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DESARROLLO EMPRESARIAL

UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA

DESARROLLO EMPRESARIAL BOMBONES DE CHOCOLATE RELLENOS DE JALEA NATURAL

PROFESOR

Karina Marlen Yachi del Pino


Sols Huaranga Cliff ngelo Jos Snchez Parinango. Kevin Paz Garca.

ALUMNOS

GRUPO

Mircoles 3-5pm

LA MOLINA, 9 ABRIL DEL 2013

DESARROLLO EMPRESARIAL

I. Resumen Ejecutivo

El chocolate es un tradicional producto elaborado con la mezcla de la pasta de cacao (materia slida), manteca de cacao (materia grasa) y un poco azcar. El mercado de cacao tanto a nivel mundial como nacional, ha sufrido diferente cambios. A nivel mundial presenta una excesiva produccin, esto se da porque la mayora de los pases productores de cacao exportan ms del 50% de su produccin nacional, esto ha trado como consecuencia una baja en los precios de este producto y sus diferentes derivados. A nivel nacional la produccin de cacao ha aumentado, juntamente con las exportaciones, esto ha generado para el pas mayores ingresos, sobre todo en los ltimos aos que llego hasta 33595 mil de USD. En este mundo de cambios constantes las empresas se estn enfrentando a numerosas amenazas y oportunidades que se encuentran en el mundo externo. As mismo, la competencia cada vez se har ms fuerte y ms competitiva lo que hace que la forma de llevar este proyecto debe hacerse con una visin de pensamiento estratgico. El anlisis del entorno empresarial, es de vital importancia para cualquier empresa, por lo que en el presente informe se har un anlisis del entorno de una posible industria peruana de golosinas, especficamente la del chocolate, para evaluar su viabilidad en el mercado nacional. Este es un amplio sector competitivo y que por lo tanto deba tener especial inters en ambiente externo en todos los mbitos: sociocultural, y poltico-econmico. Como consecuencia de fluctuaciones y coyunturas econmicas la empresa empieza a revisar en qu medida se relaciona sus aspectos organizativos con la situacin externa y en que contribuan a la deficiencia en el desempeo de sus actividades. GENERALIDADES 1.1. IDENTIFICACIN DEL PROYECTO Y UBICACIN DEL PROYECTO El plan de negocio se llama: rellenos de jalea natural Bombones de chocolate

1.2. OBJETIVOS DEL PROYECTO 1.2.1. Objetivo General. Realizar el estudio con el fin de determinar la viabilidad tcnica econmica financiera de la industrializacin de los bombones de chocolate rellenos en el mercado nacional. 1.2.2. Objetivos Especficos Analizar la oferta y la demanda rellenos en el mercado nacional. Determinar el tamao y planta de procesamiento. de los bombones

localizacin

ptima

de

la

Describir el proceso productivo para la obtencin de chocolate. Seleccionar y distribuir adecuadamente los equipos y maquinarias requeridos en cada etapa, segn el mtodo SLP. Definir la estructura organizacional de nuestro plan de negocio. Determinar la inversin y financiamiento de nuestro negocio. Determinar la rentabilidad del negocio.

1.3. JUSTIFICACIN DEL NEGOCIO El mercado de cacao tanto a nivel mundial como nacional, ha sufrido diferente cambios. A nivel mundial presenta una excesiva produccin, esto se da porque la mayora de los pases productores de cacao exportan ms del 50% de su produccin nacional, esto ha trado como consecuencia una baja en los precios de este producto y sus diferentes

derivados. A nivel nacional la produccin de cacao ha aumentado, juntamente con las exportaciones, esto ha generado para el pas mayores ingresos, sobre todo en los ltimos aos que llego hasta 33595 mil de USD. 1.4 Atractividad del negocio. Nuestro producto ser atractivo por presentar sabores naturales como rellenos y de distintas variedades de sabores.

DESARROLLO EMPRESARIAL

II. PLAN DE MARKETING.

2.1. DEFINICIN DEL PRODUCTO 2.1.1. Golosinas Pequeos dulces que tienen atractivos colores, formas y tamaos. Una de las caractersticas esenciales de la golosina es que esta cuenta con una importante cantidad de azcar, independientemente del tipo de golosina que hablemos. o Adems, como las golosinas los no dems son alimentos y nutritivos en s mismos ya que no cuentan con vitaminas minerales todos alimentos comestibles. Las golosinas se pueden encontrar en una gigantesca

variedad de opciones. Si bien uno de los elementos ms populares a la hora de pensar en golosinas son los caramelos, tambin entran en este grupo todo tipo de chocolates y bombones, alfajores, chicles, chupetines, mazapn, gelatinas, cubanitos rellenos, malvaviscos y muchas otras ms. Estas golosinas pueden encontrarse en varios sabores tales como chocolate, crema, frutas diversas, nougat, almendras, menta y dulce de leche. 2.1.2. Cacao El cacao es una fruta de origen tropical y

Centroamericano, la cual contiene diversas propiedades nutricionales que hacen del chocolate un alimento muy nutritivo. El Theobroma, cuyo nombre, proveniente del griego,

significa "Alimento de los Dioses", puede ser incluido, segn las opiniones ms calificadas, en el grupo de las Bitnerieas de la familia Sterculiaceae, siendo sus semillas ricas en almidn, protenas y materias grasas. De esta planta, existen 22 especies conocidas, de las

cuales

la

nica

que

se

cultiva

para

la

produccin

industrial y comercial es el Theobroma Cacao L. Otras especies el por de Henry esta planta como son: el y Theobroma aquella Sapidum, XVI.

Leiocarpum, denominada entre

Theobroma Pittier

Pentagonum,

Theobroma el

proveniente de una posible hibridacin llevada a cabo varias especies durante siglo

2.1.3. Chocolate

El chocolate es un tradicional producto elaborado con la mezcla de la pasta de cacao (materia slida), manteca de cacao (materia grasa) y un poco azcar. Segn la Norma Tcnica peruana se puede denominar chocolate al alimento que tenga un mnimo de 35% de cacao en su composicin, del cual de un 18% como Para mnimo el sea manteca de de cacao deber (mantequilla de cacao) y un 14% materia seca de cacao (pasta cacao). chocolate leche tener un mnimo de 25% de cacao. No obstante, si un producto contiene menos del porcentaje de cacao indicado en la Norma no puede denominarse chocolate, sino simplemente golosina. Chocolate Negro: Es crema de cacao con azcar. Existen varias presentaciones, todas las cuales dependen directamente de su contenido de crema de cacao, el cual puede llegar hasta 70%. Chocolate con Leche: Como su nombre lo indica, es el chocolate mezclado con leche durante su preparacin. Existen dos maneras de fabricarlo: leche en polvo y con leche condensada azucarada, proceso este perfeccionado

por Henry Nestl en Suiza, impulsado por una idea de Daniel Peter, en el ao 1.884.

Chocolate marrn cacao. Chocolate

Blanco:

Se

le de

aade las

la

leche

azcar

manteca de cacao. Razn por la cual no tiene el color caracterstico almendras tostadas del

Lquido:

Viene

en

forma

lquida,

fue

desarrollado para hornear. Sin embargo al ser elaborado con aceite vegetal en vez de manteca de cacao, esto para garantizar su liquidez, no presenta un sabor confiable. 2.2. REA DEL MERCADO El una rea geogrfica proyecto de de que servir ser de la estudio para ciudad para de el

presente

pre-factibilidad

establecer Lima

planta

chocolates

Metropolitana. 2.3. ESTUDIO DE MERCADO 2.4.1 Estudio Poblacional Para estimar el consumo de bombones rellenos con jalea de frutas en la ciudad de Lima metropolitana, se debe conocer la cantidad de habitantes y el porcentaje que corresponde al sector A y B.

Segn el INEI en junio de 2010 la poblacin de la ciudad de Lima, que conforma la provincia del mismo nombre, sera de 8 millones 219 mil 116 habitantes.

2.4.2. Consumo per cpita Segn la Agencia Peruana de Noticias (2008), el consumo de chocolate en el Per es de 0.53 kilos/habitante*ao. Esto corresponde a chocolates diversos como tabletas, chocolates macizos, chocolates rellenos, chocolates baados, entre otros. 2.4.3 Estudio de la Oferta de cacao 2.4.3.1. Zonas de produccin nacional de cacao.

El Per ha contado y cuenta con diversas zonas con las condiciones suficientes Segn para los en producir estudios La del del cacao con excelente calidad. son: el Valle de Ministerio y Lares,

de agricultura las principales zonas productoras de cacao Urubamba Convencin Ro Quillabamba Bambamarca y (Cusco); San Valle Apurmac-Ene Bagua y Alto

(Ayacucho); Tingo Mara (Hunuco); Satipo (Junn); Jan, Ignacio (Cajamarca); Maran (Amazonas). El departamento que tradicionalmente concentra la mayor produccin de cacao es Cusco con una participacin de 33,1% del total, seguido por Ayacucho (22,3%), Amazonas (12,6%) y Junn (9,9). Estos cuatro departamentos concentran el 78% de la produccin nacional

Grfica 1. Produccin de cacao en el Ao 2002

2.4.3.2.

Produccin nacional de cacao 2001 la llegando periodo

En el Cuadro 1 se puede observar que en el ao produccin nacional de cacao fue de 23671 TM. En la produccin de cacao a nivel nacional hasta 36803 TM, en el ao 2009. Cuadro 1. Produccin nacional del cacao en el 1998-2009 AO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 TM 23671 24353 24214 25921 25257 31676 31387 34003 36803

Fuente: MINAG.

Grfica 2. Produccin Nacional de Cacao Fuente: MINAG 2.4.3.3. Produccin Proyectada del cacao a nivel nacional La proyeccin de la produccin nacional de cacao se realiz a travs del mtodo de regresin lineal. Siendo el valor de R2 0.8881. Cuadro 2. Proyeccin de la Produccin Nacional de Cacao
AO 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 TM 37052 38745 40438 42131 43824 45517 47210

Grfica 3. Proyeccin de la Produccin Nacional de Cacao Fuente: MINAG 2.4.3.4 Demanda del cacao en el Per En el siguiente cuadro se presenta la demanda del grano del cacao a nivel del Per, proporcionado por el Ministerio de Agricultura Cuadro 3. Demanda del cacao en el Ao 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Demanda TM 12100 15356 15136 17456 18262 19563 19563 20145 20356 periodo 2001-2009

Demanda del cacao 2001 - 2009


1.2 1 0.8 TM 0.6 Series1 0.4 0.2 0 Aos

Fuente: MINAG Grfica 4. Demanda de cacao en el periodo 2001-2009

2.4.3.5 Demanda proyectada del cacao en el Per para el periodo 2010 2016 Cuadro 4. Demanda proyectada del cacao en el 2010-2016
Demanda TM 20452 21599 24652 25896 28961 29874 30156

periodo

Ao 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Demanda Proyectada del cacao 2010 -2016


35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0 2010 2011 2012 2013 Aos 2014 2015 2016 Series1

Grfica 5. Demanda proyectada de cacao en el 2010-2016 2.4.3.6. Exportacin del cacao

TM

periodo

Las exportaciones de cacao y sus derivados registraron una tendencia a la baja desde 1998, tras la fuerte retraccin de la cotizacin internacional del cacao, que origin la orientacin de las ventas al mercado interno as como el abandono de prcticas tecnificadas en la post-cosecha trayendo como consecuencia una deficiente calidad del grano. Esta situacin se revirti en el 2002 tras el aumento de las reas cultivadas y la productividad, incentivadas por el aumento de los precios internacionales. El principal problema para incrementar la exportacin de cacao radica en el bajo nivel de productividad del cultivo, la deficiente calidad del grano y no uniformidad de las cosechas, que provoca una mayor orientacin a la exportacin de derivados de cacao. Sin embargo, en el 2002 las exportaciones de cacao en grano dieron un salto importante tras el inicio de las operaciones de algunas

cooperativas, formadas por los productores de cacao, las cuales exportan principalmente cacao orgnico de ptima calidad, con destino a Europa. Cuadro 5. Exportacin del cacao en el periodo 2001-2009

AO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

TM 5119 6997 7153 7190 7320 7626 7989 7920 8011 Fuente: MINCETUR

Grfica 6. Exportacin de cacao en el

periodo

Fuente: MINCETUR

2.4.3.7. Proyeccin de la Exportacin del cacao Para la proyeccin de las exportaciones de cacao se

realiz por el mtodo de la tasa media, debido a que el valor de R2 es menor a 0.75. Las exportaciones de cacao estn en aumento, esto se da en proporcin Cuadro 6. Proyeccin de la Exportacin del cacao AO
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

TM
8378.54 8762.94 9164.98 9585.47 10025.24 10485.19 10966.25

Grfica 7. Proyeccin de la exportacin de cacao Fuente: MINCETUR

2.4.3.8. Importacin del cacao Entre 2000 y 2003 las importaciones de cacao en grano crecieron 0,4% anualmente. La demanda de dicho producto proviene esencialmente de la industria, la cual lo emplea para producir chocolate de mesa, bebidas chocolatadas, confites, entre otros. Cuadro 7. Importacin del cacao en el AO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 TM 1670 1710 1813 1975 1800 1700 1500 1650 1720 Fuente: MINCETUR periodo 1998-2009

Grfica 8. Importacin de cacao Fuente: MINCETUR

2.4.3.9. Para la

Proyeccin de la importacin del cacao proyeccin de las importaciones de cacao se

realiz el mtodo de la tasa media, debido a que el valor de R2 en la ecuacin de regresin lineal fue menor a 0.75. Cuadro 8. Proyeccin de la importacin del cacao AO
2010 2011 2012 2013 2014

TM
1728.47 1736.98 1745.53 1754.12 1762.76 1771.44 1780.16

2015 2016

Grfica 9. Proyeccin de la importacin de cacao

2.4.3.10. Cantidad de cacao disponible Cuadro 9. Cantidad de cacao disponible en el 2011-2016 periodo

AO 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

PRODUCCION (TM) 37052 38745 40438 42131 43824 45517 47210

EXPORTACION(TM) 8378.5 8762.9 9165.0 9585.5 10025.2 10485.2 10966.3

IMPORTACION (TM) 1728.5 1737.0 1745.5 1754.1 1762.8 1771.4 1780.2

Demanda TM 20452 21599 24652 25896 28961 29874 30156

MATERIA PRIMA DISPONIBLE ( TM ) 9950 10120,1 8366,6 8403,7 6600,5 6929,3 7867,9

2.4.4.

Estudio del mercado de insumos

Para la ejecucin de este proyecto no se realizar el estudio de mercado de las jaleas de frutas que se requieren para el proyecto, debido a que la demanda que se necesitara el mercado si lo puede cubrir. Este mercado que est comprendido de las tambin por las el empresas que servicio que de elaboran jalea, adems pueden empresas elaboran

mermeladas

realizar

maquila para jaleas si fuera necesario. Cuadro 10. Empresas que elaboran jaleas y/o maquilan EMPRESA Merfrut Delifrut D`Marco Precio/Kg S/. 5 S/. 6,5 S/. 8,5

2.4.5.

Estudio de la Oferta de Tabletas de Cobertura de

Chocolate Como materia prima para la elaboracin de bombones

rellenos de jalea, se va partir de tabletas de cobertura de chocolate, un producto derivado del cacao. Cuadro 11. Evolucin de la produccin de tabletas de cobertura de chocolate Ao 2001 2002 2003 2004 2005 2006 TM 1725.00 2364.00 2566.00 1185.00 1569.00 1371.00

Fuente: DIA-MINAG Cuadro 12. Proyeccin de la oferta de tabletas de cobertura de chocolate Ao 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 TM 1633.15 1680.33 1728.87 1778.81 1830.19 1883.06 1937.46

Produccin de tabletas de chocolate


3000.00 2500.00 2000.00 TM 1500.00 1000.00 500.00 0.00 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 2018 ao y = -4.6172x + 11009 R = 0.0033

Grfica 10. Proyeccin de la Produccin de tabletas de chocolate Para el proyecto que se est realizando, se tomar como oferta de materia prima la produccin nacional de tabletas de cobertura de ni chocolate. las No se considerar a que no las se exportaciones esos mercados. Esta produccin proyectada de las tabletas de cobertura de chocolate corresponde entre el 4% y 6% de la produccin nacional de cacao. En el cuadro 9 se puede apreciar que esta produccin ha ido en aumento, con lo que se tiene oferta de la materia prima para la elaboracin de nuestro producto. importaciones debido

cuenta con datos de la serie histrica de este producto en

2.4.6.

Demanda del producto Terminado

Este proyecto evala la viabilidad de la produccin de un producto nuevo: Bombones rellenos de jalea. Al tratarse de un producto nuevo de la en el mercado, se realizar el la determinacin demanda mediante mtodo

probabilstico de ejecucin de encuestas.

Nuestro

poblacin,

el

cual

est

representado

por

el

mercado meta, corresponde a los sectores A y B de la poblacin de Lima Metropolitana.

2.4.6.1. Determinacin del tamao muestral La Al poblacin tratarse de est una determinada poblacin por los (> sectores el

socioeconmicos A y B de la ciudad de Lima metropolitana. infinita 100000), tamao de muestra ser: n= Z*p*q e2 Donde: Z= 1.96, para un 95% de confianza. p= probabilidad a favor. Ser de 50% q= probabilidad en contra. Ser de 50% (Se toma el valor de p=50 por ser un producto del cual no se tiene informacin) e= error de sea estimacin, el error, ser ms de 0.05. Cuanto sern ms los

pequeo

confiable

resultados con respecto a la poblacin.

n= 270 2.4.6.2. Muestreo estratificado por grupos. Al ser nuestro mercado objetivo los sectores A y B,

debemos determinar los porcentajes que estos representan en la poblacin limea, para poder realizar las encuestas segn esa proporcin. Sector A = 5.3% Sector B = 15.7% Si el tamao de muestra n=270, Para realizar un muestreo adecuado se tom: Sector A = 68 personas Sector B = 202 personas Las encuestas se realizaron en distritos diferentes: Surco, La Molina, San Isidro, San Borja y Miraflores, siendo estos, en ese orden, los distritos ms exclusivos de Lima, a juzgar por la cantidad de gente adinerada que en ellos habita. 2.4.6.3. Resultados de las encuestas. Mercado Potencial La estructura de la encuesta realizada se muestra en el anexo 2. Los resultados de las encuestas se muestran a continuacin:

Cuadro 13. Resultados de la encuesta preguntas N 1 y 7 Si No Consumiran Consumiran 28 (65%) 169 (35%) 197 (73%) 15 (35%) 58 (65%) 73 (27%) 43 (16%) 227 (84%) 270 (100%)

Compran No compran

De la estructura de la encuesta, las preguntas nmero 1 y 7 nos permiten conocer el mercado potencial que tendra nuestro producto. La pregunta nmero 4 nos permite conocer la frecuencia de compra del producto, con lo que podemos estimar nuestra produccin por periodo de tiempo (en este caso ser por mes). Cuadro 14. Respuesta de encuesta para pregunta N 4 A B C D 4 3 1 0.25

Cuadro 15. Determinacin del consumo mensual de producto terminado Peso % mensual Respuestas A B C D 4 3 1 0.25 12 13 9 16 50 % Cantidad 48 39 9 4 100 Kg*persona/ mes 499.2 405.6 93.6 41.6 1040

Personas 8320 6760 1560 693 17333

Mediante la respuesta nmero 4, se determin el peso que corresponde a la frecuencia de compra del producto. El % cantidad nos permite proyectar los resultados de la

encuesta con la poblacin (poblacin de los sectores A y B de Lima Metropolitana) Las preguntas mercado) nmero y los 5 y 7 nos entre permiten los que conocer la

competencia directa de nuestro producto (al ser ofrecido al mismo precios fluctuara nuestro producto terminado Cuadro 16. Poblacin de Lima metropolitana AO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 LIMA POBLACION 7723375 7796694 7942140 7965861 7984993 8046337 8183150 8319962 8456775 8577808 8714621 8835654 8896998 9033811 9170623 9307436

Fuente: INEI

Grfica 11. Evolucin de la Poblacin de Lima

2.4.7. Cobertura del Proyecto. Mercado Potencial Las encuestas nos permitieron conocer que el 16% de la poblacin de de los sectores A y B son los compradores como es un potenciales nuestro producto. Con ello,

producto nuevo y no se conoce el % que se debe cubrir, se decidi cubrir solo el 6% del mercado potencial. Cuadro 17. Porcentaje a cubrir por el proyecto 1801340 288889 17333

Poblacin sectores A y B ao 2010 16% (correspondiente a la encuesta) 6% (porcentaje a cubrir por el proyecto)

FUENTE: Apeim (2010)

Cuadro 18. Crecimiento de los sectores A y B

AO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

SECTOR A 409339 413225 420933 422191 423205 426456 433707 440958 448209 454624 461875 468290 471541 478792 486043 493294

SECTOR B POBLACION 1212570 1621909 1224081 1637306 1246916 1667849 1250640 1672831 1253644 1676849 1263275 1689731 1284755 1718462 1306234 1747192 1327714 1775923 1346716 1801340 1368195 1830070 1387198 1855487 1396829 1868370 1418308 1897100 1439788 1925831 1461267 1954562 FUENTE: Apeim (2010)

Grfica 12. Evolucin del mercado objetivo y proyeccin

Cuadro 19. Crecimiento de la produccin % Crecimiento 1.59 1.39 0.69 1.54 1.51 1.49 1.30 El crecimiento de la

Kg 1040 1057 1071 1079 1095 1112 1128 se proyecta segn el

produccin

crecimiento de los sectores A y B, es decir de nuestro mercado potencial. Cuadro 20. Proyeccin de la demanda de Producto terminado

AO 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Kg/mes 1040.00 1056.59 1071.26 1078.70 1095.29 1111.87 1128.46

Kg/da 40.00 40.64 41.20 41.49 42.13 42.76 43.40

Unidades/mes Unidades/da 138667 5333 140878 5418 142835 5494 143827 5532 146038 5617 148250 5702 150462 5787

Segn el Cuadro 20, se puede notar que la produccin se incrementar segn el crecimiento de los sectores mencionados y la oferta respecto de la produccin nacional, es decir, que la demanda insatisfecha es variable respecto de los aos que llevar el negocio.

2.5.

ESTRATEGIA COMERCIAL

La estrategia comercial que se defina para el proyecto deber del basarse de en caja Cada cuatro del uno decisiones fundamentales decisiones que se influyen individualmente y globalmente en la composicin flujo proyecto. de Tales refieren al producto, al precio, a la promocin distribucin. 2007). 2.5.1. El Producto estos elementos a la estar

condicionado, en parte, por las tres restantes (Sapag,

El concepto de bien o servicio debe elaborarse basado en las necesidades del cliente. La definicin de las caractersticas que se le den al producto es importante para el xito o fracaso del proyecto.

El

producto

comercializar en sus

son

bombones

rellenos

de El

jalea

natural,

diferentes

presentaciones.

producto se envasar en cajas de 8 y 24 unidades. El etiquetado guarda estrecha relacin con el empaquetado. Esta es la parte del empaque que contiene informacin acerca del producto tal como: ingredientes, as como el registro sanitario que exige la ley.

2.5.2.

El Precio

Los precios tienden a variar

constantemente, siendo la

calidad uno de los factores ms importantes en dicha fluctuacin. La especializacin que determina el precio de los chocolates es el porcentaje de cacao en su

composicin, pues mientras ms elevado sea el contenido de cacao, mayor ser el precio (Sapag, 2007).

Aspectos a considerar: Canales de comercializacin: En la medida que

intervengan ms intermediarios el precio de venta aumenta o se encarece. Cada intermediario tiene su margen de utilidad y en la medida que hay ms intermediacin el precio de venta se eleva ms.

Para la comercializacin de nuestros productos, la cadena de distribucin seguir la siguiente secuencia:

Planta- Mayorista- Minorista- Consumidor final

Mrgenes de los Mayoristas y Minoristas

Esto

est

relacionado

con

la

poltica

de

fijacin

control de precios del proyecto. En este caso, los precios sern fijados y se controlar el precio de venta al consumidor final, ya que se seguir la modalidad del tirn, es decir, se especificar el precio al consumidor final. El o los intermediarios deben adecuar sus mrgenes al precio final.

Reaccin de los clientes ante variaciones de Precios

Esto tiene que ver con las elasticidades que nos expresa la sensibilidad de la demanda ante variaciones de los precios. El chocolate es un producto con una demanda elstica, ya que cuenta con productos sustitutos en el mercado. Esto nos indica que si sube el precio del bien la demanda se ve afectada, ya que el usuario podra optar por otro tipo de golosina ms barata. Fidelidad del producto

Segn lo que nos expresa las elasticidades, podemos ver que para el caso de nuestro producto, no se tendra un producto con alta fidelidad. Para la comercializacin del producto terminado, por su procesamiento, permite mayor tiempo de comercializacin y no necesita condiciones especiales para su almacenamiento. Se

Poltica de Precios de la Competencia establecer un plazo de mximo 30 das para la

cancelacin de los productos.

Estrategia de penetracin al mercado

Se emplear la estrategia de precios bajos, precios que estn dispuestos a pagar los consumidores. Teniendo en cuenta todas estas consideraciones se

establece que el precio para el chocolate fluctuar entre S/.15 y S/.25, segn la presentacin.

2.5.3.

Plaza

CANALES DE COMECIALIZACION Producto Chocolate Productor Cadena de Comercializacin - Consumidor

Los productos supermercados

se

ofrecern

principalmente

en

Las clases sociales a las que va dirigido son sectores socioeconmicos A y B de la ciudad de Lima.

los

2.5.4.

Promocin y Publicidad

En la eleccin del tipo de publicidad, se ha tenido en cuenta: Tipo de se consumidor: trata de hacer uso Debido de la a que, en todos masiva, los es es

productos conveniente

consumidores

individuales,

comunicacin

decir, publicidad.

Ciclo de vida del producto: El chocolate se encuentra

entre la etapa de introduccin.

Quien participa de la decisin de compra: Se puede

observar que en todos los casos el decisor de compra es el usuario, es decir, las personas que lo consumen pero que no necesariamente lo pagan.

Entre las Principales Estrategias de Promocin Mercados se tendr:

en los

Va Internet: Mediante la creacin de una pgina web

con informacin acerca de los productos a comercializar.

Volantes y folletos: Es otra forma

de venta

donde se

indica

los aspectos ms importantes de la empresa como:

razn social, direccin, telfono fax, e-mail, productos, ofertas, etc.

Participacin

en

ferias

eventos

donde

se

pueda

difundir el producto. La publicidad se realizar en supermercados volantes con las caractersticas anteriormente mencionadas. En lo que se refiere a promociones dirigidas a los

consumidores lo que podra hacerse es proponer un precio de introduccin al mercado. Tambin se puede visitar centros comerciales o ferias de distritos exclusivos de nuestro mercado objetivo, para la degustacin y difusin del producto.

DESARROLLO EMPRESARIAL

III. PLAN OPERATIVO Y PLAN LOGISTICO

LOCALIZACIN Segn Chvez (2008) la localizacin tiene como objetivo seleccionar el lugar o la combinacin de lugares que minimice tres tipos de costos: Los regionales, que tienen que ver con la localidad e incluyen el terreno, construccin, personal, impuestos y costos de energa. Los costos relativos a las salidas de material

(distribucin de productos terminados). El costo de distribucin de las entradas (costos de transporte del y proveedor costo de a la fbrica), primas y la de disponibilidad insumos. Adicionalmente se consideran los siguientes factores: materias

suministros, as como el tiempo para adquirir estos

Acceso caminos

la de de

infraestructura acceso,

industrial, de

es

decir,

abastecimiento tales como

energa,

abastecimiento de agua, entre otros servicios. Servicios transporte, carreteras, ferrocarriles, puertos, aeropuertos y dems. Estmulos fiscales, leyes y reglamentos, condiciones generales de vida. Cercana expansin. Presin de la competencia. al mercado objetivo y a mercados en

3.1. MACROLOCALIZACIN Se escogieron a tres lugares principales departamentos de cacao. costeos Estos

cercanos

productores

departamentos son: Arequipa, Lima y La Libertad; para los cuales tambin se consider la distribucin de stos a lo largo del territorio peruano, teniendo en cuenta a Arequipa perteneciente a la Zona Sur, Lima a la Zona Centro y La Libertad a la zona Norte del pas. Se analizaron diversos factores en cada rea como son: disponibilidad objetivo, elctrica. Disponibilidad de materia prima (F1) de materia prima, de mano cercana de al mercado vas de disponibilidad obra,

comunicacin, suministro de agua y suministro de energa

La materia prima necesaria para el proyecto es la tableta de cobertura de chocolate. Por lo tanto analizaremos la produccin en el Per, como derivado del grano de cacao. Se ha analizado la produccin de tabletas de chocolate en los tres departamentos escogidos: de La Libertad, mismos, las Lima y Arequipa, de los cuales se han tomado las empresas ms representativas productoras los cuales detallaremos a continuacin: AREQUIPA:
FAB DE CHOCOLATES LA IBERICA S.A. INDUSTRIA SUR ANDINA SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA.

LA LIBERTAD:
CARAMELOS SAN LUIS EIRL FABRICA DE CHOCOLATES LA ESPAOLA S.R.L. INDUSTRIA ENVASADORA DUKE S.R.LTDA

PRODUCTOS EL SOL E.I.R.L.

LIMA:
AEB INVERSIONES S.A. ALIMENTOS ANDINOS EIRL AMAZON COCOA S.A. ANDRE E I R L BARQUILLOS RIVERA S.R.L. BOMBONERIA DI PERUGIA S.A.C. BOMBORASINA S.A.C C & C GUSTOS Y SABORES E.I.R.L. CACAO INDUSTRIAS S.A. CAFANA SRL CAFE SAMOIEDO EIRL CAMI INVERSIONES EIRL CANDY & SWEET E.I.R.L. CHOCOGUSTITOS GATITO SAC CHOCOLATERIA DELICIOUS`S E.I.R.L CHOCOLATERIA KAREN TEJADA E.I.R.L. CHOCOLATES GIULIANA E.I.R.L. CHOCOLATES KARIOKA E.I.R.L. CHOCOLATES Y DELICIAS A & B SAC CHOCOL`ART SRLTDA CLASSIC CHOCOLAT NELLY EIRL

COLECH SOCIEDAD ANONIMA CERRADA COMERCIAL ALIMENTICIA S.A.C. COMERCIAL SARGON E.I.R.L. COMERCIALIZADORA E.I.R.L. DE PRODUCTOS DE CONFITERIA CHAVELITA

COMPAIA ESPINO MEJIA E.I.R.L. COMPAIA NACIONAL DE CHOCOLATES DE PERU S.A. CONFIPERU S.A. CONFITERIA DE ARROBE S.A.C - CD. ARROBE S.A.C. CONFITERA Y PANIFICACIN AREQUEPAY EIRL - CONFIPAN EIRL CONFITERIAS ROMUALDO HNOS. S.R.LTDA. CORP CACAO S.A.C. CORPORACION BRASCOR SOCIEDAD ANONIMA CERRADA CORPORACION DULCITO S.A. CREAM TO CREAM CA E.I.R.L. DASHA INVERSIONES S.A.C. DELICATESSEN PERU SRL DELICROS RONAL S.A.C. DELPHINUS S.A.C. DISTRIB Y COMERCIALIZAD DE BOCADITOS SRL DOA CHEPITA EIRL DULCE COMPAIA S.A.C. - DULCOM S.A.C. DULCES COORPORATIVOS S.A.C.

DULCES IDEAS E.I.R.L. EMPRESA PRODUCTORA DE CACAO ORGANICO TOCACHE S.A.C F Y D INVERSIONES S.A.C. FABRICA DE CHOCOLATES ANDINA S.A.C. FABRICA DE CHOCOLATES EL TIGRE S.A. FABRICA DE GOLOSINAS DULCITO S.A. FABRICA DE GOLOSINAS JACONT'S SOCIEDAD COMERCIAL DE

RESPONSABILIDAD LIMITADA FASOMI DEL PERU EIRLTDA GALLETASUR E.I.R.L. GENERAL SNACK'S S.A. GLAJOS EXPORT IMPORT EIRL GOLOSINAS CAMPOS S.R.L. GOLOSINAS ESPECIALIZADAS CANDAMO S.A. GOLOSINAS GOLODUL E.I.R.L. GOLOSINAS PANDA SRL GOLOZZINI S.A.C. GOMEGA 3 SAC GOOD FOODS SA GUSTOS MARY SOCIEDAD ANONIMA CERRADA HANIRA SAC HAPPY BIRTHDAY POSTRES EIRL HELADERIA PALERMO S.A.C.

ICAM CHOCOLATE LATINOAMERICA S.A.C. IMPORTADORA URBADIMER CA E.I.R.L. INDUSTRIA CERRADA ALIMENTARIA SOL BRILLANTE SOCIEDAD ANONIMA

INDUSTRIA DE ALIMENTOS SAN FRANCISCO EIRL INDUSTRIAS Y SERVICIOS CAYO S.A. INTERNATIONAL SWEET S.A.C. INVERSIONES BENARES S.A. INVERSIONES DMD S.A.C. INVERSIONES DOY SAC INVERSIONES EL AVILA 2012 CA E.I.R.L. INVERSIONES MAVIC S.A.C. JULIO BENJAMIN BARTOLO BARTOLO E.I.R.L. KAMILA S.A.C. KRAFT FOODS PERU S.A. L Y M SERVICIOS ALIMENTICIOS SAC LEONE PERUANA DE PRODUCTOS NATURALES Y EXOTICOS SAC LIGHT PERU SNACK S.R.L. MACHU PICCHU FOODS S.A.C. MARIANNE CHOCOLATES E.I.R.L. MARTINA S R LTDA MARY STUART EIRL MI DULCE CASITA E.I.R.L.

MISHATMAR EIRL MJ MENDIZABAL EIRL MNX SOCIEDAD ANONIMA CERRADA MONADA LIMITADA SWEET EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD

MULTIDULCES S.A.C. NANY'S PERUVIAN SWEETNESS E.I.R.L. NEGUSA CORP. S.A. NORCACAO SOCIEDAD ANONIMA CERRADA PRALINE CHOCOLATIER SOCIEDAD ANONIMA CERRADA PROCACAO S.A. EN LIQUIDACION PRODUCTOS CHRISTOPHER SRLTDA PRODUCTOS FLORAL EIRL PRODUCTOS MARY S.A.C. PURO CACAO S.A.C. RASIL SRL S.R. HYDRO EIRL SERVICIOS VILZ.CO S.A.C SILVA CARLIN EIRL STA. MARIA DE MILANO E.I.R.L. STARCO EIRL SUMAQAO SOCIEDAD ANONIMA CERRADA SWEET C.O. S.A.C

TOMA

CHOCOLATE

EMPRESA

INDIVIDUAL

DE

RESPONSABILIDAD

LIMITADA-TOMA CHOCOLATE E.I.R.L. TOSTADURIA JUANITO E.I.R.L. TOUCCE S.A.C. TUBINO S.A. URUMA S A.C V.C.A.REPRESENTACIONES S.A.C. WINTERS

El

Cercana al mercado objetivo (F2) mercado objetivo est compuesto por los sectores

socioeconmicos A y B de la Lima metropolitana. Por lo que en este factor ser necesario analizar la cercana a la ciudad de Lima. La Disponibilidad de Mano de Obra (F3) mano de obra de un es un punto importante por lo dentro se de la

evaluacin

proyecto;

cual

recogi

informacin proporcionada por INEI sobre la PEA ocupada y desocupada de cada departamento propuesto. En el siguiente cuadro se muestra a la PEA del departamento de Arequipa, censada hasta el ao 2007. La PEA total representa el 41.18% del total de habitantes (1 184 567 habitantes) que existen en dicho departamento y la PEA desocupada representa slo el 2.2% del total de habitantes del departamento de Arequipa.

Cuadro 21. Poblacin Econmicamente activa segn sexo y condicin de ocupacin, 1993 y 2007 del departamento de Arequipa.

FUENTE: INEI, 2007 Para el caso del departamento de La Libertad, la PEA

representa el 57.98% del total de habitantes que hay en este departamento (1 015 596 habitantes); de los cuales la PEA desocupada representa el 2.6% del total de poblacin. Cuadro 22. Poblacin Econmicamente activa segn sexo y condicin de ocupacin, 1993 y 2007 del departamento de La Libertad.

FUENTE: INEI, 2007

El ltimo departamento de donde recopilamos informacin fue nuestra tercera opcin, que es el departamento de Lima, el cual cuenta con 8 564 867 habitantes (al 2007), de los cuales 3 744 947 habitantes (43.72% del total) son parte de la PEA. El 1.56% representa la poblacin que es econmicamente activa, pero desocupada.

Cuadro 23. Poblacin Econmicamente activa segn sexo y condicin de ocupacin, 1993 y 2007 del departamento de Lima.

FUENTE: INEI, 2007 Vas de comunicacin (F4)

Dado a que el negocio va a tener una distribucin en la ciudad de Lima, se considera de importancia la cercana de vas de acceso hacia esta ciudad que permitan el transporte del producto terminado. Para evaluar este factor de decisin se uso el mapa vial del Per, observndose que las

provincias Arequipa, Cusco e Ica tienen un buen acceso vial por la costa del pas. Regin Lima se desarrolla a travs de una red vial que tiene una longitud de 4,719 Km, de las cuales el 26% corresponde a la Red Nacional, 13% a la Departamental o Regional, y el 61% a la Rural o Vecinal (Cuadro 24). Segn tipo de rodadura, ms del 70% se encuentra sin afirmar o trocha carrozable, aunque este porcentaje es bastante inferior cuando solamente se considera la Red Nacional o la Departamental. Cuadro 24. Red vial en la Regin Lima.

FUENTE: Mincetur, 2007 Tal como se muestra en el Anexo 1, el departamento de La Libertad tiene una buena distribucin vial, por lo que tampoco tiene problemas en este aspecto. Suministro de agua (F5)

El agua es importante debido a que usa durante todo el proceso de produccin, en las operaciones de limpieza y desinfeccin de materiales y equipos. Por lo cual, es importante contar con este recurso en cantidades adecuadas para tener una produccin ininterrumpida, sin embargo el abastecimiento de agua no es limitante pues se va a contar

con un tanque que asegure una presin de agua adecuada durante las horas de funcionamiento de la planta. Suministro de energa elctrica (F6) El abastecimiento de la energa elctrica es necesario para el funcionamiento de la maquinaria y otras actividades de apoyo como oficinas y laboratorios. Se evala segn la produccin de energa elctrica del departamento. Cuadro 25. Disponibilidad de energa elctrica. Departamento Arequipa Lima La Libertad Produccin (GWh) 1038.62 7896.30 164.30

FUENTE: Ministerio de Energa y Minas (2010) Anlisis de los factores de Macrolocalizacin: Cuadro 26. Factores que intervienen en la macrolocalizacin de la planta. Orden F1 F2 F3 F4 F5 F6 Factor Disponibilidad de materias primas Cercana al mercado objetivo Mano de Obra Suministro de agua Vas de comunicacin Suministro de energa

Cuadro 27. Ranking de Factores F1 F2 F3 F4 F5 F6 F1 F2 0 F3 1 F4 0 F5 1 F6 0 1 1 1 1 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 5 3 5 3 4 4 24 Leyenda 1: mayor o igual importante 0: menos importante % 20.83 12.50 20.83 12.50 16.67 16.67 100

Cuadro 28. Calificacin de las alternativas de la macrolocalizacin Arequipa Calif. 2 3 4 3 3 3 Ptje. 41.66 37.50 83.32 37.50 50.01 50.01 300.00 5 5 3 3 3 4 Lima Calif. Ptje. 104.15 62.50 62.49 37.50 50.01 66.68 383.33 La Libertad Calif. 3 4 3 3 3 2 Ptje. 62.49 50.00 62.49 37.50 50.01 33.34 295.83

Valor F1 F2 F3 F4 F5 F6 20.83 12.50 20.83 12.50 16.67 16.67

Cuadro 29. Calificacin de los factores para la macrolocalizacin Valor 1 2 3 4 5 Calificacin Deficiente Regular Buena Muy Buena Excelente

Conclusin: el proyecto ser localizado en el departamento de Lima. 3.2. MICROLOCALIZACIN De acuerdo al anlisis visto en el punto anterior se

decidi que la planta sera ubicada en el departamento de Lima, ahora se analizar la ubicacin exacta del lugar donde estar nuestra planta de procesamiento. Para el anlisis de micro localizacin se han considerado 3 distritos de Lima. Ate Vitarte: Fue tomado en cuenta debido a sus bajos costos de terreno y amplias reas industriales. Adems, es atravesado por la carretera central, la cual nos da mayor acceso al mercado. Villa el Salvador: Este distrito tambin cuenta con reas industriales de Es definidas y su cercana el a las de refineras Los Olivos: petrleo uno de disminuye los costo con

transporte de combustibles. distritos mayor crecimiento comercial, por lo que los terrenos son ms escasos que en los otros distritos y de un mayor

precio, sin embargo cuenta con abundante mano de obra y excelente disponibilidad de servicios. 3.2.1. Factores de Microlocalizacin 1. Identificacin de Factores Cuadro 30. Factores de Microlocalizacin Disponibilidad de Terreno en Zona Industrial Disponibilidad de Agua Disponibilidad de Energa Elctrica y Combustibles Proximidad a Materias Primas Acceso a Vas de Comunicacin Impacto Ambiental Delincuencia a) Disponibilidad de terreno en zona industrial Los distritos analizados cuentan con zonas industriales, como se ve en el Cuadro 31, y alta disponibilidad de terreno al tener gran parte de su extensin no edificada. La calificacin se hizo en funcin a la cantidad de reas industriales en cada distrito. El precio del terreno en el 2009, segn El Comercio, es mucho menor en el distrito de Ate con $15/m2 con respecto al distrito de Villa el Salvador ($35/m2). F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7

Cuadro 31: Mayores zonas o parques industriales del distrito Distrito Ate Villa el Salvador Los Olivos Zonas Industriales El Asesor, Urbanizacin Vulcano Parque Industrial de Villa El Salvador Urbanizacin Industrial Infantas

b) Disponibilidad de agua Segn SEDAPAL los distritos analizados cuentan con buena presin de agua durante el da, como se ve en el cuadro 35. Sin embargo, segn la Municipalidad de Villa el Salvador, ste cuenta con un dficit del 44% de cobertura de agua en el distrito por lo que la calificacin en este factor se vio afectada. Cuadro 32: Presin de agua (mca) Distrito Ate Villa el Salvador Los Olivos Presin de agua (mca) 17.5 32.1 15.6

Fuente: SEDAPAL (s.a.) c) Disponibilidad de energa elctrica y combustibles El abastecimiento de energa elctrica para Ate y Villa el Salvador es por parte de la empresa Luz del Sur, para el distrito Villa el a de Los Olivos suele el ser abastecimiento escaso la en de energa zonas. de este elctrica es por parte de EDELNOR. Pero el distrito de Salvador los ciertas Respecto combustibles, disponibilidad

recurso no vara mucho entre distritos, sin embargo, hay

una variacin de precios debido principalmente a los costos de transporte que incurren las refineras. Teniendo un menor costo en el distrito de Villa el Salvador. d) Proximidad de materias primas La proximidad a la la materia posible prima ser y medida las con la

distancia

entre

ubicacin

empresas

proveedoras de chocolate y pulpa de fruta.

Proximidad con el proveedor de Pulpas de frutas desde la empresa Merfrut La empresa Merfrut est ubicada en el Jirn Alvarado 1288 El Cercado de Lima, por lo tanto su distancia con los distritos propuestos para la fbrica de Bombones de Chocolate ser: 1. Para el distrito de Villa El Salvador, la ruta a seguir sera el de la Panamericana Sur, cubrindose 27,8km durante 41min aproximadamente.

Grfica 13: Distancia desde la empresa Merfrut hasta el distrito de Villa el Salvador

2. Para el distrito de Los Olivos, la ruta a seguir sera el de la Panamericana Norte, cubrindose 16,2km durante 27min aproximadamente.

Grfica 14: Distancia desde la empresa Merfrut hasta el distrito de Los Olivos

3. Para el distrito de Ate Vitarte, la ruta a seguir sera el de Ramiro Prial, cubrindose 27,8km durante 37min aproximadamente o por la Carretera Central, con 27,5km durante 39min aproximadamente.

Grfica 15: Distancia desde la empresa Merfrut hasta el distrito de Ate Vitarte

Proximidad

con

el

proveedor

del

chocolate

de

la

fbrica Negusa La empresa Negusa est ubicada en el distrito del Callao, por lo tanto su distancia con los distritos propuestos para la fbrica de Bombones de Chocolate ser: 1. Con el distrito de Los Olivos, la ruta a seguir sera la de Nestor Gambetta, cubrindose 17,8km durante 32min aproximadamente.

Grfica 16: Distancia desde la empresa Negusa hasta el distrito de Los Olivos 2. Para el distrito de Villa el Salvador, la ruta a seguir sera la Panamericana Sur, cubrindose 35,2km durante 50min aproximadamente.

Grfica 17: Distancia desde la empresa Negusa hasta el distrito de Villa el Salvador

3. Para el distrito de Ate Vitarte, la ruta a seguir sera la Carretera Central, cubrindose 37,8km durante 55min aproximadamente.

Grfica 18: Distancia desde la empresa Negusa hasta el distrito de Ate Vitarte e) Acceso a vas de comunicacin Este factor es analizado con el fin de minimizar los costos de distribucin del producto terminado y la adquisicin de la materia prima, por lo que se valora ms las ubicaciones que tengan mejores vas de comunicacin y permitan una eficiente circulacin de materia prima y producto terminado desde y hacia diferentes lugares del pas con el fin. El distrito de Ate tiene la carretera central como principal va de acceso a las zonas de sierra central y selva; el distrito de Villa el Salvador tiene la Carretera Panamericana Sur como principal va de comunicacin lo que permite una distribucin a los departamentos de la Costa Sur como Ica, Moquegua, Tacna. El distrito de Los Olivos facilita la distribucin a los departamentos de la Costa Norte como Trujillo, Chiclayo y Piura.

f) Impacto ambiental La ciudad de Lima concentra la mayor parte de la actividad industrial del pas, y esto implica que todos los efectos contaminantes ambiente. Segn Per21 (2009) los distritos de Lima como Ate Vitarte, Villa El Salvador y Los Olivos carecen de dispositivos para cuentan como agente de controlar las emisiones contaminacin a las industrias, ya que la mayora de ellas txicas de sus calderos. En algunos casos, incluso, se encuentran obsoletas por falta de mantenimiento. g) Delincuencia Per 21 (2008) sostiene que en Lima se produce cerca del 80% de atracos. Adems, confirma que entre los distritos donde se da la mayor cantidad de robos esta Los Olivos. Registrndose en el 2008, ms de 2,266 incidentes de este tipo, revel la Asociacin Peruana de Empresas de Seguros (Apeseg). Segn La Repblica (2009), la comisara del distrito de Ate adolece de apoyo logstico para atender las necesidades del distrito. Y si bien la falta de unidades es evidente, la del personal lo es ms. El meretricio, la venta de droga, los asaltos a mano armada y los hurtos menores son los problemas que este distrito sufre todos los das del ao. Un informe presentado por la ONG Ciudad Nuestra revel en el 2009 que Villa El Salvador (VES), uno de los distritos ms populosos del pas, haba prescindido de su servicio de serenazgo debido a los altos grados de morosidad de los que de ella se derivan afecten el medio

vecinos. Esta situacin saca a la luz dos graves problemas en esta jurisdiccin: una deficiente poltica de seguridad ciudadana y el fracaso en la recaudacin de arbitrios. Es as que VES cuenta con ms de 400.000 habitantes y no ms de 300 policas. Es decir, es uno de los distritos con menos representatividad policial por habitante [un polica por cada 1.330 niveles de habitantes]. A pesar de eso en no han aumentado desde VES los que no delincuencia

tienen ese servicio, pero consideran necesario aumentar el patrullaje policial (El Comercio, 2010).

3.2.2. a)

Anlisis de Microlocalizacin de Comparaciones Pareadas de Factores de

Matriz

Microlocalizacin

Cuadro 33. Factores que intervienen en la microlocalizacin de la planta Orden F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7 Factor Disponibilidad de terreno en zona industrial Disponibilidad de agua Disponibilidad de energa elctrica y combustibles Proximidad de materias primas Acceso a vas de comunicacin Impacto Ambiental Delincuencia

Cuadro 34. Ranking de Factores

F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7

F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7 1 1 1 1 1 1 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 0 0 1 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1

% 6 18.18 4 12.12 6 18.18 3 9.09 3 9.09 5 15.15 6 18.18 33 100.00

Leyenda 1: mayor o igual importante 0: menos importante

Cuadro 35. Calificacin de las alternativas de la microlocalizacin Villa el Salvador Calif. Puntaje 3 54.55 2 24.24 2 36.36 3 27.27 3 27.27 2 30.30 1 18.1818 218.18

Ate Factor F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7 Valor 18.18 12.12 18.18 9.09 9.09 15.15 18.18 Calif. 4 3 3 2 4 2 2 Puntaje 72.73 36.36 54.55 18.18 36.36 30.30 36.3636 284.85

Los Olivos Calif. 2 3 3 2 3 3 2 Puntaje 36.36 36.36 54.55 18.18 27.27 45.45 36.3636 254.55

Cuadro 36. Calificacin de los factores para la microlocalizacin

Valor 1 2 3 4 5

Calificacin Deficiente Regular Buena Muy Buena Excelente

Conclusin: La planta de chocolate ser localizada en el distrito de Ate.


3.3 Tamao

El objetivo es determinar el tamao que maximice beneficios, que minimice costos y convoque al resultado econmico ms favorable para el proyecto en conjunto. El tamao adecuado de las instalaciones ser el que permita atender parte de la demanda actual al mnimo costo unitario y que, a su vez, tenga la suficiente flexibilidad para cubrir la demanda futura.
3.3.1 Porcentaje de Captura

En funcin la demanda insatisfecha se propone un porcentaje de captura del 6% del mercado insatisfecho de chocolates. Esta demanda insatisfecha se calcul basndose en el crecimiento de los sectores Ay B de la poblacin de Lima Metropolitana y la oferta respecto a la produccin nacional, por lo que la demanda insatisfecha es variable con respecto a los aos que durar el proyecto (inicialmente 5 aos)

3.3.2 Tamao optimo

Para determinar el tamao ptimo se tomar en cuenta principalmente disponibilidad de materia prima, la demanda del producto, el financiamiento y la rentabilidad.
3.3.3 Mercado

a) Disponibilidad de materia prima Se refiere al volumen de materia prima disponible para el proyecto durante los aos proyectados, la viabilidad de su abastecimiento y los programas de produccin futuros. De acuerdo al anlisis efectuado en el captulo 2 (Cuadro 7), se puede observar la disponibilidad de cacao luego de las exportaciones e importaciones de dicha materia prima para el periodo 2011-2016.

b) Disponibilidad de producto final Su anlisis se basa en el volumen de demanda del producto final, debiendo considerarse porcentajes reales de captacin, lo cual se debe definir previamente en el estudio de mercado. De acuerdo al Cuadro 18 (capitulo 2) se puede observar que las cantidades demandadas se incrementarn con el tiempo por lo que se considera que el mercado para el producto no constituye un factor limitante.
3.3.4 Tecnologa

Los equipos que se utilizarn no son una limitante para el tamao del proyecto, ya que no son necesarios equipos altamente sofisticados. La derretidora, dosificadora, pulidora, entre otros, estn disponibles en el medio y se adecan sin ningn problema al tamao ptimo.

Las reas que demandaran mayor aplicacin tcnica sern las de proceso de acondicionamiento inyectado y pulido. La principal tecnologa empleada en la planta ser la de refrigeracin, lo cual permitir que los bombones tengan la consistencia adecuada para ser desmoldados minimizando as las mermas durante el proceso productivo. En el envasado se utilizar papel platino, lo cual permitir la conservacin de dichos bombones, de forma que no se alteren sus caractersticas sensoriales. A su vez estas sern empacadas en 3 distintas presentaciones: bolsas de polipropileno, moldes plsticos y cajas de cartulina plastificadas.
3.3.5 Relacin Tamao-Financiamiento

Est dado por el nivel de financiamiento que puede conseguirse y por la facilidad de acceso a las diferentes fuentes de financiamiento tanto internas como externas. La va de financiamiento para el presente proyecto, sera el financiamiento privado de la banca comercial de Lima. Si los recursos Financieros son insuficientes para cubrir las necesidades de inversin el Proyecto no se ejecuta, por tal razn, el Tamao del proyecto debe ser aquel que pueda financiarse fcilmente, y que en lo posible presente menores costos financieros. La disponibilidad de Recursos financieros que el proyecto requiere para inversiones fijas, diferidas y/o capital de trabajo es una condicionante que determina la cantidad a producir. En nuestro caso se propone un financiamiento del 70% de la Inversin inicial. 3.3.6 Seleccin del tamao

Para realizar la seleccin del tamao de planta primero se procede a determinar el tamao mximo y mnimo que pudiera tomar

Tamao mximo: Estar dado por el mercado, ya que de producir ms de los que la poblacin est dispuesta a consumir no se podra vender en exceso Tamao mnimo: Esta dado por la mquina de menor capacidad necesaria para este rubro, ya que siempre hay un mnimo de capacidad de maquinaria. En este caso la mquina de menor capacidad es la derretidora que solo admite 60 kg como mximo. Por lo tanto, se podran trabajar 960 kg de chocolate/da. Analizados los puntos anteriores, se determina el tamao del proyecto considerando: La capacidad instalada en kilogramos/ao, que ser de 18 000 kg/ao.
3.4 Proceso de Produccin

3.4.1 Tecnologas existentes

Tcnicas de envasado- Platinado Platinado automtico: Donde simplemente la mquina platina los bombones. Platinado manual: se cortan las platinas de acuerdo a los tamaos o forma del chocolate, que se tiene que platinar, donde el personal calificado, platinar y pesar segn sea su presentacin, y el tipo de chocolate. Tcnicas de Dosificacin Dosificadora automtica: es un equipo que conserva a una T = 35 +/- 2 C y dosifica el chocolate a los moldes por inyeccin, con 6 vlvulas o salidas independientes, este proceso se activar al presionar un pedal con el pie, el cual es ajustable a la dosis deseada; se continua poniendo los moldes dosificados en la faja transportadora a una temperatura: 4 10 C con un Tiempo: 14 17 min. (faja transportadora). Dosificadora manual: se efecta mediante el uso de la jarra de mezclado y su adicin al molde es manual

3.5

Programa de Operacin

Se trabajar en jornadas de 8 horas laborales diarias, durante 26 das al mes, los 12 meses del ao.

Ao 2012 2013 2014 2015 2016

Cuadro 36. Cantidad Distribuida de Bombones N Kg/da Kg/mes Kg/ao TM/ao Bombones/da 54.94 1428.44 17141.28 17.14128 5494 55.32 1438.32 17259.84 17.25984 5532 56.17 1460.42 17525.04 17.52504 5617 57.02 1482.52 17790.24 17.79024 5702 57.87 1504.62 18055.44 18.05544 5787

N Bombones/ao 1,714,128 1,725,984 1,752,504 1,779,024 1,805,544

3.6

Proceso de Produccin

Descripcin del proceso de produccin de chocolates tipo bombn rellenos de jalea de frutas. a) Recepcin de materia prima La recepcin se realiza en el almacn de insumos, ingresando estos con certificado de calidad, no se procede a despachar hasta que Aseguramiento de la Calidad notifique su liberacin. Aseguramiento de la Calidad mantiene un registro de cada ingreso de insumo y su registro de liberacin. b) Pesado de insumos Se pesan las tabletas de chocolate recepcionadas as como la jalea de frutas que se utilizar en el proceso productivo. Este control nos permitir manejar los rendimientos de la lnea de proceso, al ser comparado con las salidas.

c) Derretido Se realiza en tanques de derretimiento en cuyas chaquetas fluir agua caliente y derretir las tabletas de chocolate a 49-51C en 30 minutos. d) Almacenado en el Tanque Dosificador El chocolate se almacena en tanques dosificadores de acero inoxidable a donde con la ayuda de bombas ser transportado. e) Dosificacin 1 Se realiza con una dosificadora automtica, en donde dosifica el chocolate a los moldes, previo a la inyeccin de la jalea. Dosifica molde. La temperatura a la que se dosifica el chocolate es de 35-37C. f) Acondicionado Con la ayuda de pinceles, operarios calificados esparcen el chocolate dosificado por toda el rea del molde. g) Reposo El molde con la capa de chocolate permanece en reposo a una temperatura de 18-23C por un tiempo aproximado de 5 minutos con el fin de endurecer el chocolate presente en el molde. h) Inyectado de jalea La jalea de fruta es inyectada al molde con la capa de chocolate, esta inyeccin es manual con ayuda de jarras, realizado por personal calificado. i) Dosificacin 2 La dosificadora automtica inyecta chocolate al molde hasta cubrirlo en su totalidad a una temperatura de 35 37 C.

j) Refrigerado Despus de dosificar el chocolate en los moldes, se proceder a un reposo en fro a una temperatura de 9-15C y un porcentaje de Humedad Relativa: 52 65 %, se mantendr un aproximado de 60 minutos. k) Desmoldado Despus que los moldes salen de la cmara de refrigeracin son desmoldados manualmente con facilidad, en esta etapa se separan los bombones que presenten defectos de moldeado.

l) Pulido Se realiza un pulido para retirar imperfecciones sobre la superficie de los bombones y otorgar el brillo caracterstico de los chocolates. m) Envasado Se colocarn los bombones en papel platina manualmente por operarios calificados. n) Encajado y Etiquetado Despus de platinar los bombones se proceder a llevarlos a la presentacin final, colocndolos en moldes plsticos con espacios independientes para los bombones, luego encajando dicho molde en cartulina y cubierta por polipropileno. Todo esto bajo el tamao de caja dependiendo de la de presentacin. Finalmente se realiza el sellado y etiquetado indicando el lote de produccin as como la fecha de vencimiento. o) Almacenado Despus de embalar el producto terminado, se proceder a llevar todos nuestros productos a almacn de producto terminado, el cual tiene que pasar por un control riguroso

por control de calidad, es revisado antes de ingresar a este almacn , asegurndonos de que las fechas, lotes, pesos y productos descritos sean los correctos

3.7

Diagrama de Flujo 3.7.1 Diagrama de Flujo Cualitativo Tabletas de Chocolate

Recepcin/Pesad o Derretido Almacenado Tanque Dosificador T= 49 51 C t= 30 min

T= 40 45 C t= 30 min
T= 35 37 C

Moldes Pinceles

Dosificado 1 Acondicionado Reposo

T= 18 23 C t= 5 minutos

Jalea de Fruta

Inyectado

Dosificado 2

T= 35 37 C
T= 9 15 C HR= 52 65 % t= 60 minutos

Refrigerado Desmoldado Pulido Papel platino Envasado

Cajas de cartulina plastificada Polipropileno Molde Plstico

Encajado/ etiquetado Almacenado BOMBONES RELLENOS

3.7.2 Diagrama de Flujo Cuantitativo Tabletas de Chocolate Recepcin/Pesad o Derretido Almacenado Tanque Dosificador Dosificado 1

100% 100% 100%

100%

93%

Acondicionado Reposo 23% Jalea de Fruta 42% Dosificado 2

48% 48%

Inyectado

71%

113%

Refrigerado

113%

Desmoldado

113%

Pulido Envasado

108% 102%

Encajado/ etiquetado

102%

Almacenado

102% 102%

BOMBONES RELLENOS

3.7.3

Diagrama de Operaciones

3.8

Seleccin de Maquina y Equipos

Se debe tener presente las caractersticas y capacidades de las mquinas y equipos, las cuales se encuentran resumidas en el siguiente punto, el que a continuacin se detalla. 3.8.1 Descripcin de maquinaria y utensilios

El uso de acero inoxidable AISI 304 se hace extensivo en toda la planta, especialmente en el rea de proceso. La eleccin del material se ha hecho tomando en cuenta el rango de temperatura, tipo de fluidos y la accin corrosiva. Maquinaria y equipos Balanza de plataforma DEFENDER

Capacidad: 150 Kg Graduacin: 10g. Resolucin: 1:3000 Interfaz con PC: puerto aislado RS232 Pantalla: LCD con retroiluminacin Tiempo de estabilizacin: 1 segundo Condiciones de trabajo: 5 a 35C Tamao de la plataforma: 600 x 800 mm. Alimentacin: adaptador externo AC, 9v 800mA. Mesas de trabajo

Acero inoxidable aisi 304. 1/16 de espesor

Dimensiones: 1.144 m x 2.0 m x 0.9 m (largo, ancho, alto) Soportes de tubos galvanizados de 2 de dimetro.

Derretidora DELANI TRADING CORP. (DSQD60)

Capacidad 10 60 kg. Paredes de acero inoxidable aisi 304 Modo de calentamiento elctrico 230 V

0.75 kw Es posible conectar a bomba Peso 100 kg Dimensiones: 1.5 x 0.8 x 1.55 m (ancho, largo, alto) (2 a 17C) Manitogo

Cmara frigorfica Refrigeracin S.A. de C.V.

rea: 6,4 m x 5,6 m (largo y ancho). Altura: 2.5 metros. Paneles desarmables. Poliestireno expandido rgido de 10 cms. (4") de espesor, autoextinguible, densidad 16/17 kgs. m3, no se contrae, no se pudre, no absorbe humedad. Potencia: 1.25 HP (para 0C)

Bomba DELANI TRADING CORP DKSS-10

Flujo:

10L/min

Entrega: 2M Potencia: 0.75 kw Peso: 85 kg Dimensiones: 700 x 300 x 350 mm

Dosificadora FORMEX MA - 60

Capacidad: hasta 80 kg Acero inoxidable Faja transportadora 40 x 60 cm 8 boquillas Dosificacin por boquilla 1 50 cc Voltaje 230V-3-60Hz 0.85 kw Con pedal, para dosificar Dimensiones: 1 X 3 X 2 m (ancho, largo, alto)

Utensilios Moldes PAINBROT S.A

Policarbonato Medida: 17,5X27,5 CM. Para 24 bombones

Guantes de latex PHARMA EXPRESS

Caja x 100 unidades Talla M Pinceles

De mango de madera liso Para esparcir el chocolate del molde Jarras

Material: acero inoxidable Capacidad: 1 L. Carro transportador

Material: acero inoxidable Numero de bandejas: 3 Con ruedas Dimensin: 1 x 2 ( ancho, largo)

Pulidora HITACHI 180 SAT

2 velocidades Potencia: 500 watts Velocidad: 1000 Largo: 395 mm Peso: 1.8 kg 1500 rpm

Pistola para lote SUMINQUEL S.A

Necesita etiquetas de lote Uso manual Parihuelas

Material: Plstico (con doble entrada) Dimensiones: 1,2m x 1,2m x 0,15 m Peso: 10 kg. Capacidad: 1000 kg.

Dispensador

automtico

de

jalea

Dimensiones: 0.6m x 0.6m x 1.1m Capacidad: 8 kg. Material: acero inoxidable

3.8.2 Requerimiento de Equipos y Utensilios Cuadro 37. Requerimiento diario de equipos y utensilios Operacin Recepcin y pesado Derretido Almacenado Dosificado Maquinaria / utensilios Balanza Tanque de derretido Dosificadora bomba moldes Mesa de trabajo Guantes de latex Pinceles Mesa de trabajo Mesa de trabajo Inyectado de jalea Jarras Dispensador de jalea Cmara de refrigeracin Carro transportador Mesa de trabajo Pulidora de mano Mesa de trabajo Pistola para lote Pallets Cantidad 2 1 1 1 300 1 3 pares 2 1 1 2 2 1 3 1 2 1 1 5

Acondicionado

Refrigerado Desmoldado Pulido Envasado Encajado/etiquetado Almacenado

3.9

Requerimiento de Materiales 3.9.1 Requerimiento de Materias Primas Tabletas de Chocolate Kg/ao TM/ao 16804.32 16.80432 16922.88 16.92288 17181.84 17.18184 17440.8 17.4408 17702.88 17.70288

Cuadro 38. Requerimiento de Ao Kg/da Kg/mes 2012 53.86 1400.36 2013 54.24 1410.24 2014 55.07 1431.82 2015 55.9 1453.4 2016 56.74 1475.24

Cuadro 39. Requerimiento de Jalea Ao Kg/da Kg/mes Kg/ao 2012 12.39 322.14 3865.68 2013 12.47 324.22 3890.64 2014 12.67 329.42 3953.04 2015 12.86 334.36 4012.32 2016 13.05 339.3 4071.6

de Fruta TM/ao 3.86568 3.89064 3.95304 4.01232 4.0716

3.9.2

Requerimiento de Material de Empaque

Entre los materiales involucrados en el empacado de los bombones tenemos el papel platina, molde plstico para bombones independientes, cajas de cartn plastificado y polipropileno. El 60% de los bombones producidos ser destinado a la produccin de cajas grandes de 24 unidades, mientras que el 40% restante se destinar a la presentacin de 8 unidades. Cuadro 40. Requerimiento de Cajas de Cartn Plastificado Cajas Cajas Ao Bombones/Da Chicas/Da Chicas/Ao 2012 2013 2014 2015 2016 5494 5532 5617 5702 5787 275 277 281 285 289 85706 86299 87625 88951 90277 Cajas Grandes /Da 137 138 140 143 145 Cajas Grandes/Ao 42853 43150 43813 44476 45139 Total de Cajas/Ao 128560 129449 131438 133427 135416

3.9.3 Requerimiento de Servicios

3.9.3.1 Instalaciones elctricas a) Fuente elctrica directa Ser trifsica con un voltaje igual 220+ 10 v. con una frecuencia de 60 Hz. b) Nmero de lmparas y artefactos Tal como se muestra en el cuadro 46. Distribucin de luminaria Para poder calcular la distribucin de los artefactos se us el criterio de intercalado. El nmero de artefactos terico para cada rea se observa en el cuadro 46. Cuadro 41. Clculo del nmero de artefactos terico Redondeo (teorico) 37 6 6 11 3 6 4 4 5 4 1 4 3 2

rea Procesamiento almacen de MP almacen de PT Of. Administrativas Of. Jefe de operaciones Of. Control de Calidad SSHH 1 SSHH 2 Almac. De envases Sala de manten. zona para tab. Electric Comedor Zona de desechos zona de compresores c) Potencia instalada

lamp 110.04 12.13 12.13 31.78 4.83 10.94 7.38 7.38 8.34 7.72 1.85 6.33 6.08 3.81

artefactos 36.68 6.07 6.07 10.59 2.41 5.47 3.69 3.69 4.17 3.86 0.93 3.17 3.04 1.90

Para determinar la potencia instalada se debe sumar los consumos de las maquinarias, la iluminacin, los tomacorrientes y dems reas que lo requieran. Cuadro 42. Requerimiento de energa elctrica destinada a maquinaria (kw-hr/da)

Maquinaria / utensilios Balanza Tanque de derretido Dosificadora Bomba Dispensador de jalea Cmara de refrigeracin Pulidora de mano

Cantidad P.Real(KW) 2 1 1 1 2 1 2 0.03 0.75 0.85 0.75 0.85 0.93 0.5

P.Aparente (KW) 0.0375 0.9375 1.0625 0.9375 1.0625 1.1625 0.625

Horas 8 8 8 8 8 8 8 Total

Consumo (KWh) 0.6 7.5 8.5 7.5 17 9.3 10 60.4

Cuadro 43. Requerimiento de energa elctrica destinada a iluminacin (kw-hr/da)

rea Procesamiento almacen de MP almacen de PT Of. Administrativas Of. Jefe de operaciones Of. Control de Calidad SSHH 1 SSHH 2 Almac. De envases Sala de manten. zona para tab. Electric Comedor Zona de desechos zona de compresores

N Arte f. 37 6 6 11 3 6 4 4 5 4 1 4 3 3

N lmpar as por artefa cto 3 2 2 3 2 2 3 2 2 2 2 2 2 2

N lmpa ras 111 12 12 33 6 12 12 8 10 8 2 8 6 6

Poten cia (KW) 4.44 0.08 0.08 1.44 0.32 0.32 0.24 0.24 0.08 0.24 0.08 0.64 0.08 0.24

Hora s al da 7 2 2 10 8 8 1 1 1 5 1 4 1 4 TOTA L

Cons umo (KWh) 31.0 8 0.16 0.16 14.4 2.56 2.56 0.24 0.24 0.08 1.2 0.08 2.56 0.08 0.96 56.3 6

Para la cantidad de tomacorrientes se considerar un promedio de 40 de 300 watts distribuidos adecuadamente en todas las reas, siendo un total de 12 KW-h/da. Adems un consumo estimado de las oficinas administrativas de 10 KWh/da. Adems se estim que se consumir 56.36 KW por da en cuanto a la iluminacin de todas las reas de la planta

Para darle un margen de seguridad, a la totalidad del consumo elctrico por da estimado, se le adicionar el 20%. La potencia instalada entonces ser igual a: Potencia instalada = (56.36 kw+ 60.4 kw + 12 kw + 10 kw)* 1.2 Por lo tanto la potencia instalada de la planta es 166.512 KW/h. 3.9.3.2 Instalaciones de agua y desage A. Fuente de abastecimiento Dada la ubicacin seleccionada para la planta, el abastecimiento de agua puede ser directamente de la red pblica. B. Dispositivos y accesorios

Vlvulas de compuerta Bomba area centrfuga Codos Filtro

C. Tuberas de agua

El dimetro considerado fue de 1 pulgada y de PVC. El caudal de agua mximo es alrededor 1 L/s.

D. Requerimiento de agua diaria El requerimiento de agua se calcul con el consumo bsico promedio determinado por da, mostrados en el Cuadro 47.

Cuadro 44. Requerimiento de agua diaria CONCEPTO m3/da Inodoros 0.2 Lavaderos 0.06 Limpieza de equipos y planta 0.7 TOTAL 0.96

Cuadro 45. Tiempo de operacin y nmero de operarios Tiempo de operacin (horas) Recepcin y pesado Derretido Almacenado Dosificacin 1 Acondicionado Reposo Inyectado de jalea Dosificado 2 Refrigeracin Desmoldado Pulido Envasado Encajado / Etiquetado Almacenado 0.5 0.8 1.3 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 1.5 2.0 3.0 2.5 0.5

Operarios 1 1 1 1 3 0 3 1 0 2 2 2 2 2

3.10

Caractersticas Fsicas del negocio.


caractersticas del edificio y

3.10.1 Disposicin y construcciones

A) Listado de Ambientes

N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Cuadro 46. Listado de Ambientes reas Vigilancia Estacionamiento y patio de maniobras Zona de carga y descarga Sala de procesamiento Almacn de materia primas Almacn de producto terminado Oficinas administrativas y logstica Servicios higinicos y vestuarios para damas Servicios higinicos y vestuarios para caballeros Zona de mantenimiento y almacn de equipos mviles Zona para tablero electric Oficina del Jefe de operaciones Oficina de Control de Calidad Comedor Almacn de envases Sala de compresores Zona de desechos

B) Anlisis de proximidad Cuadro 47. Razones de proximidad 1 2 3 4 5 6 Flujo ptimo Inspeccin / Control Seguridad Higiene Ruido Comunicacin

Cuadro 48. Grados de importancia y conectores de proximidad A E I O U X Absolutamente importante Especialmente importante Importante Normal u opcional Indiferente No deseado

Grfica 19. Interrelacin entre reas

C) Estimacin de reas Para disponer adecuadamente los elementos de produccin en la planta, se debe analizar sus diferentes caractersticas; as, a partir de la informacin del nmero de mquinas, podemos evaluar las necesidades bsicas del espacio requerido para su ubicacin. Existen varios mtodos para la evaluacin del espacio fsico; en nuestro caso utilizaremos el mtodo de Guerchet que da una buena aproximacin del rea requerida. Mtodo Guerchet para el clculo de superficies Por este mtodo se calcul los espacios fsicos que se requieren para establecer la planta. Por lo tanto, es necesario identificar el nmero total de maquinaria y equipo llamados elementos estticos, y tambin el nmero total de operarios y equipos de acarreo, llamados elementos mviles. Para cada elemento que se distribuir, la superficie total necesaria se calcula como la suma de tres superficies parciales: ST = n(Ss + Sg + Se) Donde: ST = superficie total Ss = superficie esttica Sg = superficie de gravitacin Se = superficie de evolucin n = nmero de elementos mviles o estticos de un tipo Superficie esttica (Ss) Corresponde al rea de terreno que ocupan los muebles, mquinas y equipos. Ss = largo x ancho Superficie de gravitacin (Sg)

Es la superficie utilizada por el obrero y por el material acopiado para las operaciones en curso alrededor de los puestos de trabajo. Sg = Ss x N Siendo: N = nmero de lados a partir de los cuales el mueble o la mquina deben ser utilizados Ss = superficie esttica

Superficie de evolucin (Se) Es la que se reserva entre los puestos de trabajo para los desplazamientos del personal, del equipo, de los medios de transporte y para la salidad del producto terminado. Se = (Ss + Sg)k Siendo: k = coeficiente de evolucin, que presenta una medida ponderada de la relacin entre las alturas de los elementos mviles y los elementos estticos

Consideraciones: - Para los operarios se considera una altura promedio de 1.65m.

3.11

Grafica20.

Plano

Leyenda: N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 reas Vigilancia Estacionamiento y patio de maniobras Zona de carga y descarga Sala de procesamiento Almacn de materia primas Almacn de producto terminado Oficinas administrativas y logstica Servicios higinicos y vestuarios para damas Servicios higinicos y vestuarios para caballeros Zona de mantenimiento y almacn de equipos mviles Zona para tablero electric Oficina del Jefe de operaciones Oficina de Control de Calidad Comedor Almacn de envases Sala de compresores Zona de desechos

3.12

Disposicin de maquinarias y equipos

Cuadro 49. Maquinarias de la zona de operaciones N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Equipo Balanza Tanque de derretido Dosificadora Bomba Mesa de trabajo Mesa de trabajo Mesa de trabajo Dispensador de jalea Cmara de refrigeracin Mesa de trabajo Mesa de trabajo

Cuadro 50. Razones de proximidad


1 2 3 4 5 Flujo de materiales Conveniencia Mismo personal Flujo de piezas Comunicacin

Cuadro 51. Grados de importancia y conectores de proximidad A E I O U Absolutamente importante Especialmente importante Importante Normal u opcional Indiferente

Grfica 21. Interrelacin entre reas

Grfica 22. Disposicin de la sala de procesamiento

LEYENDA: N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Equipo Balanza Tanque de derretido Dosificadora Bomba Mesa de trabajo Mesa de trabajo Mesa de trabajo Dispensador de jalea Cmara de refrigeracin Mesa de trabajo Mesa de trabajo

3.13 Modulacin Cuadro 52: rea De La Zona De Procesamiento


Operacin 1 Recepcin y pesado Derretido 2 3 Almacenado 4 Dosificado 5 Acondicionado 6 7 Inyectado de jalea 8 9 Refrigerado 10 Desmoldado 11 Envasado 12 Almacenado 13 Elemento E E E E E E E E E M E E M M Maquinaria / Equipos Balanza Tanque de derretido Dosificadora Bomba Mesa de trabajo Mesa de trabajo Mesa de trabajo Dispensador de jalea Cmara de refrigeracin Carro transportador Mesa de trabajo Mesa de trabajo Pallets Operarios Cantidad 2 1 1 1 1 1 1 2 1 3 1 1 5 14 E M N 1 1 1 2 4 4 4 1 1 1 4 4 1 Esttico Mvil L (m) 0.6 0.8 3 0.7 1.144 1.144 1.144 0.6 6.4 2 1.144 1.144 1.2 A (m) 0.8 1.5 1 0.3 2 2 2 0.6 5.6 1 2 2 1.2 h (m) 0.52 1.55 2 0.35 0.9 0.9 0.9 1.1 2.5 0.895 0.9 0.9 0.15 1.65 Ss 0.5 1.2 3.0 0.2 2.3 2.3 2.3 0.4 35.8 2.0 2.3 2.3 1.4 Sg 0.5 1.2 3.0 0.4 9.2 9.2 9.2 0.4 35.8 2.0 9.2 9.2 1.4 Se 0.630 1.574 3.936 0.413 7.504 7.504 7.504 0.472 47.019 2.624 7.504 7.504 1.889 Sub Total Adicional (10%) Total ST 3.179 3.974 9.936 1.043 18.944 18.944 18.944 2.385 118.699 19.871 18.944 18.944 23.846 277.654 27.765 305.419

Cuadro 53. rea total de la planta N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Zonas Vigilancia Estacionamiento y patio de maniobras Zona de carga y descarga Sala de procesamiento Almacn de materia primas Almacn de producto terminado Oficinas administrativas y logstica Servicios higinicos y vestuarios para damas Servicios higinicos y vestuarios para caballeros Zona de mantenimiento y almacn de equipos mviles Zona para tablero electrico Oficina del Jefe de operaciones Oficina Comedor Almacn Sala de Zona de TOTAL de Control de Calidad de envases compresores desechos LARGO 3.5 18.5 15.8 5.8 5.8 10.7 5.6 5.6 3.8 1.8 4.9 7.1 5.5 4.2 2.6 5.2 ANCHO 2.9 5.5 5.16 5.9 5.9 8.3 5.4 5.4 4.3 2.9 4.1 4.1 4.4 5.6 3.1 3.3 rea Total 10.15 101.75 81.528 305.419 34.22 34.22 88.81 30.24 30.24 16.34 5.22 20.09 29.11 24.2 23.52 8.06 17.16 860.277

DESARROLLO EMPRESARIAL

IV. PLAN ADMINISTRATIVO Y PLAN FINANCIERO.

4.1 Organizacin Estructural

El proyecto adoptar una forma de organizacin que se adecuar al marco de operacin de la actualidad empresarial del sector privado, constituyendo una Sociedad Annima Cerrada (S.A.C.) la cual est regulada por la Ley General de Sociedades (Ley N 26887). La estructura organizacional con la cual se llevar la

operacin del proyecto, ser diseada sobre la base de las necesidades que la empresa tiene. El objetivo de la organizacin es lograr la adecuada

distribucin del personal en relacin hombre empresa para el normal desarrollo de las actividades industriales, comerciales y laborales, mediante el trabajo en equipo orientado al cumplimiento de la misin y visin del proyecto. La estructura orgnica en que la Grfica las 26, representa y el

organigrama

estructural

contiene

divisiones

reas

bsicas de la nueva empresa.

Grfica 23. Organigrama Estructural de la Empresa

Grfica 24. Organigrama Funcional de la Empresa 4.2 Funciones y Responsabilidades de los Puestos de Trabajo

El personal y mano de obra requeridos para el funcionamiento normal de la capacidad instalada y de la Planta, el tendr rea de determinadas responsabilidades funciones segn

trabajo que le corresponda, las que sern las siguientes: 4.2.1 Junta General de Accionistas

Es el rgano supremo de la empresa, estar constituido por el total de los accionistas de la organizacin, los cuales se someten a los acuerdos tomados en ella. Los miembros deben reunirse en asambleas obligatorias (Junta General Ordinaria) u opcionales (Junta General Extraordinaria). 4.2.2 Gerente General

Es la autoridad mxima representativa dentro de la empresa, que estar encargada de planear, organizar, dirigir, coordinar, y controlar la buena marcha de la empresa mediante la aplicacin de estrategias para el logro de los objetivos trazados. Es el representante de la empresa en todas las funciones econmicas y legales. 4.2.3 Secretaria

Prestar apoyo al administrador y a los jefes de Produccin. Debe organizar el archivo y mantener la documentacin al da. 4.2.4 Jefe de Produccin Ser el responsable directo de la produccin, deber

programarla adecuadamente y de acuerdo a las condiciones que se le presenten. Tendr en sus respectivas reas, las siguientes funciones:

Elaborar el programa de produccin. Controlar y supervisar las actividades de produccin. Prev las necesidades en materias primas e insumos. Controlar al personal a su cargo. Solucionar problemas de orden tcincos. Llevar estadsticas del movimiento general de cada unidad.

4.2.4.1. Operarios Son los encargados de realizar las labores operativas dentro de la planta. 4.2.4.2. Encargado de mantenimiento Ser un obrero calificado, el que tendr a su cargo tanto el mantenimiento de los equipos existentes en la planta como el tener un adecuado control del estado de uso y requerimiento de repuestos elaborar de las maquinarias. informes Realizar que las sern reparaciones llevados al necesarias (de acuerdo con las herramientas que disponga) y asimismo mensuales Jefe de Produccin. 4.2.5. Jefe de ventas Sus funciones y responsabilidades sern:

Promocionar y publicitar los productos. Lograr la colocacin plena de toda la produccin. Llevar estadsticas de las ventas.

Atender los

requerimientos de los clientes, coordinando

con el departamento de produccin. Establecer la poltica de precios y publicidad.

4.2.6. Jefe de calidad Encargado materia de prima realizar que el control a la de calidad, como tanto del de la

llega

planta

producto

terminado, el cual debe cumplir con los requerimientos. 4.2.6.1. Personal de limpieza Se encargar de la limpieza de las oficinas y dems reas

fsicas de la planta. 4.2.7. Vigilante Encargado de la vigilancia y cuidado de las instalaciones del proyecto en forma permanente.

Cuadro 54. Personal de la empresa (en dlares constantes) para el ao 2011 hasta el ao 2016

Cargo Gerente General Jefe de Produccin Jefe de Ventas Jefe de Calidad Secretaria Operarios Encargado de mantenimiento Personal de limpieza Vigilante Total (mensual)

$/mes 942 650 650 650 290 253 253 180 340 4208

2011/ 2012 1 1 1 1 1 14 1 1 2

2013 1 1 1 1 1 14 1 1 2

2014 1 1 1 1 1 15 1 1 2

2015 1 1 1 1 1 15 1 2 2

2016 1 1 1 1 1 16 1 2 2

$/mes*nm ero 2011/2012 942 650 650 650 290 3542 253 180 680 7837

$/mes* nmero 2013 942 650 650 650 290 3542 253 180 680 7837

$/mes* nmero 2014 942 650 650 650 290 3795 253 180 680 8090

$/mes* nmero 2015 942 650 650 650 290 3795 253 360 680 8270

$/mes* nmero 2016 942 650 650 650 290 4048 253 360 680 8523

Cuadro 55. Personal de la empresa (en dlares constantes) para el ao 2011 hasta el ao 2016

Cargo Gerente General Jefe de Produccin Jefe de Ventas Jefe de Calidad Secretaria Operarios Encargado de mantenimiento Personal de limpieza Vigilante Total (anual)

$/ao 2011/2012 11304 7800 7800 7800 3480 42504 3036 2160 8160 94044

$/ao 2013 11304 7800 7800 7800 3480 42504 3036 2160 8160 94044

$/ao 2014 11304 7800 7800 7800 3480 45540 3036 2160 8160 97080

$/ao 2015 11304 7800 7800 7800 3480 45540 3036 4320 8160 99240

$/ao 2016 11304 7800 7800 7800 3480 48576 3036 4320 8160 102276

4.3

INVERSIONES

4.3.1 COMPOSICIN DE LA INVERSIN INICIAL Las inversiones que se son los en gastos marcha del necesarios y del para la del

implementacin, proyecto

puesta

operaciones

deducen

estudio

mercado,

estudio tcnico y estudio organizacional. Debern ser precisos debido a que son de gran importancia para la correcta proyecto.
4.3.2 INVERSIONES FIJAS

evaluacin

econmica

financiera

del

Son las inversiones realizadas en los activos tangibles e intangibles que se emplean en el proceso de transformacin de los insumos y que sirven de apoyo a la operacin normal de la planta.

4.3.2.1 INVERSIN EN ACTIVOS TANGIBLES

Son inversiones que se realizan sobre activos tangibles constituidos por terrenos, obras civiles y equipos necesarios para la puesta en marcha de la planta. Para efectos contables los activos tangibles estn sujetos a depreciacin, evaluacin impuestos. lo que su afectar en al el resultado clculo de de la los por efecto

Terrenos:

La adquisicin del terreno est en funcin al estudio de tamao y localizacin y de ingeniera realizado. El terreno se adquirir en el distrito de Ate. En el departamento de Lima. ste contar con una superficie total de 860.277 m2 a razn de US$ 250.00 por metro cuadrado, lo que hace un total de US$ 215,069. El rea cuenta con servicios de luz, agua y desage. Adems, por su ubicacin cuenta con rpido acceso a la carretera Central. Obras civiles:

En este punto se consideran las edificaciones que se deben realizar para poner en marcha la planta (Cuadro 63). Entre estas se pueden considerar la construccin de: CUADRO 56. INVERSIN EN OBRAS CIVILES Precio Descripcin Unidades Unitario (m2) (US$/m2) 10.15 101.75 y 81.528 de 305.419 de 16.34 tablero 5.22 50.00 261 50.00 817 80.00 24433.52 50.00 4076.4 25.00 40.00 Precio Total (US$) 253.75 4070

Vigilancia Estacionamiento Zona de carga

descarga Sala procesamiento Zona mantenimiento Zona elctrico

Almacn primas Almacn terminado

materias 34.22 producto 34.22 23.52 88.81 de 29.11 20.09 8.06 17.16 24.2 60.48 40.00 30.00 50.00 30.00 25.00 40.00 1164.4 602.7 403 514.8 605 2419.2 45,709.72 40.00 40.00 30.00 1368.8 940.8 2664.3 40.00 1368.8

Almacn envases Oficinas administrativas Oficina calidad Oficina operaciones Sala compresores Zona de desechos Comedor S.S.H.H y vestuarios Total (US$) control

Equipos:

Se considera en este rubro los equipos que sern empleados en la planta (Cuadro 62)

CUADRO 57. INVERSIN EN EQUIPOS DE LA PLANTA Precio Descripcin Unidades Unitario (US$) Balanza Mesa De trabajo Tanque Derretidor de chocolate Dosificadora Bomba Moldes Pinceles Jarras de acero Dispensador de jalea Manual Camara de refrigeracin Carrito Transportador Pulidora de mano Pallets Pistola para lote Gastos de instalaciones Total (US$) 2 5 250.00 370.00 Precio Total (US$) 500.00 1850.00 3,000.00 7,000.00 330.00 450.00 10.00 40.00 16.00 8,000.00 240.00 120.00 75.00 30.00 1,500.00 23,161.00

1 3,000.00 1 7,000.00 1 300 2 2 2 330.00 1.50 5.00 20.00 8.00

1 8,000.00 3 2 5 1 80.00 60.00 15.00 30.00

1 1,500.00

Menaje: Se considera en este rubro a muebles, equipos y materiales (Cuadro 63). CUADRO 58. INVERSIN EN MENAJE Precio Descripcin Unidades Unitario (US$) Telfono Fax Computadoras Impresoras Escritorios Libreros Archivadores Silln ejecutivo Mesa para juntas Mesa sala de espera Mesa puesto de seguridad Sillas Botiqun Extinguidor Material de 2 1 3 3 4 10 80 2 1 1 70.00 180.00 Precio Total (US$) 140.00 180.00 que sern empleados las oficinas de la planta

850.00 2,550.00 80.00 65.00 240.00 260.00

107.00 1,070.00 15.00 1,200.00 70.00 100.00 80.00 140.00 100.00 80.00

1 10 3 3 1

40.00 15.00 10.00 80.00 100.00

40.00 150.00 30.00 240.00 100.00

Limpieza Uniformes Tachos Total (US$) 21 8 10.00 5.00 150.00 40.00 6,710.00

4.3.2.2 INVERSIN EN ACTIVOS INTANGIBLES

Son inversiones que se realizan sobre activos necesarios para la puesta en marcha de la planta. Al amortizarse estas inversiones tambin afectaran al resultado de la evaluacin del proyecto al disminuir la renta imponible y los impuestos.

Gastos en estudios de pre-inversin.

Son inversiones realizadas en estudios previos a la creacin de la empresa. Pueden ser contabilizados y tienen efectos tributarios positivos para la empresa. (Cuadro 64) CUADRO 59. GASTOS EN ESTUDIOS DE PRE-INVERSION Descripcin Estudio de Pre-factibilidad Total (US$) Monto US$ 3,500.00 3,500.00

Gastos de organizacin y constitucin de la empresa. de de en los la la gastos y efectuados est de la para minuta la por de constitucin los gastos constitucin,

Comprende jurdica realizados

empresa

constituido

elaboracin

escritura pblica, inscripcin en registros pblicos y gastos notariales. (Cuadro 65)

Gastos en licencias.

Comprenden los gastos efectuados en los permisos municipales, autorizaciones notariales y licencias generales que certifican el funcionamiento de la planta en el distrito de Ate. (Cuadro 68) CUADRO 60. GASTOS DE ORGANIZACIN Y CONSTITUCIN DE LA EMPRESA Descripcin Gastos de organizacin y constitucin Total (US$) Monto US$ 650.00 650.00

CUADRO 61. GASTOS EN LICENCIAS Descripcin Certificado de zonificacin y compatibilidad de usos Solicitud y Licencia municipal de funcionamiento Licencia provisional Licencia indefinida Plano de distribucin Registro sanitario Total (US$) 204.62 7.00 12.00 220.00 60.00 553.62 50.00 Monto US$

4.3.3

CAPITAL DE TRABAJO

Constituye el total de los recursos necesarios, en la forma de activos durante corrientes, un ciclo para la operacin para una normal del proyecto y tamao productivo, capacidad

determinado. (Cuadro 67) El ciclo productivo depende de las polticas que la empresa adopte. El proceso se inicia con el primer desembolso para cancelar los insumos de la operacin y culmina al percibir el valor de venta del producto terminado, quedando disponible para cancelar nuevos insumos. Este proyecto considera un ciclo productivo de 2 meses. Asimismo, ante cambios en los niveles de actividad ser

necesario incrementar el monto de la inversin en capital de trabajo para poder cubrir los requisitos de la operacin y evitar tambin los costos de oportunidad de tener una inversin superior a las necesidades reales del proyecto.

CUADRO 62. INVERSIN EN CAPITAL DE TRABAJO Descripcin Gastos financieros CICLO OPERATIVO Capital de trabajo Ao 1 218389 60 Dias 35900

4.3.4

INVERSIN TOTAL CUADRO 63. INVERSIN TOTAL

CONCEPTO 1. INVERSIN FIJA a) Tangibles Maquinaria y equipo

Valor US$

Balanza Mesa De trabajo Tanque Derretidor de chocolate Dosificadora Bomba Moldes Pinceles Jarras de acero Dispensador de jalea Manual Cmara de refrigeracin Carrito Transportador Pulidora de mano Pallets Pistola para lote Gastos de instalaciones

500 1850 3000 7000 330 450 10 40 16 8000 240 120 75 30 1500

0.142 0.558 0.905 2.113 0.099 0.127 0.003 0.011 0.005 2.415 0.072 0.034 0.021 0.008 0.453

Total de maquinaria y equipo

23161

Terreno

215069

64.926

Obras civiles Menaje

45709.72 6710

13.799 2.025

Total de tangible b) Intangibles Estudio de pre-factibilidad Gastos de organizacin y

290650

3500 650 553.62 4703.62 295,353.59

0.991 0.196 0.167

constitucin Licencias Total de intangibles Total inversin fija 2. CAPITAL DE TRABAJO Total de Capital de Trabajo

35900

10.83

INVERSIN TOTAL

331253.59

100

4.3.5

COSTOS ACTIVOS TANGIBLES CUADRO 64. INVERSIN DE TERRENO

AREA 860.277 m2

TERRENO PRECIO 250 $/m2

TOTAL 215069

CUADRO 65. INVERSIN DE OBRAS CIVILES OBRAS CIVILES Precio Unitario

Precio

Descripcin Sala de Procesamiento Oficina administrativa Zona carga y descarga Estacionamiento Zona de mantenimiento Zona de elctrico Almacen prima de tablero

2 Total Unidades (US$/m ) 2 (m ) (US$) 80 24,433.52 305.419 30 2,664.30 88.81 50 4,076.40 81.528 40 4,070.00 101.75 50 817.00 16.34

5.22 Materia 34.22

50.00 40.00 40.00 40.00 40.00 30.00 50.00 30.00 25.00 40.00

261.00 1,368.80 1,368.80 940.80 1,164.40 602.70 403.00 514.80 605.00 2,419.20 45,709.72

Almacen de Producto terminado 34.22 Almacen de envases 23.52 Oficina de control de calidad Oficina de Operaciones Sala de Compresores Zona de desechos Comedor S.S.H.H y Vestuarios Total (US$) 29.11 20.09 8.06 17.16 24.20 60.48

CUADRO 66. INVERSIN DE EQUIPOS EQUIPOS Precio Unitario Descripcin Balanza Mesa de Trabajo Coches de transporte Tanque derretidor de chocolate Dosificadora Bomba Moldes Pinceles Jarras de Acero Dispensador de Jalea manual Camara de refrigeracion Pulidora de mano Pallets Pistola para Lotes Gastos de Instalaciones TOTAL Unidades (US$) 2 250 5 370 3 1 1 1 300 2 2 2 1 2 5 1 1 80 3000 7000 330 1.5 5 20 8 8000 60 15 30 1500 Precio Total (US$) 500 1850 240 3000 7000 330 450 10 40 16 8000 120 75 30 1500 23161

CUADRO 67. INVERSIN DE EQUIPOS DE OFICINA

EQUIPOS DE OFICINA Precio Unitario (US$) Descripcin Telfono Fax Computadoras Impresoras Escritorios Libreros Archivadores Silln ejecutivo Mesa para juntas Mesa sala de espera Sillas Botiquin Extinguidor Material de limpieza Uniformes Tachos Mesa puesto de seguridad Total (US$) Unidades 2 1 3 3 4 10 80 2 1 1 10 3 3 1 15 8 1 70 180 850 80 65 107 15 70 100 80 15 10 80 100 10 5 40

Precio Total (US$) 140 180 2550 240 260 1070 1200 140 100 80 150 30 240 100 150 40 40 6,710.00

El gasto total que tendremos en Activos tangibles ser de $290,650.00.

4.3.6

COSTOS ACTIVOS INTANGIBLES

CUADRO 68. INVERSIN DEL ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD Estudio PRE Descripcin Estudio de Pre-factibilidad Total (US$) Monto US$ 3,500.00 3,500.00

CUADRO 69. INVERSIN DE LA CONSTITUCIN DE LA EMPRESA Descripcin Gastos de constitucin Total (US$) organizacin y 650 650 Monto US$

CUADRO 70. INVERSIN EN LAS LICENCIAS Descripcin Monto US$

Certificado de zonificacin y compatibilidad de usos 50 Solicitud y Licencia funcionamiento Licencia provisional Licencia indefinida Plano de distribucin Registro sanitario Total (US$) municipal de 204.62 7 12 220 60 553.62

CUADRO 71. TOTAL ACTIVOS TANGIBLES E INTANGIBLES ACTIVOS TANGIBLES Terreno Obras civiles Equipos de planta Equipos de oficina TOTAL AC. TANGIBLES ACTIVOS INTANGIBLES Estudios de pre-inversin Organizacin y Constitucin de la empresa Licencias TOTAL AC. INTANGIBLES TOTAL ACTIVOS FIJOS 4.3.7 INGRESOS POR VENTAS CUADRO 72. INGRESOS POR VENTAS Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Pronstico de ventas de Chocolates Demanda(TM) 1.071 1.079 1.095 1.112 1.128 Produccin de 1714128 1725984 1752504 1779024 1805544 Bombones Ventas(US$) 1224377 1294488 1376967 1429573 1483125 4.3.8 DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN La depreciacin es la disminucin del valor de propiedad de un activo fijo, producido por el paso del tiempo, desgaste por uso, el desuso, insuficiencia tcnica, obsolescencia u otros factores de carcter operativo, tecnolgico, tributario, etc. Segn la SUNTAT, es la prdida o disminucin del valor de un activo fijo debido al uso, a la accin del tiempo o a la obsolescencia. La depreciacin tiene por objeto ir separando y acumulando fondos para restituir un determinado bien, que va perdiendo valor por el uso. CAUSAS DE LA DEPRECIACION:

MONTO US$ 215,069 45,709.72 23,161.00 6,710.00 290,650

3,500.00 650 553.62 4,703.62 295,353.59

a) El desgaste: que lo sufren los bienes por transcurso del tiempo al ser utilizados normalmente.

el

solo

b) El agotamiento: que se produce en el caso de activos materiales adquiridos para ser sometidos a actividades extractivas (canteras, minas, pozos petrolferos, etc.)

CUADRO 73. DEPRECIACIN (ACT. TANGIBLES) Descripcin Edificios (obras civiles) Edificio Administrativo Equipo de computo Muebles y equipos de oficina Equipos de planta y Maquinaria TOTAL ANUAL 3% 3% 25% 10% 10% Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 843 843 843 843 843 133 133 133 133 133 778 778 778 778 0 328 328 328 328 328 2,316 4,398 2,316 4,398 2,316 2,316 4,398 4,398 2,316 3,620

CUADRO 74. AMORTIZACIN (ACT. INTANGIBLES) Descripcin ANNUAL Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Amortizacin de activos intangibles 33%

1,567.87 1,567.87 1,567.87 0.00 CUADRO 75. VALOR DE RECUPERO Descripcin Ao 5 215,069 23,895 3,767 0 1,640 11,581 0 255,952

0.00

Terrenos Edificios Edificios Equipo de Muebles y

(industrial) (Administrativo) computo equipos de oficina y Maquinaria de activos

Equipos de planta Amortizacin intangibles

Total valor de recupero (US$)

4.3.9 CAPITAL DE TRABAJO CUADRO 76. CAPITAL DE TRABAJO Descripcin Capital de trabajo 4.3.10 DETERMINACIN DE LA INVERSIN Una vez que tenemos todas las inversiones, tanto de los activos tangibles e intangibles; as como el capital de trabajo, se procede a realizar la determinacin de inversin; la cual es la siguiente: CUADRO 77. DETERMINACIN DE LA INVERSIN Ao 1 36408

Descripcin Inversin en activos fijos Inversin en capital de trabajo Venta de valor de recupero recuperacin de CT impuestos por venta de Activos Fijos Total (US$)

Ao 0 290650 -36408

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

liquidacin

0 36408 0 36408

254242

4.3.11 COSTOS CUADRO 78. AO TABLETA CHOCOLATE (Kg.) JALEA (Kg.) PESO DE LA MATERIA PRIMA REQUERIDA 2011 2012 2013 17181.8 3953.04 2014 2015

16804.32 16922.9 3865.68 3890.64

17440.8 17702.9 4012.32 4071.6

CUADRO 78.

COSTOS DE LA MATERIA PRIMA

Costos de Materia Prima Ao 1 Tableta Chocolate Jalea de Fruta Total (US$) CUADRO 79.
AO CAJAS PAPEL PLATINO (m2) 24.74 24.90

Ao 2 72527 44 72571

Ao 3 73636 45 73682

Ao 4 74746 46 74792

Ao 5 75869 47 75916

72019 44 72063

REQUERIMIENTO MATERIAL PARA ENVASES


2012 129449 2013 131438 2014 133427 2015 135416

2011 128560

25.30

25.68

26.06

CUADRO 80. Ao 1 Cajas 207 Papel Platino 53 Total (US$) 260

COSTOS DE EL MATERIAL DE ENVASE Ao 2 208 53 262 Ao 3 212 54 266 Ao 4 215 55 270 Ao 5 218 56 274

CUADRO 81.

COSTOS DE LA MANO DE OBRA DIRECTA


AOS

CARGO Operarios de planta Seguro (0.09%) CTS Gratificacion TOTAL

1 42504 3825.36 3542 7084 56955.36

2 42504 3825.36 3542 7084 56955.4

3 45540 4099 3795 7590 61024

4 45540 4099 3795 7590 61024

5 48576 4372 4048 8096 65092

CUADRO 82.

COSTOS DE LA MANO DE OBRA INDIRECTA AOS 1 7800 2160 3036 12996 1169.64 1083 2166 17414.64

CARGO Jefe de Produccin Limpieza Mantenimiento Sub total Seguro (0.09%) CTS Gratificacion TOTAL

2 7800 2160 3036 12996 1169.64 1083 2166 17414.6

3 7800 2160 3036 12996 1170 1083 2166 17415

4 7800 4320 3036 15156 1364 1263 2526 20309

5 7800 4320 3036 15156 1364 1263 2526 20309

CUADRO 83.

SUELDOS ADMINISTRATIVOS

CARGO Gerente General Jefe de Venta Jefe de Calidad Secretaria Vigilantes Sub total Seguro (0.09%) CTS Gratificacion TOTAL

AOS 1 11304 7800 7800 3480 8160 38544 3469 3212 6424 51649

2 11304 7800 7800 3480 8160 38544 3469 3212 6424 51649

3 11304 7800 7800 3480 8160 38544 3469 3212 6424 51649

4 11304 7800 7800 3480 8160 38544 3469 3212 6424 51649

5 11304 7800 7800 3480 8160 38544 3469 3212 6424 51649

CUADRO 84. Descripcin Pallets planta Mandiles Mascarillas Botas Gorra Desinfectantes Requerimiento energa elctrica maquinas Requerimiento de agua Total (US$)

COSTOS DIVERSOS PARA LA PLANTA Ao 2 75 160 11 184 41 100 15903 212 16,687 Ao 3 90 170 17 192 30 110 16838 225 17,673 Ao 4 90 170 17 192 30 110 17774 237 18,621 Ao 5 105 180 17 200 32 120 18709 250 19,613

Ao 1 75 160 11 184 41 100 14967 200 15,739

CUADRO 85. Descripcin Costo mano de obra indirecta Costo materia prima indirecta Gastos generales de produccin Total cif (US$) CUADRO 86. Descripcin Materia prima directa Mano de obra directa Costo indirectos de fabricacin Total

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN Ao 1 17,415 260 15,739 33,413 Ao 2 17,415 262 16,687 34,363 Ao 3 17,415 266 17,673 35,353 Ao 4 20,309 270 18,621 39,200 Ao 5 20,309 274 19,613 40,196

PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCIN Ao 1 72063 56,955 33,413 162432 Ao 2 72571 56,955 34,363 163890 Ao 3 73682 61,024 35,353 170058 Ao 4 74792 61,024 39,200 175015 Ao 5 75916 65,092 40,196 181204

CUADRO 87. Descripcin Sueldos Administrativos Req. energa elctrica sistema de iluminacin Requerimiento de agua Telfono / Internet tiles de oficina TOTAL Ao 1 51649 5,979 381 240 800 59049

GASTOS ADMINISTRATIVOS Ao 2 51649 6,173 392 240 800 59254 Ao 3 51649 6,367 403 240 800 59459 Ao 4 51649 6,561 414 240 800 59664 Ao 5 51649 6,755 425 240 800 59869

CUADRO 88. Descripcin Pago de Intereses por prstamo CUADRO 89. Descripcin Costo de produccin (US$) Costo de materia prima directa Costo de mano de obra directa Costo indirecto de fabricacin Gastos operativos (US$) Gastos de administracin Gastos financieros Total costo y gastos 4.3.12 VAN Y TIR Ao 1 24,285

GASTOS FINANCIEROS Ao 2 19,428 Ao 3 14,571 Ao 4 9,714 Ao 5 4,857

CUADRO RESUMEN TOTAL DE COSTOS Ao 1 162432 72063 56955 33413 59049 59049 24285 245765 Ao 2 163890 72571 56955 34363 59254 59254 19428 242571 Ao 3 170058 73682 61024 35353 59459 59459 14571 244088 Ao 4 175015 74792 61024 39200 59664 59664 9714 244393 Ao 5 181204 75916 65092 40196 59869 59869 4857 245930

Segn Villanueva (2010); el VAN y el TIR son dos herramientas financieras procedentes de las matemticas financieras que nos permiten evaluar la rentabilidad de un proyecto de inversin, entendindose por proyecto de inversin no solo como la creacin de un nuevo negocio, sino tambin, como inversiones que podemos hacer en un negocio en marcha, tales como el

desarrollo de un nuevo producto, la adquisicin de maquinaria, el ingreso en un nuevo rubro de negocio, etc. A. Valor actual neto (VAN) El VAN es un indicador financiero futuros ingresos y egresos que determinar, si luego de descontar quedara alguna ganancia. Si el proyecto es viable.

nueva

que mide los flujos de los tendr un proyecto, para la inversin inicial, nos resultado es positivo, el

Basta con hallar VAN de un proyecto de inversin para saber si dicho proyecto es viable o no. El VAN tambin nos permite determinar cul proyecto es el ms rentable entre varias opciones de inversin. Incluso, si alguien nos ofrece comprar nuestro negocio, con este indicador podemos determinar si el precio ofrecido est por encima o por debajo de lo que ganaramos de no venderlo.

Donde:

BNi: beneficio neto (ingresos menos egresos) del periodo i I: inversin inicial i: tasa de descuento (costo de oportunidad del capital)

El VAN puede tener diversos resultados, los cules son indicadores de la rentabilidad del proyecto, ellos se ven a continuacin: VAN > 0 el proyecto es rentable. VAN = 0 el proyecto es rentable tambin, porque ya est incorporado ganancia de la TD. VAN < 0 el proyecto no es rentable. Entonces para hallar el VAN se necesitan:

Tamao de la inversin. Flujo de caja neto proyectado. Tasa de descuento.

Por un lado, si no existen restricciones de fondos para invertir, la regla de decisin del VAN dice que todo proyecto

de inversin deber llevarse a cabo cuando el VAN es positivo (VAN > 0). B. Tasa interna de retorno (TIR) La TIR es la tasa de descuento (TD) de un proyecto de inversin que permite que el BNA sea igual a la inversin (VAN igual a 0).

Entonces para hallar la TIR se necesitan: Tamao de inversin. Flujo de caja neto proyectado. CUADRO 90.
Tasa de descuento VAN financiero TIR financiero Beneficio Costo

VAN Y TIR FINANCIERO


0.17 3,230,301.40 2.20 10.88

CUADRO 91.
Tasa de descuento VAN econmico TIR econmico Beneficio Costo

VAN Y TIR ECONMICO


0.25 2,658,488.19 2.34 9.13

Como se puede apreciar en los 2 cuadros anteriores, el beneficio costo que tiene esta planta de procesamiento es alto; a su vez, el proyecto debera de implementarse ya que en ambos casos el VAN es un nmero positivo mayor a cero.

4.3.13 ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS CUADRO 92. Descripcin Ventas de productos Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos Administrativos Utilidad Operativa Gastos financieros Utilidad Antes del Impuesto Impuesto a la Renta (30%) Utilidad Neta (US$) GANANCIAS Y PRDIDAS DURANTE LOS 5 AOS DE VIDA Ao 1 1,224,377 -162432 1,061,946 -59,049 1,002,897 -24,285 978,612 -293,584 685,028 Ao 2 1,294,488 -163890 1,130,598 -59,254 1,071,345 -19,428 1,051,917 -315,575 736,342 Ao 3 Ao 4 1,376,967 1,429,573 -170058 -175015 1,206,909 1,254,558 -59,459 -59,664 1,147,450 1,194,894 -14,571 -9,714 1,132,879 1,185,180 -339,864 793,015 -355,554 829,626 Ao 5 1,483,125 -181204 1,301,921 -59,869 1,242,052 -4,857 1,237,195 -371,159 866,037

Como se puede apreciar en el cuadro 97, la utilidad neta que va a tener este proyecto, al implementarse, es positiva a lo largo de los 5 aos de vida que hemos tomado, por lo que podemos concluir que es factible, viable y beneficioso implementar este proyecto.

DESARROLLO EMPRESARIAL

V. BIBLIOGRAFIA

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LLEDO,

P.

Comparacin criterios

entre de

distintos

Criterios

de en:

distintos

decisin.

Disponible

http://www.masconsulting.com.ar/Documentos/a%20articulos%2 0pdf/03-03-07%20Criterios%20decision%20-%20Lledo.PDF.

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NORMA TECNICA PERUANA. NTP 201.054 2009. Diponible http://www.bvindecopi.gob.pe/normas/201.054.pdf.

en

ROQUE, Donald 1988. Envases prcticos para la industria. Manual prctico de ingeniera elctrica. Editora reverte. VILLANUEVA. 2010. Van y http://www.crecenegocios.com. Tir. Disponible en:

SEDAPAL. Sin ao. Per. Disponible en: www.sedapal.com.pe.

DESARROLLO EMPRESARIAL

VI. ANEXOS

Anexo 1. Encuesta para la determinacin de la demanda potencial Estimado colaborador: Con la finalidad de conocer la introduccin un producto nuevo, le solicitamos conteste las siguientes preguntas con la mayor sinceridad. Instrucciones: Marcar con un X en la casilla correspondiente. Por favor marque solo una respuesta. 1. Cul es su edad?

2. Distrito en donde vive: .

3. Consume Bombones de chocolates:

Si (de ser esta su respuesta continuar)

No (de ser esta su respuesta pasar a la pregunta 6) 4. Con que frecuencia compra Ud. estos:

1 vez a la semana 3 veces al mes. 1 vez al mes. 3 veces al ao Otro:

5. Qu marcas prefiere? Chocolates Helena Chocolates Iberica Chocolates Bri Otros:.. Chocolates Ferrero Chocolates Costa Chocolates Ambrosoli

6. Estara dispuesto a consumir una variedad de bombones rellenos con jalea de fruta?

Si No (de ser esta su respuesta devolver la encuesta)

7. Cunto estara dispuesto a pagar por un paquete de 8 Bombones?

12 soles

15 soles

20 soles Muchas Gracias!