang diambil dari kaum kaya dan diserahkan kepada kaum miskin dan disalurkan pada delapan alokasi penyaluran yang telah ditentukan oleh Al-Qur’an. Padahal. Ketidakpahaman terhadap karakter UKM telah membuat persepsi pemerintah meleset dalam melihat UKM. program LKM menjadi satu-satunya program "unggulan" untuk memberdayakan UKM. pasal 6-7. Punya anggota produktif minimal 45 orang.24 Salah satu sumber utama yang membiayai jaminan penghidupan dalam masyarakat Islam adalah zakat. Zakat yang diwajibkan Allah atas harta orangorang yang kaya. luwes dalam bertransaksi. udara dan sebagainya zakatnya adalah dua setengah persen (2. Zakat –dalam konteks keseluruhan umat—bukan jumlah yang sedikit. Bagi produk yang berorientasi ekspor. perniagaan. tidak perlu berbadan hukum. 38 Tahun 1999.270 Ekonomi Islam: Sejarah. antara lain dari faktor lokasi yang memungkinkan lembaga itu menjangkau nasabah pengusaha kecil dan mikro. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 91 maka dana itu akan ditarik kembali dan akan diberikan kepada LKM yang lain yang membutuhkan. ketergantungan kepada eksportir pengumpul yang banyak tersebar di sentra-sentra industri kecil telah membuat margin keuntungan yang diperoleh UKM jauh lebih kecil dibanding kalau dapat melakukan ekspor sendiri. Kepengurusannya terdiri dari unsur masyarakat dan pemerintah. Atas dasar undang-undang ini pengelolaan zakat di lembagakan.23 Badan ini dibentuk dari tingkat nasional hingga tingkat kecamatan. hewan ternak. Ada juga zakat lain yang bersifat tahunan. 25 Dan. Kendala melakukan ekspor secara individu akibat dari keterbatasan mendapat akses informasi pasar global. surat al-Baqarah ayat 267. karena tampaknya pemerintah hanya melihat persoalan pendanaan yang menjadi hambatan bagi UKM. Menurut pendapat mayoritas ulama fiqih. surat at-Taubah ayat 60. firman Allah menyatakan: “… Dan sebagian dari apa yang Kami keluarkan dari bumi untuk kamu”.26 Diqiyaskan (dianalogikan) kepadanya –menurut tarjih kami—penghasilan pabrik (industri). termasuk produk yang diminati oleh konsumen di luar negeri. kecuali orangorang yang memiliki penghasilan yang terbatas yang tidak mencapai nishab syar’i (batas minimal jumlah harta yang diwajibkan syari’ah untuk dizakati). sesuai dengan madzhab Umar bin Abdul Aziz dan Abu Hanifah.

ia menempati urutan sesudah syahadatain dan menegakkan shalat. Dana ini lebih kecil dibanding tahun 2000 yang masih sebesar Rp 350 milyar. Menyahuti gagasan yang dilontarkan oleh banyak pihak itu. haul (waktu) dan alokasi penyaluran yang telah ditentukan. Bahkan. yang lambat laun akan menjadikan pedesaan kompetitif dalam tatanan perekonomian global. dan sejahtera dalam mekanisme pasar Bila semua itu berjalan. Keberadaan lembaga kredit di pedesaan akan menstimulasi masyarakat pedesaan menjadi masyarakat yang maju. karena bentuknya yang koperasi. Di masa Khalifah Abu Bakar.. tidak menjadi ekonomi berbiaya tinggi. Ia merupakan kewajiban yang agung. tanpa distorsi-distorsi. Ketidakseragaman dalam mendefinisikan kredit untuk UKM. dan tiap kabupaten mendapat dana untuk lima hingga enam LKM. Hal demikian menunjukkan dengan jelas bahwa perintah tersebut sebagai suatu keharusan (kewajiban) bukan sekedar sebagai bimbingan atau himbauan.ra. surat an-Nisa (4) ayat 39. kebijakan perkreditan untuk sektor UKM tidak pernah tepat sasaran. mandiri.28 Karena sistem Baitul Maal sebagai badan yang berwenang menghimpun dan mendayagunakan sumber penerimaan dari shadaqah. Juga kenyataan itu dapat dilihat dari adanya pengemis di jalan-jalan atau yang berjalan dari pintu ke pintu. Dengan situasi seperti itu. Setiap LKM akan mendapat alokasi dana sebasar Rp 50 juta. Teori. sekitar 17 . LKM akan dikembangkan di 175 kabupaten. Ini hanya bisa terjadi bila pemerintah dapat menciptakan iklim. antara lain: pertama. seperti firman Allah. Hal itulah salah satu alasan dibentuk pemerintahan. Sebab masyarakat akan terbantu dalam pendanaan untuk mengembangkan potensi-potensi usaha di wilayahnya. Ketiga. ”Apakah kemundharatan bagi mereka.20 persen membuat UKM sektor riil tidak mampu lagi bergerak. Zakat –seperti disyariatkan Islam—memiliki beberapa karakteristik yang menjadi ciri khasnya. Suatu pajak dimana orang yang menyembuyikannya akan dijatuhkan sanksi. moral dan perundang-undangan. dan tidak membedakan pengertian antara pengusaha dan perusahaan telah melahirkan berbagai salah pengertian dan kebingungan di jajaran para pengambil keputusan. Disamping itu. yaitu sebagai kewajiban agama. akan tetapi tidak sederhana untuk dilaksanakan. Pemerintah dalam menggerakkan lembaga keuangan yang dekat dengan UKM. . khususnya di pedesaan. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 269 bahan makanan pokok di negerinya –atau nilai harga menurut pendapat yang benar—yaitu satu sha’ atau sekitar dua setengah kilogram. Cit. seperti shalat dan puasa. Memiliki tingkat pewajiban yang sangat tinggi. penyalurannya bersifat langsung secara perseorangan. syi’ar terbesar dan ruku Islam ketiga.” 29 27 28 Yusuf Qardhawi. perbankan mematok suku bunga kredit yang sangat tinggi. Bila pengelolaan dana tersebut berjalan baik. Akibatnya. yaitu desa. tetapi “hak yang ditentukan”. maka potensi keuangan kaum muslimin yang berkembang di masyarakat. Hukum …. pemerintah melalui Kantor Menteri Negara Koperasi dan Usaha Kecil Menengah pada pertengahan tahun 2001 mengeluarkan kebijakan mengembangkan lembaga keuangan mikro (LKM). Zakat ini (baik zakat atas harta atau zakat fitrah) adalah suatu ibadah yang dijadikan seorang muslim untuk ber_taqarrub kepada Allah. 29 Al Qur’an. Ibid. Ia memiliki jumlah nishab (kadar).Rp 200 juta sebagai kredit konsumtif. infaq dan zakat tidak seperti di negara Islam. Kewajiban Berinfaq Perintah berinfaq datang setelah perintah beriman kepada Allah dan Rasul-Nya. namun hingga saat ini peran itu belum dapat dijalankan dengan baik. kenyataan itu sangat nampak ketika bulan ramadhan tiba. Kedua. dan hanya di kawasan yang investasinya berkembang pertumbuhan akan terjadi. keberadaan lembaga keuangan yang dapat melayani kebutuhan ekonomi rakyat menjadi mutlak adanya.Rp 5 milyar sebagai pinjaman usaha menengah. mendefinisikan kredit dari Rp 10 juta . zakat buka sekedar kebaikan pribadi atau shadaqah suka rela.92 Ekonomi Islam: Sejarah. Dalam al-Qur'an perkataan iman banyak digabungkan dengan infaq. kredit Rp 100 juta . KUD justru menjadi penghambat pengelolaan lembaga keuangan yang profesional. sesuai hukum ekonomi maka investasi akan berkembang di pedesaan. Ia memohon kepada Allah supaya diterima. Berkembangnya lembaga kredit di tingkat masyarakat yang paling bawah akan berdampak positif terhadap pengembangan kawasan pedesaan. bagi orang yang menetang pembayarannya kepada jama’ah Islam (negara Islam) wajib diperangi. digunakan untuk modal pengembangan LKM. sehingga perekonomian di tingkat terbawah. kalau mereka beriman kepada Allah dan hari kemudian dan menafkahkan sebagian rezki yang telah diberikan Allah kepada mereka? Dan adalah Allah Maha Mengetahui keadaan mereka. Dana kompensasi subsidi BBM tahun 2001 yang dialokasikan kepada program Menegkop sebesar Rp 50 milyar.27 Zakat tersebut –dalam konteks umum—menjadi sumber dana yang sangat penting. Selama ini KUD yang dipenjarakan diharapkan dapat menjadi lembaga pembiayaan yang efektif dimasyarakat. Op. yang sudah diketahui oleh orang-orang yang berkewajiban ataupun orang-orang yang berhak menerimanya. Di dalam al-Qur’an dan Sunnah. Gagasan ini mudah diucapkan. ia juga merupakan pajak resmi yang pemungutannya dilakukan oleh negara Islam dari para pemilik harta dan disalurkan kepada orang-orang yang berhak menerimanya (melalui para amilnya). Apalagi.

karena hal tersebut termasuk mengambil sebab kausalitas yang disyariatkan. Menurut survei BIRO diketahui 60 persen UKM memiliki rasio penjualan ekspor lebih dari 40 persen. dalam hadits shahih disebutkan bahwa Nabi saw.34 Apabila umat Islam sudah terbiasa menabung dan telah menjadikan hal itu sebagai suatu kebiasaan. sedang urusan mereka (diputuskan) dengan musyawarah antara mereka. termasuk kredit mikro. juga dalam surat makiyyah dinyatakan:”Dan bagi orang-orang yang menerima (mematuhi) seruan Tuhannya dan mendirikan shalat. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 93 saat badai krisis menghantam sejak pertengahan tahun 1997 hingga awal tahun 2001. malah muncul 99 UKM yang berorientasi ekspor. Al-Qur'an menjadikan infaq sebagai sifat dasar orang-orang mu'min seperti mendirikan shalat yang merupakan tiang agama. setidaknya ini tampak dari rendahnya distribusi kredit kepada UKM. Apakah berupa zakat yang diwajibkan? Ataukah shadaqah sunnat? Ataukah nafkah atas keluarga? Para ahli tafsir menguatkan bahwa lafadz tersebut mencakup setiap infaq. menyatakan: ”(Yaitu) mereka yang beriman kepada yang ghaib. sehingga tidak memerlukan lagi Al Qur’an. Ini sebenarnya fakta lama. Kisah sukses UKM. Fakta itu semakin menguatkan dugaan berbagai pihak bahwa sektor ini memang kuat dan fleksibel. Barangsiapa yang menafkahkan sebagian yang ia dapatkan dari penghasilan. Bahkan dengan berlebihan beberapa kalangan menjadikannya sebagai monumen bagi dunia usaha dan perbankan. 32 Al Qur’an. Sementara. surat al-Anfal (8) ayat 2-4. Sementara bank-bank lain memiliki definisi yang berbeda terhadap kredit UKM. di lain sisi banyak perusahaan afiliasi konglomerat yang harus dilikuidasi karena tak mampu lagi bertahan. Bank lainnya. baik dari sisi makro maupun mikro.32 Para ahli tafsir berbeda pendapat tentang batasan yang dimaksud dengan infaq ini. Artinya. Berbeda dengan bank-bank yang berorientasi pada konglomerasi. yang kini harus menjalani "rawat inap" di Badan Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN) karena harus direstrukturisasi. 33 Di antara rahasia ungkapan al-Qur'an bahwa ia menjadikan infaq yang diminta tersebut adalah dari sebagian rizki yang telah Allah berikan.”30 Dan dalam firman-Nya yang termaktub dalam surat al-Anfal. niscaya akan terkumpul padanya jumlah besar dari harta benda yang dapat mereka daya gunakan untuk kebaikan dan keberkatan seluruh masyarakat sehingga dapat menutupi berbagai kekurangan dalam kehidupan ekonomi. namun tidak pernah terangkat ke permukaan. UKM telah menunjukkan eksistensinya dalam perekonomian nasional dengan pelbagai kontribusi. (yaitu) orang-orang yang mendirikan shalat dan yang menafkahkan sebagian dari rezki yang Kami berikan kepada mereka.268 Ekonomi Islam: Sejarah. padahal bila paradigmanya dibalik. Sepanjang tahun 2001 kredit kepada UKM dan Koperasi (UKMK) hanya sekitar Rp 22 trilyun dari total kredit perbankan sebesar Rp 300 trilyun. dan mereka menafkahkan sebagian dari rezki yang Kami berikan kepada mereka. bertambahlah iman mereka (karenanya) elan kepada Tuhanlah mereka bertawakkal. BI memberi definisi. Padahal. semua pinjaman dengan nilai maksimum Rp 500 juta termasuk dalam KUK. bahwa sebagian rizki dinafkahkan dan sebagian lain ditabung. Tidak ada keseragaman definisi KUK dikalangan perbankan. dan berbagai pujian yang dilontarkan kepada sektor ini ternyata tidak berbanding lurus dengan kepedulian untuk mengangkat sektor UKM ke jenjang yang lebih tinggi dalam kancah perekonomian negeri ini. dan apabila di-bacakan kepada mereka ayat-ayat-Nya. atau nafkah untuk kebaikan jamaah (masyarakat) dan untuk sabilillah (perjuangan di jalan Allah). 33 lihat. yaitu melihat UKM sebagai mitra dan konsumen yang potensial untuk dibesarkan. Mereka akan memperoleh beberapa derajat ketinggian di sisi Tuhannya dan ampunan serta rezki (ni'mat) yang mulia. surat al-Baqarah(2) ayat 3. menabung untuk keluarganya sebagai persediaan hidup mereka selama setahun. jika kita cuplik kembali datai BIRO. BRI misalnya. yang tidak termasuk dalam KUK adalah pinjaman yang disalurkan kepada perusahaan yang memiliki aset produktif lebih besar dari Rp 200 juta. nafkah atas diri sendiri maupun keluarga. yang mendirikan shalat dan menafkahkan (menginfaqkan) sebagian rezki yang Kami anugerahkan kepada mereka. Al Qur’an. bahkan 29 persen diantaranya rasio ekspornya diatas 86 persen. karena terbukti bank-bank yang berorientasi pada kredit kecil terselamatkan. menyatakan:”Sesungguhnya orang-orang yang beriman itu adalah mereka yang apabila disebut nama Allah gemetarlah hati mereka. Itulah orang-orang yang beriman dengan sebenar-benamya. maka kecil kemungkinan untuk jatuh miskin. riwayat Muslim. 34 Al hadits. Penghargaan yang tinggi terhadap UKM layak diberikan. UKM masih dipandang sebelah mata.”31 Selain itu. Ini karena perbankan tidak mengubah paradigmanya. dan omzet yang lebih besar dari Rp 1 milyar per tahun. Ini tidak berarti meniadakan tawakal kepada Allah dan sifat zuhud akan duma. Bahkan. Terpaan badai krisis yang hingga kini belum dapat ditepis seluruhnya itu telah memberi kesadaran akan keberadaan UKM. yang selama ini cenderung mengabaikan keberadaannya. Tafsir al-Qurthubi. maka perbankan akan lebih "ramah" kepada UKM. surat al-Baqarah (2) ayat 3. Ketidakpahaman terhadap karakter UKM tercermin pula dalam menetapkan definisi kredit usaha kecil (KUK). menetapkan kredit Kupedes (Kredit Usaha Pedesaan) hingga Rp 50 juta. Mereka memandang UKM sebagai pengusaha lemah yang tidak memiliki modal besar. baik wajib maupun sunnat. Teori. 31 30 . Sebagaimana Firman Allah dalam menggambarkan sifat orang-orang muttaqin di permulaan surat al-Baqarah. surat as-Syuraa (42) ayat 38.

dan kelapa sawit. (Ibnu Katsir 1/228. Mereka mampu hidup dengan modal sendiri. produk tekstil. seperti firman Allah: "Dan berinfaqlah (belanjakanlah hartamu) di jalan Allah. ”Dan mengapa kamu tidak menafkahkan (sebagian hartamu) pada jalan Allah. Abu Ayyub al-Anshari berkata. Seruan berinfaq ini dianjurkan oleh al-Qur'an dalam berbagai macam cara dan bentuk. Mereka pun relatif mampu mencapai optimalisasi produksi. Orientasinya penting dipahami oleh umat Islam sesuai dengan kadarnya. 35 Kita melihat rahasia pelarangan dan peperangan ini pada milyaran utang. dan selebihnya usaha kecil. Abu Ya'la. sepatu.. padahal Allah-lah yang mempusakai (mempunyai) langit dan bumi? Tidak sama diantara kamu orang yang menafkahkan (hartanya) dan berperang Al Qur’an. sebagian besar UKM justru tetap bertahan. hlm. di 34 35 Al Hadits. riwayat Atha bin Yasar. Itu data strata UKM berdasarkan modal.Senin 3 Desember 2001. selain karena faktor ekonomi juga karena faktor keikhlasan. Di antara rontoknya konglomerat karena belitan utang. Istilah yang mungkin tepat untuk menggambarkan keberadaan usaha kecil dan menengah (UKM) ditengah situasi yang serba tidak menentu dan penuh ketidakpastian. dan Abu Said Al Hudri.000 di antaranya masuk kategori usaha menengah. Sehingga dalam menunaikannya. Ada yang berbentuk perintah dan ancaman. Zainul Arifin. yang 41. "Sesungguhnya ayat ini turun berkenaan dengan kami orang-orang Anshar. sehingga mereka bisa ke luar masuk pasar lokal maupun ekspor lebih cepat. ia menshahih-kinwya. Namun yang lebih menakjubkan adalah. kekuatannya untuk bertahan semakin besar. alangkah baiknya seandainya kita mengurusi harta kita dan membenahi apa yang telah hilang darinya. 16.94 Ekonomi Islam: Sejarah. untuk itu dianjurkan sebaiknya menggunakan uang. kerajinan kulit. Bagi UKM memiliki kandungan lokal yang besar.229). komisi. lalu 72. Prinsip kata sektor ini begitu fleksibel. Op. maka sebagian kami berkata kepada sebagian yang lain secara sembunyi-sembunyi: Sesungguhnya harta kita telah hilang dan Allah telah menguatkan Islam serta banyak penolong-penolongnya. Lalu Allah menurunkan kepada kami dan menjawab apa yang telah kami katakan. Menurut syarah Bukhari dan Muslim. 36 Kompas. melainkan utang di atas utang yang lain.” 37 Jadi. Abu Said. 36 Pada masa krisis ini kontribusi kegiatan ekspor terbesar diberikan oleh kelompok UKM. atTirmidzi. 80 persen dari UKM memiliki investasi di bawah 1 juta dollar AS. IbnuJarir. sehingga harus selalu berputar dalam perekonomian. Bergugurannya perbankan tidak membuat para pelaku UKM gamang. rotan.34 Dalam konsep islam tidak dikenal money demand for speculation. Uang adalah milik masyarakat sehingga menimbun uang di bawah bantal (tidak produktif) dilarang. "tahlukah" adalah menyibukkan diri dengan kepentingan-kepentingan pribadi dengan mengabaikan problematika umat.” Orientasi Infaq yang Dituntut Umat Islam dalam kewajibannya menunaikan infaq terdapat dua orientasi. karena hal itu berarti megurangi jumlah uang yang beredar. bin Hamid bin Hatim. jumlah usaha yang masuk dalam kelompok ini mencapai 40 juta unit. sibuk dengan mengembangkan harta benda pribadi dan meninggalkan jihad di jalan Allah. Tahlukah adalah mengurusi harta benda dan membenahinya serta meninggalkan jihad. Al Qur’an. surat al-Baqarah (2) ayat195. dan berbuat baiklah karena sesungguhnya Allah menyertai orangorang yang berbuat baik. kalau pun ada dukungan bank itu pun jumlahnya tidak besar. seperti di dalam ayat. surat al-Baqarah (2) ayat 275-279. dan al-Halda. Terbukti dari data yang ada. seperti yang dikatakan seorang penyair dulu: “Jika anda melunasi utang dengan utang yang lain tidak akan menjadi pelunasan. Dalam pandangan Islam uang adalah flow concept. namun tetap masih bisa berdiri dan berjalan. Abu Hurairah.5 persen omzetnya di bawah 1 juta dollar AS.”36 Dalam sebuah hadits terdapat interpretasi tentang "tahlukah' dengan menahan tangan dari infaq di jalan Allah. atau ketidakmampuan optimalisasi kapasitas produksinya karena seretnya pasokan bahan baku yang harus diimpor. Dalam bentuk pengingkaran dan hasungan. Menurut data Survei Business Intelegence Report (BIRO) tentang prospek UKM Nasional yang dilaksanakan Februari-April 2001 di wilayah Jabotabek menunjukkan. an-Nasa'i dari Abd. Tampaknya beliau melarang bentuk pertukaran seperti ini karena ada unsur riba di dalamnya”. janganlah kamu menjatuhkan dirimu sendiri ke dalam kebinasaan. karena spekulasi tidak diperbolehkan. 36 35 menyetujui transaksi-transaksi dengan sistem berter.35 Pengusaha Kecil dalam Sistem Ekonomi Syariah Tahan banting. . ketika Allah telah menguatkan Islam dan orang-orang yang menolongnya (pengikutnya) semakin banyak. mainan anak-anak. sejak krisis melanda negeri ini pada pertengahan tahun 1997 hingga saat ini. karena kekuatan modal kerja mereka tidak bergantung sepenuhnya pada lembaga perbankan. dan bunga yang telah memberatkan bangsa dan masyarakat sampai mereka berusaha melunasi utang dengan utang yang lain. Kegiatan ekspor UKM terbanyak terjadi di sub sektor industri tekstil. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 267 pinjaman Luar Negeri yang didasarkan pada sistem riba (bunga) yang haram dan telah dimaklumatkan perang oleh Allah dan Rasul-Nya terhadap orang yang melakukannya. Cit. Teori. Pengusaha di skala itu masih terus bergerak walau memikul beban yang lumayan berat. 37 Ibnu Katsir di dalam tafsirnya me-nil bat-tan riwayat tersebut kepada Abu Daud. mebel. Orientasi Pertama: Infaq di Jalan Allah.

maka beritahukanlah kepada mereka. kaum kerabat.”38 Dalam bentuk anjuran dengan pahala yang baik. Mereka lebih tinggi derajatnya daripada orang-orang yang menafkahkan hartanya dan berperang sesudah itu. lambung dan punggung mereka (lalu dikatakan) kepada mereka: 'Inilah harta bendamu yang kamu simpan untuk dirimu sendiri. seakan-akan yang mereka maksud dari salah satunya adalah pertanyaan tentang alokasi nafkah. maka rasakanlah sekarang (akibat dari) apa yang kamu simpan itu. Allah melipat-gandakan (ganjaran) bagi siapa yang Dia kehendaki. Ibid.42 Yang mereka maksudkan dengan yang kedua adalah 38 39 Al Qur’an. tentunya bagi setiap warga negara tidak ada lagi kewajiban setelah menunakan zakat. 43. 31 Untuk menghasilkan keuntungan. Op. sebagaimana firman-Nya: ”Hai orang-orang yang beriman. Di mana itu merupakan faktor yang dapat memberikan keseimbangan politik dan dalam usaha mempertahankan keseimbangan sosial.. bukan sebagai barang dagangan (komoditas). Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah. pada tiap-tiap bulir seratus biji. surat at-Taubah (9) ayat 34-35. 50. Islamabad.. Di mana rakyat merupakan subjek zakat. dan pada masa Rasulullah telah dipandang sebagai suatu sistem yang sangat lemah.27 Peranan negara dalam kehidupan ekonomi islam mencakup empat hal. maka sesungguhnya Allah Maha Mengetahuinya. hlm. 30 Muhammad Nejatullah Siddiqi. 33 Rasulullah bersabda: “Ternyata Rasulullah tidak Fazlur Rahman. Allah menjanjikan kepada masing-masing mereka (balasan) yang lebih baik. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 95 harus mencampuri kemakmuran pribadi warga negara. Muhammad Nejatullah Siddiqi. Karena zakat merupakan inti dari keuangan Negara Islam. hlm. 42 Al Qur’an. yang mempunyai kewajiban. Dan Allah mengetahui apa yang kamu kerjakan.30 Mata Uang Dinar Pada dasarnya Islam memandang uang hanya sebagai alat tukar. Dan apa saja kebaikan yang kamu buat. Dan Allah menyempitkan dan melapangkan (rezki) dan kepada-Nya lah kamu dikembalikan” 40 Dalam bentuk ancaman yang keras dengan sanksi Allah dan azab-Nya yang pedih. yaitu: 1) Menjamin kesesuaian dengan kode etik Islam dari tiap pribadi lewat pendidikan. Islamic Studies." 41 Ayat-ayat ini dan yang semisalnya membuat para sahabat Rasulullah saw. sesungguhnya sebahagian besar dari orang-orang alim Yahudi dan rahib-rahib Nasrani benar-benar memakan harta orang dengan jalan yang bathil dan mereka menghalang-halangi (manusia) dari jalan Allah. Dan orang-orang yang menyimpan emas dan perak dan tidak menafkahkannya pada jalan Allah. Oleh karena itu beliau menekankan kepada para sahabat untuk menggunakan uang dalam transaksitransaksi mereka. Dan Allah Maha Luas (karunia-Nya) lagi Maha Mengetahui”. hlm. surat al-Baqarah (2) ayat 261.28 Dalam negara Islam. Jawablah: "Apa saja harta yang kamu nafkahkan hendaklah diberikan kepada ibu-bapak. 43. 47. 41 Al Qur’an. uang harus dikaitkan dengan kegiata ekonomi dasar (primary economic activities) baik secara langsung melalui transaksi atau secara tidak langsung melalui penyertaan modal guna melakukan salahsatu atau seluruh kegiatan usaha. 3) Perbaikan penyediaan sumber-sumber dan distribusi pendapatan yang diakibatkan oleh mekanisme pasar dengan bimbingan dan pengaturan maupun dengan campur tangan langsung serta partisipasi dalam prosesnya. surat al-Baqarah ayat 215. (bahwa mereka akan mendapat) siksa yang pedih. lalu beliau ingin menggantinya dengan dengan sistem pertukaran melalui uang. Oleh karena itu Rasulullah meyadari akan kesulitan-kesulitan dan kelemahan-kelemahan sistem pertukaran ini. hlm. 4) Mengambil langkah-langkah positif di bidang produksi dan pembentukan modal guna mempercepat pertumbuhan dan menjamin keadilan sosial. sejauh keadilan sosial ekonomis menuntutnya. 73. “Ekonomic Principles of Islami”. seperti diungkap-kan dalam ayat: ”perumpamaan (nafkah yang dikeluarkan oleh) orang-orang yang menafkahkan hartanya di jalan Allah adalah serupa dengan sebutir benih yang menumbuhkan tujuh bulir. Doktrin Ekonomi Islam. 16. (Jakarta: 2005). Pemikiran Ekonomi Islam. 40 Al Qur’an. Penerjemah Soeroyo dan Nastangin. anak-anak yatim. surat al-Baqarah ayat 245. Lembaga Islam untuk Penelitian dan Pengembangan Masyarakat_LIPPM. 31 Zainul Arifin. Ibid. 32 Zainul Arifin. 2) Menciptakan kondisi sehat di dalam pasar guna menjamin fungsinya yang baik. lalu dibakar dengannya dahi mereka. Teori.. 29 Muhammad Nejatullah Siddiqi. (Jakarta: 1986). pinjaman yang baik (menafkahkan hartanya di jalan Allah). surat al-Hadid ayat 10. (Yogyakarta: 1995). hlm. Pustaka Alvabet. Al Qur’an. Cit. 28 27 sebelum penaklukan (Mekkah).266 Ekonomi Islam: Sejarah. Dana Bhakti Wakaf. maka Allah akan melipat gandakan pembayaran kepadanya dengan lipat ganda yang banyak. 33 Fazlur Rahman. pada hari dipanaskan emas perak itu dalam neraka Jahanam. hlm. Allah berfirman: “Mereka bertanya kepadamu tentang apa yang mereka nafkahkan.39 Dalam firman-Nya yang lain Allah swt menyatakan: ”Siapakah yang mau memberi pinjaman kepada Allah.29 Dalam negara Islam perbendaharaan negara (baitul maal) merupakan sarana untuk menunaikan tanggung jawab negara.32 Sistem pertukaran zaman dahulu ialah barter (bai’ al muqayyadah). orang-orang miskin dan orang-orang yang sedang dalam perjalanan. . penasaran sehingga mereka mengajukan pertanyaan kepadanya: Apa yang mereka nafkahkan? Al-Qur'an menyebutkan pertanyaan dari mereka ini dua kali.

Dan Mengelola berbagai jenis Pembiayaan. 24 Oleh karena itu. Peranan ekonomi secara aktif oleh negara sebagai segi yang tidak dapat dipisahkan dari system ekonomi islam. mereka itulah orangorang yang beruntung" 45 Mereka mendahulukan hak-hak nafkah umum atas hak nafkah pribadinya karena dengan apa yang ada di sisi Allah. Pengendalian modal fisik dan modal sosial terhitung sebagai kewajiban penting dari negara islam modern. Allah akan melipatgandakan ganjaran bagi siapa yang Dia kehendaki. lalu Rasulullah saw. 3) Pembiayaan Bai’ bi Taman ajil. "Sepertiganya. ialah: 1) Pembiayan Mudharabah. ia berkata. . Tirmidzi dalam al-Manaqib dan Shahih-ny (3676) dan al-Haldm dalam az-Zakat dan di-shahih-kannya dengan syarat Muslim (1/414) serta disetujui oleh adz-Dzahabi). 280. Dengan catatan pihak pemerintahnya dapat memberikan dukungan berupa kebijakan publik yang dapat menopang berjalannya sistem ekonomi islam. bahwa kebijakan Islam dalam infaq. "'Umar berkata (lagi). Saya mengatakan. berkata. jika saya memang dapat mengunggulinya suatu hari! Lalu saya datang dengan setengah harta saya. 160. 'Kemudian Abu Bakar datang dengan membawa seluruh (harta) yang ada padanya' Maka Rasulullah saw." Demikianlah Allah menerangkan ayat-ayat-Nya kepadamu supaya kamu berfikir. tentunya dapat dipraktekkan demi tercapainya kesejahteraan rakyat di negara yang bersistem apa pun. Umar Chapra. surat al-Baqarah (2) ayat 219. 45 Al Qur’an. ia berkata. Ph. "Apa yang kamu sisakan untuk keluargamu?” Ia berkata. riwayat Abu Dawud dalam as-Zakat (1678).43 Kata "al 'afwu dalam ayat tersebut bermakna kelebihan dari kebutuhan. dan 5) Pembiayaan qardhul hasan. dan pada tiap-tiap butir (menumbuhkan) 100 biji. modal usaha. surat al-Hasyr (59) ayat 9. "Saya sisakan untuk mereka Allah dan Rasul-Nya” Saya mengatakan (kepada Abu Bakar). Pembiayaan yang dijalankan oleh Baitul Maal wa Tamwil. 2) Pembiayaan Musyarakah. berkata kepadanya. karena. ia berderma dengan sesuatu yang ia sendiri memerlukannya dan mendahulukan orang lain atas diri-nya. 4) Pembiayaan Murabahah. memang tidak ada keraguan bahwa ada beberapa kondisi individual di saat sebagian orang semakin meningkat keimanan. 2:261). Nizam al Islam al iqtisad. perdagangan dan keuangan. Infaq dan Shadaqoh. Peranan Pemerintah Filsafat kemasyarakatan islam. riwayat Bukhari secara mu'allaq dalam Kitab Zakat. dan penggantian dari-Nya di dunia. hlm..25 Sehingga segala kebijakan yang dibutuhkan oleh sistem ekonomi islam dapat segera diakomodir. yaitu supaya nafkah umum tidak melebihi nafkah pribadi sehingga seseorang menyisakan untuk diri dan keluarganya sesuatu yang mencukupi mereka dan tidak perlu lagi memintaminta kepada orang lain. Teori. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 265 pertanyaan tentang kadar yang dinafkahkan. 40 26 Muhammad al Mubarak. (Beirut: 1972). meriwayatkan. idealnya sistem ekonomi islam dalam tataran praktek dilapangan berada dalam naungan negara islam. 44 43 BMT belum diakui sebagai lembaga keuangan secara formal. memerintahkan kami untuk bershadaqah. 26 Bagi kepentingan dasar dari keadilan sosial ekonomi. keyakinan. maka jawabannya adalah: “Dan mereka bertanya kepadamu apa yang mereka nafkahkan.. juga Mengelola berbagai jenis simpanan dari pihak ketiga. (QS. tanpa harus berlarut-larut memikirkan dampak politis dari kebijakan pemerintah yang akan dikeluarkan. mengharapkan pahalaNya di akhirat. bersama-sama dengan iman dan keterikatan pada nilai-nilai moral dan prinsip-prinsip tertentu dalam organisasi. Al Hadits.96 Ekonomi Islam: Sejarah. Dar Al Fikr. (London: 1970). membayangkan suatu masyarakat ekonomi yang didasarkan pada pengarahan negara secara luas dan penyertaan di dalam bidang-bidang perekonomian. Juga. hlm. Political Economy of the Islamic State. University of Southern California. Islamic Culture Centre. negara 24 Ali Aswaf. The Economic System of Islam. 44 Artinya. dan kerinduannya yang tinggi atas tuntutan duniawi dan kebutuhan materi. maka hal itu bertepatan dengan harta yang ada padaku. Dan siapa yang dipelihara dari kekikiran dirinya. Karena sistem ekonomi islam berkait secara mutlak dengan negara. Di mana negara merupakan salah satu dari tiga soko guru dalam system ekonomi islam. dalam rangka melaksanakan prinsip "itsaar" (mendahulukan kepentingan orang lain dari kepentingan diri sendiri) sebagaimana Allah memuji orang-orang yang berbuat itsar dengan flrman-Nya:". Tetapi. Katakanlah "Yang lebih dari keperluan. Namun. 25 M. ketika seseorang datang kepadanya dengan membawa emas Al Qur’an. "Saya tidak akan mengunggulimu untuk sesuatupun selamanya. hari ini saya mengungguli Abu Bakar. menerima dan menyalurkan Zakat. Perumpamaan (nafkah) yang dikeluarkan oleh orang-orang yang menafkahkan hartanya di jalan Allah adalah serupa dengan sebutir benih yang menumbuhkan tujuh butir. sistem ekonomi Islam sebagai suatu sistem yang bersifat universal (rahmatan lil ‘alamin). 46 Al Hadits. ”Tidak ada shadaqah kecuali dari kelebihan akan kebutuhan”. "Apa yang kamu sisakan untuk keluargamu?" la berkata. Oleh karenanya operasional BMT tak jauh berbeda dengan koperasi simpan pinjam. hlm.dan mereka mengutamakan (orang lain) atas diri mereka sendiri sekalipun mereka memerlukan (apa yang mereka berikan itu). Inilah yang dilakukan oleh Abu Bakar ash-Shiddiq ra. kami ada di sisi Rasulullah saw. sebagaimana dikisahkan oleh Umar ra. 1970. BMT dalam operasionalnya.D Thesis.”46 Tentang hal ini Jabir ra. Rasulullah saw. Dan Allah Maha Luas karunia-Nya lagi Maha Mengetahui".

sementara tetangga disebelah tengah kelaparan?” Umat Islam di Indonesia mempunyai potensi yang sangat besar dalam bidang ekonomi. 49 Yusuf Qardhawi. Cit. BMT adalah lembaga keuangan mikro syari’ah ditumbuhkan oleh prakarsa dan dengan modal awal dari tokoh masyarakat setempat sebagai landasan system ekonomi yang dijalakankan ialah as salam: keselamatan (yang berintikan keadilan). kami tidak membutuhkannya' . 2. Sebaik-baik shadaqah adalah sesuatu yang lebih dari kebutuhannya. ambillah sebagai sedekah. tidak mengingkari Abu Bakar Ash Shiddiq ra. Lalu Rasulullah saw bersabda. kemudian ia meminta-minta kepada orang. hlm. BMT (Baitul Maal wa Tamwil) adalah lembaga keuangan mikro yang dioperasikan dengan prinsip bagi hasil (profit loss sharing). 48 Ma'alim as-Sunan dengan Sunan Abu Daud. namun belum sepeuhnya berpihak pada kaum dhuafa. keluarga. atau dikhawatirkan sengitnya perang batin terhadap pengeluaran infaq tersebut akan menimbulkan penyesalan dalam dirinya sehingga harta sudah terlanjur hilang tetapi tidak mendapatkan pahalanya. dalam akatifitas ekonominya berharap selamat di dunia dan di akhirat. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 97 mereka yang terkoyak. al-Qur'an mengingkari orang-orang yang mengaku zuhud dan para penyeru sikap berlebih-lebihan dalam agama yang mengharamkan atas diri mereka Al Hadirts. (Jakarta: 2004). jilid II. Teori. secara konseptual ialah melakukan kegiatan pengembangan usaha-usaha produktif dan investasi dalam meningkatkan kualitas ekonomi pengusaha ekonomi mikro dan kecil terutama dengan mendorong kegiatan menabung dan menunjang pembiayaan kegiatan ekonominya. (Jakarta: 2004). 47 . sistem operasional BMT sebagai lembaga keuangan mikro syari’ah. Pinbuk Press. dan telah memiliki asset (konsolidasi) lebih dari 1 trilyun rupiah. Keberadaan koperasi sekalipun diperuntukkan untuk usahawan kecil. Infaq yang wajib. Seorang muslim tidak boleh melarang diri dan keluarganya dari rizki yang baik sedangkan ia mampu. kami mendapatkannya dari tambang. riwayat Abu Daud dalam az-Zakat(1763). dan siapa saja yang ditanggung seseorang. Pindbuk Press. Op. yang melepaskan seluruh hartanya karena Rasulullah mengetahui akan kebenaran niatnya. lalu ia berkata. atau ancaman yang telah disebutkan di atas. 311. pengingkaran. Rasulullah saw. “ Wahai Rasulullah. sebesar telur. Pedoman Pendirian Baitul Maal wa Tamwil.. "Dari hadits tersebut dapat difahami bahwa yang tepat bagi orang tersebut adalah menyisakan persediaan hidup untuk dirinya dan tidak melepaskan semua harta miliknya sekaligus. Lantas Rasulullah saw berpaling darinya. kekuatan keyakinannya. hlm. dalam rangka mengangkat derajat dan martabat serta membela kepentingan kaum fakir dan miskin. “Bisakah kita tidur nyenyak. tidak jauh berbeda dengan bank syari’ah.49 Orientasi Kedua: Nafkah kepada Diri dan Keluarga. kedamaian dan kesejahteraan. Akhirnya pendar mata mereka hanyalah kegetiran. dan Petunjuk Islam Mengenainya. Perbedaanna ialah 20 M. Amin Azis. malu kami mendengar pesanmu. Kemudian juga." Dalam riwayat lain: "Ambillah hartamu dari kami. "Seseorang di antara kalian datang dengan apa-apa yang ia miliki kemudian mengatakan ini adalah shadaqah.!". seperti zakat yang telah diwajibkan Islam dan dijadikannya sebagai rukun ketiganya. hlm. lalu Rasulullah saw berpaling darinya. xi. Kemudian ia menghampiri beliau dari belakangnya. infaq dan shadaqah yang akan diooptimalkan dalam distribusinya sesuai dengan peraturan dan amanahnya.21 Terciptanya system.23 Secara umum. Tetapi mengapa kita masih berada di “pinggiran” peta perekonomian bangsa ini? Salah satu penyebabnya adalah belum tersedianya wadah untuk memaksimalkan potensi yang besar itu. BMT berfungsi menerima dana titipan berupa zakat. Perincian tentang hal ini akan dijelaskan pada pembicaraan tentang distribusi. 22 Ibid. (1764) dan al-Hakim.000 orang. 23 M. termasuk dari amalan taqarrub kepada Allah yang paling besar.47 Berkata Imam al Khithabi. karena dikhawatirkan ia akan jatuh miskin. ia menshahih-kannya mcnurut syarat Muslim (1/413) dan disepakati oleh adz-Dzahabi). Terlebih bila kaum dhu’afa. baik motivasinya karena zuhud dan kesederhanaan maupun kikir dan kebakhilan. Penanggulangan Kemiskinan Melalui POKUSMA DAN BMT.20 Fungsi BMT. Amin Azis.264 Ekonomi Islam: Sejarah. namun dalam kenyataan prakteknya belum menjadi harapan bagi komunitas dhua’fa. saya tidak memiliki yang lainnya. hlm. ada yang tertentu kadar dan alokasinya. 21 Ibid. dan tidak mengkhawatirkan fitnah atas dirinya seperti yang dikhawatirkan atas orang yang ditolak emasnya tersebut. 22 Dewasa ini telah tersebar lebih dari 3000 BMT di seluruh nusantara. kemudian ia menghampiri Rasulullah dari sisi kanannya. dengan jumlah pengelola lebih dari 30. dan akhirnya ia menjadi beban bagi orang lain. Ada yang sunnat. Ada yang tidak tertentu dan terbatas bahkan diserahkan kepada nurani individu atau kepada kebutuhan masyarakat seperti kewajiban gotong-royong dan jihad dengan harta. Sekalipun lembaga keuangan koperasi telah ada sejak lama. menumbuh kembangkan bisnis usaha mikro dan kecil. Pedih menatap sosok mereka. Ya Rasullullah saw. Orientasi kedua ini adalah nafkah kepada diri. Semuanya telah diremas. Semua telah dicabut. Sementara rentenir dan tengkulak diam-diam telah melumat mereka. 1. lembaga dan kondisi kehidupan ekonomi rakyat yang dilandasi oleh nilai-nilai dasar as salam (‘islam) merupakan tujuan dari pada keberadaan BMT di nusantara."48 Tidak ada keraguan bahwa di antara infaq di jalan Allah ada yang wajib seperti yang ditunjukkan oleh ayat-ayat perintah.

"Hai orang-orang yang beriman. karena orang-orang sebelum kamu binasa lantaran kekikiran.54 Al Qur’an. . dan janganlah kamu melampaui batas. b. dan buka pada hari libur.9 5. Sesungguhnya Allah tidak menyukai orang-orang yang berlebihan. Beliau bersabda. Kita juga tak bisa menuansai getar jiwa 18 19 Kelompok Al Baraka. Fasilitas kurang lengkap. Ramah dan berpakaian sopan. makanlah di antara rizki yang baik-baik yang Kami berikan kepadamu dan bersyukurlah kepada Allah. a. al-Mundziri mcnisbatkannya pada An-Nasa'i. 52 Al Qur’an.0 Tabel 12 Kelebihan dan Kelemahan Bank Syariah Aspek Kelebihan A. Informasi dan sosialisasi masih kurang. "Jauhkanlah diri kalian dari kekikiran. b. b. Baitul Maal wa Tamwil Kaum dhuafa adalah kelompok masyarakat yang telah tercabik. Dia juga mengingkarinya jika disebabkan oleh kebakhilan atas hartanya dan ambisi pada dunia. Karyawan baik. Produk kurang bervasiasi C.”53 Perintah-perintah yang tegas dari Allah ini mewajibkan untuk menikmati hal-hal yang baik berupa makan. Teori. seperti dipahami oleh sebagian ulama. tapi kerap layu hingga sukar berkembang. Kita tak akan paham dengan lakon mereka yang mungkin cuma indah dilantunkan di pentas sinetron. b.” 51 Dalam ayat lain dinyatakan pula. surat al-A'raaf (7) ayat 31-32. Ada tawar-menawar bagi hasil. 54 Al Hadits. menyatakan "Hai orangorang yang beriman. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 263 apa yang Allah halalkan. The Middie East. Middle Eastem Financial Directory 1985.0 18.5 62. Katakanlah: Siapakah yang mengharamkan perhiasan dari Allah yang telah dikeluarkan-Nya untuk hamba-hamba-Nya dan (siapa pulakah yang mengharamkan) rezki yang baik? Katakanlah: Semuanya itu (disediakan) bagi orang-orang yang beriman dalam kehidupan dunia. c. Namun benarkah cita-cita masih menggelayuti impian mereka? Mereka memang tumbuh. dan bertakwalah kepada Allah yang kamu beriman kepadaNya. petugas mandatangi nasabah. Sebagaimana firman Allah. Sebagaimana Allah mengingkari kehidupan susah dan nelangsa jika dengan motivasi zuhud dan "beribadah".8 11. dan janganlah berlebih-lebihan. Bagi hasil hasil sama saja dengan bunga secara bisnis a. Sesusai dengan syariat.3 20.50 Perintah-perintah Ilahi ini: “Pakailah pakaianmu! dan “Makan dan minumlah!” memberikan pengertian wajib bukan mubah.Ibid.0' 50. Simpanan/deposito sulit. Menggunakan sistem bagi hasil. kredit bagi hasil) b. surat al-Maidah (5) ayat 87-88. la (kekikiran itu) menyuruh mereka untuk bakhil maka mereka berbuat bakhil. c. B. Karyawan belum sepenuhnya paham sistem syariah. Kelompok yang didirikan oleh Pangeran Mohammad bin Faisal.1 10. minum. Sesunggufmya Allah tidak menyukai orang-orang yang melampaui batas. al-Qur'an mengatakan kepada seluruh manusia: “Hai anak Adam. surat al-Baqarah (2) ayat 172. Abu Dawud dalam Az-Zabut 1698). jika benar-benar hanya kepada-Nya kamu menyembah. 51 50 &Development Islamic International Company for Real Mesir 1981 Estate Development Islamic Inveslment Company of thc Gulf Mesir 1982 Islamic Investmeni House Jordan 1981 Jordan Islamic Bank for Finance Jordan 1978 &Investment 18 Kuwait Finance House Kuwait 1977 Kuwait Finance House (Turkcy) Turki 1983 Nasser Social Bank Mesir 1972 Qatar Islamic Bank Qatar 1983 Saudi-Philippine Islamic Arab Saudi 1982 Development Bank 19 Tadamon Islamic Bank Sudan 1983 West Sudan Islamic Bank Sudan 1984 Sumber: Arabia. Prinsip Syariah a. riwayat Ahmad (11/161). Sumber: Survei BI di daerah Jawa Barat.0 54. Rasulullah saw. janganlah kamu haramkan apa-apa yang baik yang telah Allah halalkan bagi kamu. bebas riba. Perhitungan bagi hasil kurang jelas. semuanya dari Abdullah bin 'Amr dan terdapat dalam Shahill al-Jami' ash-Shaghir (2678). Mereka tertatih melangkah. Pelayanan cepat dicairkan. Persyaratan tak berbelit dan tanpa jaminan Kenyamanan a. dan al-Haldm (1/11). d. makan dan minumlah. Al Qur’an. pakailah pakaianmu yang indah disetiap (memasuki) mesjid. Lebih bervariasi (tabungan haji. Jenis Produk a. khusus (untuk mereka saja) di hari kiamat. Jumlah maksimum plafon masih terbatas c. Jasa pinjamannya tinggi c. dan berhias secara umum bukan terperinci. asy-Syathibi dalam al-Muwafaqat (1/130. memerintahkan mereka untuk memutuskan tali silaturrahmi maka mereka memutuskannya dan memerintahkan mereka untuk berbuat jahat maka mereka melakukan kejahatan. tak memberatkan. Transaksi belum jelas.”52 Imam Syathibi menjelaskan tentang perintah-perintah seperti di atas: “la termasuk hal mubah (yang dibolehkan) dalam batas tertentu dan merupakan perintah secara umum baik bernilai sunat ataupun wajib.. 1. telah mengingkari kebakhilan dan menjadikan kebakhilan salah satu penyebab kebinasaan. Demikianlah Kami menjelaskan ayat-ayat itu bagi orang-orang yang mengetahui. Dan makanlah makanan yang halal lagi baik dari apa yang Allah telah rizkikan kepadamu. 53 Lihit. Aspek Kelemahan a. mempertahankan hidup dan akhirnya kehabisan tenaga saat merengkuh cita-cita.98 Ekonomi Islam: Sejarah. b.131).

-(Apakah termasuk sombong)?' Beliau bersabda.0 315. Inilah yang dicintai Allah. ”Tidak akan masuk surga siapa yang dalam hatinya ada seberat biji sawi dari kesombongan. beliau bersabda. seperti DSN. beri sebaikbaik pakaian tetapi pakaian itu tidak dipakainya pada saat menghadiri undangan. tetapi kesombongan itu adalah barang siapa yang menolak kebenaran dan meremehkan orang lain.5 13.0 5. Imam Bukhari dan Muslim menjadilcm hujjah para pcrawinya dan disepakati oleh adz-Dzahabi. Oleh karena itu. mencintai keindahan. 14 55 "al-Halam (1/26) berkata. la membenci perbuatan yang cenderung pada kebakhilan. Perlunya perdalaman ataua kajian dan penyusunan ketentuan pengawasan perbankan syaraiah berbasis risiko (risk-based supervisison).5 42. khusunya Bank Indonesia yang terus aktif berkomunikasi dengan lembaga keunagan syariah internasional. sesungguhnya saya tertarik agar supaya pakaianku baru. rambutku terminyaki dan tali alas kakiku baru.0 54. 15 Ibid. Dan pengajian daerah-daerah yang mempunyai potensi kedepan nantinya. Hal ini ditegaskan pula dalam hadits: ”Sesungguhnya Allah menyukai agar bekas nikmat-Nya terlihat pada Kelompok Al Baraka didirikan oleh Syeikh Saleh Kamal. Kita pasti mengangapnya sebagai hal yang aneh karena hal itu bertentangan dengan biasanya."at-Tirmidzi dan al-Halam dari Abdullah bin 'Amr dan di-hasan-kannya dalam Shahih air Jami' Ash-Shaghir (1887). bersabda. "Ya". Imam Muslim meriwayatkan dari Ibnu Mas'ud dari Nabi saw.8 180. 'Sesungguhnya Allah itu indah. dan lembaga-lembaga pendidikannya.0 15. ”Wahai Rasulullah. "Apakah kamu memiliki hana?''la menjawab.” Al-Hakim meriwayatkannya pula.0 1. Kini (1985) diberi izin perbankan penuh dan disebut AJ Rajhi Banking Invcstment Corporation. ”Apabila Allah memberikan kepadamu harta maka hendaklah nikmat Allah dan kemurahan-Nya itu tampak pada dirimu. Islamic Financial Service Board (IFSB). dengan mengenakan pakaian usang." Lalu seorang lelaki berkata. Serta yang utama adalah diperbanyaknya kegiatan edukasi publik yang bertujuan meningkatkan pemahaman masyarakat itu sendiri. Teori.6 40.000. Penyempurnaan sedikit infrastruktur dalam upaya pengauatan institusi pendukung industri perbankan syaraiah sangat menentukan sekali. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 99 dilaksanakan secara umum bagi ssitem perbankan di Indonesia. ”Itulah keindahan. Kesombongan itu adalah menolak kebenaran dan meremehkan orang lain. Kita sebagai manusia –Allah Maha memiliki perumpamaan yang paling tinggi— seandainya memiliki seorang pelayan atau pengikut yang Idta.0 7.0 34. ”Dari setiap harta yang telah Allah berikan padaku.0 50.!” Tidak ada salahnya apabila seorang muslim tampak necis dalam berpakaian sehingga selalu berusaha agar pakaian dan alas kakinya bagus. ”Nabi saw bersabda. sehingga kenikmatan tersebut tampak pada dirinya. BAMUI. Nabi saw bertanya kepadanya. mencintai keindahan.8 2.0 50. Asbisindo.0 7. Tabel 11 Lembaga-lembaga Keuangan Islam Bank Al Baraka Bank 14 Al Baraka Islamic Investment Bank 15 Al Baraka International PLC38 A] Baraka Investment & Development Company Al Baraka Turkish Finance House Al Rajhi Company for Currency Exchange &Commerce Al Rajhi Company for Islamic Investments Bahrain Islamic Bank Bahrain Islamic Investment Company Bank Islam Malaysia Beit Ettamouil Saudi Tounsi Dar al-Mal al-Islami16 Dubai Islamic Bank Faisal Islamic Bank of Egypt Faisal Islamic Bank of Sudan Faisal Islamic Bank of Turkey Internalionai Islamic Bank Islamic Bank International Islamic Banking System International Holding 17 Islamic Development Bank Islamic International Bank for Investment Negara Sudan Bahrain Inggeris Arab Saudi Turki Arab Saudi Inggeris Bahrain Bahrain Maiaysia Tunisia Swiss UAE Mesir Sudan Turki Bangladesh Denmark Luxemburg Arab Saudi Mesir Tanggal Didirikann 1982 1984 1984 1982 1984 1978 1980 1979 1981 1983 1984 1981 1875 1977 1977 1985 1983 1983 1978 1975 1981 Modal yang Disetor (juta f) 2. Nabi saw bertanya lagi. Juga yang utama lain adalah saling tukar informasi. 17 Holding Company (perusahaan induk) yang dikelola oleh Dr. Sudah selayaknya keindahan tersebut terjadi dalam segala hal." 55 Demikianlah sunnah Nabi menjelaskan bahwa Allah itu indah. sebagaimana la menyukai agar bekas nikmat-Nya terlihat pada hamba-Nya. seperti Internasional Islamic Finansial Market (IIFM). 'Dari harta apa saja?". la menyukai keindahan. Islamic Development Bank (IDB). karena di antara tindakan mensyukuri nikmat Allah adalah menggunakannya dengan semestinya. . la menjawab. ketika seorang lelaki datang kepada Nabi saw. Gamal Attia. di dalam riwayatnya ini disebutkan bahwa seorang lelaki berkata.8 Tidak diragukan bahwa kekikiran seseorang pada dirinya dan keluarganya termasuk dalam celaan tersebut.” Sampai ia menyebutkan gantungan cemetinya. penyempurnaan terus menerus sistem pelaporan dan pedoman akuntasi dan audit perbankan syariah. dan AAOIFI.262 Ekonomi Islam: Sejarah.7 400.0 13. Maka Rasulullah saw. Allah itu adalah indah. 'Sesungguhnya ada seorang yang suka agar pakaiannya bagus dan alas kakinya bagus. 16 Cabang di Turki yang sepenuhnya dimiliki oleh Kuwait Finance House. prudential regulation dan penilaian tingkat kesehatan perbank syaraiah itu sendiri.

61 Al Qur’an. Ahmad meriwayatkannya pula (6495) dan di-shahth-\an oleh syaikh Syalar. Selain itu. artinya berkewajiban menjaga dan bertanggung jawab atas keamanan dana yang disimpan dan siap sewaktu-waktu apabila dana diambil pemiliknya. juga mempunyai fungsi khusus yaitu fungsi amanah.. Dan semakin banyaknya bank syariah yang beropersi juga diharapakan akan mendapatkan kepada economic of scala dari industri yang akan berdampak pada semakin efesiensinya operasional bank-bank syaraiah. Allah melarang berbuat kikir dan pelit dalam membelanjakan harta sebagaimana al-Qur'an juga melarang dari berlebih-lebihan dan pemborosan. 57 Al Qur’an.58 Sabda Nabi saw: "Sesungguhnya Allah pasti akan menanyakan setiap pemimpin tentang kepemimpinannya apakah ia memeliharanya ataukah menyia-nyiakan-nya. 56 Pengerahan dana masyarakat dalam bentuk deposit tabungan oleh penyimpan dianggap sebagai titipan (al-wadiah) sedangkan bagi bank dianggap sebagai titipan yang aiamanatkan sebagai penyertaan dana pada proyek-proyek yang dibiayaai bank yang beroperasi sesuai dengan prinsip syariah sehingga pada penyimpan tidak dijanjikan imbalan yang pasti. 5) Dewan Pengawas Syariah (DPS) bertugas untuk mengawasi operasionalisasi bank dari sudut syariah. terkendalinya laju inflansi. Rasulullah saw. anak yatim. dengan relatif tingginya CAR bank syariah yang memberikan kecukupan ruang gerak untuk tetap melakukan ekspansi seperti tahun-tahun sebelumnya. semuanya dari Abdullah bin "Amr. baik dari bank swasta nasional maupun BPD. 6) Fungsi kelembagaan bank syariah selain menjembatani antara pihak pemilik modal dengan pihak yang membutuhkan dana. dan seluruh tuntutan hidup sebagaimana teraplikasi pada pakaian dan perhiasan yang telah disinggung dalam hadits tersebut. serta rencana masuknya bank-bank baru dalam industri perbankan syariah. Untuk bank umum. Dan Abu Dawud (1692). sedangkan keutamaan berada di antara sikap berlebih-lebihan dan sikap berkekurangan. riwayat Tarmidzi dan al-Hakim dari Abdullah bin ‘Amr dan di-hasankannya dalam Shahih al-Jami’ Ash-Shagir (1887). orang miskin. Allah berflrman:"Dan janganlah kamu jadikan tanganmu terbelenggu pada lehermu dan janganlah kamu terlalu mengulurkannya karena itu kamu menjadi tercela dan menyesal. bersabda.”61 At-Tirmidzi dan al-Hakim dari Abdullah bin ‘Amr dan di-hasan-kannya dalam Shahih al-Jami’As-Shaghir. dan kebaikan tercermin dalam sikap pertengahan. riwayat Ibnu Hibban dan ia men-shahth-\annya dari Anas bin Malik {AlMawaridAWl) dan di dalam al-Jnmi' ash-Shaghir dinisbatkan kepada Nasa'i serta di-liasankannya di dalam Shahib id-Jami'i. Dan orang yang disempitkan rizkinya hendaklah memberikan nafkah dari harta yang diberikan Allah kepadanya. Karena itu optimisme pertumbuhan volume usaha perbankan syariah nasional sangat didukung oleh rencana pengembangan usaha yang dicanangkan oleh bank umum syariah dan unit usaha syariah bank umum konvensional. selain itu faktor riil seperti yang dilaporkan BPS pada awal tahun 2003 juga sangat menunjukkan adanya peningkatan ekspor yang cukup signifikan. surat al-Isra' ayat 29. dan Muslim (696). an-Nasai dan al-Haldm. minuman. Allah kelak akan memberikan kelapangan sesudah kesempitan. diperkirakan akan meningkatkan ekspansi pembiayaan. Allah tidak memikulkan beban kepada seseorang melainkan (sekedar) apa yang Allah berikan kepadanya. baik bank umum maupun BPRS. suarat ath-Thalaq ayat 7. riwayat Bukhari dan Muslim. 56 Arahan Nabi ini hendaklah teraplikasikan pada makanan. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 261 hamba-Nya”. 58 Al Hadits. Teori. sedangkan tingginya minat pada pemda untuk masuk ke industri perbankan syariah melalui pendirian BPRS diharapkan akan meningkatkan outreach pelayanan bank syariah khsususnya bagi masyarakat rendah dan UKM. Barang siapa bersikap bakhil terhadap diri dan keluarganya. "Setiap kalian adalah pemimpin dan setiap pemimpin bertanggung jawab pada yang dipimpinnya. 60 Al Hadits. Selain itu manajer dan pimpinan bank Islam harus menguasai dasar-dasr muamalat Islam. 59 Al Hadits.. Arah kemajuan kedepan nantinya.” 60 Pedoman al-Qur'an tentang pemberian nafkah seseorang terhadap keluarganya ditentukan oleh ayat mulia yang sangat gamblang berikut ini: “Hendaklah orang yang mampu memberi nafkah menurut kemampuannya. Karena keadilan tercermin dalam keseimbangan. adanya rencana penambahan modal dan rencana pembukaan kantor cabang atau kantor di bawah kantor cabang dari Bank syariah yang sudah beroperasi. 59 Sabdanya pula menyatkan: “Cukuplah merupakan dosa bagi seorang lelaki (suami) jika ia menelantarkan orang yang ditanggungnya. Faktor eksternal yang semakin kondusif terutama dengan semakin stabilnya nilai rupiah. dan kepentingan masyarakat Islam yang banyak diungkapkan oleh Al-Qur'an dengan fi sabilillah (di jalan Allah ). dan adanya kecendrungan terus menurunnya suku bunga SBI seperti yang terjadi tahun 2002.57 Tidak dibenarkan seorang muslim menyengsarakan istri dan anakanaknya serta kikir dalam menghidupi mereka sedangkan ia mampu dan lapang. Dari gambaran tahun 2002. Apabila kita mengingat kembali potensi pasar perbankan syaraiah yang masih sangat besar dan banayk wilayah-wilayah potensial yang belum terlayani sebenarnya. ia menshahih-iannyz dan disepakati oleh adz-Dzahabi (1/415). Dari sisi penawaran. bank syariah sangat diharapkan dapat memperhatikan perkembangan pengaturan dan pengawasan yang . Seorang lelaki (suami) di keluarganya adalah pemimpin dan bertanggung jawab terhadap yang dipimpinnya. tempat tinggal. Terdapat beberapa faktor yang mengidentifikasi hal tersebut. diperkirakan pada tahun 2010 akan bertambah melonjak jumlah UUS. dunia perbankan syariah diperkirakan akan tumbuh pesat seperti tahun-tahun sebelumnya.100 Ekonomi Islam: Sejarah. ibnu sabil. Diperkirakan jumlah bank syariah akan bertambah dengan masuknya pemain baru. maka pasti ia lebih bakhil terhadap kerabat.

Ciaro. 63 Ibid. hlm. Pemikiran Politik Proklamator Negara Islam Indonesia SM. sesuai dengan ketentuan yang diatur oleh negara Islam berdasarkan Al-Qur’an dan Sunnah. Umumnya harta itu diperuntukkan bagi yang memperolehnya baik secara individu ataupun kelompok. bank syariah tidak menerapkan perhitungan berdasarkan keuntungan yang pasti yang ditetapkan di muka. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 101 akhlaqul karimah. Juga. Jakarta. (1996). Kemudian sebagian yang lain diperuntukkan untuk kemaslahatan umat (rakyat). Karena itu Al-Qur’an mengharamkan minuman keras dan judi. dan Fa’i Berkenaan dengan harta ghanimah. Kerabat Rasul. anak-anak yatim. BMUI dan Takaful di Indonesia. Kartosoewirjo. PT. salab. Memang hal itu dapat menghasilkan manfaat ekonomi. anak-anak yatim. Allah swt. (Jakarta: 1999). kerabat Rasul. Grafindo Persada. azaz-azaz Perbankan Islam dan Lembaga-lembaga Terkait. yang besarnya tidak kaku dan dapat dilakukan dengan kebebasan untuk tawarmenawar dalam batas wajar. Dan Allah juga berfirman tentang harta Fai’: “Apa saja harta rampasan perang (fai’) yang diberikan Allah kepada Rasul-Nya yang berasal dari penduduk kota-kota maka adalah untuk Allah. aqidah dan hubungan sosial.64 Negara Islam bukan hanya bertanggung jawab atas pertahanan dan keamanan saja. surat Ar-Rahman ayat 8-9 13 Isa Abdurahman. serta sebagian yang lain untuk kepentingan logistik perang. fisik. 11 Maka Islamlah satu-satunya aturan yang bersih dari ekstrimitas yang dilakukan oleh kedua sistem tersebut dan penyimpangan keduanya ke arah ifrath (berlebuhan) atau tafrith (mengurangi). Beban biaya tersebut hanya dikenakan sampai batas waktu sesuai dengan kesepakatan dalam kontrak. karena dia bertentangan dengan prinsip-prinsipnya dalam memelihara kesehatan akal. Untuk harta rampasan dalam masa perang yang dapat diangkat dan ada yang tidak dapat diangkat. seperti mendorong para turis untuk datang mendapatkan mata uang asing dan sebaginya. orang-orang miskin dan orang-orang dalam perjalanan. Pembagian harta yang didapat dalam masa perang ini. Maka apabila ada pertentangan antara tujuan ekonomi bagi individu atau masyarakat dengan nilai-nilai dasar itu maka Islam tidak mau peduli dengan tujuan-tujuan tersebut dan snggup mengorbankan tujuantujuan itu dengan kerelaan hati. 11 10 Harta Ghanimah. 20-22. 4) Al Qur’an. orang-orang miskin dan ibnu sabil…”. Al –Muamalat Al-Haditsah. akhlaq. maka sesungguhnya seperlima untuk Allah. tetapi juga bertanggung jawa atas perawatan orang-orang yang lemah dan membutuhkan serta jaminan kehidupan yang layak untuk Lihat Al Chaidar. Al Qur’an. karena persentase bersifat melekat pada sisa utang meskipun batas waktu perjanjian berakhir. supaya harta itu tidak hanya beredar di antara orang-orang kaya saja diantara kamu”. 3) Di dalam kontrak-kontrak pembiayaan proyek. kekhususannya ialah harta itu akan ada apabila negara (islam) sedang dalam keadaan perang. Betapun pun syi’ar agama ini membawa suatu keuntungan materi bagi penduduk Makkah dan sekitarnya. tujuan dan keutamaan manusia itu sendiri.62 Harta yang didapat dalam masa perang itu. ada juga dalam bentuk barang. tidak hanya berupa uang (cash money) akan tetapi. (tt). tetapi Al-Qur’an menganggap semua itu kecil dan menjanjikan kepada mereka bahwa Allah akan mengganti untuk mereka yang lebih baik dari itu. wa Ahkamuh. Rasul.12 Ciri-ciri Bank Syariah Bank syariah mempunyai ciri-ciri berbeda dengan bank konvensional. sumber penerimaan negara Islam sangat luas untuk mencukupi mereka dan menjamin kebutuhan-kebutuhan mereka. Akan tetapi manfaat seperti itu tidak ada nilainya dalam pandangan Islam. h 29 dalam Warkum Sumitro. karena pada hakikatnya yang mengetahui tentang ruginya suatu proyek yang biayai bank hanya Allah semata.10 Apabila kita membuka klub-klub untuk judi atau dansa.260 Ekonomi Islam: Sejarah. Dari sinilah Islam mengharamkan haji bagi musyrikin dan mengharamkan thawaf mereka di baitullah dengan telanjang. berfirman tentang distribusi harta ghanimah: “Ketahuilah. Salab. 64 Al Qur’an. dan penjualan minuman keras.63 Ghanimah dan Fa’i Di samping zakat. surat At Taubah ayat 28. salab dan fa’i merupakan bagian dari sumber penerimaan Baitul Maal Negara Islam dalam keadaan perang (darul islam fi waqtil harb). surat al Hasyr (59) ayat 7 62 . Ghanimah. Teori. Hal itu dalam rangka memelihara prinsipprinsip. Rasul. adapun ciri bank syariah adalah:131) Beban biaya yang disepakati bersama pada waktu akad perjanjian diwujudkan dalam bentuk jumlah nominan. karena pada dasarnya terdapat mudharat yang besar. infaq dan shadaqah sebagaimana terurai di atas sebagai sumber penerimaan Baitul Maal Negara Islam yang peruntukkannya bagi semua urusan negara dan kesejahteraan rakyat. surat Al Baqarah ayat 219. 12 Al Qur’an. Umumnya harta berupa senjata dikuasai oleh negara kemudian didistribusikan kepada para prajurit sebagai alat kelengkapan perang. dan fa’i merupakan bagian yang khusus di dalam ekonomi Islam. Di antaranya seperlima dari harta ghanimah dan fa’i. sesungguhnya apa saja yang dapat kamu peroleh sebagai rampasan perang. 2) Penggunaan persentase dalam hal kewajiban untuk melakukan pembayaran selalu dihindari. Darul Falah.

Sesungguhnya kemewahan materi itulah tujuan akhir dan menjadi firdaus yang diinginkan. karena penekanan utamanya adalah meningkatkan produktifitas. sebagai kepala negara umat Islam menjelaskan. mereka berhak atas salab itu. Masing-masing tentara mendapatkan salab musuh yang ia bunuh. Beliau adalah orang yang lebih bertanggung jawab atas orang-orang mukmin dari diri mereka sendiri. Karena sesungguhnya manusia itu apabila dipenuhi kebutuhannya dan keamanannya maka merasa tentram dan berkorsentrasi untuk beribadah kepada Allah dengan khussyu’. baik hal itu ditetapkan oleh kepala negara maupun tidak. dan empat dinar dari penduduk Syam. misalnya satu dinar atau sepuluh dirham sesuai dengan kekayaan dan kemiskinan orang kafir yang bersangkutan. 2005). Darul Falah. sedangkan jika imam atau kepala negara tidak menetapkan hal itu. menjadikan harta sebagai sesembahan dan dunia seluruhnya menjadi pusat perhatiannya (tumpuan harapannya).67Berdasarkan prinsip ini Umar menetapkan tunjungan bagi setiap anak yang lahir dalam Islam. rampasan perang itu tidak boleh dibagibagikan di darul harb. 68 Diriwayatkan oleh Abu Yusuf dalam al kharaj hlm. Siapa saja yang mati meninggalkan harta maka harta itu untuk ahli warisnya. Lihat. Dia-lah yang mengatur segala sesuatu tanpa penyimpangan dan tanpa pemihakan. niscaya tidak ada yang lebih baik. Abu Hanifah dan Malik berpendapat. cet. yaitu hendaknya manusia tidak disibukkan dengan kesusahan hidup dan perang roti yang melalaikan dari ma’rifah kepada Allah dan hubungan baiknya dengan-Nya serta kehidupan lain yang lebih baik dan abadi.66 Salab Abu Hanifah berpendapat. yang semuanya adalah buatan manusia yang penuh dengan kekurangan dan dikuasai oleh hawa nafsu. Teori. riwayat Bukhari dan Muslim dari Ibnu Umar. jika kepala negara menetapkan salab itu sebagai hak para tentara. 1453-1456. . Rabbnya para pemilik dan Rabbnya para penyewa. Atas hal ini Rasulullah saw. Pada saat itulah rampasan perang baru dapat dibagi-bagikan. Inilah tujuan ekonomi dalam Islam. seperti pakaiannya. Dia adalah Rabbnya aghniya’ dan fuqara’.9 Sehingga mereka meresa terikat dengan ikatan persaudaraan yang kuat antara satu dengan yang lainnya dari hamba-hamba Allah. Rabbnya para buruh dan para pemilik profesi. bukan pula ciptaan sekelompok dari manusia. riwayat Bukhari dan Muslim dari Abi Qatadah. surat Quraisy ayat 4. Adapun Islam. karena Rasulullah Shallallahu Alaihi wa Sallam mengambil Jizyiah satu dinar dari penduduk Yaman.65 Demikian juga Rasulullah saw. hlm. ekonomi adalah khadim (penompang atau sarana pendukung) bagi nilai-nilai dasar seperti aqidah Islamiyah. hingga wilayahnya menjadi darul islam. dan penumpukan kekayaan pribadi atau kelompok dengan cara apa pun. “Yang telah memberi makanan kepada mereka untuk menghilangkan rasa rapar dan mengamankan mereka dari ketakutan”. 490. 67 Al Hadits. Di mana salab ialah harta yang berada dalam diri musuh yang terbunuh. Sesungguhnya sistem-sistem itu bersifat materi murni yang menjadikan ekonomi sebagai orientasi hidupnya. tetapi merupakan ketentuan Allah yang maha mengetahui. bahwa beliau bertanggung jawab semuanya. Abu Bakr Jabir Al-Jazairi. untuk meneriakkan -setelah ghanimah didapatkan. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 259 mereka. adil. Allah berfirman. secara otomatis salab itu menjadi harta ghanimah yang dimiliki secara bersama oleh tentara yang ikut berperang. 126. Sesungguhnya ekonomi Islam dalam sistem-sistem Materilisme yang ada itu terpisah dari aklaq dan nilai-nialai kemulian. Siapa saja yang meninggalkan tanggungan utang atau anak kecil yang terlantar. maka diserahkan kepada beliau dan beliau bertanggung jawab mengurusnya. Seperti juga disebutkan dalam hadits shahih-nya: “Setiap kamu adalah pemimpin dan setiap pemimpin bertanggung jawab atas yang dipimpinya…”. hadits no. Maka apabila Allah membuat sustu sistem hidup untuk mereka.102 Ekonomi Islam: Sejarah. dia telah menjadikan ekonomi sebagai sarana untuk mencapai tujuan besar. menyatakan: “Siapa yang membunuh musuh maka ia berhak atas salab-nya”. Lihat al-jami’ash-Shaghir. As-Salfiah. yang menginginkan bagi hamba-Nya kemudahan dan bukan kesulitan. Dia mengasihi mereka jauh lebih besar daripada kasih ibu terhadap anaknya. 66 65 Selain berbeda dengan seluruh sistem buatan manusia yang ada – yaitu lebih dalam dari segi kebebasan individu pemanfaatan sosial – sesungguhnya Islam juga berbeda dengan sistem-sistem itu dalam ‘ruh’ dan ‘asas’-nya. Sesungguhnya dasar-dasar dari sistem Islam bukanlah buatan manusia. 68 Teori Jizyah Jizyah ialah uang yang diambil dari ahli dzimmah pada akhir tahun dan besarnya ialah empat dinar emas 69 atau empat puluh dirham perak dari daerah yang ditaklukkan kaum Muslimin dengan senjata. ibadah dan 9 Al Qur’an. “Ensiklopedi Muslim Minhajul Muslim” (Jakarta. senjatanya dan sebagainya. Berbeda dengan sistem-sistem lainya. lebih sempurna dan lebih ideal dari rancangan Allah. Tunjungan ini akan bertambah seiring dengan pertumbuhan dan perkembangan bayi tersebut. Seseorang diperintahkan oleh Rasulullah saw. Pembagian itu dimulai dengan salab. mereka semua adalah hamba dan keluarga-Nya. Umar juga menetapkan tunjangan rutin bagi seorang Yahudi yang dilihatnya memintaminta di setiap pintu rumah. Sesungguhnya Allah adalah Rab bagi segala makhluq. Jizyah diambil dari Al Hadits. dalam tujuan dan orientasinya dan di dalam kepentingan dan fungsinya. Dalam pandangan Islam. 69 5) Besarnya jizyah boleh kurang dari jumlah di atas.

Pandangan Aristoteles yang terkait dengan soal suku bunga ialah berkenaan dengan fungsi uang sebagai alat tukar (medium of exchange). 72 Zainul Arifin. 15. 5). Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah. Kewajiban membayar jizyah gugur dari orang fakir dan orang yang tidak bisa kerja karena sakit. 2/8/PBI/2000 tanggal 23 Febuari 2000 tentang Giro Wajib Minimun dalam rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum yang Melakukan Kegiatan Usaha Berdasarkan Syariah. yang pada umumnya merupakan program utama dari negara-negara yang sedang berkembang. surat Ali Imran (3) ayat 130. juga telah menimbulkan dampak negatif terhadap kehidupan ekonomi rakyat. PBI No.32/36/KEP/DIR tanggal 12 Mei 1999 tentang BUS PBI No. atau karena usia tua. Usaha menjaga stabilitas ekonomi dan moneter. dia menyatakan: “suku bunga menyebabkan perpecahan dan perasaan tidak puas di tengah Al Qur’an. 73 Sabili. PBI No. 2003. Al Qur’an. Untuk menyelamatkan ketergantungan umat Islam terhadap bank non-syariah. Untuk menanggulangi masalah kemiskinan. Adapun orangorang yang berdamai dengan kaum Muslimin. agar tidak terjadi kesenjangan yang amat besar antara pemilik modal dengan pihak yang membutuhkan dana. 4). edisi 1 Agustus 2001. 2/9/PBI/2000 tanggal 23 Febuari 2000 tentang Sertivikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI) PBI No.M. orang laki-laki yang telah baligh saja dan tidak dikenakan kepada anak-anak dan wanita-wanita. Cit. Metwally.32/34/KEP/DIR tanggal 12 Mei 1999 tentang BUS SK DIR BI No. Untuk menciptakan suatu keadilan di bidang ekonomi dengan jalan meratakan pendapatan melalui kegiatan investasi. Para pemikir zaman dahulu-pun telah berinteraksi dan menyikapi persoalan riba yang berkembangan dalam lingkungan masyarakat di mana pemikir itu hidup.70 8 Tujuan Bank Syariah Bank syariah mempunyai beberapa tujuan diantaranya sebagai berikut: 1). menghindari persiangan yang tidak sehat antara lembaga keungan. bukan alat untuk menghasilkan tambahan melalui suku bunga. sehingga manusia tetap pada fitrahnya dan dunia (ekonomi) tidak menjadi tujuan hidupnya.74 Sikap Plato terhadap persoalan suku bunga yang berkembang di masyarakat Yunani.71 Kontektual firman Allah atas pelarangan riba merupakan penyelamatan atas manusia. (yaitu orang-orang) yang diberikan al-Kitab kepada mereka. dalam agama-agama lainnya pun termaktub larangan tersebut. Op. (Jakarta: 2005). “Suku Bunga Dalam Perspektif Yunani”. surat annisa (4) ayat 160-161.72 Bahkan meminjam uang dengan bunga di larang pada zaman Yunani Kuno. Pustaka Alvabet. dimana beliau mengutuk praktek ekonomi yang bersifat ribawi (bunga). surat at-Taubah (9) ayat 29. 2/15/PBI/2000 tanggal 12 Juni 2000 tentang Perubahan Kegiatan Usaha Bank Umum Konvensional menjadi Bank Umum Berdasrkan Prinsip Syariah dan Pembukuan Kantor Bank Berdasarkan Prinsip Syariah oleh Bank Umum Konvensional. surat ar-Ruum (30) ayat 39. 3 tahun IX. hlm. menuju terciptanya kemandirian usaha. Di mana riba memiliki dampak yang sangat luas baik dalam kehidupan pribadi atau pun dalam masyarakat. Karena itu Islam melarang setiap pembayaran bunga (riba) atas berbagai bentuk pinjaman. 2). Teori. di mana jenis-jenis usaha tersebut selain dilarang dalam Islam. Islam bukanlah satu-satunya agama yang melarang pembayaran bunga. program pengembangan modal kerja dan program pengembangan usaha bersama. 73 Demikian pula dengan Plato. Aristoteles adalah orang yang sangat menentang dan melarang bunga (riba) berkembang di masayarakat. pembinaan pedagang perantara. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 103 Ketentuan Bank Syariah NO 1 2 3 4 5 6 7 Ketentuan SK DIR BI No. 6). Bila kita telusuri.13. khususnya mualamat yang berhubungan dengan perbankan agar terhindar dari praktek-praktek riba atau jenis-jenis usaha atau perdagangan lain yang mengandung unsur gharar (tipuan). Upaya bank syariah di dalam mengentaskan kemiskinan ini berupa pembinaan nasabah yang lebih menonjol sifat kebersamaan dari siklus usaha yang lengkap seperti program pembinaan penguasaha produksen. yang diarahkan kepada kegiatan usaha yang produktif. Dengan aktivitas bank syariah akan mampu menghindari pemanasan ekonomi diakibatkan adanya inflansi. program pembinaan konsumen. 71 70 . 2/15/PBI/2000 tanggal 12 Juni 2000 tentang Penyelenggaraan Kliring Lokal dan Penyelesaian Akhir Transaksi Antar-Bank atas Hasil Kliring Lokal. Teori Riba (Bunga/Rente) Islam dalam memandang perihal ekonomi. No. 5/3/PBI/2000 tanggal 4 Febuari 2000 tentang Fasilitas Pembiayaan Jangka Pendek bagi Bank Syariah. Hukum jizyah ialah digunakan untuk kepentingan-kepentingan umum kaum Muslimin dan dasarnya. BI. hlm. Sumber: Biro Perbankan Syariah. 74 M. 3). maka uang perdamaian dikenakan terhadap mereka dan gugur dengan keislaman mereka. 2/8/PBI/2000 tanggal 23 Febuari 2000 tentang Pasar Uang AntarBank Syariah (PUAS) PBI No. sampai mereka membayar jizyah dengan patuh sedang mereka dalam keadaan tunduk”. sangat besar menaruh perhatiannya terhadap persoalan riba. menyatakan: “Perangilah orang-orang yang tidak beriman kepada Allah dan tidak (pula) kepada hari kemudian dan mereka tidak mengharamkan apa yang telah diharamkan oleh Allah dan Rasul-Nya dan tidak beragama dengan agama yang benar (agama Allah). Untuk meningkatkan kualitas hidup umat dengan jalan membuka peluang berusaha yang lebih besar terutama kelompok miskin. firman Allah swt.258 Ekonomi Islam: Sejarah. 12. PBI No. Mengarahkan kegiatan ekonomi umat untuk bermualamat secara Islam. dan surat al Baqarah (2) ayat 278-279.

Bahamas (Benon). Selain itu.77 Riba ialah tambahan uang pada sesuatu yang khusus. serta Turki. tidak berjalan dengan UU Pokok Perbankan. menyatakan: “hai orang-orang yang Sabili. Xerox. Sutan Remy Sjahdeini. Namun. Berdirinya Bank Syariah di Indonesia Gagasan untuk mendirikan bank syariah di Indonesia sebenarnya sudah muncul sejek pertengahan tahun 1970-an. yang makna harfiahnya “tumbuh” atau “melebihi” dan dari perkataan itu digunakan untuk makna tumbuh/bertambah besarnya sesuatu benda melebihi ukurannya atau jumlahnya aslinya. Pakistan. surat al Baqarah (2) ayat 281. Hal tersebut cermin dan tindakan beberapa bank konvensional yang membuka sistem tertentu di dalam masing-masing bank dalam menawarkan produk bank syariah. sementara City Chase Manhattam telah mengembangkan produk Chase Manhattan Leasing Liquidity Program (CML) untuk memenuhi kebutuhan investasi overnite dan short term lain yang halal. Dalam riba nasi’ah terdapat kriteria riba jahiliyah. seperti Inggris. atau gandum. atau sya’ir (sejenis gandum). tercatat beberapa perusahaan multinasional seperti KFC. Kedua. siapa yang menaruh modal dalam ventura. dan pembatasan bank asing yang ingin membuka kantornya di Indonesia. Dengan instrumen bai’ (jual-beli). Oasis Internasional Equity Fund dari Flemings Bank (Inggris) State Street Investment Management (Amerika Serikat) Kleintwort Benson Bank (Inggris) Hongkong Shanghai Bangking Corporation (HSBC-London) dan ANZ Bank (MelbourneLondon). “Suku Bunga Dalam Perspektif Yunani”. Teori. Dari sisi penggunaan jasa perbankan syariah. diantara di Mesir. Untuk itu kita harus memahami karakteristiknya. Sudan . Riba ini adalah jual-beli barang-barang ribawi. dan ekonomi itu urusan duniawi. Republik Indonesia No. yakni UU No. firman-Nya. dan Chrysler. Namun. tekhnik bagi hasilnya. lembaga keuangan syariah bermunculan. 3 tahun IX. Produk-produk investment banking yang islami juga ditawarkan oleh find manager konvensional seperti The Wellington Management Company (Amerika Serikat). misalnya emas. Malaysia. 9. Hal ini dibicarakan pada seminar nasional Hubungan Indonesia-Timur Tengah pada 1974 dan tahun 1976 dalam seminar Internasional yang diselenggarakan oleh Lembaga Studi Ilmu-ilmu Kemasyarakatan (LSKIK) dan Yayasan Bhineka Tunggal Ika. “the Islamic transactions” di cabang Bank Mesir. dimana barang yang diproduksi disediakan bagi calon konsumen yang merasa membutuhkan (tertarik). yaitu: Pertama. Penambahan uang yang tidak jelas (biasanya pekerjaan lintah darat) sangat mengganggu kehidupan yang harmonis sesama umat manusia. Misanya. yaitu Bank Islam Komersial (Islamic Comersial Bank) dan lembaga investasi dalam bentuk Internasional Holding Companies.104 Ekonomi Islam: Sejarah. maka demi mencapai harapan tersebut seorang muslim harus takut kepada Allah dan hari akhirat dalam aktifitas ekonomi. seorang menjual satu kwintal kurma dengan satu kwintal gandum hingga waktu tertentu. Exodus 25: 25 dan dalam Perjanjian Baru terdapat dalam Lukas 6: 35. Pustakan Utama Grafiti. Karena manusia pasti berinteraksi dengan persoalan ekonomi. Perbankan Islam dan Kedudukannya dalam Tata Hukum Perbankan Indonesia. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 257 masyarakat”. Swiss dan Luxemberg. General Electric. sementara pendirian bank baru dari Timur Tengah masih dicegah. larangan riba tercantum dalam Leviticus 25: 27. masih banyak terdapat hambatan tentang bagaimana penerapan bank syariah. Misalnya jual beli satu kwintal gandum dengan seperempat kwintal gandum sejenisnya atau jual beli satu sha’ kurma dengan satu setengah sha’ kurma. ada pula negara-negara non-Muslim yang mendidirikan bank Islam. Riba ini sangat diharamkan Allah swt. edisi 1 Agustus 2001. “the Islamic Service” di cabang-cabang bank perdagangan Arab Saudi. negara-negara Teluk. Iran. No. Contohnya. Secara garis besar. perak. lembaga-lembaga keungan syariah tersebut dimasukkan dalam dua ketegori. hlm. “riba” itu berasal dari suatu perkataan bahasa Arab. General Motor. apalagi di era modern sekarang ini. 76 75 1980-an. Denmark. Di dalam Perjanjian Lama. riba nasi’ah. IBM. bagaimana yang disebut dengan riba yang sebenarnya? Riba ini terbagi ke dalam dua bagian. Transaksi komersial yang sah adalah berdasarkan tugas distribusi barang. harus juga dapat kita bedakan dalam pengertian bisnis (nilai tambah). Tabel 10 . 77 Al Qur’an. dan masih banyak lagi persoalanpersoalannya. banyak terjadi penambahan uang (beda dengan praktek riba) tertapi ia berasal dari taransaksi komersial yang sah (penambahan nilai uang dengan partisipasi langsung dari pihakpihak yang terlibat di dalamnya segi resiko (imbalan) dari suatu usaha ekonomi. Pesatnya perkembangan bank syariah menimbulkan ketertarikan bank konvensional untuk menawarkan produk-produk bank syariah. adanya jasa yang segaja dilakukan sebagai nilai tambahnya. Islam secara terang-terangan menentang keras riba.75 Dalam agama Nasrani pun terdapat larangan aktifitas ekonomi dan keuangan yang bersandar pada bunga. (Jakarta: 1999). Bagaimana Konsep Bank Syariahnya.76 Selamat di dunia dan selamat di akhirat merupakan harapan dari setiap umat Islam. 14/1967. misalnya “Islamic windows” di Malaysia. Sementara itu Citibank mendirikan Citi Islamic Investment Bank pada tahun 1996 di Bahrain yang merupakan wholly-owned subsidiary. atau ia menjual sepuluh dinar emas dengan seratus dua puluh dirham perak hingga waktu tertentu. dll. Riba fadhl ialah jual beli satu jenis barang dari barang-barang ribawi dengan barang sejenisnya dengan nilai harga lebih. 119 tahun 1992. atau kurma dengan barangbarang ribawi lain secara tunda.

Teori. banyak yang beraggapan bahwa sistem perbankan bebas bunga (interes free) adalah suatu yang tidak mungkin dan tidak lazim. janganlah kalian makan riba dengan berlipat ganda”. Di antara bentuk lain riba jahiliyah ialah si A meminjamkan uang sebesar sepuluh dinar kepada si B hingga waktu tertentu. Pada sidang Menteri Pembangunan Islam atau Islamic Development Bank (IDB) dengan modal awal 2 miliar dinar atau ekuivalen 2 miliar SDR (Special drawing right) IMF. riwayat Tirmidzi. Begitulah hingga akhirnya dalam beberapa waktu hutang si B menumpuk berkali-kali lipat dari hutang awalnya. bank Islam dalah satu artenatif sistem ekonomi Islam. 80 Al Qur’an. si A berkata kepada si B. namun. jika benarbenar dalam keadaan darurat. Pakistan. delegasi Mesir mengajukan sebuah proposal untuk mendirikan bank syariah. sistem bank tanpa riba diperkenalkan lagi dengan berdirinya Nasser Social bank di Mesir. Pada thun 1972. 3) Sementara menunggu berdirinya bank syariah. “Jauhilah tujuh hal yang membinasakan. Rancangan pendirian dibahas pada pertemuan kedua. 82 Al Hadits. 84 Al Hadits. Atas usulan ini. dan al hadits sebagai referensi hukum atas aktifitas riba diantaranya. dan lupa (lupa dari maksiat)”. Untuk mempermudah berkembangannya bank syariah di negara-negara muslim perlu adanya usaha bersama diantara negara-negara muslim. atau aku beri tempo waktu dengan uang tambahan. yaitu: 1) Tiap keuntungan haruslah tunduk kepada hukum untung dan rugi. Kedua. Sidang kemudian memutuskan agar OKI mempunyai bidang yang khusus menangani masalah ekonomi dan keuangan. komite ahli yang mewakili negara-negara Islam penghasil minyak bertemu di Jeddah. sesungguhnya Aku telah mengharamkan kedzaliman atas diri-Ku dan Aku telah menjadikannya di antara kamu sekalian sebagai hal yang diharamkan. Muttafaq Alaih. 2) Diusulkan supaya dibentuk suatu bank syariah yang bersih dari sistem riba dalam waktu secepat mungkin. pada Sidang Menteri Luar Negeri negara-negara Organisasi Konferensi Islam (OKI) di Karachi.256 Ekonomi Islam: Sejarah. ide bank syariah terus bergulir di tengah pro dan kontra. 81 Satu dirham riba yang dimakan seseorang dengan sepengetahuannya itu lebih berat dosanya daripada tiga puluh enam kali berbuat zinah. bankbank yang menerapkan bunga diperbolehkan beroperasi. riwayat Ahmad. terutama mengenai para pengusaha kecil (pedagang) yang tidak memiliki akses kepada perbankan syariah. ”Engkau melunasi hutangmu. Allah mencintai orang-orang yang berbuat adil dan 78 79 Al Qur’an. 80 Allah melaknat riba. Bulan Juli 1973. membunuh jiwa yang diharamkan Allah kecuali dengan alasan yang benar. 83 dan Rasulullah saw sendiri juga menyatakan. kemudian proposal yang diajukan Mesir dikaji para ahli dari delapan belas negara Islam. dihalalkan jual beli. Ketika telah jatuh tempo. . memakan riba. 8 beriman. Pada masa awal perkembangannya atas ide pendirian bank syari’ah tak sedikit yang meragukannya. yaitu sesuatu yang telah diharamkan Allah atas diri-Nya sebagaimana telah diharamkanNya atas hamba-hamba-Nya: “Wahai hamba-hamba-Ku. 82 Riba mempunyai tujuh puluh tiga pintu. melarikan diri pada saat perang. memakan harta anak yatim. pintu yang paling ringan ialah seseorang menikahi ibu kandungnya. si A meminta uang tambahan dan memberi tempo waktu lagi. riwayat Al Hakim. Hingga sekarang riba jahiliyah ini masih banyak dijumpai di masyarakat. Keraguan tersebut diantaranya: Pertama. sihir. muncul dalam konferensi negara-negara Islam sedunia di Kuala Lumpur.78 Hakikat riba nasi’ah ialah si A mempunyai piutang pada si B yang akan dibayar pada suatu waktu. Lawan kata dari keadilan adalah kedzaliman (azh zhulni}. surat Ali Imran (3) ayat 130. 8 Pada sidang Menteri Luar Negeri OKI di Benghazi. 79 Jangan memakan riba dengan berlipatganda. Berdirnya bank ini lebih bersifat sosial daripada komersial. dua orang saksinya dan penulisnya. Tetapi dipihak lain. menuduh wanita yang suci berzinah. Konferensi tersebut memutuskan beberapa hal. "al 'Adl" (Yang Maha Adil) adalah termasuk nama Allah. Beberapa keterangan yang terangkum dalam al qur’an. Maka pada bulan Desember 1970. dan si B harus mengembalikan hutangnya plus uang tambahannya (riba) sebesar lima belas dinar. jika tidak ia termasuk riba dan riba itu sedikit atau banyak hukumnya haram. Berdirnya IDB memotivasi negara-negara Islam untuk mendirikan lembaga keuangan syariah. Al Qur’an. Pada akhir periode 1970-an dan awal dekade Proposal tentang Pendirian Bank Islam Internasional untuk Perdagangan dan Pembangunan (Internasional Islamic Bank for trade and Development) dan proposal Pendirian Federasi Bank Islam (Federasi of Islamic Bank). Malaysia pada tanggal 21-27 April 1969.” Jika si B tidak melunasi hutangnya pada waktu yang ditentukan. Adanya pertanyaan tentang bagaimana bank akan membiayai sistem ekonominya. Mei 1974. 83 Al Hadits. surat Ali Imran (3I ayat130. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 105 dasar bunga. syirik kepada Allah. Arab Saudi untuk membicarakan pendirian bank syariah. yang diikuti oleh 19 negera peserta. 81 Al Hadits. Sekalipun demikian. dan para penggagasnya terus berupaya memikirkan jalan untuk mewujudkannya. Libya. Maret 1973 usulan tersebut kembali diagendakan. surat al Baqarah (2) ayat275. yang memberi makan dengan riba." Cukuplah bagi kita bahwa Al-Qur'an telah menjadikan tujuan semua risalah langit adalah melaksanakan keadilan.84 Termasuk di antara nilai-nilai yang telah ditetapkan oleh Islam di sini dan dalam semua aspek ekonomi Islam adalah: "sikap adil. maka janganlah kamu saling mendzalimi”. Secara kolektif gagasan berdirnya bank syariah di tingkat internasional. diharamkan riba.

36 0.80 persen. Ini tercermin dari tingginya rasio pembaiayaan dibanding pendanaan syariah juga menunjukkan rasio pembiayaan dibanding pendanaan ( atau sering disebut financing to deposit atau FDR) dalam tiga tahun terakhir selalu di atas 100 persen.17 0. menurut hukum diperbolehkan dan tidak dinyatakan batal (yakni sah secara hukum meskipun tercela secara moral agama). bahwa Allah dan Rasul-Nya akan memerangimu. Kemudian yang lebih terperinci tentang gagasan ini ditulis oleh Mawdudi (1961). Dan pembiayaan dari 0. bertaqwalah kepada Allah dan tinggalkan sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu orang-orang yang beriman. 1957. Dan jika kamu bertaubat (dari pengambilan riba). Tabel 9 Perkembangan Pangsa Kegiatan Usaha Perbankan Syariah terhadap Perbankan Nasional (%) Keterangan Aset Dana Pihak Ketiga Pembiayaan/Kredit 2000 0. Firman-Nya: “Ingatlah. 47. tetapi hendaklah ia ditolong dan diberikan pinjaman serta diperlonggar pembayarannya sampai ia mampu untuk menunaikan utangnya. Al-Khaththabi berkata. kebanyakan para ulama membenci jual-beli seperti ini.23 0.106 Ekonomi Islam: Sejarah. Imam al-Khaththabi menafsirkan jual beli tersebut dengan mengatakan: seseorang terpaksa menjual barang karena uang yang menghimpitnya atau karena biaya hidup yang memberatkannya. Selama unsur tersebut tidak banyak dan tidak disengaja maka dimaklumi. Al Qur’an. surart Hud (11) ayat 18 al-Khaththabi.15 0. Hal itu akan menjadi suatu kedzaliman terhadapnya. Pada pertengahan 1967 bank ini diambil alih oleh National Bank of Egypt dan Central Bank of Egypt. peningkatan pangsa perbankan syariah terhadap perbankan nasional yaitu total aktiva dari 0. Jika unsur "gharar" (ketidakjelasannya) itu sangat kecil maka ditolerir. 86 Yakni disepakati tentang kemakruhannya karena ada unsur kedzaliman dan merugikan. Namun. 1955. Demikian pula ada hadits yang melarang jual beli “orang yang terpaksa” (mudhtharr). Sejarah perkembangan bank syariah modern tercatat di Pakistan dan Malaysia sekitar tahun 1940.57 2001 0.17 persen menjadi 0.35 0. Jika dihitung dalam persentase. bahkan melaknat mereka. Tingginya rasio FDR tidak terlepas dari karakteristik kegiatan perbankan dengan aktivitas sektor riil. bisa dikatagorikan sebagai gagasan pendahuluan mengenai perbankan Islam. Naiem Siddiq (1948) dan Mahmud Ahmad (1952). “Dalam sanad hadits tersebut terdapat seseorang yang majhul (tidak diketahui identitasnya) yaitu orang tua dari Bani Tamim.85 Islam telah mengharamkan setiap hubungan bisnis yang mengandung kezhaliman dan mewajibkan terpenuhinya keadilan yang teraplikasikan dalam setiap hubungan dagang dan kontrak-kontrak bisnis. Permodalan bank ini dibantu oleh Raja Faisal dari Arab Saudi. 3242. Islam melarang setiap hubungan dagang yang mengandung unsur penipuan. Namun.07 persen menjadi 0.80 2002 Sumber: Biro Perbankan Syariat. Teori.gharar (jual beli yang tidak jelas sifat-sifat barang yang ditransaksikan) karena mengandung unsur ketidak-jelasan yang membahayakan salah satu pihak yang melakukan transaksi. Bank Indonesia. perkembangannya relatif cepat. Namun. Ia menjual apa yang ada di tanganya dengan “banting harga” karena darurat. Solusi orang ini. kamu tidak 85 86 Sebagai sustu industri baru. Amad elNajar. Jilid V.25 0. Maka jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan sisa riba) maka ketahuilah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 255 membenci orang-orang yang berbuat zhalim. Islam melarang bai' al. Empat tahun kemudian Mit Ghamr dapat membuka sembilan cabang dengan nasabah sekitar satu juta orang. Gagasan mengenai bank yang menggunakan sistem bagi hasil telah muncul sejak lama. Dana pihak ketiga (DKP) dari 0. bank ini ditutup. jika terjadi transaksi jual beli dengan kondisi darurat seperti ini. tahun 1967. sehingga beroperasi atas .35 persen. Di antara fenomena keadilan yang paling menonjol di sini adalah: “pengharaman riba”. jika dilihat dari data selama tiga tahun terakhir dari tahun 1999 sampai Desemeber 2002. Oleh karena itu. tetapi jika sangat besar maka tidak ada ditoleransi. karena persoalan politik. Demikian juga dengan tulisan-tulisan Muhammad Hamidullah yang ditulis tahun 1944. Ma’alim as-Sunan. Al-Qur’an telah memaklumatkan peperangan dari Allah dan Rasulnya terhadap orang-orang yang melakukannya. hadits No.40 0. hlm. Rintisan bank syariah lainnya adalah dengan berdirinya Mit Ghmr Lokal Saving Bank pada tahun 1963 di Mesir oleh Dr. Bank pedesaan yang beroperasi tanpa bunga dan sejalan dengan prinsip-prinsip syariah ini sangat populer dan pada mulanya tumbuh dengan baik. menurut agama adalah tidak membelinya dengan cara ini dan tidak membiarkan hartanya ludes. yaitu upaya pengelolaan dana jamaah haji secara konvensional. seperti firman Allah: “hai orang-orang yang beriman. Fungsi intermediasi perbankan syariah juga menunjukkan kondisi yang mengembirakan.035 persen.11 persen menjadi 0. dan 1962. kutukan Allah (ditimpakan) atas orang-orang yang zhalim”. misalnya Anwar Qureshi (1946). Sumber alasan pelarangan adalah unsur eksploitasi keperluan orang yang terpaksa (darurat) dan membeli darinya dengan harga yang lebih murah dari harga sewajarnya yaitu harga yang adil. maka bagimu pokok hartamu. ditandai dengan banyaknnya pemikir-pemikir muslim yang menulis tentang keberadaan bank syariah.

memandang bunga apapun sumbernya-adalah suatu penghasilan yang tidak wajar karena diambil dari jerih-payah orang lain. catatan-catatan laporan keuangan. mengkategorikannya termasuk di antara “Tujuh perbuatan dosa besar yang menghancurkan”. Ada dua rasio yang biasanya dipakai untuk mengukur kinerja bank. dan mengabaikan aspek perikemanusiaan demi penghasilan materi. 66. di dunia dan akhirat. Op. “sesungguhnya masyarakat kita menapaki jalan hidup yang lurus jika dapat menurunkan nisbah bunga sampai nol. menjilat orang-orang kaya dengan mengorbankan kaum miskin. yaitu Al Qur’an. 87 Nash al-Qur'an ini menunjukkan bahwa dasar pengharaman riba adalah melarang perbuatan zhalim bagi masing-masing dari kedua belah fihak. Sedangkan Aristoteles. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 107 bentuk rekening wadi’ah. perubahan investasi terbatas.254 Ekonomi Islam: Sejarah. sumber dan penggunaan zakat dan dana sumbangan (apabila bank bertanggung jawab untuk hal ini). 90 Sedangkan agama Kristen (Nasrani) telah mengharamkannya secara tegas dalam kitab-kitabnya yang asli. Beliau juga melaknat orang yang memakan riba. Yaitu dalam pangkal dosanya. sumber dan penggunaan dana qard. maka tidak boleh menzhalimi dan tidak boleh dizhalimi. Cit. Bank Indonesia.7 Tabel 8 Perkembangan Jaringan Kantor Perbankan Syariah Keterangan BUS BUK yang mempunyai UUS Jumlah Kantor BPR Syariah 1992 1 0 1 9 2 1 40 78 1999 2 3 62 78 2000 2 3 96 81 2001 2 6 130 83 2002 menganiaya dan tidak (pula) dianiaya”. riwayat at-Thabrani dan al-Hakim dari Ibnu Abbas seperti tersebut dalam Shahih al-Jami' ash-Shaghir (679). Keuntungan bagi para pemilik bank merupakan hasil dari tingkat keuntungan (profitability) dari asset dan tingkat leverage yang dipakai. meskipun berlainan tingkatan masing-masing. riwayat al-Khththabi dalam Ma’alim as Sunan (V/47) hadits no. 6 7 Zainul Arifin. Teori. yaitu return on asset (ROA) dan return on equity (ROE). ROA adalah perbandingan antara pendapatan bersih dengan rata-rata aktiva (average asset). Salah seorang di antara mereka mengatakan. 90 Al Qur’an. 50 Zainul Arifin. Adapaun ROE didefinisikan sebagai perbandingan antara pendapatan bersih dengan rata-rata modal (average equity) atau investasi parapemilik bank.6 Tingkat keuntungan bersih (net income) yang dihasilkan oleh bank dipengaruhi oleh faktor-faktor yang dapat dikendalikan (controlable factors). Hubungan antara ROA dengan leverage digambarkan sebagai berikut: Return On Assets x Leverage Multiplier = Return on Equity (ROE). Apabila bank dapat menghasilkan net income dari assetnya (ROA) sebesar 2%. 88 87 Sumber: Biro Perbankan Syariat. Al Hadits. 89 Al Hadits. ROE = 2% x 15 = 30% Perangkat laporan keuangan bank syariah yang lengkap.89 Hal itu tidak lain karena riba adalah memakan harta orang lain tanpa jerih payah dan kemungkinan mendapatkan resiko. Mereka menjelaskan resiko dan bahayanya secara sosial. perubahan modal pemilik dan laporan laba ditahan. surat Ali Imran (3) ayat 75. dan faktor-faktor yang tidak dapat dikendalikan (uncontrolable factors). 91 Lihat: Abu Zahrah. arus kas. Namun bank tidak boleh menyatakan atau mejanjikan imbalan atau keuntungan apapun kepada pemegang rekening wadi’ah. hlm. Buhuts fir Riba. Sebagian kaum filosof berkata. yaitu riba dan zina: “Jika telah tampak di suatu negeri perbuatan riba dan zina.. 88 Nabi saw menganggapnya sebagai salah satu dari kedua perbuatan hina yang jika tersebar di masyarakat maka akan mendatangkan azab Allah. mendapatkan harta bukan sebagai imbalan kerja atau jasa. Yitu perusak individu dan masyarakat. demikian sebaliknya untuk para pemegang rekening tidak boleh mengharapkan atau meminta keuntungan atas rekening wadi’ah.”91Banyak ahli filsafat ekonomi di masa kita telah membicarakan riba. ”Orang orang yang mengembangkan riba lebih mirip dengan pohon kurma jantan. . maka mereka telah menghalalkan datangnya azab Allah pada mereka”. laba-rugi. Lord King. Nabi saw. sebagaimana terekam dalam pernyataan mereka? “Tidak ada dosa bagi kami terhadap orang-orang ummi (orangArab)”. Op. (3242). Demikian pula para pembuat undang-undang dan filosof terdahulu seperti “Solon” perancang undang-undang Athena lama dan Plato”. dalam hal ini menggunakan prinsip wadi’ah yad dhmanah. penulis dan saksinya. Semua agama telah mencela riba sampai orang-orang Yahudi pun mengharamkannya antara mereka meskipun membolehkannya dalam hubungan bisnis mereka dengan bangsa selain Yahudi. Sabda Nabi saw: “mereka dalam riba tersebut sama. orang yang memberikan makan riba. meliputi: Laporan posisi keuangan (neraca). surat al-Baqarah (2) ayat 278-279. mereka hidup dari kerja orang lain dan mereka tidak berkerja (sendiri). hlm. 5090).. sedangkan leaveragenya 15 maka. la berpendapat bahwa: “uang tidak melahirkan uang (dengan sendirinya)” dan barang siapa mengembangkan biakkannya dengan kerja maka ia lebih berhak mendapatkan hasilnya. Cit.” ( Shahih al-Jami’ash-Shaghir. ekonomi dan politik.

Bank dalam kedudukannya sebagai mudaharib menyediakan jasa bagi para investor. kemerdekaan berusaha. dan ushr. yang umumya berupa giro atau tabungan. di mana bank menerima simpanan dari nasabah yang mencari kesempatan investasi atas dana mereka dalam bentuk investasi berdasarakan prinsip mudharabah mutlaqah. persaingan bebas. 92 hubungan kemitraan antara penyandang dana (shahibul maal) dengan pengelola dana (mudharib). ialah dana pihak ketiga yag ditipkan pada bank. Baitul Maal merupakan lembaga perbendaharaan negara (islam) yang berfungsi untuk menerima dan mendistribusikan segala penerimaan negara sesuai posting yang dibenar menurut syar’i. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 253 menghapusnya sama sekali”. Disahkannya pemungutan bunga yang menambah watak anti sosial dari perusahaan kapitalistis menjurus kepada penumpukan kekayaan dan proses Irfan Mahmud Ra’na. Praktek pendistribusian harta benda dari Bahrain yang dilakukan Rasulullah seusai shalat dan diserah-terimakan di masjid merupakan suatu kenyataan. 136. dalam bentuk 1) titipan (wadi’ah).. Op. 1969). tetapi oleh para pemegang saham sendiri (melalui rapat umum pemegang saham) diputuskan untuk ditahan kembali dalam bank. 94 Abul A’la Maududi. prinsip mudharabah juga digunakan untuk jasa pengelolaan rekening tabungan. Dan laba ditahan. 148. ghanimah. 46. yaitu sebagian laba bank yang tidak dibagi. maka sumber dana bank syariah terdiri dari: modal inti (core capital). As-Shiddiqi dan lainlain. Isa Abduh. fai. di mana bank bertindak sebagai manajer investasi bagi nasabah institusi (pemerintah atau lembaga keuangan lain) atau nasabah korporasi untuk menginvestasikan dana mereka pada unit-unit usaha mereka atau pada proyek-proyek tertentu yang mereka setujui. Dalam giro wadi’ah.93 Zakat dikeluarkan untuk memenuhi berbagai kebutuhan negara sesuai delapan asnaf yang termaktub dalam al qur’an. Di mana Baitul Maal dilembagakan secara tersendiri dan memiliki pengelola yang diangkat khusus untuk itu. walaupun secara ekplisit tidak dinyatakan sebagai Baitul Maal. Kapitalisme Maududi menyebutkan milik pribadi. hlm. Al’-Arabi. 3) Investasi khsusus (special investement account / mudharabah muqayyadah) di mana bank bertindak sebagai manajer investasi untuk memperoleh fee. berupa modal yang disetor oleh para pemegang saham. Teori. Kuasi ekuitas (mudharabah account). Praktek sistem Baitul Maal telah ada sejak masa Rasulullah saw. Karena ketiga hal tersebut. Islam and Modern Economics Theories. Pustaka Firdaus. hlm. 92 Pada masa Rasulullah hingga masa para sahabat. jadi bank tidak ikut berinvestasi sedang investor sepenuhnya mengambil resiko atas investasi tersebut. 3) rekening tabungan mudharabah. 2) rekening investasi khusus. Manajemen Baitul Maal baik dari segi pengelolaan maupun fungsinya semakin menonjol ketika di masa pemerintahan Umar bin Khatab. Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. Cit. 93 Ibid. bank menghimpun dana bagi hasil atas dasar prinsip mudharabah yaitu akad kerjasama antara pemilik dana (shahibul maal) dengan pengusaha (mudharib). bersandar pada sumber daya alam untuk pertumbuhan serta prinsip tidak campur tangan negara merupakan alasan-alasan utama kapitalisme modern. kharaj. Darraz. Kemudian dana cadangan. diskriminasi antara hak para pekerja dan majikan. Dana titipan (wadi’ah / non remunerated deposit). . yaitu sebagian laba yang seharusnya dibagikan kepada para pemegang saham. Kebiasaan Rasulullah. yaitu dana yang berasl dari para pemegang saham bank.108 Ekonomi Islam: Sejarah. yaitu simpanan yang dijamin keamanan dan pengembaliannya (guaranted deposit) tetapi tanpa memperoleh imbalan atau keuntungan. Modal inti adalah dana modal sendiri. Begitu pula para pemikir umat Islam telah menjelaskan keburukan-keburukan riba dan dampaknya yang membahayakan kehidupan dalam berbagai aspek. hlm. yang mengakibatkan penderitaan dan kemelaratan yang luas. juga diikuti oleh Abu Bakar pada masa beliau sebagai khalifah. Abu Zahrah. Beliau mengakui adanya unsur kebenaran pada prinsip-prinsip tersebut. selain sebagai tempat untuk ibadah mahdhah. (Jakarta: 1990). tapi beranggapan bahwa pelaksanaannya dilakukan secara lewat batas oleh kapitalisme. (Delhi: Markazi Maktabah Jama’at-e Islami. yang disihkan untuk mengantisipasi timbulnya resiko kerugian. seperti Ustadz Al-Maududi.5 Bank syariah sesuai dengan fungsinya dapat menarik dana dari masyarakat (pihak ketiga). pusat kendali militer dan politik. Salahsatu syarat mudharabah ialah dananya harus dalam bentuk uang (monetary form) dalam jumlah tertentu dan diserahkan kepada mudharib. adapun kharaj dipergunakan untuk kebutuhan negara dalam pekerjaan umum dan pembangunan. kuasi ekuitas (mudharabah account) dan titipan (wadi’ah). bank islam dapat memberikan jasa simpanan giro dalam 5 Zainul Arifin.94 Penekanan tidak wajar atas hak-hak milik pribadi dan kemerdekaan berusaha menimbulkan kerugian yang besar selama berlangsungnya revolusi industri. jizyah. 2) partisipasi modal berbagio hasil dan berbagi resiko (non guaranted account) untuk investasi umum (general investement account / mudharabah mutlaqah) di mana bank akan membayar bagian keuntungan secara proporsional dengan portofolio yang didanai dengan modal tersebut. alasan mencari keuntungan sebagai satu-satunya perangsang. Abi As-Sa’ud. sumber penerimaan Baitul Maal ialah dari zakat. berupa: 1) rekening investasi umum. bahwa masjid pada saat itu juga berfungsi sebagai tempat Baitul Maal.

bahwa lewat distribusi yang adil dari hasil masyarakat yang dapat menjamin kesejahteraan dan pemenuhan kebutuhan serta besarnya ukuran kue tidak selamanya relevan dalam hubungan ini. 97 M.3 persen. (Lahore: Muhammad Ashraf. 1972). dana pihak ketiga. Islamic Economics: Theory and Practice. 3. total aktiva dari seluruh bank syariah nasional (tidak termasuk BPRS) adalah sebesar Rp. Economics of Islam: A Comparative Study. Hawalah ialah 3 2 pemiskinan dari rakyat banyak. Walaupun adanya perubahan tersebut. Luthfi Hamidi. hlm. yang memungkinkan peranan aktif negara dan perlakuan yang lebih baik terhadap para buruh. 96 Dengan mengutip Halm. Melalui proses sosialisasi kedua komponen tersebut diatas. 3. terciptanya perdagangan yang turun naik dan dikuasainya masyarakat oleh lembaga-lembaga keuangan yang memungut riba terus berlangsung sampai hari ini. pembiayaan perbankan syariah masih dominan pembiayaan dengan akad murabahah 70. dan kerja sama. 240-241. Power Rationing and al-Zakat” dalam Gary. 99 Suatu penolakan yang keras terhadap kapitalisme.8 persen dari tahun sebelumnya. kuantitas dan waktu penyampaian pesanan. Teori.98 Mabid Mahmud dan Chawdhri mengemukakan tambahan. (Lahore: Muhammad Ashraf. 2. Berbeda dengan bank konvensional. 4 Salam ialah pembelian dengan pembayaran di muka. “Jejak-jejak Ekonomi Syariah” (Jakarta: Senayan Abadi Publishing. 4. hubungan antara bank syariah dengan nasabahnya bukan hubungan antara debitur dan kreditur. Jika pada akhir tahun 2001 tercatat Pembiayaan Yang Diberikan (PYD) sebesar Rp. 2003). Iqtisaduna. hlm.3 Terjadinya peningkatan sebesar 48. hlm. Penekanan berlebihan pada kepentingan diri sendiri dan motif demi keuntungan justru menciptakan suatu masyarakat yang hampa dari prikemanusiaan.100 Ibid. Association of Muslim Social Scientist.80 persen dari jumlah penyaluran pembaiayaan atau kredit seluruh sistem perbankan.84 persen. pertumbuhan pembiayaan perbankan syariah sebesar 59. pengangguran besar-besaran dan adanya kebutuhan yang tidak bisa dipenuhi ketika sumber-sumber produksi dibiarkan tidak dimanfaatkan. yaitu 61.9 persen.277 miliar atau 0.35 persen dari dana pihak ketiga (DPK) yang dihimpun seluruh sistem perbankan. hlm.A. “Friction. (Beirut: Dar al-Fikr. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 109 keuntungan yang diperoleh adalah berdasarkan bagi hasil dari keuntungan bank yang pembayarannya dilakukan pada akhir bulan atau pada saat jatuh tempo.93 persen. 2. serta 85 Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS). dan mampu menjadi motor penggerak dalam pertumbuhan ekonomi bangsa. Setiap penambahan pada besarnya kue dalam sistem kapitalis mengurangi kesejahteraan dan kepuasan manusia. Data pada akhir tahun 2002. akan tetapi Pikiran Rakyat. gadai dan hawalah masih dalam porsi yang belum signifikan. Dibandingkan perbankan konvensional. 03. dengan menunjukkan kekacauan yang telah terjadi karenanya. Third National Seminarr. Itu dapat dilihat pada indikator keuangan. 29 Maret 2003. yang pembelinya telah menetukan spesifikasi. diharapkan masyarakat lebih mengenal dan tertarik dengan sistem perbankan syariah sehingga perkembangan dan kinerja bank syariah akan lebih meningkat menuju arah yang lebih prospektif. Dana pihak ketiga yang dihimpun sebesar Rp.. hingga tahun 2002. 100-106. 100 Lihat Sayyid Qutb. rasa iba hati. Ma’rikat al Islam wa’l-ra’s Maliyah. hlm. sudah terdapat 2 Bank Umum Syariah (UUS). Ijarah ialah sewa. 96 95 . Jadi. harus diakui bahwa pangsa volume usaha perbankan syariah nasional masih kecil dibandingakan dengan perbankan nasional. A. sedikit lebih rendah dari tahun sebelumnya.36 persen dari total aktiva seluruh perbankan nasional. arternatif penyaluran dana perbankan syariah relatif lebih banyak. Namun demikian. Sedangkan bentuk-bentuk pembiyaan lainnya seperti salam4. M. mudharabah 15.05 triliun pada akhir tahun 2002 meningkat menjadi sebesar Rp. 1968). 95 Mahmud Ahmad menolak pengakuan kapitalisme sebagai suatu proses penyesuaian diri menuju pemuasan kebutuhan manusia secara maksimal. persaudaraan. (al-Qahirah: 1966). Maududi mempertimbangkan kembali perombakan yang diperkenalkan di negara-negara kapitalis.252 Ekonomi Islam: Sejarah. dari data diatas. ijarah. Ada aturan tertentu dalam dunia pembiayaan perbankan. Penekanannya atas penambahan terus menerus dari produksi adalah salah kaprah karena penambahan produksi tidak menjamin kesejahteraan yang lebih baik. 99 Lihat Mabid Mahmoud.97 Kelemahan utama dari kapitalisme menurut Baqir adalah kegagalannya dalam lapangan distribusi. Mannan mengkritik kapitalisme karena kegagalannya dalam mempertahankan lapangan kerja yang penuh dan karena menjamin persaingan bebas. 1970). Krisis-krisis ekonomi merupakan jawaban yang cukup untuk menolak anggapan seperti di atas. Bahkan sekarang. 4-17. Syeikh Mahmud Ahmad. seperti kita lihat tahun 2002. 37-38 98 Muhammad Baqir al Sadr. datang dari Sayyid Qutb yang berpendapat bahwa kapitalisme itu benar-benar tidak berprikemanusiaan dan bertentangan dengan Islam.2 Perbankan syariah nasional (Indonesia) dalam tiga tahun terakhir ini menunjukkan perkembangan yang relatif cepat.918 miliar atau 0.22 persen dan musyarakah 1.28 triliun. karena ia memperlebar jurang antara si kaya dan si miskin. Proceeding.045 miliar atau 0. (Indiana: May 1974). Manan. serta volume pembiayaan. Sedangkan pembiayaan yang disalurkan oleh perbankan syariah adalah sebesar Rp. seperti jumlah aktiva.

ia menemukan bahwa teori Moneter tentang bunga dalam versi neoklasik dan versi Keynes. berikut manfaat yang dapat diperolehnya. karena jika dilakukan akan sama halnya dengan bunga. Sementara itu. Maududi meneliti peranan ini dan mendapatkan bahwa bunga adalah penyebab dari pelbagai penyakit dalam masyarakat. yang dianggap sebagai sumber dari banyak keburukan di dalam sistem ini. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 251 Teori-teori Modern tentang Bunga Sementara sasaran utama dari serangan kapitalisme ditujukan pada konsepsi hak milik pribadi yang bersifat mutlak. Tabungan dengan akad wadi'ah tidak mendapatkan keuntungan dari bank. Dengan menolak teori produktivitas sebagai sesuatu yang berbelit-belit dalam pemberian alasannya dan teori pemilihan waktu (Time Preference) sebagai suatu yang berdasar atas dugaan psykhologis yang palsu. 1967). pemerasan tenaga kerja dan lahirnya imperialisme. memungkinkan meningkatnya perolehan dana yang dapat dihimpun dari produk tersebut. jenis usaha. Some Aspects of Constitution and the Economics of Islam. peningkatan yang tidak terhindarkan dari kapitalisme monopoli. Namun. yaitu mudharabah muthlaqah (general invesment) dan mudharabah muqayyadah.101 Sikap menahan diri dan menunggu tidak memberikan hak kepada kapitalis atas suatu imbalan sampai ia dapat membuktikan bahwa penggunaan modal. Seperti adanya akad yang mendasarinya. Namun dalam bank syariah terdapat perbedaan-perbedaan yang sifatnya prinsipil. Oleh karena itu. bahkan seharusnya nasabah membayar kepada bank karena telah menugaskannya untuk menyimpan secara aman. yaitu wadi'ah dan mudharabah. dan Nassir A. Maududi menemukan bahwa Teori Pemilihan Waktu dan Teori Likuiditas untuk sebagian bisa dianggap berlaku. tidak menutup kemungkinan bank dapat memberikan semacam bonus atau hadiah kepada para pemegang giro. Teori. yakni pihak bank terikat dengan ketentuan-ketentuan yang telah ditetapkan oleh shahibul maal. 71-75. sepanjang menyangkut penjelasan tentang bunga di dalam ekonomi modern. dan deposito. Tapi tentu saja penjelasan tidak bisa digolongkan pada suatu pembenaran. la menyanggah teori klasik menurut cara-cara yang sudah dikenal. dibutuhkan jangka waktu tertentu sehingga diperlukan adanya tenggang waktu antara dana yang diberikan dan pembagian keuntungan. disini kita catat sanggahan dan penolakan mereka terhadap berbagai teori yang berusaha menjelaskan dan membenarkan penarikan bunga. Dikala kita menyimpulkan secara singkat pandangan para ahli ekonomi Islam mengenai lembaga seperti apa yang akan dibahas pada bab berikut. Giro pada bank syariah pada umumnya menggunakan akad al-wadi'ah sehingga secara asasi bank tidak dapat menggunakannya karena sifatnya hanya sebagai titipan yang dapat diambil sewaktu-waktu. Berbeda dengan konsep mudharabah muqayyah. sehingga semua transaksi yang dilakukan harus mengikuti kaidah dan aturan yang berlaku menurut syariat Islam. maka lembaga yang paling banyak dikecam adalah ”bunga”. penyakit ekonomi. tempat. tabungan dengan akad mudharabah. tapi bank tidak dapat memberikan semacam bonus kepada nasabahnya asal tidak dijanjikan dimuka. nasabah akan memperoleh keuntungan dari bagi hasil atas pendapatan dari penggunaan dana oleh bank dengan ketentuan yang telah disepakati di muka.110 Ekonomi Islam: Sejarah. shahibul maal tidak memberikan batasan-batasan atas dana yang di investasikannya. Jenis produk tabungan di bank syariah. (England: The Woking Mission & Literary Trust. sebagai suatu yang tidak mengena dengan sebab musabab adanya bunga dibandingkan dengan bagaimana tingkat bunga itu ditentukan. Selain sistem penghimpunan dana. maupun moral spiritual. Dengan cara sama. yaitu giro. pada dasarnya hampir sama dengan bank konvensional. Issa Abduh. Dalam hal tabungan. Di sini perlu ditekankan bahwa untuk memutarkan dana tersebut. Suatu lembaga hanya bisa dibenarkan dengan menunjuk pada peranannya di dalam masyarakat dan manfaatnya untuk kemanusiaan. yaitu dengan menerapkan akad mudharabah sehingga . Sheikh juga memberikan sumbangannya. sehingga mudharib memiliki wewenang penuh untuk mengelola dana tersebut tanpa terikat waktu. Teori produktivitas adalah tanpa bukti apa pun karena nilai produktivitas dari modal sebetulnya tunduk pada keadaan yang tidak pasti dari hukum penawaran dan per-mintaan. semata-mata menempuh risiko tidak perlu menjamin adanya penambahan modal yang mengandung risiko itu. tabungan. dan sifat yang tak terkendalikan dari kebebasan berusaha dalam kapitalisme. giro yang berdasarkan wadi'ah tidak mendapatkan keuntungan. Perbedaannya adalah dalam mudharabah muthlaqah. hal lainnya yang juga perlu untuk lebih disosialisasikan kepada masyarakat adalah salah satu produk bank syariah yaitu tabungan. dan jenis layanannya. Syeikh Nasir Ahmad. asalkan tidak dijanjikan dimuka. 101 mudharabah terbagi dalam dua jenis. politik. Dalam pada itu Mahmud Ahmad. bank syariah menerapkan dua akad tabungan. Pembagian keuntungan yang diperoleh dari pembiayaan yang dilakukan harus berdasarkan perjanjian pembagian keuntungan antara bank dan nasabah yang ditetapkan dimuka. Maududi dan Anwar Iqbal Qureshi merupakan penyumbang-penyumbang pertama di bidang ini. Begitu pula dengan adanya profit sharing dalam hal penggunaan dana untuk pembiayaan. Untuk deposito pada hakekatnya hampir sama dengan tabungan. Mahmud Abu Saud. Qureshi mencatat bahwa tidak terdapat teori yang sama-sama disetujui mengenai bunga _suatu pokok yang digarisbawahi oleh beberapa penulis mengenai masalah ini. hlm. yang dipinjam tak dapat tiada harus menghasilkan keuntungan. persaingan "yang mematikan". Dengan lebih dikenalnya produk tersebut oleh masyarakat.

Ricardo. Dengan akad yang melandasinya yaitu al-wadi'ah. Mengenai sewa ia mencatat bahwa pada dasamya tanah tersebut produktif. Rawalpindi. (Lahore: Muhammad Ashraf. Malthus. yang dimainkan oleh modal pinjaman dan modal dengan risiko. merupakan biaya yang pertama-tama harus ditutup dari harga barang yang akan diproduksi". Juni 1967. Modal pinjaman karena alasan ini. yang digunakan untuk menciptakan kekayaan lebih lanjut". la me-misahkan antara peranan ekonomi yang berbeda sama sekali. Terdapat dua jenis wadi'ah yaitu wadi'ah yad al-amanah (trustee depository). Dan usaha bank ini selalu berkaitan dengan masalah uang sebagai dagangan utamanya. adalah keliru. Modal sebagai dana yang diserahkan oleh para pemilik (owner). Dengan merumuskan modal sebagai "bagian dari kekayaan.250 Ekonomi Islam: Sejarah. Sementara itu. Say. Islam and the Theory of Interest with an Introduction by Sulaiman Nadvi. Jakarta. Fisher dan malahan juga Bhom Bawerk dalam hubungan ini. serta perbedaannya dengan sistem bank konvensional harus lebih diperkenalkan sehingga diharapkan akan lebih menarik minat masyarakat untuk ikut serta di dalamnya. Jika dilihat dari sumbernya. pada dasarnya dana bank syariah dihimpun dari tiga komponen. di samping untuk penggunaan yang secara langsung tidak menghasilkan seperti pembelian fixed asset. sedangkan modal risiko sebaliknya memperiihatkan keluwesan luar biasa bagi perusahaan yang bersangkutan. Misalnya saja. 106 Ibid. dengan menetapkan suatu batas bagi daya marginal dari usaha produktif. keuntungan dan harga sewa. Some Aspects of the Islamic Economy. bagaimana sistem penghimpunan dana yang dilakukan bank syariah? Apa saja perbedaan jasa dan layanan perbankan syariah dibandingkan bank konvensional?.102 Mahmud Ahmad dan Farid mengutip Harrod untuk menetapkan pokok yang sama. menunjukkan kekuatan luar biasa pada seluruh jangkauan pertimbangan secara ekonomis. 182-187. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 111 prinsip-prinsip syariah. Ensiklopedi Hukum Islam.103 Dalam risalahnya yang cemerlang mengenai "Semantics of the Theory of Interest" Mahmud Ahmad mencatat kekacauan yang ditemuinya dalam kepustakaan ekonomi antara istilah untung (profit) dan bunga (interest). seperti pendapat yang diperoleh dari bagi hasil dengan pihak pengguna dana. hlm. Disini la mengutip Keynes untuk menetapkan akan kemungkinan dan keinginan tingkat bunga 0 persen. yang merupakan titipan murni dan setiap saat dapat diambil jika pemiliknya menghendaki. bank syariah menerapkan mudharabah sebagai akad yang melandasinya. 10-43. 104 Mahmud Ahmad. dengan tujuan untuk menciptakan suatu kerjasama antara pemilik dana (shahibul maal) dengan pengelola dana (mudharib) yang dalam hal ini adalah bank. yaitu modal. Mahmud Ahmad menganggap bahwa bunga sebagai "sebab utama”. Marshall. yang sebenarnya mengekalkan keseimbangan kesempatan harga. Digunakan untuk hal-hal yang produktif seperti pembiayaan. Jenis wadi'ah yang kedua adalah wadi'ah yad adh-dhamanah (guarantee depository).. Van Hoeve. Ichtiar Baru. hlm. Hlm. 105 Ibid. sedangkan modal beresiko tidak meletakkan suatu batas seperti itu dan membiarkannya bebas untuk menggarap semua sumber alam dan mengkaryakan semua tenaga yang tersedia". perbankan syariah masih perlu sosialisasi sehingga perkembangan dan kinerja perbankan syariah terus meningkat. hlm. titipan merupakan salah satu prinsip yang digunakan oleh bank syariah dalam memobilisasi dananya. ia mencatat bahwa "modal dengan risiko adalah sejenis modal yang setuju untuk menghubungkan imbalannya sebagai jasa partisipasinya dalam proses produksi dengan besamya nilai yang diciptakan oleh partisipasinya itu". 79. “Semantic of Theory of Interest”. (Lahore: Islamic Publication. Siddiqi mengutip Shackle untuk mengecilkan peranan bunga dan menggaris-bawahi "sifat-sifat bunga yang paradoksal". Modal pinjaman mendasarkan bunganya itu. yakni pihak yang menerima titipan tidak boleh menggunakan dan memanfaatkan uang atau barang yang dititpkan. dan investasi. Pada akhir periode. 1 . ”Uang tanpa kerja tidak akan menghasilkan apa pun. dimana pihak yang menerima titipan dapat menggunakan dan memanfaatkan uang atau barang yang dititipkan.104 la memberikan sejumlah ringkasan dari teori-teori Smith. para pemilik modal akan memperoleh bagian yang biasa dikenal dengan deviden yang merupakan pendapatan bank dari hasil-hasil usaha yang dilakukan. bersamaan dengan sebab-sebab kedua tertentu. titipan. 13-114. 106 Mahmud Ahmad menilai bahwa alasan yang membenarkan bunga dengan mempersamakannya dengan sewa dan upah.105 Tapi modal pinjaman menentukan harga partisipasinya dalam bentuk suatu tingkat bunga yang ditetapkan. Apa dan bagaimana sistem ini dilakukan sehingga sesuai dengan syariat Islam.1 Sekalipun demikian. 194. ). sedangkan modal uang tidak. dan penitip akan menerima insentif berupa bonus yang merupakan hasil dari penggunaan dana tersebut. Beban biaya modal tersebut berupa bunga. Hal itu disebabkan masih banyaknya masyarakat yang belum mengenal dan mengetahui sistem yang diterapkan dalam perbankan syariah sehingga manfaat dan nilai tambah yang dapat diperoleh masyarakat dari perbankan syariah kurang begitu dipahami dan diketahui. Islamic Studies. 1970). PT. Dalam hal investasi. 103 Muhammad Nejatullah Siddiqi. yang dari dirinya sendiri merupakan cermin pantulan dari sebab pertama tersebut. 102 Tim Redaksi (1994). Hlm. Teori. Sismondi. sedangkan tanah biar pun tanpa usaha bisa menghasilkan sesuatu Anwar Iqbal Qureshi. dan ia dapat membebankan biaya kepada penitip sebagai biaya penitipan.

Cit. Perbankan Islam Kata bank dari kata banque dalam bahasa Prancis. 17. Ada beberapa penulis seperti Muhammad Abu Su'ud yang beranggapan bahwa perluasan peranan negara dalam ekonomi di zaman moderen sebagai sesuatu yang tidak sehat. Muhammad Uzair. maka tiap kerugian karena nasib buruk. 108 Sebagaimana ditekankan oleh beberapa penulis. Some. kelihatannya menunjukkan suatu kecenderungan yang tidak bisa dibelokkan. salah hitung atau sebab apa pun. hlm. “Teaching of Economics at the University Level in Muslim Countries: The Callenge of Alien Concepts and the Formulation of Islamic Concepts”. 1976). Berbicara perbankan dalam Islam. hak dan kewajiban maka semua itu disebutkan dengan jelas.. dayn (utang dagang) maal (harta) dan sebagainnya. ditulis oleh Khursid Ahmad dan Naiem Siddiqi. bersumber dari konsep mengenai modal fisik _barang modal _yang bertumpuk dalam masyarakat primitif. sudah pasti tidak luput dari membicara Perbankan Syariah yang sedang hangat-hangatnya dibicarakan. sadaqah. Paper Presented at the First International Conference on Islamic Economics.. Ketika pembenaran yang sama untuk pemberian imbalan diterapkan pada modal uang. 1977). yang mencer-minkan kondisi yang sedang berubah dari kehidupan ekonomi moderen. sedangkan dalam hal pinjaman modal.107 Dalam hal sewa menyewa: "Jika terjadi kerugian karena nasib buruk atau salah perhitungan. 109 Muhammad Nejatullah Siddiqi. Mahmud Ahmad membahas sifat dan tujuan menabung dan beranggapan bahwa meningkatkan tabungan sebagai pinjaman adalah sama dengan mengabaikan suatu kebutuhan. Pening-katan aksentuasi untuk peranan lebih positif dari negara dalam ekonomi Islam. kerugian tersebut menjadi tanggungan dari peminjam". semua itu untuk mentimpan barang-barang berharga. 108 107 . Kita telah menyebutkan pendekatan Mawdudi yang berhati-hati mengenai campur tangan negara dalam kehidupan ekonomi. ia menimbulkan kebingungan. Bank syariah adalah lembaga keungan yang usaha pokoknya memberikan kredit dan jasa-jasa lain dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran kredit dan jasa-jasa lain dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran uang yang beroperasi diseuaikan dengan Muhammad Nejatullah Siddiqi. yang akan "melaksanakan atas nama Allah. Paper Presented at the First Word Coference on Muslim Education.. Op. memberikan kesan bahwa mempergunakan jasa dari uang sama saja dengan menggunakan jasa seorang dokter. dikemukakan di dalam laporan komisi ekonomi Jamaat-i-Islami Pakistan. bahkan dunia yang tidak menentu dimana proses produksi terjadi. Perencanaan rasional. yang makin bersifat kompleks dan saling ketergantungan. 2). 35. qhanimah (rampasan perang). hlm. Cit. la menyalahkan Marshall karena telah membuat analog! yang palsu antara harga sewa dengan bunga. Yang sudah pasti. maka sipemberi pinjaman yang menanggung kerugian. hlm.9 Suatu peranan aktif dari negara. Teori. bahkan telah menjadi contoh terbaik dalam dunia perbankan sebagai salah satu sistem perbankan modern sekarang ini. Dengan kondisi itu dalam pikirannya. 110 Mahmud Abu Saud. Uzair juga mencatat bahwa asal mula modal dengan pembenaran yang menyertai atas — pemberian imbalan. bai’ (jual-beli). hak pemilikan atas nilai lebih atau modal dan mengelola serta mengarahkan investasi lebih lanjut".109 Suatu kritik bersifat penelitian atas usaha untuk membenarkan bunga barubaru ini telah dilakukan oleh Mahmud Saud. atau melibatkan suatu pengorbanan yang merupakan suatu tuntutan yang palsu tanpa dasar dalam kenyataannya. tidak memberi jaminan atas produktifitas nilai yang positif. dan menginginkan agar sistem ekonomi Islam dapat mengawasi kecenderungan ini. Kalim Siddiqi mengemukakan peranan sangat aktif negara. Dalam Islam tidak disebutkan secara eksplisit. juga tidak sama dengan sewa dan pinjaman. bilamana barang itu anda gunakan.. Op. seperti zakat. 36. Patinkin. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 249 barangkali hanya rumput untuk makanan temak atau semak-semak untuk dijadikan bahan bakar”. (Makka. “Some Conseptual and Practical Aspects of Interets Free Banking”. suatu kecenderungan yang makin sering terdapat dalam kepustakaan modern”. Suatu kecenderungan dicerminkan secara penuh dalam manifestasi Jama'at pada pemilihan umum tahun 1970. Pembangunan prasarana fisik dan sosial yang diperlukan. manajemen. tapi dimaksudkan sebagai sesuatu yang memiliki unsusr-unsur seperti struktur. juga tidak terhadap modal fisik. Barn.112 Ekonomi Islam: Sejarah. di samping karya Schumpeter dan Keynes. fungsi.110 la meneliti pandangan dari Samuelson. Samuelson yang mempersamakan harga dengan sewa untuk memakai uang. Kebe-ratan menyolok untuk memperlakukan bunga sebagai sewa adalah bahwa uang sebagai alat pembayaran (alat tukar) dianggap tidak mengalami penyusutan harga dan bahwa anda tak akan menyewa sesuatu yang musnah atau hilang. dan dari banco dalam bahasa Italia. seperti digambarkan oleh para penults tersebut di atas. berarti peti/lemari atau bangku. harus dengan sendirinya memainkan peran positif dan secara sadar memberi sumbangan untuk pelaksanaan cita-cita yang diharapkan lewat: 1). (Makka. la berkesimpulan bahwa bunga tidaklah sama sifatnya dengan keuntungan. yang juga memperingatkan "akan kecenderungan untuk memperlakukan modal uang seolah-olah sama dengan barang modal atau sebagai kekayaan yang nyata. Dan sudah pasti memiliki fungsi yang dilaksnakan oleh peran tertentu dalam kegaiatan ekonomi. Joe S.

Zainul Arifin." la berpendapat bahwa "apabila dianggap bahwa keadaan suatu masyarakat secara ekonomis tidak dapat diperbaiki untuk jangka waktu yang diperkirakan. Lebih-lebih pembenaran Patinkin gagal untuk mencakup bunga yang harus dibayar atas pinjaman konsumtif. Sebagai methode pemenuhan permodalan (equity financing) juga ada akad-akad jual beli (al bai’) untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan (debt financing).8 Sebagai prinsip umum. yaitu: akad Musyarqah (joint venture profit sharing) dan akad mudharabah (trustee profit sharing). juga beranggapan bahwa peranan ekonomi aktif oleh negara sebagai segi yang tidak dapat dipisahkan dari sistem ekonomi Islam. Cit. dapat memberikan suatu kesenangan rasa terjamin yang potensial. yaitu bahwa tujuan sistem Islam harus dapat dicapai dan paksaan adalah diperboleh-kan. tapi bagaimana mungkin untuk menentukan harga uang tersebut pada waktu yang akan datang?"111 Keynes secara mutlak menyebutkan definisi lain dari bunga. Tapi apakah harga tersebut? tanya Abu Saud "satu-satunya jalan untuk menentukan harga dari uang tersebut adalah dengan menentukan daya belinya . Teori.. karena bunga dibayar bukan saja sebelum realisasi penerimaan. Setiap pihak memiliki bagian secara proporsional dengan kontribusi modal mereka dan mempunyai hak 111 112 Ibid. ketika dia menetapkan bahwa "untuk pelaksanaan tujuan ini menjadi kewajiban negara Islam untuk tidak meninggalkan fungsi pokok berupa penyediaan sumbersumber.". maka yang pertama adalah sangat menentukan atas hukum preferensi waktu yang dibuatnya. Teori Nisbah Satu faktor yang paling menonjol dalam sistem ekonomi Islam dan sekaligus yang membedakannya dengan sistem ekonomi konvensional adalah adanya nisbah bagi hasil dalam aplikasi perbankan syariah. . melalui kontrak ini dua pihak atau lebih termasuk bank dan lembaga keuangan bersama nasabahnya dapat mengumpulkan modal mereka untuk membentuk sebuah perusahaan (syirkah al inan) sebagai sebuah badan hukum (legal entity). . ruang lingkup kegiatannya ditentukan oleh tujuan dari sistem Islam. upah. pembatasan pemilikan. Argumen ini bersifat menipu. Abu Saud menunjukkan bahwa pemilik modal uang bukanlah seorang penanam modal. bila usaha lewat pendidikan gagal. penentuan harga. paksaan untuk menjual atau menyewakan." Chapra. di samping usaha penghapusan kemiskinan dan penciptaan kondisi yang sehat untuk pemberian kesempatan kerja penuh dan pertumbuhan bertingkat tinggi. Islam bukan saja tidak melarang yang demikian. Di antara tindakan paksaan yang dibolehkan untuk suatu situasi tertentu. Naiem Siddiqi.. Nisbah bagi hasil itu melalui akad-akad bagi hasil (profit and loss sharing) untuk memenuhi kebutuhan masyarakat dalam aktifitas perekonomian. perdagangan dan keuangan. daftar fungsi dan kewajiban negara ini termasuk juga menciptakan kemantapan nilai uang dan menyelaraskan hubungan ekonomi intemasional. tanpa negara mengambil alih pengelolaan langsung dari perindustrian. malah secara sadar akan menganjurkan negara untuk melakukannya sebagai suatu kewajiban yang harus dilaksanakan. Chapra lebih positip lagi dalam kertas kerjanya yang paling akhir. sewa serta tingkat keuntungan. nilai uang dan nilai komoditi. Dalam rangka membahas alasan yang membuat harga bunga uang lebih bisa diterima daripada harga komoditi.248 Ekonomi Islam: Sejarah. Dari dua rumusan tentang bunga yang dibuat oleh Keynes. khususnya sumber-sumber yang langka. maka paksaan hendaklah dihindarkan. walaupun asset-asset itu sendiri mempunyai nilai yang sama. Tapi kita tidak boleh ragu-ragu mengenai satu pokok fikiran. ketika ia menganggap bahwa bunga adalah perbedaan antara harga dari uang hari ini dan harga uang tersebut pada suatu tanggal di masa datang. Tapi ia juga sekaligus menekankan bahwa "tata cara untuk mencapainya ialah lewat pendidikan dan bukan lewat paksaan .. Di antara sejawat Mawdudi yang akrab. Op.. nasionalisasi. atau penentuan tuntutan bersama akibat beroperasinya kekuatan tak ter-kendalikan dari pasar.. ia menyebutkan bahwa "kemampuan untuk melepaskan suatu asset pada suatu tenggang waktu. Joe S. hlm. negara harus mencampuri kemakmuran pribadi warga negara. suatu definisi yang lebih menunjukkan terutama pada alasan penarikan bunga (raison d'etre). 39. hlm. . yang menunjukkan betapa besarnya pengaruh fikiran Mawdudi tentang masalah tersebut. Tidak seorang pun membantah bahwa selama bisa diatasi dengan pendidikan. penyediaan modal fisik dan modal sosial oleh pemerintah dan penataan jaminan sosial terhitung sebagai kewajiban penting dari negara Islam moderen. perencanaan ekonomi dan penetapan denda-denda keuangan. juga menentukan beberapa tindakan positif oleh negara yang bisa diterapkan pada situasi tertentu yang terdapat di beberapa negara-negara Muslim.112 Akad Musyaraqah. ini mungkin bisa ditentukan untuk waktu sekarang. Dalam kertas kerja paling akhir mengenai masalah ini. Negara Patinkin menganggap bahwa bunga adalah salah satu bentuk penghasilan karena pemilikan. sejauh keadilan sosial ekonomis menuntutnya. terdapat pembatasan-pembatasan kebebasan pribadi dalam bertindak. Bain mempersamakan dana yang bisa dipinjam dengan barang modal. perpajakan. 18. tapi malah tanpa peduli atas realisasi-nya itu sendiri. pengaturan kegiatan bisnis. Dalam prinsip bagi hasil dikenal dua macam kontrak (akad). Fazlur Rahman mengatakan bahwa "bagi kepentingan dasar dari keadilan sosial ekonomi. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 113 pengarahan negara secara luas dan penyertaan di dalam bidang-bidang pereko-nomian. yang sifatnya tidak sama dengan asset-asset dari jenis lainnya. pajak progresif pada kekayaan lebih.

tetapi mempunyai bentuk (feature) yang berbeda dengan akad musyaraqah. melainkan antar penyedia dana (shahibul maal) dengan enterpreneur (mudharib). atau dapat membuat peraturan yang membuat sesuatu yang mubah menjadi wajib. maka wajib hukumnya. Dalam disertasi doktomya tentang "Politik Ekonomi Negara Islam" Aswaf Ali menyimpulkan bahwa filsafat kemasyarakatan Islam. 114 113 bagaimana pun masih memungkinkan adanya perbedaan-perbedaan yang tidak menyolok. Adapun dalam impelementasi mudharabah muqayyadah. membayangkan suatu masya-rakat ekonomi yang didasarkan pada . Namun Zainul Arifin. secara wajar dan layak wajib ditertibkan dalam rangka untuk menjamin keadilan dan melindungi kepentingan masyarakat. yaitu akad mudharabah mutlaqah (tidak terikat) dan akad mudharabah muqayyadah (terikat).114 Pihak-pihak yang bersangkutan dalam suatu akad mudharabah. Pemikiran Ekonomi Islam. hlm. (Jakarta: 1986). kekuatankekuatan produksi dan sebagainya. Dalam pembahasannya mengenai peran negara dalam ekonomi. sebagai dapat dibedakan dengan hubungan antar manusia dengan manusia lainnya. syariah. pemilik dana memberikan kekuasaan penuh kepada pengelola untuk menggunakan dana tersebut dalam usaha yang dianggapnya baik dan menguntungkan. juga merupakan suatu bentuk equity financing. 116 Muhammad Nejatullah Siddiqi. Apabila penguasa melarang sesuatu yang pada dasar-nya dibolehkan. 33. ibid. LIPPM. jika ia dibaca dalam kaitan dengan apa yang ditulis oleh penulis mengenai permasalahan yang sama pada bagian awal buku ini. maka ia menjadi haram. (Kekuasaan ini tidak bisa diterapkan pada apa yang sejak semula sudah haram atau wajib dalam syariah). Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 247 mengawasi (voting right) perusahaan sesuai dengan proporsinya. di mana pemulihan modal awal itu akan memakan waktu sampai 10 tahun. Ibid. Pemerintah dapat melarang suatu hal yang selama ini dianggap mubah (yang dibolehkan). agar dapat mengendalikan kehidupan ekonomi dan memberikan bimbingan untuk mencapai tujuan-tujuan yang diingikan. atau dapat menjadi penyedia dana dalam hubungan mereka dengan pihak pengguna dana. Teori. Kondisi yang terbuka guna penciptaan perundangan-undangan baru ini. Mudharib dapat berbentuk perseorangan atau badan untuk tujuan melakukan perdagangan. yaitu untuk menghasilkan keuntungan. negara punya fungsi penting untuk membuat perundang-undangan baru yang mengatur dan dan memberikan bimbingan bagi kehidupan ekonomi dalam hal-hal yang dibiarkan tidak diatur oleh syariah. Di samping memperlakukan hukum syariah. Islam memberikan wewenang kepada pemerintah yang dibentuk sesuai dengan hukum Islam untuk mengisi jurang ini. negara dapat saja mengeluarkan suatu perangkat perintah dan larangan. dan bila diundang-kan sesuatu untuk dilaksanakan.114 Ekonomi Islam: Sejarah. Kesemuanya itu. Dalam implementasi mudharabah mutlaqah. dengan pengertian bahwa pihak-pihak yang bersangkutan akan menerima prosentase tertentu dari keuntungan dan bukan dalam jumlah uang yang ditetapkan lebih dahulu. 115 Mengenai perbankan dalam Islam yang mengambil mudharabah sebagai bentuk dasar dari cara kerjanya. Pembahasan ini merupakan suatu yang paling jelas bisa dilihat dalam kepustakaan.113 Dalam akad mudharabah. hubungan kontrak bukan hanya antara pembeli modal. Hubungan ini selalu berubah dengan berubahnya pengetahuan. Zainul Arifin. Dalam kontrak tersebut. Cit. jenis usaha dan sebagainya. Akad mudharabah dalam aplikasinya terbagi kepada dua tipe. menjamin pemenuhan kebutuhan dan mempertahankan keseimbangan sosial. karena kebutuhan akan pengaturan itu tumbuh berulang sesuai dengan perubahan dalam kondisi kehidupan. bebas untuk menentukan tiap-tiap rumusan nisbah bagi kuntungan. Bank dan lembaga keuangan dalam kontrak ini dapat menjadi salah satu pihak.. 115 Muhammad Nejatullah Siddiqi. terutama dalam mengatur hubungan antara manusia dengan alam. Muhammad al Mubarak menyatakan bahwa negara merupakan salah satu dari tiga soko guru sistem ekonomi Islam.116 Teori Kredit dalam Islam Perjanjian mudarabah dan musyarakah pada hakikatnya bertujuan memberi modal investasi jangka panjang kepada perusahaan-perusahaan Islam. Mereka dapat menjadi pengelola dana (mudharib) dalam hubungan mereka dengan penabung dan investor. 34. pemilik dana menentukan syarat dan pembatasan kepada pengelola dalam penggunaan dana tersebut dengan jangka waktu. Pada akad mudharabah. Penga-turan semacam itu tidak boleh merupakan bagian dari hukum tetap. 19. salah satu pihak dapat mengambil alih modal pihak lain sedang pihak lain tersebut menerima kembali modal mereka secara bertahap. tempat. Inilah yang disebut musyarakah al muntanaqishah. tidak menetapkan suatu plafon prosentrase bagian dari modal dalam keuntungan yang didapat. penemuan sumber-sumber baru. Op. Mudharib dalam kontek ini menjadi trustee atas modal tersebut. bersama-sama dengan iman dan keterikatan pada nilai-nilai moral dan prinsip-prinsip tertentu dalam organisasi. Fungsinya adalah untuk menegakkan keadilan dan menjamin dipenuhinya kebutuhan dengan mengatur fasilitas-fasilitas umum dan sistem jaminan sosial. Sementara negara tidak dapat mengesahkan apa yang secara jelas diharamkan oleh syariah atau membebaskan orang dari kewajiban-kewajiban yang secara jelas diwajib-kan oleh syariah. Pegelola menggunakan modal tersebut dengan tujuan yang dinyatakan secara khusus dalam akad. hlm. hlm. Hal ini terutama berlaku pada perjanjian musyarakah.

khususnya pedagang eceran dan pedagang grosir. Peranan Negara Tanpa suatu prasangka mengenai pentingnya kemerdekaan pribadi. juga punya hak terhadap sumbersumber alam tersebut. Sehubungan dengan usaha mempertahankan keseimbangan sosial. dalam bentuk Letter of Credit (L/C) sedangkan pinjaman untuk jangka lebih lama dipandang sebagai kredit jangka panjang. dan akibatnya itu masih terasa. negara memberikan jaminan sosial. 2) Menciptakan kondisi sehat di dalam pasar guna menjamin fungsinya yang baik. namun jangka waktunya jarang yang berlangsung lebih lama dari tiga tahun. Dana Jangka Pendek Biasanya nasabah bank memerlukan pinjaman jangka pendek. Karena investasi modal saham dan perjanjian bagi hasil pada hakikatnya bersifat jangka panjang. Karena keseimbangan. yang di dalam Islam didapatkan berdasarkan kerja. Tanggung jawab langsung negara sehubungan dengan jaminan sosial. Abu Sulaiman memberikan komentar mengenai distribusi dengan meletakkan kepercayaan yang besar pada pasar yang berfungsi dengan baik. Bank-bank Inggris acapkali menyediakan kredit dagang untuk masa 90 hari atau kurang. Maka sulitlah untuk mencari ahli keluarga yang dapat menebus saham-saham dari bank Islam ini. Di negara itu dulunya ada bursa resmi dan tidak resmi. Peranan ini terutama mencakup empat macam tindakan: 1) Menjamin kesesuaian dengan kode etik Islam dari tiap pribadi lewat pendidikan. Tahawi juga menyokong teori yang sama. yang sebagian besar modalnya selain dari bank juga berasal dari para keluarga. Namun kebanyakan perusahaan yang menerima pinjaman bank tidak termasuk kelompok yang sahamnya diperjualbelikan di bursa. Telah disetujui bahwa negara menikmati kekuasaan yang paling luas untuk melaksanakan fungsi-fungsi tersebut. Hal ini terutama ditentukan oleh keadaan pasar. Sekalipun bank mengutamakan dividen yang akan diterimanya atas saham-sahamnya. dan bila perlu lewat paksaan.246 Ekonomi Islam: Sejarah. dimana segala keputusan diambil sesudah bermusyawarah secukupnya dengan wakil-wakil rakyat yang sebenarnya. Campur tangan pihak pemerintah. sesudah kerja dan kebutuhan. Teknik Alternatif Diterapkan untuk Kontrak Pembelian Kembali Suatu sarana baku adalah upaya murabahah (kontrak pembelian ulang untuk kredit jangka pendek) atau sarana kontrak penebusan. yang merupakan bagian terbesar dari para nasabah bank Islam. mengingat besarnya jumlah modal itu. Tentu akan lebih mudah untuk mencari pembeli jika saham-saham perusahaan itu diperjual-belikan di bursa efek. serta apakah akan ada orang yang akan membeli saham yang dipegang oleh bank itu. Kuwait adalah satu-satunya negara Islam yang mempunyai bursa efek yang cukup maju. Jenis kredit semacam ini jelas tidak cocok untuk pinjaman jangka pendek. tapi dengan standar hidup. Baqir al Sadr telah membahas peranan negara didalam sistem ekonomi Islam dengan agak panjang lebar. namun yang tidak resmi bubar di tahun 1982. maka diperlukan kerja keras untuk melaksanakannya. Selain di Kuwait jarang sekali ada perusahaan Islam yang mengumpulkan modal dari khalayak ramai. bahwa sebagian warga masyarakat yang tidak punya kemampuan untuk bekerja. bagaimana pun. yang menyebabkan kehancuran bagi pasar uang Kuwait. Teori. Kebanyakan perusahaan penerima modal dari bank merupakan perusahaan keluarga berukuran kecil. bahwa hal itu tidak bersangkutan dengan tingkatan pendapatan. karena saham menimbulkan masalah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 115 milik. ia menekankan pada pendapat. peranan negara dalam kehidupan ekonomi makin banyak mendapat sorotan dalam berbagai tulisan. sementara tetap menghindari bunga. dan karena adanya kenyataan. 3) Perbaikan penyediaan sumber-sumber dan distribusi pendapatan yang diakibatkan oleh mekanisme pasar dengan bimbingan dan pengaturan maupun dengan campur tangan langsung serta partisipasi dalam prosesnya. Dan sesungguhnya bank-bank Barat hanya memberi pinjaman untuk jangka waktu yang relatif pendek. menjadi dasar kedua untuk didistribusikan. didasarkan atas hak umum dari seluruh masyarakat terhadap sumber-sumber alam. dalam hal perjanjian mudarabah pun pihak bank biasanya tidak menjual sahamnya dalam perusahaan itu selama masa empat-lima tahun. Jelaslah bahwa mereka akan enggan menjual saham itu bila keadaannya kurang menguntungkan. dengan syarat. Baqir selanjutnya menunjukkan bahwa pembentukan perbendaharaan negara merupakan sarana untuk menunaikan tanggung jawab ini. dibandingkan dengan perjanjian mudarabah dan musyarakah. 4) Mengambil langkah-langkah positif dibidang produksi dan pembentukan modal guna mempercepat pertumbuhan dan menjamin keadilan sosial. Di samping melaksanakan perundangan yang relevan. menjamin pemenuhan kebutuhan untuk tiap warganegaranya serta menciptakan keseimbangan pada standar hidup dalam masyarakat. bahwa fungsi itu dilaksanakan dengan cara demokratis. mungkin dianggap perlu. Karena itu bank-bank Islam harus menemukan metode lain untuk menyediakan kredit jangka pendek. karena dapat mengakibatkan kerugian modal. yang khusus dan .

maka fungsi sistem pasar akan mencapai penyediaan optimum dari sumbersumber. Sistem pasar sebagai sarana untuk distribusi pendapatan di dalam masyarakat. Komoditi bersangkutan dapat langsung diserahkan pada nasabah bank itu oleh pengekpor di Luar Negeri atau produsen Dalam Negeri. hal ini halal. dinilai sangat rendah oleh penulis-penulis kita. dilain pihak. namun untuk penundaan itu ditetapkan pula suatu premi tambahan. para pemasok tidak perlu menghiraukannya. Keadaan ini harus dirubah dengan jalan memindahkan sebagian dari pendapatan kelompok yang pertama kepada kelompok lainnya. Arti dari kalimat kedua tidak seluruhnya jelas. Tujuan-tujuan dari masyarakat muslimlah yang lebih penting. Premi harga itu diterimanya berdasarkan usaha niaga. Urusan pembayaran terakhir berdasarkan kontrak penjualan merupakan urusan bank dan nasabahnya. bahwa di dalam Islam ada dua dasar yang memberi hak atas pendapatan kerja dan kebutuhan. Berdasarkan sarana murabahah pihak bank akan membeli suatu komoditi tertentu lalu menjualnya kepada nasabahnya sehingga kelak bank itu akan menerima premi harga. karena bank sendiri menyelenggarakan kegiatan jual beli barang. kekuasaan dan organisasi yang sampai saat ini belum dibahas. Hak . sehingga memungkinkan penundaan tanggal penjualan kembali. bukannya penerima riba.119 117 118 Zainul Arifin. Kontrak itu dapat bersifat fleksibel. Apakah itu berarti bahwa bila semua pelaku ekonomi bertindak sesuai dengan ketentuan akhlaq Islam dan juga distribusi pendapatan dan kekayaan sesuai dengan cita-cita Islam. kebijaksanaan. biasanya 90 hari atau paling lama 180 hari. karena kegiatan itu bukan bidangnya. Pihak bank Islam enggan untuk mengurus penyimpanan atau pergudangan. termasuk premi harga yang harus dibayarnya bila ia membeli komoditi bersangkutan sendiri. apabila dia. di samping itu mereka tidak terlalu repot untuk mengusahakan kredit dagang itu sendiri bagi kepentingan pelanggannya pada bank-bank konvensional. Dengan demikian sarana murabahah itu merupakan pemberian kredit dalam waktu tertentu. Karena itu sistem pemasaran harus dimodifikasi sedemikian rupa. la tidak mengemukakan pendapatnya ataupun menjawab pertanyaan-pertanyaan yang timbul seperti tersebut di atas. Baqir al Sadr menganggap kerja sebagai sumber utama bagi distribusi pendapatan. termasuk premi harga yang tidak seberapa mahal kepada bank. Bank hanya mengurus dokumen. 19. Pembahasan Kahf mengenai struktur pasar memusatkan perhatiannya pada kerja sama dan menitik beratkan peranan pemerintah dipasar. bank Islam bersangkutan tidak perlu menangani sendiri komoditi yang diperdagangkan. Suatu keuntungan dari "murabahah" ini ialah karena kedudukan keuangan bank lebih kuat dibandingkan dengan nasabahnya. bilamana nasabahnya belum sanggup menebus barang itu. Hampir semua pengekspor Barat lebih senang melaksanakan perjanjian murabahah itu..118 Dengan perjanjian murabahah itu. tapi itu tidak bisa dianggap sebagai sesuatu yang suci dan tidak bisa diganti. pertama-tama sesuai dengan kaidah Islam dan kemudian cocok dengan selera konsumen. Tugas yang bersifat pengawasan dan pengendalian dari pemerintah disatu pihak dan peranannya sebagai penjamin keten-traman masyarakat. sebelum pembelian dilaksanakan. hlm. dalam pengertian Islam? Jawaban positif akan menimbulkan pertanyaan-pertanyaan lanjutan yang berkaitan dengan pengetahuan.117 Biasanya masa penjualan kembali akan ditentukan oleh pihak bank dalam suatu kontrak dengan nasabahnya. dan dia dapat menyerahkan barangnya secara biasa saja. Ibid. keduaduanya dalam Islam dianggap sebagai ciri-ciri tetap dari pasar. 119 Ibid. Karena itu nasabahnya mungkin akan membayar harga yang tidak seberapa mahal kepada bank. Teori.116 Ekonomi Islam: Sejarah. Perhatikanlah pernyataan berikut yang dibuat oleh penulis yang sama: "Di dalam Islam penyediaan sumber-sumber adalah optimum. seperti dikemukakan dalam argumen terdahulu. karena uang pembayarannya dapat diterima lebih cepat dan tanpa risiko. dan menurut hukum Islam. Dengan demikian pengekspor Barat itu dapat memanfaatkan sarana kreditnya untuk keperluan lain. dan menyimpan surat bersangkutan sebagai bukti bahwa ia pemilik komoditi itu. Cit. Sebagai alasan pokok untuk menentukan perubahan. Bank menerima laba dari premi penjualan kembali. Di dalam masyarakat yang benar-benar Islam. Semua orang akan setuju dengan Chapra bahwa "walaupun sistem pasar diakui oleh ajaran Islam. Pasar bisa memberi imbalan terhadap kerja. Adalah lebih perlu untuk mengadakan perubahan lewat tindakan negara. acapkali bank dapat memperoleh diskonto atas pembelian untuk kepentingan nasabahnya. Dan bila bank itu membeli barang-barang sekaligus untuk beberapa nasabahnya ia dapat memperoleh diskonto tambahan karena banyaknya pembelian itu. dan tidak perlu menyediakan gudang atau fasilitas penyimpanan komoditinya. mengenai pemecahan sistem pemasaran daripada pemecahan lewat alokasi sumber-sumber. supaya sejauh mungkin sesuai dengan cita-cita Islam. Op. tidak ada kemungkinan bagi pemisahan antara kedua unsur itu. Pendapatnya ini membawa kita kepada persoalan penilaian sistem pasar. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 245 cocok untuk kredit niaga. Tapi ini mengakibatkan bahwa sekelompok rakyat menerima lebih dan yang dibutuhkan dan kelompok lainnya mendapatkan kurang dari yang mereka butuhkan. karena kebebasan pribadi yang diberikannya. tapi mungkin bisa menyediakan kebutuhan. Distribusi terakhir dari pendapatan harus sesuai dengan cita-cita Islam mengenai keadilan sosial yang menyangkut pemenuhan kebutuhan dasar bagi tiap pribadi dan juga untuk meratakan perbedaan yang menyolok.

Yusuf Qardhawi. Bentuk khusus ijarah yang mencakup pembelian barang itu. serta apakah nasabah itu memerlukan benda bersangkutan pada saat berakhirnya kontrak. Karena terbatasnya pustaka seperti disebutkan di atas. yakni suatu pemikiran yang meninggalkan standar ini secara berlebih-lebihan harus tidak diperbolehkan. untuk membedakannya dari ijarah yang merupakan perjanjian sewa beli murni. Kontrak jenis rangkap seperti ini semakin populer. spekulasi dan persekongkolan rahasia diantara pengusaha dan pedagang yang merugikan kepentingan konsumen. berikut penyewaannya biasanya dirincikan dengan istilah "ijirawa iktina" (kontrak pengadaan dan penyewaan). sedangkan bank bersangkutan akan menetapkan harga sewa yang mencakup sebagian besar harga pembelian asli barang itu di masa kontraknya. tidak terdapat suatu studi mendalam. Cit. Alt Abdul Rasul7 dan Kahf. Seperti halnya di dunia Barat. seperti peranan informasi dalam menterjemahkan kemauan balk menjadi hasil konkrit yang diharapkan oleh masyarakat. Dalam hal semacam ini premi uang sewa dapat ditentukan lebih rendah. Teori. Chapra.244 Ekonomi Islam: Sejarah. Teknik Altematif Diterapkan untuk Kontrak Sewa Beli Suatu alternatif bagi perjanjian murabahah adalah gagasan "ijarah" (kontrak sewa beli) atau kontrak "leasing" yang dengan tegas diperbolehkan oleh hukum Islam. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 117 ekonomi masyarakat tidak mengizinkan pengeluaran bagi sumber-sumber yang sudah langka untuk membuat barang itu. maka kontrak itu dinyatakan mengandung unsur ijarah serta murabahah. dan sering digunakan oleh perusahaan di berbagai bidang seperti pembangunan untuk membiayai pengadaan alat-alat besar atau alat perlengkapan perusahaan. Op. Berlebihan adalah dalam pengertian di atas standar pemakaian rata-rata dalam suatu masyarakat. . kemudian bersepakat untuk menyewakannya kepada mereka dengan harga sewa tetap untuk waktu tertentu. ia harus melayani kepentingan masyarakat. Cit. termasuk "zakat". Diskusi-diskusi ini tidak berlangsung dengan sempurna. dengan uang sewa yang biasanya lebih sedikit daripada uang sewa menurut perjanjian awal. Hal ini memberantas penimbunan. sejauh dia tidak berhasil dalam menterjemahkan norma-norma yang seperti disenanginya menjadi program kerja yang operasional. Karena nasabah yang menyewa alat perlengkapan itu bukan pemilik benda itu. atau lebih menyukai pengganti alat itu dengan model yang lebih mutakhir. Perlu diketahui pula bahwa kontrak murabahah dapat juga dimanfaatkan untuk membiayai pembangunan atau proyek. jenis kontrak ini digemari pula di dunia Islam karena uang sewanya dapat diperhitungkan dengan pajak perseroan. kecurangan. perjudian atau pemerasan. maka ia tidak mengeluarkan zakat untuk benda bersangkutan. telah dibahas terperinci diantaranya oleh Maududi. dilarang. disamping kepentingan untuk dirinya sendiri. Op. Dia tidak akan melakukan suatu perbuatan yang merugikan orang lain. Pengusaha: Produsen dan Pedagang Peraturan tentang tingkah laku bagi seorang pengusaha Muslim. Beberapa penulis memberikan perhatian khusus mengenai kewajiban seorang majikan terhadap buruhnya. Ketidakjujuran. penipuan. selama produksi barang-barang yang dibutuhkan umum belum mencapai jumlah memadai. Masalah ini menimbulkan persoalan-persoalan pokok. Monopoli juga dianggap merugikan kepentingan masyarakat. Beberapa penulis membahas konsep israf (boros) termasuk di dalamnya Naiem Siddiqi. praktek-praktek pemaksaan. Konsumen harus menghindarkan diri dari sikap berlebihan. dan juga cara mengorganisasi dan melembagakan kemauan baik pribadi. kecuali pembahasan pendahuluan dari Siddiqi dalam Economic Enterprise in Islam. yang dirumuskan sebagai pengeluaran tidak berguna di atas keperluan untuk memenuhi kebutuhan. Kontrak itu dapat menjadi sumber dana jangka pendek atau jangka menengah. Baqir al Sadr manganjurkan agar bahan-bahan tertentu tidak diperkenankan untuk dialihkan ke dalam produksi barang-barang mewah. Dengan perjanjian ijarah pihak bank membeli barang seperti misalnya alat-alat besar pembangunan untuk keperluan para nasabahnya. walaupun masih ditentukan oleh masa penggunaan yang diharapkan. Mengenai persoalannya sampai berapa jauh perhatian terhadap kepentingan masyarakat dapat mempengaruhi keputusan-keputusan para pengusaha. Tiada perhatian sungguh-sungguh diberikan kepada segi sosiologis dari tingkah laku pengusaha dan pedagang dalam masyarakat Islam.120 Di akhir kontrak ijarah itu bank Islam bersangkutan dapat menjual alat perlengkapan. Pada segi positifnya. Kebaikan umum selalu menjadi pedoman dalam keputusan-keputusannya. Siddiqi. dan dalam hal itu barang yang dijual kembali terdiri atas saham-saham dari perusahaan bersangkutan dengan premi harga yang disepakati bersama. atau menyewakannya kepada nasabah lainnya.121 120 121 Muhammad Nejatullah Siddiqi. Bila penjualan kepada nasabah semula telah disepakati dari saat pembuatan kontrak. atau menjual benda itu kepada nasabah semula. Nasabahnya itu dapat membayar uang sewa secara bulanan atau per triwulan. Pengusaha dibebani rasa keadilan dan kejujuran dalam setiap tindakannya. Yang dapat dikecualikan adalah Abdul Majeed Qureshi yang pendapatnya mengenai buruh dan hubungan perindustrian. kita bahas seperti di bawah ini.

maupun dalam keterkaitanya dengan perihal politik ekonomi Islam. etc. Dalam arti lain. hlm. Sebegitu jauh yang menyangkut persoalan penyediaan bibit dan sebagainya. Dengan demikian. dan setiap pihak bebas untuk menganjurkan salah satu rumusan yang cocok-bagi kedua belah pihak. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 243 Teori Bank Sentral Islam Dalam paradigma ekonomi Islam. khususnya di masa Khalifah Umar bin Khaththab telah dikenal.124 Bank sentral sebuah negara sangat berperan dalam dunia financial internasional dan kerjasma moneter.118 Ekonomi Islam: Sejarah. Namun penyediaan (pembuatan) uang sebagai alat tukar. Umar Chapra.bisa ditemukan. Adalah “mungkin” fungsi dan peran bank sentral sebagaimana dikenal pada masa sekarang. Umar Chapra. Tidak ada batasan mengenai apa yang boleh dikonsumsikan oleh seorang untuk mencapai kehidupan baik. 123 Dalam konteks Indonesia. Cit. perdagangan dan keuangan tak lepas kaitannya dengan negara sebagai institusi publik yang bertanggung jawab dunia dan akhirat. 1970. University of Southern California. hlm. Political Economy of the Islamic State. lebih-lebih bila kondisi . Mereka yang tidak menyetujui bagi hasil. hanya akan bisa diaplikasikan dalam sebuah Negara Islam. Bilamana ia sendiri menggarapnya maka haknya ditetapkan sebagian berupa hasil karena hasil kerjanya dan sebagian lagi karena tanah. Beberapa penulis juga menganjurkan diadakannya larangan atas beberapa barang mewah tertentu atau membebaninya dengan pajak yang berat untuk menghalang-halangi konsumsinya. rupanya kurang menyadari kepentingannya maupun kelebihan cara ini dalam dorongan mereka untuk menjamin keadilan. Hal mana penyertaan di dalam bidang-bidang perekonomian. tetapi untuk menolak bagi hasil secara demikian. 126 Satu-satunya lembaga keuangan di dalam Negara Islam yang dikenal adalah Baitul Maal. The Economic System of Islam. dan menguasai hasil bersih lahan pertaniannya.125 Di masa Rasulullah Muhammad maupun di masa para sahabat memimpin Negara dan pemerintahan. suatu kemustahilan bila ada dua bank sentral dalam sebuah Negara. 1. seperti halnya dengan bagi keuntungan. (Jakarta: LSPU Indonesia. Cit. Sebagai bahagiannya secara proporsional terhadap sumber-sumber alam yang bebas yaitu tanah dan tidak lebih. 122 Oleh karenanya peranan ekonomi secara aktif oleh negara sebagai segi yang tidak dapat dipisahkan dari sistem ekonomi Islam. Ph. Oleh karena itu. baik di masa Rasulullah hingga di masa kerajaan-kerajaan Islam di Nusantara. 125 Fachry Ali. Islamic Culture Centre. mengapa ia tidak diperkenankan untuk memasuki suatu "persekutuan" dengan bekerjasama dan berbagi hasil secara menyeluruh? Abu Sulaiman boleh saja mengatakan bahwa "pemilik" berhak atas tanah tersebut. Maka besar dan strategisnya posisi sebuah bank sentral. Op. berbagai mazhab hukum Islam menetapkan berbagai rumusan. bank sentral sebagai lembaga keuangan belum dikenal. Dengan ini jelas bahwa jawaban negatif dapat dianggap sebagai penolakan atas hak pemilikan itu sendiri. dikendalikan langsung oleh pemerintah atau Baitul Maal. Kegawatan masalah ini karenanya terletak pada sepanjang pemilik sebidang tanah berhak atas seluruh hasil bersih dari tanahnya. 2. 2003). 123 M. umat Isalm mendapatkan kepastian jaminan dalam berekonomi yang lepas dari azab Allah. hlm. 280. 122 mereka untuk memanfaatkan lahan pertaniannya lewat kerja sama dengan pihak ketiga. hlm. Poitik Bank Sentral: Posisi Gubernur Bank Indonesia dalam Mempertahankan Independensi. Penyediaan modal fisik dan modal sosial terhitung sebagai kewajiban penting dari negara Islam modern.D Thesis. dan mungkin akhirnya mendapat imbalan yang lebih tinggi. walaupun ekonomi Islam sebagiannya dapat diaplikasikan. membayangkan suatu masyarakat ekonomi yang didasarkan pada kerangka negara (Islam) secara luas adalah dambaan setiap umat Islam. 126 M. Ini merupakan alasan bagi kasus mengenai pembatasan pemilikan pada lahan pertanian dan bukan alasan untuk bagi hasil. Konsumen Daftar barang-barang yang konsumsinya diharamkan Islam sudah cukup dikenal dan tidak menimbulkan pertentangan. dan dengan demikian meningkatkan daya guna dan memainkan peranan yang oleh Islam memang diharapkan. Seorang berdasarkan bagi hasil mungkin bekerja lebih tekun dibanding dengan tenaga kerja yang diupah. Teori. Tapi membiarkan diri dalam kehidupan mewah tidak dikehendaki. Ali Aswaf. Apakah ia diperbolehkan memberikan kepada orang lain hak menggarap dan ia berbagi hasil dengan pihak ketiga dengan mengambil bagiannya berupa imbalan atas tanah lahan pertaniannya? Masalah inilah yang oleh Abu Sulaiman dijawab dengan negatif sedangkan lainnya menjawab dengan membolehkannya. bank sentral secara internasional telah menjadi symbol kedaulatan sebuah Negara. adalah tidak dapat dimengerti. karena Indonesia tergolong negara yang tidak menerapkan hukum Islam. adalah keniscayaan berdirinya sebuah bank sentral. untuk mana cara-cara lainnya mungkin . oleh karena itu Umar Chapra menyatakan “penyediaan modal fisik dan modal sosial merupakan tanggung jawab Negara Islam modern. (London: 1970). 40 124 Fachry Ali. Op. Dengan demikian. Jika pemilik dari lahan yang bisa digarap diperkenankan untuk memperkerjakan buruh agar tanahnya dapat digarap. bank sentral Islam baik dalam peranannya sebagai pusat aktifitas keuangan Islam. Dan apabila dilihat dalam perspektif politik.. agar dilakukan oleh setiap muslim yang baik dalam mengabdi kepada masyarakat. secara langsung maupun tak langsung adalah bersinggungan dalam sosial-politik dan struktur publik. bank sentral adalah wakil sebuah Negara dalam bidang financial dan moneter.

Juga. karena pemegang deposito memandang sumbangannya untuk lembaga itu sebagai bantuan sekali jalan saja. seperti dinyatakan oleh Akram (613:34—36). walaupun masalah bunga kemudian dibangkitkan berulang kali dalam Majelis Nasional di Islamabad. bila terdapat perhatian yang berlebih-lebihan dari rakyat terhadap pertanian. bahwa sewa tersebut bertentangan dengan qiyas. bahwa tidak semua pemilik mampu menggarap lahan pertanian secara langsung. satu-satunya perdebatan mengenai penerapan asas-asas Islam dalam bidang perniagaan di tahun 1950-an tidak berlangsung di wilayah Timur Tengah melainkan di Pakistan. dengan dasar fikiran bahwa "seorang hanya boleh memiliki tanah seluas yang dapat digarapnya sendiri. Bagi Hasil Bagi hasil dianggap sah oleh banyak penulis moderen. la menganggap bahwa kedua putusan tersebut adalah berhubungan dengan dua situasi yang berbeda. Hifzur Rahman. Sepanjang yang menyangkut masalah filsafat ekonomi. Pendirian dogmatis seperti itu hampir tak dapat dipertahankan. maupun bagi hasil. Mannan tidak menyukai penggunaan lahan pertanian oleh pihak ketiga atas dasar sewa. Kita tidak memasuki perbedaan pendapat tadi sepanjang perbedaan itu berdasarkan berbagai hadits yang berhubungan dengan masalah itu dan interpretasi hukum mereka. Siddiqi dan Taqi Amini.129 Namun walaupun cukup banyak minat untuk mendapat pinjaman. Mazharuddin Siddiqi. 1998). seperti Mawdudi. baik sewa ataupun bagi hasil. seperti diuraikan di atas. Namun soal ini dikesampingkan karena pertimbangan komersial. Cit.M. dan kekuasaan otonomi para pejabat bank itu juga sangat kecil. Hamid.242 Ekonomi Islam: Sejarah. Maka dalam Undang-undang Dasar Negara itu. bank sentral Islam baik menurut fungsinya seperti sekarang atau seperti dulu adalah Baitul Maal. Hal mana dalam teori bank sentral konvensional. maka lembaga itu dalam waktu singkat kekurangan dana. la juga mencatat bahwa para fuqahaa (ahli hukum) yang membolehkan adanya sewa atas lahan pertanian mendasarkannya pada hukum darurat. The Politics of Central Bank. Mereka yang menganggapnya tidak sah. Yusuf. Dan.127 Kenyataan di Pakistan ini. Baqir al Sadr. (London and New York: Routledge. Dari kredit itu tidak dipungut bunga kecuali biaya administrasi tetap untuk sekedar menutup biaya operasi bank itu. Abu Sulaiman dan Haider Zaman Siddiqi. 128 127 .M. dilihat dari sudut ekonomi. Lembaga itu menerima dukungan dari beberapa tuan tanah kecil. telah dibahas tentang baik buruknya. termasuk S. S. ia tak berhasil mengemukakan alasan ekonomis rasional guna menyokong pendapatnya.M. kita telah menjelaskan posisi Abu Sulaiman. lalu disediakan kredit bagi para petani yang kurang berada untuk keperluan penyempurnaan usaha pertaniannya. Apa pun penilaian orang tentang Tahawi dengan deduksi sejarahnya. dan memberikan alasan. Metwally. tindakantindakan yang diambil oleh bank sentral berpengaruh langsung terhadap suku bunga. baik yang membolehkan maupun yang melarang sewa dalam bentuk uang atas tanah. Mereka yang menganggap sah bagi hasil membandingkannya dengan bagi keuntungan. Sheikh menentang dibolehkannya.128 Pakistan—Suatu Kegagalan Walaupun gagal dalam melarang "riba" secara nasional. Nasir A. dan perdagangan. ternyata aplikasi bank sentralnya tidak mampu menerapkan ekonomi non riba. 35-65. Sewa berupa uang atas tanah harus dinyatakan sebagai tidak sah. hlm. namun suatu bank percobaan lokal yang tidak memungut bunga atas pinjamannya telah didirikan pada akhir tahun 1950-an di suatu daerah pedesaan di Pakistan. Teori. jumlah kredit. daripada bergabung dengan suatu usaha yang kurang mantap di daerah pedesaan. dan karena itu harus dimungkinkan bagi Oleh karena itu. disisipkannya satu pasal yang melarang pemungutan bunga. Selebihnya harus diserahkannya kepada negara". Robert Elgie dan Helen Thompson. yang bersedia menitipkan uangnya tanpa menerima imbalan berupa bunga. sehingga tidak ada pembebanan biaya atas penggunaan kekuasaan atas tanah yang asli dan tak terhancurkan sesuai dengan definisi Ricardo sendiri mengenai tanah. Yusuf beranggapan "pada awal sejarah Islam terdapat kecenderungan yang nyata untuk menata pengembangan yang akan datang dalam bidang pertanian sedemikian rupa. Mannan tak beda dengan Akram. maka dalam waktu yang singkat lembaga tersebut pun Ibid. dan penawaran uang (pasar uang). Dengan mengutip karangan Iqbal dalam Bal-e-Jibril. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 119 Tahawi menemukan adanya hadits sahih dari Rasulullah Saw. sekalipun telah dijamin oleh Undang-undang Dasarnya. Tahawi. Op. Selain itu pihak yang menaruh uang deposito sangat memperhatikan bagaimanakah caranya dana yang mereka sediakan itu dipinjamkan. Tanpa adanya pemasukan deposito baru serta kesulitan yang dialami dalam mencari tenaga staf karena calon pekerja yang ada tidak besedia untuk melepaskan karier yang memberi hasil lumayan dan lebih terjamin. 129 M. bila tidak demikian mereka setuju. atas kerugian bagi bidang industri. A. A. ia menyatakan pandangan yang sama dengannya. juga membantah pendapat. bahwa sewa harus dilarang dianggap sama dengan bunga. Di sana kesadaran tentang identitas keagamaan terpisah sejak mula-mula didirikannya negara itu.

bisa disamakan dengan riba. sekalipun ada yang mengemukakan bahwa pendahulu paham itu telah ada di daerah pedesaan Mesir pada tahun 1920-an sebagai suatu koperasi keuangan swadaya kaum petani. El Nagar-lah manajer bank itu. berlainan dari keadaannya di Pakistan dahulu. dari 1000 depositor diikuti oleh 59. dan khusyuk dalam melakukan ibadahnya bersama-sama para calon nasabah bank itu. karena para depositor dan para debitur termasuk golongan yang sama. walaupun ia sendiri seorang ahli pendidikan.132 130 131 Ibid. Tapi ia gagal dalam menandingi argumen yang jelas. baik berupa tenaga maupun modal yang mengakibatkan bertambah baiknya nilai lahan itu. dan ia berhasil menghimpun tenaga staf yang dipilih dengan seksama. tertentu dari keuntungan dan bukan dalam jumlah uang yang ditetapkan lebih dahulu. Mengenai macam tanah yang belum diolah. Tidak ada bunga atas deposito itu. bila jumlah sewa yang diperkenankan untuk dipungut tidak boleh melebihi nilai penurunan harga. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 241 kandas. Para petani di daerah itu selalu curiga terhadap orang luar. yang melihat bahwa para karyawan staf itu adalah orang beriman. namun agar berhak menerima pinjaman bebas-bunga.130Kegairahannya merosot. dan jarang menggunakan jasa bank komersial yang dipandangnya sebagai lembaga asing. Schumpeter. 132 Ibid. . dalam artian nilainya. Teori. Tokoh pendorongnya ialah Ahmad El Nagar. A.120 Ekonomi Islam: Sejarah. Di Mesir—Sedikit Berhasil Pada saat eksperimen itu berakhir di Pakistan. Bank Tabungan itu berkembang pesat. yaitu eksperimen pertama yang tercatat dalam sejarah Timur Tengah dan wilayah Arab. Pada umumnya semua pinjaman telah diselesaikan pada permulaan tahun 1960-an. dan setelah barisan pekerjanya yang kecil itu bubar. Orang bertanya apa yang mungkin menjadi alasan untuk menanamkan modal. Pengambilan investasi ini tidak pasti karena ketidakpastian harga pasar komoditi yang diproduksi. Op. yang intinya ialah membebankan suatu jumlah pasti ter-hadap suatu pengembalian nilai yang tidak pasti. dan tanah yang sudah diolah. Pada tanggal 24 Juli tahun 1956 Bank Tabungan Mit Chamr memulai usahanya. calon debitur itu harus mempunyai uang tabungan sejumlah tertentu untuk paling sedikitnya selama setahun. pembedaan harus diadakan untuk tanah perawan di mana pemilik lahan tidak mengadakan investasi. Tidak ada penolakan terhadap kenyataan bahwa jumlah sewa atas lahan pertanian biasanya lebih besar dari penurunan harga. Namun pandangan mereka terhadap para bankir baru itu berlainan sekali. bahwa putusan perusahaan terlibat dalam pemilikan partner yang tepat dalam mudarabah. Pertanyaan ini dapat dijawab sesudah meneliti lebih mendalam mengenai sifat pengembahan investasi atas pengolahan lahan pertanian itu. sebagai bagian dari sewa. Tidak ada pertentangan bahwa sewa dalam bentuk uang dianggap sah atas lahan yang sudah diolah (macam kedua) sebagai pengganti "depresiasi". la tidak menopang pendapatnya dengan suatu preseden pun dalam Sunnah dan juga tidak memberikan argumen yang bertentangan dengan ijma' mazhab fiqh. terdiri dari kaum Muslimin yang bergairah dan telah berpengalaman dalam bidang perbankan pada badan-badan komersial. Untuk mengijinkan ia membebankan suatu jumlah yang pasti.000 depositor baru. Lalu timbul masalah sah tidaknya jumlah sewa yang lebih tinggi itu. Bagi hasil juga bisa diperbolehkan. Cit. sekalipun mereka sudah berpendidikan modern. milik masyarakat perkotaan dan semata-mata melayani orang Mesir bergaya hidup kebaratbaratan. di Mesir lembaga itu bertempat di daerah pedesaan pula yaitu disuatu kota pedalaman di daerah Delta sungai Nil. sewa dan kegiatan untuk mengolah lahan pertanian.131 Dalam waktu singkat golongan staf itu memperoleh kepercayaan dari masyarakat pedesaan berpaham konservatif. Abu Sulaiman menganggap pembebanan sewa dalam bentuk uang oleh si pemilik adalah tidak sah. Seperti juga halnya di Pakistan. Abu Said juga mempersamakan sewa tersebut dengan harga bunga yang diperhitungkan atas modal uang. tidak menetapkan sesuatu plafon dari presentase bagian dari modal dalam keuntungan yang didapat. Dengan demikian ada suatu dorongan untuk menabung uang. Apabila penanam modal untuk pengolahan lahan pertanian itu sendiri yang menanami lahan pertaniannya. sebagai imbalan atas investasi untuk pengolahan lahan. maka pinjaman yang sedang berjalan hanya ditangani sebagai perjanjian bilateral saja antara para tuan tanah dengan para petani tanpa suatu perantaraan kelembagaan. diadakan suatu eksperimen baru di Mesir. Ini merupakan pendirian yang merupakan kesimpulan dari pemyataan Mawdudi mengenai permasalahan sewa menyewa. maka hasil berupa pengembalian investasinya jatuh secara sah kepadanya. Dalam membahas sewa tanah berupa uang atas lahan pertanian. bahwa tiap manusia punya andil yang sama atas karunia Allah (lain halnya jika itu merupakan hasil dari keahlian atau jerih payah pribadi seseorang). Penulis kontemporer mengenai perbankan dalam Islam yang mengambil mudarabah sebagai bentuk dasar dari cara kerjanya. dalam masa tiga tahun. karena pandangan dan nilai-nilai kesusilaan mereka sama. oleh karena bahagian masingmasing adalah berupa produksi yang dihasilkan dan bahagian (andil) dari pemilik atau investor tetap tidak pasti. Pendapat Abu Sulaiman bertolak dari pendirian dasarnya. yang kemudian menjabat sekretaris jenderal dari Himpunan Internasional Perbankan Islam.

termasuk alat tenun bukan mesin. Abu Sulaiman menganjurkan bagian yang lebih besar dari masyarakat atas hasil suatu lahan. pemilik harta harus menolong mereka yang sangat membutuhkan dan tidak boleh menolak suatu permintaan pinjaman berupa uang tunai atau benda. namun tidak pernah diberi waktu tenggang untuk pembayaran kembali pinjaman itu. Di samping zakat wajib. maka hak seorang pemilik atas pendapatan dari harta miliknya. Penggunaan secara mubazir dan sikap boros dilarang. Yang dipentingkan adalah. jika ada permintaan dari mereka yang benarbenar membutuhkan. Masalah utang penduduk juga berkurang karena para peminjam tidak lagi mengandalkan para rentenir setempat yang menuntut suku bunga yang sangat tinggi. Manna' Qattan6 dan A. dan gaji yang dibayarkan kepada para karyawan tetap kurang menarik. yang memandang bank itu juga sebagai milik mereka. pemugaran rumah kediaman. karena penyediaan air secara efisien mutlak diperlukan oleh para petani. Pihak yang berutang tidak diwajibkan untuk mengembalikan jumlah yang lebih besar sekalipun keadaan keuangannya bertambah baik. ataupun mesin jahit biasa. tetapi pada akhirnya mengalami kesulitan. dengan pengertian bahwa pihak-pihak yang bersangkutan akan menerima presentase Pinjaman itu digunakan untuk bermacam-macam keperluan. bahwa pihak-pihak yang bersangkutan dalam suatu akad mudarabah bebas untuk menentu-kan tiap rumusan bagi untung. tidak ada pertentangan pendapat.133 Walaupun Bank Tabungan Mit Chamr terkenal di kalangan masyarakat. namun ada juga pinjaman jangka menengah sampai 5 tahun. Dalam hal tersebut ia merupakan pemilik sah dari hasil lebih di atas biaya produksi. Mawdudi. dan tidak dapat disangsikan bahwa bank itu memberi sumbangan berharga untuk usaha pembangunan. Pemilik Norma-norma tingkah laku untuk pemilik dibahas oleh sejumlah penulis termasuk Hifzur Rahman. agar dana itu terus beredar. Ini termasuk kewajiban untuk membantu kerabat dekat dalam keluarga kecil dan anggota keluarga besar jika mereka dalam keadaan membutuhkan. Seperti halnya di Pakistan. Orang-orang lain dan masyarakat mempunyai hak tertentu atas harta seorang pemilik. dan pada mulanya berhasil. termasuk biaya pembangunan. Pada umumnya hanya penduduk berpendapatan sedang yang berantusias dengan adanya bank ini. Ada pinjaman untuk pembelian ternak. sekalipun dapat dinyatakan bahwa memang golongan inilah yang merupakan tulang punggung perekonomian pedesaan setempat. Biasanya pinjaman itu adalah pinjaman jangka pendek selama 1-3 tahun. yang ditetapkan pada saat uang pinjaman diberikan. Teori. Abu Sulaiman membolehkan adanya bagi keuntungan. tapi "bagian dari pemilik hanyalah sebagai imbalan atas kerugian yang mungkin dideritanya". di mana disebutkan bahwa bank itu berhasil memperoleh dukungan pribadi dari sejumlah besar para petani dan penduduk pedesaan. Sulit untuk mengerahkan karyawan tambahan untuk perluasan bank itu. bila pemilik tanah tersebut menguasai suatu lahan yang lebih luas dari hak rata-rata yang boleh dimiliki oleh warga masyarakat. walaupun jarak ke tempat keramaian di Kairo dan Iskandaria tidak terlalu 133 Ibid. dan pengadaan penyempurnaan jaringan irigasi. juga pada penyediaan modal dengan ketentuan bagi keuntungan (mudarabah). karena tidak memperoleh bagian dari laba yang dihasilkan oleh pihak yang berutang. Dia tidak berhak atas keuntungan bersih yang murni. . bahwa mereka yang memiliki persediaan pangan dalam suatu keadaan darurat wajib menyerahkan kelebihan di atas kebutuhannya untuk mengisi kebutuhan masyarakat tersebut. Karena itu jumlah biaya administrasi yang dipungut sangat terbatas. Penulispenulis lainnya secara bulat membenarkan keputusan dari 4 mazhab utama dalam Islam (fiqh). Siddiqi. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 121 terhadap peranan yang dapat digambarkan tentang mekanisme pasar dan peranan yang dimainkan oleh negara. Pemilik tidak berhak untuk menghancurkan harta-harta yang bermanfaat. Pinjaman dari bank itu menghasilkan pendapatan bagi pihak yang berutang. Keberhasilan Juga Menimbulkan Kegagalan Keberhasilan bank itu dibahas dalam laporan Yayasan Ford pada bulan Juni 1967. Mannan. pembelian mesin-mesin sederhana untuk perusahaan kerajinan tangan. seperti telah diuraikan di atas. tanpa mengindahkan tujuan penggunaan uang pinjaman itu. yang memanfaatkannya untuk keperluan investasi modal. Meskipun demikian para petani miskin yang tidak mempunyai uang untuk didepositokan. Pemilik harus menghindarkan penggunaan hartanya dengan cara yang membahayakan orang lain atau merugikan kepentingan umum. dengan memperhatikan larangan Nabi terhadap penimbunan. Hak seorang pemilik untuk mengelola tanahnya sendiri atau mengembang-kan modalnya sendiri dalam usaha yang bersifat produktif atau usaha menguntungkan. letak bank itu di daerah pedesaan yang merupakan faktor kurang menarik. Sayyid Qutb. Sementara telah terdapat konsensus atas haramnya bunga yang dipungut atas pinjaman uang. bank itu hanya memungut sedikit biaya administrasi.240 Ekonomi Islam: Sejarah. dan seperti halnya di Pakistan. Beberapa penulis menitikberatkan pentingnya arti ketentuan-ketentuan. Kewajiban zakat yang mengikat tentu harus dipenuhinya. tidak dapat menarik manfaat dari bank itu. dalam bentuk sewa dan keuntungan merupakan hal yang kontroversial di dalam kepustakaan. Kontroversi berpusat pada masalah-masalah penyerahan lahan pertanian untuk digarap oleh orang lain atas dasar sewa atau bagi hasil.

karena menyanggupi untuk memikul semua tanggungan bank pendahulunya. Dengan cara inilah penyediaan sumber-sumber dan distribusi pendapatan yang diharapkan dapat dilaksanakan dengan baik. masyarakat muslim harus kuat untuk menekan tiap warganya tunduk kepada batas-batas yang dibolehkan.136 134 135 kebebasan untuk memilih bagi tiap pribadi. 135 Pada saat itu El Nagar telah mendapat dukungan dari teman-teman dekat almarhum Presiden Nasser. Hukum dan kontrol sosial adalah untuk membimbing. para buruh dan lain-lain. diikuti dengan "persaudaraan sedunia dan keadilan. 136 Ali Aswaf. Daftar yang dibuat Chapra memberikan prioritas pada "kesejahteraan ekonomi".134 Pemerintah Memberi Dukungan Bank Sosial Nasser Pengalaman yang mengecewakan pada Bank Tabungan Mit Chamr sama sekali tidak merupakan rintangan untuk usaha di masa depan.” Ibid. dan pinjaman bagi orang-orang yang akan menggunakannya untuk keperluan sosial. tetapi hanya bagi para pemegang deposito yang diperkenankan menerima pinjaman dengan syarat istimewa itu. Hal ini disetujui pula oleh pemerintah Sadat yang baru. pendidikan dan latihan akhlaq. Islam tidak hanya bergantung pada hukum. Pada umumnya yang diutamakan adalah pinjaman jangka pendek untuk menjamin kelancaran peredaran dana. Teori. cara berfikirnya serta menanamkan dalam dirinya pengertian moral yang kuat. dan menunjukkan akibat dari dimasukkannya tujuan non ekonomis tadi pada cara dan sarana yang harus diterapkan untuk mencapai tujuan sistem ekonomi dalam Islam. sekalipun syarat itu dapat ditafsirkan secara luas. bahkan Ahmad El Nagar telah terdorong untuk memperluas eksperimennya sebuah lembaga baru. majikan. dan dalam hal ini mereka tidak dapat disalahkan. aksentuasi Mawdudi pada tindakan penyelesaian lewat orientasi moral. persamaan kesempatan dan kerjasama merupakan esensi berikutnya dari Mawdudi tentang tujuan pokok sistem ekonomi Islam. Suatu faktor yang menguntungkan ialah bank baru itu berkantor besar di Kairo. konsumen.122 Ekonomi Islam: Sejarah. Tindakan perorangan yang berorientasi moral diharapkan dapat mencapai hasil-hasil yang menjanun kebutuhan sosial dalam skala luas. dan sebagai permulaan diberikan dana sejumlah Mf 1. yang dapat memeliharanya tetap bersikap adil. distribusi yang adil dari pendapatan dan kemerdekaan pribadi di dalam konteks kesejahteraan masyarakat". Mengutip kata-kata Mawdudi: "Untuk mencapai keadilan ekonomi. ibadah. Walaupun cara berfikir belakangan ini jauh lebih positip tentang peranan negara dalam usaha mencapai tujuan seperti diuraikan di atas. Dan bila semua ini juga tidak berhasil. Pembedaan dalam hubungan ini selalu dibuat antara yang bersifat wajib (fardhu) dan dianjurkan (mandub/ sunnah). Perhatian yang sangat besar untuk tujuan ini dicurahkan atas pembentukan batin manusia lewat iman. Karena itu kita akan mulai dengan mempelajari berbagai tata sikap laku dari para pelaku ekonomi. yaitu Bank Sosial Nasser. di mana ia menjabat sebagai Deputi Menejer Umum. membahas alasan dimasukkannya tujuan-tujuan non ekonomis ke dalam tujuan sistem ekonomi. untuk merubah kecenderungannya. Cit. Dengan demikian lembaga baru itu dari semula telah menikmati dukungan dana yang lebih besar. Dan seperti halnya dengan Bank Tabungan Mit Chamr yang lama. Bahkan bank tersebut telah diambil alih oleh bank baru itu. Op. Mereka juga diberi jaminan kerja yang sama dengan karyawan di sektor negara Mesir. sehingga dari semula telah mendapat sambutan baik. Pinjaman itu pada umumnya diguna-kan untuk keperluan perumahan sedangkan pinjaman untuk tujuan spekulasi seperti pembelian "real estate" dengan maksud memperoleh tambahan modal tidak dibenarkan.5 Siddiqi. Ibid. sedangkan yang mandub/sunnah dilaksanakan lewat pendidikan. Peranan masing-masing dari mekanisme pasar dan tindakan yang direncanakan ditentukan sesuai dengan cara yang sama. mengatur dan melengkapi tindakan-tindakan pribadi dan untuk menutupi kekurangankekurangan yang masih ada.400. maka Islam membolehkan mempergunakan kekuatan hukum untuk menegakkan keadilan secara tegas (51: 145). produsen. Jelaslah El Nagar telah menarik pelajaran dari pengalamannya pada Bank Tabungan Mit Chamr. mewakili kecenderungan yang berakar dalam pemikiran Islam dan digambarkan dengan contoh secara luas dalam kepustakaan mengenai tata perilaku dari berbagai pelaku-pelaku ekonomi. yang menyetujui pemberian dana dari negara untuk lembaga itu. Kesulitan tambahannya ialah karyawan aslinya mulai keluar. Yang wajib dilaksanakan secara hukum.020 (lebih dari dua juta dollar AS). Asas-asas Islam Berlaku Secara Ketat Bank sosial Nasser itu diperkenankan beroperasi dengan memperhatikan asas-asas ajaran Islam. Tiap kekurangan dalam usaha mencapai tujuan. dengan demikian barisan pekerjanya pasti berkurang. Keadilan sosial. karena gairah kerjanya tidak dapat dipertahankan untuk masa yang lama. yaitu pekerjaan yang dapat menjamin kehidupannya. karena tersedianya sumber dana yang lebih banyak. para pengusaha. seperti pemilik. dilengkapi dengan jalan menjadikan hal-hal yang mandub/sunnah sebagai hukum positip oleh negara ataupun dengan konpensasi dan lain-lain tindakan positip. Apabila semua itu gagal. demikian pula karyawan pimpinannya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 239 jauh. Cara ini akan diikuti dengan mengadakan penilaian . setiap pinjaman bebas bunga. Banyak di antara mereka dipengaruhi keluarganya agar pindah ke kota untuk mendapatkan pekerjaan yang lebih menguntungkan. pedagang.

Mustafa Siba'i. Mengingat sikap saling percaya antara bank dengan nasabahnya serta moral orang beriman yang menerima pinjaman. dan tidak memikulkan beban kepada debitur bila usahanya mengalami kegagal-an. karena ini merupakan cara yang wajar untuk membagi risiko antara pihak yang menerima dana dan pihak yang menyediakannya. Selain itu disediakan pula jasa bank yang biasa di kantor besarnya di Kairo. Sebagai pihak mitra. tetapi tujuan utama dari 137 Ibid. maka adalah lebih tepat untuk mengganti konsepsi pemanfaatan maksimum dengan konsepsi penggunaan penuh optimisme. harus dilaksana-kan di samping usaha pemenuhan kebutuhan material. hal ini mungkin mencerminkan mutu dari pihak yang meminta bantuan bank itu. Diutamakannya Cabang-cabang Bank Sekalipun kegiatan Bank Sosial Nasser telah bervariasi dan telah merintis cara-cara perbankan baru bagi bank Islam. pelayanan kesehatan untuk orang sakit dan pelayanan untuk penderita cacat. ataupun dipinjamkan kepada seseorang dengan memungut bunga. Kita telah kemukakan di atas tentang tujuan kembar Tahawi berupa kecukupan dan ketenteraman. Peraturan bagi hasil (laba) sepenuhnya dipandang sesuai dengan ajaran agama Islam. Kahf menetapkan kadar pemanfaatan maksimum sumber-sumber sebagai tujuan pertama dari kebijak-sanaan ekonomi Islam. Dengan cara demikian bank itu dapat berperan serta langsung dalam masyarakat yang harus dibantunya. bahkan dipandang layak dari segi sosialnya. Teori. tetapi pihak yang berutang bertanggung-jawab. bank itu menerima sebagian dari laba usaha. biaya perkawinan dalam keadaan tertentu dan segala sesuatu yang dianggap penting menurut adat kebiasaan masyarakat. serta menjamin pemenuhan kebutuhan pokok bagi setiap orang.137 Bermacam-macam Jasa Bank Fungsi Bank Sosial Nasser itu jauh lebih luas daripada sekedar menerima deposito dan memberi pinjaman bebas bunga. dan Siddiqi secara materiil tidak berbeda dengan daftar Tahawi di atas. . Baqir al Sadr menekankan perlu adanya penyediaan kemudahan dalam kehidupan sebagai akibat dari pertumbuhan dan perkembangan serta pemanfaatan secara maksimum dari sumber-sumber alam. Kembali kepada tujuan non ekonomis. pangan dan papan.238 Ekonomi Islam: Sejarah. Mawdudi memberikan prioritas kepada "penyelamatan kebebasan manusia" yang diikuti dengan penyempurnaan akhlaq. sekalipun transaksi mata uang asing sangat terbatas dan untuk keperluan itu nasabahnya tetap dianjurkan untuk menghubungi bank komersial lainnya. Bahkan. Yang mengesankan ialah kenyataan bahwa sedikit sekali kerugian yang dideritanya. yang harus ditakutinya bukanlah pihak bank. bahwa dana itu dimanfaatkan sesuai dengan asas-asas agama Islam. walaupun tidak ada pengawasan terhadap penggunaan uang pinjaman itu. Abu Aiman (Dr. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 123 Tujuan Sistem Ekonomi Ekonomi yang sehat merupakan satu tujuan yang sangat ditekankan oleh setiap penulis. maka sedikit sekali terdapat kemungkinan uang pinjaman itu akan disalahgunakan. ditekankan bahwa pemenuhan "kebutuhan spiritual". Menurut pendapat beberapa penulis. Mengingat sifat sumber-sumber alam yang terbatas. Ini merupakan pokok pikiranyang mendapat banyak dukungan dalam kepustakaan. bersamaan dengan memperkecil perbedaan dalam pembagian hasil serta pengawasan berdasarkan kaidah-kaidah Islam terhadap perilaku para pelaku ekonomi. Jama'at-i-Islami Pakistan dalam laporan Dewan Ekonominya lebih dekat kepada pandangan ini. Daftar kebutuhan pokok menurut Tahawi mencakup sandang. yang tidak bersifat ekonomis. melainkan Allah Yang Maha Mengetahui. Lebih dahulu dimana kita telaah materi' tujuan itu. Dalam hal ini tidak disangsikan lagi bahwa bank Islam berkedudukan mantap. yang memerlukan Uang pinjaman itu tidak dapat didepositokan pada bank komersial untuk menerima bunga. dan kecil sekali kemungkinan bahwa uangnya akan digunakan oleh pihak debitur yang kurang bonafide. sebelum kita lanjutkan penilaian mengenai pandangan-pandangan mereka tentang tujuantujuan yang non ekonomis. Said Ramadhan Al-Buthy) juga beranggapan bahwa penemuan sumber-sumber kemakmuran dan penggarapannya adalah suatu kewajiban. biaya pendidikan untuk mereka yang membutuhkannya. yang akan terjadi dengan menghilangkan kelaparan dan rasa takut masyarakat. dan dalam daftar kebutuhan pokok yang dibuat oleh Mawdudi. karena orang yang beriman menyadari bahwa bila mereka menyalahgunakan dana yang disediakan oleh para depositor. di mana mereka menyatakan prinsip yang sama. yaitu pemanfaatan sebaik mungkin dari jumlah maksimum sumber-sumber alam. Sayyid Qutb. status para nasabah sangat mantap sehingga mereka akan mendapat penilaian kredit yang baik dari setiap lembaga keuangan. namun sebaliknya turut memikul kerugiannya. walaupun setiap penulis mengemukakan pula sejumlah tujuan lain. Bank Sosial Nasser sangat berminat untuk membina kegiatan investasinya melalui keikutsertaan langsung dalam berbagai proyek dan bersedia mengambil saham dalam usaha yang wajar.

dan terus meningkat dengan mantap mulai sejak saat didirikannya bank ini. sikap moral dan pola tingkah laku yang dirumuskan dengan baik dari pelaku-pelaku ekonomi. kedua.138 Perbankan Islam Tidak Membahayakan Bank Komersial Nasional Bank-bank komersial Mesir utama telah dinasionalisasikan.124 Ekonomi Islam: Sejarah. peraturan-peraturan dan ketentuan-ketentuan khusus yang ditetapkan oleh negara. pengorganisasian produksi dan pertukaran serta pembagian pendapatan yang dihasilkan. . Secara khusus disebabkan karena Bank Sosial Nasser ini telah menarik nasabah baru yang sebelumnya tidak pernah memanfaatkan jasa-jasa bank konvensional.8 juta USD). maka mereka menyediakan jasa keuangan yang bersifat pelengkap daripada menyaingi bank konvensional yang kurang berminat pada kegiatan semacam itu. dan menyediakan banyak pinjaman bebas bunga berjumlah kecil bagi orangorang yang sebelumnya tidak pernah menggunakan jasa-jasa bank. sehingga mereka tidak terlalu merisaukan soal persaingan. Menjelang tahun 1979 sudah ada 25 cabang bank ini di seluruh Mesir dan jumlah depositonya mencapai M£ 240 juta (345 juta USD). dan ketiga. Juga. Dengan meningkatnya jumlah deposito dan meluasnya kegiatan bank. dan telah meningkat dari M£ 12 juta ( 17. Labanya sungguh mantap. Selain itu masing-masing bank memegang peranan khusus. Teori. dan besarnya sama dengan modal Bank Mesir. Negara ikut campur dalam memimpin dan mengatur kerja suka rela dan menjamin usaha mencapai sasaran. dan kesejahteraan ekonomi pada khususnya. karena selalu didukung negara. sekalipun pada akhirnya di setiap masyarakat Islam.5 juta USD) menjelang tahun 1978-1979. yang diperkirakan masih jauh sekali dalam mencapai tujuan ini. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sistem Ekonomi Syariah 237 kegiatannya ialah mendirikan cabang-cabang bank. karena itu mereka mempunyai hak utama untuk melakukan peranannya. S Ibid. Selain itu karena bank-bank Islam umumnya mengadakan investasi langsung di bermacam-rnacam perusahaan. sebetulnya dipengaruhi oleh dua kekuatan. termasuk menyediakan dana untuk perusahaan-perusahaan milik negara. bank-bank Islam itu merupakan ancaman nyata bagi bank-bank konvensional yang menerapkan cara-cara kerja Barat. sekalipun tidak terlalu mencolok. dan diharapkan akan meningkat lagi di masa mendatang. merupakan kriteria utama untuk membedakan suatu sistem ekonomi dari sistem ekonomi lainnya. Penyediaan sumber-sumber. Strategi Islam dalam mengorganisir sistem ekonomi mempunyai 3 segi. Keputusan ekonomi mengenai masalah tersebut membahas "berbagai metode untuk menentukan tingkat harga barang-barang yang akan diproduksi. Bank Islam Tidak Membahayakan Kedudukan Bank Komersial Pengalaman nyata di Mesir memberi kesan bahwa bank-bank lama tidak menolak persaingan dari bank-bank Islam. Sesungguhnya usaha rentenir tradisional itulah yang terancam. Tujuannya menyediakan fasilitas deposito bagi orang beriman di sebanyak mungkin tempat.4 Pemilikan sarana produksi dan sejauh mana tergantung pada mekanisme pemasaran atau pada penguasa pusat untuk mengambil keputusan. Titik berat dalam kepustakaan Islam mengenai subjek ini memang agak berbeda-beda. jumlah deposito yang dititipkan pada Bank Sosial Nasser hanya sebagian kecil dari 138 | BAB 9 | Sistem Ekonomi Syariah istem ekonomi menguraikan tentang cara dan sarana untuk menciptakan kesejahteraan umat manusia pada umumnya. Tujuan sistem ekonomi dibahas dan dilanjutkan dengan pembahasan pola tingkah laku pelaku-pelaku ekonomi. undang-undang. Perluasan jaringan perbankan dengan menarik golongan bukan nasabah bank juga merupakan kebijakan Bank Tabungan Mit Chamr. walaupun modal disetornya dari Bank Sosial Nasser hanya separuh modal Bank Nasional Mesir. pertama. (penyediaan) sumbersumber untuk produksi dan distribusi pendapatan yang dihasilkan". namun pada umumnya mengandalkan jasa-jasa kaum rentenir tradisional. jumlah modal disetor telah dinaikkan sampai batas resmi M£ 4 juta (5. tetapi hal ini tidak mengganggu golongan yang berpengaruh meskipun kaum rentenir itu dituduh telah melakukan pengisapan di masa lampau. yakni usaha pribadi yang bebas yang berorientasi moral dan pengaturan negara. yakni tujuan yang terperinci dan jelas.

transparan. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 125 deposito pada kedua bank tersebut itu. Ekonomi Islam pun bukan semata-mata 139 Menurut data Biro Perbankan Syariah BI. Ini akan memperkaya khazanah literatur ekonomi syariah sekaligus mempercepat perkembangan ekonomi syariah secara utuh dan menyeluruh. Perkembangan sistem ekonomi syariah dalam satu dekade terakhir ini di Indonesia terlihat semakin pesat. Bahwa ekonomi Islam bukanlah semata-mata menyangkut aspek ibadah ritual saja. 140 Irfan Syauqi Beik. Sektor-sektor usaha lainnya. 38 tahun 1999 tentang Pengelolaan Zakat. tetapi juga bertanggung jawab. Oktober 2006. Tentu ini merupakan peluang yang sangat prospektif sekaligus sebagai tantangan bagi lembaga-lembaga pendidikan yang ada. Pasar Ekonomi Syariah Kita berharap dengan adanya UU No. dibutuhkan tidak kurang dari 10 ribu SDM yang memiliki kualifikasi dan keahlian di bidang ekonomi syariah. Bank Sosial Nasser dipandang sebagai suatu lembaga santunan oleh banyak orang sehingga pihak bank enggan mengecamnya. pembiayaan bagi pemenuhan kebutuhan hidup masyarakat melalui dana zakat akan lebih baik bila dibandingkan dengan kebijakan deficit financing. Bank tersebut berjasa pula dalam membangkitkan kembali pembayaran zakat di Mesir. dimana dibutuhkan perpaduan antara pendekatan normatif keagamaan dengan pendekatan kuantitatif empiris. seperti asuransi syariah. Makalah Ekonomi Islam: Antara Wacana dan Realita . Sudah saatnya kajian ekonomi Islam mendapat ruang dan tempat yang lebih luas lagi di perguruan tinggi.236 Ekonomi Islam: Sejarah. ulama pakar zakat) akan dapat dioptimalkan. serta mengawasi pembagian dananya untuk hal-hal yang bermanfaat di seluruh negara. BMT (Baitul Maal wat Tamwiil). Badan Amil Zakat (BAZ) dan Lembaga Amil Zakat (LAZ) harus mampu memerankan dirinya sebagai pengelola zakat yang tidak hanya bersifat amanah.3 triliun rupiah pertahunnya (menurut perhitungan Dr KH Didin Hafidhuddin. dan bahkan kini telah merambah sektor pasar modal. tetapi juga menyentuh dimensi-dimensi yang bersifat muamalah (sosial kemasyarakatan). Bagi pemerintah sendiri pun. juga semakin berkembang. dalam jangka waktu sepuluh tahun kedepan. koperasi syariah.139 Langkah-langkah Membangun Sistem Ekonomi Islam ada beberapa langkah yang diperlukan dalam rangka membangun sistem perekonomian yang berdasarkan ajaran Islam. maka segala potensi zakat di Indonesia yang mencapai 6. dan profesional. 140 yaitu: Pertama. baik pada skala mikro maupun makro harus terus diperbanyak. Riset-riset tentang ekonomi syariah. Msc. Kurikulum ekonomi Islam pun perlu untuk terus menerus disempurnakan. Juga turut mendirikan Lebih dari 700 panitia yang khusus mengurus penagihan pajak sukarela itu. . Teori. Dibukanya Jakarta Islamic Index juga membuktikan bahwa ekonomi syariah memiliki pangsa pasar tersendiri dan memiliki propek yang sangat strategis kedepannya. adalah dengan meningkatkan sosialisasi mengenai konsep ekonomi Islam secara komprehensif. Hal ini menunjukkan betapa kecilnya jumlah masing-masing deposito pada lembaga Islam tersebut.

baik itu perbankan syariah. Kalangan perbankan di Eropa pun sudah melirik potensi perbankan syariah. perlu dikembangkan dan disempurnakannya institusi-institusi ekonomi syariah yang sudah ada. 38 tahun 1999 tentang Pengelolaan Zakat. Bahkan bukan tidak mungkin. Ini semua membuktikan bahwa konsep ekonomi Islam berlaku secara universal. yang diikuti oleh UBS group. 17 tahun 2000. Sebagaimana telah diketahui bersama. Jika kita menilik pada shirah Rasulullah SAW. 10 tahun 1998 tentang Perbankan. Bahkan kini di Inggris. hingga pada bidang ekonomi. 141 ---$€£¥--- . Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 235 bersifat eksklusif bagi umat Islam saja. 142 Irawan D. Kedua. seperti UU No. UU No. hukum. Perangkat perundang-undangan dan peraturan lainnya perlu terus diperbaiki dan disempurnakan. mesjid adalah pusat ibadah umat Islam. Disini dituntut optimalisasi peran Dewan Syariah Nasional MUI sebagai institusi yang memberikan keputusan atau fatwa apakah transaksi-transaksi ekonomi yang dilakukan telah sesuai dengan syariah atau belum. mengontrol. Demikian halnya dengan HSBC dan Chase Manhattan Bank yang juga membuka window syariah. Pinbuk. maupun yang lainnya.142 Ketiga. maupun UU No. telah mendirikan anak perusahaan yang diberi nama Noriba Bank yang juga beroperasi penuh dengan sistem syariah. pembentukan karakter para sahabat sehingga mereka memiliki keimanan dan ketakwaan yang sangat kokoh kepada Allah SWT. apakah itu dalam aspek tarbiyah (pembinaan) para sahabat. tengah dikembangkan konsep pembiayaan real estate dengan skema syariah. hal ini akan menjadi sumber inspirasi bagi kebangkitan umat Islam di seluruh bidang kehidupan. asuransi syariah. Begitu pula dengan masyarakat luas. tetapi juga bermanfaat bagi kalangan umat beragama lainnya. “Modul Manajemen Zakat”. maka kita akan menemukan fakta bahwa mesjid memiliki peran yang sangat vital dan signifikan dalam pengembangan dakwah Islam.126 Ekonomi Islam: Sejarah. 60 % nasabah bank Islam di Singapura adalah umat non muslim. BNP Paribas SA. Karena itu dibutuhkan adanya pengawasan yang ketat terhadap aktivitas institusi ekonomi Islam yang ada. sebuah kelompok perbankan terbesar di Eropa yang berbasis di Swiss. dimana zakat merupakan Seperti memberdayakan mesjid sebagai pusat kegiatan perekonomian. maupun aspek-aspek lainnya termasuk politik. lembaga zakat. yang membolehkan syariah windows. maka berbagai permasalahan yang terkait dengan rendahnya tingkat kesejahteraan umat akan dapat diatasi. Soedradjat. Kita bersyukur telah memiliki beberapa perangkat perundang-undangan yang menjadi landasan pengembangan ekonomi syariah. dan memberikan masukan yang bersifat konstruktif bagi perbaikan dan penyempurnaan kinerja lembaga-lembaga ekonomi syariah. Sebagai contoh. dimana dituntut pula untuk secara aktif mengawasi.141 Jangan sampai transaksi-transaksi yang dilakukan tidak sesuai dengan prinsip-prinsip ajaran Islam. sosial dan budaya. Teori. strategi perang. bank terbesar di Perancis telah membuka layanan syariahnya. Rasulullah menjadikan mesjid sebagai sentra utama seluruh aktivitas keumatan. adalah dengan terus menerus memperbaiki berbagai regulasi yang ada.

Maliki dan Syafi’i wajib dizakati apabila diperdagangkan (kategori zakatnya zakat perdagangan) Maliki.76 gr. Teori. sehingga peraturan seperti zakat adalah sebagai pengurang pajak masih belum terealisasikan pada tataran operasional. 143 Ibid. 143 ---$€£¥--- Tiap panen Segala jenis tumbuhSeukuran tumbuhan 5% nisab Tiap panen lainnya yang 10% padi memiliki nilai ekonomis Tambang dan Harta Terpendam (rikaz) Emas Senilai emas 2. apalagi mengingat Peraturan Pemerintah yang menjabarkan undang-undang tersebut belumlah ada. maka zakatnya kategori zakat perdagangan Menurut Hanafi 20% zakatnya. Namun ini belumlah cukup. Sedangkan yang keempat adalah dengan meningkatkan kualitas SDM yang memiliki kualifikasi dan wawasan ekonomi syariah yang memadai. Yusuf Qardawi 85 gram..5% Ketika memperolehnya Tambang selain emas dan perak Senilai (misal: besi.5% 20% Menurut Maliki dan Syafi’i harta terpendam selain emas dan perak wajib di zakati. dan zakatnya 2. 2.5% Perbulan pertahun / Pendapatan yang terkena wajib zakat adalah pendapatan kotor. dan Syafi’i wajib dizakati apabila diperdagangkan (kategori zakatnya zakat perdagangan) Perak Seniali 642 gram 2. tembaga.5% Ketika memperolehnya 2.5% menurut Hanafi 20%. dll Tambang Senilai Minyak Gas emas Harta terpendam Senilai (harta yang emas ditinggalkan non muslim) Pengahsilan / Profesi Senilai penghasilan 520 kg beras 2.5% Ketika memperolehnya Ketika memperolehnya Ketika memperolehnya 2. Menurut Hanafi harta selain logam tidak wajib dizakati. dll) Tambang batubatuan. batu Senilai emas bara. . Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 127 segala jenis bungabungaan) Rumputrumputan Buah-buahan padi Sayur-sayuran Seukuran nisab padi Seukuran nisab padi Seukuran nisab padi 5% 10% 5% 10% 5% 10% Tiap panen Tiap panen pengurang pajak. timah. marmer.5% menurut Hambali 20% Hambali 700 gr. Menurut Maliki dan Syafi’i wajib dizakati apabila diperdagangkan. Hanafi.5% Ketika memperoleh Mazhab Hanafi nisabnya 107. emas platina. Mazhab Hanafi kadar zakatnya 2.234 Ekonomi Islam: Sejarah.

5% Tiap (export / import. Perusahaan dan Pendapatan Jasa Perniagaan/ Tiap 85 gram 2. tanpa irigasi 10% Tiap panen Tiap panen . Syafi’i dan Hambali tidak wajib zakat. dsb) Standarisasi Zakat Jenis Harta Nisab Kadar waktu Hasil Pertanian dan Hasil Bumi 1481 kg padi / 5% Padi / Beras 815 kg 10 % beras Biji-bijian (jagung. Sapi. setiap bertambah 40 ekor zakatnya 1 ekor umur 2 th. Senilai 2. zakatnya tambah 1 ekor domba umur 1 th. Domba. 1 ekor umur 1 th 1 ekor umur 2 th Tiap tahun Setiap bertambah 100 ekor. emas tahun real estate. Tiap tahun Tiap tahun Kuda Unggas dan Ikan 40 ekor Setara dg 20 dinar Unggas dan Tiap atau 85 2.5% hiburan dan emas restoran Perdagangan Senilai 2. percetakan. Setiap bertambah 30 ekor zakatnya bertambah 1 ekor umur 1 th. Teori. Menurut mazhab Maliki. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 233 Kekayaan Ternak Kambing. Kacangan umur 2 th.128 Ekonomi Islam: Sejarah.5% perikanan tahun gram emas Perniagaan. dan ekor lain-lain yang setara. penerbiatan.5% trading tahun Senilai Tiap Industri 2. swalayan. nisab 10% Keterangan Tiap panen Dengan pengairan irigasi zakatnya 5%. dll) Tanaman Hias Seukuran 5% (anggrek. Kerbau. 5% 1481 kg kacang10% kacangan.5% emas tahun Usaha Perhotelan. 40-120 Kacangan. 30 ekor 1 domba umur 1 th.

I 2. dan Syaif’i tidak wajib dizakati. (Jakarta: 1991) lihat juga dalam Irawan D. dan Syaif’i tidak wajib dizakati.92 gr 2.76 gr. dan dia Indonesia biasanya ditegaskannya bila 85 gram emas atau menurut BAZIS 94 gram emas murni.5% Mazhab Hanafi 700 gr. uang di bank. Konsep Ekonomi Islam:Suatu Pengantar. Setiap individu bebas memiliki.5% 642 gr. gedung. 91. Soedradjat. Menurut Yusuf Qardawi nisabnya 85 gr. dan sebagainya. Soedradjat. apabila tidak ada sumber ekonomi yang lain. Hukum Zakat. 1 Adapun hak masyarakat atas hartanya dan Heri Sudarsono. kecuali diperdagangkan (dikategorikan zakat perdagangan) Menurut mazhab Hanafi.130 Tabel 7 Daftar Standarisasi Zakat Maal. Sasaran inti sistem ekonomi Islam adalah keadilan sosial dalam masyarakat. Oleh karena itu banyak sekali teks-teks nash (baik Qur’an maupun hadits) yang menerangkan dan menjelaskan tentang kebijakan-kebijakan Islam akan hubungan sosial antar umat (hablunminannas). yang dibangun dan ditegakkan atas dasar pengkultusan terhadap kebebasan individu dan terlepas dari semua ikatan nilai. semuanya dalam Islam itu udah ada aturan mainnya. mengembangkan dan menafkahkan dengan berbagai sarana yang dimiliki tanpa adanya aturan dan pembatasnya (frame of game). seperti tanah. Sistem ekonomi ini sangat materialistik. Sistem ekonomi Islam hanyalah bagian dari keseluruhan sistem Islam itu. Senilai perak 2. “Modul Manajemen Zakat”. surat-surat berharga. stok dan piutang. Maliki. Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis slam merupakan sebuah sistem kehidupan yang lengkap dan menyeluruh menyangkut semua aspek kehidupan manusia. Pinbuk. Teori. Terhadap aktiva tetap. hlm. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Teori Ekonomi Islam 129 yaitu prinsip an-nama’ atau al-istinma’ (prinsip produktifitas) dan di luar kebutuhan pokok. dan angka pungutan adalah dua setengah persen.232 Ekonomi Islam: Sejarah.131 Standarisasi Zakat Jenis Harta Nisab Emas dan Perak Emas murni Emas perhiasan dan perabotan yang berssal dari emas Perak Perhiasan dan perabotan yang berasal dari perak Logam mulia selain emas / platina Batu permata (intan dan berlian) 130 131 | BAB 6 | Keterangan Kadar waktu Menurut Mazhab Syafi’I. yaitu seharga dua puluh misqal. gudang. Perbedaan antara sistem ekonomi Islam dengan sistem ekonomi kapitalis sangat mendasar. Yusuf Qardawi. nisabnya senilai 107.92 gr 2. . Hambali. 2004). Litera Antarnusa. (Yogyakarta: Ekonesia. Jadi.5% Tiap tahun Menurut mazhab Hanafi. Hambali.5% Tiap tahun Seniali emas 2.5% Senilai emas 2. Perhitungan ini biasanya terhadap aktiva lancar yang terdiri dari: uang kertas. sekali saja sebesar dua setengah persen seperti biasanya. Pinbuk. “Modul Manajemen Zakat”. Dan kewajiban itu biasanya berlangsung selama sudah mencapai satu tahun sesudah tutup buku dan mencapai satu nisab. 1 91. Maliki. karena harta perdagangan itu justru harta benda yang diusahakan untuk diharap dapat berkembang atau tumbuh-berkembang. Dan setengah tetap (mobil dan mebelair) dikenakan zakatnya dari harga beli atau harga buatanya. sangat jelas sekali. dikurangi kewajiban dan hutang-hutang dan nafkah keluarga itu sendiri. Kapitalisme mengacu pada prinsip mendapat keuntungan dengan semaksimal mungkin dengan sumber daya terbatas. kecuali diperdagangkan (dikategorikan zakat perdagangan) Irawan D.5% Tiap tahun Tiap tahun Tiap tahun Tiap tahun 91.

130

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Konsep-konsep Ekonomi Islam

231

pengawasannya serta perhitungan atas kepemilikannya, pengembangan dan pendistribusiannya, adalah hak yang lemah bahkan hampir tidak memiliki pengaruh apa-apa. Sementara secara hati nurani (humanistik) mereka tidak lagi memiliki rasa pengawasan dan tanggung jawab yang menjadikannya menghormati kebenaran dan memeliharanya. Setiap saat mereka berusaha sedapat mungkin untuk lolos dari pengawasan hukum, khususnya tentang pajak dan permainan kotor lainnya (decoy of political). Berbeda dengan Islam, sungguh telah kita lihat bahwa Islam meletakkan batas-batas atas pemilikan (hak milik) dan karya, juga batas-batas dalam pengembangan, pengeluaran, pendistribusian dan pembelajaannya. Islam jelas menghampus bentuk kepemilikan yang mutlak secara individu, juga mengharamkan riba, menimbun, menipu, dan lain sebagainya yang menafikan (mengesampingkan) akhlaq dan bertentangan dengan kemaslahatan umum. Sistem ekonomi Islam mengacu pada prinsip kempemilikan hanya milik Allah dan manusia hanya dipercaya untuk mengoptimalkan harta yang bersifat amanah itu untuk kepentingan umum dan menjaga fitrah manusia. 2 Islam juga dengan jelas memberi hak kepada seorang hakim syar’i yang melaksanakan hukum Allah untuk mencabut pemilikan seseorang apabila bertentangan dengan kemaslahatan umat. Juga melarang memberi wewenang kepada yang belum sempurna akalnya, mengahmbur-hamburkan dan menahan mereka untuk tidak mempergunakan harta yang hakikatnya merupakan harta masyarakat atau harta Allah swt menurut prinsip “istikhlaf” (amanah).3 Sudah menjadi rahasia umum bahwa sistem ekonomi kapitalis dapat dikatakan mendominasi praktik ekonomi di berbagai belahan bumi ini. Ada anggapan bahwa sistem ini lebih menjanjikan kemakmuran masyarakat yang menjadi tujuan semua sistem perekonomian. Sementara itu, aliran sosialisme tampak menjadi semakin kurang populer karena terbukti dari beberapa negara yang menerapkannya tingkat kemakmuran yang dicapai kalah jauh dari negara-negara yang menerapkan sistem ekonomi kapitalis. Oleh karena itu, dapat disaksikan akhir-akhir ini semakin banyak negara yang mengalihkan sistem ekonominya menuju kapitalisme. Sistem ekonomi kapitalis telah dianggap berhasil dalam mencapai tujuannya walaupun di beberapa negara masih terjadi ketimpangan. Geliat kebangkitan Islam telah mendorong mengemukanya sistem ekonomi yang lebih menjanjikan, yakni sistem eknomi Islam. Terlepas dari perbedaan pandangan di antara berbagai pihak termasuk perbedaan pendapat di
Yusuf Qardhawi (terj.) “Sistem Masyarakat Islam dalam Al-Qur’an dan Sunnah” (Solo: Citra Islam Press, 1997) hlm. 250. Judul Aslinya: ‘Malaamihu Al Mujtama’ Al Muslim Alladzii Nansyuduh’ Cairo: Maktabah Wahbah. 3 Ibid.
2

timah, nekel dan lain-lainnya. Yang satu lagi adalah: La yazubu bil-izabah atau benda keras yang tidak dapat dicairkan dengan api, seperti: batubara, marmer, yagut, billaur, akik, zamrud, firuz, celak, kapur dan batu-batu permata lainnya.128 Semuanya itu adalah harta kekayaan bumi yang diperuntukkan bagi kehidupan manusia agar supaya mereka bisa mensyukuri nik’mat dan sekaligus mengamalkannya sesuai dengan fungsinya, yaitu fungsi sosial, yang berarti menuntut untuk dikeluarkan zakatnya, karena kesemuannya itu merupakan penghasilan yang berniali ekonomis. Para alim ulama seperti Abu Hanifah, mewajibkan zakat semua barang tambang. Namun, beliau tidak membatasi nisabnya, artinya sedikit maupun banyak tetap dikeluarkan zakatnya yaitu: seperlima (20/100). Ma’din (tambang) itu tercakup dalam pengertian rikaz, hal mana dikenakan 20% pungutan zakatnya. Apalagi kesemuanya adalah milik communaal bezit, hak milik masyarakat. Lain lagi dengan pendapat Malik dan asy-Syafi’I, yang hanya mewajibkan pada tambang emas dan perak dan mensyaratkan mencapai satu nisab yaitu 20 dinar atau 200 dirham. Adapun kadar pungutannya adalah 2½, dan zakatnya tiap-tiap memungut hasilnya dipungut zakatnya seperti pada tumbuhtumbuhan, jadi tidak menunggu setahun. Dan menurut beliau, hasil tambang itu sebenarnya termasuk penghasilan bumi yang wajib dipungut 10% (sepuluhpersen), akan tetapi karena melalui proses yang banyk menelan biaya, maka hanya minimal 2,5%. Bagaimana dengan perusahan-perusahaan pertambangan besar yang lain di Indonesia seperti PT. Freeford di Irian jaya? Lain lagi dengan Imam Ahmad, semua barang yang dikeluarkan dari tanah mempunyai nilai ekonomi, wajib dikenakan zakat apabila mencapai sudah mencapai satu nisab, yaitu seharga 20 dinar atau 200 dirham. Ia bahkan tidak mensyaratkan setahun, seperti Malik dan as-Safi’I di atas tadi, zakatnya tiaptiap memungut hasil seperti padi dengan kadar pungutan 2,5%. Mengenai harta karun (rikaz) yang ditemukan dan bernilai ekonomis, seperti emas, perak, besi, timah, menurut Imam Hanafiyah, Hanbillah dan Ibnu Munzir, dalam segala bentuk, seperti hiasan, tempan mainan, asesoris dan lain sebagainnya dikenakan zakat 20%. Lain dengan pendapat Imam asySyafi’i, tidak mewajibkan 20% kecuali pada temuan yang berupa emas dan perak saja. Yang pasti pada umumnya semua ulama besar itu menetapkan kesepakatan bahwa pertambangan dan harta karun yang diperoleh itu wajib dikenakan zakat-nya.129 Zakat Perdagangan Zakat perdagangan itu hukumnya sama dengan zakat-zakat mal yang lain, yaitu diwajibkan, dimana kalau kita melihat pada prinsip sumber zakat,
128 129

Ibid. Ibid.

230

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis

131

dimaksudnnya dengan al-mihanul-hurrah adalah pekerjaan bebas, tidak terikat pada orang lain, seperti pekerjaan seorang dokter swasta, pemborong, pengacara, seniman, penjahit, tukang kayu dan lain sebagainya.124 Permasalahan gaji, upah kerja, penghasilan wiraswasta itu termasuk katagori mal mustafad, yaitu harta dipungut zakatnya. Mal mustafad adalah harta yang diperoleh orang Islam dan baru dimilikinya melalui suatu cara pemiliknya yang disyahkan oleh undang-undang. 125 Jadi mal mustafad ini mencakup segala macam pendapatan, akan tetapi yang bukan pendapatan yang diperoleh dari penghasilan harta yang sudah dikenakan zakat, gaji, honor dan uang jasa itu bukan hasil dari harta benda yang berkembang, bukan hasil dari modal atau harta kekayaan produktif, akan tetapi diperoleh dengan sebab lain. Demikian juga penghasilan seorang dokter, pengacara, seninaman dan lain sebagainya, itu semuanya mencakup dalam pengertian mal mustafad. Dan mal mustafad itu sudah disepakati oleh jamaah sahabat dan ulama-ulama berikutnya untuk wajib dikenakan zakatnya. Perbedadaannya hanya pada waktu wajib zakatnya, yaitu tentang persayaratan haul. Zakat Barang Temuan (Tambang) Perihal zakat untuk barang temua, di dalam al-Qur’an dinyatakan, Allah Berfirman: “ Dan dari apa yang Kami keluarkan untuk kamu sekalian dari bumi”.126 Adapun harta benda yang dikeluarkan melalui usaha manusia dibagi menjadi dua bagian, yaitu:127 Pertama, Al-mustakhraju minal-barri atau harta benda yang dikeluarkan dari dalam tanah dengan melalui usaha manusia. Kedua, Al-mustakhraju minal-bahri atau harta benda yang berada dalam laut dan dapat diambil dengan mengunakan alat-alat seperti: mutiara, marjan, anbar, ikan dan kekayaan laut lainnya, termasuk juga ikan darat, amupun ikan yang diambil dari sungai-sungai. Al-Mustakharaju minal-barri, juga dibagi menjadi 2 bagian, yaitu: 1) Kanz atau barang-barang simpanan (harta karun), yang disimpan manusia dahulu kala, disebut juga dengan harta “rikaz”. 2) Ma’din atau barang-barang tambang, yang bukan merupakan simpanan manusia. Al-mustakhraju minal-bahri juga dibagi dua, yaitu: Mustajsad atau benda keras. Dan Ma’ atau benda cair, seperti minyak tanah, ter, aspal, belerang, gas bumi dan sebagainya. Mustasjad ini juga dibagi dua macam lagi, yaitu: Yazubui bil-izabah atau benda keras yang dapat dicairkan dengan api; tambang logam seperti emas, perak, tembaga, aluminium, besi baja,
Ibid. Ibid, hlm. 489-490. 126 Al-Qur’an, surat al-Baqarah (2) ayat 267. 127 Sjechul Hadi Permono, Sumber-suber Penggalian Zakat, (Jakarta: Pustaka Firdaus, 1999), hlm. 148.
125 124

kalangan para pakar muslim sendiri yang ternyata masih ada sebagian kalangan yang mempertanyakan apakah perlu dipakai istilah “sistem ekonomi Islam” atau tidak. Berdasarkan gambar berikut, terbukti bahwa sistem ekonomi Islam jika dipandang dari perspektif keilmuan dapat disejajarkan dengan sistem kapitalisme atau sosialisme. Hal ini didasarkan pada argumentasi bahwa sistem ekonomi Islam dapat memenuhi semua persyaratan yang dituntut agar sah diklasifikasikan sebagai sebuah sistem. Misalnya kalau dalam kapitalisme dan sosialisme ada paradigma, dasar fondasi mikro (basic of micro foundations), dan landasan filosofis (philosophic foundations), sistem ekonomi Islam juga mempunyai semua unsur tersebut. Oleh sebab itu sistem ekonomi Islam sah bila disejajarkan dengan sistem kapitalisme dan sosialisme. Perbandingan ketiga sistem ini dapat dilihat pada Gambar 1. berikut.4
Gambar 1 Perbandingan Sistem Ekonomi Sosialis, Islam dan Kapitalis
Economic

Economic System

Socialism

Islamic Economic System

Capitalism

Paradigma Marxian

Paradigma Syari’ah

Paradigma Market Economic

Basis of The Micro Foudation: No Private Ownership of The Means of Productions

Basis of The Micro Foundation: “Muslim Man” (Ahsani Taqwim)

Basic of Micro Foudation: “Economic Man”

Philosophic Foundations: Dialectical Materialism

Philosophic Foundations: Individualism in The Role of Vicegerent an Objective to Achieve ‘Falah’ in this Woeld and in The Hereafter, Accountable For Performance

Philosophic Foundations: Utilitarian Individualisme Based on The Laissezfaire Philosophy.

4

Heri Sudarsono, Konsep Ekonomi Islam:Suatu Pengantar, (Yogyakarta: Ekonesia,

2004)

132

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Konsep-konsep Ekonomi Islam

229

Hal penting yang dapat diambil dari gambar di atas adalah pertama, sistem ekonomi Islam menurut pendekatan keilmuan sejajar keberadaannya dengan kapitalisme dan sosialisme. Ke dua, siapapun dapat melihat bahwa sistem ekonomi Islam tidak sama, baik dengan kapitalisme maupun sosialisme. Ke tiga, sistem ekonomi Islam tidak bisa dikatakan secara sederhana meskipun posisinya berada di tengah atau di antara kedua sistem yang ada. Gambar di atas secara gamblang menunjukkan adanya perbedaan sangat mendasar dalam hal paradigma, dasar fondasi mikro, maupun landasan filosofisnya. Perbedaan-perbedaan ini tentu memberi akibat pada tataran lebih rendah. Sekedar contoh yang paling mudah, bagi paham kapitalisme adalah sah saja bagi seseorang untuk berdagang apa saja, sejauh hal tersebut memberikan keuntungan. Akan tetapi sistem ekonomi Islam tidaklah demikian, ada ketentuan yang mengatur, misalnya untuk tidak boleh memperdagangkan komoditi atau jasa tertentu yang melanggar aturan syariah, seperti babi, minuman keras, perjudian dan lain sebagainya.5 Dari uraian di atas, terbukti bahwa sistem kapitalisme tidak dapat disamakan dengan sistem ekonomi Islam khususnya dari aspek filosofisnya, apalagi dalam tataran teknis atau metodisnya. Yang utama pengaruhnya (efek) dan konsekuensinya bagi rakyat banyak (publik). Sudah pasti harus ada kejelian dan kehati-hatian dalam pemakaian segala instrumen atau segala teknik dan mekanisme, baik mekanisme produksi, pembagian keuntungan, antara owner dan labour, dampak lingkungan sekitarnya, dan lain-lainnya. Pembicaraan mengenai Sistem Ekonomi Islam pada beberapa tahun terakhir ini mulai mencuat ke permukaan. Namun pembicaraan itu acapkali membosankan, karena pembahasannya cenderung dengan pendekatan fiqhiyah atau masih bersifat normatif. Pembicaraan semacam ini bukan saja dilakukan oleh para kyai, ulama, atau para santri, tetapi juga oleh kebanyakan ekonom muslim. Sementara bahasan yang berkenaan dengan praktik ekonomi Islam belum banyak dilakukan. Firman Allah menyatakan dalam salah satu ayatnya, bahwa “umat Islam harus menjalankan ajaran Islam secara kaffah.”6 Perintah ini memacu umat Islam dalam menjalankan ajaran Islam dapat mencakup seluruh aspek kehidupan, baik politik, sosial, budaya, dan juga aspek ekonomi, di samping aspek keagamaan, serta mencakup seluruh teori dan praktiknya. Disinilah letak Islam sebagai agama “rahmatan lil 'alamin”.7

Zakat untuk tumbuh-tumbuhan, besarannya ialah sebagaimana hadits menyatakan: “Zakat pada tumbuh-tumbuhan yang disirami hujan dan air hujan dan mata air atau rembesan adalah seper-sepuluh dan pada yang disiram dengan onta adalah seperduapuluh (lima persen).” 121 Rasio hadits tersebut adalah beban pembiayaan yang berat dan setimpa dalam pemelihara tanaman akan mengurangi hasil keuntungannya. Hasil keuntungan yang rendah akan mengurangi beban kewajiban zakat. Dan ini adalah standard ukuran maksimal dan minimal yang tidak bisa ditawarkan lagi. Namun, menurut al-Qardawi dalam Fiqhuz-Zakatnya menyatakan: “Apabila pembiayaan tanah dan tanaman itu uang dari utang , maka Ibnu Abbas ra. Dan Ibnu Umar ra, berpendapat, hutang dilunasi dahulu dari hasil pertanian dan sisanya baru diperhitungkan zakatnya, apabila sisa itu mencapai satu nisab.” Demikian juga halnya dengan pajak terhadap tanah itu, menurut pendapat Ahmad, termasuk biaya adalah harga sewa tanah, maka dapat disamakan dengan pajak dan biaya tanah atau tanaman yang dari uang hutangan. Jumhur fuqara menganggap pajak itu sama dengan sewa tanah. Menurut pendapat BAZIS yang diperkuat dengan keputusan Gubernur DKI tertanggal 12 Juli 1976 No. D. III-5401/b/5/76 tentang Pedoman Perhitungan Zakat dalam Wilayah Daerah Khsusus Ibukota Jakarta, bahwa nisab hasil tanaman ialah 750 kg gabah padi. Apabila dalam sebuah tanaman itu tidak dipetik bersama-sama sekaligus, maka perhitungan secara kumulatif sampai musim petik itu habis atau untuk kebun yang tidak mempunyai musim (misalnya tanaman hias) sampai setahun. Jadi, ukuran 750 kg nisab itu sama dengan 5 wasaq, satu wasaq = 60 sa, jadi 5 wasaq = 5 x 60 x 1 sa = 300. 1 sa’ = 4 mud, jadi = 4 x 300 x 1 mud = 1.200 mud. Ukuran zakat fitrah di Indonesia adalah dua setengah kilogram beras, sedangkan ukuran zakat fitrah itu adalah 5 x 60 x 2,5 x 1kg = 750 kg. Sedangkan penetapan nisabnya sudah jelas, tidak akan ada wajib zakat pada korma dan habb yang jika kurang dari lima wasaq. Namun, kalau udah melebihi itu, maka sudah diwajibkan.122 Zakat Penghasilan Zakat penghasilan atau biasanya disebut zakat profesi (kasbul-‘Amal waMihan al-Hurrah). Yang sudah pasti, zakat ini biasanya hasil jerih payah, baik itu buruh, gaji pegawai dan uang jasa wiraswasta. Yang dimaksud dengan Kasbul’amal 123 oleh al-Qardawi adalah pekerjaan seseorang yang tunduk pada perseroan atau perseorangan dengan mendapat upah. Sedangkan yang
121 122

5 6

Heri Sudarsono, Op. Cit. Al Quran surat Al Baqarah ayat 208. 7 Ibid.

Al-Hafiz az-Zahabi, Talkhisul-Mustadrak, Haidar Abad, /t,th./) hlm. 180. Al-Qardawi, Yusuf, Fiqhuz-Zakah, (Bairut: Darul-Irsyad) , 1969. 123 Ibid.

228

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis

133

Gandum Kurma Anggur

1 sha (2,5) kg 1 sha (2,5) kg 1 sha (2,5) kg

2,5 kg x harga gandum 2,5 kg x harga kurma 2,5 x harga anggur

1 tahun sekali 1 tahun sekali 1 tahun sekali

Zakat Pertanian Pekerjaan yang terbaik setelah berdagang adalah pertanian. Petani yang mengarap lahanya dengan cucuran keringat sendiri meruapakan satu berkah yang tiada nilainya. Bahkan Rasulullah saw bersabda, “Seandainya seseorang menanam pohon atau berkebun, kemudian seseorang atau seekor burung atau seekor binatang memakannya, maka semua itu dianggap sebagai sedekah baginya.” Di dalam riwayat yang sama juga, di dalam Muslim terdapat tambahan, “Dan apabila apa saja dari yang ditanamnya itu dicuri, ia juga akan dianggap sebagai sedekah.”119 Di dalam tatacara bertani juga ada aturan mainnya tersendiri di dalam Islam. Bahkan harus jelas juga antara bertani dengan tanah milik sendiri, yang disebut Zara’at, dan memberikan tanahnya untuk diolah orang lain yang disebut Muzara’at. Terdapat perbedaan makna yang besar antara bentuk pertanian ini. Dan sudah pasti terdapat juga beberapa peraturan yang harus dilaksanakan dalam semua bentuk pertanian ini sebagaimana membicarakan tentang menyewa tanah. Dala setiap saat dan keadaan, hukum syariat hendaknya juga diterapkan dan dijaga tetap tetap bersih dan lurus. Berpedoman pada prinsip Islam bahwa zakat dipertanian juga dikenakan pada semua jenis tumbuh-tumbuhan yang bernilai ekonomis, maka tumbuhan di Indonesia yang diwajibkan dikeluarkan zakatnya adalah sengat luas sekali (sebagai daerah subur, terletak dilintang khatulistiwa dengan dua musimnya). Jenis-jenis tumbuhan tersebut antara lain adalah:120 1. Biji-bijian, jagung, jelai, kacang hijau, kacang tanah, kacang kedelai dan sebaginya. 2. Umbi-umbian dan sayur-sayuran: ubi kentang, ubi kayu, ubi jalar, bengkuan, bawang, cabe, petai, kol dan sebaginya. 3. buah-buahan: kelapa, pisang, durian, rambutan, duku, salak, apel, jeruk, pepaya, alpukat, mentimun dan sebaginya. 4. tanaman hias; anggrek, segala jenis bunga dan sebagainya. 5. tanaman keras, karet, kelapa sawit, cengkih, kopi, kayu cendana, kayu jati, kayu manis dan sebagainya. 6. Rumput-rumputan: serai (minyak serai), bambu, 7. Daun-daunan: teh, tembakau. 8. Dan lain-lain yang sejenisnya.
119 120

Dari pernyataan di atas dapat ditarik kesimpulan bahwa sistem ekonomi Islam merupakan hanya sebagai sub-sistem dari supra-sistem ajaran Islam itu sendiri. Sebagai sebuah sub-sistem, sistem ekonomi Islam tegak dan ditegakkan dengan bertumpu pada pilar-pilar atau landasan yang kokoh. Pilar-pilar atau landasan itu sendiri adalah: 1. Nilai Dasar; 2. Nilai Instrumental; 3. Nilai Filosofis; 4. Nilai Normatif; dan 5. Nilai Praktis. Untuk dapat menjalankan suatu sub atau sistem baru dari kerangka sistem yang telah ada harus mengkaji terhadap pilar-pilar tersebut sehingga apa yang direncanakan dan akan dilaksanakan dapat diwujudkan tanpa banyak menimbulkan dampak kurang baik kepada masyarakat pemakai. Paham ekonomi konvensional (kapitalisme) berpendapat bahwa persoalan ekonomi muncul karena tuntutan pemenuhan kebutuhan yang diperlukan oleh manusia. Manusia memiliki kebutuhan yang tak terbatas sementara sumber daya untuk memenuhi kebutuhan ketersediannya terbatas. Akibatnya timbul kelangkaan, dan kelangkaan inilah yang menurut paham ekonomi konvensional merupakan masalah ekonomi yang harus dipecahkan. Kelangkaan terjadi karena barang dan jasa yang diperlukan untuk memenuhi kebutuhan atau pemuas kebutuhan semakin hari semakin habis baik dari sisi kualitas maupun kuantitasnya. Karena gejala ini maka orang mulai mencurahkan pengorbanan tertentu, baik dalam bentuk tenaga, waktu, maupun biaya. Jadi di sinilah yang disebut ilmu ekonomi lahir karena adanya masalah ekonomi.8 Sehubungan dengan masalah kelangkaan tersebut ada tiga hal pokok yang harus dipecahkan, yaitu “apa” (what) yang harus di produksi; “bagaimana” (how) memproduksinya dan untuk apa/ siapa (whom) barang tersebut diproduksi, serta mengapa barang diproduksi (why). Pemecahan terhadap tiga masalah pokok tersebut dilakukan tidak hanya dengan berdasarkan pada prinsip ilmu ekonomi semata. Islam dalam memandang masalah kelangkaan sumber daya untuk memenuhi kebutuhan dan pemuas kebutuhan tidak berlaku hanya secara kasat mata. Islam telah memberikan gambaran tentang luasnya barang pemenuh kebutuhan manusia. Sebagaimana telah ditegaskan dalam firmanNya: “Dialah yang menciptakan untuk kalian semua, apa saja yang ada di bumi”.9
8 9

Misyykat jilid I hal. 168. Dr.K.H. Sjechul Hadi Permono, Sh, M.A, lot.cit, hlm. 62.

Muhammad Nejatullah Siddiqi, Op. Cit. Al Qur’an, surat al Baqarah (2) ayat 29

134

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Konsep-konsep Ekonomi Islam

227

Kemudian dalam firman lainya dinyatakan; “Allah yang telah menundukan untuk kalian lautan agar bahtera bisa berjalan di atasnya dengan kehendakNya, juga agar kalian bisa mengambil kebaikan (hikmahnya, efesiensi dan kemaslahatannya). Dan (Dialah) yang menundukan untuk kalian apa yang ada di langit dan apa yang ada di bumi”.10 Oleh karena itu, “Maka hendaknya manusia itu memperhatikan makanannya. Sesungguhnya Kami benar-benar telah mencurahkan air (dari langit) kemudian Kami bilah bumi dengan sebaik-baiknya lalu Kami tumbuhkan biji-bijian di bumi itu anggur dan sayur-sayuran, zaitun, dan pohon kurma, kebun-kebun yang lebat, dan buah-buahan serta rumputrumputan untuk kesenangan dan untuk binatang-binatang temakmu”.11 Di beberapa ayat yang lainnya, Allah juga telah menjelaskan bahwa, Dialah yang telah menciptakan harta kekayaan dan tenaga manusia serta Dialah yang akan mencukupkan rezeki yang diperlukan manusia untuk keperluan hidup dan melaksanakan kewajiban kepada Allah dan masyarakat. Allah-lah yang menciptakan bumi, dan langit, dan segala isinya untuk manusia. Manusia diberikan kebebasan untuk memanfaatkannya. Dalam hal pemanfaatannya Allah tidak akan ikut campur di dalamnya. Kesemuanya diserahkan kepada manusia baik yang berkaitan dengan cara memproduksi, mendistribusikan, maupun dalam mengkonsumsi. Yang ada hanyalah aturanaturan agar manusia mendapatkan maslahat-Nya. Berkaitan dengan hal ini, Rasulullah pernah bersabda: “Kalianlah yang lebih tahu tentang (urusan) dunia kalian.” Riwayat lain menjelaskan bahwa Nabi saw telah mengutus dua muslimin untuk berangkat ke pandai besi Yaman untuk mempelajari industri persenjataan. ooo Kesemuanya ini menunjukkan, bahwa syara’ telah menyerahkan masalah memproduksi harta kekayaan tersebut pada manusia, agar mereka memproduksinya sesuai dengan keahlian dan pengetahuan mereka. Jadi dalam Islam konsep kelangkaan barang atau sumber daya adalah tidak berlaku. Artinya sumber pemenuhan kebutuhan/ pemuasan kebutuhan adalah tidak terbatas, sementara kebutuhan manusia-lah yang terbatas. Karena kebutuhan tersebut hanya berkategori pada persoalan keperluan, kesenangan, dan kemewahan. Selanjutnya para pakar ekonomi Islam menganalisis persoalan kelangkaan berpangkal dari beberapa firman Allah swt, yaitu: “...Dan Kami adakan bagimu di muka bumi itu (sumber) penghidupan...”. 12 Selanjutnya ditegaskan, yaitu: “...Dan jika kamu menghitung nikmat Allah, tidaklah dapat
10 11

orang yang suka menimbun emas, perak dan barang berharga lainnya di lemarinya, tidak dipergunakan untuk kepentingan agama dan umatnya. Tidak pernah memperhatikan nasib orang-orang miskin dan anak yatim sebagai pembohong agama. Dan lebih suka kepada orang-orang yang dapat medermabaktikan harta bendanya di jalan-Nya, untuk kepentingan umat dengan pahala yang berlipat ganda di dunia dan akhirat. Belum lagi didalamnya ada hak umat juga, di mana di dalam Islam jelas aturan atau peraturan yang harus ditunaikan oleh pemilik harta dan merupakan dana Baitulmal.115 Zakat Fithrah Zakat fitrah adalah sunnah yang diwajibkan terhadap setiap individu kaum Muslim, karena Abdullah bin Umar berkata, “Rasulullah saw mewajibkan zkat fitrah pada bulan Ramadhan sebanyak satu sha’kurma, atau satu sha’ gandum terhadap budak, orang merdeka, laki-laki, perempuan, anak kecil, dan orang dewasa dari kaum Muslim”. 116 Besarnya zakat fitrah ialah satu sha’ dan satu sha’ ialah empat genggaman dua telapak tangan dan dikeluarkan dari makanan daerah setempat, seperti ; gandum, kurma, beras, susu kering dan lain sebagainya. Zakat fitrah ini juga sebuah upaya membersihkan orang yang berpuasa dari hal-hal yang tidak bermanfaat, katakata kotot dan memberi makan kepada orang-orang miskin. Dan hanya untuk orang fakir dan orang-orang miskin lebih berhak atas zakat fitrah daripada penerima-penerima lainnya, Rasulullah saw, bersabda: “kayakan mereka (orang-orang fakir) hingga tidak meminta-minta padfa hari ini (idul Fitri)”.117 Zakat fitrah tidak boleh diberikan selain orang-orang fakir kecuali jika orangorang fakir tida ada lagi, atau kefakiran mereka ringan (tidak parah), atau para penerima lainnya amat membutuhkannya. Dan kewajiban zakat fitrah ini akan gugur dengan sendirinya, apabila orangnya pada waktu menegeluarkannya tidak memiliki makanan untuk dikeluarkannya. Ini adalah salah satu upaya untuk ikut merasakan kebersamaan atas kemenagan bersama atas selesainya bulan puasa itu sendiri.118 Tabel 6 Daftar Standarisasi Zakat Fitrah
Jenis Barang Fitrah Tho’am Pokok)
115

Standar Nisab 1 sha (2,5 kg)

Standar Nilai 2,5 kg x jenis harga tho’am

Pelaksanaan 1 tahun sekali

(Makanan

Al Qur’an, surat.Aijastsiyah ayat 12- 13 Al Qur’an, surat Abasa ayat 24-32. 12 Al Qur’an, surat al A'Araaf (7) ayat 10.

Rekomendasi dan Pedoman Pelaksanaan Zakat (Jakarta: Badan Amil Zakat, Infaq dan Shadaqah DKI, 1981, ke-3), hlm. 5. 116 Muttafaq ‘Ailaih. 117 Al Hadits, riwayat Baihaqi. 118 Yusuf Qardhawi., Op. Cit.

226

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis

135

biasa harus dipenuhi oleh setiap orang. Karena lebih dari kebutuhan itulah maka seseorang digolongkan sebagai orang kaya. 110 _ sabda Rasulullah: “bayarlah zakat kekayaan kalian yang dengannya anda memperoleh kesenangan, oleh karena itu zakat tidak wajib”. 111 _ sabda Rasulullah saw: “zakat hanya dibebankan ke atas pundak orang kaya”.112 Merupakan suatu landasan disyaratkannya orang yang wajib menunaikan zakat apabila kondisi kehidupan seseorang telah tergolong sebagai seorang yang kaya. Bila seseorang mempunyai harta yang sampai pada nisabnya, namun ia mempunyai hutang, maka membayar hutang adalah lebih penting untuk ditunaikan. _ mereka bertanya kepadamu tentang apa yang akan mereka berikan, katakanlah sesuatu yang lebih.113 _ sabda Rasulullah saw.: “seorang laki-laki berkata, saya mempunyai uang satu dinar, rasulullah menjawab: ‘berikanlah kepada dirimu sendiri’, ia bertanya lagi: ‘saya mempunyai yang lain lagi’, nabi menjawab: ‘berikanlah kepada istrimu’, ia bertanya lagi: ‘saya mempunyai yang lain lagi’, nabi menjawab: ‘berikanlah kepada anakmu’ ia bertanya lagi: ‘saya mempunyai yang lain lagi’ nabi menjawab: ‘kau berarti sudah mempunyai kelapangan”.114 5) Bebas dari Utang. Konsep zakat yang dimiliki Islam dapat dipercaya mampu mengatasi kemelaratan dan kemiskinan serta dapat meningkatkan kesejahteraan dan kemakmuran masyarakat sekaligus juga mengangkat harkat dan martabat manusiawi dan memperkecil jurang perbedaan sosial, baik pada zam,an Rasulullah saw maupun pada zaman al-Khulafa’ur-Rasyidun. Kunci utamanya adalah seluruh komponen lapisan masyarakat benar-benar dapat menaktualisasi hukum Islam tersebut, khususnya tentang hukum zakat itu sendiri. Baik itu, bagaimana meruskan kembali segi penggalian sumbernya, pendayagunaannya, organisasi pengelolaananya, dan pentasharufan-nya semuanya disusun secara sistematis, serta rumusan-rumusan yang mantap, menyeluruh dan terpadu, yang pola pikiranya sesuai dengan tuntutan masalih al-ibad (kemaslahatan umat) dengan melihat perkembangan masa kini dan tetap berdasarkan sumber-sumber ajaran Islam, maka pranata zakat ini akan tetap ampuh dan tangguh. Banyak pendapat pakar Islam yang manyatakan bahwa zakat itu adalah ta’abbudi, bukan perihal dogmatis saja, akan tetapi ta’aqquli, perihal yang rasional, karena disamping mengandung pengertian ibadah, ia juga mengandung pengertian ekonomi sosial. Ijtihat dan kias juga berlaku disana, akal pikiran ikut berkiprah, memegang peranan penting. Jadi hukum zakat bersifat reasonable, ma’qulul-ma’na. Bahkan Allah sendiri mengecam orang110 111

kamu menghinggakannya”. 13 juga firman-Nya menyatakan, “Sesungguhnya Kami menciptakan segala sesuatu menurut ukuran”.14 Berangkat dari tiga ayat tersebut di atas, para ahli ekonomi Islam terkelompokan kepada tiga kelompok dalam penafsirannya. Kelompok pertama berdasarkan pada ayat 10 Surat Al-‘Araf. Pelopornya adalah M.A. Mannan. Dia berargumen bahwa ahli ekonomi Islam dan modern saling mendukung konsepsi tentang apa yang disebut problem ekonomi, yang meliputi: Kelangkaan sumber daya/alam (scarce source) dan keinginankeinginan yang tidak terbatas (unlimited wants). 15 Sementara itu, M. Arief nampaknya tidak sepenuhnya menyetujui dengan alasan, bahwa barangbarang langka bukan karena terbatasnya sumber daya alam, karena Allah menciptakan segala sesuatu yang ada di langit dan di bumi diperuntukkan bagi manusia, sebagai contoh; air, udara, sinar matahari. Selanjutnya dikatakannya, bahwa kelangkaan itu timbul karena keterbatasan kemampuan manusia yang membuat sesuatu dalam memenuhi kebutuhannya, bukan disebabkan oleh ketidakcukupannya sumber daya yang disediakan oleh alam.16 Kelompok kedua, berangkat dari pendekatan doktrin. Dasar pijakannya adalah surat Ibrahim ayat 34. Kelompok ini dimotori oleh Nafeli dan alHasani. Mereka sependapat dengan mengatakan bahwa “kelangkaan terjadi bukan karena proses produksi yang tidak efisien, tetapi disebabkan oleh ketidakadilan/injustice) dan karena terjadinya kesalahan distribusi (maldisrtibution). Kelompok ketiga, dimotori oleh Baqir al-Sadr. Dia berargumen bahwa “Tuhan mencukupkan sumberdaya untuk memenuhi kebutuhan dan keinginan manusia secara memuaskan (satisfaction); Manusia sendirilah yang menyebabkan timbulnya problem ekonomi”. Timbulnya problem ekonomi ini disebabkan oleh dua alasan, yaitu: Ketidakadilan manusia dalam kesalahan distribusi sumber daya alam; dan adanya eksploitasi manusia pada alam yang berlebihan.17 Dalam kaitan ini dapat dibuat rekapitulasi apakah perbedaan (difference) yang terjadi jika kita menggunakan konsep pemenuhan kebutuhan (fulfilling needs) dengan pemaksimalan kepuasan atas keinginan (maximizing satisfaction of wants). 18 Hakekat masalah, di dalam kerangka

Yusuf Qardhawi, Op. Cit. hlm. 151. Al Hadits, riwayat Tabrani dari Abu Darda. 112 Al Hadits, riwayat Bukhari. 113 Al Qur’an, surat 2 ayat 219. 114 Al haidts, riwayat Ibnu Jarir, dan Muslim.

Al Qur’an, surat Ibrahim (14) ayat 34. Al Qur’an, surat Al Qamar ayat 49. 15 Farhad Nomani and Ali Rahmena, Islamic Economic Systems, (Kuala Lumpur: Business Infonnation Press, 1995). 16 Ibid. 17 Ibid. 18 M. Fahim Khan, "Theory of Consumer Behavior in Islamic Perspective," in Ausaf Ahmad and Kazim Raza Awan (ed.), Lectures on Islamic Economics, Papers and Proceeding on
14

13

136

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Konsep-konsep Ekonomi Islam

225

ekonomi konvensional, munculnya masalah ekonomi diasumsikan karena adanya kelangkaan sumber daya. Seharusnya kelangkaan sumber daya dihilangkan. Akankah problem tersebut terpecahkan? Kemungkinan besar tidak dapat. Inilah yang menyebabkan munculnya warisan ketidakmampuan sumber daya material tidak dapat memenuhi keinginan manusia. Apakah keinginan manusia dapat dipenuhi sepenuhnya? Pada kenyataannya, “keinginan” itu sendiri tidak memiliki batasan yang obyektif. Keinginan itu sendiri merupakan sesuatu yang samar-samar (tidak jelas dan jika problem ekonomi itu dibatasi berdasarkan istilah ini, juga merupakan hal yang masih samar-samar. Beberapa ahli ekonomi seperti Galbraith menunjukkan ketidakpuasannya dalam menjelaskan sasaran ekonomi dalam batasan keinginan. Menurut Galbraith: How can product be defended as want-satisfying if that production itself creates wants?19 Pemuasan keinginan manusia tidak hanya suatu asumsi teoritis untuk mendefinisikan problem ekonomi. Ideologi kapitalistik itu sendiri secara praktis mengarahkan pada individu mengejar tujuan yang tidak jelas ini. Di sisi lain, tujuan syari'ah memberikan dimensi yang berbeda terhadap problem ekonomi atas individu. Pertanyaannya adalah mengapa pada saat memproduksi barang atau jasa atau mengapa pada saat ingin menjalankan aktivitas ekonomi pertama kali harus menempatkan bahwa keinginan syari'ah itu sendiri untuk melihat setelah kesejahteraan mereka. Oleh karena itu, Syatibi menggunakan istilah “Maslahah”. 20 Aktivitas ekonomi seperti; Produksi, Konsumsi dan Pertukaran itu mengandung maslahah (kesejahteran) sebagaimana yang dibatasi dalam syari'ah yang dicapai sebagai tugas keagamaan, yang diharapkan memberikan manfaat bukan saja di dunia tetapi juga di akhirat. Semua aktivitas demikian itu harus maslahah bagi manusia yang biasa disebut “kebutuhan”. Kebutuhan ini harus dipenuhi. “Pemenuhan kebutuhan” adalah lebih baik dari pada “Pemuasan Keinginan” yang merupakan tujuan aktivitas ekonomi dan pencapaian tujuan ini merupakan tugas keagamaan. Manusia diharuskan menyelesaikan problem ekonominya. 21 Pendekatan bahwa keinginan yang tak terbatas, sementara sumber daya relatif terbatas yang dianggap sebagai problem ekonomi manusia dapat dijelaskan bagi perilaku ekonomi kapitalistik, akan tetapi hal itu tentu tidak dapat digunakan untuk menjelaskan perilaku ekonomi dalam masyarakat Islam.22

rezeki yang telah diberikannya kepada kalian”. 96 _ “Mereka sangat kikir mengeluarkan sebagian karunia yang diberikan Allah kepada mereka”. 97 Kedudukan manusia dan kaitannya dengan kekayaan adalah sebagai penyimpan, kuasa, atau benadahara. 98 Hal ini sesuai dengan keterangan firman-Nya: “Keluarkanlah oleh kalian sebagian apa yang telah Kami takdirkan kalian menyimpannya”.99 Kekayaan yang wajib dizakati ialah yang bersifat dimiliki penuh (mutlak) oleh seseorang. Dimaksudkan milik penuh ialah bahwa kekayaan itu harus berada di bawah kontrol dan di dalam kekuasaanya. 100 Sebagian ahli fiqih menyatakan bahwa kekayaan itu harus berada ditangannya, tidak tersangkut di dalamnya hak orang lain, dapat ia pergunakan, dan faedahnya dapat dinikmatinya. 101 2) Harta memiliki sifat berkembang, kekayaan yang wajib dizakati ialah kekayaan itu dikembangkan dengan sengaja atau mempunyai potensi untuk berkembang, dimaksu dalam pengertian berkembang ialah bahwa sifat kekayaan itu memberikan keuntungan baik yang bersifat diinvestasikan atau bersifat tabungan (simpanan).102 _ sabda Rasulullah: “Tidak akan berkurang kekayaan karena zakat”. 103 _“zakat yang kalian berikan untuk memperoleh ridha Allah, akan dilipatgandakan oleh Allah buat kalian”. 104 _ “bila engkau membayar zakat kekayaan, maka berarti engkau telah membuang yang tidak baik darinya”.105 nabi tidaklah mewajibkan zakat atas kekayaan yang dimiliki untuk kepentingan pribadi, sabdanya: “Seorang Muslim tidak wajib mengeluarkan zakat dari kuda atau budaknya”. 106 _ “semua kekayaan yang berkembang merupakan subjek zakat (sumber zakat)”. 107 3) Cukup Senisab.islam tidak mewajibkan zakat atas seberapa saja kekayaan yang berkembang sekalipun kecil sekali, tetapi memberi ketentuan yang bersifat standard yang dapat dijadikan sebagai patokan kaum muslimin dalam menunaikan kewajiban, dalam ilmu fiqh islam dikenal dengan istilah Nisab.108_ sabda Rasulullah saw,: “zakat hanya dibebankan ke atas pundak orang kaya”. 109 4) Lebih dari Kebutuhan Biasa (Minimal). Para Ulama Hanafiyah mensyaratakan wajibnya zakat kepada orang yang tergolong telah memenuhi kebutuhan minimal yang
96 97

an Intemational Seminar on Teaching Islamic Economics for University Teachers", Saudi Arabia: IRTI-IDB, 1987. 19 dalam Ibid. 20 Ibid. 21 Ibid. 22 Farhad Nomani and Ali Rahmena, Op. Cit.

Al Qur’an, surat 2 ayat 254. Al Qur’an, surat 3 ayat 180. 98 Yusuf Qardhawi, Op. Cit, hlm. 126. 99 Al Qur’an, surat 57 ayat 7. 100 Yusuf Qardhawi, Op. Cit., hlm. 128. 101 Ibid. 102 Yusuf Qardhawi, Op. Cit. hlm. 138. 103 Al Hadits, riwayat Tirmidzi. 104 Al Qur’an, surat 30 ayat 39. 105 Al Hadits, riwayat Ibnu Hazima dan Hakim dari Jabir. 106 Al Hadits, riwayat Muslim. 107 Yusuf Qardhawi, Op. Cit. hlm. 144. 108 Ibid., 149. 109 Al Hadits, riwayat Bukhari.

224

Ekonomi Islam: Sejarah, Teori, Konsep & Aplikasinya di Indonesia

Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis

137

masa depan dalam mata uang negara-negara Teluk Arab, selain beberapa transaksi dalam dinar Kuwait, sedangkan penguasa Arab Saudi tidak mendorong pengembangan transaksi pasaran masa depan dalam mata uang rial Saudi di Bahrain itu. Bank-bank yang berkedudukan di Arab Saudi tidak berpartisipasi dalam kegiatan pasaran masa depan di Bahrain itu, karena hal itu bertentangan dengan asas-asas Islam.88 Pada umumnya bank-bank di dunia Islam jarang melibatkan diri dalam kegiatan pasaran masa depan Barat. Di kalangan para nasabahnya kebutuhan akan jasa semacam ini sedikit sekali, namun hal ini mungkin disebabkan karena para nasabah, kurang menyadari faedah transaksi pasaran masa depan itu, dan bukan karena alasan agama. Pada umumnya tidak diragukan bahwa bank-bank yang berpangkalan di dunia Islarn, kecuali bank-bank Islam khusus, akan berpartisipasi dalam transaksi pasaran masa depan dunia Barat bila ini dikehendakinya. Karena pemerintah atau bank sentral di masingmasing negara Islamjarang memantaunya. Bagaimanapun juga, banyak sekali terjadi pembahasan, di antara bank-bank Islam tentang sikap yang harus diambil berkenaan dengan jual-beli komoditi dan pasaran masa depan.89 Konsepsi Zakat Secara umum cakupan zakat diperluas pada beberapa bentuk kekayaan yang tidak dikenal dalam masa permulaan islam, yaitu surat saham dan efek, tabungan dalam bentuk premi asuransi dan dana pensiun, rumah dan kendaraan yang disewakan, mesin-mesin pabrik dan barang-barang modal lainnya. 90 Jenis kekayaan yang wajib zakat menurut al qur’an dinyatakan dalam qs. 16:44, 9:34, 6:141, 2:276, (barang tambang). Pungutlah olehmu zakat dari kekayaan mereka kau bersihkan sucikan mereka dengannya.91 Di dalam kekayaan mereka terdapat hak peminta-minta dan orang-orang melarat.92 Harta adalah segala sesuatu yang diinginkan sekali oleh manusia menyimpan dan memilikinya. 93 Ibn Asyr mengatakan: “kekayaan pada mulanya berarti emas dan perak, tetapi kemudian berubah pengertiannya menjadi segala barang yang disimpan dan dimiliki”.94 Syarat-syarat kekayaan yang wajib zakat, yaitu: 1) Harta bersifat Milik Penuh; kekayaan pada dasarnya ialah milik Allah, sesuai dengan beberapa firmanNya menyatakan: “Berikanlah kepada mereka harta Allah yang telah dikaruniakannya kepada kalian”. 95 _ “Keluarkanlah oleh kaliian sebagian
88 89

Rodney Wilson, Lot. Cit. Ibid. 90 Muhammad Nejatullah Siddiqi, Op. Cit., hlm. 50. 91 Al Qur’an, surat at Taubah ayat 103. 92 Al Qur’an, surat 51: 19. 93 Yusuf Qardhawi, Hukum Zakat, Litera Antarnusa, (Jakarta: 1991), hlm. 123. 94 Yusuf Qardhawi, ibid. 95 Al Qur’an, surat 24 ayat 33.

Konsep Efisiensi: Konsep efisiensi dalam kerangka ekonomi konvensional adalah memaksimalkan kepuasan dengan sumber-sumber yang memadai, akan tetapi efisiensi dalam kerangka Islam adalah memaksimalkan pemenuhan kebutuhan dengan sumber-sumber yang memadai. Dua konsep ini adalah berbeda.23 Prinsip pokok ekonomi konvensional adalah efisiensi. Prinsip ini muncul, secara langsung, dari definisinya berkenaan dengan problem ekonomi. Jika keinginan adalah tidak terbatas dan sumber-sumber langka (terbatas), maka pemecahannya adalah dengan bertindak “ekonomis”. Inilah yang disebut dengan efisien, yaitu: “mengerjakan sesuatu yang terbaik dengan apa yang kita miliki”. Jika keinginan kita adalah sangat tak terbatas dan sumber dayanya adalah langka, kita tidak dapat memenuhi kepuasan masyarakat. Jelasnya, dalam konteks ekonomi Islam, bentuk efisiensi ini tidak dapat dijadikan prinsip dasar. Sebagaimana yang dijelaskan di awal, sifat yang disenangi atau diinginkan adalah sama pentingnya dengan efisiensi, namun sifat yang disukai akan ditentukan oleh Maslahah. Pemenuhan kebutuhan adalah yang diharapkan. Hal ini diharapkan dapat dipenuhi sebagai suatu hal yang penting dan berdayaguna. Kepentingannya adalah dibatasi seperti sumber-sumber yang tidak dapat dibatasi untuk memenuhi kepentingan itu. Ini bertentangan dengan janji Allah dan bertentangan dengan kenyataan, realitas sosial kemasyarakatan. Tidak ada pertanyaan yang berkaitan dengan ekonomi dalam hal kepentingan/keperluan ini. Maksudnya, kepentingan harus dipenuhi, pelengkap dan perbaikan juga harus dipenuhi. Efisiensi dan sifat yang diinginkan merupakan hal yang simultan dipenuhi dalam pemenuhan kebutuhan pelengkap dan perbaikannya. Oleh karena itu, efisiensi dan sifat yang diinginkan keduanya merupakan prinsip dasar yang ada dalam ekonomi Islam. Jadi, tidak ada lagi konflik yang berlebihan, sifat yang diinginkan akan memperoleh efisiensi yang lebih. Sifat yang diinginkan ditentukan oleh kemaslahatannya. Alat Analisis: Asumsi ekonomi konvensional adalah memaksimalkan bagian konsumer. Oleh karena itu, alat-alat matematis seperti kurver cekung, diferensiasi, dan sebagainya, dapat diterapkan. Dalam kerangka Islam, kita memiliki prinsip keseimbangan (mizaniah). Alat analisis matematis dapat diterapkan untuk maksimasi, tidak akan relevan dalam prinsip keseimbangan. Oleh karena itu, kita harus merumuskan dengan alat atau instrumentasi kita sendiri.24

23 24

Ibid. Ibid.

Aidlt Ghazali dan Syed Omar Syed Agil. Pertimbangan ini merupakan alasan tambahan dalam melarang transaksi mata uang untuk masa depan ter-utarna karena pihak yang berusaha dalam pasaran itu acapkali memiliki surat berharga yang menghasilkan bunga dalam salah satu mata uang asing sampai pada saat transaksi masa depan itu jatuh tempo. didasarkan pada uang dollar. Fahim Khan (1985: 178) Jadi. Walaupun demikian di Bahrain pun pasaran masa depan ini agak terbatas. harganya sering dipotong. Mengingat bahwa sebagian besar dana depositonya berasal dari wilayah Teluk dan Arab Saudi. buah kurma. baik mengenai mata uang asing. 25 Mohammad Fahim Khan. dan "barley" (sejenis gandum). dan 10 sebagaimana dijelaskan dalam halaman sebelumnya. Seluruh kegiatan jual belinya berlangsung dalam pasaran ekspor. Syarat ini berlaku pula terhadap mata uang asing. Sepanjang alat analisis ekonomi konvensional diterapkan.2 Bagan Alir Pilihan Konsumsi dalam Islam Pilihan Konsumer dalam pengalokasi Sumber First choice (1) Worldly Needs (2) Cause of Allah Second choice (3) Present Consumpti on (4) Future Consumpti on komoditi utama yang sangat penting bagi kelangsungan hidup kelompok dan perseorangan yaitu: emas. dan risiko valuta asingjangka pendek tentu akan dihindarinya. Kesukaran selanjutnya ialah bila suatu komoditi dijual untuk diserahkan di masa depan. gandum. cakupan teori perilaku konsumen dalam kerangka Islam adalah lebih luas dari pada teori perilaku konsumen dalam ilmu ekonomi konvensional. Keadaan ini timbul dari bisnis yang normal. tetapi biasanya akan diusahakannya untuk mengirnbangi utang piutangjangka pendek dalam suatu mata uang asing tertentu. dan lagi-lagi ini dilarang dalam Al Qur'an (lihat Bab III).86 Biasanya Jual Beli Masa Depan Dihindari Semua bank Islam akan menghindari setiap transaksi pasar masa depan. perak.. "Theory of Consumer Behaviour in an Islamic Perspective. Ibid.87 Pada kenyataannya satu-satunya pusat keuangan di dunia Islam yang giat dengan pasaran mata uang asing masa depan. maupun komoditi. karena komoditi bersangkutan mungkin tidak tersedia untuk diserahkan pada pembelinya. termasuk logam mulia yng ada di pasar masa depan itu. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 223 Luasan Teori: Berbagai macam aspek kerangka Islam untuk analisis perilaku konsumen dapat dipresentasi dalam gambar 3. selalu terdapat suatu unsur risiko ataupun "qharar" (tipu daya). sekalipun adajuga beberapa transaksi pasaran masa depan berdasarkan uang Mark Jerman dan Frank Swis. teori perilaku konsumen dalam kerangka Islam akan menganalisis empat bentuk pilihan konsumen. Oleh karena itu. 9. Malaysia: Longman. Pemotongan ini disebabkan preferensi waktu dan berarti mengenai pokok-pokok bunga. dan sama sekali tidak ada kemungkinan bahwa bank-bank Islam itu akan berspekulasi dengan mata uang dollar untuk mencari laba dari kurs dollar itu. Cit. Tapi ada transaksi pasaran 86 87 Third chice (5) Essentials (6) Comple men (7) Ameliorator ies Fourth choice (8) Choice Between Substitutes (9) Choice Between Substitute s (10) Choice Beetween Substitutes Sumber: M. Memang setiap bank Islam menyediakan bermacam-macam portfolio mata uang atau aktiva asing. dan uang dollar merupakan mata uang asing utama. 1992. 77. Bank-bank Islam dapat menyediakan mata uang asing bagi para nasabahnya.2 berikut:25 Gambar 1. dan dana ini acapkali dipergunakan di pasaran dunia Barat. . Luasnya transaksi masa depan dipantau oleh Dewan Moneter Bahrain. Bila suatu komoditi dijual untuk diserahkan di masa depan. jelaslah bahwa risiko dollarjangka panjang tidak selalu dapat dihindari. hlm. alat tersebut mungkin hanya dapat diterapkan untuk beberapa pilihan di luar yang dijelaskan dalam kotak-kotak nomor 8. adalah Bahrain. sementara kalau ekonomi konvensional terbatas pada pilihan kedua dan keempat dan menolak pilihan pertama dan ketiga.. Reading in Microeconornics: An Islamic Perspective.138 Ekonomi Islam: Sejarah. Teori." dalam Syayyid Tahir. Op. dan rinciannya diumurnkan dalam buletin triwulannya. Ahmad Husaini. Kenyataannya ialah sebagian dari investasi bagi-hasil jangka panjang di mana mereka terlibat. namun hanya untuk penyerahan seketika. dan Dunia Ketiga.

Transaksi serupa itu menyangkut jual beli: burung yang belum tertangkap. Transaksi semacam ini disebut "muzabarah" (tukarmenukar untuk masa depan).114 Mohammad Fahim Khan. 28 . 2000). karena berlainan dengan buahbuahan yang belum matang atau ikan dalam air yang masih belum ditangkap. Cit.83 Di zaman jahiliyah transaksi-transaksi demikian termasuk penukaran buah kering dengan buah segar yang belum dipetik serta tidak ditentukan pula berapa banyaknya. Allah berfirman: “Hai orang-orang yang behman. Teori. dengan kepemimpinan tekno-birokratis yang tak mengenal belas kasih. 85 Rodney Wilson. Ini merupakan konsekuensi dari konsep keseimbangan harga. Kerelaan ini ditentukan oleh penjual dan pembeli dalam mempertahankan kepentingannya atas barang tersebut. yang semua sudah pasti dipersenjatai sains dan dudukung oleh teknologi modern yang memabukkan. kini berubah menjadi sistem mekanis yang membelenggu manusia. yaitu penjualan buah-buahan ketika belum matang. dan banyak kaum ulama beranggapan bahwa jual-beli di muka atau pada masa depan dilarang. ikan yang masih dalarn air. oligopoli tidak dilarang keberadaannya selama mereka tidak mengambil keuntungan di atas keuntungan normal. 84 Ibid. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 139 ini tentu dilarang oleh hukum Islam. kontraknya sah jika syarat-syarat serta saat pembayarannya dinyatakan secara tegas. Jadi.26 Teori Pasar Dalam konsep ekonomi Islam harga ditentukan oleh keseimbangan permintaan dan penawaran. Unsur inilah yang mengakibatkan larangan terhadap jual-beli enam jenis 83 Kemajuan dunia Industri telah menjadikan wajah dunia bagaikan mesin-mesin kapitalis yang semula menjadi alat bagi manusia untuk menjadikan penguasa atas alam dan dibebaskan dari perbudakan kerja. karena besar kemungkinan terjadi penipuan. "maisir". dan kemampuan pembeli untuk mendapatkan barang tersebut dari penjual. Keseimbangan ini tidak terjadi bila antara penjual dan pembeli tidak bersikap saling merelakan. (Jakarta: Muamalat Institute. Bila barangnya dibeli sekarang. Sekarang Jual-beli Masa Depan Dapat Dihalalkan Bila Ada Unsur Kepastian Namun. Dalam ekonomi Islam keseimbangan pasar mempertimbangkan beberapa hal: 1) Dalam konsep Islam. Larangan yang serupa berlaku pula terhadap "mukhabrah" (jual-beli masa depan pada zaman Jahiliyah). sebelum hewannya tertangkap. dan suatu ketidak pastian bagi pembeli. Dalam hal ini nabi mendesak agar perjanjian dibuat secara tertulis dan dihadiri oleh beberapa orang saksi. dan harga akan turun. Produsen baru akan terus memasuki bisnis tersebut sampai dengan harga turun sedemikian sehingga keuntungan ekonomi habis. atau perjudian karena menyangkut kemungkinan mendapat laba tanpa melakukan pekerjaan atau jerih payah. khususnya mengenai mata uang asing. yang bersifat homogen (serba sama) setelah harga penjualannya disepakati. dan produsen yang belum masuk ke pasar tidak mempunyai insentif untuk masuk ke pasar. duopoli. Op. atau hewan swasta dari pengawas satwa. Bila produsen menjual produknya tidak terbuka maka masyarakat akan cederung merasa kurang puas. Cit. Adiwarman A Karim. Al Qur’an. monopoli. tidak ada keraguan mengenai mutu komoditi yang diperjualbelikan.222 Ekonomi Islam: Sejarah. Jual beli semacam ini dilarang oleh Nabi Muhammad ketika ia menjadi kepala pemerintahan di Madinah. janganlah kalian saling memakan harta sesama kalian dengan jalan yang batil kecualj dengan jalan perdagangan yang berlaku dengan suka sama suka di antara kalian”. karena pihak penjual mungkin tidak akan mampu memenuhi perjanjiannya. dapat diperdebatkan bahwa pasaran jual beli di muka belum tentu mengandung unsur ketidakpastian. berarti produsen dan konsumen mengetahui secara langsung kelebihan dan kelemahan dari barang yang ada di pasar. serta menjadikan manusia sebagai bulan-bulanan antara sistem mekanis yang berat dan kejam. 3) Produsen dilarang 26 Muhammad Nejatullah Siddiqi.27 2) Kondisi pasar yang kompetitif mendorong segala sesuatunya menjadi terbuka. Malah ada yang mengatakan bahwa transaksi masa depan tidak mengandung muzabarah atau mukhabrah. Produsen yang beroperasi dengan posisi untung akan mengundang produsen lain untuk masuk ke dalam pasar yang sama sehingga jumlah output yang ditawarkan bertambah. Cit. Jual beli di muka terhadap komoditi juga tidak dihalalkan. melainkan kenyataan bahwa komoditi yang diperjualbelikan itu pun akan diserahkan pada masa depan. 27 hlm. Hukum dalam ayat Al Qur'an adalah mengenai suatu transaksi dengan pembayaran di masa mendatang.28 Suka sama suka semakna dengan sama-sama merelakan keadaan masing-masing diketahui oleh orang lain. maka menjadikan semua pihak mendapatkan kepuasan.85 Rupanya yang merupakan kesulitan utama kontrak masa depan itu bukanlah soal pembayaran di kernudian hari. dan hal ini berlaku pula dengan mata uang. harga ditentukan oleh kemampuan penjual untuk menyediakan barang yang ditawarkan kepada pembeli. surat an-Nisa (4) ayat 29. Lot. maka ia akan memilih produsen yang lain. Nabi Muhammad beranggapan bahwa dalam transaksi semacam itu terdapat unsur perjudian. Pada keadaan ini produsen yang telah ada di pasar tidak mempunyai insentif untuk keluar dari pasar. Islamic Microeconomic. Op.84 Karena itu jual beli benda yang belum dimiliki dilarang. dan pembayarannya dijanjikan pada saat tertentu di masa yang akan datang.

ukuran. Jaminan Masa Depan dan Risiko Kurs Mata Uang Banyak pedagang yang ingin menghindari setiap risiko penyesuaian kurs uang yang berkaitan dengan tanggungannya dalam bentuk mata uang asing dengan mengusahakan perlindungan risiko dalam pasar masa depan (forward market). Akhirnya masyarakat desa akan mengalami perlambatan peningkatan kesejahteran ekonomi dibandingkan penduduk kota. atau kenaikan barang yang diakibatkan adanya kenaikan barang yang berhubungan. terutama karena para pedagang di seluruh dunia ikut serta dalam kegiatan pasaran di Chicago dan dalam skala yang lebih kecil pada kegiatan Bursa Uang Masa Depan di London. tetapi transaksi semacam ini diharamkan dalam dunia Islam. juga akan menghadapi kemungkinan turunnya nilai dollar itu. Teori. petani desa membawa hasil pertaniannya ke kota dengan naik angkutan dengan membayar tarif lebih kepada angkutan. Transaksi semacam ini sering dilakukan di Barat agar transaksi masa depan dapat dilindungi atau diberi asuransi terhadap segala risiko. karena itulah ia tidak dapat memastikan jumlahnya dalam mata uang dinar. Cit. Seperti halnya di dunia Barat. 102 32 Al Hadits. hai penjual makanan? Penjual makanan itu menjawab. Kegiatan semacam 82 Irfan Mahmud Ra’na. Pilihan lain ialah dengan mengadakan transaksi masa depan (forward transaction) pada kurs yang disepakati semula. termasuk "zakat". jenis kontrak ini digemari pula di dunia Islam karena uang sewanya dapat diperhitungkan dengan pajak perseroan. Dalam hal semacam ini premi uang sewa dapat ditentukan lebih rendah. mendapatkan keuntungan dari ketidaktahuan penjual dari satu kota terhadap harga yang berlaku di kota lain. Bisa juga ia langsung membeli uang dollar. Hukum ini berlaku pula terhadap perdagangan komoditi masa depan. Barang siapa dipapak lalu dibeli padanya (sesuatu). ya Al Hadits. atau menyewakannya kepada nasabah lainnya. Pustaka AI-Kautsar. sekalipun ada pedagang yang ikut serta dalam pasaran masa depan itu semata-mata sebagai spekulasi. Kena hujan. Kenaikan harga yang disebabkan kelangkaan akan mengakibatkan meningkatnya harga barangbarang yang tidak berkaitan secara langsung dengan barang barang yang ditimbun. Misalnya. maka kontrak itu dinyatakan mengandung unsur ijira serta murabahah.82 Jual-Beli Masa Depan tidak Dibenarkan Agama Islam Sekalipun transaksi masa depan semacam ini sudah memasyarakat di dunia Barat. atau menjual benda itu kepada nasabah semula. dengan uang sewa yang biasanya lebih sedikit daripada uang sewa menurut perjanjian awal. terutama mengenai tukar-menukar uang asing. akibatnya harga barang lain juga naik. merasa sangsi mengenai kurs dollar pada saat itu. lalu tangannya kena basah. namun ia akan rugi karena terikat dana tunainya selama itu. “Rasulullah saw telah melarang penimbunan makanan”. 29 Bila pemapakan dilakukan masyarakat kota terhadap masyarakat desa akan menimbulkan kesenjangan pendapatan antara penduduk desa dengan kota. Daya beli masyarakat desa akan berkurang terhadap produksi masyarakat kota. maka ia tidak mengeluarkan zakat untuk benda bersangkutan. serta apakah nasabah itu memerlukan benda bersangkutan pada saat berakhirnya kontrak. 31 5) Islam melarang kaum muslimin untuk bertindak curang. “Apa ini. atau lebih menyukai pengganti alat itu dengan model yang lebih mutakhir. lalu Rasulullah saw memasukkan padanya tangannya. jenis dan nilai maka pengaruhnya terhadap pembeli adalah. Al Hadits. ia berhak khiyar (hak memiliki buat menjadikan atau membatalkan penjualan sebelum datang ke pasar)”. Bila penjualan kepada nasabah semula telah disepakati dari saat pembuatan kontrak. daya beli pembeli berkurang. Bila penjual bertindak curang terhadap timbangannya. riwayat Muslim dari Sa'id bi AI-Musaib dari Ma'mar bin Abdullah al-Adawi. 4) Konsep Islam melarang penimbunan karena alasan untuk mencari keuntungan dari kelangkaan barang di pasar. yang juga berkembang belakangan ini. 30 29 Di akhir kontrak ijira itu bank Islam bersangkutan dapat menjual alat perlengkapan. walaupun masih ditentukan oleh masa penggunaan yang diharapkan. 30 Sedangkan AI-Atsram meriwayatakan dari Abi Umamah yang mengatakan. “Bahwa Rasulullah saw pernah melalui satu timbunan dari (biji-biji) makanan. Telah bersabda Rasulullah saw. Akhirnya petani itu membebankan biaya kenaikan harga angkutan pada konsumen yang membeli hasil pertanian tersebut di kota.140 Ekonomi Islam: Sejarah. Jalan Orang-Orang yang Mendapat Petunjuk. 31 Ibnu Qudamah (1997) Minhajul Oashidin. Rasulullah saw bersabda. . maka apabila yang empunya (barang) itu datang ke pasar. pada saat BBM naik. Op.Sehingga tingkat konsumsi masyarakat akan menurun pada gilirannya akan mengurangi tingkat produksi. dan meningkatkan nilai jual barang yang dibeli pembeli bila ia jual kembali. Surabaya. 32 Hadits yang semakna menyatakan. Fenomena ini juga disebut sebagai multiplier effect. riwayat Ibnu Majah dan Abu Daud dari Abu Hurairah. riwayat Muslim dari Abu Hurairah ra. Kontrak jenis rangkap seperti ini semakin populer. Seorang pengimpor Arab Saudi yang mengetahui bahwa ia harus membayar sejumlah dollar AS tiga bulan kemudian. Hadits Rasulullah menyatakan: "Bukanlah termasuk umatku. h. Karena nasabah yang menyewa alat perlengkapan itu bukan pemilik benda itu. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 221 melakukan praktik perdagangan demi keuntungan pribadi dengan cara memapak pedagang di pinggir kota. “Janganlah kamu papak (pergi berjumpa kafilah sebelum sampai di kota dan sebelum mereka dapat tahu harga pasar) barang yang dibawa (dari luar kota). Rasulullah bersabda: “Tidak akan melakukan penimbunan selain orang yang salah”. lalu menyimpannya selama tiga bulan. orang yang melakukan penipuan”.

“Aku mendengar Rasulullah saw ditanya tentang menjual kurma kering untuk kurma segar (basah). kecuali sama-sama sepakat”. Op. dari Abdulllah ibn Yazid bahwa Zayd ibn 'Ayyash memberitahukan bahwa ia suatu ketika bertanya kepada Sa'd ibn Waqqas mengenai menjual gandum putih untuk sejenis gandum yang bagus. dan sering digunakan oleh perusahaan di berbagai bidang seperti pembangunan untuk membiayai pengadaan alat-alat besar atau alat perlengkapan perusahaan. 34 33 78 79 Ibid. ia melarang transaksi itu. Cit. Di dalam hadis yang diriwayatkan Bukhari dan Abu Daud dari Umar. maka barakah juatbelinya akan dicabut”. 35 Distorsi biasanya terjadi cfikarenakan menaikkan atau menurunkan harga ditentukan secara sepihak. Dengan perjanjian ijara pihak bank membeli barang seperti misalnya alat-alat besar pembangunan untuk ke-perluan para nasabahnya. Apabila keduanya menyembunyikan (cacatnya) dan berdusta. riwayat Muslim dari Abi Hurairah Imam Ibnu Majah meriwayatkan dari Uqbah bin Amir 35 lihat Syaikh Shafiyyur-Rahman al-Mubarrakfury (1997) Sirah Nabawiyah. “Pembeli dan penjual itu boleh memilih. Sa'd bertanya kepadanya mana yang lebih baik dan ketika ia memberitahukannya bahwa (yang lebih baik adalah) gandum putih. 7) Jual beli dilakukan dengan keadaan nilai barang yang sama. dari hasil Penelitian Kinerja Industri BPRS tahun 2002 juga diperoleh informasi bahwa perhitungan yang mudah dan sesuai dengan permintaan nasabah merupakan latar belakang mengapa pembiayaan murabahah banyak disukai.? Ketika Rasulullah saw diberitahu bahwa mereka mengecil. Dalam konsep ekonomi Islam cara pengendalian harga ditentukan oleh penyebabnya. Bila penyebabnya adalah perubahan pada pecmintaan dan penawaran. Sa'ad berkata. Nasabahnya itu dapat membayar uang sewa secara bulanan atau per triwulan. Kaum muslimin pernah menjadi korban distorsi harga ini ketika kaum Quraisy menetapkan blokade Al Hadits. Dan tidak halal bagi seseorang untuk menjual barang kepada saudaranya. kurma dengan kurma. . Sedangkan bila penyebabnya adalah distorsi terhadap permintaan dan penawaran. Barang siapa menipu bukanlah dari (golongan) kita”. Rasulullah saw mengatakan. 33 6) Menyembunyikan barang cacat karena penjual mendapatkan harga yang tinggi. Bank dan pengusaha berjanji bersama-sama membiayai suatu proyek yang juga dikelola secara bersama-sama. dan sama-sama menjelaskan (cacatnya). sedangkan bank bersangkutan akan menetapkan harga sewa yang mencakup sebagian besar harga pembelian asli barang itu di masa kontraknya. Cit. Hadits yang semakna diriwayatkan oleh Imam An-Nasa'i dari Ubadah bin Shamit. untuk membedakannya dari ijira yang merupakan perjanjian sewa beli murni. Rasulullah saw melarang hal itu. Maka siapa saja yang menambah atau meminta tambah maka ia telah melakukan riba.. syair dengan syair. maka mekanisme pengendalian dilakukan melalui intervensi pasar. maka keduanya diberkati dalam jual-belinya. selain dia menjelaskan cacat tersebut kepadanya”. “Seorang muslim ada!ah saudara bagi muslim yang lain. 81 Muhammad Nejatullah Siddiqi. selama keduanya belum terpisah. sementara di dalamnya terdapat cacat. Pustaka AIKaustar. sama dan sepadan. Teori. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 141 pembiayaan tidak terlepas dari berbagai faktor. antara lain karakteristik pembaiayaan murabahah yang return-nya dapat diperkirakan serta leratif mudah dalam pengelolaan likuidasi bank. Dalam pembiayaan musyarakah ini bank dengan pengusaha mengadakan perjanjian.78 Musyarakah Musyarakah ialah akad kerja sama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu yang masing-masing memberikan kontribusi dana atau amal (expertise) dengan kesepakatan bahwa keuntungan dan resiko akan ditanggung bersama sesuai dengan kesepakatan. dan Rasulullah berkata: Apakah kurma-kurma mengecil ukurannya ketika mengering. Keuntungan yang diperoleh dari usaha tersebut akan dibagi sesuai dengan penyertaan masing-masing pihak. biji dan zatnya harus sebanding timbangannya. bahwa Rasulullah bersabda: “Emas dengan emas. kemudian bersepakat untuk menyewakannya kepada mereka dengan harga sewa tetap untuk waktu tertentu. Rasulullah saw bersabda.79 Bait bi Tsaman ‘Ajil (Leasing) Teknik alternatif diterapkan untuk kontrak sewa beli dalam rangka mempermuda kebutuhan konsumen adalah bait bi Tsman ‘Ajil (Leasing). 150. Mengapa engkau tidak taruh dia di sebelah atas supaya orang-orang lihat dia. Bentuk khusus ijira yang mencakup pembelian barang itu. biji dan zatnya harus sebanding timbangannya. Lot. 80 Rodney Wilson. Garam dengan garam.220 Ekonomi Islam: Sejarah. Muhammad Nejatullah Siddiqi. mengatakan. Perak dengan perak. Rasulullah saw bersabda kembali. Selain itu. Kontrak itu dapat menjadi sumber dana jangka pendek atau jangka menengah. bur dengan bur. Jakarta. Op. berikut penyewaannya biasanya dirincikan dengan istilah "ijirawa iktina" 80 (kontrak pengadaan dan penyewa-an). Suatu alternatif bagi perjanjian murabahah atau disebut juga dengan gagasan "ijira" (kontrak sewa beli) atau kontrak "leasing" (Bait bi Tsaman ‘Ajil) yang dengan tegas diperbolehkan oleh hukum Islam. 54-55. hlm.81 Rasulullah. Yahya menyampaikan kepadaku (hadits) dari Malik. Apabila keduanya jujur. 34 Dan dalam hadits lain Imam Bukhari meriwayatkan dari Hakim bin Hazzam dari Rasulullah saw. hlm. “Emas (ditukar) dengan uang bisa riba. Cit.

(Jakarta: Lentera. 3) Bila bank menjualnya secara tunai biasanya disebut pembiayaan talangan. 1) Melarang setiap perdagangan dan bisnis dengan pendukung Muhammad. 2) Apabila hasil produksi yang diterima cacat atau tidak sesuai dengan akad maka produsen (pabrik/toko) harus bertanggung jawab dengan cara mengembalikan dana yang telah diterimanya atau menggand barang yang sesuai dengan pesanan. Khadijah ra.77 Murabahah Murabahah Ialah jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati. 37 Ibn Taimiyah. surat al-aqarah (2) ayat 283. ialah: 1) Pembelian hasil produksi harus diketahui spesifikasinya secara jelas seperti jenis. Noordeen. Kuala Lumpur. mutu.33 persen. Namun Abu Jahal mencegahnya. Op. Abu Lahab menyerukan. "Naikkan harga agar pengikut Muhammad tak dapat membeli". dalam Adiwarman A Karim (2001). hendaklah kamu menuliskannya”. akan melaksanakan ketentuan berikut. dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah. p. 77 Zainul Arifin. Sedangkan bila produsen dirugikan akan adanya penurunan harga barang. Harga jual yang ditetapkan bank adalah harga beli bank dari nasabah yang ditambah keuntungan. apabila kamu bermuamalah tidak. macam. Yaitu penjualan sesuatu dengan kriteria tertentu (yang masih berada) dalam tanggungan dengan pembayaran disegerakan. bila harganya bagi konsumen terlalu mahal. 38 Bila daya beli masyarakat lemah pemerintah dapat membuat kebijakan supaya produsen meningkatakan output produksi guna meningkatkan jumlah barang kebutuhan pokok di pasar. menurut data informasi dari Biro Syariah Bank Indonesia. Ketentuan umum dalam hal pengaplikasian Ba’i assalam. pada tahun 2002 menjadi 70. maka bank dan nasabah harus menyepakad harga jual dan jangka waktu pembayaran. Dalam keadaan kekurangan barang kebutuhan pokok. Lembaga logistis semacam Bulog. Al Hadits. 36 Hakim bin Hizam pernah membawa gandum untuk diberikan kepada bibinya. Oleh karena itu barang diserahkan secara tangguh sedangkan pembayaran dilakukan tunai. 4) Musuh Muhmmad harus didukung.76 Dan aplikasi di perbankan secara teknis ialah: 1) Salam adalah transaksi jual-beli di mana barang yang diperpal-belikan belum ada. dan jumlahnya. lihat pula dalam Abdul Azim Islahi (1996) "History of Economic Thought in Islam.75 Dan dari sumber al-Hadits Rasulullah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 219 ekonomi terhadap umat Islam. secara tunai untuk waktu yang ditentukan. . seperd. ialah: “Hai orang-orangJang beriman. 3) Mengingat bank ddak menjadikan barang yang dibeli atau dipesannya sebagai persediaan. 2) Saat barang diserahkan kepada bank oleh produsen (pabrik/-toko) maka bank akan menjualnya kepada nasabah secara tunai atau secara cicilan. 1976). Apabila kita mengacu pada dunia perbankan syariah. Ibnu Majah. pemerintah dapat membuat aturan supaya pedagang yang menahan barangnya untuk dijual ke pasar. A Subyectwise Survey". pada bulan bulan haram. (terj). dalam Adiwarman A Karim (2001). Mereka bersumpah bahwa kaum Quraisy sepanjang hidupnya. Para pemimpin Quraisy menggantungkan di Ka'bah perjanjian yang ditulis oleh Manshur bin Akramah dan disahkan oleh Dewan Agung Quraisy. Untuk mempertahankan tingkat harga itu ia sendiri membeli barang dengan harga lebih.. (Cairo: Darul Sya'b. as-salam dinamai juga as-salaf (pendahuluan). 228-229. 3) Melarang keras bergaul dengan kaum muslim. umat Islam tinggal di lembah Abu Thalib di perbukitan Mekkah. 36 lihat Ja'far Subhani. Landasan hukum dari sumber al-Qur'an. Mereka hanya keluar dari lembah itu untuk berbelanja sedikit. "Al-Hisbah". Ar Risalah. 2) Tak seorang pun berhak mengadakan ikatan perkawinan dengan orang muslim. 4) Harga jual dicantumkan dalam akad jual-beli dan jika telah disepakad ddak dapat berubah selama berlakunya akad. Bulog. lembaga ini akan membeli barang tersebut di pasar sehingga jumlah barang ini menjadi sedikit. Op Cit. Orang-orang Musrik tidak membiarkan bahan makanan masuk ke Makkah atau barang yang hendak dijual melainkan mereka langsung memborongnya. Selama blokade yang berlangsung tiga tahun ini. 119 pesanan tersebut menjadi tanggungan penerima pesanan. Cit.1996) hlm. dalam keadaan bagaimana pun. ialah: “Tiga hal yang di dalamnya terdapat keberhakah: jual-beli secara tangguh muqaradhah (mudharabah)." Menurut Sayyid Sabiq. Dominasi penggunaan akad murabahah dalam 75 76 Al Qur’an. Dalam hal ini pemerintah juga dapat membentuk lembaga logistis guna menjaga supaya produsen dan konsumen tidak di rugikan oleh naik turunnya harga. Lalu Abul Bakhtary datang untuk melerai keduanya. lembaga ini akan menambah pasokan barang di pasar. Sejarah Kehidupan Rasulullah saw. hingga Hakim bisa membawa gandum itu untuk diberikan kepada bibinya. Teori. Jika pada tahun 2000 sebesar 69. Bila bank menjual secara cicilan.142 Ekonomi Islam: Sejarah.29 persen. porsi pembiayaan dengan akad murabahah dari tahun ke tahun juga mengalami peningkatan. ketika perdamaian beriaku di seluruh Jazirah Arab. 118 38 Abul Khair Jalaluddin (1991) "The Role of Government in an Islamic Economic".37 Intervensi pasar menjadi sangat penting daiam menjamin pengadaan barang kebutuhan pokok. hlm. bukan untuk dijual”. Ibid. maka dimungkinkan bagi bank untuk melakukan akad salam kepada pihak ketiga (pembeli kedua). maka mekanisme pengendalian dilakukan melalui penghilangan distorsi termasuk penentuan harga untuk mengendalikan harga pada keadaan sebelum distorsi. Namum kaum Ouraisy memasang harga tinggi di atas harga pasar. pedagang pasar induk dan rekanan. Aligarh Muslim University. ukuran.

73 Dan hadits Rasulullah saw. . Ibnu Khaldun mengungkapkan bahwa ketika barang-barang yang tersedia sedikit maka harga-harga akan naik. Cairo al-Maktabah. Muqaddimah (terj). demikian sebaliknya. menyatakan:” Dari Suaib ar-Rumi ra bahwa Rasulullah saw bersabda. Ibnu Khaldun juga mengidentifikasikan tiga faktor yang menyebabkan harga tinggi pada masyarakat yang makmur. Dalam perbankan. Bila harta yang ada di Baitul Mal tidak mencukupi. karena banyaknya orang kaya yang kebutuhannya akan tenaga buruh dan tukang juga besar. dan padatnya penduduk. riwayat Ibnu Majah. muqaradhah (mudharabah) dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah. “Allah telah menghalalkan jual-beli dan mengharamkan riba. antara kota dengan kota. Al Qur’an.74 Beberapa hal teknis di perbankan dalam tataran aplikasinya ialah: 1) Bank bertindak sebagai penjual sementara nasabah sebagai pembeli. Disebut salam karena pemesan barang menyerahkan uangnya di tempat akad. surat Baqarah (2) ayat 275. 2) Harga jual dicantumkan dalam akad jual-beli dan jika telah disepakad ddak dapat berubah selama berlaku akad. Untuk itu pembelanjaan orang kota makin meningkat”. Gambar 8. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 143 menjualnya kepada nasabah dengan harga yang ditambah keuntungan atau mark-up. Barang-barang hasil industri dan tenaga kerja juga mahal di tempat yang makmur karena tiga hal. pemerintah dapat meminta atau menarik pajak dari orang-orang yang mampu untuk menambah dana Baitul Mal. Gambar Skema Bai' al-Murabahah Bai' as-Salam Kata salama dengan salafa artinya sama. sehingga batas intervensi pemerintah dapat diukur dari pergeseran kurva S1 dan S2. yang dalam majelis itu pemesan barang menyerahkan uang seharga barang pesanan yang barang 73 74 Pemerintah dapat mengunakan dana dari Baitul Mal untuk melakukan intervensi ini.40 Intervensi pasar tidak selalu diartikan pemerintah menambah jumlah ketersediaan barang. kota dengan desa atau desa dengan desa. bukan untuk dijual”. Dengan kata lain. kenaikan harga atau penurunan harga semata-mata ditentukan oleh kekuatan penawaran dan permintaan.1 menunjukkan terdapatnya gangguan di jalur perdagangan antar daerah akan menyebabkan pasokan barang berkurang atau kurva penawaran bergeser ke kiri. "Al Muhalla". penjualan barang kepada nasabah dilakukan atas dasar cost-plus profit. pekerja dan orang yang mempunyai keahlian dan membawa peningkatan nilai pekerjaan mereka. murabahah lazimnya dilakukan dengan cara pembayaran cicilan (bitsaman ajit). Ibid. Ketiga. Ini menguatkan kedudukan para tukang. gampangnya orang mencari penghidupan. Hazm (1947). bila sudah ada barang diserahkan segera kepada nasabah. Harga jual adalah harga beli bank dari produsen (pabrik/toko) ditambah keuntungan (mark-uf). Jakarta. Harga suatu barang dapat saja dinaikkan. pertama. Suatu kota yang lebih banyak barang daripada yang dibutuhkan akan menjadikan harga barang tersebut menjadi murah. karena besarnya kebutuhan yang ditimbulkan oleh meratanya hidup mewah dalam tempat yang demikian. 422 39 . la juga berarti menjamin kelancaran perdagangan antardaerah. "Tiga hal yang di dalam terdapat keberkahan: jual-beli secara tanfguh.39 Dalam keadaan nilai uang yang tidak berubah.218 Ekonomi Islam: Sejarah. Intervensi ini diperlukan untuk mengembalikan posisi penawaran pada posisi semula. dinyatakan. Pustaka Firdaus. al-Munirriyah. Vol 6. 3)Dalarn transaksi ini. dalam Adiwarman A Karim (2001). hlm. Teori. sedangkan pembayaran dilakukan secara tangguh. harga barang tersebut akan turun kembali. dan banyaknya bahan makanan di kota-kota menyebabkan tukang-tukang (buruh) kurang mau menerima bayaran rendah bagi pekerjaan dan pelayanannya. 119 40 Ibnu Khaldun (1986). yang berakibat dengan timbulnya persaingan dalam mendapatkan jasa pelayanan dan pekerja dan berani membayar mereka lebih dari nilai pekerjaannya. Definisi salam ialah akad pesanan barang yang disebutkan sifat-sifatnya. Kedua pihak harus menyepakati harga jual dan jangka waktu pembayaran. Landasan hukum dari Al-Qur'an. Disebut salaf karena pemesan barang menyerahkan uangnya terlebih dahulu. hlm. Kedua. Al Hadits. Intervensi pemerintah dalam mengatasi gangguan tersebut akan membuat kurva penawaran bergeser ke kanan. namun bila tidak terjangkau harganya oleh masyarakat.

sesorang memindahkan utang dan mengaitkannya dengan piutang yang ada padanya. Islahi. karena jika tidak dilakukan intervensi harga. 71 Ibid. Jenis-jenis kafalah ialah.. 72 Ibid. (Surabaya: Bina llmu. Bersumber dari hadits dari Muslim. Islam menghargai hak penjual dan pembeli untuk menentukan harga sekaligus melindungi hak keduanya. Ahmad. yaitu jaminan mutlak yang dibatasi oleh kurun tertentu. Ibnu Taimiyahmencatat berapa faktor yang berpengaruh terhadap permintaan dan konsekuensinya terhadap harga.. 42 1) Keinginan masyarakat (al-raghbah) atas suatu jenis barang berbeda-beda. Namun demikian. dan kemudian 69 70 X Dalam ekonomi Islam siapa pun boleh berbisnis.cit. Ibid. yaitu pembayaran utang atau pelunasan utang. pemerintah melakukan intervensi harga. Dalam aplikasi perbankan disebut jaminan penawaran (bid bonds). Kebolehan intervensi harga antara lain karena. hlm. bank membiayai pembelian barang yang dibutuhkan oleh nasabahnya dengan membeli barang itu dari pemasok. yaitu: 1) harus tunai. penjual menyebutkan harga pembelian barang kepada pembeli.72 Bai' al-Murabahah Murabahah adalah jual-beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati antara pihak bank dan nasabah. Suatu 41 42 107 Adiwarman A Karim (2001). Bank islam sebagai lembaga keuangan dapat menerapkan prinsip ini.. Teori. yaitu: pertama.6 Pada perjanjian murabahah. 2) Bila kondisi menyebabkan perlunya intervensi harga. “Tidaklah orang melakukan ikhtikar itu kecuali ia berdosa”. . 3) bila dipertukarkan mata uang yang sama harus dalam jumlah / kuatitas yang sama.1997). 3) Kafalah mualaqah.144 Ekonomi Islam: Sejarah. dia tidak boleh melakukan ikhtikar. yaitu mengambil keuntungan di atas keuntungan normal dengan menjual lebih sedikit barang untuk harga yang lebih tinggi. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 217 Gambar Intervensi Pasar Y Dalam lembaga keuangan. Konsepsi Ekonomi Ibnu Taimiyah (Terj). di mana uang asing dipertukarkan dengan mata uang domestik atau dengan mata uang lainnya. Oleh karenanya pemerintah dituntut proaktif dalam mengawasi harga guna menghindari adanya kezaliman produsen terhadap konsumen. Ibid. Dalam salah satu bagian dalam bukunya Fatawa. Keadaan ini sesuai dengan banyak dan sedikitnya barang yang diminta (al-Matlub) masyarakat tersebut. 30. 29. hlm. Dalam aplikasi perbankan ialah uang muka (advance payment bond). Abu Daud dari Said bin al Musyyab dari Ma'mar bin Abdullah AI-Adawi bahwa Rasulullah saw bersabda. op. 2) Kalafah bil maal. akad ini teraplikasikan dalam penerbitan bank guarantee. hawalah mutlaqah seseorang memindahkan utangnya kepada orang lain dan tidak mengaitkan dengan utang yang ada pada orang itu. yaitu jaminan dari si penjamin (personal guarantee). 3) Pembeli biasanya mewakili masyarakat yang lebih luas. Artinya intervensi harga harus dilakukan secara proporsional dengan melihat kenyataan tersebut. bila kenaikan harga disebabkan adanya distorsi terhadap permintaan dan penawaraan.69 Prinsip Hawalah Hawalah adalah akad pemindahan utang/ piutang suatu pihak kepada pihak lain. 132 AA. 2) serah terima harus dilaksanakan. kemudian ia mensyaratkan atas laba dalam jumlah tertentu. Islam membolehkan. hlm.71 Prinsip Sharf Sharf adalah transaksi pertukaran antara emas dengan perak atau pertukaran valuta asing. Hawalah terbagi kepada dua hal. 41 1) Intervensi harga menyangkut kepentingan masyarakat yaitu melindungi penjual dalam hal tambahan keuntungan (profit margin) sekaligus melindungi pembeli dari penurunann daya beli. sedangkan penjual mewakili kelompok masyarakat yang lebih kecil. Inilah hawalah yang boleh (jaiz) menurut kesepakatan ulama. hlm. 1) Kafalah bi nafs. dengan catatan harus memenuhi syarat yang disebutkan dalam hadits. bahkan mewajibkan.70 Prinsip Ju’alah Ju’alah adalah suatu kontrak di mana pihak pertama menjanjikan imbalan tertentu kepada pihak kedua atas pelaksanaan suatu tugas/pelayanan yang dilakukan oleh pihak kedua untuk kepentingan pihak pertama. penjual menaikkan harga dengan cara ikhtikar atau ghaban faa hisy. Kedua. Dalam murabahah. hawalah muqayyadah.

tanpa batasan waktu dan untuk segala urusan.. dan rahn.43 Intinya pengaturan harga diperlukan bila kondisi pasar tidak menjamin adanya keuntungan di salah satu pihak. yaitu mewakilkan secara mutlak. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 145 kelalaian. karena apa yang diberikan rahin (pemilik barang) untuk murtahin (pemegang barang) bukan atas imbalan akan sesuatu. 7) Aplikasi yang sama berlaku bagi seseorang yang meminjam atau menyewa. Harga sewa dari tanah dalam kondisi demikian tak sama dengan tanah yang aman. misalnya bila ada kenaikan harga barang di atas batas kemampuan masyarakat maka pemerintah melakukan pengaturan dengan operasi pasar. qard. Misalnya dinar dan dirham saat itu merupakan alat pembayaran yang lazim di Damaskus. Wadi’ah yad amanah akan berubah menjadi wadi’ah yad dhmanah apabila karena dua hal yaitu harta titipan teracmpur. 27. melakukan penurunan tarif/bea impor terhadap barang-barang tertentu yang memicu costpush inflation atau memberikan subsidi harga kepada barang-barang tertentu. harga akan lebih rendah ketimbang jika membayar dengan uang yang jarang ada di peredaran. Pemberi sewa bisa mendapatkan keuntungan kepada penyewa. Yaitu menjadikan barang yang mempunyai nilai harta sebagai jaminan utang.68 Prinsip Kafalah Istilah kafalah ialah memasukan tanggungjawab seseorang ke dalam tanggungjawab orang lain dalam suatu tuntunan umum dalam masalah nyawa. harga akan naik lebih tinggi daripada peningkatan kebutuhan itu kecil atau lemah. . yaitu penunjukan wakil untuk bertindak atas namanya dalam urusan tertentu. 3) Itu juga akan berpengaruh atas menguatnya atau melemahnya tingkat kebutuhan atas barang karena meluasnya jumlah dan ukuran dari kebutuhan. ida’. Jika si pembayar mampu melakukan pembayaran dan diharapkan mampu memenuhi janjinya. 68 Ibid. wakalah muqayyadah. ialah akad titipan di mana penerima titipan adalah trustee yang sekaligus penjamin (guarantor) keamanan aset yang dititipkan. hlm. misalnya tanah yang disewakan di suatu wilayah yang banyak perampoknya. jika jumlah permintaannya menurun. 27. tujuan dari transaksi itu bisa diwujudkan dengannya. Kedua. di mana pihak pertama mewakilkan suatu urusan kepada pihak kedua untuk bertindak atas nama pihak pertama. wadi’ah yad dhmanah. 66 barang sangat diinginkan jika persediaannya sangat sedikit daripada jika ketersediannya berlimpah. Kedua. Ketiga. Jika ia kaya dan dijamin membayar utang. pemerintah meningkatkan pembelian atas produk produsen tersebut dari pasar.66 Prinsip Rahn Rahn menurut syariah adalah menahan sesuatu dengan cara yang dibenarkan yang memungkinkan untuk ditarik kembali. 67 Zainul Arifin. Dengan prinsip ini custodian menerima simpanan harta dari pemiliknya yang memerlukan jasab penitipan dan penyimpan mempunyai kebebasan untuk menariknya kembali sewaktuwaktu. Dalam perbankan biasanya diterapkan dalam aplikasi letter of credit (L/C) atau untuk permintaan barang Dalam Negeri dari bank Luar Negeri (L/C ekspor). Penerima simpanan bertanggungjawab penuh atas segala kerusakan dan kehilangan. Sebaliknya. 6) Disebabkan oleh tujuan dari kontrak adanya (timbal balik) pemilikan oleh kedua pihak yang melakukan transaksi. Jika yang digunakan umum dipakai (naqd ra'ji). Namun hal ini kurang berlaku bila barang yang disewakan dalam kondisi yang tidak aman. ketimbang yang diterima dari orang lain yang diketahui sedang bangkrut. harga yang rendah bisa diterima darinya. Para ulama sepakat tentang bolehnya kafalah.67 Prinsip Wakalah Wakalah adalah akad perwakilan antara dua pihak. bila harga terlalu turun sehingga merugikan produsen. di mana tidak dianggap sempurna kecuali bila sudah diterima ‘ain al ma’qud. dan agar yang berpiutang tidak dirugikan dengan ketidakmampuan orang yang berutang. hlm. dengan utang sebagai gantinya. Pemerintah harus mengatur harga. Cit. atau diduduki oleh binatang buas.. wakalah mutlaqah. Peran pemerintah tersebut berlaku di saat ada masalah-masalah yang ekstrem sehingga pemerintah perlu memantau kondisi pasar setiap saat guna melihat kemungkinan diperlukannya pengaturan harga. hibah. 44 43 Ibid. 5) Harga itu dipengaruhi juga oleh bentuk alat pembayaran (uang) yang digunakan dalam jual-beli. Jika jumlah suatu jenis barang yang diminta masyarakat meningkat. yaitu perwakilan yang lebih luas dari al muqayyadah tetapi lebih sederhana dari al mutlaqah. bila dalam kasus ini ia tak sepenuhnya mampu menjamin melaksanakan janjinya maka tingkat kemampuan danjaminan itu berbeda.44 Sedangkan. Rahn adalah suatu bentuk transaksi tabaru’. Jika kebutuhan tinggi dan kuat. wakalah al ammah. harga akan naik dan terjadi sebaliknya. Op. Ibid. suka mengulur-ulur pembayaran atau diragukan kemampuan membayarnya. 4) Harga juga berubah-ubah sesuai dengan (kuantitas pelanggan) siapa saja pertukaran barang itu dilakukan (al-mu'awid). Dengan menjual secara langsung barang-barang yang dibutuhkan masyarakat. karena sangat dibutuhkan dalam muamalah masyarakat. 2) Perubahan jumlah barang tergantung pada jumlah para peminta (tullab). Kata lain rahn adalah akad menggadaikan barang dari satu pihak kepada pihak lain.216 Ekonomi Islam: Sejarah. yaitu: pertama. Ada beberapa jenis di dalam akad ini. ia termasuk transaski ‘aniyah. Teori. dan custodian menggunakan harta titipan. utang atau barang. Dalam akad ini ada lima jenis yaitu. ijarah.

Op.. Cit. Aku ingin menghadap ke hadirat Allah. wadi’ah yad amanah. tetapkanlah harga ini. Ini melibatkan hak milik seseorang di dalamnya setiap orang memiliki hak untuk menjual pada harga berapa pun. Lagi Maha Menentukan Harga. Setelah selesai masa kontrak. pastilah Rasululah akan melaksanakannya. Lalu mereka lapor. yaitu penyediaan pinjaman dana kepada pihak-pihak yang patut mendapatkannya. artinya ia tidak diharuskan mengganti segala resiko kehilangan atau kerusakan yang terjadi pada aset yang dititipkan. walaupun syari’ah membolehkan peminjam memberikan imbalan sesuai dengan keikhlasan. Cit. yang menitipkan disebut mudi’ dan yang menerima titipan disebut wadi’. Penduduk boleh menjual barang-barang mereka dengan harga berapa pun yang mereka sukai. ialah akad titipan di mana penerima titipan (custodian) adalah penerima kepercayaan (trustee). 55 A. 64 Zainul Arifin. Hambali dan Syafi'i. Islahi. Dalam rangka mewujudkan tanggungjawab sosialnya. hlm. Beliau menjawab. Op. penyewa dapat diberikan opsi untuk memiliki barang yang disewakan. Beliau menjawab. Dua dari empat mazhab terkenal. 47 Ibnu Qudarnah mengutip hadits di atas dan memberikan dua alasan tidak diperkenankannya mengatur harga: 48 1) Rasulullah saw tidak pernah menetapkan harga. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 215 Berbagai pandangan muncul mengenai pengaturan harga ini. "Wahai Rasulullah saw. Model ini secara konvensional dikenal sebagai operating lease dan financing lease.146 Ekonomi Islam: Sejarah. harga sepenuhnya ditentukan pasar. mengatakan: “Harga pada masa Rasulullah saw membumbung. “Bahwa ada seorang laki-laki datang lalu berkata. Sesungguhnya Allah-lah Yang Maha Menciptakan. Yang Maha Menggenggam. yaitu: pertama. Selama akad belum berakhir maka harga tidak boleh berubah. . 2001).45 Imam Abu Daud meriwayatkan dari Abu Hurairah yang mengatakan. kecuali terjadi karena 62 63 Al Hadits. Teori. menyatakan bahwa pemerintah tak mempunyai hak untuk menetap-kan harga. bahwa imam (pemimpin pemerintah) tak memiliki wewenang untuk mengatur harga bagi penduduk. bank islam dapat memberikan fasilitas yang disebut al qardun hasan. kontrak ini disebut al ijarah wa iqtina’ atau al ijarah munthahiyah bi tamlik. beliau menjawab. biarkan saja" Kemudian beliau didatangi oleh laki-laki yang lain lalu mengatakan. 65 Ibid. kalau seandainya harga ini engkau tetapkan (niscaya tidak membumbung seperti ini). "(Tidak) justru. 2) Menetapkan harga adalah sesuatu ketidakadilan (zulm) yang dilarang. "Wahai Rasulullah saw tetapkanlah harga ini. 25. Pakar-Pakar Fiqh Sepanjang Sejarah. la berkata. riwayat Syuaib Rumy. hlm. Wahai Rasulullah saw. Dalam fiqh dikategorikan sebagai aqad tathawwu’. dimana akad yang terjadi antara bank (sebagai pemilik barang) dengan nasabah (sebagai penyewa) dengan cicilan sewanya sudah termasuk cicilan pokok dan harga barang. Barang yag dititipkan disebut ida’. Yang Maha Melapangkan. (Yogyakarta. "(tidak) tetapi Allahlah yang berhak menurunkan dan menaikkan”. Abdullah Mustofa al Maraqhi. “Ini sangat nyata bahwa penetapan harga akan mendorongnya menjadi lebih mahal. Wadi’ah terklasifikasi kepada dua tipe. 195-196. sebab jika para pedagang dari luar Diriwayatkan oleh Imam Ahmad dari Anas. Loc.A.63 Sewa dan Sewa-Beli Sewa (ijarah) dan sewa beli (ijarah wa iqtina’) atau disebut juga ijarah munthahiyah bi tamlik oleh para ulama dianggap sebagai model pembiayaan yang dibenarkan oleh syariah islam. LKPSM. Dalam sejarah Islam masalah pengawasan atas harga muncul pada masa Rasulullah saw sendiri. dalam transaksi tersebut penjual harus menyebutkan dengan jelas barang yang diperjualbelikan dan tidak termasuk barang haram. hlm. Cit. Al ijarah adalah kontrak yang melibatkan suatu barang (sebagai harga) dengan jasa atas manfaat atas barang lainnya. dalam masalah harta dan darah”. Ibnu Oudamah menganalisis penetapan harga dari pandangan ekonomis juga mengindikasikan tak menguntungkan bentuk pengawasan atas harga. Bank dapat menggunakan akad ini sebagai produk pelengkap untuk memfasilitasi nasabah yang membutuhkan dana talangan dalam jangka waktu pendek. asal ia sepakat dengan pembeliannya. Dalam syariah peminjam hanya berkewajiban membayar kembali pokok pinjamannya. menyatakan harga bisa ditentukan oleh pemerintah. yaitu akad salaing membantu dan bukan transaksi komersial. sedangkan pendapat kedua.65 Prinsip Wadi’ah (Titipan) Wadi’ah secara bahasa ialah sesuatu yang diletakkan pada yang bukan pemiliknya untuk dijaga. bukan untuk diperjualbelikan”. 111 46 45 kepentingan rumah. sementara tidak ada satu orang pun yang menuntutku karena suatu kezaliman yang aku lakukan kepadanya. Bila itu dibolehkan.64 Prinsip Qard Qard adalah meminjamkan harta kepada orang lain tanpa mengharap imbalan. Masing-masing mengutarakan alasan yang jelas untuk mengambil pandangan tersebut. pendapat pertama. 62 Murabahah adalah kontark jual beli atas barang tertentu. Ibnu Qudamah AI-Maqdisi adalah salah seorang argumentator Mazhab Hambali46 menulis. Muhammad Nejatullah Siddiqi. meskipun penduduk menginginkannya. Yang Maha Memberi Rezeki.

7) Bai’ as salam. 22. adalah jual beli yang memiliki pengertian hampir sama dengan bai’ as salam. Qadi Abu Ya'la dan lainnya mereka tetap menentang berbagai campur tangan terhadap keadaan itu. walaupun baru dilaksanakan dalam situasi penting dan menekankan perlunya kebijakan harga yang adil. juga akan mengecilkan hati para importir untuk mengimpor barang tersebut. riwayat Ibnu Abbas. Pengawasan harga hanya akan memperburuk situasi tersebut. demikian 58 59 Zainul Arifin. Argumentasi Ibnu Oudamah melawan penetapan harga oleh pemerintah serupa dengan para ahli ekonomi modern. Uang berperan sebagai alat tukar. pada umumnya bermuia dari situasi meningkatnya permintaan atau menurunnya penawaran. serdang barang yang diperjual belikan diproduksi dan diserahkan kemudian. 5) Bai’ al musawamah. 122 . hlm. dan ketiga. Menurut Syafi'i atau penganut Ahmad bin Hambal seperti Abu Hafz AI-'Akbari. yaitu jual beli atau pertukaran antara satu mata uang asing dengan mata uang asing lainnya. Dan para pedagang lokal yang memiliki barang dagangan akan menyembunyikan barang dagangannya. Harga yang rendah akan mendorong permintaan baru atau meningkatkan permintaan. Para penjual akan menderita karena dibatasi dari penjual barang dagangan mereka dan para pembeli menderita karena keinginan mereka tidak bisa dipenuhi. hlm. Akad jual beli ini dilandasi oleh perkataan Ibnu Abbas: “Aku bersaksi bahwa salam yang dijamin untuk waktu tertentu benarbenar dihalalkan oleh Allah dan diizinkan.214 Ekonomi Islam: Sejarah. yaitu jual beli di mana pertukaran terjadi antara barang dengan barang (barter). 60 Al Hadits. dikutip oleh A. Tetapi. 9) Al murabahah. di mana penjual tidak memberitahukan harga pokok dan keuntungan yang didapatnya. jika terjadi harga yang tinggi dipasaran dan seseorang berusaha menetapkan harga yang lebih tinggi daripada harga sebenarnya. Kemudian ia membaca ayat 282 surat al baqarah. tetapi bila para penjual mau menjual di bawah harga semestinya. Menurut Ibnu Taimiyah kontroversi antara para ulama tentang masalah harga berkisar dua poin. menjal dengan pembayaran tangguh (murabahah). transaksi ini lazimnya disebut counter trade. 4.59 Sabda Rasulullah: “Janganlah kamu menjual barang yang tidak ada padamu”. 2) Bai’ al muqayyadah. adalah akad jual beli barang tertentu. Pada saat yang sama akan mendorong produksi dalam negeri mencari pasar luar negeri atau menahan produksinya. perbuatan mereka itu— menurut mazhab Maliki—harus dihentikan. tuan rumah akan dirugikan akibat kebijakan itu dan perlu membendung berbagai usaha untuk membuat regulasi harga. Akibatnya. akan terjadi kekurangan penawaran. 49 Ibnu Qudamah al-Maqdisi.49 Argumentasi itu merupakan kesimpulan sederhana bila harga ditetapkan akan membawa akibat munculnya tujuan yang saling bertentangan. Aplikasi jual beli seacam ini dapat dilakukan sebagai jalan keluar bagi transaksi ekspor yang tidak dapat menghasilkan valuta asing (devisa). 44-45. “al-Sharh al-Kabir” (Mesir. Inilah alasannya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 147 Macam-macam Jual-Beli: Beberapa macam jual beli dalam Islam ialah: 1) Bai’ al mutlaqah. yaitu pada tanggal yang disepakati. kedua. adalah akad jual beli di mana pembeli membayar uang (sebesar harga) atas barang yang telah disebutkan spesifikasinya. yaitu jual beli di mana penjual melakukan penjualan dengan harga yang lebih rendah daripada harga pasar atau dengan potongan (discount). Cit. 6) Bai’ al muwadha’ah. Pertama. riwayat Ahmad dan Ibnu Hiban. muqarradhah (nama lain dari mudharabah). menganut keyakinan ini. mencampuri tepung dengan gandum untuk 58 mendengar adanya kebijakan pengawasan harga mereka tak akan mau membawa barang dagangannya ke suatu wilayah dimana dipaksa menjual barang dagangannya diluar harga yang ia inginkan. Ibid. 61 Al Hadits. hlm. yaitu kontrak jual beli di mana harga atas barang tersebut dibayar lebih dahulu tapi dapat diangsur sesuai dengan jadwal dan syarat-syarat yang disepakati bersama. 4) Bai’ al murabahah. jual beli seperti ini didasarakan kpada sabda Rasulullah: “tiga hal yang didalamnya terdapat keberkahan: pertama. 61 8) Bai’ al istisna. merupakan salah satu bentuk jual beli yang bersifat amanah. dicetak pada garis tepi dari kitab al-Mughni oleh Ibnu Oudamah. Para konsumen yang membutuhkan akan meminta barang dagangan dan membuat permintaan mereka tak bisa dipuaskan. Teori. Jadi. perbuatan mereka dibiarkan saja. Harga yang tinggi. 1374 H). sejumlah ahli fiqh Islam mendukung kebijakan pengaturan harga. Mazhab Maliki dan Hanafi.60 Sabda Rasulullah: “barangsiapa yang melakukan salaf (transaksi salam) hendaknya melakukannya dengan takaran yang jelas dan timbangan yang jelas pula sampai pada batas waktu tertentu”.A lslahi (1997). yaitu pertukaran antara barang atau jasa dengan uang. Vol. karena harganya meningkat Harga akan meningkat dan kedua pihak menderita. Dalam transaksi jual beli tersebut penjual menyebutkan dengan jelas barang yang diperjualbelikan.. kenapa hal itu dilarang”. sedang barang yang diperjualbelikan itu akan diserahkan kemudian. sampai pengawasan harga secara lokal itu dilarang. 3) Bai’ al shraf. Op. Mata uang asing yang diperjualbelikan dapat berupa uang kartal (bank notes) ataupun dalam bentuk uang giral (telegrafic transfer atau mail tarnsfer). termasuk harga pembelian dan keuntungan yang diambil. adalah jual beli biasa.

mereka kekal di dalamnya”.57 Dari beberapa nas tersebut di atas. “The Economic Enterprise in Islam”. 55 Al Qur’an. Cit. 53 Al Qur’an. 40 dalam Islahi. Lalu Umar berbicara. 1995).55 51 Ibnu Taimiyah. Op.148 Ekonomi Islam: Sejarah. Islam telah meletakkan system sosial yang seimbang. orang-orang yang Telah sampai kepadanya larangan dari Tuhannya. 56 Zainul Arifin. 33. 52 Irfan Mahmud Ra’na. 61 53 Muhammad Abdul Aziz al-Halwi.. Muhammad Nejatullah Siddiqi (1972). Abu Zahra membahas benda-benda yang menjadi milik Allah sebagai landasan bagi pemilikan mineral oleh pemerintah. diantaranya: pertama. orang-orang yang jujur dan para syuhada”. 21. 369 50 Muhammad Nejatullah Siddiqi. hlm. sehingga nilai produk tersebut tidak dapat dikaitkan dengan pekerja yang dipekerjakan di situ. "Bagaimana engkau menjualnya wahai Hathib?" Hathib menjawab. orang yang kembali (mengambil riba).51 Allamah Ibn Hazm menganggap negara bertanggungjawab terhadap persediaan kebutuhan dasar setiap individu. hlm. kalian menghancurkan kami. dalam Monzer Kahf. surat al Baqarah (2) 275.53 Sedangkan dalam AI-Muwatta'. janganlah kamu saling memakan harta sesamamu dengan jalan yang batil. “al-Hisbah”. di antaranya ialah: “…Allah Telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.. Muhammad Nejatullah Siddiqi. hlm. (Jakarta: 1990). Rabi'ah bin Abdul Rahman dan Yahya bin Sa'id dilaporkan menyetujuinya. ma’qud fiih (objek akad). tapi setiap indivisu memiliki hak menggunakannya untuk kebutuhan pribadi dan kepentingan bersama. Cit. Fatwa dan Ijtihad Umar bin Khattab (terj) (Surabaya: Risalah Gusti.52 Prinsip Jual Beli Beberapa nas (al-qur’an. (Yogyakarta: Pustaka Firdaus. Op. shadaqah dan warisan.12-13. tidak menetapkan suatu plafon dari prosentrase bagian dari modal dalam keuntungan yang didapat. Yahya menyampaikan kepadaku. kedua munta’aqadani (pihak yang berakad). 34.52 Abdurrazzaq meriwayatkan dalam AI-Mushannaf. “At-Tafafulul Ijtima fi Islam”. dengan pembentukan lembaga-lembaga zakat. hlm. Lahore. Cit. 56 “Pedagang yang jujur dan terpercaya akan bersama para nabi. kemudian kalian menjualnya? Juallah satu sha'-nya (empat mud) dengan harga satu dirham. 51 Para pengikut Abu Hanifah berkata bahwa otoritas harus menetapkan harga. shighat (ijab qabul). 57 Al Hadits. Kalian (para pedagang) telah membeli dari rumah-rumah penduduk kami.53 “Tidak ada dosa bagimu untuk mencari karunia (rezki hasil perniagaan) dari Tuhanmu…Sesungguhnya kamu sebelum itu benar-benar termasuk orangorang yang sesat. hlm. hlm.54 “Hai orang-orang yang beriman. hlm. hlm. Umar berkata. 50 Mengenai perbankan dalam islam yang mengambil mudharabah sebagai bentuk dasar dari cara kerjanya. 90 dalam Monzer Kahf.. Op. Maka orang itu adalah penghuni-penghuni neraka. Maka baginya apa yang Telah diambilnya dahulu (sebelum datang larangan). dan Hadist) yang menyatakan tentang jual beli.50 Poin kedua dari perbedaan pendapat antara ulama adalah penetapan harga maksimum bagi para penyalur barang dagangan. yaitu tidak ada tipuan dan khianat”. bahwa Islam memberikan kepercayaan sangat besar kepada mekanisme pasar. kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu…”55 Sabda Rasulullah: “Pekerjaan seseorang dengan tangannya dan setiap jual beli yang mabrur. 54 Al Qur’an. hlm. 1999). 29-30. ketiga. Sistem Ekonomi Pemerintahan Umar Ibn Al Khatab. lalu terus berhenti (dari mengambil riba). Op Cit. Cit. 1964). maka janganlah berdagang di pasar kami. surat al Baqarah (2) ayat 198. riwayat Tirmidzi. dan urusannya (terserah) kepada Allah. hanya bila masyarakat menderita akibat peningkatan harga itu. hlm. di mana hak penduduk harus dilindungi dari kerugian yang diakibatkan olehnya. Islamic Publication.. tetapi. Ibnu Hazm dalam AIMuhalla dan Malik dalam AI-Muwatha bahwa Umar ra pernah lewat di depan Hathib bin Abi Talta'ah yang sedang berada di pasar AI-Mushalla. "Sesungguhnya telah tiba serombongan unta yang datang dari Thaif dengan membawa anggur kering. kalau tidak. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 213 juga yang dinyatakan oleh M Nejatullah Siddiqi. Op. maka setiap akad harus memenuhi unsur-unsur pokok sebagai rukun yang pokok. Op Cit. beberapa ahli seperti Sa'id bin Musayyib. Anda telah mematok harga standar dan mereka mengikutinya. “Dua mud-nya seharga satu dirham". kemudian juallah sesuai cara kalian sendiri”. (Oahirah: DarulQaumiyyah. Di depan pedagang ini terdapat dua karung anggur kering. hlm. Berjalanlah di muka bumi ini dengan mengais barang dagangan sebagai tengkulak (al-jaalib) yang tidak punya kios di pasar. 114 52 Muhammad Abu Zahrah (1964). Inilah pendapat yang bertentangan dengan mayoritas para ulama bahkan Maliki sendiri. Telaah Analitik terhadap Fungsi Sistem Ekonomi Islam (terj). surat An Nisa (4) ayat 29. Dia juga menekankan bahwa individu-individu tidak diperbolehkan memiliki sumber-sumber ini dan pemerintah tidak dibenarkan memberi izin pemilikan atas sumber-sumbertersebut. Islam tidak mengakui hak milik absolut terhadap factor-faktor yang berkaitan dengan produksi. dari Malik dari Yunus ibn Yusuf dari Sa'id ibn AI-Musayyab bahwa Umar ibn Khattab melewati Hatab ibn Abi Baltha'a dahulu. ketika mereka telah memenuhi kewajibannya. Karena itu islam tidak mengizinkan penimbunan harta kekayaan atau factor-faktor yang memungkinkan timbulnya kemakmuran yang pincang. 51 50 . Teori. Ekonomi Islam. Pustaka Firdaus.

jenis usaha dan sebagainya.48 Dalam kontrak mudharabah. yaitu: Musyarqah (joint venture profit sharing) dan mudharabah (trustee profit sharing). Pada mudharabah. Mereka dapat menjadi pengelola dana (mudharib) dalam hubungan mereka dengan penabung dan investor. Umar ibn al-Khattab berkata kepadanya.212 Ekonomi Islam: Sejarah.. satu pihak memiliki pohon yang sebagian tumbuh di tanah orang. 115 .. Kemudian Rasulullah saw membolehkan pemilik tanah untuk menebang pohon tersebut dan ia memberikan kompensasi harganya kepada pemilik pohon. Op. Cit. Mudharabah muqayyadah. sebagai akibat langkanya makanan dan pada tahun tersebut membubung tinggi. yang dirasa menganggunya. Menurut Ibnu Taimiyah harga naik karena kekuatan pasar dan bukan karena ketidaksempurnaan dari pasar itu. Op. 1996). Dalam kasus terjadinya kekurangan. hlm. 214 56 AA. Mudharib dapat beberbentuk perseorangan atau badan untuk tujuan melakukan perdagangan. hlm. Dalam kontrak tersebut. hlm. 2) Dilaporkan ketika terjadi perselisihan antara dua orang. Inilah yang disebut musyarakah al muntanaqishah. (Jakarta: RajaGrafindo Persada. bukan karena kasus penjual menimbun atau menyembunyikan penawaran. melalui kontrak ini dua pihak atau lebih termasuk bank dan lembaga keuangan bersama nasabahnya dapat mengumpulkan modal mereka untuk membentuk sebuah perusahaan (syirkah al inan) sebagai sebuah badan hukum (legal entity). Sehingga berakhirlah krisis tersebut tanpa harus mematok harga. Islahi (1995). Dalam dua kasus tersebut ia melanjutkan penjelasannya. Orang itu ternyata tak melakukan apa-apa. Sebagai methode pemenuhan permodalan (equity financing) dan akad-akad jual beli (al bai’) untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan (debt financing).. ia mendekritkan bahwa harga yang adil (qimah al-adl) dari budak itu harus dipertimbangkan tanpa adanya tambahan atau pengurangan (/a wakasa wa la shatata) dan setiap orang harus diberi bagian dan budak itu harus dibebaskan. hlm. hubungan kontrak bukan antar pemebeli modal. Namun beliau tidak mematok harga tertentu untuk makanan tersebut. Membangun Sistem Ekonomi Alternat'f Perspektif Islam (terj). 47 48 360 Zainul Arifin. Pegelola menggunakan modal tersebut dengan tujuan yang dinyatakan secara khusus. Ibid. 54 Imam Malik ibn Anas. pemilik dana meentukan syarat dan pembatasan kepada pengelola dalam penggunaan dana tersebut dengan jangka waktu. Katanya. la mengajukan masalah itu kepada Rasulullah saw.55 Ibnu Taimiyah menafsirkan sabda Rasulullah saw yang menolak penetapan harga meskipun pengikutnya memintanya. Setelah menceritakan dua kasus yang berbeda dalam bukunya AIHisbah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 149 Sistem Ekonomi Islam Islam dalam memenuhi kebutuhan masyarakat dalam aktifitas perekonomian ialah melalui akad-akad bagi hasil (profit and loss sharing). tempat. Rasulullah memerintahkan pemilik pohon itu untuk menjual pohon itu kepada pemilik tanah dan menerima kompensasi atau ganti rugi yang adil kepadanya. 47 Musyaraqah. salah satu pihak dapat mengambil alih modal pihak lain sedang pihak lain tersebut menerima kembali modal mereka secara bertahap. jika harga itu bisa ditetapkan untuk memenuhi kebutuhan satu orang saja. 49 Zainul Arifin. atau dapat menjadi penyedia dana dalam hubungan mereka dengan pihak pengguna dana. hal tersebut dapat diketahui dari kondisi berikut: 56 1) Bila dalam kasus pembebasan budaknya sendiri. “Naikkan harga atau tinggalkan pasarkami”. yaitu mutlaqah (tidak terikat) dan muqayyadah (terikat). Teori. tetapi mempunyai bentuk (feature) yang berbeda dengan musuaraqah.54 Pada masa Umar bin Khattab pernah terjadi masa paceklik— yang disebut dengan amur ramadah—yang terjadi hanya di Hijaz. hlm. melainkan antar penedia dana (shahibul maal) dengan enterprenenur (mudharib). Ibnu Taimiyah menegaskan bahwa Rasulullah saw pernah melakukan penetapan harga. Cit. dengan pengertian bahwa pihak-pihak yang bersangkutan akan menerima prosentase tertentu dari keuntungan dan bukan dalam jumlah uang yang ditetapkan lebih yang sedang mengobral anggur keringnya di pasar. Setiap pihak memiliki bagian secara proporsional dengan kontribusi modal mereka dan mempunyai hak mengawasi (voting right) perusahaan sesuai dengan proporsinya. Mudharib dalam kontek ini menjadi trustee atas modal tersebut. Pemilik tanah menemukan adanya jejak langkah pemilik pohon di atas tanahnya. 18. pemilik dana memberikan kekuasaan penuh kepada pengelola untuk menggunakan dana tersebut dalam usaha yang dianggapnya baik dan menguntungkan.49 Pihak-pihak yang bersangkutan dalam suatu akad mudharabah bebas untuk menentukan tiap-tiap rumusan bagi untung.1999). AI-Muwatta (terj). misalnya menurunnya penawaran berkaitan dengan menurunnya produksi. Bank dan lembaga keuangan dalam kontrak ini dapat menjadi salah satu pihak. 55 Taqiyuddin An-Nabhani. Dalam prinsip bagi hasil dikenal dua macam kontrak (akad). Tipe mudharabah.Cit. Beliau mengirim makanan dari Mesir dan Syam ke Hijaz. yaitu untuk menghaslkan keuntungan. ini adalah sebuah kasus khusus dan bukan merupakan aturan umum. Ibnu Taimiyah membuktikan bahwa Rasulullah saw sendiri menetapkan harga yang adil jika terjadi perselisihan antara dua orang. 19. Mudharabah mutlaqah. juga merupakan suatu bentuk equity financing. (Surabaya: Risalah Gusti. Op. Itu bukan merupakan laporan bahwa seseorang tidak boleh menjual atau melakukan sesuatu yang wajib dilakukan atau menetapkan harga melebihi kompensasi yang ekuivalen ('iwad al-mithl). bahkan sebaliknya.

Pengaruh lain dari mekanisme pasar yang Islami. Cit. Islamabad. hlm. 3) perbaikan penyediaan sumber-sumber dan distribusi pendapatan yang diakibatkan oleh mekanisme pasar dengan bimbingan dan pengaturan maupun dengan campur tangan langsung serta partisipasi dalam prosesnya. 436. Ini termasuk kewajiban untuk membantu kerabat dekat dan keluarga kecil dan anggota keluarga besar jika mereka dalam keadaan membutuhkan. (Beirut: Dar Al Fikr. 280. Penggunaan secara mubadzir dan sikap boros dilarang. negara harus mencampuri kemakmuran pribadi warga negara. (Lahore: 1969). 46 M. Karena penjualnya tak bisa diidentifikasi secara khusus. (London: Islamic Culture Centre. 44 Bagi kepentingan dasar dari keadilan sosial ekonomi. Oleh karena keterlibatan produsen. membayangkan suatu masyarakat ekonnomi yang didasarkan pada pengarahan negara secara luas dan penyertaan di dalam bidang-bidang perekonomian. barang impor dialihkan kepada harga per nnit dari barang tersebut ketika dijuol di Pasar Madinah. hlm. keadaan ini akan mengakibatkan barang menjadi langka akhirnya harga barang naik. hlm. dengan menyatakan. 4) mengambil langkah-langkah positif di bidang produksi dan pembentukan modal guna mempercepat pertumbuhan dan menjamin keadilan sosial. satu sama iain (minjins wahid) 57 Tak seorang pun bisa dipaksakan untuk menjual sesuatu. Pemilik harus menghindarkan penggunaan hartanya dengan cara yang membahayakan orang lain atau merugikan kepentingan umum. Muhammad Nejatullah Siddiqi. Jadi bila harga ditetapkan—diturunkan—maka keuntungan yang ambil sedikit atau rugi. Rasulullah saw menghargai kegiatan impor. Dengan kondisi ini. hlm. di Madinah. perdagangan dan keuangan. Salah satu alasan lagi kenapa Rasulullah saw menolak menetapkan harga adalah. adalah. 39 Pemilik tidak berhak untuk menghancurkan harta-harta yang bermanfaat.. Nizam al Islam al iqtisad. 2) menciptakan kondisi sehat di dalam pasar guna menjamin fungsinya yang baik. tak ada alasan yang bisa digunakan untuk menetapkan harga. 44 .46 39 40 Abul A’la Maududi. Menurut Ibnu Taimiyah barang-barang yang dijual di Madinah sebagian besar berasal dari impor. (California: University of Southern California. 45 Fazlur Rahman.. yaitu: 1) Menjamin kesesuaian dengan kode etik islam dari tiap pribadi lewat pendidikan. Orang lain atau masyarkat mempunyai hak tertentu atas harta seorang pemilik. Maka importir tidak akan lagi berdagang di pasar Madinah. Jika harga ditetapkan kepada siapa penetapan harga itu akan dipaksakan?.40 Peranan negara dalam kehidupan ekonomi islam mencakup empat hal. 1) Harga lebih ditentukan oleh mekanisme pasar. 59 Islahi (1995). Para penjual dan pedagang merupakan orang yang sama.150 Ekonomi Islam: Sejarah. Sebab penetapan harga tak bisa dikenakan kepada seseorang yang tak berfungsi sebagai supplyer sebab tak akan berarti apa-apa atau tidak adil. dan bila perlu lewat paksaan. 43. hlm. Itulah sebabnya penetapan harga hanya mungkin dilakukan jika diketahui secara persis ada kelompok yang melakukan perdagangan dan bisnis yang manipulatif sehingga berakibat menaikkan harga. 43 Muhammad al Mubarak. Op. hlm. pada waktu itu tak ada kelompok yang secara khusus hanya menjadi pedagang. The Economic System of Islam. dan bukan sebaliknya. bersama-sama dengan iman dan keterikatan pada nilai-nilai moral dan prinsip-prinsip tertentu dalam organisasi. “seseorang yang membawa barang yang dibutuhkan untuk kehidupan sehari-hari siapa pun yang menghalangi sangat dilarang".. Kondisi pasar di masa Rasululullah saw menjadi justifikasi tidak ditetapkannya harga. Ma’asyiat el Islam. Islamic Publication. 32. 58 Jadi. Bukan berarti ibnu Taimiyah berpendapat bahwa Rasulullah saw meiarang penetapan harga. 41 Ibid. Nyatanya saat itu penduduk Madinah tak membutuhkan penetapan harga”. 1970). pakaian dan perumahan karena kebutuhan umum itu jauh lebih penting ketimbang kebutuhan seorang individu. 45 eranan ekonomi aktif oleh negara sebagai segi yang tidak dapat dipisahkan dari system ekonomi islam. Sehubungan dengan usaha mempertahankan keseimbangan sosial. Political Economy of the Islamic State. Teori. demikian juga dengan barang subtitusinya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 211 pastilah akan lebih logis kalau hal itu ditetapkan untuk memenuhi kebutuhan publik atas produk makanan.116 57 memeliharanya tetap bersikap adil. 58 Tingginya harga barang impor dikarenakan beban biaya untuk mendatangkar. Dalam konsep Islam wujud suatu pasar merupakan refleksi dari kemampuan masyarakat dalam memenuhi kebutuhan-kebutuhannya.59 Keberadaan pasar yang terbuka memberikan kesempatan bagi masyarakat untuk ambil bagian dalam menentukan harga. konsumen dan pemerintah di pasar diperlukan guna menyamakan persepsinya tentang keberadaan suatu "harga". Islam mengatur bagaimana keberadaan suatu pasar tidak merugikan antara satu dengan yang lain. sejauh keadilan sosial ekonomis menuntutnya. 40 160. Ali Aswaf. 1970). Umar Chapra. Islamic Studies. 42 Ibid.42 egara merupakan salahsatu dari tiga soko guru system ekonomi islam. lbid. Kontrol apa pun yang dilakukan atas barang-barang itu akan bisa menyebabkan timbulnya kekurangan penawaran dan memperburuk situasi ekonomi dalam negeri. “Ekonomic Principles of Islami”. sehingga harga ditentukan oleh kemampuan riil masyarakat dalam mengoptimalisasikan faktor produksi yang ada di dalamnya. Bila hal ini tercapai maka mekanisme pasar yang sesuai dengan syariah Islam akan berdampak bagi kesejahteraan masyarakat. 1972).43Filsafat kemasyarakatan islam.41 Pembentukan perbendaharan negara merupakan sarana untuk menunaikan tanggung jawab negara. Penedeiaan modal fisik dan modal sosial terhitung sebagai kewajiban penting darin negara islam modern. hlm.

pembajakan. Barru (sulawesi) dan beberapa daerah lainnya lebih detai anda bisa lihat pada halaman pengembangan ekonomi lokal di Tegal pengembangan ekonomi lokal di Sumedang. 36 Strategi islam dalam mengorganisir system ekonomi mempunyai tiga segi. Manusia harus memanfaatkannya seoptimal mugkin dalam produksi guna memenuhi kesejahteraan bersama di dunia. berbagai jenis sumber daya dipandang sebagai pemberian atau titipan Tuhan kepada manusia. distribusi yang adil dari pendapatan dan kemerdekaan pribadi di dalam konteks kesejahteraan masyarakat. Pengantar dan Penterjemah M.M. 36 Ibid. hlm. Sumedang. secara umum pengembangan ekonomi regional atau lokal pada dasarnya adalah usaha untuk penguatan daya saing ekonomi lokal untuk pengembangan ekonomi daerah dan tentunya akumulasi kegiatan tersebut akan berpengaruh besar pada pengembangan daya saing ekonomi nasional dan penguatan daya saing ekonomi nasional. padahal kalau kita kaji teori ekonomi yang signifikan pada dunia barat. Bila pembajakan bisa dihampuskan maka produsen akan memperoleh kenyamanan dalam berproduksi.34 Filsafat Ekonomi Islam Dalam ekonomi islam.37 Prioritas daripada tujuan ekonomi islam ialah kesejahteraan ekonomi yang diikuti dengan persaudaraan sedunia dan keadilan. Sebab. Cit. Op. Metwally. aktualisasi keimanan seorang muslim akan terlihat di pasar. cara berfikirnya serta menanamkan dalam dirinya pengertian moral yang kuat. undangundang. masyarakat juga akan menikmati barang yang bermutu. pengembangan ekonomi lokal di Karawang. Husein Sawit. Karena pada dasarnya setiap masyarakat akan dapat menginterpretasikan sistem ekonomi yang mampu mensejahterakannya. pertama. Mudah-mudahan Allah swt menjadikan kita orang yang haus akan ilmu dan menjadikan kita semua semakin dekat dan taqarrub.. peraturan-peraturan dan ketentuan-ketentuan khusus yang ditetapkan oleh negara. Teori. Rasulullah saw pernah menggunakan sistem ekonomi pasar bebas dan pasar terkendali. Dan. 35 34 dimana mekanisme ini dibentuk oleh masyarakat dalam memenuhi kebutuhan-kebutuhannya. M. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 151 Hal yang menyedihkan justru teori-teori mereka diklaim berasal dari barat. . Teori dan Model Ekonomi Islam. sedang system ekonomi merupakan penguraian tentang methode dan sarana untuk menciptakan kesejahteraan umat manusia pada umumnya dan ekonomi pada khususnya. 2) Bila pasar tidak bisa menjamin kestabilan harga dan harga yang terjadi merugikan salah satu pihak dalam pasar tersebut— produsen atau konsumen—maka pemerintah harus ikut turut campur tangan dengan cara mengeluarkan kebijakan-kebijakan langsung yang mempengaruhi pasar dengan motif bahwa hal itu diperlukan untuk menjaga kesinambungan perniagaan dalam kehidupan masyarakat. (Jakarta: Bangkit Daya Insana. Metwally. yang bahkan isinya banyak terdapat kemiripan dengan buku ‘Muqaddimah’ karya Ibn Khaldun yang dihasilkan beberapa abad sebelumnya Kontribusi besar para ilmuwan ekonomi Islam inilah yang harus kita jadikan acuan untuk terus belajar dan menghasilkan karya-karya signifikan. sehingga akan menimbulkan kenaikan harga barang secara umum atau inflasi. hlm. 1995). 37 Ibid. Bila masyarakat bisa memenuhi kebutuhan—dan bukan keinginan semata—maka harga pasar cenderung stabil. pendidikan dan latihan akhlaq. pertama kali dihasilkan oleh seorang profesor dari University of Glasgow yang bernama Adam Smith pada bukunya “An Inquiry Into The Nature and Cause Of The Wealth of Nations”. Ibid. 28. yaitu untuk diri sendiri dan untuk orang lain. Buku tersebut dihasilkan pada abad ke-18. untuk merubah kecenderungannya. pasar gelap dan sejenisnya. maupun ilmu-ilmu lainnya sesuai dengan keahlian kita masingmasing. 60 61 Taqiyuddin An-Nabhani. islam tidak hanya bergantung pada hokum. 38 Untuk mencapai keadilan ekonomi. sikap moral dan tingkah laku yang dirumuskan dengan baik dari pelaku-pelaku ekonomi. yaitu tujuan yang terperinci dan jelas. tetapi konsep pengembangan ekonomi lokal dan teknik impelementasinya terus berkembang. bila pasar gelap dapat dihapuskan maka produsen dalam negeri tidak dirugikan. 73. 27.60 Pengembangan ekonomi lokal bukan lah hal yang baru. dengan menghapus praktik penimbunan barang.M. Ketiga.210 Ekonomi Islam: Sejarah. pengembangan ekonomi lokal di Bandung.. Kedua. Bila penimbunan bisa dihampuskan maka masyarakat bisa mengkonsumsi barang dengan tingkat harga yang stabil. yang dapat M. 4) Dengan dasar bahwa pasar merupakan representasi masyarakat dalam memenuhi kebutuhannya.. 38 Ibid. maka dalam Islam tidak mengambil posisi kaku dalam menggunakan sistem ekonomi— seperti pemahaman bahwa sistem ekonomi Islam harus beda dengan sistem ekonomi kapitalis dan sosialis. 3) Pemerintah bertanggung jawab dalam menindak pelaku pasar yang cenderung merusak. 30. Perhatian yang besar untuk ini dicurahkan atas pembentukkan bathin manusia lewat iman. Op. ibadah. hlm. Karena intervensi di luar kebutuhan akan meningkatkan harga.61 Di Indonesia pengembangan ekonomi lokal telah diterapkan di beberapa daerah seperti di Kabupaten Tegal. hlm. 35 Islam mengakui kepemilikan pribadi dalam batas-batas tertentu Filsafat ekonomi meruanglingkupi tentang pendekatan menyeluruh dari suatu persoalan ekonomi. Cit. baik dalam bidang ilmu ekonomi.

Kedua. 2002. menurut Ibnu Khaldun penerapan syariah pada negara tidak akan tegak tanpa didasari oleh keadilan di bidang sosial dan ekonomi. maka sama seperti Allah swt yang Maha Pengukur. keturunan. Dia pun tak berubahubah. Cit.30 Dari edua alasan tersebut. Teori. Keberlangsungan orang tidak akan berjalan tanpa adanya kapital/harta (al-maal). Maka. negara tidak akan berjalan baik tanpa adanya implementasi hukum syariah. khususnya Abad ke 16. pemikiran. dan pembangunan tidak akan berjalan tanpa danya keadilan. Ibid. rendahnya nilai tambah. program Community Development perusahaan besar atau BUMN.Backhouse. 32 Ibid. uang berfungsi sebagai alat untuk mengukur nilai. Oleh karenanya untuk keperluan tersebut di atas kolaborasi antar berbagai pihak secara intensif Klaster indsutri. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 209 Penting pengembangan ekonomi lokal dalam konteks perkuatan tidak lepas dari kinerja nyata yang dihadapi oleh sebagian besar usaha terutama mikro. uang sebagai alat tukar. pertama. komoditi dan tenaga). sekunder (decency). 62 Hal ini dikarenakan usaha mikro dan sektor pertanian (yang banyak menyerap tenaga kerja). Walau diakui pula bahwa menjadi lapangan kerja bagi sebagian besar pekerja di Indonesia. kehidupan.63 Salah satu alternatif dalam meningkatkan produktivitas adalah melakukan modernisasi sistem usaha secara sistemik dengan program Penguatan Daya Saing UKMK dengan Platform Klaster Industri sehingga akan memberikan dampak yang lebih luas lagi dalam meningkatkan daya saing daerah dan Nasional. sekunder (hajiat). 9 Agustus 2003. dan menengah di Indonesia yang paling menonjol adalah rendahnya tingkat produktivitas. Diperkirakan hanya menghasilkan kurang dari 40 persen Indonesia. . Teori hirarki kebutuhan ini kemudian ‘diambil’ oleh William Nassau Senior yang menyatakan bahwa kebutuhan manusia itu terdiri dari kebutuhan dasar (necessity). dimana nilainya tidak boleh berubah-ubah Ibnu Rushd menyatakan bahwa uang itu tidak boleh berubah arena dua alasan. yaitu: pertama. Karena itu kebijakan bukan karena ukurannya yang kecil.152 Ekonomi Islam: Sejarah.33 29 30 Bisnis Indonesia. Bisnis Indonesia. 9 Agustus 2003. Aristoteles menyebutkan bahwa fungsi uang itu ada tiga. Kondisi ini merefleksikan produktivitas sektor mikro dan kecil yang rendah bila di bandingkan dengan usaha yang lebih besar. rendahnya tingkat penguasaan teknologi dan kemampuan wirausaha di kalangan UKMK menjadi isu yang mengemuka saat ini. Umer hapra menyatakan bahwa Ibnu Khaldun berhasil memberikan pencerahan pada dunia ekonomi. dan kebutuhan mewah (takhsiniyyat). 31 M. perkembangan ekonomi secara lebih luas mengakibatkan tingkat daya saing kita tertinggal dibandingkan dengan negara-negara tetangga kita seperti misalnya Malaysia. The Penguin History of Economic. Umar Chapra. Salah satu resources yang bisa dioptimalkan untuk kegiatan di atas adalah program pemerintah yang lebih terpadu. Roger E. uang berfungsi sebagai cadangan untuk konsumsi masa depan.31 Negara atau pemerintahan tidak akan berjalan baik tanpa adanya orang (khalifah). Di antara berbagai faktor penyebabnya. Sistem ini telah berkembang dan meluas ke seluruh bumi ini. Ibnu Khaldun menekankan. tetapi kontribusi dalam output nasional di katagorikan rendah. mempunyai produktivitas yang sangat rendah. 32 Tokoh selanjutnya adalah Al Ghazali yang menyatakan bahwa kebutuhan hidup manusia itu terdiri dari tiga. Bila upah dijadikan produktivitas. bahwa syariah tidak akan tegak jika tidak melalui peran negara atau penguasa. alat untuk mengukur nilai. persyaratan politis mengenai tingkat harga (modal. maka perubahan padanya sangatlah tidak adil. Peningkatan produktivitas akan berdampak luas pada perbaikan kesejahteraan rakyat menggantungkan sumber kehidupannya. tapi karena produktivitasnya yang rendah. dan keadilan adalah salah satu kriteria manusia dihisab oleh Allah swt. Loc. dan harta kekayaan yang bersangkutan dengan masalah ekonomi. kecil. 62 63 yang menekankan bahwa uang dapat digunakan kapan saja oleh konsumen untuk membeli keperluan hidupnya. dan rendahnya kualitas produk. Ahli lainnya adalah Ibnu Khaldun yang menghasilkan teori pengembangan dan pembangunan sosial dan ekonomi yang berdampak pada kesejahteraan. kebutuhan primer (darruriyyah). dimana peran negara sangatlah penting dalam pembangunan sosial. 33 Ibid. Teori Pertumbuhan Ekonomi Dalam ekonomi dunia kapitalis yang ada di Eropa. Harta didapatkan dari pembangunan yang signifikan (imarat). dan kebutuhan tertier (luxury).29 Sebelumnya. Ibnu Rushd juga membantah Aristoteles tentang teori nilai uang. maka sesungguhnya nilai nominal uang itu harus sama dengan nilai intrinsiknya. Pengembangan UKMK secara parsial selama ini tidak banyak memberikan hasil yang maksimal terhadap peningkatan kinerja UKMK. dan sebagai cadangan untuk konsumsi di masa depan. sangat berkembang wacana sebagai sebuah sistem yang didasarkan pada keingginan untuk mengunpulkan modal. Al Ghazali uga menyatakan tentang tujuan utama dari penerepan syariah adalah masalah religi atau agama. maka uang sebagai pengukur keadaannya tidak boleh berubah. upah rata-rata di usaha mikro dan kecil umumnya berada dibawah upah minimum. dan polarisasi yang terus menerus meneganai kelas dan daerah (pusat/pinggir) sepanjang waktu. Masih banyak karya-karya lainnya yang dihasilkan oleh para ilmuwan muslim terhadap perkembangan ilmu ekonomi.

Dia menyatakan bahwa: “Sebab naik turunnya harga di pasar bukan hanya karena adanya ketidakadilan yang disebabkan orang atau pihak tertentu. berhasil mengeluarkan teori yang dikenal dengan ‘price volatility’ atau naik turunnya harga di pasar. 64 . Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 153 terjadi di dunia. bukan penyebab kapitalisme. yaitu kaum proletar. Tingkat kedaulatan juridisnya berbeda-beda. dalam bahasa dan sebagainya. pemaksaan agar mereka terlibat proses kerja dalam kemampuan tertentu. bahkan masa ini berjalan hingga abad ke-13 yang ditandai dengan masa St. Immanuel Wallerstein “Ketergantungan Ekonomi Dunia Kapitalis”. 1992). Dan kelompok nilai surplus yang dirampas dari mereka. maka harga di pasar akan naik. dimana banyak para ilmuwan muslim berhasil memberikan karya-karya imiah yang signifikan. Baik kelompok borjuis maupun kaum proletar adalah kelas-kelas yang dibentuk dalam ekonomi dunia. Judul Aslinya. negara adalah suatu institusi yang eksistensinya ditentukan oleh hubungannya dengan “negara-negara” lainnya. 28 Ibid. dalam mengejar kepentingan kelasnnya. 64 Yang lebih mencolok lagi. Pada abad kegelapan tersebutlah. tidak begitu banyak teori dan karya ekonomi yg dihasilkan oleh para pemikir di dunia barat. dunia barat mengalami kemunduran di bidang keilmuan.”28 Teori ini kalau kita kaji lebih dalam. termasuk karya di bidang ekonomi. ternyata pada saat tersebut adalah masa kegelapan dunia barat (dark age) terhadap dunia keilmuan dan sains. Ibnu Taimiyyah. dan batas-batas organisasi rasional oleh kelompok untuk mengungguli batas-batas ini. salah satunya dalam perkembangan dunia ilmu ekonomi. Ibnu Rushd. berkisar mulai dari menyeluruh sampai dengan nol.26 Selama kurang lebih lima abad tersebut. Batas-batasnya kurang lebih ditunjukkan dengan jelas. dan menghasilkan teori-teori ekonomi yang hasilnya hingga sekarang masih relevan untuk dipelajari dan diterapkan. sixth Edition. terhadap kemungkinan mereke mempengaruhi hukum nilai (law of value) yang mengarisbawahi kapitalisme. Roger E. dan hukuman mati pun akan diberikan padanya. Kekuasaan riilnya untuk mengendalikan arus model. Semua struktur ini terjadi setelkah kapitalisme. kelompok etnis/bangsa. 540. meneliti. 65 Ibid.208 Ekonomi Islam: Sejarah. 66 A. Al Ghazali. misalnya. maka yang dimaksud adalah kelas-kelas dunia ekonomi ini. sangat sedikit sekali ditemukan pemikiran dan teori ekonomi yg signifikan dihasilkan. Dalam dunia ekonomi kapitalis. Jika produksi naik dan ermintaan turun. Teori. (Jakarta: Erlangga. maka harga di pasar akan turun. Ia menghasilkan sebuah teori dengan memperkenalkan fungsi keempat dari uang yaitu sebagai alat simpanan daya beli dari konsumen. Kelas borjuis. Schumpeter. komoditi.65 Proses produksi dalam ekonomi dunia kapitalis dibangun di atas hubungan sentral atau antinomi: hubungan antar modal dan tenaga operasi sistem yang berjalan mempunyai pengaruh untuk meningkatkan pembatasan terhadap individu (bukan keluarga). Banyak ilmuwan muslim yang menulis. rumah tangga – dan “negara”. apalagi kalau kita berbicara kelas yang objektif. atau terjadi jurang atau jarak yang besar diantaranya. Modalitas dan batas kelompok dalam struktur negara juga semakin dibatasi (dalam arti batas-batas hukum diberikan kepada tekanan tersebut. Aquinas (1225-1274 M). Roy C. Pada masa tersebut adalah masa keemasan umat Islam. dan tenaga kerja di seluruh wilayahnya adalah kurang lebih besar. dalam buku ‘Perbandingan Politik’. Schumpeter bahkan menyebutnya sebagai ‘Great Gap’. Tokoh lainnya yang berhasil memberikan kontribusi besar adalah Ibnu Rushd (Aveorrus). dan masih banyak lagi. Batasbatas dan penetuan hak-hak formal mereka telah dibatasi dengan semakin jelas (yang berpuncak di dalam struktur hukum internasional Amerika Serikat kontemporer). Ibnu Khaldun. Bahkan seseorang dapat dianggap membelot dari ajaran Tuhan bila bertentangan dengannya. tetapi juga karena panjang singkatnya masa produksi (khalq) suatu komoditi. Macridis & Bernrd E. pemaksimal keuntungan untuk memupuk modal.Backhouse dalam bukunya yang memuat karya yang dihasilkan oleh Ibnu Rushd. yang kini justru secara ironi diakui sebagai teori yang berasal dari dunia barat. 66 Ibid. ternyata abad kegelapan yang dialami oleh dunia barat justru berbanding terbalik dengan perkembangan keilmuan pada dunia Islam. hlm. sebagai kontributor nilai suplus atau sebagai penerima. Beberapa ilmuwan muslim yang berhasil dan menghasilkan karya fenomenal pada teori ekonomi diantaranya adalah Ibnu Taimiyyah. Bila diteliti lebih dalam. Brown. adalah menyangkut hukum permintaan dan penawaran (supply and demand) di pasar. Pada saat itu pengaruh gereja (Church Father) sangatlah kental terasa. History of Economic Analysis. 26 27 Perkembangan ekonomi dunia kapitalis melibatkan penciptaan semua institusi utama dunia modern: kelas. berusaha melibatkan diri dalam aktivitas ekonomi karena ia merasa cocok tanpa kendala-kendala lokasi geografisatau pertimbangan politik lainnya.27 Di sisi lain. Hal yang menarik adalah setelah akhir masa keemasan Graceo Roma di abad ke-8 Masehi. semuanya merupakan konsekuensi. Dan selanjutnya. ‘Comparative Politics. kelas borjuis mencerminkan persepsi diri (self perception) ini dalam arah gaya budaya “dunia”—dalam dunia konsumsi. 1954. Ibid. dimana mereka membatasi para ahli dan ilmuwan untuk menghasilkan karya ilmiah. sebaliknya jika produksi turun dan permintaan naik.

1995). Schumpeter dalam bukunya yang berjudul History of Economic Analysis. Mereka menegaskan bahwa perhatian terhadap sumber pendapatan seharusnya menyebabkan pajak yang ditetapkan dapat mengurangi beban pajak. jika dibandingkan dengan populasi muslim di atas 200 juta jiwa lebih. hlm. khususnya dalam rangka pengembangan industri jasa keungan bernuasa Islami. Luthfi Hamidi. loc. Pengantar dan Penterjemah M. kalau di luar negeri. Sebagimana negara-negara maju telah merintiskan pengembangan instrumen syraiah di pasar modal dengan munculnya Dow Jones Islamic Index (DJIM). dan pemberian hak Allah. yaitu modal. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 207 Bisnis Saham Pasar modal syariah baru saja dimunculkan pertengahan Maret 2003 dan penandatangan antara Dewan Syariah Nasional (DSN) dan Badan Pengawasan Pasar Modal (Bapepam) yang isinya mengukuhkan DSN sebagai otoritas yang mengawasi aspek syariah pasar modal. ada lima ketentuan baru yang akan mengatur perjalanan pasar modal syariah. Inilah yang diterapkan oleh sistem perpajakan modern yang oleh para ahli moneter dihimbau agar keadilan diterapkan melalui penetapan pajak berdasarkan kuat atau lemahnya sumber pendapatan tersebut sehingga salah satu ciri penting kepribadian pajak pendapatan adalah perhitungan atas sumber pendapatan tersebut. kerja. Hadirnya Pasar Modal Syariah akan menjadi tonggak sejarah baru. Dan karena sumber pendapatan pada pokoknya tidak keluar dari tiga hal. maka ketentuan dalam dunia perpajakan adalah bahwa besar pajak pendapatan atas modal tetap atau yang berkembang mempunyai urutan lebih tinggi daripada besar pajak yang dikenakan atas penghasilan dari kerja.67 Tepat pada tanggal 14 Maret 2003. 14 Maret 2003 M. hlm. Yang sudah ada obligasi syariah mudharabah. pembersihan harta. Metwally. dia mengakui industri pasar modal syariah di Indonesia masih memprihatinkan dan mencemaskan. Pandangan itu menegaskan bahwa zakat wajib dipungut dari hasil kerja sebagaimana juga wujud dipungut dari pendapatan-pendapatan yang lain. Teori. M. Meski demikian. obligasi syariah mengunakana skim ijarah.25 Namun pandangan Islam mengenai zakat adalah bahwa zakat merupakan lambang pensyukuran nikmat. Ia menjelaskan sejarah perkembangan ekonomi yang Ibid. Bapepam mengharapakan pengembangan pasar modal syariah dapat mengirimkan delegasinya untuk mengahdiri acaraacara yang digelarkan Internasional Organization Securities Commission (IOSC). Termasuk yang terbesar di dunia. Pemikiran Ilmuwan tentang Ekonomi Islam A. pembersihan jiwa. 4) Instrumen obligasi syariah.M. hak masyarakat. Yaitu pengembangan produk reksadana yang bersifat hibrid 67 68 serta mengikuti tindakan Ibnu Mas'ud dan Mu'awiyah yang telah memotong sebesar tertentu. dan sejenisnya berupa modal-modal yang memberikan penghasilan sedangkan modal tersebut tetap utuh. Dan ini harus secepatnya melaksnakan terobosanterobosan yang kongkrit dan pengembangan instrumen berbasiskan syariah. 268. Sedang yang lebih tepat diqiaskan kepada pendapatan hasil pertanian adalah pendapatan dari gedung-gedung. yang menghimbau agar penghasilan dari kerja dapat dibebaskan dari segala macam pajak untuk mendorong kerja tersebut. (Jakarta: Bangkit Daya Insana. Dan mulailah dipublikasi list of Islamic stock (daftar saham yang masuk kategori syariah). Karena modal merupakan sumber yang lebih stabil dan mantap. 25 24 Kompas. Dan untuk ini juga. juga sesuai dengan apa yang diterapkan oleh khalifah Umar bin Abdul Aziz. 3) Indeks syariah yang akan menjadi pedoman penyususnan emiten-emiten yang layak masuk syariah.154 Ekonomi Islam: Sejarah.68 Dalam gerak langkahnya. orang-orang yang memperoleh pendapatan dari sumber yang lemah. sebagai rujukan atau pedomannya. 266-68. berupa zakat. yaitu: 1)Menyangkut kebijakan umum. seperti Rasyid Husain dan Dow Jones Islamic Market Index. sehingga meluncurlah produk baru ke pasar modal syariah. 5) Reksadana syariah. Bahkan sebagian orang-orang sosialis lebih ekstrim lagi. Teori dan Model Ekonomi Islam. seperti halnya saat Bank Muamalat di Indonesia pertama kali diperkenalkan. pasar modal syariah diresmikan oleh Menkeu Boediono. . agar irama kemajuan pasar modal Syariah Indonesia dapat menimba masukan-masukan yang ada sesuai dengan perkembangan dunia pasar saham Internasional. dan sekaligus anggota DSN. ada Jakarta Islamic Index (JII). sedangkan kerja merupakan sumber yang paling tidak stabil.cit. dan gabungan antara modal dan kerja. pabrik-pabrik. Husein Sawit. Dimana membahas kedudukan DSN dan Bapepam dalam kaitannay dengan pengembangan pasar modal syaraiah. Sekurang-kuranganya menurut pakar ekonomi syariat Indonesia. meskipun besar zakat masing-masing berbeda-beda. 2) Proses emisi saham syariah. dan hak orang yang lemah. Pengqiasan penghasilan kepada pemberian atau gaji yang diberikan oleh khalifah kepada tentara itu lebih kuat dari pengqiasannya kepada hasil pertanian. dan itu berarti berperan aktif mewujudkan keadilan dalam distribusi pendapatan. dari gaji para tentara dan para penerima gaji lainnya langsung di dalam kantor pembayaran gaji. Adiwarman Karim69.24 Ini berarti bahwa besar zakat pendapatan kerja lebih ringan dari besar zakat pendapatan modal atau modal kerja. 69 Ibid. yang berisikan tentang pondasi dan pemikiran dasar ilmu ekonomi dan perkembangannya. Regulasi ini akan menjadi rujukan bagi emiten baru yang berkehendak dicatat dalam daftar saham syariah. yang sudah memuat 30 emiten yang dikategori sesuai syariah dan layak dijadikan investasi bagi investor muslim. Dan itu ada lembaga tersendiri. Di Jakarta.

kebutuhankebutuhan pokok dan lain-lainnya dikeluarkan. Produk hibrid syariah itu mencoba mengabungkan produk yang memberikan pendapatan tetap. 73. dan asset securitization (sekuritisasi aset). maka ia tidak waJib lagi mengeluarkan zakatnya sekali lagi pada akhir tempo bersama dengan kekayaannya yang lain itu. karena hal itu berarti megurangi jumlah uang yang beredar. Teori. kapal terbang dan sebangsanya-besar zakatnya adalah sepersepuluh dari pendapatan bersih setelah biaya. Cit. Cit.72 Sistem pertukaran zaman dahulu ialah barter (bai’al muqayyadah). tetapi pada saat yang sama juga bisa memberikan bagi hasil yang tinggi. 72 Zainul Arifin.21 Besar Zakat Penghasilan dan Sejenisnya Berapakah besar zakat yang ditetapkan atas berbagai macam penghasilan dan pendapatan? Masalah yang diundang oleh Muhammad Ghazali agar para ulama dan ilmuwan bekerjasama membahasnya. Islamic Culture Centre. lalu beliau ingin menggantinya dengan dengan sistem pertukaran melalui uang. 23 Yusuf Qardhawi. dan sesuai dengan kaedah Islam yang menegaskan bahwa kesukaran dapat meringankan besar kewajiban Lihat M.75 Untuk memenuhi kebutuha likuiditas. maka kita setelah mengadakan penelitian dan pengkajian. gedung. Penerjemah Soeroyo dan Nastangin. maka zakatnya diambil dari pendapatan tersebut sebesar sepersepuluh. untuk itu dianjurkan sebaiknya menggunakan uang. Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah. Umar Chapra.. 47. 16. sampai pada satu pendapat yang kita paparkan sebagai berikut: Penghasilan yang diperoleh dari modal saja atau dari modal kerja seperti penghasilan pabrik. The Economic System of Islam. percetakan. hlm. dan jika tidak mungkin diketahui pendapatan bersih seperti berbagai macam gedung dan sejenisnya. 22 Ibid. Abu Said. maka zakatnya diambil dari pendapatan bersih sebesar sepersepuluh. hlm. tapi dengan tingkat gain yang lebih rendah. 73 Rasulullah bersabda: “ternyata Rasulullah tidak menyetujui transaksi-transaksi dengan sistem berter. 16. 73 Fazlur Rahman. 71 70 . tetapi mengeluarkan zakat dari penghasilan tersebut atau sisanya pada masa tempo kedua. karena spekulasi tidak diperbolehkan. (London: 1970). Bursa Efek (Bisnis Mata Uang) Pada dasarnya Islam memandang uang hanya sebagai alat tukar. hlm.74 Dalam konsep Islam tidak dikenal money demand for speculation. Doktrin Ekonomi Islam.22 Diatas kita sudah bertemu dengan pendapat Abu Zahrah dan temantemannya mengenai zakat gedung dan pabrik bahwa bila mungkin diketahui pendapatan bersih setelah dikeluarkan ongkos-ongkos dan biaya-biaya. (Yogyakarta: Dana Bhakti Wakaf. (Jakarta: Pustaka Alvabet. Klasifikasinya itu dapat diterima. Sedangkan modal yang tersebar dalam sektor perdagangan maka zakatnya diambil dari modal beserta keuntungannya sebesar seperempat puluh. gajinya umpamanya pada bulan Safar atau Rabiul Awal atau bulan-bulan sesudahnya dan ia sudah mengeluarkan zakatnya pada waktu menerimanya. 21 (campuran). baik harta penghasilan maupun yang harta yang bermasa tempo. mutual fund (reksadana). sehingga harus selalu berputar dalam perekonomian. Uang adalah milik masyarakat sehingga menimbun uang di bawah bantal (tidak produktif) dilarang. dan pada masa Rasulullah telah dipandang sebagai suatu sistem yang sangat lemah. Sedangkan saham bisa memberikan hasil yang lebih tinggi. op. 74 Al Hadits. Oleh karena itu Rasulullah meyadari akan kesulitan-kesulitan dan kelemahan-kelemahan sistem pertukaran ini. Oleh karena itu beliau menekankan kepada para sahabat untuk menggunakan uang dalam transaksitransaksi mereka. sebagaimana sudah dijelaskan dalam pembahasan mengenai hal itu. Op. Tampaknya beliau melarang bentuk pertukaran seperti ini karena ada unsur riba di dalamnya”. berupa surat berharga yag berasal dari Ibid. 1995). sesuai dengan keumuman nash yang mewajibkan zakat uang sebanyak seperempat puluh. Yang diupayakan dapat diklarifikasi dalam empat golongan.206 Ekonomi Islam: Sejarah. Tetapi pendapatan yang diperoleh dari pekerjaan saja seperti pendapatan pegawai dan golongan profesi yang mereka peroleh dari pekerjaan mereka. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 155 penghasilan. sehingga kita tidak mempersukar diri sendiri sedangkan Allah telah menegakkan syariat-Nya atas dasar kemudahan.. uang harus dikaitkan dengan kegiata ekonomi dasar (primary economic activities) baik secara langsung melalui transaksi atau secara tidak langsung melalui penyertaan modal guna melakukan salahsatu atau seluruh kegiatan usaha. seperti keadaan dalam perusahaan industri.23 Yang kita maksudkan dengan modal disini adalah modal yang dikembangkan di luar sektor perdagangan. maka besar zakat yang wajib dikeluarkan adalah seperempat puluh. tentu saja dengan reseiko yang tinggi pula. hutang. mobil. 75 Zainul Arifin. hlm. berdasarkan qias kepada penghasilan dari hasil pertanian yang diairi tanpa ongkos tambahan. cit. Zainul Arifin. equity (saham). dan Abu Said Al Hudri. bukan sebagai barang dagangan (komoditas). hotel. Untuk keperlua itu maka diperluka instrumen-instumen likuiditas.70 Produk obligasi memberikan keuntungan yang sifatnya tetap. Abu Hurairah. 71 Untuk menghasilkan keuntungan. bank Islam juga memerlukan akses ke pasar uang (money market). 2005). Op. Dalam pandangan Islam uang adalah flow concept. yaitu: fixer income (obligasi). riwayat Atha bin Yasar.

Inc. Rodriguez.19 Pengeluaran Zakat Pendapatan dan Gaji Bersih Setelah kita menegaskan pendapat yang terpilih tentang kewajiban zakat atas gaji. 77 76 Ibid. bila ia memperoleh 19 20 Ibid. Bila seseorang sudah mengeluarkan zakat gaji. 80 Ibid.77 Artikel-artikel yang diperdagangkan di pasar uang adalah uang (money) dan uang kuasi (near money).78 Karena surat-surat berharga yang ada di pasar keuangan konvensioal. sedangkan zakat diwajibkan atas jumlah senisab yang sudah melebihi kebutuhan pokok sebagaimana telah kita tegaskan di atas. 79 Zainul Arifin. Karena itulah kita menegaskan dalam pembahasan mengenai harta penghasilan bahwa bila seseorang mempunyai penghasilan itu maka ia harus menangguhkan pengeluaran zakatnya sampai bersamaan dengan pengeluaran zakat kekayaannya yang lain yang sudah jatuh tempo zakatnya. Dalam ekonomi Islam. 173. sedangkan gaji dan upah setahun yang tidak mencapai nisab uang – setelah biaya-biaya diatas dikeluarkan misalnya gaji pekerja-pekerja dan pegawai-pegawai kecil. yang terkait dengan perdagangan.. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 205 sekuritisasi aset. Sebagai konsekwensi. baik dalam bentuk penyertaan musyarakah (management share). bahwa biaya harus dikeluarkan terlebih dahulu baru zakat dikeluarkan zakatnya dari sisa. upah. semua jeni riba adalah haram. Masalah ini berdampak negatif bagi pengelolaan likuiditas maupun pengelolaan investasi jangka panjang. penghasilan. McGraw-Hill. Cit. hlm. Itu adalah pendapat 'Atha dan lain-lain. atau sejenisnya pada waktu menerimanya. 78 Heinz Riehl and Rita M. berdasarkan pada pengqiasannya kepada hasil bumi dan kurma serta sejenisnya. Op. sedang pasar valuta asig (foreign exchange market) adalah pasar di mana diperdagangkan surat-surat berharga dalam suatu mata uang dengan melibatkan mata uang lain. tidak wajib zakat. tidak saja dalam memfasilitasi perdagangan jangka pendek tapi juga berperan mendukung investasi jangka panjang.. Teori.76Dalam praktik pasar uang konvensional. Yusuf Qardhawi. Foregn Exchange Market. 169. mengawasi dan hak suara dalam pengambilan keputusan (voting right) maupun dalam bentuk penyertaan mudharabah (participation share) yang mewakili modal kerja (variable capital). kekayaan yang harus dibelanjakan untuk nafkah sendiri dan tanggungannya tidak diambil zakatnya. A Guide to Foreign Currency Operations. Juga harus dikeluarkan biaya dan ongkos-ongkos untuk melakukan pekerjaan tersebut. Ibid. dan bila ia tidak mempunyai harta lain. Uang atau uang kuasi tidak lain adalah surat berharga yang mewakili uang di mana seseorang (atau perusahaan) mempunyai kewajiban kepada orang (atau perusahaan) lain. maka bank Islam hanya memusatkan pada portofolio mereka pada aktiva jangka pendek.80 dipungut berdasar pendapat Makhul yaitu bahwa kekayaan yang sudah sampai bulan pengeluaran zakat harus dikeluarkan zakatnya. pasar uang adalah pasar di mana diperdagangkan surat-surat berharga jangka pendek. tapi tanpa adanya voting right. dan sejenisnya. bila ia tidak kuatir penghasilannya itu akan terbelanjakan olehnya sebelum temponya sendiri jatuh. Cit. Perbedaan pokok antara lembaga keuangan syariah dan lembaga keuangan konvensional adalah terletak pada faktor riba.156 Ekonomi Islam: Sejarah. 1977. maka tidak wajib zakat lagi pada waktu masa tempo tahunnya sampai. Pengambilan dari pendapatan atau gaji bersih dimaksudkan supaya hutang bisa dibayar bila ada dan biaya hidup terendah seseorang dan yang menjadi tanggungannya bisa dikeluarkan karena biaya terendah kehidupan seseorang merupakan kebutuhan pokok seseorang.79 Instrumen Pasar Uang Syari’ah Untuk menciptakan pasar uang yang bermanfaat bagi perbankan Islam harus diciptakan instrumen pasar uang yang berbasis syariah. yang meliputi modal tetap (fixed capital) dengan hak mengelola. Kita berikan contoh tentang itu bahwa seseorang mempunyai kekayaan yang dikeluarkan zakatnya setiap tahun pada awal bulan Muharram. kecuali saham.20 Berdasarkan hal itu maka sisa gaji dan pendapatan setahun wajib zakat bila mencapai nisab uang.. Op. 171. Pemilihan pendapat yang lebih kuat diatas berarti memberikan keringanann kepada orang-orang yang mempunyai gaji kecil yang tidak cukup senisab dan kepada mereka yang menerima gaji kecil pada waktu-waktu tertentu yang per satu kali waktu tidak cukup senisab. hlm. Piranti keuangan itu dapat dibentuk melalui sekuritisasi aktiva / proyek aktiva (assets securitization) yang merupakan bukti penyertaan. sehingga tidak terjadi kewajiban mengeluarkan zakat dua kali pada satu kekayaan dalam satu tahun. tidak wajib zakat sampai mencapai nisab bersama dengan kekayaan lain yang harus dikeluarkan zakatnya pada waktu itu dan masa sampainya dimulai dari saat tersebut. hlm. 4. dan berlawan dengan keperluan investasi dan pembangunan ekonomi. dengan hak atas modal dan keuntungan dari modal tersebut. berbasis pada sistem bunga. sedangkan penghasilan yang tidak mencapai nisab. hlm. . Dengan aktifnya pasar uang berbasis syariah maka perbankan Islam maka perbankan Islam dapat melaksanakan fungsinya secara penuh. maka kita menegaskan pula bahwa zakat tersebut hanya diambil dari pendapatan bersih. ia harus mengeluarkan zakatnya pada waktu tertentu. maka perbankan Islam menghadapi kendala karena tidak diperbolehkan untuk menjadi bagian dari aktiva atau pasiva yang berbasis bunga.

Kebutuhan valuta asing selain untuk kebutuhan perdagangan ekport dan import. Muhammad Nejatullah Siddiqi. sebagaimana yang dikatakan Zuhri dan Auza'i.. Disamping itu. telah membolehkan diperdagangkannya Reksadana yang berisi surat-surat berharga dari perusahaan-perusahaan yang produk maupun operasinya tidak bertentangan dengan Islam. Pendapat itu dengan demikian memberikan keistimewaan kepada orangorang yang mempunyai uang yang harus dikeluarkan zakatnya pada bulan tertentu itu. sedangkan mereka yang tidak mempunyai kekayaan lain harus mengeluarkan zakat penghasilannya pada waktu menerima penghasilan tersebut. 179.18 Dalam masalah ini yang lebih kuat adalah pendapat bahwa penghasilan yang mencapai nisab wajib diambil zakatnya.17 2) Makhul berpendapat bahwa bila seseorang harus mengeluarkan zakat ada bulan tertentu kemudian memperoleh uang tetapi kemudian dibelanjakannya. dan bila tidak mencapai nisab. tanpa hak pengawasan atas manajemen atau pembagian asset kecuali untuk menjual bagian saham yang mewakili kepentingannya”. Dari sejak dahulu lalu lintas perdagangan antar negara termasuk di masa Rasulullah telah berlangsung. Op. dan tidak memberikan keistimewaan kepada orang yang tidak mempunyai uang seperti itu. . Lalu lintas perdagangan yang menggunakan dinar dan dirham pada masa itu tidak menjadi masalah. menyatakan “adalah dibolehkan menjual bagian modal dari setiap modal dari setiap perusahaan di mana manajemen perusahaan tetap berada di tangan pemilik nama dagang (owner trade mark) yang telah terdaftar secara legal. maka zakatnya tetap menjadi tanggungjawabnya. karena dinar dan dirham terbuat dari emas dan perak. Akan tetapi surat berharga yang diperdagangkan tidak dalam mata uang yang sama. Ini berarti bahwa bila seseorang mempunyai harta yang sebelumnya harus dikeluarkan zakatnya dan mempunyai masa tahun tertentu maka hendaknya ia mengundurkan pengeluaran zakat penghasilannya itu bersamaan dengan hartanya yang lain. Op. 81 Yusuf Qardhawi. lalu lintas orang dan perdagangan dari satu negara ke negara lain tidak terlalu dipengaruhi oleh faktor politik dan ekonomi seperti pada masa sekarang. karena itulah perlu adanya pasar valuta asing. maka ia harus mengeluarkan zakatnya pada waktu uang tadi diperoleh. Fatwa Ulama pada simposisum yang disponsori Dallah al Baraka Group pada november 1984 di Tunisia. kecuali bila ia kuatir penghasilannya itu terbelanjakan sebelum datang masa tahunnya tersebut yang dalam hal ini ia hendaknya segera mengeluarkan zakatnya. Teori. diantaranya: pendapatan yang baik (good return). 173. Yaitu membolehkan orang-orang yang pertama tadi membelanjakan penghasilannya tanpa mengeluarkan zakat kecuali bila masih bersisa sampai bulan tertentu yang dikeluarkan zakatnya bersamaan dengan kekayaannya yang lain. 82 Zainul Arifin. 81 Lokar Karya tentang Reksadana Syariah. hlm. zakatnya 17 18 Mekanisme Operasi Pasar Uang Syariah Teknis perdagangan surat-surat berharga berbasis syariah harus berada dalam batas toleransi dan ketentuan-ketentuan yang digariskan syariah. 16-18 Juni 1997. Cit. hlm. Hal serupa atau dekat dengan pendapat tersebut adalah pendapat Auza'i tentang seseorang yang menjual hambanya atau rumahnya bahwa ia wajib mengeluarkan zakat sesudah menerima uang penjualan ditangannya. 83 Namun pertukaran pada masa sekarang sangat jauh berbeda dengan pertukaran yang terjadi pada masa lampau. baik dengan mengeluarkan zakatnya begitu diterima ini khususnya bagi mereka yang tidak mempunyai kekayaan lain yang bermasa wajib zakat tertentu ataupun dengan mengundurkan pengeluaran zakat sampai batas setahun bersamaan dengan kekayaannya yang lain bila ia tidak kuatir akan membelanjakannya. telah menggunakan dinar dan dirham sebagai alat tukar. Peluang dan Tantangannya di Indonesia. Labuan. diselenggarakan di Jakarta pada 3031 Juli 1997. Cit. Pembeli hanya mempunyai hak atas bagian modal dan keuntungan tunai atas odal tersebut. Bila dalam perdagangan valuta asing mengikuti pola perdagangan valuta asing Saleh Kamil. tetapi bila ia kuatir penghasilan itu akan terbelanjakan olehnya. di mana dinar dan dirham berlaku di negara manapun pada masa itu. yang wajib zakat hanya uang yang sudah datang bulan untuk mengeluarkan zakatnya itu. Dengan demikian pertukaran uang sangat dibutuhkan. dimana hal itu merupakan mata uang milik Romawi dan Persia. Tetapi bila ia tidak harus mengeluarkan zakat pada bulan tertentu kemudian ia memperoleh uang.. kecuali bila ia mempunyai bulan tertentu untuk mengeluarkan zakat. Cit. dan fleksibel. Kesimpulannya: memberikan keringanan kepada orang yang mempunyai kekayaan lain dan memberi beban berat kepada orang yang tidak mempunyai kekayaan selain penghasilannya tersebut. resiko yang rendah (low risk). Op. mudah dicairkan (redeemable). “The Importance of Assets and Debts Securitization in Creating Dynamic Islamic Banking Environment”. juga dalam masa sekarang bepergian ke Luar Negeri membutuhkan uang yang berlaku di negara tujuan. Malaysia. Dalam pasar valuta asing juga diperdagangkan surat-surat berharga jangka pendek.82 Oleh karena itu setiap instrmen keuangan harus memenuhi bebrapa syarat. Dan juga sekalipun ia membelanjakan penghasilannya itu. 83 Ibid. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 157 hendaknya ia mengeluarkan zakatnya bersamaan dengan kekayaannya yang lain-lain. sederhana (simple). Jejak perdagangan semacam ini telah banyak dijumpai dalam sejarah. maka ia harus mengeluarkan zakatnya segera. paper presented to Labuan International Summit on Islamic Financial and Investment Instrument. maka uang itu tidak wajib zakat. Islam sebelum memiliki mata uang yang resmi. maka ia hendaknya mengeluarkan zakat uang penjualan tersebut bersamaan dengan hartanya yang lain tersebut.204 Ekonomi Islam: Sejarah.

Begitu juga halnya kebanyakan para pegawai dan pekerja. di mana masing-masing pihak harus menerima masing-masingmata uang pada saat yang bersamaan. Cara Pengeluaran Zakat Harta Penghasilan Ulama-ulama salaf yang berpendapat bahwa harta penghasilan wajib zakat.86 Dari Rekening Lancar Tidak Diperoleh Imbalan Bank-bank Islam memperkenalkan penggunaan rekening lancar (current account). maka sebagai solusi dalam persoalan ini. Karena di dunia Islam sebagian besar transaksi dilakukan dengan 84 85 membebaskan kebanyakan golongan profesi yang menerima gaji beberapa kali pembayaran dan jarang sekali cukup nisab dari kewajiban zakat. sekalipun tempat tanaman tidak satu dan menghasilkan dua kali dalam satu tahun. maka hasil seluruhnya dikumpulkan untuk mencapai satu nisab. Semoga pendapat-pendapat sebagian ulama fikih yang menegaskan bahwa harta penghasilan wajib zakat dan cara mengeluarkan zakatnya seperti yang diterangkan mereka. Dan prinsip menjual barang yang tidak dikuasai secara mutlak adalah tidak dibenarkan dalam transaksi valutas asing ini. sedangkan bila seluruh gaji itu dari satu waktu itu dikumpulkan akan cukup senisab bahkan akan mencapai beberapa nisab. Muhammad Nejatullah Siddiqi. Juga harus dihindari jual beli bersyarat. Harga atas pertukaran itu dapat ditentukan berdasarkan kesepakatan antara penjual dan pembeli. Para ulama fikih itu juga berbeda pendapat tentang penyatuan hasil tanaman dan buah-buahan antara satu dengan yang lain dalam satu tahun. Fakta adalah bahwa para pemerintahan mengatur gaji pegawainya berdasarkan ukuran tahun. maka hendaknya ia segera mengeluarkan zakat itu terlebih dahulu dari membelanjakannya.85 Investasi Berjangka (Deposito) Pembayaran kepada pemegang deposito (investasi berjangka) di bank Islam juga berdasarkan pada asas "mudarabah" atau bagi hasil. perdagangan valuta asing dapat diqiyaskan kepada emas dan perak. dengan syarat B membelinya kembali pada masa tertentu. cit. jika pendapatan bersih setahun itu mencapai satu nisab. diriwayatkan mempunyai dua cara dalam mengeluarkan zakatnya:16 1) Az-Zuhri berpendapat bahwa bila seseorang memperoleh penghasilan dan ingin membelanjakannya sebelum bulan wajib zakatnya datang. dapat membantu kita dalam menetapkan kebijaksanaan wajib zakat atas penghasilan pegawai dan golongan profesi tersebut. Dalam transaski berjangka harus dilakukan dengan pihak-pihak yang mampu menyediakan valuta asing yang dipertukarkan. Motif pertukaran adalah dalam rangka menukung transaski komersial. riwayat Abu Bakar. op. yang tidak menghasilkan bunga uang ataupun imbalan lain-nya.a. Jika buahbuahan tersebut menghasilkan dua kali dalam setahun. Yusuf Qardhawi. . karena kedua penghasilan tersebut adalah buah-buahan yang dihasilkan dalam satu tahun.15 Atas dasar ini dapat kita katakan bahwa satu tahun merupakan satu kesatuan menurut pandangan pembuat syariat. Zainul Arifin. Teori. maka mereka tidak diberi buku cek. Kita menemukan ulama-ulama fikih yang berpendapat seperti itu dalam kasus nisab pertambangan. 182. Rasulullah bersabda: “Jangan menukarkan emas dengan emas dan perak dengan perak dengan kuantitas yang sama. tapi tukarlah emas dengan perak menurut yang kamu sukai”. Oleh karena itulah ketentuan setahun diberlakukan dalam zakat. namun karena bank-bank Islam tidak ikut serta dalam peraturan clearing bank-bank komersial konvensional. r.84 Aktivitas perdagangan valuta asing harus benar-benar terbebas dari ribda dan gharar. sama halnya dengan jagung yang berbuah dua kali. Ibid. sama halnya dengan syarat-syarat bagi nasabah pengguna dana bank. yaitu mengumpulkan gaji atau penghasilan yang diterima berkalikali itu dalam waktu tertentu. Namun mereka dapat menggunakan buku induknya untuk menarik uang dari cabang-cabang bank Islam yang bersangkutan atau dari beberapa bank Islam lainnya. bahwa hasil yang diperoleh dari waktu ke waktu yang tidak pernah terputus ditengah akan lengkap-melengkapi untuk mencapai nisab. Cit. Berdasarkan hal itulah zakat penghasilan bersih seorang pegawai dan golongan profesi dapat diambil dari dalam setahun penuh. bukan dalam rangka spekulasi untuk mendapatkan kelebihan dari selisih valuta asing. di mana (misalnya) A setuju membeli barang dari B.158 Ekonomi Islam: Sejarah. Mazhab Hanbali berpendapat bahwa hasil bermacam-macam jenis tanaman dan buah-buahan selama satu tahun penuh dikumpulkan jadi satu untuk mencapai nisab. yaitu transaksi perdagangan barang dan jasa antar negara. hlm. Disini timbul kemungkinan yang kedua. dan bila tidak ingin membelanjakannya maka 15 16 Al Hadits. meskipun dibayarkan perbulan karena kebutuhan pegawai yang mendesak. Op. begitu juga menurut pandangan ahli perpajakan modern. namun nasabah berhak mencabut rekeningnya dengan segera. Kedua. Banyak pemegang deposito bank-bank Islam yang menyelenggarakan lebih dari satu rekening termasuk deposito bank jenis konvensional. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 203 konvensional sudah dapat dipastikan tidak akan lepas dai faktor bunga. Oleh karena itu dalam aplikasinya pertukaran harus dilakukan secara tunai (bai’ naqd).. Karena bank Islam sebagai lembaga keuangan yang turut serta dalam memfasilitasi perdagangan internasional. 86 Ibid. Para nasabah memanfaatkan rekening semacam ini untuk pembayaran transaksi rutin.

dan mereka hanya memelihara rekening lancar pada lembaga-lembaga itu. siapa yang mempunyai pendapatan yang mencapai lima wasaq (50 kail Mesir) atau 653 kg. maka berapakah besar nisab dalam kasus ini?13 Muhammad Ghazali dalam diskusi di atas cenderung untuk mengukurnya menurut ukuran tanaman dan buah-buahan. 90 Ibid. lalu bagaimana kita menentukan penghasilan mereka itu? Disini kita bertemu dengan dua kemungkinan: Pertama. Karena itu bank-bank Islam dipandang sebagai pelengkap bank-bank konvesional. karena tanaman merupakan penentu kehidupan manusia.88 Membuka Rekening Pada Bank Islam Merupakan Kewajiban Moral Banyak orang Islam yang menganggap bahwa membuka rekening pada bank Islam adalah suatu kewajiban. Artinya. wajib dikenakan zakat. Cit. karena mereka bermaksud untuk membina lembaga-lembaga yang dapat menyediakan bermacam-macam jasa bank sebagai pengganti jasa yang disediakan oleh bank-bank konvensional. Besar itu sama dengan dua puluh misqal hasil pertanian yang disebutkan oleh banyak hadis. Tetapi barangkali pembuat syariat mempunyai maksud tertentu dalam menentukan nisab tanaman kecil. Op. dan kebanyakan pegawai menerlma gaji mereka setiap bulan.202 Ekonomi Islam: Sejarah. Setidak-tidaknya mereka akan menerima imbalan atas uang tabungannya pada bank Islam itu. ia harus memperhatikan jangka pemberitahuannya. yang digunakannya untuk transaksi mata uang asing serta untuk urusan lainya. seperti nasabah koperasi pembangunan memandang depositonya di sana sebagai pelengkap bagi deposito banknya yang biasa. maka kehadiran bank Islam disambut dengan gembira. Cit.89 Sesungguhnya banyak nasabah bank menitipkan dana pada bank-bank Islam di samping bank-bank komersial jenis konvensional. Tetapi bila kita harus menetapkan nisab untuk setiap kali upah. Terdapat juga bermacamnnacam deposito berjangka seperti yang terdapat pada koperasi pembangunan rumah di Inggris.14 Tinggal Satu Persoalan Lagi Orang-orang yang memiliki profesi itu memperoleh dan menerima pendapatan mereka tidak teratur. maka laba bank itu tidak terlalu naik-turun seperti hal-nya pada masing-masing perusahaan yang diberi dukungan dana. Memberlakukan nisab dalam setiap jumlah pendapatan atau penghasilan yang diterima. Disamping itu juga merupakan realisasi pendapat sahabat dan para ulama fikih yang mengatakan bahwa penghasilan wajib zakatnya pada saat diterima bila mencapai nisab. . sehingga mengurangi risiko para pemegang deposito. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 159 dikeluarkan bila cukup batas nisab. tidak akan merugikan kedudukan persaingan antara bank-bank Islam. sedangkan yang tidak mencapai nisab tidak terkena. kadang-kadang pada saat-saat tertentu seperti advokat dan kontraktor serta penjahit atau sebangsanya. Op. sebagian pekerja menerima upah mereka setiap minggu atau dua minggu. Ibid. berarti kita 13 14 pembayaran tunai maka tidak adanya fasilitas buku cek. atau pendapatan yang diterima. Banyak orang memperoleh gaji dan pendapatan dalam bentuk uang.90 87 88 Al Hadits.87 Dari Deposito Berjangka Diperoleh Laba Dari rekening mudarabah para investor bank memperoleh laba bank namun jika ia hendak mencabut rekening. Yusuf Qardhawi. Ini bukanlah tujuan pihak pemrakarsa gerakan bank-bank Islarn. wajib berzakat. Kontrak mudharabah dan ijira turut menjamin kemantapan pendapatan bank. Ibid. Karena banyak orang beriinan yang enggan membuka rekening tabungan dengan menerima bunga dari bank konvensional. sekarang ini banyak dipikirkan untuk menyediakan fasilitas semacam itu. Ini adalah pendapat yang benar. gaji. maka yang paling baik adalah menetapkan nisab gaji itu berdasarkan nisab uang. Siapa yang memiliki pendapatan tidak kurang dari pendapatan seorang petani yang wajib mengeluarkan zakat maka orang itu wajib mengeluarkan zakatnya. dan bukan sebagai penggantinya. Pendapatnya akan bervariasi sesuai dengan variasi laba bank bersangkutan. Dengan demikian penghasilan yang mencapai nisab seperti gaji yang tinggi dan honorarium yang besar para pegawai dan karyawan. oleh karena itu bank Islam tidak perlu bersaing dengan lembaga lainnya untuk memperoleh deposito. 89 Saleh Kamil. Yang paling penting dari besar nisab tersebut adalah bahwa nisab uang diukur dari nisab tersebut yang telah kita tetapkan sebesar nilai 85 gram emas. Ini lebih mendekati kesamaan dan keadilan sosial. namun karena bank-bank Islam itu memelihara portfolio investasi yangluas. serta pembayaran-pembayaran yang besar kepada para golongan profesi. karena membebaskan orangorang yang mempunyai gaji yang kecil dari kewajiban zakat dan membatasi kewajiban zakat hanya atas pegawai-pegawai tinggi dan tergolong tinggi saja. dari yang terendah nilainya yang dihasilkan tanah seperti gandum. khususnya untuk bisnis di luar negeri. kadang-kadang setiap hari seperti pendapatan seorang dokter. Teori. Tetapi bagaimanapun juga. Tetapi menurut ketentuan wajib zakat atau penghasilan itu bila masih bersisa di akhir tahun dan cukup senisab.Kemungkinan ini dapat dibenarkan. dengan tingkat imbalan yang lebih tinggi bagi deposito dengan jangka pemberitahuan lebih lama untuk penarikan dananya.

Pemberian (u'tiyat) adalah harta seperti honorarium atau biaya hidup yang dikeluarkan oleh Baitul mal untuk tentara Islam dan orang-orang yang berada di bawah kekuasaannya. Teori. mereka akan berpengalaman dengan berbagai aspek keuangan Islam. Intermasa. riwauyat Abu Said al-Khudri. Pandangan baru yang diterapkannya adalah pemungutan zakat dari pemberian. serta lebih dari kebutuhan pokok pemiliknya.) “Bisnis Menurut Islam: Teori dan Praktek” (Jakarta: PT. Ia memungut zakat dari pemberian bila telah berada di tangan penerima. lebihan dan banyak salah. Mulailah dari orang yang menjadi tanggunganmu. dalam rangka anggaran pendapatan dan belanja negara. dan lain Abu Ubaid menyebutkan bahwa bila Umar memberikan gaji seseorang ia memungut zakatnya. Sedikit banyaknya keadaan ini mencerminkan rendahnya tingkat perkembangan negara-negara Islam. Hal itu untuk menetapkan siapa yang tergolong seorang kaya yang wajib zakat karena zakat hanya dipungut dari orang-orang kaya tersebut. Bahkan hadiah-hadiah atau bea-bea yang diberikan kepada para duta baik sebagai pemberian. diterbitkan oleh The Economist Publications Ltd. baik pada waktu yang bersamaan ataupun secara berurutan. Namun biasanya bagian perbelanjaannya yang memerlukan penyesuaian. ditarik zakatnya. bahwa Islam tidak mewajibkan zakat atas seluruh harta benda.93 Di lingkungan dunia Islarn pemerintah juga rnenggunakan APBN untuk mengendalikan anggaran belanja negara. karena tentunya bank mengutamakan para pemegang deposito dalam menyediakan dana kredit. 12 Dan Rasulullah saw. Memang. hadiah.” Hal itu sudah ditegaskan dalam syarat-syarat kekayaan yang wajib zakat. bersih dari hutang. Umar Bin Abdul Aziz Empat periode Mu'awiyah. Mungkin dalam waktu singkat kegiatan itu akan diperluas mencakup penye-diaan hipotik untuk rumah oleh sejumlah bank Islam. Ibnu Abi Syaibah meriwayatkan. Cit. dalam bandingan dengan jumlah pendapatannya. Allah berfirman. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 201 Membuka Rekening Pada Bank Agar Diperbolehkan Menerima Pinjaman Sejumlah besar pemegang deposito pada bank Islam membuka rekening dengan tujuan agar mereka dapat menerima pinjaman. sebaliknya pada tingkat ekonomi makro tindakan pemerintah dipandang wajar.tidak bermaksud menyanggah sunnah yang tegas dari Rasulullah saw. Al Hadits. Op. bersabda. tetapi mewajibkan zakat atas harta benda yang mencapai nisab. Namun hal itu adalah akibat hasrat 91 Rodney Wilson. 92 Saleh Kamil. khususnya mengenai perpajakan. Cit. 55-57. Namun pada tingkat ekonomi mikro di masingmasing perusahaan hanya sedikit sambutan terhadap prakarsa dari negara. Hal itu sama dengan apa yang dilakukan oleh banyak negara sekarang dalam pengenaan pajak atas hadiah-hadiah tersebut. alihbahasa: J. atau kado. . hlm.T. seperti gaji pegawai dan karyawan pada masa sekarang. United Kingdom). 1988). ”Kewajiban zakat hanya bagi orang kaya. Salim. tip. 93 Rodney Wilson. Dengan demikian ucapan ('Umalah) adalah sesuatu yang diterima seseorang karena kerjanya. banyak pengusaha yang tidak menyukai campur tangan negara yang berlebih-lebihan. serta terbatasnya dasar perpajakannya. Dengan demikian mereka cenderung merasa dirinya adalah warga masyara-kat keuangan Islam.11 Nisab Mata Penghasilan dan Profesi Kita sudah mengetahui. ”Mereka bertanya kepadamu tentang apa yang mereka nafkahkan Katakanlah. 221’. yang bila barang tersebut dikembalikan kepada pemiliknya merupakan penghasilan baru bagi pemilik itu. bahwa Umar bin Abdul Aziz memungut zakat pemberian dan hadiah. dan untuk menetapkan arti ”lebih” ('afw) yang dijadikan Qur’an sebagai sasaran zakat tersebut. Namun mereka tetap mengharapkan agar pemerintah memegang peranan penting dalam mengatur lingkungan perekonomian dengan menyelenggarakan kebijakan moneter serta fiskal. begitu pula bila ia mengembalikan barang sitaan. datanglah pembaharu seratus tahun pertama yaitu khalifah Umar bin Abdul Aziz. Dalam hal ini bank-bank Islam itu melayani kebutuhan pinjaman konsumen melalui lembaga "qard al-hasna" 91 —yaitu kredit konsumen bebas bunga.160 Ekonomi Islam: Sejarah. barang sitaan. surat al-Baqarah (2) ayat 219.10 4. Op. melainkan sebagai suatu katalisator yang dapat merukunkan umat Islam serta sekaligus menyediakanjasa-jasa yang nyata untuk membantu para nasabahnya mematuhi ajaran agama Islam. karena masing-masing bank Islarn tidak memandang dirinya hanya sebagai perantara. Pertimbangan semacam ini memang dipandang wajar oleh bank yang bersangkutan. (terj. Judul Asli: ‘Islamic Business Theory and Practice: Special Report No. bila nasabah bank menjadi pemegang deposito me-rangkap debitur.92 Krisis Moneter Di lingkungan ekonomi campuran di dunia Barat. riwayat Ibnu Abi Syaibah 12 Al Qur’an. bukan bagian perpajakan. sedikit atau banyak. (London WIA IDW. "Yang lebih dari keperluan. Harta sitaan (mazalim) ialah harta benda yang disita oleh penguasa karena tindakan tidak benar pada masa-masa yang telah silam dan pemiliknya menganggapnya sudah hilang atau tidak ada lagi. Bila zakat wajib 10 11 Al Hadits. Itu adalah pendapat Umar.

Dan yang jelas adalah bahwa di zaman Mu'awiyah penuh dengan kumpulan para sahabat yang terhormat. bukan diambil karena kekayaan asal memang sudah wajib bayar pajak karena sudah lewat masa setahunnya. laju perminIbid. Pada umumnya lingkungan perekonomian di hampir sernua negara Islam jauh lebih mantap dalam makna pengelolaan ekonomi negaranya. Pemotongan sebesar tertentu itu hampir sama dengan apa yang disebut oleh para ahli perpajakan sekarang dengan Pengurangan Sumber. Suku bunga ini berlaku sebagai suatu mekanisme penetapan harga. Kekacauan moneter ini ditambah parah dengan ulah spekulan-spekulan yang hanya mencari keuntungan bagi dirinya sendiri. Bila Ibnu Mas'ud mengambil zakat dari pemberian lain tentu ia tidak akan mengeluarkan zakat dari pemberian yang dikenakan dari kekayaan asalnya sebesar dua puluh lima dari setiap seribu yang mungkin lebih sedikit atau lebih banyak dari seharusnya. 1994). riwayat Ibnu Abi Syaibah. dan berbeda pula dengan pendapat yang berasal dari Ibnu Mas'ud bahwa maksud penarikan zakat di atas adalah penarikan zakat atas pemberian Hubairah mengatakan bahwa lbnu Mas'ud mengeluarkan zakat pemberian yang ia terima sebesar dua puluh lima dari seribu. 8 Al Hadits. Yang jelas adalah bahwa Mu'awiyah mengenakan zakat atas pemberian menurut ukuran yang berlaku dalam negara Islam. benar-benar telah menghantam ekonomi nasional dan sendidi-sendirnya. 96 Hal tersebut terjadi karena tingkat suku bunga yang semakin tinggi. Bintang. Bila permintaan terlampau tinggi sehingga ada bahaya akan meningkatnya laju inflasi. 96 Non-perfoming loan adalah kredit macet. Para sahabat pernah tidak menyetujui Mu'awiyah tentang masalah lain.95 yang mengakibatkan modal bank tersebut menjadi negatif. ketika Mu'awiyah memungut setengah sha' gandum zakat fitrah untuk imbalan satu sha' bukan gandum. Kebijakan moneter pun terbatas secara serupa.meski dikatakan bahwa ucapannya terlalu berlebihMoenawar Chalil. 9 Barangkali yang ia maksudkan adalah orang yang pertama mengenakan zakat atas pemberian dari khalifah. Negative spread adalah selisih negative antara bunga yang didapat dari debitur dengan bunga yang harus dibayarkan kepada kreditur. 95 94 (Jakarta: Bulan . Ibnu Abi Syaibah. dan at Tabrani 9 Al hadits. dan sebagai akibatnya. Dalam pada itu. karena bermacam-macam pajak sering menimbulkan berbagai kesulitan khas dalam suatu masyarakat Islam dan akan berpengaruh pada pemungutan pajak keagamaan khas. Dan. dilikuidasi atau direkapitalisasi. seperti zakat. dan at Tabrani. khususnya adalah pengaturan naik turunnya suku bunga. Nilai tukar (koers) dollar dengan rupiah yang nait-turun secara cepat dan tajam sehingga nilai tukar itu tidak dapat dijadikan pegangan dalam bisnis dan dalam penggunaan anggaran belanja negara. Barangkali Abu Ubaid belum mengetahui riwayat itu. Mu'awiyah Malik dalam al-Muwaththa dari Ibnu Syihab bahwa orang yang pertama kali mengenakan zakat dari pemberian adalah Mu'awiyah bin Abi Sufyan. bank-bank konvensional juga menghadapi masalah meningkatnya pinjaman bermasalah (nonperfoming loan). paham yang mereka anut dan refleksikan selalu bagi mereka adalah menjaga kebijakan moneter. Di dunia Barat. namun banyak di antara mereka yang merasa iri atas kemantapan kestabilan ekonomi di lingkungan berusahanya pengusaha Muslim. karena Ibnu Mas'ud berada di Kufah. 3. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 161 zakatnya. yang apabila Mu'awiyah melanggar hadis Nabi atau ijma’ yang dapat dipertanggungjawabkan. Bank-bank konvensional yang sistem opresinya bertumpu pada sistem bunga mengalami negative spread. karena sebelumnya sudah ada yang mengenakan zakat atas pemberian yaitu Ibnu Mas'ud sebagaimana sudah kita jelaskan. karena perlunya mematuhi asas-asas agama Islam. yang menciptakan keseimbangan antara penawaran dan permintaan dana yang tersedia untuk pinjaman. kredit yang tidak lagi memberikan kontribusi laba kepada bank. daripada dibanyak negara Barat. karena ia adalah khalifah dan penguasa umat Islam. riwayat Imam Malik dalam al-Muwaththa dari Ibnu Syihab 7 rnencapai kemantapan perpajakan. bahkan beberapa bank di antaranya harus dilikuidasi. Krisis yang datangnya “out of the blue” (sekonyongkonyong dan tidak diketahui dari mana datangnya) dan menggoncangkan secara dahsyat hubungan rupiah dengan dollar Amerika. bukan karena diberikan. Selain itu. Atau barangkali dia belum mendengar perbuatan Ibnu Mas'ud tersebut. para sahabat tidak begitu saja akan mau diam. Dengan demikian permintaan akan kredit dapat ditekan secara efektif.7 Penafsiran lain itu kadang-kadang dilakukan takwil serampangan yang berbeda maksudnya dengan makna yang dapat langsung difahami. banyak Bank konvensional yang berdiri karena adanya Pakto 88 mulai berjatuhan. hal ini juga bermanfaat. Abu Ubaid menafsirkan lain hal itu bahwa zakatnya ditarik karena memang benda itu sudah wajib dikeluarkan zakatnya waktu itu. maka para penguasa senantiasa dapat menaikkan suku bunga.94 Krisis moneter yang terajdi di Indonesia berakibat sangat signifikan bagi industri perbankan. Memang benar ada beberapa pengusaha yang mengeluh tentang inersia atau kelambanan di pihak pemerintah. Kelengkapan Tarikh Nabi Muhammad SAW.8Hubairah sendiri sebenarnya mengakui riwayat pertama yang ditakwilkan oleh Abu Ubaid. Hal buruk yang kemudian terjadi adalah bank-bank tersebut akhirnya siambil alih oleh pemerintah (BTO).200 Ekonomi Islam: Sejarah. Teori. sedangkan Ibnu Syihab berada di Madinah. sehingga dia memberikan takwil tersebut. juga meriwayatkan demikian. seperti diberitakan hadis Abu Said al-Khudri sedangkan Mu'awiyah sendiri .

hampir semua ulama berpendapat bahwa pengaturan naik-turunnya suku bunga dengan sengaja semata-mata hanya demi kebijakan makro-ekonomi tidak dapat dibenarkan. Cit. namunjarang sekali penguasa moneter yang beranggapan bahwa mekanisme ini sama sekali tidak berfaedah. Abdullah bin Mas'ud memberikan kami keranjang-keranjang kecil kemudian menarik 5 6 97 98 Saleh Kamil. Karena kenaikan suku bunga akan memberatkan beban orang-orang yang berutang. Diharannkannya riba berpengaruh pada semua transaksi bunga modal. Dengan dernikian dana tunai di tangan masyarakat akan berkurang bahkan bank pun akan memandang surat-surat berharga itu bersifat kurang cair dibandingkan dengan uang tunai.162 Ekonomi Islam: Sejarah. Sedangkan pada waktu yang bersamaan persediaan uang tabungan digalakkan—hal ini berarti turunnya tekanan permintaan. para penguasa itu akan mengadakan daya upaya tegas untuk memperbaiki cacat yang telah timbul. Hasan. tetapi mengatakan saya duga atau saya mengira. maka tentu tak seorang mujtahid pun mau mengeluarkan pendapatnya. padahal mereka tidak melakukan usaha tambahan. bila riba ditafsirkan dengan istilah sukubunga. ia mempunyai pendapat sendiri tentang perkawinan mut'ah. atau kepada orang yang akan menggunakan uangnya untuk membeli obligasi itu. 2) Tidak merupakan keharusan bagi seorang sahabat yang mujtahid dalam masalah-masalah yang tidak ada nash-nya. perusahaan. Yaitu yang telah disepakati oleh Ibnu Mas'ud.5 Abu Ubaid adalah imam dan ahli dalam persoalan zakat harta benda dan ini tidak bisa diragukan. daging himar peliharaan. Ia memiliki beberapa ijtihad dan tarjih yang cemerlang. Abu Ubaid sendiri tidak mengharuskan penafsiran tersebut mesti diumumkan. karena konsumsi pun berkurang. Zuhri dan lain-lainnya. dan dalam penutup ia mengatakan. yang sering saya kutip. kemudian mengumumkan pendapat dan ijtihad-nya bila sesuai dan tidak mengumumkannya dan bila tidak sesuai dengan ulama yang lain. Yang benar adalah seorang mujtahid harus mengeluarkan pendapatnya baik sesuai dengan pendapat yang lain atau tidak. riwayat Ibnu Abbas. terutama bila kenaikan suku bunga itu berlaku terhadap utang larna maupun utang baru. upaya ini secara efektif akan mengurangi jumlah permintaan dalam perekonomian negara bersangkutan. Tujuan pemerintah adalah melayani khalayak ramai bukannya bertindak sewenang-wenang terhadap mereka. Al Hadits. riwayat Ibnu Abi Syaibah dari Ibnu Abbas al Hadits. 3) Sahabat yang mempunyai pendapat sendiri merupakan hal yang tak dapat dielakkan. Karena pemilikan surat berharga pemerintah itu merupakan suatujenis tabungan. tetapi penghambat itu tidak ada. Namun masyarakat dan bank hanya akan bersedia memegang surat-surat berharga pernerintah itu bila ada Madinah menamakan tanah adalah harta benda. Mu'awiyah. Kaum ulama berpendapat bahwa baik orang yang berpiutang maupun yang berutang harus diberi perlindungan terhadap perkembangan di luar kekuasaannya masing-masing. Tentu saja mekanisme klasik ini sering kali gagal berfungsi secara efektif. maka saya tidak tahu apa maksud hadis tersebut. dan lain-lain. yang banyak meriwayatkan darinya. untuk menunggu pendapat ulama yang lain. namun sekali lagi metode semacam itu di lingkungan dunia Islam terlarang. Namun. kecuali bila terdapat sesuatu yang menghambat pemahaman menurut zahirnya tersebut. ia akan menjual surat berharga pemerintah (government securities). dan bila terjadi kegagalan. Jika demikian. . Ibid. karena tidak sesuai dengan apa yang difahami dengan serta merta oleh umat dan dengan apa yang difahami oleh para ulama sebelumnya. maka saya tidak tahu apa maksud hadis tersebut?" 6 2. baik kepada bank.98 Penyelenggaraan kegiatan di pasaran terbuka merupakan suatu sarana penting untuk mengatur kegiatan ekonomi di sejumlah besar negara Barat melalui pengendalian persediaan uang. Ibnu Abbas misalnya. yang kemudian diikuti orang-orang sesudahnya seperti Umar bin Abdul Aziz. namun saya menilai pendapatnya dalam masalah ini lemah. Pada dasarnya hadis tersebut harus difahami menurut zahirnya tanpa penafsiran. Pendapat Abu Ubaid yang menyatakan terdapat penghambat untuk menerima pengertian zahir hadis tersebut tidak dapat diterima karena: 1) Ibnu Abbas tidak pernah menyendiri dari pendapat umat. Bila memang yang salah itu yang dimaksudkan maka ia tidak akan dipandang istimewa oleh Ibnu Abbas. "Bila ia (Ibnu Abbas) tidak memaksudkan. dan hal tersebut tidak jarang terjadi dalam warisan hukum fikih kita. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 199 taan umum dalam lingkungan perekonomian akan tertekan pula. Bila Ibnu Abbas tidak memaksudkan demikian. Kenaikan suku bunga itu akan menghasilkan imbalan yang tidak didasarkan jerih payah bagi pihak yang meminjamkan uang dengan memungut bunga. Ibnu Mas'ud Abu Ubaid meriwayatkan pula dari Hubairah bin Yaryam. Hal ini tak dapat di-benarkan. Pendapat Ibnu Abbas tersebut-bila benar-tidak bisa dibawa keluar dari zahirnya untuk disesuaikan dengan pendapat sahabat lainnya. Op. Jika pemerintah hendak mengurangi persediaan uang logam dengan menerapkan kegiatan pasaran terbuka. atau hanya boleh dilaksanakan dalam bentuk yang disesuaikan. Teori.97 Asas-asas agama Islam secara efektif menutup kemungkinan pengeluaran kebijakan moneter semacam itu. yang kadangkadang betul terjadi kesepakatan secara konkrit tetapi kadang-kadang tidak terjadi.

Hal itu menunjukkan ketiadaan ketentuan satu tahun bagi harta penghasilan. Berlaku jugakah ketentuan setahun penuh bagi zakat kekayaan hasil kerja ini? Ataukah digabungkan dengan zakat hartanya yang sejenis dan ketentuan waktunya mengikuti waktu setahun harta lainnya yang sejenis itu? Atau wajib zakat terhitung saat harta tersebut diperoleh dan susah terpenuhi syarat-syarat zakat yang berlaku seperti cukup senisab. harta benda perolehan maupun bukan. sedangkan saya (Abu Ubaid) menganggapnya tidak demikian. yang memandang surat-surat berharga keluaran negara-negara Islam itu sebagai sesuatu yang lebih beresi-ko daripada yang dikeluarkan oleh pemerintah-pemerintah di dunia Barat atau penerbitan "eurobond" 100 oleh pernerintah negara-negara Islam.102 99 4 Al Hadits. Pada kenyataannya dalam beberapa tahun terakhir ini pengeluaran obligasi pemerintah yang dinyatakan dalam nilai mata uang negara bersangkutan. Di masa yang lampau beberapa di antaranya menerbitkan surat-surat berharga yang meng-hasilkan bunga sama caranya dengan yang berlaku di dunia Barat. yang dalam perpajakan dinamakan ”Tumpang Tindih Pajak”. walaupun adajuga orang asing yang memegang sebagian surat penerbitan itu. Mesir dan Pakistanjuga banyak me-nerbitkan surat berharga semacam itu. karena hasil yang dinyatakan sebagai diskonto sangat menyerupai bunga. Hal itu berdasarkan hadis-hadis mengenai ketentuan masa setahun tersebut dan penilaian bahwa hadis-hadis tersebut berlaku bagi semua kekayaan termasuk harta hasil usaha. baik dari sejenis dengan kekayaan lain yang ada padanya atau tidak. Harta Penghasilan Menurut Para Sahabat dan Tabi'in Harta penghasilan menurut pandangan beberapa sahabat dan Tabi’in di antaranya ialah: 1. Ibnu Abbas Abu Ubaid meriwayatkan tentang seorang laki-laki yang memperoleh penghasilan ”Ia mengeluarkan zakatnya pada hari ia memperolehnya. karena penduduk imbalannya. Ibnu Abbas sesungguhnya memaksudkannya zakat tanah. Hal itu untuk menghindari adanya zakat ganda. Lalu selisih antara harga diskonto dengan nilai penebusannya merupakan hasil untuk pemegang surat berharga itu. Loc. atau semacamnya.99 Bermacam-macam kebiasaan praktik pengeluaran surat utang pemerintah. karena baik bank dalam negeri maupun perseorangan yang berharta tampaknya bergairah untuk membeli surat berharga dalam nilai mata uang rial Saudi. Surat-surat berharga itu tersebar luas. selain dari penundaan pemakaiannya—hal ini tidak dipandang sebagai alasan yang pantas untuk pemberian imbalan itu. Di mana ia mentyatakan hadis tersebut shahih dari Ibnu Abbas. Meskipun yang terkenal banyak di kalangan para ulama fikih itu adalah masa setahun merupakan syarat mutlak setiap harta benda wajib zakat. tidak dalam nilai mata uang pemerintah Islam bersangkutan. yang berkembang bukan dari kekayaan lain. Di dunia Barat imbalan itu akan berbentuk bunga. bersih dari hutang. dan tidaklah jelas mengapa pemegang surat berharga diberi imbalan. yang ditawarkan untuk pasar luar negeri kurang laris dibandingkan dengan keluaran eurobond. Pemerintah Turki merupakan penerbit terbesar dari surat berharga atau "securities" pemerintah. dan obligasi dari negara-negara yang mata uangnya tidak dapat ditukarkan karena jumlahnya di luar negeri sangat sedikit. sebagaimana ditegaskan Ibnu Hazm. riwayat Abu Ubaid dari Ibnu Abbas Rodney Wilson. Teori. di antara negara Islam yang satu dengan yang lainnya. namun tanpa membayar bunga. Orang menafsirkan bahwa Ibnu Abbas memaksudkan penghasilan itu berupa emas dan perak. Menurut saya ia sama sekali tidak mengatakan demikian karena tidak sesuai dengan pendapat umat. Yang kita bicarakan disini. 115-121.” 4 Demikian pula yang diriwayatkan oleh Ibnu Abi Syaibah. Acapkali sukubunga yang relatiftinggi ditawarkan dengan maksud me-narik calon pembeli potensial di luar ngeri. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 163 tanamannya yang sudah dikeluarkan zakatnya 1/10 atau 1/20. Ibid. namun diskontonya berjumlah tetap. Di bawah ini dijelaskan tingkatan kebenaran hadis-hadis tentang ketentuan setahun tersebut dan sejauh mana para imam hadis membenarkannya. pemberian. begitu juga seseorang menjual produksi ternak yang sudah dikeluarkan zakatnya. Namun sejumlah kaum fundarnentalis Islam menaruh keberatan pada sistem semacam ini. tetapi karena penyebab bebas. Sekalipun cara perhitungannya berbeda.. dan lebih dari kebutuhan-kebutuhan pokok? Yang jelas ketiga pendapat tersebut di atas adalah pendapat ulamaulama fikih.101 Salah satu sarana yang telah dicoba pemakaiannya oleh beberapa pemerintah Islam untuk mengatasi kesulitan mengenai penjualan surat berharga yang menghasilkan bunga ialah surat berharga dengan diskonto di bawah nilai penebusannya. Tetapi Abu Ubaid berbeda pendapat mengenai itu. seperti upah kerja. namun di dunia Islam kemungkinan ini tertutup secara efektif.198 Ekonomi Islam: Sejarah. Cit. investasi modal. namun pemerintah Iran. hlm. Sistem ini telah diperkenalkan di tahun 1983 di Arab Saudi dan berhasil baik. adalah tentang ”harta penghasilan”. menurut yang difahami dari perkataan Ibnu Abbas. 100 . karena eurobond dinyatakan dalam nilai dollar. 101 Ibid. 102 Ibid. terutama di kalangan penduduk negara bersangkutan dan bankbank. maka uang yang didapat dari harga barang tersebut tidak dikeluarkan zakatnya waktu itu juga.

Proyek-proyek pembangunan diutamakan—misal-nya— pendapatannya dikaitkan dengan proyek tertentu yang merupakan tujuan pencarian dana bersangkutan. adalah bahwa zakat wajib dipungut dari gaji atau semacamnya sebulan dari dua belas bulan. Saleh Kamil. bank sentral dapat saja mencetak uang baru. 41 dan Subul as-Salam jilid 2: 129. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 197 Maka beberapa ulama telah mengusulkan bila pemerintah hendak menerbitkan surat berharga untuk umum. adalah menemukan hukum pasti ”harta penghasilan” itu. berbeda dengan hal itu. Pendapat-pendapat dan sanggahan-sanggahan terhadap pendapat-pendapat itu pernah ditulis dalam buku-buku yang sudah berada di kalangan para peneliti. namun dibiayai dengan utang pemerintah bila pendapatan dari pajak tidak menutup belanja negara sepenuhnya. Bank Sentral Dapat Mengatur Persediaan Dana Tunai. Untuk menambah persediaan uang. Banyak yang diterbitkan dalam rangka operasi pasaran terbuka dengan tujuan menekan persediaan uang tunai. yang di dalamnya terdapat ”harta penghasilan” itu. Op. Baqir. jilid 4: 83 dan seterusnya al-Mughni oleh Ibnu Qudamah jilid 2: 6 Nail-Authar jilid 4: 148 Rudz an-Nadzir jilid 2. bila seseorang sudah memiliki satu nisab binatang ternak atau harta perdagangan. misalnya laba perdagangan dan produksi binatang ternak maka perhitungan tahunnya disamakan dengan perhitungan tahun induknya. Hanya uang logam mulia yang dipandang sebagai bentuk mata uang sah di Kerajaan ini sampai tahun 1950an. yaitu bahwa kekayaan tersebut dapat digolongkan kepada kekayaan penghasilan. Namun ini akan mempengaruhi kebijakan flskal dan sangat sulit bagi suatu pemerintah untuk mencocokkan belanjanya dengan pendapatannya sehari-hari. Daud. Uang tunai yang berlaku di lingkungan perekonomian dunia Islam. Ini jelas. Zuhri. Teori. Shadiq. kecuali yang menentang. terutama di Arab Saudi. mengalami perkembangan. pernerintah terpaksa memelihara surplus uang tunai untuk memenuhi keperluan sehari-hari. Hasan. Sepanjang sejarah terdapat keberatan pencetakan uang kertas di beberapa negara Islam. Tetapi sesungguhnya persamaan itu ada yang perlu disebutkan di sini. serta Auza'i. sejumlah ahli ekonomi Islam menganjurkan agar pemerintah menganut kebijakan anggaran berimbang. oleh karena terdapat halhal penting yang perlu diperhatikan. dan untuk menekan pertumbuhan persediaan uang. tanpa menunggu batas waktu setahun. misalnya alMuhalla oleh Ibnu Hazm. Sekelompok sahabat berpendapat bahwa kewajiban zakat kekayaan tersebut langsung. Hal itu karena hubungan keuntungan dengan induknya itu sangat erat. Namun dengan demikian akan timbul kerugian karena kehilangan opportunity cost 103. rnaka sebagian besar sarana baku mengenai kebijakan moneter dapat diterapkan tanpa melanggar ajaran agama Islam.164 Ekonomi Islam: Sejarah. Diantara mereka adalah Ibnu Abbas. dan akibatnya anggaran belanja negara harus diselenggarakan di tingkat lebih rendah daripada yang mungkin dengan cara berlainan. . yakni kekayaan yang diperoleh seseorang Muslim melalui bentuk usaha baru yang sesuai dengan syariat agama. bank sentral dapat mengendalikan persediaan uang karena kekuasaannya mengatur pengeluaran uang baru. Nashir. Kesulitannya ialah bahwa surat-surat berharga pemerintah tidaklah diterbitkan dengan tujuan semacam itu. mengingat zaman sekarang yang serba instan.2 Gaji dan Upah adalah Harta Pendapatan Akibat dari tafsiran itu. penerbitannya itu haruslah didasarkan kepada bagi hasil. Maka agar pemerintah tidak berutang untuk menutup defisit anggaran. Misalnya. Ia wajib mengeluarkan zakat sesuai dengan nisab yang telah berumur setahun. Kemungkinan meminjam uangditutup. dan kekayaan non-dagang dapat digolongkan kepada ”harta penghasilan” tersebut. bahwa mereka tidak menemukan persamaannya dalam fikih selain apa yang dilaporkan tentang pendapat Ahmad tentang sewa rumah diatas. atau sematamata untuk membiayai belanja rutin pemerintah. termasuk belanja untuk tujuan sosial. Berdasarkan hal itu. Jadi pandangan fikih tentang bentuk penghasilan itu adalah. pemerintah dapat mengurangi pencetakan uang baru. Mu'awiyah. 3 2 Ibid. misalnya seseorang yang menjual hasil Ibid. Bila kekayaan dari satu kekayaan. Ibnu Mas'ud.3 Mencari Pendapat yang Lebih Kuat tentang Zakat Profesi Yang mendesak. Cit. Karena ketentuan wajib zakat adalah cukup nisab penuh pada awal tahun atau akhir tahun. yang sudah dikeluarkan zakatnya. yaitu bahwa hasil penghasilan. bahwa ia adalah ”harta penghasilan”. maka dasar dan labanya bersama-sama dikeluarkan zakatnya pada akhir tahun. Yang menarik adalah pendapat guru-guru besar tentang hasil penghasilan dan profesi dan pendapatan dari gaji atau lain-lainnya di atas. ”harta penghasilan” dalam bentuk uang dari kekayaan wajib zakat yang belum cukup masanya setahun.104 Sarana Moneter yang Diperkenankan Sekalipun di negara-negara Islam terdapat masalah-masalah mengenai pelaksanaan kebijakan mengubah suku bunga serta penyelenggaraan kegiatan pasaran terbuka untuk mengatur persediaan dana tunai. profesi. Anggaran belanja itu tidak menghasilkan laba. dan diriwayatkan juga Umar bin Abdul Aziz. Namun dalam Al Qur'an dan sunah tidak ada larangan terhadap uang 103 104 tahun tetapi cukup pada akhir tahun. penguasaan mesin percetakan uang berkenaan dengan persediaan uangjauh lebih besar daripada di dunia Barat yang lebih berorientasi pada kredit.

maka orangorang lebih tergoda untuk melakukan spekulasi dengan logam mulia tersebut dibandingkan dengan uang kertas. besarnya. Abu Yusuf. bank-bank komersial diwajibkan menyimpan cadangan di bank sentral pada tingkat yang ditentukan oleh undang-undang negara. Karena harga emas dan perak tidak stabil. Ketentuan itu harus diperhatikan dalam mewajibkan zakat atas hasil penghasilan dan profesi ini. 2) Nisab. selain masalah khusus mengenai penyewaan yang dibicarakan Ahmad. Dan logam mulia itu tidak lagi merupakan persediaan nilai yang aman seperti sediakala. dan wajib dikeluarkan zakatnya bila sudah mencapai satu nisab. Teori. karena hasil itu jarang terhenti sepanjang tahun bahkan kebanyakan mencapai kedua sisi ujung tahun tersebut. 3) Besar zakatnya.yaitu 12 Junaih emas menurut ukuran Junaih Mesir lama. Dan tidak pantas untuk menganggap bahwa imbalan itu ditujukan untuk menggairahkan bank-bank komersial agar 105 106 1 Abdul Wahab Khalaf.196 Ekonomi Islam: Sejarah. . Op. dan cara menetapkannya. sedangkan rasio modal perseroan terhadap jumlah dana deposito dianggap layak pada 15%. yang merupakan landasan wajib zakat. Tingkat cadangan yang biasa adalah sekitar 10% dari jumlah laba untuk cadangan wajib dan 20% untuk cadangan umum. Op.”1 Dan karena Islam mempunyai ukuran bagi seseorang – untuk bisa dianggap kaya . Konsep & Aplikasinya di Indonesia Perbandingan Ekonomi Islam & Ekonomi Kapitalis 165 para ulama fikih pada zaman dulu dan sekarang tentang hukumnya. seorang pekerja profesi jarang tidak memenuhi ketentuan tersebut. ”Penghasilan dan profesi. Cit. karena terdapatnya illat (penyebab). melainkan dipandang serupa denga saldo dana tunai. dan hanya sedikit di antaranya yang mengemukakan alasan bahwa logam mulia merupakan alat pertukaran yang efisien. Dalam hal ini. Tingkat cadangan itu umumnya lebih tinggi daripada yang diwajibkan di dunia Barat. Sejumlah ahli ekonomi Muslimin mengakui bahwa yang kertas merupakan suatu sarana yang diperlukan. kita tidak menemukan contohnya dalam fikih. maka orang tersebut wajib mengeluarkan zakatnya ketika menerimanya tanpa persyaratan setahun. seperti Abdur Rahman Hasan. asal saja pencetakan uang kertas itu tidak disalahgunakan dengan mencetak uang secara berlebih-lebihan. Ceramah mereka sampai pada suatu kesimpulan yang teksnya sebagai berikut: ”Penghasilan dan profesi dapat diambil zakatnya bila sudah setahun dan cukup senisab. maka ukuran itu harus terpenuhi pula buat seseorang untuk terkena kewajiban zakat. supaya dapat jelas siapa yang tergolong kaya dan siapa yang tergolong miskin. sekalipun benar bahwa pada zaman Nabi Muhammad tidak ada uang kertas. Berdasar hal itu. tidak ada yang keberatan terhadap uang kertas semacam itu. Semua negara Islam menggunakan uang kertas. akibatnya ialah bank-bank komersial itu harus mengurangi uang yang dipinjamkan kepada sektor swasta. ”Zakat” (Damaskus: 1952) Abul A’la Maududi. Bila tuntutan cadangan berdasarkan undang-undang dinaikkan. Mengenai besar zakat. tapi cukup tercapai penuh antara dua ujung tahun tanpa kurang di tengah-tengah. Sebaliknya bila perekonomian mengalami depresi dan bukan inflasi. khususnya bila tingkat cadangan itu ditetapkan dengan peraturan Bank Sentral. yang menurut ulama-ulama fikih sah. karena tidak diperhitungkan sebagai prosentase. Hal itu pada hakikatnya menyerupai mata penghasilan. Ahmad Husaini. karena emas merupakan persediaan dengan nilai yang kurang mantap. mazhab Hanafi lebih jelas. sekalipun pada umumnya kurang bervariasi dibandingkan dengan yang berlaku di dunia Barat. meskipun tidak cukup di pertengahan kertas.105 Di negara-negara Islam sepertijuga di dunia Barat. serta penjelasan tentang pendapat yang kuat. Sejumlah bank Islarn yang menyimpan persediaan logam mulia lebih banyak dari uang kertas sebagai harta cairnya telah tahu akan risikonya.106 Di negara-negara Islam dana cadangan yang diserahkan kepada Bank Sentral biasanya tidak menghasilkan pendapatan. Ada beberapa ahli ekonomi Islam yang menyarankan agar bank sentral memberi imbalan atas dasarjumlah bulat (lump sum) kepada bank komersial yang menyerahkan dana cadangan kepada bank sentral itu. Hal itu sesuai dengan apa yang telah kita tegaskan lebih dahulu. Jika kita berpegang kepada pendapat Abu Hanifah. Pendapat Para Ulama Fikih Para ahli. Ia dilaporkan berpendapat tentang seseorang yang menyewakan rumahnya dan mendapatkan uang sewaan yang cukup nisab. Sehingga jelas perbedaan antara orang kaya yang wajib zakat dan orang miskin penerima zakat. mereka mengatakan. Kita dapat menyimpulkan bahwa dengan penafsiran tersebut memungkinkan untuk mewajibkan zakat atas hasil penghasilan setiap tahun. hal ini semata-mata karena tuntutan kegiatan mudarabah terhadap modal. yaitu bahwa jumlah senisab itu cukup terdapat pada awal dan akhir tahun saja tanpa harus terdapat di pertengahan tahun. Imbalan ini tidak berupa bunga. hal ini akan mengakibatkan tertekannya tingkat kegiatan ekonomi. bahwa jarang seseorang pekerja yang penghasilannya tidak mencapai nisab seperti yang telah kita tetapkan. Cit. dan Muhammad bahwa nisab tidak perlu harus tercapai sepanjang tahun. Cadangan itu dapat diubah sebagai bagian dari pengendalian persediaan uang. dan nisab. kita dapat menetapkan hasil penghasilan sebagai sumber zakat. yang akan memungkinkan bank-bank itu menambah persediaan kredit kepada pihak perseorangan dan perusahaan. Muhammad Abu Zahrah dan Abdul Wahab Khalaf mengemukakan persoalan ini dalam ceramahnya di Damaskus. maka permintaan uang akan dapat digalakkan dengan mengurangi cadangan wajib.

Namun akan timbul kesulitan. ataupun honorarium. penjahit. perusahaan. advokat. Penghasilan yang diperoleh dengan cara ini merupakan penghasilan profesional. Sekali lagi: gagasan bahwa cadangan bank merupakan suatu bagian tetap dari cadangan moneter yang teratur dari bank Sentral merupakan sebab berfungsinya sistem ini. Sesungguhnya sepanjang cadangan bank itu merupakan bagian tetap dari dana yang dikuasai oleh Bank Sentral. berkat kecekatan tangan ataupun otak. serta pendapat B ---$€£¥--- 107 108 Zainul Arifin. bila sebagian besar deposito serta pinjaman bank didasarkan kepada bagi laba mudarabah. Op. berapakah nisabnya. seniman. Dengan demikian dana yang tersedia untuk pinjaman keperluan bisnis membengkak. masalah-masalah ini akan bertarnbah nyata lagi. Pekerjaan yang menghasilkan uang ada dua macam. dan sumbernya yang luas itu. Wajibkah kedua macam penghasilan yang berkembang sekarang itu dikeluarkan zakatnya ataukah tidak? Bila wajib. Yang kedua. Cit.166 Ekonomi Islam: Sejarah. Teori. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Konsep-konsep Ekonomi Islam 195 menambah jumlah cadangan yang merupakan kewajiban menurut hukum. volumenya yang besar. sehingga tidak ada pilihan yang menghendaki perangsang. mengenai pengaruhnya terhadap kegiatan ekonomi. Kita menguraikan jawaban pertanyaan-pertanyaan tersebut dalam tiga fasal: 1) Pandangan fikih tentang penghasilan dan profesi. sekalipun sulit dibayangkan bagaimanakah caranya menetapkan ambang (threshold) ter. sehingga para depositor akan mendepositokan kembali sebagian labanya. Ibid. seperti penghasilan seorang dokter. . labanya mungkin meningkat. yang diberikan. Oleh karena itu peraturan bagi laba cenderung lebih mendorong dari-pada memperlambat siklus konyunktur (anti-cyclical). tukang kayu dan lain-lainnya. Dalam keadaan ekonomi cerah. Karena pertimbangan ini perlu ditentukan batas kredit tertinggi selama fase perluasan siklus itu. Sebaliknya dalam masa resesi terjadi kebalikannya. Pertama. ini merupakan suatu alat efektif untuk pengendalian moneter. Bentuk-bentuk penghasilan dengan bentuknya yang modern. sebagian nasabah bank akan mencabut deposito mereka.108 Bagian Tiga | BAB 8 | Konsep-Konsep Ekonomi Islam Pandangan Fikih Tentang Penghasilan dan Profesi entuk penghasilan yang paling menyolok pada zaman sekarang ini adalah apa yang diperoleh dari pekerjaan dan profesinya. adalah pekerjaan yang dikerjakan sendiri tanpa tergantung kepada orang lain. ataupun dinaikkan bila tujuannya ialah mengangkat perekonomian dari jurang resesi serta untuk memperluas lapangan kerja dan kegiatan usaha secara umum. Penghasilan dari pekerjaan seperti itu berupa gaji. maupun perorangan dengan memperoleh upah. supaya setiap orang mengetahui kewajiban dan haknya. karena bila laba itu merosot. Batas tertinggi itu dapat direndahkan dengan tujuan melawan laju inflasi dengan mengurangi permintaan masyarakat. Dengan bertambahnya pengaruh bank-bank Islam pada sistem perekonomian.hadap kredit ketika resesi. besar zakatnya. ataupun kedua-duanya. merupakan sesuatu yang belum dikenal oleh para ulama fikih pada masa silam. otak. upah.107 Di samping berlakunya syarat-syarat cadangan sepanjang hukum batas kredit paling tinggi (credit ceilings) juga dapat digunakan dalam beberapa masyarakat ekonomi Islam sebagai suatu alat pengendalian moneter. adalah pekerjaan yang dikerjakan seseorang buat pihak lain-baik pemerintah. dan bagaimana tinjauan fikih Islam tentang masalah itu? Pertanyaan-pertanyaan tersebut perlu sekali memperoleh jawaban pada masa sekarang. Sehingga menimbulkan inflasi. dengan tangan. insinyur.

194 Ekonomi Islam: Sejarah. Op. tidak pula membedakan antara pemilik besar atau kecil. Islam tidak membedakan antara sarana produksi dan lainnya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 167 | BAB 7 | Sumberdaya dalam Ekonomi Islam slam mengahargai hak milik pribadi karena merupakan konsekuensi fitrah dan termasuk bagian dari kebebasan individu (freedom). Sehingga pada akhirnya seluruh golongan itu hancur. tetapi sekelompok manusia yang berkerja di partai dan militer yang berkuasa atas nama golongan buruh di segala bidang dan melarang sebagian besar penduduk dari segala sesuatu. Olah karena itu akhirnya penejlasan dari Karl Marx adalah. I 1 Mohammad Fahim Khan. Sesungguhnya faham sosialis marxisme itu tegak di atas perang antar golongan dan mengobarkan api permusuhan antar golongan yang satu dengan yang lainnya dengan mempergunakan sarana kekerasan yang penuh pertumpahan darah. Islam mengajarkan bahwa di dalam setiap kepemilikan pribadi terdapat hak orang lain. . Cit. Meskipun begitu Islam juga menetapkan kewajiban-kewajiban tertentu terkait kepemilikan pribadi.1 Padahal yang sebenarnya menang bukanlah dari kalangan buruh. Teori. kecuali satu golongan yaitu –kaum “proletar”. selama ia memperolehnya dengan cara yang sah menurut syari’at. “Wahai kaum buruh sedunia bersatulah!” untuk melawan kelompok-kelompok lainnya. termasuk di dalamnya kaum buruh rakyat kecil. Hak milik pribadi itu memotivasikan yang paling kuat untuk merangsang produktivitas dan meningkatkannya.

satu kesatuan yang sangat mendasar. pengkhianat atau dengan tuduhan yang lainnya. Atas dasar asas tersebut di atas. merupakan cikal bakal terbentuknya sistem koperasi.54 ---$€£¥--- Al Hadits.53 Hak milik orang-seorang atas tanah yang luas. Maka jelaslah perbedaan antara orang yang mengajak para buruh untuk bersatu melawan yang lainnya dengan yang mangajak manusia seluruhnya untuk bersaudara dan menajlin cinta kasih sesam mereka. Lenin pernah menulis kepada salah seorang sahabatnya. Sama saja sejak masa “Lenin” sampai sekarang. Mereka menyembuyikan aspirasi kelompok-kelompok yang menetang sistem dan menuduh setiap kelompok oposisi sebagai sikap primitif.168 Ekonomi Islam: Sejarah. dan medidik masyarakat untuk menyelamatkan orang yang berbuat kejahatan dengan lembut dan beramar ma’ruf nahi mungkar serta memperingatkan ummat apabila melihat orang yang zhalim.3 Tanah sebagai Modal Hassan Hanafi.’ Ia membahas tentang Teologi Tanah. . bahwa semuanya adalah ada yang memilikinya secara abadi atau hakiki. Behesti. 4 Al Qur’an. riwayat Ahmad dan Muslim. utama dan penting dalam segala aspek kehidupan masyarakat yang patut disyukuri setiap insan manusia.Cit. dibawah pemilikan pemerintah. Perusahaan semacam itu sebaiknya diatur oelh koperasi. Dr. “Dan Allah telah meratakan bumi untuk makhluk-(Nya). Ibid. aturan dan falsahnya tegak dinatas persaudaraan antar manusia dan mengagnggap mereka semuanya satu keluarga dan memperbaiki hubungan di antara mereka apabila terjadi ketidakberesan. Op. Luthfi Hamidi. Teori. Tanah adalah modal dasar. 53 54 M. dan teror pemikiran serta berbagai pelarangan terhadap kebebsan. “sesungguhnya tidak mengapa membunuh tiga perempat penduduk dunia agar sisanya seperempat menjadi sosialis. Demikian juga halnya dengan air dan udara.Cit.2 Faham sosialis Marxis selalu diliputi oleh tekanan politik. seorang pemikir Kiri Islam. mengatakan bahwa urusan tanah merupakan bagian dari masalah ‘teologi. Istilah “kepemilikan kolektif” melampaui batas-batas kebangsaan dan masa. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 193 Namun Islam. di bumi itu ada buah-buahan dan pohon kurma yang mempunyai kelopak mayang”. Dan. 4 Dan inilah yang membedakan secara mendasar antara wacana kepemilikan dalam Islam dengan faham-faham lainnya yang berkembang di dunia sekarang. Dari dasar keutamaan ini. yang lebih menitik beratkan kepada kepemilikan bersama (kolektif). Islam menganggap hal itu lebih mulia daripada shalat atau puasa sunnah. ia mengatakan. Islam ditegakan atas dasar musyawarah dan menjadikan nasihat pemerintah itu termasuk inti ajarannya.” Sebaliknya. nurani manusia beranggapan makhluk manusia sebagai pemilik yang sah alami ini. surat ar Rahman (55) ayat10-11. atau 2 3 Indonesia yang umum memiliki rasa kebersamaan yang tinggi (gotongroyong). yang diusahakan oleh banyak orang sebagai buruh saja adalah pembawaan dasar individualisme yang bertentangan dengan dasar perekonomian yang adil. khususnya kaum sosialis. Loc. kontra revolusi. kemudian bila mereka tidak meemgang kedua tangannya (mencegahnya) maka Allah akan menyegerakan siksa untuk mereka dari sisinya. Nabi saw bersabda: “jadilah kalian hamba-hamba Allah yang bersaudara”.

sejak dahulu masyarakat Asia terkenal dengan konsep dasarnya tolong-menolong (gotong-royong). nalar seluruh umat manusia adalah pengatur alam.Tanah mati menurut Imam Syafi'i adalah 5 6 52 . tanah itu otomatis menjadi miliknya? Baik dengan izin kepala negara. berdasar asas-ekonomi kerayaktan maka diupayakanlah sebuah wadah yang mempunyai dasar historikal yang jelas.. Dan. Al Qur’an. Jadi. Sebagai contoh wacana ini terdapat di daerah perdesaan mencakup komunitas dunia sepanjang sejarah umat manusia.. la tidak membunnhku karena ada suatu kemanfaatan “. Apakah sapi itu berbicara dengan lisan (bahasa keadaan). Manusia dipandang sebagai pengatur alam yang punya hak memanfaatkan atau mengeksploitasinya. Dalam hadits lain pun dikemukakan bahwa Nabi saw mengingkari orang yang mempergunakan sesuatu yang tidak sesuai dengan fungsinya. Dan berdasrkan kolektivisme. “Bukan vntvk ini saya diciptakan.5 Manusia bisa memiliki sesuatu (hiazat) yang merupakan asal-usul kepemilikan atau mendahului prevalensinya. yang memiliki kesemuannya melalui aturan ketauhidan-Nya. yaitu koperasi. hlm. hlm 331. maka kita melakukan kerja konsumsi. Jika demikian. Ada baiknya di sini kami sebutkan flrman Allah berkenaan wasiat tcrhadap harta anak yatim: 'Dan janganlah kamu mendekati harta anak yatim. “Sementara sabda Rasulullah saw. dengan sepertiganya. atau memiliki setelah ada perjanjian dengan penciptanya. tanpa terlebih dahulu mendapatkan ian kep negara atau pemerintah. baik secara fltrah. atau kita melakukan aktifitas ekonomi atau kerja produktif. riwayat at-Tirmidzi dan Ahmad . Bagaiman dengan pengelolan tanah dalam pengertian luas. hiazat6 adalah perolehan ‘jatah’ sesorang dari aset keseluruhannya.. Hadits sangat dhaif.7 Hukum Tata Negara dan Kepemimpinan “Siapa yang mengolah (mengelola) tanah mati (tak bertuan) ma tanah itu menjadi miliknya”. maupun barang tambang tanpa ada kemanfaatan bagi manusia.Cit.192 Ekonomi Islam: Sejarah.52 Sistem Koperasi Menurut arah dasarnya perekonomian di masa datang akan semakin jauh daripada dasar individualisme dan semakin dekat kepada kolektivisme. maupun secara adat kebiasaan. Dr. Allah. dengan seperempat-nya. Tidak boleh mengambil sumber' hewani. baik tanah "mati" dan "tidak bertuan". Dalam Islam ada falsafah tersendiri. Dan ini merupakan komponen dari salah satu pilar penting pandangan sosialisme. pemerintah. sebagai bagian dari khawariq (hal-hal luar biasa). ketika anda merasa haus. Op. yang kadangkala lebih tajam daripada ucapan? Ataukah ucapan itu merupakan ucapan sungguhan. jilid 5. Atas dasar kebersamaan. Jadi. Hal itu tidaklah sulit bagi Allah. Behesti. dan karenanya ‘jatah’ setiap individu ada dalam bentuk kolektif bersama jatah orang lain. Dalam salah satu frakmentasi disebutkan bahwa. berdasarkan sabda Rasulullah 'saw. 20. Teori. dan jangan kalian biarkan tanah itu menjadi kosong. kecuali dengan cara yang lebih baik (bermanfaat) sampai ia dewasa dan penuhilah janji. lalu minum air dari sebuah sungai. . Demikian juga halnya dengan siapa yang memiliki tanah dan mengelola tanah sebagai modal dasar dalam ekonomi bisnis. dalam mata rantai periwayatan-nya itu terdapat Amru bin Waqid ad-Dimasyqi Abu Hafsh bahwa ia adalah periwayat yang matruk. Beliau memberitahukan bahwa burung itu akan mengadu kepada Allah. yaitu sama sejahtera. dalam terminologi fiqh (yurisprudensi) mempunyai nama hiazat atau kepemilikian atas sesuatu. 7 Lihat Majma'uz-Zaumid . "Wahai Tuhanku. Tidak boleh memperlakukannya dengan sia-sia. maupun tanpa seizinnya. 8 Al Hadits. yaitu. lalu sapi itu berbicara. Dan seluruh umat manusia adalah pengatur alam dan masing-masing individu mempunyai ‘jatah’-nya sendiri atau berhak berkecimpung dalam praktek hiazat guna mendapatkan keuntungan dari karunia alam.8 Hadits itu adalah dalil bahwa kepemilikan tanah mati ditentukan ol siapa yang mengelolanya. tetapi saya diciptakan untuk membajak sawah“. sesungguhnya si Fulan telah membunuhku dengan sia-sia. Produksi terdapat sesuatu yang lain yang sebut perolehan (acquisition). pemerataan atau distribusi pendapatan dan keadilan dalam kebersamaan ini. Burung ini bisa dianalogikan dengan sesuatu yang dibolehkan perburuannya dan yang sejenisnya dari kekayaan daratan ataupun lautan. sesungguhnya janji itupasti dimintai pertanggungan jawabnya'. maka hal itu merupakan makna lahiriah dari konteks hadits tersebut. Isyarat penting dalam hadits itu adalah dorongan mempergunakan sesuatu sesuai fungsinya." Rasulullah saw juga mengecam orang yang membunuh burung dengan sia-sia. Cit. Abu Hanifah berpendapat bahwa seseorang tidak boleh mengelola tanah mati kecuali setelah mendapatkan izin dari kepala negara atau pemerintah. pertanian. Dalam sebuah hadits shahih dikemukakan bahwa seseorang menug-gangi seekor sapi. atau dengan sepersepuluhnya. sambil berkata. dari Habib bin Muslimah dari Mu'adz. Op. Diriwayatkan oleh ath-Thabrani dalam al-Kabir (4/ 3533)..:” Seseorang hanya boleh memiliki tanah mati (tidak bertuan) jika telah mendapatkan persetujuan dari pemerintah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 169 dengan separuhnya.. surat al-Israa' ayat 34 dan 18 Farhad Nomani and Ali Rahmena.

Abu Yu berkata bahwa tanah mati adalah seluruh tanah yang jika seseora berteriak dengan suara paling kuat di lahan yang paling dekat dengan lahan yang telah dikelola. . Hal itu tidaklah sulit bagi Allah. adalah lebih berhak untuk menge tanah itu dari orang yang jauh. "Wahai Tuhanku. Apakah sapi itu berbicara dengan lisanul bahasa keadaan). Dalam mengelola tanah mati mi.. Umar bin Abdul Aziz berkata. pertanian. Tidak boleh mengambil sumber' hewani. 271-276. dan tidak menjadi alasan baginya untuk memiliki bangunan orang tersebut. Umar bin Abdul Aziz berkata.51 Rasulullah saw telah melakukan mttzara 'ah dengan orang-orang Yahudi pada tanah di Khaibar dengan separuh hasil yang dikeluarkannya. Burung ini bisa dianalogikan dengan sesuatu yang dibolehkan perburuannya dan yang sejenisnya dari kekayaan daratan ataupun lautan. lalu sapi itu berbicara. dan jangan kalian biarkan tanah itu menjadi kosong.338. riwayat Ahmad dan Nasa'i. mertgalirkan air ke lahan itu. mengelola tanah itu. "Bukan vntvk ini saya diciptakan. riwayat Tirmidzi (1379). maka hal itu merupakan makna lahiriah dari konteks hadits tersebut. tanah itu dinilai sebagai tanah yang telah dikelola. hlm. sesungguhnya janji itu pasti dimintai pertanggungan jawabnya”. sebagai bagian dari khawariq (hal-hal luar biasa).50 Rasulullah saw telah melakukan muzara'ah dengan orang-orang Yahudi pada tanah di Khaibar dengan separuh hasil yang dikeluarkannya. sehingga menjadi pembatas yang jelas antara lahan itu dan lahan lain. Dimungkinkan pula menyewakannya dengan jumlah harta tentu sebagaimana pendapat sebagian besar ahli fiqh. sehingga pembatasan diserahkan kepada kebiasaan yang diakui. Karena. ia tetap berstatus sebagai tanah mati. sesungguhnya si Fulan telah membunuhku dengan sia-sia. Misalnya. Pendapat ini tidak tepat. yaitu dengan membolak-balikkan tanah yang berada di lahan itu.9 Kedua. tetapi saya diciptakan untuk membajak sawah °. Ada baiknya di sini kami sebutkan firman Allah berkenaan wasiat tcrhadap harta anak yatim: “Dan janganlah kamu mendekati harta anak yatim. Lihat komentar kaini tentang hadits Ini dalam al-Muntafa at-Taghib wat Tarhib hadits no. dan bentuk pengelolaan lahan basah adalah dengan menahan air darinya. Jika demikian. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 191 seluruh tanah yang tid dikelola dan bukan pinggir tanah yang telah terkelola. dengan seperempat-nya. kar seperti itulah suatu bangunan dinamakan tempat tinggal yang dapat dih Dan jika ditujukan untuk ladang dan perkebunan. atau dengan sepersepuluhnya. Imam Malik pendapat bahwa orang yang tinggal dekat dengan lahan itu. "Lakukanlah muzara'ah pada tanah kalian. Jika orang yang mengelola tanah uu mempekerjakan orang lain untuk menanami lahannya. baik Lihat buku penulis Halal dan Haram. yang kadangkala lebih tajam daripada ucapan? Ataukah ucapan itu merupakan ucapan sungguhan. Isyarat penting dalam hadits itu adalah dorongan mempergunakan sesuatu sesuai fungsinya. Beliau memberitahukan bahwa burung itu akan mengadu kepada Allah. 577. kecuali dengan cara yang lebih baik (bermanfaat) sampai ia dewasa dan penuhilah janji. Dan menahan air dari lahan itu. sambil berkata. sekalipun kami tidak mengganggap kuat pendapat tersebut. mengumpulkan tanah yang mengelilingi lahan itu. menyebutnya secara indefinitif. yaitu: Pertama. Tidak boleh memperlakukannya dengan sia-sia. tidak ada orang yang mendengarnya yang berada di tanah yang telah dikelola itu. dengan sepertiganya. jika lahan ditujukan untuk dijadikan tempat tinggal. Bentuk Pengelolaan Tanah Bentuk pengelolaan tanah itu ditentukan oleh kebiasaan kar Rasulullah saw.381). jika ia berbentuk lahan kering. maka orang yang mengelola itu tetap sebagai pemilik lahan tersebut Demikian juga dengan mudharabah (salah satu bentuk kerjasama) yaitu kerja sama antara modal dengan tenaga. la tidak membunnhku karena ada suatu kemanfaatan “. karena hal itu seperti orang yang menempati suatu bangunan orang lain. Jika ketiga syarat ini telah dipenuhi. meninggikannya (membuat galengan sebagai tanda petak-petak lah. Meskipun tanah bersambung dengan tanah yang telah dikelola." Rasulullah saw juga mengecam orang yang membunuh burung dengan sia-sia.170 Ekonomi Islam: Sejarah. bentuk pengelolaan lahan yang kering adalah dengan mengalirkan air ke lahan itu. Dalam hadits lain pun dikemukakan bahwa Nabi saw mengingkari orang yang mempergunakan sesuatu yang tidak sesuai dengan fungsinya. . Al Hadits. orang yang dekat dengan lahan dan yang jauh darinya mempunyai hak yang sama. maupun secara adat kebiasaan. dan orang yang mengelolanya berhak memilikinya. jika ia berbentuk lahan yang digenangi air. dari pendui yang telah mengelola tanahnya. 51 50 9 Al Hadits. Ahmad (3/313. baik secara fltrah. baik dengan separuhnya. Sebagian pengikut mazhab Syafi'i berpendapat tidak tepat dengan mengatakan bahwa pengolahnya itu belum berhak memilikinya hingga ia menanam lahannya itu. Abu Hanifah berpendapat tanah mati adalah tanah yang jauh d tanah yang telah dikelola dan tidak dicapai oleh saluran air. sehingga kedua macam tanah itu dapat ditanami dan dijadikan lahan pertanian. Teori. Ketiga. maka bentuk pengelolaan adalah dengan mendirikan bangunan dan atapnya di lahan itu. bentuk pengelolaan harus memenuhi tiga syarat. "Lakukanlah Muzara'ah pada tanah kalian.. Dalam sebuah hadits shahih dikemukakan bahwa seseorang menug-gangi seekor sapi. maupun barang tambang tanpa ada kemanfaatan bagi manusia.

Sedangkan. dalam Shahih alJam’ ash-Shaghir: 6514.48 Kita telah mengetahui bagaimana Rasulullah saw meninggatkan kewajiban memanfatkan benda apapun yang terbuang. meski-pun ia tetap sebagai pihak yang paling berhak atas tanah itu. jika pemilik bangunan ingin menjual bangunannya itu. Jika tidak mampu menanamnya sendiri maka hendaknya ia merelakannya kepada saudaranya sesama muslim”. ia boleh menjualnya.190 Ekonomi Islam: Sejarah. ia menjadi pihak yang paling berhak atas lahan itu. maka hendaknya ia menanamkannya. seperti harta miliknya. namun ia tidak menanaminya. polusi. menjual sisa lahan yang telah ia tandai itu. Hal ini menyerupai Al Qur’an. Namun. ia boleh menjual barang-barang itu.49 Jika penggarapan tanah dilakukan dengan sistem muzara’ah (kerjasama) maka hal ini itu pun adalah baik. Sementara ulama lain pengikut mazhab Syafi'i. jika ia menjualnya. hal ini dibolehkan. seperti pepohonan atau tanaman. arahan Nabi saw untuk menggarap tanah bagi orang yang mampu menanamnya sendiri. Seorang muslim juga harus membersihkan piringnya dengan sendoknya. maka ia memiliki air dan tanah mati yang terkena air itu serta pinggir-pinggirnya. namunjika ia mempunyai barang lain yang berada di lahan itu. dan orang yang mengelola lahan itu menjadi sekutunya dalam kepemilikan lahan itu. Manusia wajib mensyukurinya. meskipun kemudian ada orang lain yang me-nempatinya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 171 Peran Wanita Dalam Barisan Kerja akan Bertambah Agaknya tidak dapat disangsikan lagi. Dan ia boleh pula menjualnya. Teori. di negara seperti Arab Saudi pun peranan kaum wanita di barisan kerjanya akan meningkat. hal ini tidak boleh menurut pendapat yang zahir dalam mazhab Syafi'i. maka para pembesar Arab Saudi mungkin menyukai pilihan yang disebut belakangan. jika ia tidak turut bekerja mengelolanya. seperti kulit bangkai domba. ia boleh menjual bidang tahan yang telah diairi itu. karena lahan itu hilang dari tangannya. kehancuran. bukan bangunannya. dan tidak boleh dipungut kharaf darinya. 49 48 pihak yang mendirikan bangunan. dan tidak membuang sisa-sisa makanan ke tong-tong sampah. Dalam masalah itu terdapat sebuah hadits: “Barangsiapa yang memiliki tanah. dan kemudian mengalirkan air ke lahan itu. Abu Hanifah dan Abu Yusuf berpendapat bahwa jika tanah itu diairi dengan air usyr maka . Dan. Bidang Pertanian Sumber daya alam merupakan nikmat Allah kepada mahluk-Nya. menurut pendapat Ibnu Abu Hurairah-salah seorang ulama pengikut mazhab Syafi'i-harga tanah itu masih dapat diminta kepada si pembeli. baik karena berlebih-lebihan maupun meremehkannnya. setelah memancarkan dua belas mata air untuk mereka di saat ketersesatan mereka: “…makanlah dan minumlah kamu sekalian dan jaganlah kalian melampaui batas dengan membuat kerusakan”. kemudian ada pihak yang dapat merebutnya dari tangan si pembeli dan mengelola tanah itu. Di antara bentuk syukurnya itu adalah menjaganya dari kerusakan. Nabi saw mengingatkan untuk tidak menyia-nyiakan satu suap pun makanan. atau dengan cara disewakan kepada orang muslim lainnya yang mampu melakukannya. ia menjadi pihak yang paling berhak untuk mengelola tanah itu dari orang lain. Sedangkan. setelah ia menerimanya. Perlu disampaiakan di sini. riwayat Bukhari dan Muslim dari Jabir dan Abu Hurairah. ia tidak boleh menjualnya. Imam Malik berpendapat bahwa ia boleh menjual bangunan-nya dalam semua kondisi. Bahkan. Hal ini merupakan salah satu upaya untuk mengatasi kekurangan tenaga kerja. Oleh usaha perbankan telah ditunjukkan cara melaksanakannya. ada dua kemungkinan. tanpa perlu mengandalkan pekerja perantau. Hal itu termasuk bagian tolong menolong antara pemilik tanah dengan petani penggarap. Sedangkan. dan lain-lain yang tergolong sebagai keruskan dimuka bumi. Al Hadts. Makanan yang jatuh harus dibersihkan lalu dimakan sisanya. Sementara. Namun ini adalah suatu tantangan bagi majikan pribumi dan asing untuk merancangkan sistem kerja yang memungkinkan terpisahnya kaum wanita dan kaum pria. baik ia diairi dengan air usyr maupun air kharaj. jika orang yang baru memberikan batas-batas atas lahan itu ingin menjual lahan tersebut sebelum terlebih dahulu mengelolanya. walupun kadang kala disepelekan oleh manusia. Kemudian. Allah berfirman kepada Bani Israil. ulama masih memperdebatkan kebolehannya. surat al-Baqarah (2) ayat 60. Jika seseorang telah memberikan batas-batas terhadap suatu lahan yang mati. Dan banyak dari ulama sahabat Syafi'i membolehkannya karena saat ia telah memberikan batas-batas atas lahan itu. seperti telah kami jelaskan sebelumnya. padajangka panjang. Abu Hanifah berpendapat bahwa jika ia turut bekerja mendirikan bangunan itu. jika ada pihak yang lain merebut lahan itu dan mengelolanya. karena kepemilikannya belnm permanen. Jika pemilik lahan itu ingin menjual lahannya. tidak merusaknya atau menghancurkannya. Dengan demikian. Imam Syafi'i berpendapat bahwa ia tidak boleh menjual bangunan itu sama sekali. Kita nantikan bagairnanakah fasilitas yang disediakan oleh majikan lainnya. orang yang mengelola itu lebih berhak dari orang yang telah memberikan batas atas lahan itu. ia tidak memiliki lahan sisanya. dan tidak dibiarkan dimakan syaitan. yang berpendapat boleh menjual lahan itu bahwa menilai harga tanah tersebut tidak dapat diminta kepada si pembeli. Karena dihadapkan dengan pilihan antara bertambah banyaknya mempekerjakan pekerja perantau atau kaum wanita. Jika seseorang telah menandakan batas-batas suatu lahan yang mati baginya. Tanah yang dikelola adalah meiyadi tanah ma'syur (hasilnya dipungut zakat sebesar sepersepuluh/10 persen). ia tetap sebagai pemilik bangunan itu.

sebelumnya adalah tanah pertanian dan pedesaan yang berisi rumah-rumah yang ditempati. oleh pengikutaya.46 Pendidikan pun akan Diselenggarakan Secara Terpisah Sekalipun sepanjang sejarah pendidikan kaum wanita relatif lebih diabaikan di negara-negara Islam. namun sampai saat ini eksperimen di Arab Saudi tampaknya berhasil dengan baik. Harta warisan seorang wanita tetap menjadi miliknya menurut hukum waris Islam. bukan dari air laut yang pasang itu. Akibatnya terciptalah kesempatan kerja bagi kaum wanita. sedangkan tanah Bashrah diairi dari gelombang air pasang. dan melakukan bermacam-macam jenis pekerjaan yang biasa dilakukan oleh kaum pria. Dan saat anaknya. di Arab Saudi. tetapi kini wanita Saudi telah mulai dilatih untuk memegang jabatan yang lebih tinggi. dan kebanyakan dari mereka itu adalah warga negara Palestina atau Mesir. Bank ini telah didirikan sebagai cabang terpisah dari perusahaan perbankan komersial terbesar di Arab Saudi. namun ia tidak bercampur dengan air itu. ataupun di gedung-gedung tersendiri. sehingga ia tidak berstatus sebagai air kharaj. bertempat di gedung yang berdampingan dengan cabang bank untuk kaum pria. dan suaminya tidak boleh menggugat harta istrinya itu. Semua pimpinannya wanita. tahun yang bertepatan dengan kejadian Rasulullah saw. sehingga air yang kemudian dialirkan ke lahan di Bashrah itu adalah dari air Sungai Dajlah dan Eufrat. ia memerintahkan untuk memperbaiki sungai itu. . di antaranya Thalhah bin Adam berpendapat bahwa alasannya adalah karena air sungai Dajlah dan Eufrat telah menetap di Sungai alBathaih. termasuk Arab Saudi. 47 Ibid. Penduduk Irak dan lainnya telah sepakat bahwa tanah Bashrah yang mati dan tak terurus yang kemudian dikelola adalah tanah usyr. sehingga sebagian tanah itu kembali dapat dikelola. Teori. Sekalipun dapat diajukan alasan bahwa ini adalah akibat kebijakan sosialis yang dianut negara-negara bersangkutan yang mendukung paham emansipasi wanita. mengutus Abdullah bin Hudzafah as-Sahami kepada 10 dan istri tidak mempunyai rekening lancar bersama dan masing-masing mengurus keuangannya secara terpisah. Ibid. hal ini adalah akibat faktor kebudayaan. Bahkan usaha pendidikan di Arab Saudi merupakan majikan tunggal terbesar bagi kaum wanita. dan Eufrat maka ia adalah tanah usyr. Muhammad bin Hasan berpendapatbahwa jika lahan itu adalah tanah yang dikelola dengan pengairan dari sungai yang digali oleh manusia maka ia adalah tanah kharaj. Kita harus menunggu apakah gagasan bank khusus untuk kaum wanita itu akan tersebar ke negara-negara Islam lainnya. saat Raja Qabbadz bin Fairuz berkuasa sungai itujebol dan ia tidak memperhatikannya. seperti Sungai Dajlah. air pasang itu berasal dari laut bukan dari Dajlah dan Eufrat Pendapat ini tidak tepat karena air pasang dari laut itu hanya mendorong air tawar itu di sungai.172 Ekonomi Islam: Sejarah. kemudian air itu mengalir ke Sungai Dajlah Bashrah. Kemudian. dan status itu tidak mengubah status hukum air yang mengalir di situ. karena al-Bathaih di Irak telah ada sebelum Islam. Sedangkan. maka lahan itu menjadi tanah kharaj.10 Sebabnya adalah seperti diceritakan oleh para sejarawan bahwa air Dajlah mengalir di Dajlah yang dikenal dengan al-Ghaur. Pendapat Muhammad bin Hasan itu adalah berdasaAan landasan kenyataan bahwa Sungai Dajlah di Bashrah adalah di antara sungai yang diciptakan oleh Allah swt. sehingga airnya meluap dan menenggelamkan bangunan-bangunan yang ada di sekitarnya. dan sekalipun pada saat ini hanya beberapa pejabat saja yang berkebangsaan Arab Saudi. Tentang landasan pendapat Abu Hanifah diperdebatkar. Ini juga alasan yang tidak tepat.47 46 Lihat Abu Yusuf dalam Al-Haraj. Dan. Kini pendidikan untuk kaum wanita mendapat prioritas di kebanyakan negara Islam. Kaum wanita juga menyimpan sendiri pendapatannya. Hal itu terjadi pada tahun keenam Hijriah. dan tidak perlu disangsikan bahwa wanita lulusan sekolah menengah atau perguruan tinggi paling tidak sama kemampuannya dengan rekan-rekan prianya. sehingga hukum tanah itu berubah menjadi tanah mati. Para pengikutnya. dan bukan karena larangan agama Islam. Munculnya bank khusus untuk wanita ini berarti bahwa kaum wanita kini dapat mengurus uangnya sendiri. kaum wanita berperanan penting dalam barisan kerja. sehingga hukumnya terputus dari hukum sebelumnya. jika diairi dengan sungai yang dibangun oleh Allah swt. berkuasa. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 189 lahan itu menjadi tanah usyr (tanah yang hasilnya dipuiigut zakat sebesar sepersepuluh/10 persen). sedangkan sungai-sungai yang dibangun kemudian adalah sungai yang digali oleh kaum muslimin. Dan daerah alBathaih saat ini. Anu Syirwan. namun akan disediakan pendidikan secara terpisah dan bukan secara membaur. bukannya berkurang. yang sampai ke Bashrah dari saluran yang lurus dan sisi-sisinya terpelihara. Di beberapa negara. termasuk Mesir dan Pakistan. Belum tentu isi dan bahan pendidikannya berlainan. Ada dua pendapat tentang hal ini: sebagian mereka berpendapat bahwa dasarnya itu adalah karena air kharaj mengalir di Sungai Dajlah di Bashrah dan menyerap ke tanah yang dilewatinya. karena pada lembaga pendidikan khusus untuk wanita hanya akan mempekerjakan tenaga wanita. Dengan diutamakannya pendidikan secara terpisah baik di Mesir maupun di Pakistan bertambah pulalah jumlah berisan kaum pekerja wanita. Karena Sungai al-Bathaih adalah bukan termasuk sungai kharaj. dan jika lahan itu diairi dengan air kharaj.

seperti untuk jalanannya. sekalipun dalam agama Islam tidak ada larangan bagi kaum wanita untuk bekerja.a. Pembesar Arab Saudi lebih maju dari pemerintah Islam lainnya dalam melaksanakannya. menduduki jabatan kekhalifahan. Khalifah Hisyam bin Abdul Malik. Fatwa dan Ijtihad Umar bin Khattab (terj) (Surabaya: Risalah Gusti. Ibid. Kisra sebagai utusan beliau kepadanya. Bank khusus untuk wanita mungkin adalah gagasan Islam yang lebih inovatifmengenai pemisahan kaum wanita dari kaum pria.12 Pinggir Tanah Mati yang Dikelola Pinggir tanah yang dikelola untuk tempat tinggal atau ladang. Sementara. Teori. namun ini tidaklah menutup kemungkinan bagi kaum wanita untuk bekerja. Kemudian kaum muslimin datang ke Irak. Setelah itu. 1999). sehingga saat sungai itu pecah tidak ada yang mem-perhatikannya. demikian pula kantor dari sejumlah perusahaan besar. Terpisahnya pria dan wanita baik dalam pergaulan sosial maupun dalam lingkungan kerja. karena kepentingan keluarga diutamakan di atas kepentingan perusahaan. Abu Hanifah berpendapat bahwa pinggir tanah itu adalah tanah yangjauh darinya dan tidak dicapai oleh air. dan sedang diselenggarakan usaha penelitian untuk rnengetahui bagaimanakah menyelenggarakan kegiatan pemerintahan sipil di kantor-kantor khusus untuk wanita. Semua kantor-kantor pemerintah hanya mempekerjakan kaum pria. menurut Syafi'i. la berhasil mengumpulkan kharaj dan tanah al-Bathaih sebesar lima juta dirham. Para sahabat telah menjadikan Bashrah sebagai kota pada masa Umar r. ia mengangkat maula-nya yaitu Abdullah bin Darraj sebagai pemungut kharaj Irak. Jika dua pendapat ini dipakai. Yang diutamakan ialah mengadakan perpisahan antara lingkungan pria dan wanita. malah lebih besar lagi. bukan karena jasa atau keunggulannya. tidak ada dua bangunan yang saling berhubungan. didambakan di dunia Islam. dan saluran airnya. Mereka membangun jalan raya utama selebar enam puluh cubit dan lebarjalan-jalan lain sebesar dua puluh cubit. dan mereka telah membuat rencana tempat tinggal bagi anggota kabilah kota itu. Abruiz juga banyak membuat sungai-sungai kecil yang dialirkan dari sungai itu. sehingga perjalanan air di sungai itu terpelihara.45 Disediakan Lembaga Terpisah untuk Wanita Kini. dan para keluarga mengharapkan agar dia diutamakan dalam soal kenaikan pangkat daripada karyawan yang bukan keluarga. para pekeijayang bertanggungjawab atas sungai itu tidak dapat mengatasinya.188 Ekonomi Islam: Sejarah. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 173 Kenaikan Pangkat Atas Dasar Masa Dinas Seorang majikan juga memikul tanggung jawab atas struktur kerja dalam perusahaannya. Pemisahan antara pria dan wanita dalam lingkungan kerja didambakan. seperti besar wilayah Bathaih. bukannya wanita. di Arab Saudi telah disediakan lembaga-lembaga khusus yang diselenggarakan oleh wanita untuk wanita. halaman rumah. sehingga dalam satu hari saja ia dapat membuat tujuh puluh sungai kecil. yaitu Kisra Abruiz. Kenaikan pangkat pada umumnya didasarkan pada masa dinas seorang karyawan. Alasan yang dikemukakan oleh para sahabat Abu Hanifah bersama apa yang kami jelaskan tentang keadaan Bathaih itulah yang membuat mereka ber-pendapat seperti itu. . juga oleh kenyataan para sahabat bersepakat bahwa tanah-tanah mati di Bashrah yang kemudian dikelola dan dlpergunakan. ukurannya adalah dengan kadar luas yang dibutuhkan oleh tanah itu. sehingga tanah yang tak terurus tersebut. pejabat yang bertugas mengumpulkan kharaj daerah itu adalah Hasan an-Nabthi dalam masa kekuasaan Khalifah Walid bin Abdul Malik.44 Wanita di Lingkungan Kerja Para pengusaha Barat yang untuk pertama kalinya mengunjungi Arab Saudi acapkali heran melihat pemisahan antara pria dan wanita. dan dari tanah al-Bathaih itu. Dan. Status itu terus berlangsung hingga saat ini.a. daripada mengecam atau berusaha mendobrak sistem hirarki perusahaan yang mantap. Kemudian. Dengan upaya perbaikan sungai itu maka luas Sungai Dajlah dan Eufrat bertambah dengan drastis. Hal ini memang dapat menimbulkan frustrasi di kalangan karyawan berusia muda atau yang berkemampuan tinggi. la juga banyak mengeluarkan dana untuk mengatur sungai itu. ia dapat mengumpulkan kharajyang besar. Biasanya suami 44 Lihat: Muhammad Abdul Aziz al-Halwi. atau menerima pekerjaan berupah. menjadi berstatus tanah usyr. 45 Ibid. Dan. Di sana tidak terdapat keberatan terhadap nepotisme (rnengutamakan keluarga) seperti halnya di dunia Barat—bahkan ini dipandang wajar. Abu Yusufberpendapat bahwa pinggir tanah itu adalah ukuran sampainya suara orang yang memanggil dari batasnya. dan pasukan Persia sibuk terlibat dalam peperangan dengan kaum muslimin. yang tidak pernah teijadi sebelumnya. Dan. Namun seorang majikan tidak mempunyai keleluasaan bergerak dalam soal menaikkan pangkat karyawan seperti para rekannya di dunia Barat. dan tidak ada dua rumah yang saling berdempetan. landasan kesepakatan pendapat itu hanyalah karena adanya pengelolaan tanah bukan karena sebab yang lain. dan kebanyakan sekretaris adalah pria. dan lebar seluruh gang sebesar 11 12 Ibid.11 Kemudian saat Muawiyah r. Wanita Arab Saudi pada umumnya tidak bekerja di luar rumah sendiri. namun mereka dapat mencari hiburan dengan bertawakal menurut ajaran agama Islam. dan kenaikan pangkat para karyawan. sehingga luas genangan air di Bathiah ber-tambah besar dan meluas.

Demikian pula perhatian majikan terhadap keluarga karyawan tidak ditolak melainkan disambut baik bahkan diharapkan. Seorang majikan bertanggung jawab menjamin kepastian kerja bagi para karyawan. dan mata air. 42 . dan perlu ditunjukkan sikap murah hati bila karyawan itu mengalami kesulitan keuangan terus-menerus. yang dialirkan oleh Allah SWTdi sungai-sungai besaryang tidak dibuat oleh manusia. masing-masing orang tidak boleh saling menghalangi yang lain untuk memanfaatkan air itu. misalnya dengan memperluas usahanya. Tidak mungkin berusaha dalam lingkungan dunia Islam tanpa menyediakan uang cadangan itu. Di Mesir adalah 0. Mereka melakukan hal itu sesuai dengan pendapat yang telah mereka sepakati dan nash yang tidak boleh dilanggar. Tidak bisa memecat karyawan walaupun pesanan berkurang.41 Bila seorang karyawan mengalami kesulitan keuangan. seperti Sungai Dajlah dan Eufrat Kedua sungai itu juga dinamakan dengan Rafidain. dan Di Irak adalah sepanjang 0. tidak dipandang sebagai sikap Islam sejati. Pertama.174 Ekonomi Islam: Sejarah. cabang dari sungai itu untuk mengairi tanah yang lain. rencana mereka itu tidak dilarang. dan tidak ada pula kepentingan yang mendesak sehingga membuat orang mempertengkarkan dan mempersengketakan airnya. sekalipun sebenarnya tidak ada lagi pekerjaan bagi mereka. Dan rumah-rumah yang mereka bangun saling berdempetan.58 m. Jika sekelompok orang ingin membuat sungai. atau mereka mem-buat saluran ke sungai lain. Seorang majikan cenderung berusaha mengatasi kesulitan jangka pendek dengan harapan bahwa dalam jangka panjang kondisi perdagangan akan membaik. Narnun mengingat suasana kekeluargaan. Teori. dan tempa mengubur orang yang mati. Mengadakan "rasionalisasi" atau "penciutan" barisan pekerja semata-mata berdasarkan perkiraan atau perencanaan keuangan yang kurang menyenangkan. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 187 tujuh cubit. bersabda.13 Air yang Diekplorasi Air yang dieksplorasi ada tiga macam. Tidak ada yang boleh melarang seseorang untuk cieng-ambil minum darinya dan tidak boleh pula menghalangi seseorang untuk membuat saluran air ke ladangnya dari sungai itu. Op. dan walaupun kaum Muslimin menghargai kebebasan kehidupan keluarganya.43 41 Al Hadits. terutama kepada anak prianya. asal saja sisa upahnya tidak akan kurang dari yang diperlukan untuk memenuhi kebutuhan pokok karyawan bersama keluarganya. jika seorang majikan memenuhi semua tanggungjawab sosialnya. Macam pertama: sungai yang airnya naik meninggi meskipun tidak ada dam yang menahannya. perhatian seorang majikan akan disambut baik. Para majikan akan dihormati bila diketahui menyediakan dana cadangan darurat semacam itu. 43 Ibid. Siapa yang mau boleh mengambil air dari sungai itu untuk mengairi ladangnya. kemudian dilanjutkan dengan wilayah-wilayah 13 rnengharapkan bantuan karyawannya pada setiap saat yang dipandangnya perlu. Cicilan semacam itu haruslah disesuaikan dengan keadaan keuangan karyawan. Sedangkanjika tidak menghasilkan pengaruh apa-apa. dan seharusnya mereka tidak terlalu ketat untuk menuntut pembayaran kembali. Tentu saja hal ini tidak selalu bisa dilaksanakan. sumur. Ibid. maka jadikanlah luas gang itu selebar tujuh cubit/depa”. dan sikapnya ini tidak menimbulkan kekesalan. Masing-masing pemilik lahan boleh mengambil air dari sungai itu untuk mengairi lahannya pada saat ia membutuhkan. riwayat Bukhari. Basyir bin Ka'ab meriwayatkan dari Abu Hurairah bahwa Rasulullah saw. dan membangun pada tiap persinggahan kendaraan tempat yang luas sebagai tempat mengikat kuda-kuda mereka. riwayat Bukhari dari Abu Hurairah. Bahkan kaum ulama menganjurkan agar seorang majikan menyediakan pinjaman uang bebas bunga. 14 Al Hadits. namun pada umumnya seorang majikan lebih memilih kebangkrutan daripada rnemecat karyawannya. dan mencukupi kebutuhan para penduduk tanpa ada kekurangan. maka hal itu patut diperhatikan. Sistem jaminan kesempatan kerja seumur hdiup di kebanyakan negara Islam berarti bahwa seorang majikan harus tetap menahan karyawannya. Maka penduduk bagian hulu sungai itu dapat menahan air itu hingga dapat mengairi ladang mereka. air yang dialirkan oleh Allah swt di sungai-sungai kecil. Bila seorang majikan tidak memperhatikan keluarga karyawan ia dianggap tidak sopan. Air sungai ada tiga macam. Muhammad Abu Zahrah. Cit. seorang majikan biasanya harus mempunyai cadangan dana cair yang cukup besar. 14 Macam kedua: air sungai itu berkurang dan permukaan tidak naik sehingga ia baru dapat mengairi ladang penduduk setelah dibuat dam. Kelalaian menyediakan dana cadangan itu akan dipandang sebagai sikap tidak bertanggung jawab. maka rencana mereka itu dilarang.68 m. Dan.42 Agar ia dapat memberi bantuan keuangan. Air keduanya dapat dipergunakan untuk mengairi ladang dan untuk keperluan minum. yaitu: air sungai. Tidak terbayangkan jika air kedua sungai itu sampai tidak mampu memenuhi kebutuhan manusia sekitarnya.80 m. “Jika suatu kaum berselisih pendapat tentang luas gang mereka. Berarti ia akan melepaskan peluang untuk memperoleh hasil dari tambahan investasi modalnya. dan masing-masing boleh membuat saluran air ke ladangnya dari sungai itu. Jika hal itu membuat efek yang buruk terhadap para penduduk yang biasa me-manfaatkan sungai itu. Satu cubit/depa di Syria adalah 0. majikan diharap untuk membantunya. maka wajarlah bila cicilan utang itu dipotong dari upah karyawan. Kedua.

disambut dengan gembira. karena masing-masing usia pohon mempunyai kebutuhan pengairan tersendiri. dan para karyawan tidak dapat mengandalkan uang bonus untuk memenuhi kebutuhan pokoknya. . la adalah periwayat yang majhul keadaannya. Sistem pembagian laba ini akan menghapuskan pandangan bahwa karyawan diperlakukan tidak adil dan mereka akan bekerja sekuat tenaganya untuk rneningkatkan keuntungan. tentang ukuran air yang ditahan untuk mengairi lahannya itu. Tetapi walaupun perusahaan itu bukanlah perusahaan keluarga. Ini merupakan suatu sikap yang banyak mencerminkan pola dasar kebapaan informal. bila dibagi-bagikan. sedangkan upah tidak berubah—ini adalah hal pasti yang memperburuk hubungan tenaga kerja yang sering terjadi di Barat. begitu seterusnya hingga akhimya seluruh lahan mereka dapat diairi”. Perhatian terhadap para karyawan jauh melampaui soal pembayaran upah saja. untuk itu dikembalikan kepada kebiasaan yang berlaku baginya. Tanggung jawab seorang majikan bahkan meliputi karyawan dan keluarganya. Teori. demikian juga untuk pohon kurma dan pepohonan lain. Namun. terutama bila mereka menganggap bahwa laba itu adalah hasil jerih payah mereka. Ketiga. riwayat Ibnu Majah. para majikan Muslimin acapkali memperhatikan kehidupan karyawan di luar lingkungan kerjanya. dan pada umumnya jadwal jam kerja kurang berstruktur. Karena perbedaan dari kelima segi ini. darinya. Seorang majikan 39 40 berikutnya yang dilewati sungai itu. Karena biasanya majikan dan karyawan masih sekeluarga atau sesuku. hadits ini sahih dengan dengan adanya hadits berikutnya dalam buku ini yang menguatkannya. Pertama. Ubadah bin Shamit meriwayatkan. Jika seseorang mengairi tanahnya atau mengeluarkan airnya dari dalam tanahnya. 15 Ibid. Yang terputus diambil darinya apa yang tersimpan. bukan bonusnya. dan dengan penuh pengertian dia memberikan cuti kepada karyawan yang harus menjaga saudaranya yang sakit itu. dari segi perbedaan waktu menanam. dan tidak bertemu dengan Ubadah. Ahmad dari Ubadah bin Shamit dari jalan periwayatan Ishaq bin Yahya bin Walid. karena ia bertindak dalam lingkup miliknya dengan cara yang AlHadits. maka ia tidak menanggung kerugian yang dialami oleh tetangganya itu.15 Sedangkan. “Nabisaw. Kelima. Muhammad Ibn Ishaq meriwayatkan dari Abi Malik bin Tsalabah dari ayahnya. Per-bedaan itu bisa terjadi dari lima segi. memutuskan dalam masalah pengairan lahan darisungai bahwa para pemilik lahan yang berada di hulu sungai dapat mengairi lahannya sebelum pemilik lahan yang berada di hilir sungai. Namun laba. dari segi perbedaan tanah. Keempat. ini bukan sebuah ketentuan umum bagi sepanjang masa dan bagi seluruh negeri. Bahkan seorang majikan bersedia memikul biaya perawatan rumah sakit untuk saudara para karyawan. Sebaliknya di dunia Islam tidak ada pemisahan tegas antara jam kerja dan jam istirahat. sehingga tidak ada alasan untuk memandang laba sebagai hasil dari penindasan pada para pekerja. Ketentuan. kemudian setelah airyang dialirkcm ke lahan mereka itu telah mencapai ukuran mata kaki. menetapkan bagi pemilik lahan yang berada di lembah Mahzur untuk menahan air di lahan mereka hingga sebatas mata kaki. Op. yang merupakan ciri khas banyak penguasa dan pemerintah di wilayah Timur Tengah. Mereka juga memperhatikan kesehatan serta kesejahteraan para karyawan dan berusaha agar para karyawan merasa puas di lingkungan perusahaannya. 16 Al Hadits. kemudian setelah selesai mengairi lahan msreka. karena penyiramanan untuk perkebunan ada ukuran tertentu. yaitu seukuran mata kaki. karena setiap perusahaan wajib membayar upah pokok yang memadai dan upah pokok inilah yang merupakan upah yang layak. kemudian air itu mengalir ke tanah tetangganya hingga menenggelamkan tanah itu. dan tidak jarang seorang rnajikan menyediakan beasiswa dan jaminan pendidikan lain bagi anak-anak itu. “Rasulullah saw. di antara tanah itu cukup diairi dengan sedikit air dan ada yang harus diairi dengan banyak air. Kedua. Para karyawan akan merasa tidak puas bila laba membumbung tinggi. dan dengan demikian menekan risiko pertentangan antara majikan dengan karyawan. dari segi perbedaan kontinuitasnya dan keterputusannya. hal ini sulit untuk dipahami para pengusaha Barat. dari segi perbedaan musim panas dan musim dingm. Sistem bonus mencegah penghasilan laba yang berlebih-lebihan. masing-masing memiliki ukuran kebutuhan pengairan tersendiri.186 Ekonomi Islam: Sejarah. Cit. karena mungkin karyawan itu memenuhi sebagian kewajiban si majikan.16 Malik berpendapat bahwa ukuran pengairan untuk daerah Buthhan juga seperti itu. Dan. Karena itu upah pokok itu harus cukup untuk memenuhi kebutuhan pokok karyawan beserta keluarganya.40 Campur tangan majikan secara berlebihan di luar lingkungan kerja tidak akan diterima oleh para karyawan di dunia Barat. Monzer Kahf. sementara yang berkontmuitas diambil darinya yang dipakai. maka sikap itu tidaklah mengherankan. bagi salah satu jenis saja. khususnya mengenai pendidikan anak-anak para karyawannya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 175 Tetapi hadiah atau bonus ini hanyalah merupakan suatu imbalan tambahan. karena masing-masing ukurannya ditentukan sesuai dengan kebutuhan. masing-masing musim ini (untuk lahan tanah) mempunyai ukuran kebutuhan pengairan tersendiri. maka mereka mengalirkan air itu kepada para pemilik lahan berikutnya. mereka harus mengalirkan air itu kepada pemilik lahcm yang berikutnya”. dari segi perbedaan tanaman yang ditanam. maka tidak dapat ditentukan ukurannnya dengan ukuran yang ditetapkan oleh Rasulullah saw.39 Para majikan Muslimin cenderung untuk lebih bersikap kebapaan daripada rekan-rekan mereka di dunia Barat.

orang lain tidak berhak atas sungai itu. Di wilayah itu perusahaan yang buruhnya berupah lebih rendah. karena itu upah yang rendah sama sekali tidak akan dapat diterirna di sana. Ketika perusahaannyajaya.17 Macam ketiga: di antara sungai ada yang digali dan dibuat oleh manusia untuk mengairi ladang yang mereka olah. yaitu di negeri yang tidak ada air pasangnya. Besarnya saluran itu disesuaikan dengan hasil 17 18 tunggal mengenai wujud upah yang layak. tetapi walaupun mengalami kegagalan mereka akan menerima santunan dari seluruh masyarakat Islam. atau juga meletakkan alat pemompa air di situ. sehingga upah bukan merupakan pengeluaran yang terbesar. Op. tenaga kerja.37 Dukungan gagasan pembagian pendapatan sebagai imbalan kerja semakin bertambah sebagaimana yang sudah biasa terjadi secara tradisional dalam lingkungan pertanian. sehingga dapat ditetap-kan siapa yang pertama dan seterusnya. mungkin di hari besar Islam. sedangkan jika banyak dapat bergantian dengan hitungan jam. sesuai dengan urutan tertib penggunaan sungai itu. Mereka dapat mengairi seluruh ladang. 19 Syeikh Mahmud Ahmad. Khususnya bagi para majikan asing sangatlah penting untuk menghindari kesan ketidak adilan. sehingga seseorang tidak boleh memonopolinya. sekalipun mereka dengan mudah bisa mendapatkan pekerjaan dengan upah yang rendah. dengan melaksanakan pembagian pendapatan yang berlainlainan pada setiap perusahaan.176 Ekonomi Islam: Sejarah. sedangkan ketika keadaannya kurang cerah. Cit. sehingga ia menjadi miliknya. Di sini pendapatan telah dibagi-bagi sesuai dengan proporsi masukan—misalnya. Ma’rikat al Islam wa’l-ra’s Maliyah. maka sungai itu menjadi milik orang yang menggalinya dari para pemilik tanah itu. masing-masing pihak men-dapatkan gilirannya yang tidak boleh diganggu oleh yang lainnya. karena mereka memiliki hak yang sama atas sungai itu. kemudian setelah selesai mengairi ladang-ladang itu. mereka saling bergantian menggunakannya dalam hitung-an hari jika air sungai itu sedikit. mereka dapat mengundi nama mereka. Dalam keadaan semacam ini tidaklah bijaksana bila membayar upah yang rendah menurut pandangan setempat. Ketiga.19 Kemudian tentang pengairan dari air sungai ada tiga kemungkinan. Op. dari alasan ini saja sangatlah tidak bijaksana bila para majikan asing itu membayar upah di bawah tingkat upah yang dibayarkan oleh para majikan dalam negeri. Jika mereka berselisih dalam tertib penggunaan sungai itu. Maka sungai itu menjadi milik bersama mereka. Hadiah ini dapat dibayarkan setahun sekali. namun para ulama sepakat bahwa suatu sistem bonus atau hadiah akan lebih tepat. baik untuk minum maupun membuat saluran darinya. sumber daya. Tidak dapat tidak upah yang dibayarkan oleh majikan asing akan menarik perhatian dan akan diselidiki. karena seluruh urusan keluarga dapat berhasil atau gagal secara bersama-sama. Dan. air sungai itu akan meresap ke dalam tanah. para karyawan mendapat bagian dari labanya. Jika sungai ini berada di Bashrah. Ibnu Qudamah al-Maqdisi. maka mereka tidak boleh mempertengkar-kannya karena banyaknya air sungai itu. . Cit. Dengan demikian ditekankan bahwa hadiah itu diberikan berdasarkanjiwa Islam dan akan menunjukkan bahwa perusahaan itu berpegang pada ajaran Islam. Pertama. saluran itu tidak dimiliki secara khusus oleh salah seorang mereka. Jika di dalam air yang meluap ke lahan tetangga itu hidup ikanikan di ladangnya. misalnya pada Tahun Baru Islam atau pada Hari Raya Idul Fitri. kecuali setelah mendapatkan izin dari seluruh pemilik sungai itu. meng-angkat airnya. Peraturan semacam inijelaslah berlaku secara tradisional di sejumlah besar perusahaan keluarga di dunia Islam. seperlima atau seper-sepuluh. para majikan dan para karyawannya mengencangkan ikat pinggang bersamasarna. belum tentu akan mendapatkan keuntungan yang lebih banyak dibandingkan dengan perusahaan yang buruhnya berupah tinggi. masing-masing pihak pemilik lahan dapat memanfaatkan air sungai itu secara teratur. Selain itu beberapa negara di dunia Islam—khususnya negaranegara penghasil minyak—bukan merupakan lingkungan berupah rendah menurut standar Dunia Ketiga. Cit. seperti saluran yang dibuat oleh para pemilik lahan di antara lahan mereka. Seorang karyawan diharapkan lebih erat mengidentifikasikan dirinya dengan tempat bekerjanya bila diadakan pembagian pendapatan yang akan memupuk kesetiakawanan ekonomi antara para karyawan Muslimin dengan perusahaan Islamnya. Dengan pembagian itu. karena ikan itu hidup di lahan miliknya. kemudian sungai itu dimasuki air pasang sehingga ia dapat memenuhi kebutuhan semua orang. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 185 dibolehkan. Teori. Sedangkan. Dan mereka tidak perlu pula membendungnya karena dengan naiknya permukaan air sungai karena air pasang. maka sulitlah untuk menggunakannya sebagai patokan yang tepat dalam menetapkan upah. masing-masing orang menggali saluran di atas tanahnya sesuai dengan kadar pengairan yang dibutuhkan mereka.38 Caranya. (al-Qahirah: 1966). Tambahan lagi. dan alat perlengkapan. Kedua. Op. 37 38 Sayyid Qutb. dan setelah satu orang menggunakan gilirannya maka orang yang selanjutnya dapat menggunakannya.18 Jika sungai itu bukan berada di Bashrah. Ibid. Salah seorang dari pemiliknya itu tidak boleh mendirikan jembatan di atasnya. membagi air sungai itu dengan membuat saluran dari kayu secara memancang dan darinya kemudian dibuat lubang-lubang kecil yang disesuaikan dengan bagian air masing-masing. sebagian besar industri modern berciri padat rnodal. maka orang kedua yang memiliki lahan itu menjadi pihak yang lebih berhak untuk menangkap ikan itu dari orang yang per-tama. Abdul Azim Islahi.

35 Namun dengan segala kelemahannya itu gagasan upah minimum tetap dipandang penting. pinggir sungai yang digali di lahan yang mati ini. dan ia menjadi penyatu saluran air itu. penggunaannya untuk memberi minum hewan lebih diutamakan daripada untuk mengairi ladang. Begitu juga halnya para pemilik saluran air yang berupa talang-talang air. Op. sedangkan pekerja di sektor swasta tidak termasuk dalam undangundang itu. Dan acapkali upah minimum itu tidak berlaku bagi semua pekerja.36 Meskipun dikemukakan alasan bahwa imbalan tambahan itu wajar bagi tenaga asing yang bekerja di luar tanah airnya. Jika airnya sedang surut dan tidak dapat menyuplai airyang mencukupinya. Seseorang tidak boleh menambah kadar pengairannya itu. Ibid. 36 Ibid. Mereka menjadi pihak yang paling berhak atas air sumur itu. Karena. dan mereka mempunyai hak sama atas air itu. Cit. dengan demikian mereka tidak pula termasuk dalam undang-undang tingkat upah minimum itu. Maka. 20 21 Ibid. sedangkan pada wanita dan anak-anak jarang sekali dibayarkan upah minimum menurut undang-undang itu. dan bukan sebaliknya. ini adalah pendapat yang baik. sekedar memenuhi kebutuhan pokok saja. meskipun ia boleh mendahulukan membuka pintu saluran pengairan pihak yang berada dalam urutan setelah dia. karena hal ini pasti akan memancing protes keras. Mereka harus memberikan kelebihan air itu bagi orang-orang yang butuh minum. saat mereka me-nempati suatu lahan dan menggali sumur di tanah itu untuk keperluan minum mereka dan hewanhewannya. Teori. Acapkali upah minimum itu sangat rendah.184 Ekonomi Islam: Sejarah. serta kebutuhan hewan mempunyai hak yang sama untuk mendapatkan air itu. Maka seorang majikan bangsa asing tidak akan dibiarkan membayar upah di bawah batas minimum itu. untuk diambil air sungai sesuai kadar haknya. Diskrirninasi hanya akan dibenarkan bila menguntungkan warga negara sendiri. dan ia tidak boleh mendahulukan pengairan yang belakangan. Acapkali tenaga asing Barat di Wilayah Teluk Arab diberi upah yang lebih tinggi daripada yangditerima oleh tenaga pribumi. jika air sumur itu tidak dapat pula menyuplai kebutuhan keduanya maka memberi minum manusia lebih diutamakan daripada memberi minum hewan. atau me-ngurangi jatah pengairan yang lain. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 177 premi yang dibayarkan kepada karyawan dengan pendidikan yang lebih tinggi itu rupanya merupakan sebagian alasan mengapa orang-orang dari negara-negara Islam belajar di berbagai universitas Barat untuk mendapatkan pendidikan yang lebih tinggi. Abu YU£ 'f berkata bahwa pinggir saluran kanal adalah apa yang tidak tampak di permukaan tanah. air sumur itu dipergunakan untuk memberi minum hewan dan mengairi tanaman. maka akan sulit untuk melaksanakannya dengan tegas. Para majikan bukan Muslimin sebaiknya membayar upah pada tingkat minimal itu. upah minimum itu dalam prakteknya hanya berlaku bagi pegawai pemerintah saja. tidak untuk kebutuhan yang lain. Selain itu untuk mengimbangi laju inflasi seringkali penyesuaian upah minimum itu dilalaikan. Selain itu sebagian besar barisan pekerja mungkin terdapat di luar dunia ekonomi formal. mendahulukan pengairan lahan setelah dia adalah memberikan penam-bahan jatah bagi hak orang lain. Sementara. . atau karena sulit mencari tenaga yang sama ketrampilannya di kalangan priburni. jika ia menggalinya untuk air minum bagi orang yang lewat maka air yang dihasilkan oleh sumur itu menjadi milik bersama. la mengambil air dari sumur itu bersama dengan orang lain. namun rupanya setiap pemerintah negara Islam merasa bahwa paling tidak mereka harus mendukung gagasan upah minimum itu mengingat suasana moral yang berlaku.34 Pemikiran tentang upah yang “layak” ditunjukkan dengan pembuatan undang-undang upah minimum di sebagian besar negara Islam. Tidak perlu ditegaskan lagi bahwa diskriminasi yang akan menguntungkan karyawan bukan Muslimin pasti akan ditentang.a. Secara keseluruhan gagasan upah yang layak menimbulkan masalah yang sama dengan gagasan upah “ekonomis”.20 Sedangkan. Andaikan upah minimum itu berlaku pula untuk sektor pertanian. Dalam kasus yang ekstrim. hal ini banyak menimbulkan kejengkelan terutama pada perusahaan Aramco. karena jika tidak mereka pasti akan dikecam. Jika airnya sedang banyak. dengan mendahulukan pintu pengairan yang belakangan. telah mewakafkan sumur rumah. Lalu dibagi-bagikan secara sama kepada para pemilik hak atas air itu. kebutuhan manusia. selama mereka berada di tempat itu.21 Bagi para penggali sumur ada tiga kemungkinan. Tidak ada satupun gagasan 34 35 kesepakatan mereka atau sesuai dengan luas lahan mereka. Abu Hanifah berpendapat bahwa pinggir sungai adalah tempat dibuangnya tanah galian sungai itu. Ibid. Pertama. dan penggalinya memiliki hak yang setara dengan orang lain. menurut pendapat Syafi'i. Seperti kalangan Badui yang nomaden (berpindah-pindah). Demikian juga dengan hukum saluran kanal karena saluran seperti itu adalah sungai dalam bumi. ditentukan oleh kebiasaan yang berlaku dalam masalah seperti itu. Kedua. ia akan mengurangi sebagian hak orang lain. Abul Khair Jalaluddin. ia tidak boleh menunda pintu pengairan yang lebih dahulu. misalnya di Mesir zaman Nasser. ia menggalinya untuk pemenuhan kebutuhan airnya. maka kebiasaan itu makin sulit untuk memperoleh dukungan dari pemerintah negara Islam. la juga tidak boleh menunda jatah pengairan pihak yang seharusnya mendapatkan jatah pengairan lebih dahulu. Utsman r.

jika ada nash yang menetapkannya maka nash itu menjadi ikutan. Teori. ialah pertimbangan mengenai pendapatan. Dan. Jika mereka kembali dari perjalanan mereka ke sumur itu. Imam Syafi'i berpendapat bahwa hal itu ditentukan oleh kebiasaan dalam masalah itu. Ibid. Menikmati pendapatan tanpa kerja dipandang tidak bermoral. dari para bekas petani. berpegang kepada gagasan upah "layak". bahkan di daerah perkotaan. Kekayaan bukanlah dosa. seperti juga halnya di Jepang. Sekalipun sering terdapat perbedaan tingkat pendapatan yang cukup besar. Ibid. maka masyarakat Islam yang tidak mampu memenuhi kebutuhan pokok bagi semua kaum Muslimin akan dipandang mengalami kegagalan. Abu Yusuf berpendapat bahwa luas pinggir sungai itu adalah seluas enam puluh cubit/depa. barang itu tidak dipamerkannya secara mencolok mata. dan menurut pandangan umum tidaklah adil. batasnya adalah bagian akhir luapan air itu. serta orang yang paling dahulu mencapai sumur itu menjadi orang yang paling berhak atasnya. Op. . Cit. rakyat mengharapkan agar si kaya tetap dapat menjadi teladan bagi si miskin. Karyawan penyandang gelar kesarjanaan akan menerima tambahan gaji. Bila orang kaya memboroskan uangnya dengan berjudi. Riwayat jasa di masa lampau dapat membenarkan dilanjutkannya pembayaran imbalan. Abu Hanifah berpendapat bahwa pinggir sungai bagi orang yang menggalinya adalah seluas lima puluh cubit/depa. jika tidak ada maka penentuannya harus dengan landasan tertentu. dalam kebiasaannya mengeluarkan uang serta konsumsinya. Karena itu banyak orang kaya yang hidup sederhana dalam menikmati kekayaannya. soal upah adalah soal moral. Di lingkungan dunia Islam masalah moral jauh lebih dipentingkan daripada di dunia Barat.33 Kerisauan moral mengenai upah dinyatakan dalam tiga cara. Maka dengan pengeboran itu. jika ia menggalinya untuk kepentingan dirinya dan sebagai miliknya maka penggaliannya itu belum sampai menemukan air dan kepemilikannya atas sumur itu belum diakui. Ketiga. bila soal upah sernata-mata ditentukan oleh gaya ekonomi yang abstrak saja. Abu Yusuf berkata bahwa batas pinggir sumur tempat minum unta adalah empat puluh cubit Ini adalah ukuran-ukuran yang hanya ditetapkan dengan nash. Dan. dan tempat tinggal.23 Para ulama pengikut mazhab Syaf’i berbeda pendapat bahwa apakah sumur itu menjadi pemiliknya sebelum ia mengambil air dari sumur itu dan mengumpulkan airnya. yang biasanya dikaitkan dengan soal pemerataan. kecual jika luapan airnya lebih luas. yang mana sangat signifikan dalam kelangsungan suatu corperate dan pekerja itu sendiri. Ketiga. Jika ada orang yang mengalahkannya sehingga orang 22 23 memperoleh banyak dukungan politik. Kedua. seharusnya upah itu cukup untuk memenuhi semua kebutuhan pokok. Itu masuk dalam kategori kebiasaan yang berlaku. termasuk sandang pangan. kecuali penggalian sumur itu membutuhkan pengeboran. mereka dan orang lain mempunyai hak yang sama. Ulama lain berpendapat bahwa ia tidak memiliki sumur itu. dan 32 33 Ibid. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 183 Jika mereka meninggalkan tempat itu. tingkah lakunya itu dapat merusak akhlak masyarakat dan menghancurkan nilai-nilai agama Islam. karena pada asalnya air itu belum memiliki status hukum. Para ahli falsafah Kristen termasuk Thomas Aquinas. Perbedaan skala gaji misalnya yang scring terjadi dijawatan pemerintah bagi golongan sarjana dan bukan sarjana yang melakukan pekerjaan sama. di samping segi ekonominya. sedangkan gaji tertinggi dibayarkan kepada orang yang menyandang gelar doktor. berarti ia telah mengelola tanah tersebut dan kepemilikannya atas lahan itu dan pinggirnya menjadi resmi. Muhammad Baqir al Sadr. dan siapa yang menggunakan air itu tanpa seizinnya terlebih dahulu maka ia dapat meminta kembali kepada orang yang telah mengambil airnya. Sebagian mereka berpendapat bahwa sumur itu menjadi miliknya jika ia tinggal di situ.32 Di dunia Barat pun banyak orang yang tidak senang soal upah sematamata ditentukan oleh faktor-faktor ekonomi saja. yaitu: Pertama. dan inilah yang menjadi alasan untuk mengharamkan riba. Keadaan ini tidak menimbulkan rasa jengkel. atau bergaya hidup yang mencolok. sumur itu menjadi miliknya setelah ia selesai menuntaskan penggaliannya. Semuanya itu dipandang sebagai hak asasi manusia. maka ia menjadi pemilik apa yang terkandung di dalamnya. status sumur itu berubah dari milik pribadi menjadi milik umum. dan antara pendapatan dengan kegiatan kerja harus berkaitan. bahkan tidak bisa diterima. namun memiliki kekayaan berarti bertanggung jawab sosial. soal pembagian pendapatan yang wajar dipandang penting. ia dapat mencegah orang lain menggunakannya setelah ia mengambil air darinya. la boleh menjualnya sebelum ia mengambil airnya. jika ia menggali-nya hingga ditemukannya air. Dan jika seseorang telah tetap kepemilikannya atas sumur dan tanah pinggir sumur itu maka ia menjadi orang yang paling berhak atas air sumur itu. Sebagaimana habya jika ia memiliki barang tambang. sumur itu menjadi sumber air sehingga menjadi milik umum. sebelum ia mengeksplorasinya.178 Ekonomi Islam: Sejarah. Sedangkan. Tetapi di sini soal kegiatan masa kini kurang diperhatikan. walaupun dia memakai perhiasan. haruslah merupakan imbalan jerih payah. berlainan halnya dengan di dunia Barat. penentuan ukurannya dengan akhir luas luapan air itu adalah bentuk pengukuran yang dapat dipergunakan. Juga terdapat perbedaan tingkat upah yang berlaku di dunia Barat. Sedangkan.22 Para fuqaha berbeda pendapat ukuran besarnya pinggir sumur itu. Dan. Menurut pendapat umum. sebelum ia mengambil airnya. Dan pandangan itu terutama berlaku di lingkungan dunia Islam. sebelum ia mengambil airnya.

yang jika tidak diberikan minum dapat menyebabkan kematiannya. kecuali bagi orang yang amat membutuhkan untuk minum. Kehadiran serikat kerja di sana merupakan suatu perkembangan yang relatif baru. Land reform telah menjadi pokok persoalan yang lebih besar daripada nasionalisasi industri di banyak negara Islam. Abu Zinad meriwayatkan dari A'raj. diantarnya ialah: Pertama. ia tidak harus memberikannya kepada orang lain. dan kebencian pekerja lebih diarahkan kepada para tuan tanah di pedalaman daripada ke para pengusaha perindustrian. dan Turki. ia berkata bahwa Rasulullah saw.182 Ekonomi Islam: Sejarah. dan peranan serikat kerja itu pun berbeda dari yang biasanya diharapkan pengusaha Barat. Karena sejumlah besar negara Islam tetap merupakan masyarakat pra-industri. bersabda. pendapat Syafi'i yang meng-haruskan memberikan kelebihan itu kepada hewan bukan tetumbuhan adalah pendapat yang dipegang. dan pohon-pohon miliknya yang lain. kelebihan air di dalam sumur. kecuali di Mesir. Banyak pekerja di kota yang merasa bersyukur dapat melepaskan diri dari kerja keras mulai fajar sampai senja dengan upah kecil di sektor pertanian. Jika sumur itu secara hukum telah menjadi milik pribadinya. yang ingin mandiri dalam hal ekonomi di usia muda sebagaimana akan diperolehnya bila rnereka merantau ke wilayah Teluk Arab. mobilitas itu mungkin tidak didasarkan oleh faktor upah. ulama yang lain berpendapat bahwa ia harus memberikannya kepada hewan. 31 Adiwarman A Karim. . Jika setelah selesai mencukupi kebutuhannya terhadap air miliknya dan air tersebut masih bersisa.30 Tampaknya penyesuaian upah pun jarang terjadi di lingkungan dunia Islam. gerakan buruh di sini jauh kurang kuat dibandingkan dengan di dunia Barat. 25 24 Ibid. Danjika sumuryang lainjuga milik pribadi maka masing-masmg kedua pemilik sumur itu harus memberikan kelebihan airnya kepada orang yang datang ke sumurnya. Kenyataan ini memberikan kesan bahwa lingkungan perekonomian di sana kurang berperanan dibandingkan di negara-negara perindustrian yang sudah maju. maka Allah swt akan menahan orang itu untuk mendapatkan kelebihan rahmat-Nya pada hari kiamat”. ia harus memberikan air itu untuk memberikan minum kepada hewan gembala. menurut mazhab Syafi'i. Maka secara umum faktor-faktor penawaran dan permintaan tampaknya tidak berperanan penting. namun mereka tidak memberikannya hingga mati. Mungkin banyak alasan untuk keadaan semacam ini. yaitu: Pertama. Jika air itu tidak berlebih dari kebutuhannya maka ia tidak harus memberikan airnya kepada orang lain. Dan jika menimbulkan kerugian. pemilik sumur itu tidak harus memberikan air kepada para penggembala itu.24 Hasan meriwayatkan bahwa seseorang mendatangi para pemilik air dan meminta diberikan minum. kelebihan air tersebut salurannya bersambung ke padang gembala. Jika mereka mendapatkan sumur umum yang lain. seperti misalnya hasrat anggota keluarga lebih muda. mengairi ladangnya. lalu Umar r. dan laju inflasinya punjarang meningkat sampai angka 1 ke atas. menghukum mereka untuk membayar diyat orang itu. serikat kerja itu menjalankan fungsi yang sangat mirip dengan serikat-serikat kerja di Eropa dan Amerika Serikat. dan upah ditinjau kembali setiap 34 tahun. Op. pohon kurmanya. maka pertentangan golongan ala Marx merupakan gagasan asing. Seriientara. Sedangkan. bukan tetumbuhan. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 179 internasional. dan 30 itu dapat mengambil air dari sumurnya maka ia tidak dapat meminta kembali air itu. baik bagi tanaman maupun bagi hewan-hewan gembala itu. yang sudah ada urbanisasi buruh yang cukup besarjumlahnya. Jika ia telah menimbanya. dan masih belum jelas apakah faktor-faktor itu akan berpengaruh besar di segi penawaran walaupun dapat mempengaruhi sisi permintaannya. situasi makroekonominya lebih mantap. Meskipun demikian di beberapa negara Islam. dan gembala-gembala itu digiring ke sumur umum. dan mereka sudah merasa senang dengan upah rendah yang diterimanya di kota.a. Hadits sahih diiriwayatkan oleh Imam Syal’i dalam Musniuhsya (382) dariAbu Hurairah. Dan. Kedua. bukan tanaman dan tetumbuhan. Jika tidak dekat dengan padang gembala. Melihat itu. jika hewan itu telah cukup diberikan minum dari salah satu dua sumur itu maka kewajiban bagi pemilik sumur yang lain menjadi gugur. Di banyak negara Islam gagasan kenaikan upah secara tahunan tidak ada. Salah seorang peng-ikutnya. ia tidak harus mem-berikannya. Cit. Keempat. para penggembala itu tidak mendapatkan sumur yang lain. Namun pada umumnya hubungan ketenagakerjaan tidak dilihat dari sudut konfrontasi antara para majikan dan karyawan. Sebagian hal ini menunjukkan usaha yang bersungguhsungguh untuk memelihara kestabilan fiskal. sehingga sistem keuangan Islam tidak akan rusak. Bahkan dalam hal ini pun. yaitu Abu Ubaidah bin Jartsunah berpendapat bahwa kelebihan air yang ia nuliki itu tidak harus diberikan kepada hewan dan tetumbunan. agar dalam menggiring hewan gembala itu ke sumurnya tidak menimbulkan kerugian.25 Pemberian kelebihan akan air ini dinilai dengan empat syarat. biasanya di negara-negara Islam secara keseluruhan. dibandingkan dengan di dunia Barat. hewan itu dilarang untuk Ibid. Ketiga. Ini adalah hadits Muttafaq 'alaih. dan aimya secara pasti menjadi miliknya maka ia boleh menggunakannya untuk memberi minum gembalanya.31 Penyesuaian masalah upah jarang dipandang sebagai suatu masalah politik dan kebanyakan karyawan tidak memandang para majikan sebagai suatu golongan yang bertentangan. Sering terjadi pertentangan rnengenai hubungan perkotaan-pedesaan. Kedua. dari Abu Hurairah. Teori. “Siapa yang menahan kelebihan air untuk mengairi pepohonan.

dan mempertahankan jumlah upah bersih (take-home pay) dalam hitungan nilai uang yang nyata. sekalipun banyak perbedaan etnik dan kebudayaan. Farhad Nomani and Ali Rahmena. Op.29 Dan. hlm 104. Teori ekonomi neo-klasik yang konvensional menyatakan bahwa upah ditentukan oleh interaksi antara penawaran dan permintaan di pasar tenaga kerja. dengan timbangan atau takaran. hewan-hewan gembala atau sekadar kecukupan mengairi. Iran. Tetapi banyak kemiripan dalam kebiasaan ketenagakerjaan di negara-negara Arab. Turki. dibandingkan dengan yang menyangkut segi lain dari kegiatan ekonomi. misahya seukuran minum. antara kebiasaan yang terdapat di Amerika utara dan Eropa barat. Tetapi kenyataannya. Sebaliknya. ataupun perbedaan jenis pekerjaan yang satu ke jenis lainnya. dan Indonesia yang membenarkan diadakannya peraturan umum (generalization) mengenai soal ketenagakerjaan di negara-negara tersebut. dengan ukuran tertentu. Segi positifnya ialah jarang terdapat keresahan industri. misalnya. Konsep & Aplikasinya di Indonesia Sumberdaya dalam Ekonomi Islam 181 digiring ke sumur itu. untuk mengetahui pentingnya faktor-faktor keagamaan dan undang-undang ketenagakerjaan Islam. dalam agama Islam banyak hukum-hukum kegiatan ekonomi termasuk hubungan ketenagakerjaan. bahkan dalam karya penelitian. Jika keempat syarat ini terpenuhi maka pemilik sumur harus memberikan kelebihan air itu. melestarikan deferensial. dianggap biasa. dan bukan merupakan perbedaan yang diakibatkan oleh faktor-faktor keagamaan. Malaysia. toleransi terhadap karyawan yang tidak bekerja giat. tetapi juga rnengganggu rekan-rekannya yang ingin melakukan tugasnya dengan giat.28 Bahkan di dunia Barat pun tidak ada kriterium yang diterima umum mengenai cara penetapan upah. baik untuk tenaga ahli. Para penggembala boleh meminta minum dari kelebihan air itu. Maka pelaksanaan hukum Islam serta falsafah ekonomi Islam dalam bidang perusahaan skala besar merupakan suatu perkembangan yang relatifbaru pula.27 Memang dalam Al Qur'an dan sunnah kurang banyak bahan-bahan yang khusus mengatur soal ketenagakerjaan. kecuali dalam hal adanya perbedaan upah yang sangat besar. dan tarif upah yang berlaku di negaranegara yang kurang makmur dalam lingkungan dunia Islam. dan ia haram untuk meminta harga atas air yang ia berikan itu. Masih perlu dilakukan penelitian lebih lanjut mengenai soal hubungan ketenagakerjaan. Rodney Wilson. Bangladesh. Dan. dan munculnya perusahaan industri skala besar di dunia Islam merupakan suatu gejala yang relatif baru. Perbedaan yang kita sadari. Bekerja pada suatu perusahaan seumur hidup. Sungguh sulit untuk menentukan ciri-ciri kebiasaan kerja di dunia Islam. tidak akan terjadi perpindahan kerja untuk mengisi kekurangan itu. Namun kenyataan ini tidak dapat dijadikan bukti bahwa ciri-ciri keserupaan itu bersumber pada agama Islam. dan tampaknya jarang dilakukan tindakan efektifter hadap karyawan yang tidak saja mengabaikan tugasnya sendiri. Bagi pengusaha Barat keadaan pasar tenaga kerja tampaknya sangat berbeda dengan di negerinya sendiri. 29 Ibid. maupun yang tidak ahli. ia tidak boleh menjual air itu dengan tanpa ada ukuran tertentu yang pasti.26 Pekerja/ Sumberdaya Manusia Walaupun dalam beberapa tahun belakangan ini teori keuangan Islam banyak diperhatikan di dunia Barat. namun sesungguhnya. tetapi kurangnya mobilitas tenaga kerja dan struktur upah nampaknya kurang lentur dibandingkan dengan di dunia Barat. dibandingkan dengan yang telah berlangsung dalam bidang penelitian lainnya. . Sesungguhnya tidaklah mudah. baik negara 26 Islam maupun negara yang bukan Islam. Hal tersebut jarang terjadi di Eropa Barat atau di AS. ia boleh meminta bayaran atas air yang ia berikan itu. Kurangnya mobilitas tenaga kerja. dan yang manakah yang merupakan kebiasaannya saja. Maka diusahakanlah penyelesaian soal upah yang akan mengimbangi laju inflasi. jika salah satu syarat yang empat itu tidak terpenuhi. Rupanya upah tidaklah berfungsi sebagai isyarat pasaran efektif.180 Ekonomi Islam: Sejarah. Namun. tetapi lebih menyerupai keadaan di Jepang. deminikian pula dengan pemogokan sedangkan para karyawannya tampaknya lebih mengidentifikasikan dirinya pada perusahaan tempatnya bekerja. iklim perekonomian umum sering lebih dipentingkan daripada faktor-faktor mikro ekonomi.cit. lot. Hanya dalam hal yang disebut belakangan inilah perbedaan upah dapat menyebabkan migrasi 27 28 Ibid. Bagi seorang pengamat dari luar syarat-syarat kerja itu tampaknya agak serupa dengan di negara-negara Dunia Ketiga. antara perusahaan yang satu ke perusahaan lainnya. Teori. Ini berarti jika ditawarkan upah yang lebih tinggi sebagai akibat kekurangan tenaga kerja. Memang dalam hukum syari'at ada beberapa ketentuan mengenai perlakuan terhadap karyawan. di dunia Islarn sendiri kehilahatanya faktor-faktor mikro dan rnakro ekonomi nampaknya kurang berperanan dalam soal penetapan upah. yang memang kurang diteliti kecuali soal keuangannya. acapkali mengherankan seorang pengamat Barat. Nabi Muhammad hidup di lingkungan masyarakat pra-industri. dan masalah penyelesaian upah masih merupakan masalah yang sangat kontroversial dalam kepustakaan ekonomi moderen. Cit. Pakistan. mungkin hanya mencerminkan perbedaan perkembangan perburuhan di negara-negara industri bersangkutan. yang timbul akibat ajaran againa Islam. namun ketentuan-ketentuan itu pun dapat ditafsirkan secara berlain-Iainan. dalarn masyarakat negara penghasil minyak di wilayah Teluk.