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CUENT A

PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL

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PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
DENOMINACION
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja Fondos fijos Efectivo en Tránsito Cuentas corrientes en instituciones financieras Cuentas corrientes operativas Cuentas corrientes para fines específicos Certificados bancarios Certificados bancarios Otros Depósitos en instituciones financieras Depósitos de ahorro Depósitos a plazo Fondos sujetos a restricción Fondos Sujetos a Restricción INVERSIONES FINANCIERAS Inversiones al valor razonable Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros títulos representativos de deuda Participaciones en entidades Inversiones disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros títulos representativos de deuda Activos financieros – compromiso de compra CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Emitidas en cartera En cobranza En descuento Anticipos de clientes Letras por cobrar En cartera En cobranza En descuento Cobranza dudosa Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Emitidas en cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Anticipos recibidos Letras por cobrar En cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza dudosa Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES Personal Préstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Otras cuentas por cobrar al personal Accionistas (o socios)

Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Préstamos Directores Gerentes Diversas Cobranza dudosa Personal Accionistas (o socios) Directores Gerentes Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS Préstamos Con garantía Sin garantía Reclamaciones a terceros Compañías aseguradoras Transportadoras Servicios públicos Intereses, regalías y dividendos Intereses Regalías Dividendos Depósitos otorgados en garantía Préstamos de instituciones no financieras Préstamos de instituciones financieras Venta de activo inmovilizado Inversión mobiliaria Inversión inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activos por instrumentos financieros derivados Cartera de negociación Instrumentos de cobertura Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Préstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS Préstamos Con garantía Matriz

Subsidiarias Asociadas Sucursal Sin garantía Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Intereses, regalías y dividendos Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Regalías Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Depósitos otorgados en garantía Venta de activo inmovilizado Inversión mobiliaria Inversión inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activos por instrumentos financieros derivados Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Préstamos Intereses, regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Intereses Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados Otros gastos contratados por anticipado IGV Intereses

ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes Personal Accionistas Directores Gerentes Diversas Cuentas por cobrar - Relacionadas Cuentas por cobrar comerciales Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar diversas Préstamos Intereses, regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas Cuentas por cobrar diversas - Terceros Préstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas MERCADERÍAS Mercaderías manufacturadas Mercaderías manufacturadas Costo Valor razonable Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas De origen animal De origen vegetal Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Mercaderías desvalorizadas Mercaderías manufacturadas Recursos extraídos Productos agropecuarios y piscícolas Inmuebles Otras mercaderías PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados Productos de extracción terminados

Productos agropecuarios y piscícolas terminados De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación – Productos terminados Productos terminados desvalorizados Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación – Productos terminados SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS Subproductos Desechos y desperdicios Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados Subproductos Desechos y desperdicios PRODUCTOS EN PROCESO Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiación – Productos en proceso Productos en proceso desvalorizados Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiación – Productos en proceso

MATERIAS PRIMAS Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materias primas desvalorizadas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Materiales auxiliares Suministros Combustibles Lubricantes Energía Otros suministros Repuestos Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados Materiales auxiliares Suministros Repuestos ENVASES Y EMBALAJES Envases Embalajes Envases y embalajes desvalorizados Envases Embalajes ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Costo- Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Fórmulas, diseños y prototipos Activos biológicos

Activos biológicos en producción Activos biológicos en desarrollo EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderías Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes Existencias por recibir desvalorizadas Mercaderías Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Productos terminados Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación – Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiación – Productos en proceso Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos

Envases y embalajes Envases Embalajes Existencias por recibir Mercaderías Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por las empresas Otros títulos representativos de deuda Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripción preferente Acciones representativas de capital social Acciones de inversión Subsidiarias, asociadas y sucursales Otras Certificados de participación de fondos Fondos mutuos Fondos de inversión Asociaciones en participación y consorcios Otros títulos representativos de patrimonio Desvalorización de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos Urbanos Valor razonable Costo Revaluación Rurales Valor razonable Costo Revaluación Edificaciones Edificaciones Valor razonable Costo Revaluación Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones inmobiliarias

Terrenos Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Terrenos Costo Revaluación Edificaciones Edificaciones administrativas Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación - Edificaciones Almacenes Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación - Almacenes Edificaciones para producción Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación – Edificaciones para producción Instalaciones Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación – Instalaciones Maquinarias y equipos de explotación Maquinarias y equipos de explotación Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación Unidades de transporte Vehículos motorizados Costo Revaluación Vehículos no motorizados Costo Revaluación Muebles y enseres Muebles Costo

Revaluación Enseres Costo Revaluación Equipos diversos Equipo para procesamiento de información (de cómputo) Costo Revaluación Equipo de comunicación Costo Revaluación Equipo de seguridad Costo Revaluación Otros equipos Costo Revaluación Herramientas y unidades de reemplazo Herramientas Costo Revaluación Unidades de reemplazo Costo Revaluación Unidades por recibir Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptación de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Inversión inmobiliaria en curso Costo de financiación – Inversiones inmobiliarias Costo de financiación - Edificaciones Costo de financiación – Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiación – Edificaciones Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación Otros activos en curso INTANGIBLES Concesiones, licencias y otros derechos Concesiones Costo Revaluación Licencias

Costo Revaluación Otros derechos Costo Revaluación Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluación Marcas Costo Revaluación Programas de computadora (software) Aplicaciones informáticas Costo Revaluación Costos de exploración y desarrollo Costos de exploración Costo Costos de desarrollo Costo Fórmulas, diseños y prototipos Fórmulas Costo Revaluación Diseños y prototipos Costo Revaluación Reservas de recursos extraíbles Minerales Petróleo y gas Madera Otros recursos extraíbles Plusvalía mercantil Plusvalía mercantil Otros activos intangibles ACTIVOS BIOLÓGICOS Activos biológicos en producción De origen animal Valor razonable Costo De origen vegetal Valor razonable Costo Activos biológicos en desarrollo De origen animal Valor razonable

Costo Costo de financiación – Activos biológicos de origen animal De origen vegetal Valor razonable Costo Costo de financiación – Activos biológicos de origen vegetal DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Edificaciones - Costo de construcción Edificaciones - Costo de financiación Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Edificaciones - Costo de construcción Edificaciones - Costo de financiación Maquinarias y equipos de explotación Maquinarias y equipos de explotación - Costo de construcción Maquinarias y equipos de explotación - Costo de financiación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Activos biológicos Activos biológicos en producción Activos biológicos en desarrollo Activos biológicos en desarrollo - Costo Activos biológicos en desarrollo – Costo de financiación ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medición a valor descontado OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros

Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciación acumulada Inversiones Inmobiliarias Edificaciones – Costo de adquisición o construcción Edificaciones – Costo de financiación Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias - Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo – Maquinarias y equipos de explotación Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos de transporte Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos diversos Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo – Costo de financiación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Activos biológicos en producción – Costo Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Activos biológicos en producción – Costo de financiación Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Amortización acumulada Intangibles - Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Intangibles - Revaluación

Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento acumulado Agotamiento de reservas de recursos extraíbles TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas IGV - Cuenta propia IGV - Servicios prestados por no domiciliados IGV - Régimen de percepciones IGV - Régimen de retenciones Impuesto selectivo al consumo Canon Canon petrolero Canon minero Canon gasífero Canon pesquero Canon hidroenergético Canon forestal Derechos aduaneros Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Impuesto a la renta Renta de tercera categoría Renta de cuarta categoría Renta de quinta categoría Renta de no domiciliados Otros impuestos Impuesto a las transacciones financieras Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas Tasas por la prestación de servicios públicos Regalías Impuesto a los dividendos Certificados tributarios Instituciones públicas ESSALUD ONP Contribución al SENATI Contribución al SENCICO Otras instituciones Gobiernos regionales Gobiernos locales Impuestos Impuesto al patrimonio vehicular

Impuesto a las apuestas Impuesto a los juegos Impuesto de alcabala Impuesto predial Impuesto al rodaje Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos Contribuciones Tasas Licencia de apertura de establecimientos Transporte público Estacionamiento de vehículos Servicios públicos o arbitrios Servicios administrativos o derechos Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de servicios de salud Cuenta propia Cuenta de terceros Otros costos administrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar Comisiones por pagar Remuneraciones en especie por pagar Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar Participación de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensación por tiempo de servicios Adelanto de compensación por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones Otras remuneraciones y participaciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas Anticipos a proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar Responsable de caja chica CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas Anticipos otorgados Letras por Pagar CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES Accionistas (o Socios)

Préstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Dietas Otras cuentas por pagar Gerentes OBLIGACIONES FINANCIERAS Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Otros Instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagarés Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiación por pagar Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagarés Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Préstamos con compromisos de recompra CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Reclamaciones de terceros Pasivos por instrumentos financieros derivados Cartera de negociación Instrumentos de cobertura Pasivos por compra de activo inmovilizado inversiones inmobiliarias Pasivos financieros – compromiso de venta Depósitos recibidos en garantía Otras cuentas por pagar diversas Subsidios gubernamentales Otras cuentas por pagar a corto plazo AFP Descuento judicial

Otras cuentas por pagar diversas CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS Préstamos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Costos de financiación Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Regalías Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Pasivo por compra de activo inmovilizado Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras cuentas por pagar diversas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales PROVISIONES Provisión para litigios Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado Provisión para reestructuraciones Provisión para protección y remediación del medio ambiente Provisión para gastos de responsabilidad social Otras provisiones PASIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido - Patrimonio

Impuesto a la renta diferido - Resultados Participaciones de los trabajadores diferidas Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medición a valor descontado CAPITAL Capital social Acciones Participaciones Acciones en tesorería ACCIONES DE INVERSIÓN Acciones de inversión Acciones de inversión en tesorería CAPITAL ADICIONAL Primas (descuento) de acciones Capitalizaciones en trámite Aportes Reservas Acreencias Utilidades Reducciones de capital pendientes de formalización RESULTADOS NO REALIZADOS Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras Instrumentos financieros – cobertura de flujo de efectivo Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Ganancia Pérdida EXCEDENTE DE REVALUACIÓN Excedente de revaluación Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluación – Acciones liberadas recibidas Participación en excedente de revaluación – Inversiones en entidades relacionadas RESERVAS Reinversión Legal Contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas Utilidad de ejercicio Ingresos de años anteriores

Pérdidas acumuladas Pérdidas acumuladas Gastos de años anteriores COMPRAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Costos vinculados con las compras Costos vinculados con las compras de mercaderías Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderías Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles

Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Capacitación Atención al personal Gerentes Seguridad y previsión social Régimen de prestaciones de salud Régimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares Caja de beneficios de seguridad social del pescador Remuneraciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensación por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Otros beneficios post-empleo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte, correos y gastos de viaje Transporte De carga De pasajeros Correos Alojamiento Alimentación Asesoria y consultoria Honorarios Comisiones Corretajes Producción encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Alquileres Terrenos

Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Servicios básicos Energía eléctrica Gas Agua Teléfono Internet Radio Cable Publicidad, publicaciones, relaciones públicas Publicidad Servicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros Gastos bancarios Gastos de laboratorio GASTOS POR TRIBUTOS Impuesto general a las ventas Impuesto a las transacciones financieras Cánones y derechos Cánones Canon petrolero Canon minero Canon gasífero Canon pesquero Canon hidroenergético Canon forestal Derechos Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Tributos al gobierno central Tributos a gobiernos regionales y locales Cotizaciones con carácter de tributo Otros tributos OTROS GASTOS DE GESTIÓN Seguros Regalías Suscripciones y cotizaciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas Costo neto de enajenación de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles

Activos biológicos Operaciones discontinuadas Suministros Gastos de investigación y desarrollo Gestión medioambiental Otros gastos de gestión Donaciones Sanciones administrativas PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderías Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biológicos Obligaciones financieras Participación en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el método del valor patrimonial Gastos por participaciones en negocios conjuntos GASTOS FINANCIEROS Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio Documentos vendidos o descontados Pérdida por instrumentos financieros derivados Intereses por préstamos y otras obligaciones Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar Documentos vendidos o descontados Obligaciones emitidas Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Descuentos concedidos por pronto pago Diferencia de cambio Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable Otros gastos financieros Primas por opciones Gastos financieros en medición a valor descontado VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciación Depreciación de inversiones inmobiliarias Edificaciones - Costo Edificaciones - Revaluación

Edificaciones – Costo de financiación Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero – inversiones inmobiliarias Edificaciones Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Revaluación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Costos de financiación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Depreciación de activos biológicos en producción – Costo Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Depreciación de activos biológicos en producción – Costo de financiación Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Amortización de intangibles Amortización de intangibles adquiridos – Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Amortización de intangibles adquiridos – Revaluación Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Amortización de intangibles generados internamente – Costo

Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Amortización de intangibles generados internamente – Revaluación Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento Agotamiento de recursos naturales adquiridos Valuación de activos Estimación de cuentas de cobranza dudosa Desvalorización de existencias Desvalorización de inversiones mobiliarias Deterioro del valor de los activos Desvalorización de inversiones inmobiliarias Edificaciones Desvalorización de inmuebles maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorización de intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Desvalorización de activos biológicos en producción Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Provisiones Provisión para litigios Provisión para litigios – Costo Provisión para litigios – Actualización financiera Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – Costo Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – Actualización financiera Provisión para reestructuraciones

Provisión para protección y remediación del medio ambiente Provisión para gastos de responsabilidad social Otras provisiones COSTO DE VENTAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderías de extracción Terceros Relacionadas Mercaderías agropecuarias y piscícolas Terceros Relacionadas Mercaderías inmuebles Terceros Relacionadas Otras mercaderías Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extracción terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y piscícolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Costos de financiación – Productos terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Servicios

Terceros Relacionadas Gastos por desvalorizcion de existencias mercaderias VENTAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderías de extracción Terceros Relacionadas Mercaderías agropecuarias y piscícolas Terceros Relacionadas Mercaderías inmuebles Terceros Relacionadas Mercaderías – Otras Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extracción terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y piscícolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Prestación de servicios Terceros Relacionadas

Devoluciones sobre ventas Mercaderías – Terceros Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Mercaderías – Otras Mercaderías – Relacionadas Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Mercaderías – Otras Productos terminados – Terceros Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Productos terminados – Relacionadas Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Subproductos, desechos y desperdicios – Terceros Subproductos Desechos y desperdicios Subproductos, desechos y desperdicios – Relacionadas Subproductos Desechos y desperdicios Prestación de servicios Terceros Relacionadas VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA Variación de productos terminados Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Variación de subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Variación de productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación

Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Variación de envases y embalajes Envases Embalajes Variación de existencias de servicios PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones inmobiliarias Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Equipo de comunicación Equipo de seguridad Otros equipos Intangibles Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Activos biológicos Activos biológicos en desarrollo de origen animal Activos biológicos en desarrollo de origen vegetal Costos de financiación capitalizados Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias – Edificaciones Costos de financiación – inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotación Costos de financiación – Intangibles Costos de financiación – Activos biológicos en desarrollo Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos Terceros Relacionadas DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Descuentos Bonificaciones OTROS INGRESOS DE GESTIÓN Servicios en beneficio del personal

Comisiones y corretajes Regalías Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Recuperación de cuentas de valuación Recuperación - Cuentas de cobranza dudosa Recuperación - Desvalorización de existencias Recuperación – Desvalorización de inversiones mobiliarias Enajenación de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Recuperación de deterioro de cuentas de activos inmovilizados Recuperación material de embalaje Otros ingresos de gestión Subsidios gubernamentales GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderías Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biológicos Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial Ingresos por participaciones en negocios conjuntos INGRESOS FINANCIEROS Ganancia por instrumento financiero derivado Rendimientos ganados Depósitos en Instituciones Financieras Cuentas por cobrar comerciales Préstamos otorgados Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Dividendos Descuentos obtenidos por pronto pago Diferencia en cambio Ganancia por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable Otros ingresos financieros Ingresos financieros en medición a valor descontado CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

Cargas cubiertas por provisiones CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Gastos financieros imputables a cuentas de existencias MARGEN COMERCIAL Margen comercial PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO Producción de bienes Producción de servicios Producción de activo inmovilizado VALOR AGREGADO Valor agregado EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación RESULTADO DE EXPLOTACIÓN Resultado de explotación RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS Resultado antes de participaciones e impuestos PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES Participación de los trabajadores – corriente Participación de los trabajadores – diferida IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta – corriente Impuesto a la renta - diferido DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad Pérdida CUENTAS REFLEJADAS Existencias iniciales reflejas Compras reflejas gastos de personal, reflejos Servicios de terceros, reflejos Gastos de gestión, reflejos Gastos financieros, reflejos Valuación y provisiones, reflejas Ventas refleja Resultados reflejos (pérdidas y ganancias) Existencias finales reflejas COSTOS POR DISTRIBUIR Materias primas Materiales auxiliares, suministros envases y embalajes Sueldos y salarios Contribuciones y cargas sociales derivadas de las remuneraciones Depreciación Fuerza motriz COSTOS DE PRODUCCION Materias primas

Materiales auxiliares, suministros envases y embalajes Mano de obra Contribuciones y cargas sociales derivadas de las remuneraciones Depreciación, amortización y agotamiento acumulados Fuerza motriz Gastos de posventa Reparación de fábrica Seguro de fábrica CENTRO DE COSTOS Producción en curso o secciones productivas Secciones auxiliares Secciones generales Secciones comerciales Costo de ventas GASTOS DE ADMINISTRACION Valuación de activos y provisiones Utiles de escritorio Gastos generales Sueldos y salarios Contribuciones y cargas sociales derivadas de las remuneraciones Depreciacion, amortización y agotamiento acumulados Franquicias devengadas Gasto por indemmizacion de commpañias aseguradoras Gacstos de postventa Costo neto de enajenación de activo inmovilizado Donaciones Depreciación Edificaciones- revaluación GASTOS DE VENTAS Publicidad Comunicaciones Comisiones Sueldos y salarios Contribuciones y cargas sociales derivadas de las remuneraciones Depreciacion, amortización y agotamiento acumulados Gastos generales Valuacion de activos y provisiones Gastos de representación Gastos de ventas Donaciones mercaderías Depreciación Edificaciones -Revaluación Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero Estimaciones de cobranza dudosa OTROS GASTOS GASTOS FINANCIEROS

Gastos financieros Intereses por préstamos y otras obligaciones GASTOS DE COBRANZA GASTOS DE ALMACEN

Nº CORR ELATI VO DEL ASIEN TO 1

FECHA

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CODIGO GLOSA O DEL DEL LIBRO NÚMERO DESCRIPCION DE LA DOCUMENT O CORRELATI OPERACIÓN DE LA O REGISTRO VO OPERACIÓN SUSTENTAT TABLA(8) ORIO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

MOVIMIENTOS

CTA

DENOMINACION

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9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/1/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/3/2013 9/4/2013 9/5/2013 9/6/2013 9/7/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013

POR LA CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD

POR EL COBRO DE LOS APORTES DELOS ACCIONISTAS

COMPRA DE MERCADERIAS

POR EL DESTINO DE LAS MERCADERIAS

POR EL PAGO DE LOS 20%

ANTICIPO RECIVIDOS

COMPRA DE UTILES DE ESCRITORIO

14 1421 14 14212 14 14213 50 50111 50 50112 50 50113 10 104 20 2011 33 335 14 14 14 60 6011 40 40111 42 421 20 2011 61 611 42 421 10 104 10 101 12 121 60 603 40 40111

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES SOCIO 1 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES SOCIO 2 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES CAPITAL SOCIO 1 CAPITAL SOCIO 2 CAPITAL SOCIO 3 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras MERCADERÍAS Mercaderías manufacturadas INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Muebles y enseres SOCIO 1 SOCIO 2 SOCIO 3 COMPRAS Mercaderías manufacturadas TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - Cuenta propia CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar MERCADERÍAS Mercaderías manufacturadas VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Mercaderías CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar COMPRAS Materiales auxiliares, suministros y repuestos TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - Cuenta propia

60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 195,000.00 35,100.00 230,100.00 195,000.00 195,000.00 46,020.00 46,020.00 9,440.00 9,440.00 1,600.00 288.00

COMPRA DE UTILES DE ESCRITORIO 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/6/2013 9/8/2013 9/9/2013 9/10/2013 9/11/2013 9/12/2013 9/13/2013 9/14/2013 9/15/2013 9/16/2013 9/17/2013 9/18/2013 9/19/2013 9/20/2013 9/21/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/11/2013 9/15/2013 9/15/2013 42 421 25 252 61 613 65 656 25 252 94 943 95 957 79 791 42 421 10 101 12 121 40 40111 70 701 69 691 20 2011 10 104 12 121 63 6371 40 40111 42 421 94 943 79 791 42 421 10 104 10 104 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Suministros VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Materiales auxiliares, suministros y repuestos OTROS GASTOS DE GESTIÓN Suministros MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Suministros GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos generales GASTOS DE VENTAS Gastos generales CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - Cuenta propia VENTAS Mercaderías COSTO DE VENTAS Mercaderías MERCADERÍAS Mercaderías manufacturadas EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Publicidad TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - Cuenta propia CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos generales CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras 1,888.00 1,600.00 1,600.00 800.00 800.00 720.00 80.00 800.00 1,888.00 1,888.00 294,410.00 44,910.00 249,500.00 166,000.00 166,000.00 235,528.00 235,528.00 5,000.00 900.00 5,900.00 5,000.00 5,000.00 5,900.00 5,900.00 100,000.00

8

DESTINO DE LOS UTILES DE ESCRITORIO AL ALMACEN POR EL CONSUMO DE LOS UTILES DE ESCRITORIO

9

10

DESTINO DE LA CUENTA 65

11

PAGO EN EFECTIVO POR LA COMPRA DE UTILES DE ESCRITORIO

12

VENTA DE MERCADERIAS

13

COSTO DE VENTAS

14

COBRO DEL 80%

15

DEVENGAMIENTO DE LA COMPRA DE SERVICIOS DE PUBLICIDAD

16

DESTINO DE LA CUENTA 63

17

PAGO DE LOS SERVICIOS DE PUBLICIDAD

18

POR EL PRESTAMO DEL BANCO EL MARFIL SA

19

20

21

9/15/2013 9/15/2013 9/15/2013 9/15/2013 9/16/2013 9/16/2013 9/16/2013 9/16/2013 9/16/2013 9/16/2013 9/16/2013 9/16/2013 9/16/2013 9/16/2013 9/17/2013 9/17/2013

POR EL PRESTAMO DEL BANCO EL MARFIL SA

DEVENGAMENTO POR LA COMPRA DE UN TERRENO

PAGO POR EL TERRENO OBTENIDO
POR EL TRASLADO DEL MUEBLE A ACTIVOS NO CORRITNTES PARA LA VENTA

22

23

24

25

26

27

9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/17/2013 9/19/2013 9/19/2013 9/19/2013 9/19/2013 9/19/2013 9/19/2013 9/19/2013 9/19/2013 9/19/2013 9/19/2013 9/23/2013 9/23/2013 9/23/2013 9/23/2013 9/23/2013

POR LA VENTA DEL ACTIVO FIJO

POR EL RETIRO CONTABLE DEL BIEN

DESTINO DE LA CUENTA 65

POR LA COMPRA DE UN VEHICULO

POR EL PAGO DE LA TOTALIDAD POR LA COMPRA DEL VEHICULO

POR EL PAGO ANTICIPADO DE LA DEUDA DEL 80%

37 373 45 451 33 3311 40 40111 46 461 46 461 10 104 27 272 39 391 33 335 16 165 40 40111 75 756 66 6613 27 272 94 943 79 791 33 334 40 40111 46 461 46 461 10 104 42 421 77 775 10

ACTIVO DIFERIDO Intereses diferidos OBLIGACIONES FINANCIERAS Préstamos de instituciones financieras y otras entidades INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - Cuenta propia CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Reclamaciones de terceros CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Reclamaciones de terceros EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inmuebles, maquinaria y equipo DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciación acumulada INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Muebles y enseres CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS Venta de activo inmovilizado TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - Cuenta propia OTROS INGRESOS DE GESTIÓN Enajenación de activos inmovilizados PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activos no corrientes mantenidos para la venta ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inmuebles, maquinaria y equipo GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos generales CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Unidades de transporte TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - Cuenta propia CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Reclamaciones de terceros CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Reclamaciones de terceros EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Cuentas corrientes en instituciones financieras CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar INGRESOS FINANCIEROS Descuentos obtenidos por pronto pago EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

65,500.00 165,500.00 84,500.00 15,210.00 99,710.00 99,710.00 99,710.00 3,170.00 30.00 3,200.00 4,720.00 720.00 4,000.00 3,170.00 3,170.00 3,170.00 3,170.00 84,000.00 15,120.00 99,120.00 99,120.00 99,120.00 184,080.00 400.00 183,680.00

POR EL PAGO ANTICIPADO DE LA DEUDA DEL 80% 9/23/2013 26/09/20113 26/09/20114 26/09/20115 26/09/20116 26/09/20117 26/09/20118 26/09/20119 26/09/20120 26/09/20121 26/09/20122 26/09/20123 26/09/20124 26/09/20125 26/09/20126 26/09/20127 26/09/20128 9/29/2013 9/29/2013 101 63 6361 40 40111 46 461 94 943 95 957 79 791 46 461 10 101 16 161 37 373 10 101 63 632 42 424 94 944 79 791 42 424 10 101 62 6211 627 40 4031 4032 41 411 94 Caja GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Energía eléctrica TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR IGV - Cuenta propia CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Reclamaciones de terceros GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos generales GASTOS DE VENTAS Gastos generales CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Reclamaciones de terceros EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS Préstamos ACTIVO DIFERIDO Intereses diferidos EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Asesoria y consultoria CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Honorarios por pagar GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos y salarios CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Honorarios por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Sueldos y salarios Seguridad y previsión social TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR ESSALUD ONP REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar GASTOS DE ADMINISTRACION

28

500.00 90.00 590.00 350.00 150.00 500.00 590.00 590.00 65,000.00 15,000.00 50,000.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 3,924.00

DEVENGAMIENTO POR EL GASTO EN ELECTRICIDAD

29

DESTINO DE LA CUENTA 63

30

PAGO DE LOS SERVICIOS OBTENIDOS

31

32

33

34

35

36

9/29/2013 9/29/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013

POR PRESTAMO CONSEDIDO A LA EMPRESA EL LEON S.A

DEVENGAMIENTO POR GASTO EN ASESORIA

DESTINO DE LA CUENTA 63

POR EL PAGO DE ASESORIA CONTABLE

DEVENGAMIENTO POR EL PAGO A LOS TRABAJADORES

792.00

3,132.00 1,962.00

POR EL DESTINO DE LA CUENTA 62

37

38

39

40

41

9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013

POR EL DESTINO DE LA CUENTA 62

POR EL PAGO A LOS TRABAJADORES

POR EL MANTENIMIENTO DE LA CUENTA

DESTINO DE LA CUENTA 63

DEPRECICION DEL ACTIVO FIJO

DESTINO DE LA CUENTA 68

944 95 954 79 791 41 411 10 101 63 6391 45 455 94 943 95 957 79 791 68 681 39 391 94 946 95 956 79 791

Sueldos y salarios GASTOS DE VENTAS Sueldos y salarios CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Gastos bancarios OBLIGACIONES FINANCIERAS Costos de financiación por pagar GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos generales GASTOS DE VENTAS Gastos generales CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciación DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciación acumulada GASTOS DE ADMINISTRACION Depreciacion, amortización y agotamiento acumulados GASTOS DE VENTAS Depreciacion, amortización y agotamiento acumulados CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

1,962.00 3,924.00 3,132.00 3,132.00 50.00 50.00 25.00 25.00 50.00 540.00 540.00 270.00 270.00 540.00 2,402,114.00 2,402,114.00

VAN …

FORMATO 5.1 EJERCICIO

: :

: LIBRO DIARIO : 2013

RUC : : #REF! BRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : #REF! REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Nº CORR NÚMERO CODIGO ELATI GLOSA O DEL DEL LIBRO NÚMERO VO DESCRIPCION DE LA DOCUMENT FECHA O CORRELATI CTA DEL OPERACIÓN DE LA O REGISTRO VO ASIEN OPERACIÓN SUSTENTAT TABLA(8) TO ORIO 1 1 1 1 2 2 2 2 3 3 3 4 4 4 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 8 9 9 10 10 10 11 11 12 12 13 13 13 14 14 15 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/21/2013 12/21/2013 12/21/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 PARA SALDAR LA CUENTA 85 AL CIERRE PARA SALDAR LA CTA 89 DEVENGADO DEL IR. PARA SALDAR LA CUENTA 83 AL CIERRE PARA SALDAR LAS CUENTAS 65 Y 68 AL CIERRE PARA SALDAR LA CUENTA 84 DETERMINACION DEL IR. PARA SALDAR LA CUENTA 80 PARA SALDAR LA CUENTA 63 PARA SALDAR LA CUENTA 82 AL CIERRE PARA SALDAR LAS CUENTAS 62 Y 64 PARA SALDAR LA CUENTA 60 AL CIERRE SALDANDO LAS CUENTAS 70 Y 611 AL CIERRE POR EL CIERRE DDEL ELEMENTO 9 POR EL CIERRE DE LA CUENTA 69 61 611 69 691 79 791 94 95 70 701 80 80 60 601 61 611 80 82 82 63 82 83 83 62 64 83 84 84 65 68 84 85 85 88 88 40 4017 85 89 89 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Mercaderías COSTO DE VENTAS Mercaderías

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

MOVIMIENTOS

DENOMINACION

DEBE

HABER

… VIENEN

166,000.00

-

166,000.00 14,484.00 11,997.00 2,487.00 249,500.00 249,500.00 #VALUE! 196,600.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS VENTAS Mercaderías MARGEN COMERCIAL MARGEN COMERCIAL COMPRAS Mercaderías VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Mercaderías MARGEN COMERCIAL VALOR AGREGADO VALOR AGREGADO GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS VALOR AGREGADO EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES GASTOS POR TRIBUTOS EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN RESULTADO DE EXPLOTACIÓN RESULTADO DE EXPLOTACIÓN OTROS GASTOS DE GESTIÓN VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES RESULTADO DE EXPLOTACIÓN RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Impuesto a la renta RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

#VALUE! #VALUE! 6,050.00 6,050.00 #VALUE! #VALUE! #REF! 3,924.00 #REF! #VALUE! #VALUE! 1,340.00 800.00 540.00 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

15 15 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16

12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013 12/31/2013

PARA SALDAR LA CTA 89

58 59 39 40 41 42 50

RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS CAPITAL RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO INVERSIONES FINANCIERAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES MERCADERÍAS INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 180,000.00 #REF! #REF! 510.00 #VALUE!

#VALUE! #VALUE!

POR EL CIERRE DEL EJERCICIO AL FINAL DEL PERIODO 2013

58 59 10 11 12 14 20 33

#REF! 49,442.00 89,000.00 225,300.00

#VALUE!

#VALUE!

FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 10 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 404,968.00 ACREEDOR 490,540.00

FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 11 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR 0.00

404,968.00
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490,540.00
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244,968.00
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180,000.00
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FECHA DE LA OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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FECHA DE LA OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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255,000.00
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166,000.00

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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800.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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3,170.00
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3,170.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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FORMATO 6.1

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PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

2013 #REF! #REF! 31 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR 0.00

PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

2013 #REF! #REF! 32 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR 0.00

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 33 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 228,500.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

0.00
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3,200.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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FECHA DE LA OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR 0.00

FECHA DE LA OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 65,500.00 ACREEDOR 15,000.00

0.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 38 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

65,500.00
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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 40 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 66,708.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 42

46,422.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 238,388.00 ACREEDOR 238,388.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR 0.00

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 44

238,388.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 47

165,550.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR 0.00

199,420.00

199,420.00
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199,420.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO

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: "LIBRO MAYOR" 2013

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RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

#REF! #REF! 50 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR 180,000.00

RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

#REF! #REF! 51 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR 0.00

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180,000.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 59 SALDOS Y MOVIMIENTOS

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 60 SALDOS Y MOVIMIENTOS

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FECHA DE LA OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DEUDOR 0.00

ACREEDOR 0.00

FECHA DE LA OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DEUDOR 196,600.00

ACREEDOR 0.00

0.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 61 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

196,600.00
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196,600.00

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 63

196,600.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

3,924.00
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SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 6,050.00 ACREEDOR

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6,050.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 65 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 800.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

0.00
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0.00

800.00
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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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FORMATO 6.1 PERIODO

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RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

#REF! #REF! 74 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR 0.00

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 75 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 76 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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4,000.00

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 77

4,000.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 78 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR 400.00

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 79 SALDOS Y MOVIMIENTOS

400.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 90 SALDOS Y MOVIMIENTOS

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FECHA DE LA OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DEUDOR 0.00

ACREEDOR 14,484.00

FECHA DE LA OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

DEUDOR 0.00

ACREEDOR 0.00

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 91

14,484.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 92 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 93 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 94 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 11,997.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 95 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 2,487.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

11,997.00
: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 96 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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2,487.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 97 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

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: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 98 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

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FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN : "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 0 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

0.00
FORMATO 6.1 PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CÓDIGO DE LA CUENTA CONTABLE FECHA DE LA OPERACIÓN 0.00 NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

0.00
: "LIBRO MAYOR" 2013 #REF! #REF! 0 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 0.00 ACREEDOR

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

HOJA DE TRABAJO EMPRESA RUC REPRESENTANTE SUMAS DE MAYOR CTA DEBE HABER 404,968.00 490,540.00 10 294,410.00 244,968.00 12 180,000.00 180,000.00 14 69,720.00 0.00 16 255,000.00 166,000.00 20 1,600.00 800.00 25 3,170.00 3,170.00 27 228,500.00 3,200.00 33 65,500.00 15,000.00 37 30.00 540.00 39 66,708.00 46,422.00 40 3,132.00 3,132.00 41 238,388.00 238,388.00 42 0.00 165,550.00 45 199,420.00 199,420.00 46 0.00 180,000.00 50 196,600.00 0.00 60 0.00 196,600.00 61 3,924.00 0.00 62 6,050.00 0.00 63 800.00 0.00 65 3,170.00 0.00 66 540.00 0.00 68 166,000.00 0.00 69 0.00 249,500.00 70 0.00 4,000.00 75 0.00 400.00 77 0.00 14,484.00 79 11,997.00 0.00 94 2,487.00 0.00 95 2,402,114.00 2,402,114.00

SUMAS TOTALES DEUDOR ACREEDOR 404,968.00 490,540.00 294,410.00 244,968.00 180,000.00 180,000.00 69,720.00 0.00 255,000.00 166,000.00 1,600.00 800.00 3,170.00 3,170.00 228,500.00 3,200.00 65,500.00 15,000.00 30.00 540.00 66,708.00 46,422.00 3,132.00 3,132.00 238,388.00 238,388.00 0.00 165,550.00 199,420.00 199,420.00 0.00 180,000.00 196,600.00 0.00 0.00 196,600.00 3,924.00 0.00 6,050.00 0.00 800.00 0.00 3,170.00 0.00 540.00 0.00 166,000.00 0.00 0.00 249,500.00 0.00 4,000.00 0.00 400.00 0.00 14,484.00 11,997.00 0.00 2,487.00 0.00 2,402,114.00 2,402,114.00

SALDOS DEL MAYOR DEUDOR ACREEDOR 85,572.00 49,442.00 69,720.00 89,000.00 800.00 225,300.00 50,500.00 510.00 20,286.00

AJUSTES Y ELIMINAC DEBE HABER

CTAS DE INVENTARIO. ACTIVO 49,442.00 69,720.00 89,000.00 800.00 225,300.00 50,500.00 20,286.00

165,550.00 180,000.00 196,600.00 196,600.00 3,924.00 6,050.00 800.00 3,170.00 540.00 166,000.00 249,500.00 4,000.00 400.00 14,484.00 11,997.00 2,487.00 896,616.00 896,616.00 166,000.00

166,000.00

14,484.00 11,997.00 2,487.00 180,484.00 180,484.00 RESULTADO DEL EJERCICIO TOTALES 0.00 0.00 505,048.00 505,048.00

0.00 0.00 0.00

EJERCICIO : 2013 RESULTADO/NATURALEZA PERDIDA GANANCIA RESULTADO/FUNCION PERDIDA GANANCIA

DE INVENTARIO. PAS.PAT. 85,572.00

510.00

165,550.00 180,000.00 196,600.00 30,600.00 3,924.00 6,050.00 800.00 3,170.00 540.00 166,000.00 249,500.00 4,000.00 400.00 11,997.00 2,487.00 431,632.00 73,416.00 505,048.00 211,084.00 73,416.00 284,500.00 284,500.00 284,500.00 0.00 180,484.00 73,416.00 253,900.00 253,900.00 253,900.00 249,500.00 4,000.00 400.00

FORMATO 3.1 EJERCICIO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL NOTAS ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalente de efectivo Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias Gastos Pagados por Anticipado Intereses, Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

: : : :

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL
2013 #REF! #REF!

2013 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagarés Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE #REF! Deudas a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO 224,790

NOTAS

2013

1 #REF! 49,442 89,000

-

#VALUE! #VALUE! #VALUE!

224,790

PATRIMONIO NETO Capital Capital Adicional Acciones de Inversión Excedentes de Revaluación Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Resulltado del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO NETO #VALUE!

180,000

#REF! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

TOTAL ACTIVO

#REF!

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

FORMATO 3.20: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL EJERCICIO: 2013 RUC: 20104563227 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: #REF!

O

DESCRIPCIÓN

NOTA

2013

2012

Ventas (ingresos operacionales) Descuentos, Rebajas y Bonificaciones concedidas Total ventas netas Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos Operacionales Gastos de Administración Gastos de Venta Utilidad Operativa Otros Ingresos (gastos) Ingresos Financieros Gastos Financieros Otros Ingresos Otros Gastos Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias Participaciones Impuesto a la Renta Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

249,500 249,500 (166,000) 83,500 (11,997) (2,487) 69,016

69,016

(20,705) 48,311.00

#REF! ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA POR EL AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (EXPRESADO EN NUEVO SOLES) 20104563227 VENTAS PRODUCCION ALMACENADA PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO DESCUENTOS,REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS PRODUCCION DEL EJERCICIO COMPRA DE EXISTENCIAS VARIACION DE EXISTENCIAS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS VALOR AGREGADO GASTOS DE PERSONAL GASTO POR TRIBUTOS EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION DESCUENTOS,REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS OTROS INGRESOS GANANCIA POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE OTROS GASTOS PERDIDA POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE PROVISIONES DEL EJERCICIO RESULTADO DE EXPLOTACION GASTOS FINANCIEROS INGRESOS FINANCIEROS RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACINES E IMPUESTOS PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD DEL EJERCICIO 249,500

249,500 (196,600) #VALUE! (6,050) #VALUE! (3,924) #REF! #VALUE!

(800) (540) #VALUE!

#VALUE! #VALUE! #VALUE!

FORMATO 3.18: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO EJERCICIO: 2013 RUC: 20104563227 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LOS RENTABLES DEL PERU SAC. ACTIVIDADES Actividades de Operación Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros Cobranza de intereses y dividendos recibidos Otros cobros de efectivo relativos a la actividad Menos: Pago a proveedores de bienes y servicios Pago de remuneraciones y beneficios sociales Pago de tributos Pago de intereses y rendimientos Otros pagos de efectivo relativos a la actividad Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación Actividades de Inversión Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo Cobranza de venta de activos intangibles Otros cobros de efectivo relativos a la actividad Menos: Pagos por compra de valores e inversiones permanentes Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo Pagos por compra de activos intangibles Otros pagos de efectivo relativos a la actividad Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión Actividades de Financiamiento Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo Otros cobros de efectivo relativos a la actividad Menos: Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo Pago de dividendos y otras distribuciones Otros pagos de efectivo relativos a la actividad Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! NOTAS 2013 2012

FORMATO 3.19: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1) EJERCICIO:……………………………………………………………………………………………………….... RUC:……………………………………………………………………………………………………….... APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: …………………………………………………….………………………………………………………… CUENTAS PATRIMONIALES SALDOS AL 01 DE ENERO DE 2012 RESERVA LEGAL AL 31 DE DICIEMBRE RESULTADOS DEL EJERCICIO 2013 #REF! Capital Capital Adicional Acciones de Inversión Excedente de Revaluación Reserva Legal #REF! #VALUE! Otras Reservas Resultados Acumulados #REF! #VALUE! TOTAL #REF! #VALUE! #VALUE!

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

#REF!

-

-

-

#REF!

-

#REF!

#REF!

NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO CAJA CAJA CHICA CUENTA CORRIENTE INTERBANK N° CUENTA CORRIENTE BCP CUENTA DE DETRACCIONES BN SALDO

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

NOTA 4: INVERSIONES FINANCIERAS COMPRRA DE ACCIONES A SIDERURGIA DEL PERU SAA. SALDO

#REF! #REF!

NOTA 5: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS INVENTARIO INICIAL #REF! Todos Vuelven SCRL. #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! PENDIENTES DE COBRO AL GERENTE FACTURAS COBRADAS #REF! SALDO #REF!

-

NOTA 6: CUENTAS POR CAOBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES Y GERENTES PERSONAL SALDO -

NOTA 7: MERCADERIAS SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO #REF! #REF!
#REF!

#REF!

NOTA 8: INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO SALDO INICIAL COMPRA DE CAMIONETA A PERU MOTOR DEPRECIACION ACUMULADA SALDO

#REF! #REF!
#REF!

#REF!

NOTA 9: TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES IGV #REF! IMPUESTO A LA RENTA #VALUE!

ESSALUD ONP MULTAS Y MORAS INTERECES ITF IGV PAGADO PAGOS ACUENTA DEL IR APORTE A ESSALUD CANCELADO DESCUENTOS AL TRABAJADOR POR ONP PAGADO MULTAS Y MORAS CANCELADAS INTERECES CANCELADOS ITF PAGADO SALDO

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

#REF!

NOTA 10: REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR REMUNERACIONES Y CTS POR PAGAR REMUNERACIONES PAGADAS SALDO

3,132.00
(3,132.00)

-

NOTA 11: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS SALDO INICIAL #REF! ARCE SAC #REF! ACEROS AREQUIPA SAC #REF! CEMENTOS ANDINO SAC #REF! CIA REX SA. #REF! DISUM #REF! MERCANTIL AYACUCHO #REF! LAS FLORES #REF! TELEFONICA #REF! ELECTROCENTRO #REF! EPSASA #REF! HIBU PERU SAC. #REF! PERU MOTORS #REF! CUENTAS PAGADAS #REF! HONORARIOS PAGADOS (2,250.00) SALDO #REF!

NOTA 12: CAPITAL SALDO INICIAL SALDO 500,000.00 500,000.00

NOTA 13: RESERVAS SALDO INICIAL DETERMINACION DE RESERVA LEGAL SALDO #REF!
#VALUE!

#REF!

NOTA 14: RESULTADOS ACUMULADOS SALDO INICIAL UTILIDADES ACUMULADAS AL FIN DE AÑO 2013 SALDO

#REF!
#VALUE!

#REF!

#VALUE!