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NDICE
TEMA
PGINA N
UNIDAD 1
Creacin de la empresa.. 1
Confirmacin de la creacin de la empresa 2
UNIDAD 2
MDULO DE CONTABILIDAD. 3-4
Creacin del plan de cuentas . 5
Creacin, modificacin y eliminacin de la Cta. contable . 5-6
Visualizacin del Plan de cuentas .. 7-8
Actualizacin de moneda ,cdigo y numero de comprobante 9
Unidad 3
MDULO DE TESORERA CAJA / BANCOS.10-11
Verificaciones y Modificaciones en el Mdulo de Tesorera 12-13
Ajuste de las cuentas: Caja General y Bancos 14-17
Creacin de Saldos Iniciales de las cuentas: Caja General y Bancos18-21
Pagos Mixtos (Efectivo Cheque) ..22-31
UNIDAD 4
MDULO CUENTAS POR COBRAR .. 32-33
Actualizacin de Zonas, vendedores, y clientes ..34-38
Cobro a clientes en efectivo39-44
Abono de clientes con depsito 45-53
UNIDAD 5
MDULO CUENTAS POR PAGAR....54-55
Actualizacin de datos de proveedores56-58
Actualizacin de saldos de proveedores..59-65
Pagos a Proveedores en efectivo..66-70
UNIDAD 6
MDULO INVENTARIOS POR BODEGA71-72
ACTUALIZACIONES DE: CDIGOS, BODEGAS, TEMS DE PRODUCTOS
I MDULO INVENTARIOS POR BODEGAS73-79
II MDULO DE CONTABILIDAD 79-81
CUADRAR MDULOS 81-82
UNIDAD 7
MDULO DE FACTURACIN VENTAS /POS ............. 83-84
ACTUALIZACIN DE DATOSDEL MDULO DE: FACTURACIN 85-86
VENTAS EN EFECTIVO
I MDULO DE FACTURACIN VENTAS/POS..87-90
II MDULO INVENTARIOS POR BODEGAS.91-92
III MDULO DE TESORERA CAJA /BANCOS.93-94
CUADRAR MDULOS.95-98
. Continuacin _ ANEXOS
Datos del Ejercicio . 1-25
Plan de Cuentas... 26-27
Libro Diario 28-38
Libro Mayor 39-45
Balance de Comprobacin46
Estado de Resultados..47
Balance General.48
Auxiliares de cada Mdulo, Saldos por Cuenta:
Libro de Caja / Bancos...49-50
Cuentas por Cobrar.51
Cuentas por Pagar.51
Krdex de Inventarios51
01/01/2011 La Empresa Music LEXA Inicia sus actividades econmicas con $11.000,00 en la Cuenta Caja General y 17.000,00 en la
Cuenta Bancos, Segn Comp. De Ingreso N. IN000001.
Caja General
11.000,00
Bancos
17.000,00
Capital
-28.000,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11.000,00 OK
PRODUBANCO
17.000,00
OK
Caja General
11.000,00
OK
PRODUBANCO
17.000,00
OK
01/01/2011 Se paga en efectivo $850,00 al Sr. Andrs Torres por el Arrendamiento del local de la Empresa
S/Liq. De Compras N 001-001-000000001 y Comp: EN000001.
Gasto Arriendo
850,00
102,00
Caja General
-782,00
-68,00
-102,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
10.218,00 OK
102,00
-68,00
-102,00
Gasto Arriendo
Mdulo: TESORERA
Caja General
10.218,00 OK
850,00
Equipo de Computacin
1.100,00
132,00
Caja General
-1.221,00
-11,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
12% IVA en Compras
Equipo de Computacin
Ret. Fte. Por Pagar
8.997,00 OK
234,00
Mdulo: TESORERA
1.100,00
-79,00
Caja General
8.997,00 OK
1
150,00
18,00
Caja General
-166,50
-1,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Mdulo: TESORERA
8.830,50 OK
252,00
Muebles y Enseres
150,00
-80,50
Caja General
8.830,50 OK
04/01/2011 Se paga en efectivo $50,00 al Profesor de Musica Mario Daz, por 5 das de Cursos de Guitarra Elctrica
Segn Contrato N 001, Comp: EN000004 y AS0005.
Gasto Honorarios
50,00
6,00
Caja General
-45,00
-5,00
-6,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
8.785,50 OK
258,00
Rte. IVA
-108,00
-85,50
Gasto Honoraios
Mdulo: TESORERA
Caja General
8.785,50 OK
50,00
05/01/2011 Se paga en efectivo $91,00 al Sr. Carlos Ponce, por el Mantenimiento y Limpieza de las guitarras Acsticas de la Empresa
S/Liq. Compras N 001-001-000005858, Comp: EN000005 y AS0006.
Gasto Mantenimiento
91,00
10,92
Caja General
-89,18
-1,82
-10,92
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
8.696,32 OK
268,92
Rte. IVA
-118,92
-87,32
Gasto Mantenimiento
Mdulo: TESORERA
Caja General
8.696,32 OK
91,00
2
124,00
14,88
PRODUBANCO
-137,64
-1,24
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Mdulo: TESORERA
16.862,36 OK
283,80
-88,56
Gasto Publicidad
124,00
PRODUBANCO
16.862,36 OK
07/01/2011 Se paga con Ch 000002 $220,00 a GANGASU por la compra de 2 Anaqueles para la Empresa
S/Fact. N 001-001-000012478 y Segn Comp: EN000007 y AS0008.
Muebles y Enseres
220,00
26,40
PRODUBANCO
-244,20
-2,20
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Mdulo: TESORERA
16.618,16 OK
310,20
Muebles y Enseres
370,00
-90,76
PRODUBANCO
16.618,16 OK
08/01/2011 Se paga con Ch 000003 $310,00 a PALAES por la compra de 2 Cmaras de Seguridad para la Empresa
S/Fact. N 001-001-000013684 y Segn Comp: EN000008 y AS0009.
Equipos de Oficina
310,00
37,20
PRODUBANCO
-344,10
-3,10
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
16.274,06 OK
347,70
Equipos de Oficina
310,00
-93,86
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
16.274,06 OK
176,00
PRODUBANCO
-176,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Mdulo: TESORERA
16.098,06 OK
176,00
PRODUBANCO
16.098,06 OK
10/01/2011 Se paga con Ch 000005 $213,00 a la Empresa ANDINATEL, por Servicio Telefnico de la Empresa
S/Fact. N 001-001-000012123 y Segn Comp: EN000010 y AS0011.
Servicios Bsicos Telfono
213,00
25,56
PRODUBANCO
-238,56
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Mdulo: TESORERA
15.859,50 OK
372,96
PRODUBANCO
15.859,50 OK
213,00
11/01/2011 Se paga con Ch 000006 $103,00 a la EPMAP, por Servicio de Agua Potable de la Empresa
S/Fact. N 001-001-000036963 y Se paga $51 en efectivo a SUPERCOMPU, S/Fact. N 001-001-000055894
Por la compra de 2 audfonos de Computadora. Segn Comp: EN000011 - EN000012 y AS0012 .
Servicios Bsicos Agua
103,00
PRODUBANCO
-103,00
Equipo de Computacin
51,00
6,12
Caja General
-56.61
-0,51
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
12% IVA en Compras
Equipo de Computacin
Ret. Fte. Por Pagar
Servicios Bsicos Agua
8.639,71 OK
Mdulo: TESORERA
15.756,50 OK
Caja General
379,08
PRODUBANCO
8.639,71 OK
15.756,50 OK
1.151,00
-94,37
103,00
138,00
16,56
PRODUBANCO
-153,18
-1,38
82,00
9,84
Caja General
-91,02
-0,82
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
8.548,69 OK
15.603,32 OK
405,48
Mdulo: TESORERA
Muebles y Enseres
508,00
Caja General
8.548,69 OK
Equipo de Oficina
392,00
PRODUBANCO
15.603,32 OK
-96,57
167,00
20,04
PRODUBANCO
-185,37
-1,67
100,00
12,00
Caja General
-90,00
-10,00
-12,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
12% IVA en Compras
8.458,69 OK
Mdulo: TESORERA
15.417,95 OK
437,52
Rte. IVA
-130,92
-108,24
Gasto Publicidad
291,00
Gasto Honorarios
100,00
Caja General
PRODUBANCO
8.458,69 OK
15.417,95 OK
Gasto Mantenimiento
85,00
10,20
Caja General
-83,30
-1,70
-10,20
Muebles y Enseres
106,00
12,72
PRODUBANCO
-117,66
-1,06
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
12% IVA en Compras
8.375,39 OK
15.300,29 OK
Mdulo: TESORERA
460,44
Muebles y Enseres
614,00
Rte. IVA
-132,62
Caja General
-119,50
PRODUBANCO
8.375,39 OK
15.300,29 OK
85,00
15/01/2011 Se paga en efectivo $30,00 a TORRES S.A. por la Compra de 1 Caja Fuerte S/F. N 001-001-000008158 y Comp: EN0000019.
Se paga $232,00 con Ch 000010 a COMPUMUNDO, por la Compra de una Impresora,
S/Fact. N 001-001-000002356,Comp: EN000020 y AS0016.
Equipos de Oficina
30,00
3,60
Caja General
-33,30
-0,30
232,00
27,84
PRODUBANCO
-257,52
-2,32
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
12% IVA en Compras
Equipo de Computacin
8,342.09
OK
15,042.77
OK
491.88
Mdulo: TESORERA
1,383.00
Equipos de Oficina
422.00
Caja General
-122.12
PRODUBANCO
8,342.09
OK
15,042.77 OK
6
LUIS MENA:
SONIDO JUVENIL:
MUSICALES JC :
28.000,00
3,000.00
15,000.00
10,000.00
Capital Pagado
-28.000,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
SALDOS/CUENTA:
-56.000,00
LUIS MENA:
3,000.00
SONIDO JUVENIL:
15,000.00
MUSICALES JC :
10,000.00
TOTAL: 28,000.00 OK
16/01/2011 El Cliente Luis Mena , realiza el Abono N001 en efectivo de $150,00 a su Cuenta,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000005, FACT0002 y AS0018.
Caja General
150,00
-150,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
8,492.09
Mdulo: TESORERA
OK
27.850,00 OK
Caja General
8,492.09
OK
LUIS MENA:
2,850.00
SONIDO JUVENIL:
15,000.00
MUSICALES JC :
10,000.00
TOTAL: 27,850.00 OK
17/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N001 en efectivo de $225,00 a su Cuenta,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000006, FACT0003 y AS0019.
Caja General
225,00
225,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
8,717.09 OK
27.625,00
OK
Caja General
8,717.09 OK
LUIS MENA:
2,850.00
SONIDO JUVENIL:
14,775.00
MUSICALES JC :
10,000.00
TOTAL: 27,625.00 OK
310, 00
-310,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
9,027.09 OK
27.315,00 OK
Caja General
9,027.09
OK
LUIS MENA:
2,850.00
SONIDO JUVENIL:
14,775.00
MUSICALES JC :
9,690.00
TOTAL: 27,315.00 OK
19/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N002 en efectivo de $980,00 a su Cuenta,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000008, FACT0003 y AS0021.
Caja General
980, 00
-980,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Mdulo: TESORERA
OK
10,007.09
26.335,00 OK
10,007.09 OK
Caja General
LUIS MENA:
2,850.00
SONIDO JUVENIL:
13,795.00
MUSICALES JC :
9,690.00
TOTAL: 26,335.00 OK
YA
20/01/2011 El Cliente LUIS MENA, realiza el Abono N002 en efectivo de $240,00 a su Cuenta,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000009, FACT0002 y AS0022.
Caja General
240,00
-240,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
10,247.09 OK
Mdulo: TESORERA
26,095.00 OK
Caja General
10,247.09 OK
LUIS MENA:
2,610.00
SONIDO JUVENIL:
13,795.00
MUSICALES JC :
9,690.00
TOTAL: 26,095.00 OK
315,00
-315,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
10,562.09 OK
25,780.00 OK
Caja General
10,562.09 OK
LUIS MENA:
2,610.00
SONIDO JUVENIL:
13,795.00
MUSICALES JC :
9,375.00
TOTAL: 25,780.00 OK
22/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N003 de $276,00 a su Cuenta , con cheque N7485 del BPICHINCHA,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000011, FACT0003 y AS0024.
Caja General
276,00
-276,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
10,838.09 OK
25,504.00 OK
Caja General
10,838.09 OK
LUIS MENA:
2,610.00
SONIDO JUVENIL:
13,519.00
MUSICALES JC :
9,375.00
TOTAL: 25,504.00 OK
23/01/2011 El Cliente LUIS MENA, realiza el Abono N003 de $145,50 a su Cuenta , con cheque N3622 del BPOPULAR,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000012, FACT0002 y AS0025.
Caja General
145,50
-145,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
10,983.59 OK
25,358.50 OK
Caja General
10,983.59 OK
LUIS MENA:
2,464.50
SONIDO JUVENIL:
13,519.00
MUSICALES JC :
9,375.00
TOTAL: 25,358.50 OK
164,50
-164,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
11,148.09 OK
25,194.00 OK
Caja General
11,148.09 OK
LUIS MENA:
2,464.50
SONIDO JUVENIL:
13,519.00
MUSICALES JC :
9,210.50
TOTAL: 25,194.00 OK
25/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N004 de $284,91 a su Cuenta , con cheque N1789 del BPRODUBANCO,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000014, FACT0003 y AS0027.
Caja General
284,91
-284,91
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
11,433.00 OK
Caja General
11,433.00 OK
24,909.09 OK
LUIS MENA:
2,464.50
SONIDO JUVENIL:
13,234.09
MUSICALES JC :
9,210.50
TOTAL: 24,909.09 OK
26/01/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N004 de $300,50 a su Cuenta, con DPN12455,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000015, FACT0001 y AS0028.
PRODUBANCO
300,50
-300,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
15,343.27 OK
PRODUBANCO
15,343.27 OK
24,608.59 OK
LUIS MENA:
2,464.50
SONIDO JUVENIL:
13,234.09
MUSICALES JC :
8,910.00
TOTAL: 24,608.59 OK
10
107,00
-107,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
15,450.27 OK
PRODUBANCO
15,450.27
OK
24,501.59 OK
LUIS MENA:
2,357.50
SONIDO JUVENIL:
13,234.09
MUSICALES JC :
8,910.00
TOTAL: 24,501.59 OK
28/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N005 de $118,75 a su Cuenta, con DPN55894,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000017, FACT0003 y AS0030.
PRODUBANCO
118, 75
-118,75
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
15,569.02 OK
PRODUBANCO
15,569.02
OK
24,382.84 OK
LUIS MENA:
2,357.50
SONIDO JUVENIL:
13,115.34
MUSICALES JC :
8,910.00
TOTAL: 24,382.84 OK
29/01/2011 El Cliente LUIS MENA , realiza el Abono N005 de $125,00 a su Cuenta, con DPN28874,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000018, FACT0002 y AS0031.
PRODUBANCO
125, 00
-125,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
15,694.02 OK
PRODUBANCO
15,694.02
OK
24,257.84 OK
LUIS MENA:
2,232.50
SONIDO JUVENIL:
13,115.34
MUSICALES JC :
8,910.00
TOTAL: 24,257.84 OK
11
230, 50
-230,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
15,924.52 OK
PRODUBANCO
15,924.52 OK
24,027.34 OK
Mdulo: CTAS. POR COBRAR
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,232.50
SONIDO JUVENIL:
13,115.34
MUSICALES JC :
8,679.50
TOTAL: 24,027.34 OK
31/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N006 a su cuenta, de la siguiente manera:
$50,00 en efectivo
150,00
PRODUBANCO
114, 50
-264,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,583.00 OK
Caja General
PRODUBANCO
16,039.02 OK
PRODUBANCO
11,583.00 OK
16,039.02 OK
23,762.84 OK
Mdulo: CTAS. POR COBRAR
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,232.50
SONIDO JUVENIL:
12,850.84
MUSICALES JC :
8,679.50
TOTAL: 23,762.84 OK
01/02/2011 El Cliente LUIS MENA, realiza el Abono N006 a su cuenta, de la siguiente manera:
$30,00 en efectivo - $100,00 con CH 1254 Y $103,00 con DPN55874.
Segn Comp. De Ingreso N. IN000021, FACT0002 y AS0034.
Caja General
130,00
PRODUBANCO
103, 00
-233,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
11,713.00 OK
Caja General
16,142.02 OK
PRODUBANCO
11,713.00 OK
16,142.02 OK
23,529.84 OK
Mdulo: CTAS. POR COBRAR
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,850.84
MUSICALES JC :
8,679.50
TOTAL: 23,529.84 OK
12
$25,00 en efectivo
135,00
PRODUBANCO
119, 00
-254,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
11,848.00 OK
16,261.02 OK
Caja General
23,275.84 OK
PRODUBANCO
11,848.00 OK
16,261.02 OK
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,850.84
MUSICALES JC :
8,425.50
TOTAL: 23,275.84 OK
03/02/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N007 a su cuenta, de la siguiente manera:
$15,00 en efectivo
115, 00
PRODUBANCO
110, 00
-225,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
11,963.00 OK
16,371.02 OK
Caja General
11,963.00 OK
PRODUBANCO
16,371.02 OK
23,050.84 OK
Mdulo: CTAS. POR COBRAR
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,624.84
MUSICALES JC :
8,425.50
TOTAL: 23,050.84 OK
04/02/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N007 a su cuenta, de la siguiente manera:
$40,00 en efectivo
152, 00
130, 00
-282,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
12,115.00 OK
Caja General
16,501.02 OK
PRODUBANCO
11,848.00 OK
16,261.02 OK
22,768.84 OK
Mdulo: CTAS. POR COBRAR
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,343.84
MUSICALES JC :
8,425.50
TOTAL: 22,768.84 OK
13
90,500.00
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-90.500,00
48,000.00
17,800.00
24,700.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Ctas. Por Pagar Proveedores
Vehculos
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-48,000.00
-17,800.00
-24,700.00
TOTAL: -90,500.00 OK
05/02/2011 Se paga en efectivo al Proveedor PANDAMS la cantidad de $100,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Segn Comp. De Egreso N. EN000024, FACT0301 y AS0039.
Cuentas por Pagar
100.00
Caja General
-100.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
12,015.00 OK
Caja General
12,015.00 OK
-90,400.00 OK
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,900.00
-17,800.00
-24,700.00
TOTAL: -90,400.00 OK
06/02/2011 Se paga en efectivo al Proveedor ANDRES LOPEZ la cantidad de $150,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Segn Comp. De Egreso N. EN000025, FACT0101 y AS0040.
Cuentas por Pagar
150.00
Caja General
-150.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,865.00 OK
Caja General
11,865.00 OK
-90,250.00 OK
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,900.00
-17,650.00
-24,700.00
TOTAL: -90,250.00 OK
14
135.00
Caja General
-135.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,730.00 OK
Caja General
11,730.00 OK
-90,115.00 OK
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,900.00
-17,650.00
-24,565.00
TOTAL: -90,115.00 OK
08/02/2011 Se paga en efectivo al Proveedor PANDAMS la cantidad de $150,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Segn Comp. De Egreso N. EN000027, FACT0301 y AS0042.
Cuentas por Pagar
150.00
Caja General
-150.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,580.00 OK
Caja General
11,580.00 OK
-89,965.00 OK
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,750.00
-17,650.00
-24,565.00
TOTAL: -89,965.00 OK
09/02/2011 Se paga en efectivo al Proveedor ANDRES LOPEZ la cantidad de $125,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Segn Comp. De Egreso N. EN000028, FACT0101 y AS0043.
Cuentas por Pagar
125.00
Caja General
-125.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,455.00 OK
Caja General
11,455.00 OK
-89,840.00 OK
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,750.00
-17,525.00
-24,565.00
TOTAL: -89,840.00 OK
15
200.00
PRODUBANCO
-200.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
16,301.02 OK
PRODUBANCO
16,301.02 OK
-89,640.00 OK
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,750.00
-17,525.00
-24,365.00
TOTAL: -89,640.00 OK
11/02/2011 Se paga con Ch 000012 al Proveedor PANDAMS la cantidad de $310,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Segn Comp. De Egreso N. EN000030, FACT0301 y AS0045.
Cuentas por Pagar
310.00
PRODUBANCO
-310.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
15,991.02 OK
-89,330.00 OK
PRODUBANCO
15,991.02 OK
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,440.00
-17,525.00
-24,365.00
TOTAL: -89,330.00 OK
12/02/2011 Se paga con Ch 000013 al Proveedor ANDRES LOPEZ la cantidad de $215,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Segn Comp. De Egreso N. EN000031, FACT0101 y AS0046.
Cuentas por Pagar
215.00
PRODUBANCO
-215.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
15,776.02 OK
-89,115.00 OK
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
15,776.02 OK
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,440.00
-17,310.00
-24,365.00
TOTAL: -89,115.00 OK
16
232.00
PRODUBANCO
-232.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
15,544.02 OK
-88,883.00 OK
PRODUBANCO
15,544.02 OK
o
o
o
14/02/2011 Se paga con Ch 000015 al Proveedor PANDAMS la cantidad de $241,50 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Segn Comp. De Egreso N. EN000033, FACT0301 y AS0048.
Cuentas por Pagar
241.50
PRODUBANCO
-241.50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
15,302.52 OK
-88,641.50 OK
PRODUBANCO
15,302.52 OK
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,198.50
-17,310.00
-24,133.00
TOTAL: -88,641.50 OK
15/02/2011 Por concepto de Cuentas por Pagar, se paga al Proveedor ANDRES LOPEZ de la siguiente forma:
$100 en efectivo y $210,00 con Ch 000016, segn Comp. De Egreso N. EN000034 - EN000035 - FACT0101 y AS0049.
Cuentas por Pagar
310.00
Caja General
-100.00
PRODUBANCO
-210.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,355.00 OK
Caja General
11,355.00 OK
PRODUBANCO
15,092.52 OK
PRODUBANCO
15,092.52 OK
-88,331.50 OK
Mdulo: CTAS. POR PAGAR
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,198.50
-17,000.00
-24,133.00
TOTAL: -88,331.50 OK
17
320.00
Caja General
-105.00
PRODUBANCO
-215.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,250.00 OK
Caja General
11,250.00 OK
PRODUBANCO
14,877.52 OK
PRODUBANCO
14,877.52 OK
-88,011.50 OK
Mdulo: CTAS. POR PAGAR
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,198.50
-17,000.00
-23,813.00
TOTAL: -88,011.50 OK
17/02/2011 Por concepto de Cuentas por Pagar, se paga al Proveedor PANDAMS de la siguiente forma:
$98.00 en efectivo y $195,00 con Ch 000018, segn Comp. De Egreso N. EN000038 - EN000039 - FACT0301 y AS0051.
Cuentas por Pagar
293.00
Caja General
-98.00
PRODUBANCO
-195.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,152.00 OK
Caja General
11,152.00 OK
PRODUBANCO
14,682.52 OK
PRODUBANCO
14,682.52 OK
-87,718.50 OK
Mdulo: CTAS. POR PAGAR
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,905.50
-17,000.00
-23,813.00
TOTAL: -87,718.50 OK
18/02/2011 Por concepto de Cuentas por Pagar, se paga al Proveedor ANDRES LOPEZ de la siguiente forma:
$112.00 en efectivo y $300,00 con Ch 000019, segn Comp. De Egreso N. EN000040 - EN000041 - FACT0101 y AS0052.
Cuentas por Pagar
412.00
Caja General
-112.00
PRODUBANCO
-300.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,040.00 OK
Caja General
11,040.00 OK
PRODUBANCO
14,382.52 OK
PRODUBANCO
14,382.52 OK
-87,306.50 OK
Mdulo: CTAS. POR PAGAR
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,905.50
-16,588.00
-23,813.00
TOTAL: -87,306.50 OK
18
19/02/2011 Por concepto de Cuentas por Pagar, se paga al Proveedor GEMINIS SA de la siguiente forma:
$121.00 en efectivo y $500,50 con Ch 000020, segn Comp. De Egreso N. EN000042 - EN000043 - FACT0201 y AS0053.
621.50
Caja General
-121.00
PRODUBANCO
-500.50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
10,919.00 OK
Caja General
10,919.00 OK
PRODUBANCO
13,882.02 OK
PRODUBANCO
13,882.02 OK
-86,685.00 OK
Mdulo: CTAS. POR PAGAR
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,905.50
-16,588.00
-23,191.50
TOTAL: -86,685.00 OK
20/02/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N008 de $150,00 en efectivo a su cuenta,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000025, FACT0001 y AS0054.
Se paga $250,50 con Ch 000021 al Proveedor PANDAMS, por concepto de Cuentas por Pagar
segn Comp. De Egreso N. EN000044 - FACT0301 y AS0054.
Caja General
150, 00
-150,00
250,50
PRODUBANCO
-250.50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
11,069.00 OK
Caja General
PRODUBANCO
13,631.52 OK
PRODUBANCO
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,069.00 OK
13,631.52 OK
22,618.84 OK
-86,434.50 OK
SALDOS/CUENTA:
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,343.84
MUSICALES JC :
8,275.50
TOTAL: 22,618.84 OK
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,655.00
-16,588.00
-23,191.50
TOTAL: -86,434.50 OK
19
250, 00
-250,00
315,50
PRODUBANCO
-315.50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,217.00 OK
11,217.00 OK
Caja General
13,316.02 OK
PRODUBANCO
13,316.02 OK
22,470.84 OK
-86,119.00 OK
SALDOS/CUENTA:
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,195.84
MUSICALES JC :
8,275.50
TOTAL: 22,470.84 OK
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,655.00
-16,272.50
-23,191.50
TOTAL: -86,119.00 OK
22/02/2011 El Cliente LUIS MENA, realiza el Abono N007 a su cuenta de $128,00 en efectivo.
Segn Comp. De Ingreso N. IN000027, FACT0002 y AS0056.
Se paga $323,00 con Ch 000023 al Proveedor GEMINIS SA , por concepto de Cuentas por Pagar
segn Comp. De Egreso N. EN000046 - FACT0201 y AS0056.
Caja General
128, 00
-128,00
323,00
PRODUBANCO
-323,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Pagar
11,345.00 OK
12,993.02 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
PRODUBANCO
11,345.00 OK
12,993.02 OK
22,342.84 OK
-85,796.00 OK
SALDOS/CUENTA:
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,871.50
SONIDO JUVENIL:
12,195.84
MUSICALES JC :
8,275.50
TOTAL: 22,342.84 OK
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,655.00
-16,272.50
-22,868.50
TOTAL: -85,796.00 OK
20
134, 00
-134,00
700,00
PRODUBANCO
-700,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,479.00 OK
11,479.00 OK
Caja General
12,293.02 OK
PRODUBANCO
12,293.02 OK
22,208.84 OK
-85,096.00 OK
SALDOS/CUENTA:
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,871.50
SONIDO JUVENIL:
12,195.84
MUSICALES JC :
8,141.50
TOTAL: 22,208.84 OK
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-45,955.00
-16,272.50
-22,868.50
TOTAL: -85,096.00 OK
24/02/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N009 de $5.250,00 con CHN02251 a su cuenta,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000029, FACT0003 y AS0058.
Se paga $3.100,00 con Ch 000025 al Proveedor PANDAMS , por concepto de Cuentas por Pagar
segn Comp. De Egreso N. EN000048 - FACT0301 y AS0058.
Caja General
5.250, 00
-5.250, 00
3.100,00
PRODUBANCO
-3.100,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
16,729.00 OK
Caja General
PRODUBANCO
9,193.02 OK
PRODUBANCO
16,729.00 OK
9,193.02 OK
16,958.84 OK
-81,996.00 OK
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,871.50
SONIDO JUVENIL:
6,945.84
MUSICALES JC :
8,141.50
TOTAL: 16,958.84 OK
SALDOS/CUENTA:
o
PANDAMS:
o
ANDRES LOPEZ:
o
GEMINIS SA :
-42,855.00
-16,272.50
-22,868.50
TOTAL: -81,996.00 OK
21
1.560,000.00
300,750.00
23,060.00
Capital Pagado
-1,883,010.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Krdex de tems
o
1,939,810.00
Capital Pagado
o
o
Guitarras
Pianos
Bateras
1,560,000.00
300,750.00
23,060.00
TOTAL: 1,883,010.00 OK
25/02/2011 Se venden 2 guitarras en efectivo al Precio 1 con el 6% de descuento al Cliente: LUIS MENA,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000033, FVP00001 y AS0060.
Caja General
Anticipo Imp. R.
1,147.74
10.34
Descuento en Ventas
66.00
Venta de Mercaderas
-1,100.00
-124.08
1,040.00
Inventario de Mercaderas
-1,040.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Inventario de Mercadera
Anticipo Imp. A la Renta
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Descuento en Ventas
Costo de Venta
Krdex de tems
o
o
o
Guitarras
Pianos
Bateras
1558,960.00
300,750.00
23,060.00
TOTAL: 1,882,770.00 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
17,876.74 OK
22
2,358.75
Anticipo Imp. R.
21.25
Descuento en Ventas
375.00
Venta de Mercaderas
-2,500.00
-255.00
Costo de Ventas
2,005.00
Inventario de Mercaderas
-2,005.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Inventario de Mercadera
Anticipo Imp. A la Renta
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Descuento en Ventas
Costo de Venta
Krdex de tems
o
o
o
Guitarras
Pianos
1558,960.00
298,745.00
Bateras
23,060.00
TOTAL: 1,880,765.00 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
20,235.49 OK
27/02/2011 Se venden 3 bateras elctricas con Cheque al Precio 1 con el 2% de descuento al Cliente: MUSICALES JC,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000035, Cheque N12474 FVP00003 y AS0062.
Caja General
3,916.08
Anticipo Imp. R.
35.28
Descuento en Ventas
72.00
Venta de Mercaderas
-3,600.00
-423.36
3,459.00
Inventario de Mercaderas
-3,459.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Inventario de Mercadera
Anticipo Imp. A la Renta
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Descuento en Ventas
Costo de Venta
Krdex de tems
o
o
o
Guitarras
Pianos
Bateras
1558,960.00
298,745.00
19,601.00
TOTAL: 1,877,306.00 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
24,151.57 OK
23
1,373.74
Anticipo Imp. R.
134.68
Descuento en Ventas
133.20
Venta de Mercaderas
-1,480.00
-161.62
Costo de Ventas
1,040.00
Inventario de Mercaderas
-1,040.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Inventario de Mercadera
Anticipo Imp. A la Renta
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Descuento en Ventas
Costo de Venta
Krdex de tems
o
o
o
Guitarras
Pianos
1557,920.00
298,745.00
Bateras
19,601.00
TOTAL: 1,876,266.00 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
25,525.31 OK
28/02/2011 Se vende 1 Piano En efectivo al Precio 2 con el 2% de descuento al Cliente: SONIDO JUVENIL
Segn Comp. De Ingreso N. IN000037, FVP00005 y AS0064.
Caja General
2,284.38
Anticipo Imp. R.
20.58
Descuento en Ventas
42.00
Venta de Mercaderas
-2,100.00
-246.96
2,005.00
Inventario de Mercaderas
-2,005.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Inventario de Mercadera
Anticipo Imp. A la Renta
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Descuento en Ventas
Costo de Venta
Krdex de tems
o
o
o
Guitarras
Pianos
Bateras
1557,920.00
296,740.00
19,601.00
TOTAL: 1,874,261.00 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
27,809.69 OK
24
28/02/2011 Se vende 12 Guitarras al Precio 3 al Cliente: MUSICALES JC, se cobra con Dep. N 14228
Segn Comp. De Ingreso N. IN000038, FVP00006 y AS0065.
PRODUBANCO
9,856.80
Anticipo Imp. R.
88.80
Venta de Mercaderas
-8,880.00
-1,065.60
Costo de Ventas
6,240.00
Inventario de Mercaderas
-6,240.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Inventario de Mercadera
Anticipo Imp. A la Renta
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Costo de Venta
Krdex de tems
1,868,021.00 OK
310.93
-2,276.62
-19,660.00
15,789.00
o
o
Guitarras
Pianos
Bateras
1551,680.00
296,740.00
19,601.00
TOTAL: 1,868,021.00 OK
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
19,049.82 OK
25
PLAN DE CUENTAS
2 1.
3 1.1.
4 1.1.1.
5 1.1.1.1.
6 1.1.1.1.01
7 1.1.1.1.02
8 1.1.1.2.
9 1.1.1.2.01
10 1.1.1.3.
11 1.1.1.3.01
12 1.1.2.
13 1.1.2.1.
14 1.1.2.1.01
15 1.1.2.1.06
16 1.1.3.
17 1.1.3.1.
18 1.1.3.1.01
19 1.1.3.1.02
20 1.1.3.1.03
21 1.1.3.1.04
22 1.1.4.
23 1.1.4.1.
24 1.1.4.1.01
25 1.1.4.1.02
26 1.1.4.1.03
27 1.1.4.1.04
28 1.1.4.2.
29 1.1.4.2.01
30 1.1.4.2.02
31 1.2.
32 1.2.1.
33 1.2.1.1.
34 1.2.1.1.01
35 1.2.1.2.
36 1.2.1.2.01
37 1.2.1.2.02
38 1.2.1.2.03
39 1.2.1.2.04
40 1.2.1.6.
41 1.2.1.6.02
42 2.
43 2.1.
44 2.1.1.
45 2.1.1.1.
46 2.1.1.1.01
47 2.1.1.2.
48 2.1.1.2.01
49 2.1.1.2.02
50 2.1.1.2.03
51 2.1.1.3.
52 2.1.1.3.01
53 2.1.1.4.
54 2.1.1.4.01
55 2.1.1.4.02
56 2.1.1.4.03
57 2.1.1.4.04
58 2.1.1.4.05
59 2.1.1.4.06
60 2.1.1.4.07
61 2.1.1.6.
62 2.1.1.6.01
63 2.1.1.6.02
64 2.1.1.6.03
65 2.1.1.6.04
66 2.1.1.6.05
67 2.1.1.7.
68 2.1.1.7.01
69 2.1.1.7.04
70 2.2.
71 2.2.1.
72 2.2.1.1.
73 2.2.1.1.01
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO DISPONIBLE
CAJA
Caja General
Caja Chica
BANCOS
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5
BANCO MONEDA EXTRANJERA
Banco Pacifico Cta # 123456 Dolares
ACTIVO EXIGIBLE
CLIENTES POR COBRAR
Ctas. por Cobrar Clientes
Doc. por Cobrar
ACTIVO REALIZABLE
INVENTARIOS
Inv. de Materia Prima
Inv. de Productos en Proceso
Inv. de Productos Terminados
Inventario de Mercaderias
ANTICIPADOS
IMPUESTOS ANTICIPADOS
12% IVA en Compras
Retenciones IVA
Anticipo Impuesto a la Renta
Credito Tributario
GASTOS ANTICIPADOS
Arriendos
Seguros
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO
NO DEPRECIABLE
Terrenos
DEPRECIABLE
Equipos de Computacion
Muebles y Enseres
Vehiculos
Equipo de Oficina
DEPRECIACION ACUM. NORMAL
Muebles y Enseres
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
CORRIENTES
S.R.I.
12% IVA Venta Bienes y Servicios
I.E.S.S.
Ctas.por Pagar IESS
Aporte Individual 9.35%
Aporte Patronal 12.15%
PROVEEDORES
Ctas. por Pagar Proveedores
PROVISIONES
Decimo Tercer Sueldo
Decimo Cuarto sueldo
Decimo Quinto sueldo
Vacaciones
Fondo de Reserva
IESS por Pagar
Aporte Patronal
IMPUESTOS POR PAGAR
Impuestos Renta Empresa
Impuestos Renta Empleados
12% IVA en Ventas
Retenciones IVA
Retencion Fte. por Pagar
GASTOS POR PAGAR
Sueldos por Pagar
Varios
PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO LARGO PLAZO
PRESTAMOS SOCIOS
Prestamos Socios
26
PATRIMONIO
CAPITAL Y RESERVAS
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL PAGADO
Capital Pagado
RESERVAS Y APORTES
RESERVAS
Reserva Legal
Reserva Estatutaria
Reserva Facultativa
SUPERAVIT Y REEXPRESION
SUPERAVIT
Superavit por Revalorizaciones
RESULTADOS
PERDIDAS Y GANANCIAS
PERDIDAS Y GANANCIAS
Resultados Anteriores Ejercicios
Utilidad o Perdida del Ejercicio
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS NETAS
VENTAS
Materia Prima
Produccion en Proceso
Productos Terminados
Venta de Mercaderas
DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES
DESCUENTOS VENTAS
Descuento en Ventas
DEVOLUCIONES
Devoluciones Ventas
VARIOS
Fletes y Transportes
INGRESOS NO OPERACIONALES
Otros Ingresos
Otros Ingresos
Intereses Ganados
Diferencial Cambiario
Varios
COSTOS
COSTOS OPERACIONALES
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS/PRODUCCION
Materia Prima
Produccion en Proceso
Productos Terminados
Costo de Ventas
GASTOS
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos y Salarios
Beneficios Sociales
Arriendos
Servicios Basicos
Depreciaciones
Otros NO
Honorarios
Mantenimiento
Servicios B sicos Telfono
Servicios B sicos Agua
Servicios B sicos Luz
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE VENTAS
Sueldos
Mantenimiento
Publicidad
Comisiones de Vendedores
Gasto Honorarios
GASTOS NO OPERACIONALES
GASTOS GENERALES
GASTOS GENARALES
Intereses y Gastos Bancarios
OTROS
Otros Cargos
27
LIBRO DIARIO
==================================================================================================================
TP NMERO CDIGO
NOMBRE CUENTA
DETALLE
DEBE
HABER
==================================================================================================================
No. ASIENTO: AS0001
No. COMP: IN000001
FECHA: 01/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DP IN000001 1.1.1.1.01
Caja General
Saldo Inicial de Caja Genera
11,000.00
DP IN000001 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Saldo Inicial de Bancos
17,000.00
DP IN000001 3.1.1.1.01
Capital Pagado
Saldo Inicial de Capital
-28,000.00
------------------ ----------------TRANSACCIONES: 3
TOTAL ASIENTO No.: AS0001
28,000.00
-28,000.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0002
No. COMP: EN000001
FECHA: 01/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------EN EN000001 6.1.1.1.03
Arriendos
Pago Arriendo Efectivo
850.00
EN EN000001 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
12% IVA en Compras
102.00
EN EN000001 1.1.1.1.01
Caja General
Pago Arriendo
-782.00
EN EN000001 2.1.1.6.05
Retencin Fte. Por Pagar
8% Rte. Fte.
-68.00
EN EN000001 2.1.1.6.04
Retenciones IVA
100% Rte. IVA
-102.00
----------------- ----------------TRANSACCIONES: 5
TOTAL ASIENTO No.: AS0002
952.00
-952.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0003
No. COMP: EN000002
FECHA: 02/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------EN EN000002 1.2.1.2.01
Equipos de Computacin
Compra de Computador
1,100.00
EN EN000002 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
12% IVA en Compras
132.00
EN EN000002 1.1.1.1.01
Caja General
Pago Compra Computador
-1,221.00
EN EN000002 2.1.1.6.05
Retencin Fte. Por Pagar
1% Rte. Fte.
-11.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
TOTAL ASIENTO No.: AS0003
1,232.00
-1,232.00
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0004
No. COMP: EN000003
FECHA: 03/01/201
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FC 00000931 1.2.1.2.02
Muebles y Enseres
Compra de sillas giratorias
150.00
FC 00000931 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Compra Muebles y Enseres
18.00
FC 00000931 1.1.1.1.01
Caja General
Compra Muebles y Enseres
-166.50
FC 00000931 2.1.1.6.05
Retencin Fte. Por Pagar
Compra Muebles y Enseres
-1.50
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
TOTAL ASIENTO No.: AS0004
168.00
-168.00
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0005
No. COMP: EN000004
FECHA: 04/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CN 00000001 6.1.1.1.07
Honorarios
Pago Servicios Profesionales
50.00
CN 00000001 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Pago a un Profesional
6.00
CN 00000001 1.1.1.1.01
Caja General
Pago a un Profesional
-45.00
CN 00000001 2.1.1.6.04
Retenciones IVA
Pago a un Profesional
-6.00
CN 00000001 2.1.1.6.05
Retencin Fte. Por Pagar
Pago a un Profesional
-5.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 5
TOTAL ASIENTO No.: AS0005
56.00
-56.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0006
No. COMP: EN000005
FECHA: 05/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------EN EN000005 6.1.1.1.08
Mantenimiento
Pago por Mantenimiento
91.00
EN EN000005 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Pago por Mantenimiento
10.92
EN EN000005 1.1.1.1.01
Caja General
Pago por Mantenimiento
-89.18
EN EN000005 2.1.1.6.05
Retencin Fte. Por Pagar
Pago por Mantenimiento
-1.82
EN EN000005 2.1.1.6.04
Retenciones IVA
Pago por Mantenimiento
-10.92
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 5
TOTAL ASIENTO No.: AS0006
101.92
-101.92
28
29
30
31
33
34
36
37
38
LIBRO MAYOR
=======================================================================================
ASIEN. FECHA TD NMERO No. COMP. DETALLE/C.COSTO/BENEFICIARIO DEBE
HABER
SALDO
=======================================================================================
1.1.1.1.01 - Caja General
MES: 1
AS0002 01/01/2011 DP IN000001 IN000001 Saldo Inicial de Caja General
AS0002 01/01/2011 EN EN000001 EN000001 Arriendo Pago
ANDRES TORRES
AS0003 02/01/2011 EN EN000002 EN000002 Pago Compra Computador
AS0004 03/01/2011 FC 00000931 EN000003 Compra Muebles y Enseres
MIS MUEBLES
AS0005 04/01/2011 CN 00000001 EN000004 Pago a un Profesional
AS0006 05/01/2011 EN EN000005 EN000005 Pago por Mantenimiento
Carlos Ponce
AS0012 11/01/2011 FC 00055894 EN000012 Compra Eq. Comput.
AS0013 12/01/2011 FC 00010259 EN000013 Compra de sumadora
AS0014 13/01/2011 CH 00000000 EN000016 Pago Honorarios
AS0015 14/01/2011 LC 00001102 EN000017 Pago Mantenimiento
PABLO TORRES
AS0016 15/01/2011 FC 00008158 EN000019 Compra de Caja F.
TORRES SA
AS0018 16/01/2011 IN IN000005 IN000005 Abono N 1 Ef. Luis Mena
LUIS MENA
AS0019 17/01/2011 IN IN000006 IN000006 Ab. N 1 Ef.SONIDO JUVENIL
AS0020 18/01/2011 IN IN000007 IN000007 Ab. N 1 Ef.MUSICALES JC
MUSICALES JC
AS0021 19/01/2011 IN IN000008 IN000008 Ab. N 2 Ef. SJUVENIL
SONIDO JUVENIL
AS0022 20/01/2011 AB AB000002 IN000009 Ab. N 2 Ef. L.Mena
AS0023 21/01/2011 CH CH006511 IN000010 Ab. N 2Ch6511 PRODUBANCO MUSIC
AS0024 22/01/2011 CH CH007485 IN000011 Ab. Ch7485 BPICHINCHA SONIDOJU
AS0025 23/01/2011 CH CH003622 IN000012 Ab.ch3622 BPOPULAR L.MENA
AS0026 24/01/2011 CH CH007802 IN000013 Ab. Ch7802 BPRODUBANCO MUSICAL
AS0027 25/01/2011 CH CH001789 IN000014 Ab. CH1789 BGUAYAQUIL SONIDOJU
AS0033 31/01/2011 AB IN000020 IN000020 AB6 EN EF-CHN1244 Y DPN12784 S
MES: 2
AS0034 01/02/2011 AB AB000006 IN000021 AB6 EN EF-CHN1254 Y DPN55874
LUIS MENA
-C/C.
AS0035 02/02/2011 AB AB000006 IN000022 AB6 EN EF-CH5877 Y DPN23552 MU
SICALESJC
-C/C.
AS0036 03/02/2011 AB IN000023 IN000023 AB7 EN EF-CH2254 Y DPN88954 SJ
SONIDOJUVENIL
AS0037 04/02/2011 AB AB000007 IN000024 AB7 EN EF-CH2201 Y DPN45147
MUSICALESJC
AS0039 05/02/2011 FC FACT0301 EN000024 Pago en ef.Proveedor
AS0040 06/02/2011 CA EN000025 EN000025 Pago en Ef.Ctas por pagar
AS0041 07/02/2011 CA EN000026 EN000026 Cancelacin a Proveedor en Ef.
GEMINIS SA
AS0042 08/02/2011 CA EN000027 EN000027 Cancelacin al Prov. en Ef
AS0043 09/02/2011 CA EN000028 EN000028 Pago al Proveedor en EF.
ANDRES LOPEZ
AS0049 15/02/2011 CA EN000034 EN000034 Pago al Prov. en EF
ANDRES LOPEZ
AS0050 16/02/2011 CA EN000036 EN000036 Pago en EF al Prov.
GEMINIS SA
AS0051 17/02/2011 CA EN000038 EN000038 Pago en EF al Prov.
PANDAMS
AS0052 18/02/2011 CA EN000040 EN000040 Pago al Prov. en EF
ANDRES LOPEZ
AS0053 19/02/2011 CA EN000042 EN000042 Pago al Prov. en EF
GEMINIS SA
AS0054 20/02/2011 AB IN000025 IN000025 EL CLIENTE MJC REALIZA EL ABN8
MUSICALESJC
AS0055 21/02/2011 CH CHN01211 IN000026 ABN8 DEL CLIENTE S/CHN1211
SONIDOJUVENIL
AS0056 22/02/2011 AB IN000027 IN000027 ABN7 DEL CLIENTE EN EF
LMENA
AS0057 23/02/2011 AB IN000028 IN000028 ABN9 DEL CLIENTE EN EF
MUSICALESJC
AS0058 24/02/2011 CH CHN02251 IN000029 ABN9 DEL CLIENTE S/CHN2251
SONIDOJ
AS0060 25/02/2011 FP IN000033 IN000033 Venta en EF. con desct.
AS0061 26/02/2011 FP IN000034 IN000034 INTEGRACION VENTAS/POS
AS0062 27/02/2011 FP IN000035 IN000035 VENTA CON CH. Y CON DESCT.
AS0063 28/02/2011 FP IN000036 IN000036 INTEGRACION VENTAS/POS
AS0064 28/02/2011 FP IN000037 IN000037 Venta en EF. con Desct.
11,000.00
11,000.00
-782.00
-1,221.00
10,218.00
8,997.00
-166.50
-45.00
8,830.50
8,785.50
-89.18
-56.61
-91.02
-90.00
8,696.32
8,639.71
8,548.69
8,458.69
-83.30
8,375.39
-33.30
8,342.09
150.00
225.00
8,492.09
8,717.09
310.00
9,027.09
980.00
240.00
315.00
276.00
145.50
164.50
284.91
150.00
10,007.09
10,247.09
10,562.09
10,838.09
10,983.59
11,148.09
11,433.00
11,583.00
130.00
11,713.00
135.00
11,848.00
115.00
11,963.00
152.00
-100.00
-150.00
12,115.00
12,015.00
11,865.00
-135.00
-150.00
11,730.00
11,580.00
-125.00
11,455.00
-100.00
11,355.00
-105.00
11,250.00
-98.00
11,152.00
-112.00
11,040.00
-121.00
10,919.00
150.00
11,069.00
148.00
11,217.00
128.00
11,345.00
134.00
11,479.00
5,250.00
1,147.74
2,358.75
3,916.08
1,373.74
2,284.38
------------------- ------------------31,663.60
-3,853.91
16,729.00
17,876.74
20,235.49
24,151.57
25,525.31
27,809.69
39
40
28,000.00
28,000.00
-150.00
-225.00
27,850.00
27,625.00
-310.00
27,315.00
-980.00
26,335.00
-240.00
26,095.00
-315.00
25,780.00
-276.00
25,504.00
-145.50
25,358.50
-164.50
25,194.00
-284.91
-300.50
24,909.09
24,608.59
-107.00
24,501.59
-118.75
24,382.84
-125.00
-230.50
24,257.84
24,027.34
-264.50
23,762.84
-233.00
23,529.84
-254.00
23,275.84
-225.00
23,050.84
-282.00
22,768.84
-150.00
22,618.84
-148.00
22,470.84
-128.00
22,342.84
-134.00
22,208.84
-5,250.00
16,958.84
------------------- ------------------28,000.00
-11,041.16
41
102.00
132.00
102.00
234.00
18.00
6.00
252.00
258.00
10.92
14.88
268.92
283.80
26.40
310.20
37.20
347.40
25.56
6.12
16.56
9.84
20.04
12.00
372.96
379.08
395.64
405.48
425.52
437.52
10.20
447.72
12.72
460.44
3.60
464.04
27.84
491.88
------------------- ------------------491.88
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.1.4.1.03 - Anticipo Impuesto a la Renta
MES: 2
AS0060 25/02/2011 FP FVP00001 IN000033 Venta en EF. con 6% de desct.
10.34
10.34
AS0061 26/02/2011 FP IN000034 IN000034 Venta en EF. con desct.
21.25
31.59
AS0062 27/02/2011 FP IN000035 IN000035 VENTA CON CH. Y DESCT.
35.28
66.87
AS0063 28/02/2011 P2 IN000036 IN000036 VENTA EN EF. CON DESCT.
134.68
201.55
AS0064 28/02/2011 IN IN000037 IN000037 Venta en EF. con Desct.
20.58
222.13
AS0065 28/02/2011 IN IN000038 IN000038 Venta con DPN14228
88.80
310.93
------------------- ------------------310.93
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.2.1.2.01 - Equipos de Computacin
MES: 1
AS0003 02/01/2011 EN EN000002 EN000002 Compra de Computador
1,100.00
1,100.00
AS0012 11/01/2011 CE EN000012 EN000012 Compra de audifonos
51.00
1,151.00
AS0016 15/01/2011 CH 00000010 EN000020 Compra Eq. Computacin
232.00
1,383.00
------------------- ------------------1,383.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.2.1.2.02 - Muebles y Enseres
MES: 1
AS0004 03/01/2011 FC 00000931 EN000003 Compra de sillas giratorias
MIS MUEBLES
150.00
150.00
AS0008 07/01/2011 CE EN000007 EN000007 Pago Compra de Anaqueles
GANGASU
220.00
370.00
AS0013 12/01/2011 CE EN000013 EN000013 Compra de escritorio
138.00
508.00
AS0015 14/01/2011 CE EN000018 EN000018 Compra Muebles y Enseres
GRANTIA
106.00
614.00
------------------- ------------------614.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.2.1.2.03 - Vehiculos
MES: 1
AS0038 01/01/2011 FC EN000022
INTEGRACION CUENTAS POR PAGAR
90,500.00
90,500.00
------------------- ------------------90,500.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.2.1.2.04 - Equipo de Oficina
MES: 1
AS0009 08/01/2011 CE EN000008 EN000008 Compra de Cmaras de seguridad
310.00
310.00
AS0013 12/01/2011 FC 00010259 EN000013 Compra de sumadora
82.00
392.00
AS0016 15/01/2011 FC 00008158 EN000019 Compra de Equipo de Oficina
30.00
422.00
------------------- ------------------422.00
0.00
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
42
-90,500.00
-90,500.00
100.00
-90,400.00
150.00
-90,250.00
135.00
150.00
-90,115.00
-89,965.00
125.00
-89,840.00
200.00
-89,640.00
310.00
-89,330.00
215.00
-89,115.00
232.00
-88,883.00
241.50
-88,641.50
100.00
-88,541.50
210.00
-88,331.50
105.00
-88,226.50
215.00
-88,011.50
98.00
-87,913.50
195.00
-87,718.50
112.00
-87,606.50
300.00
-87,306.50
121.00
-87,185.50
500.50
-86,685.00
250.50
-86,434.50
315.50
-86,119.00
323.00
-85,796.00
700.00
-85,096.00
3,100.00
-81,996.00
------------------- ------------------8,504.00
-90,500.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------2.1.1.6.03 - 12% IVA en Ventas
MES: 2
AS0060 25/02/2011 FP IN000033 IN000033 Venta en EF.
-124.08
-124.08
AS0061 26/02/2011 FP IN000034 IN000034 INTEGRACION VENTAS/POS
-255.00
-379.08
AS0062 27/02/2011 FP IN000035 IN000035 INTEGRACION VENTAS/POS
-423.36
-802.44
AS0063 28/02/2011 FP IN000036 IN000036 INTEGRACION VENTAS/POS
-161.62
-964.06
AS0064 28/02/2011 FP IN000037 IN000037 Venta en EF. con Desct.
-246.96
-1,211.02
AS0065 28/02/2011 FP IN000038 IN000038 Venta con DPN14228
-1,065.60
-2,276.62
------------------- ------------------0.00
-2,276.62
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------2.1.1.6.04 - Retenciones IVA
MES: 1
AS0002 01/01/2011 EN EN000001 EN000001 100% Rte. IVA
ANDRES TORRES
-102.00
-102.00
AS0005 04/01/2011 CN 00000001 EN000004 Pago a un Profesional
-6.00
-108.00
AS0006 05/01/2011 EN EN000005 EN000005 Pago por Mantenimiento
Carlos Ponce
-10.92
-118.92
AS0014 13/01/2011 CE EN000016 EN000016 Pago Honorarios
-12.00
-130.92
AS0015 14/01/2011 LC 00001102 EN000017 2% Rte. Fte. Servicios
PABLO TORRES
-1.70
-132.62
------------------- ------------------0.00
-132.62
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
43
-68.00
-68.00
-11.00
-79.00
-1.50
-80.50
-5.00
-85.50
-1.82
-87.32
-1.24
-88.56
-2.20
-90.76
-3.10
-93.86
-0.51
-94.37
-1.38
-95.75
-0.82
-96.57
-1.67
-98.24
-10.00
-108.24
-10.20
-118.44
-1.06
-119.50
-0.30
-119.80
-2.32
-122.12
------------------- ------------------0.00
-122.12
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3.1.1.1.01 - Capital Pagado
MES: 1
AS0002 01/01/2011 DP IN000001 IN000001 Saldo Inicial de Capital
-28,000.00
-28,000.00
AS0017 01/01/2011 FC IN000002
INTEGRACION CUENTAS POR COBRAR
-28,000.00
-56,000.00
AS0059 01/01/2011 I1 FACT1241 DN000001 Saldo Inicial de Inventarios
-1,883,810.00 -1,939,810.00
------------------- ------------------0.00
-1,939,810.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------4.1.1.1.13 - Venta de Mercaderias
MES: 2
AS0060 25/02/2011 FP IN000033 IN000033 Venta en EF. con desct.
-1,100.00
-1,100.00
AS0061 26/02/2011 FP IN000034 IN000034 INTEGRACION VENTAS/POS
-2,500.00
-3,600.00
AS0062 27/02/2011 FP IN000035 IN000035 VENTA CON CH. Y CON DESCT.
-3,600.00
-7,200.00
AS0063 28/02/2011 FP IN000036 IN000036 VENTA EN EF. CON DESCT.
-1,480.00
-8,680.00
AS0064 28/02/2011 FP IN000037 IN000037 Venta en EF. con Desct.
-2,100.00
-10,780.00
AS0065 28/02/2011 FP IN000038 IN000038 Venta de Mercaderias
-8,880.00
-19,660.00
------------------- ------------------0.00
-19,660.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------4.1.2.1.01 - Descuento en Ventas
MES: 2
AS0060 25/02/2011 FP FVP00001 IN000033 Venta en EF. con 6% de desct.
66.00
66.00
AS0061 26/02/2011 FP IN000034 IN000034 INTEGRACION VENTAS/POS
375.00
441.00
AS0062 27/02/2011 FP IN000035 IN000035 INTEGRACION VENTAS/POS
72.00
513.00
AS0063 28/02/2011 FP IN000036 IN000036 INTEGRACION VENTAS/POS
133.20
646.20
AS0064 28/02/2011 FP IN000037 IN000037 Venta en EF. con Desct.
42.00
688.20
------------------- ------------------688.20
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------5.1.1.1.18 - Costo de Ventas
MES: 2
AS0060 25/02/2011 P2 FVP00001 IN000033 INTEGRACION INVENTARIOS
1,040.00
1,040.00
AS0061 26/02/2011 P2 FVP00001 IN000034 INTEGRACION INVENTARIOS
2,005.00
3,045.00
AS0062 27/02/2011 P2 FVP00003 IN000035 INTEGRACION INVENTARIOS
3,459.00
6,504.00
AS0063 28/02/2011 P2 FVP00004 IN000036 VENTA EN EF. CON DESCT.
1,040.00
7,544.00
AS0064 28/02/2011 P2 FVP00005 IN000037 Venta en EF. con Desct.
2,005.00
9,549.00
AS0065 28/02/2011 P2 FVP00006 IN000038 Venta con DPN14228
6,240.00
15,789.00
------------------- ------------------15,789.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.1.1.03 - Arriendos
AS0002 01/01/2011 EN EN000001 EN000001 Pago Arriendo Efectivo ANDRES TORRES
850.00
850.00
------------------- ------------------850.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.1.1.07 - Honorarios
AS0005 04/01/2011 CN 00000001 EN000004 Pago Servicios Profesionales
50.00
50.00
------------------- ------------------50.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.1.1.08 - Mantenimiento
MES: 1
AS0006 05/01/2011 EN EN000005 EN000005 Pago por Mantenimiento Carlos Ponce
91.00
91.00
------------------- ------------------91.00
0.00
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
44
45
BALANCE DE COMPROBACIN
BALANCE DE COMPROBACIN
Del 1 de Enero al 28 de Febrero del 2011
SUMAS
CDIGO
CONTABLE
1.1.1.1.01
1.1.1.2.01
1.1.2.1.01
1.1.3.1.04
1.1.4.1.01
1.1.4.1.03
1.2.1.2.01
1.2.1.2.02
1.2.1.2.03
1.2.1.2.04
2.1.1.3.01
2.1.1.6.03
2.1.1.6.04
2.1.1.6.05
3.1.1.1.01
4.1.1.1.13
4.1.2.1.01
5.1.1.1.18
6.1.1.1.03
6.1.1.1.07
6.1.1.1.08
6.1.1.1.09
6.1.1.1.10
6.1.1.1.11
6.1.2.1.02
6.1.2.1.03
6.1.2.1.05
NOMBRE CONTABLE
DEBE
Caja General
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5
Cuentas por Cobrar Clientes
Inventario de mercaderas
12% IVA en Compras
Anticipo del Impuesto a la Renta
Equipo de Computacin
Muebles y Enseres
Vehculos
Equipo de Oficina
Cuentas por Pagar Proveedores
12% IVA en Ventas
Retencin IVA por Pagar
Retencin Rte. Fte. IR por Pagar
Capital Pagado
Venta de Mercaderas
Descuento en Ventas
Costo de Ventas
Gasto Arriendo
Gasto Honorarios
Gasto Mantenimiento
Servicio Bsico Telfono
Servicio Bsico Agua
Servicio Bsico Luz
Gastos de Ventas Mantenimiento
Gasto de Ventas Publicidad
Gasto de Ventas Honorarios
TOTAL:
APROBADO POR:
31663,60
28315,05
28000,00
1883810,00
491,88
310,93
1383,00
614,00
90500,00
422,00
8504,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
688,20
15789,00
850,00
50,00
91,00
213,00
103,00
176,00
85,00
291,00
100,00
2092450,66
REVISADO POR:
SALDOS
HABER
3853,91
9265,23
11041,16
15789,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90500,00
2276,62
132,62
122,12
1939810,00
19660,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DEUDOR
ACREEDOR
27809,69
19049,82
16958,84
1868021,00
491,88
310,93
1383,00
614,00
90500,00
422,00
-81996,00
-2276,62
-132,62
-122,12
-1939810,00
-19660,00
688,20
15789,00
850,00
50,00
91,00
213,00
103,00
176,00
85,00
291,00
100,00
2092450,66 2043997,36
-2043997,36
ELABORADO POR:
Alexandra Tituaa
ASISTENTE
CONTABLE
46
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS
Del 1 de Enero al 28 de Febrero del 2011
INGRESOS
OPERACIONALES
3182,80
Ventas Brutas
(-) Descuento en Ventas
(=) Ventas Netas
(-)Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
19660,00
688,20
18971,80
15789,00
3182,80
1959,00
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Gasto Arriendo
Gasto Honorarios
Gasto Mantenimiento
Servicio Bsico Telfono
Servicio Bsico Agua
Servicio Bsico Luz
850,00
50,00
91,00
213,00
103,00
176,00
1483,00
GASTOS DE VENTAS
Gasto Mantenimiento Dep Ventas
Gasto Publicidad
Gasto Honorarios
85,00
291,00
100,00
476,00
APROBADO POR:
1223,80
REVISADO POR:
ELABORADO POR:
Alexandra Tituaa
GERENTE
GENERAL
CONTADOR
GENERAL
ASISTENTE
CONTABLE
47
BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL
Del 1 de Enero al 28 de Febrero del 2011
ACTIVOS
CORRIENTES
Caja General
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5
Inventario de Mercaderas
12% IVA en Compras
Anticipo del Impuesto a la Renta
Cuentas por Cobrar Clientes
1932642,16
27809,69
19049,82
1868021,00
491,88
310,93
16958,84
NO CORRIENTES
Equipo de Computacin
Muebles y Enseres
Vehculos
Equipo de Oficina
92919,00
1383,00
614,00
90500,00
422,00
TOTAL ACTIVOS:
2025561,16
PASIVOS
CORRIENTES
Cuentas por Pagar Proveedores
12% IVA en Ventas
Retencin IVA por Pagar
Retencin Fte. IR por Pagar
TOTAL PASIVOS:
81996,00
2276,62
132,62
122,12
84527,36
PATRIMONIO
Capital Pagado
Utilidad del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
1939810,00
1223,80
1941033,80
APROBADO POR:
2025561,16
REVISADO POR:
ELABORADO POR:
Alexandra Tituaa
GERENTE
GENERAL
CONTADOR
GENERAL
ASISTENTE
CONTABLE
48
49
=========================================================================================================
ASIEN. FECHA TD N8MERO BENEFICIARIO DETALLE
DEBE
HABER
SALDO
===========================================================================================================
1.1.1.2.01 - PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5
MES: 1
AS0002 01/01/2011 DP IN000001 IN000001 Saldo Inicial de Bancos
17,000.00
17,000.00
AS0007 06/01/2011 FC 00002588 EN000006 Pago por Publicidad
-137.64
16,862.36
AS0008 07/01/2011 CH 00000002 EN000007 Pago Compra de Anaqueles
GANGASU
-244.20
16,618.16
AS0009 08/01/2011 CH 00000003 EN000008 Compra de Cmaras de seguridad
PALAES
-344.10
16,274.06
AS0010 09/01/2011 CH 00000004 EN000009 Pago Energa Elctrica
EEQ S.A.
-176.00
16,098.06
AS0011 10/01/2011 CH 00000005 EN000010 Pago Servicios Telefnicos
ANDINATEL
-238.56
15,859.50
AS0012 11/01/2011 CH 00000006 EN000012 Pago Servicios de Agua
-103.00
15,756.50
AS0013 12/01/2011 CH 00000007 EN000013 Compra de escritorio
-153.18
15,603.32
AS0014 13/01/2011 CH 00000008 EN000016 Pago Publicidad
-185.37
15,417.95
AS0015 14/01/2011 CH 00000009 EN000018 Compra Muebles y Enseres
GRANTIA
-117.66
15,300.29
AS0016 15/01/2011 CH 00000010 EN000020 Compra Eq. Computacin
COMPUMUNDO
-257.52
15,042.77
AS0028 26/01/2011 DP DPN12455 IN000015 AB. DPN12455 MUSICALESJC
300.50
15,343.27
AS0029 27/01/2011 DP DPN78410 IN000016 AB. DPN78410 LUISMENA
LUIS MENA
107.00
15,450.27
AS0030 28/01/2011 DP DPN55894 IN000017 AB. DPN55894 SONIDOJUVENIL
SONIDOJUVENIL
118.75
15,569.02
AS0031 29/01/2011 DP DPN28874 IN000018 AB. DPN28874 LUIS MENA
LUIS MENA
125.00
15,694.02
AS0032 30/01/2011 AB DPN19884 IN000019 AB. CON DPN19884 MUSICALESJC
230.50
15,924.52
AS0033 31/01/2011 DP DPN12784 IN000020 AB6 EN EF-CHN1244 Y DPN12784 S
JUVENIL
-C/C.
114.50
16,039.02
MES: 2
AS0034 01/02/2011 DP DPN55874 IN000021 AB6 EN EF-CHN1254 Y DPN55874
LUIS MENA
-C/C.
103.00
16,142.02
AS0035 02/02/2011 DP DPN23552 IN000022 AB6 EN EF-CH5877 Y DPN23552 MU
SICALESJC
-C/C.
119.00
16,261.02
AS0036 03/02/2011 DP DPN88954 IN000023 AB7 EN EF-CH2254 Y DPN88954 SJ
SONIDOJUVENIL
110.00
16,371.02
AS0037 04/02/2011 DP DPN45147 IN000024 AB7 EN EF-CH2201 Y DPN45147
MUSICALESJC
130.00
16,501.02
AS0044 10/02/2011 CH 00000011 EN000029 Pago al Proveedor S/CHN011
GEMINIS SA
-200.00
16,301.02
AS0045 11/02/2011 CH 00000012 EN000030 Pago al Prov. S/CHN012
PANDAMS
-310.00
15,991.02
AS0046 12/02/2011 CH 00000013 EN000031 Pago al Prov. S/CHN013
ANDRES LOPEZ
-215.00
15,776.02
AS0047 13/02/2011 CH 00000014 EN000032 Pago al Prov. S/CHN014
GEMINIS SA
-232.00
15,544.02
AS0048 14/02/2011 CH 00000015 EN000033 Pago al Prov. S/CHN015
PANDAMS
-241.50
15,302.52
AS0049 15/02/2011 CH 00000016 EN000035 Pago al Prov. S/CHN016
ANDRES LOPEZ
-210.00
15,092.52
AS0050 16/02/2011 CH 00000017 EN000037 Pago al Prov. S/CHN017
GEMINIS SA
-215.00
14,877.52
AS0051 17/02/2011 CH 00000018 EN000039 Pago al Proveedor S/CHN018
PANDAMS
-195.00
14,682.52
AS0052 18/02/2011 CH 00000019 EN000041 Pago al Prov. S/CHN019
ANDRES LOPEZ
-300.00
14,382.52
AS0053 19/02/2011 CH 00000020 EN000043 Pago al Prov S/CHN020
GEMINIS SA
-500.50
13,882.02
AS0054 20/02/2011 CH 00000021 EN000044 Pago al Prov. S/CHN021
PANDAMS
-250.50
13,631.52
AS0055 21/02/2011 CH 00000022 EN000045 Pago al Prov. S/CHN022
ANDRES LOPEZ
-315.50
13,316.02
AS0056 22/02/2011 CH 00000023 EN000046 Pago al Prov. S/CHN027
GEMINIS SA
-323.00
12,993.02
AS0057 23/02/2011 CH 00000024 EN000047 Pago al Prov. S/CHN024
PANDAMS
-700.00
12,293.02
AS0058 24/02/2011 CH 00000025 EN000048 Pago al Prov. S/CH025
PANDAMS
-3,100.00
9,193.02
AS0065 28/02/2011 FP IN000038 IN000038 Venta con DPN14228
9,856.80
19,049.82
------------------- ------------------28,315.05 -9,265.23
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
50
KRDEX DE INVENTARIOS.
BODEGA: B1 EX.MINIMA: 48.00
ULT.INGRESO: / /
CODIGO: MLB-001
DESCRIPCION: Guitarras
EX.MAXIMA: 144.00
DEMANDA: 8.00
EXISTENCIA:
2984.00
ULT.SALIDA: 28/02/2011
UNIDAD: Unidad
ULT. COSTO U:
520.00 S
SAFI V6.1 T
=====================================================================================================
ORD. FECHA TP NUMERO No.LOTE CLI./PROV. INGRESO COSTO
EGRESO
COSTO
SALDO COSTO TOTAL
=====================================================================================================
1 01/01/2011 I1 IN000030
1345784178001 3000.00 1560,000.00
3000.00 1560,000.00
2 25/02/2011 P2 FVP00001
1125784588001
2.00
1,040.00 2998.00 1558,960.00
3 28/02/2011 P2 FVP00004
1125784588001
2.00
1,040.00 2996.00 1557,920.00
4 28/02/2011 P2 FVP00006
1756897412001
12.00
6,240.00 2984.00 1551,680.00
..
TOTALES: 3000.00 1560,000.00
16.00
8,320.00 2984.00 1551,680.00
************************************************************************************************************************************
BODEGA: B2 CODIGO: MLB-002
DESCRIPCION: Pianos
EX.MINIMA:
6.00
EX.MAXIMA: 18.00
DEMANDA: 1.00
EXISTENCIA:
148.00
ULT.INGRESO: / /
ULT.SALIDA: 28/02/2011
UNIDAD: Unidad
ULT. COSTO U:
2005.00 S
=====================================================================================================
ORD. FECHA TP NUMERO No.LOTE CLI./PROV. INGRESO COSTO
EGRESO
COSTO
SALDO COSTO TOTAL
=====================================================================================================
1 01/01/2011 I1 IN000031
1478451245001 150.00 300,750.00
150.00 300,750.00
2 26/02/2011 P2 FVP00001
1578451245001
1.00
2,005.00
149.00 298,745.00
3 28/02/2011 P2 FVP00005
1578451245001
1.00
2,005.00
148.00 296,740.00
..
TOTALES: 150.00 300,750.00
2.00
4,010.00
148.00 296,740.00
**************************************************************************************************************************************
BODEGA: B3 CODIGO: MLB-003
DESCRIPCION: Baterias
EX.MINIMA:
9.00
EX.MAXIMA: 27.00
DEMANDA: 1.50
EXISTENCIA:
17.00
ULT.INGRESO: / /
ULT.SALIDA: 27/02/2011
UNIDAD: Unidad
ULT. COSTO U:
1153.00 S
=====================================================================================================
ORD. FECHA TP NUMERO No.LOTE CLI./PROV. INGRESO COSTO
EGRESO
COSTO
SALDO COSTO TOTAL
=====================================================================================================
1 01/01/2011 I1 IN000032
1745781245001 20.00
23,060.00
20.00
23,060.00
2 27/02/2011 P2 FVP00003
1756897412001
3.00
3,459.00
17.00
19,601.00
..
TOTALES:
20.00
23,060.00
3.00
3,459.00
17.00
19,601.00
**************************************************************************************************************************************
Krdex de tems
Guitarras 1551,680.00
Pianos
296,740.00
Bateras
19,601.00
TOTAL: 1,868,021.00 OK
51