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TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N° 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 101 102 103 104 105 106 107 108 999

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N° 0 1 4 6 7

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA
N° 00 02 03 05 07 08 09

11 12 16 18 22 23 25 26 29 35 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78

79 80 81 82 99

TABLA 4: TIPO DE MONEDA
N° 01 02 09

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA
N° 01 02 03 04 05 99

TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA
N° 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 99

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE
N° 01

02 03 TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO CÓDIGO 1 2 3 4 5 5-A 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N° 00 01 02 03 .

04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 34 35 36 .

37 50 52 53 54 87 88 91 96 97 98 99 TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA N° 019 028 046 055 082 091 118 127 145 154 163 172 181 190 217 226 235 244 262 271 280 299 884 893 910 929 938 947 956 965 TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN .

N° 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 99 DENOMINACI CODI ON GO ABREVIADA 1011 1012 1016 1041 2011 2021 2031 2034 2041 2054 2055 2056 2072 2074 3011 3021 3022 3031 3038 3039 3041 IGVICP IGVIRT IVAP IGVNDO ISCCOM ISCA10 ISCA17 ISCA20 ISCPVP ISCA30 ISC4OT ISCPIS ISCLOT ISCHIP RTA1CP RTA2CP RTA2RT RTA3CP ITAN RERTLC RTA4CP TABLA ANEXA Nº 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS .

3042 3052 3061 3062 3111 3311 3411 3611 4100 5210 5310 7011 7021 7031 7111 7121 7151 RTA4RT RTA5RT RTA9CP RTA9RT RTAESP AMAZON AGRGRA RTAFRO NRUS SALUD PENREG RODAJE PROMUN SENCIC CASINO MQTRGM IER .

COMERCIO EXTERIOR ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO .COMERCIO EXTERIOR ORDEN DE PAGO SIMPLE . EN LOS DEMÁS CASOS MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR LETRAS DE CAMBIO TRANSFERENCIAS .COMERCIO EXTERIOR REMESA DOCUMENTARIA .COMERCIO EXTERIOR REMESA SIMPLE . STANDARD CHARTERED WIESE SUDAMERIS .TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DEPÓSITO EN CUENTA GIRO TRANSFERENCIA DE FONDOS ORDEN DE PAGO TARJETA DE DÉBITO TARJETA DE CRÉDITO CHEQUES CON LA CLÁUSULA DE "NO NEGOCIABLE".A. "INTRANSFERIBLES".COMERCIO EXTERIOR CARTA DE CRÉDITO SIMPLE . POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIÓN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO EFECTIVO.COMERCIO EXTERIOR CHEQUES BANCARIOS . EFECTIVO.COMERCIO EXTERIOR OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR) TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DESCRIPCIÓN OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI) CARNET DE EXTRANJERIA REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES PASAPORTE TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA DESCRIPCIÓN OTROS (ESPECIFICAR) DE CRÉDITO DEL PERÚ INTERBANK LATINO CITYBANK N. "NO A LA ORDEN" U OTRA EQUIVALENTE. A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5° DEL DECRETO LEGISLATIVO.COMERCIO EXTERIOR CARTA DE CRÉDITO DOCUMENTARIO .

COFIDE FINANCIERA CMR FINANCIERA VOLVO FINANCE DEL PERÚ CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO AREQUIPA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO CHINCHA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO CUSCO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DEL SANTA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO HUANCAYO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO ICA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO MAYNAS CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PAITA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PISCO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO PIURA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO SULLANA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO TACNA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO TRUJILLO CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR LIMA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CAJAMARCA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO DEL SUR CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CHAVÍN CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO CRUZ DE CHALPÓN CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO LOS LIBERTADORES DE AYACUCHO CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO LOS ANDES CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO NOR PERÚ CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO PROFINANZAS .CONTINENTAL DE LIMA MERCANTIL NACIÓN SANTANDER CENTRAL HISPANO .ANDES MIBANCO BANCO DE LA MICROEMPRESA .PERÚ DE COMERCIO REPUBLICA NBK BANK BANCOSUR FINANCIERO DEL PERÚ DEL PROGRESO INTERAMERICANO FINANZAS BANEX NUEVO MUNDO SUDAMERICANO DEL LIBERTADOR DEL TRABAJO SOLVENTA SERBANCO BANK OF BOSTON ORIÓN DEL PAÍS MI BANCO DE PARIS BANQUE BNP PARIBAS .MIBANCO BANCO DE LA NACIÓN CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO .

CREDINKA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE LA REGIÓN DE SAN MARTÍN CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO SEÑOR DE LUREN BANCOS DEL EXTERIOR TABLA 4: TIPO DE MONEDA DESCRIPCIÓN NUEVOS SOLES DÓLARES AMERICANOS OTRA MONEDA (ESPECIFICAR) TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA DESCRIPCIÓN MERCADERÍA PRODUCTO TERMINADO MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES .MATERIALES ENVASES Y EMBALAJES SUMINISTROS DIVERSOS OTROS (ESPECIFICAR) TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA DESCRIPCIÓN KILOGRAMOS LIBRAS TONELADAS LARGAS TONELADAS MÉTRICAS TONELADAS CORTAS GRAMOS UNIDADES LITROS GALONES BARRILES LATAS CAJAS MILLARES METROS CÚBICOS METROS OTROS (ESPECIFICAR) TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE DESCRIPCIÓN INTANGIBLE ADQUIRIDO .CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO PRYMERA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO QUILLABAMBA .

ARTÍCULO 23° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 266-2004/SUNAT REGISTRO DEL RÉGIMEN DE PERCEPCIONES REGISTRO DEL RÉGIMEN DE RETENCIONES REGISTRO DE RETENCIONES ARTÍCULO 77-A DE LA LEY DE IMPUESTO A LA RENTA REGISTRO IVAP REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES .INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 256-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES .INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 257-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES .INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 259-2004/SUNAT LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO LIBRO DE MATRÍCULA DE ACCIONES LIBRO DE PLANILLAS ABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DESCRIPCIÓN Otros (especificar) Factura Recibo por Honorarios Boleta de Venta .INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 021-99/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES .ARTÍCULO 8° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 022-98/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES .INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 142-2001/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES .INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIÓN INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO NOMBRE O DESCRIPCIÓN LIBRO CAJA Y BANCOS LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34° DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA LIBRO DIARIO LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO LIBRO MAYOR REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS REGISTRO DE COMPRAS REGISTRO DE CONSIGNACIONES REGISTRO DE COSTOS REGISTRO DE HUÉSPEDES REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS .INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 258-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES .

último párrafo. telex y telegráficos y otros servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio público Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de pasajeros Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público interprovincial de pasajeros dentro del país Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la supervisión de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicos Comprobante de Retención Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marítima Comprobante por Operaciones No Habituales Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o adjudicación de bienes por venta forzada. los correspondientes a las subastas públicas y a la retribución de los servicios que presta Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol adquirente en los sistemas de pago mediante tarjetas de crédito y débito Guía de Remisión .Liquidación de compra Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de transporte aéreo de pasajeros Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea Nota de crédito Nota de débito Guía de remisión . N° 022-98-SUNAT). Arts. teléfono. Bolsas de Productos o Agentes de Intermediación por operaciones realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas.6 del artículo 7° de la Ley N° 27133 – Ley de Promoción del Desarrollo de la Industria del Gas Natural Documento del Operador Documento del Partícipe Recibo de Distribución de Gas Natural . Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la ejecución de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisión de Regantes o Resolución expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N° 003-90-AG. por los martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S. R.Transportista Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garantía de Red Principal a la que hace referencia el numeral 7. autorizadas por CONASEV Ticket o cinta emitido por máquina registradora Documento emitido por bancos. Art.S.A Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo. crediticias y de seguros que se encuentren bajo el control de la Superintendencia de Banca y Seguros Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica. instituciones financieras. agua. 19º.Remitente Recibo por Arrendamiento Póliza emitida por las Bolsas de Valores. 28 y 48) Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos.

Importación definitiva Despacho Simplificado .No Domiciliado Nota de Débito .Importación Simplificada Declaración de Mensajería o Courier Liquidación de Cobranza Nota de Crédito Especial Nota de Débito Especial Comprobante de No Domiciliado Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes Nota de Crédito .Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones técnicas vehiculares.No Domiciliado Otros -Consolidado de Boletas de Venta TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA DESCRIPCIÓN TUMBES TALARA PAITA CHICLAYO SALAVERRY CHIMBOTE MARÍTIMA DEL CALLAO PISCO MOLLENDO MATARANI AREQUIPA ILO TACNA PUNO CUZCO PUCALLPA IQUITOS AÉREA DEL CALLAO POSTAL DE LIMA DESAGUADERO TARAPOTO PUERTO MALDONADO LA TINA DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA DEPENDENCIA POSTAL TACNA DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA TERMINAL TERRESTRE TACNA AEROPUERTO TACNA CETICOS TACNA DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN . por la prestación de dicho servicio Declaración Única de Aduanas .

CATEG. ISC .PROPIA RENTA-2DA.PROPIA . CATEGOR.-CTA.DESCRIPCIÓN VENTA COMPRA CONSIGNACIÓN RECIBIDA CONSIGNACIÓN ENTREGADA DEVOLUCIÓN RECIBIDA DEVOLUCIÓN ENTREGADA PROMOCIÓN PREMIO DONACIÓN SALIDA A PRODUCCIÓN TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES RETIRO MERMAS DESMEDROS DESTRUCCIÓN SALDO INICIAL OTROS (ESPECIFICAR) TABLA ANEXA Nº 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS DESCRIPCION COMPLETA IGV .17% ISC .PREST.APEND IV-LIT C-P.LIT A .PROPIA IMP. PROPIA IGV .APENDICE III . CATEGOR. RTA.20% ISC .COMBUSTIB ISC . CATEGOR. CATEGOR. RIFAS EVENTOS HIPICOS RENTA-1RA.APEND IV .-CTA.LOTERIAS.OPER. BINGOS.-CTA. COMPRAS RENTA-4TA. .APENDICE IV-LIT B PISCO ISC . INT.LIQUI COMPRA-RETENCIONES IMPTO IGV ARROZ PILADO L.PUBL.APENDICE IV-OTRAS TASAS ISC .28211 IGV-SERV.NO DOMICILIADOS ISC .LIT A .APEND IV . LIQUIDAC.APEND IV .PROPIA RENTA-2DA.10% ISC .30% ISC .-RETENCIONES RENTA-3RA.LIT A .V.APEND IV .LIT A .-CTA.TEMPORAL A LOS ACTIV.NETOS RETENC.CTA.

AGRARIOS 885-C. PROPIA RENTA .DE RECREO . PROPIA RENTA .-RETENCIONES RENTA .NO DOMIC. PROPIA RENTA-REGIMEN DE FRONTERA NUEVO REGIMEN UNICO SIMPLIFICAD ESSALUD-LEY 26790-AFIL.-RETENCIONES RENTA-5TA. CATEG.AMAZONIA . CATEG.CTA.-RETENCIONES RETEN .REGIMEN ESPECIAL RENTA .A LAS MAQUINAS TRAGAMONED.RENTA-4TA. MUNICIPAL SENCICO IMPUESTO A LOS CASINOS IMP. IMPTO.A LAS EMBARCA.NO DOMIC-CTA.REGULAR ONP -LEY 19990 IMPUESTO AL RODAJE IMPUESTO DE PROMOC.

CIA N° 022-98/SUNAT .

DENOMINACION O RAZON SOCIAL NUMERO DE TRANSACCION BANCARIA.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS .000.1 421.468 OPERACIONES BANCARIAS COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA MEDIO DE PAGO (TABLA 1) APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: NÚMERO CORRELATIVO FECHA DE DEL REGISTRO O LA CODIGO UNICO OPERACIÓN DE LA OPERACION 2013 2072385256 FUNDACION UNIDOS POR SIEMPRE BCP FOLIO Nº 02 400.00 SUB-TOTALES 30.732.600.72 .000.DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES.00 6.000. maquinaria y equipo 4. DE DOCUMENTO CÓDIGO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR SALDO INICIAL 01 02 03 9/1/2013 LIB REGISTRO DE COMPRAS REGISTRO DE COMPRAS 001 Compras varios 001 Compras varios 001 Muebleria Rosas Varios 104.4 Cuentas corrientes operativas 30.00 30.FORMATO 1.267.667.00 SALDO FINAL 23.000.00 Emitidas 1.72 Inmuebles.2 465.28 TOTALES 30.

.

01.000.000.000.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS .00 SALDO FINAL TOTALES 30.000.000.00 SUB-TOTALES 30.00 .1 Caja Cuentas corrientes operativas 30.DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 2013 20832167665 ASOCIACION CIVIL UNIDOS POR SIEMPRE FOLIO Nº 02 NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACION FECHA DE LA OPERACIÓN COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA CUENTA CONTABLE ASOCIADA DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 01 02 1/1/2010 02.00 30.00 30.FORMATO 1.10 LIB Deposito en Cuenta Corriente Saldo Inicial Deposito en Cuenta Corriente 10.000.00 30.1 104.

.

00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ISC IGV OTR OS T/C TRIB TOTAL (V) FECH UTO A S 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. DENOMINACION O INAFE IBLE ERAD RAZON SOCIAL CTA A 0.00 .00 0.00 0.00 0.00 0.FORMATO 14.00 0.00 0.1 :REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS FOLIO Nº PERIODO RUC 20xxxx APELLIDOS Y NOMBRES.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. DENOMINACION O RAZON SOCIAL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DNI TIPO (TABLA Nº DE SERIE NUME RO Nº INFORMACION DEL CLIENTE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO TIPO (TABLA SE RI Nº C/P E 02 FECHA EMISION C/P TIPO (TABLA 10) FECHA DE VENCI MIENT O Y/O PAGO Nº OPERACIÓN BASE IMPON EXON APELLIDOS Y NOMBRES.00 0.

00 6.13 25.13 06 04.56 3.15 03 03.00 44.600.09.09.00 140.09.09.70 4.00 222.14 02 03.00 45.00 63.FORMATO 8.10 127.00 22.00 375.14 06 06.13 12 14.00 22.09.09.09.80 70.00 75.13 15.00 200.00 114.00 15.00 8.00 15. DENOMINACION O RAZON SOCIAL 2013 20468092105 ASOCIACION CIVIL UNIDOS POR SIEMPRE FOLIO Nº 100 INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR TIPO (TABLA 10) TIPO SERIE AÑO (TABLA DUA 11) Nº APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACION O RAZON SOCIAL BASE IMPONIBL E IGV BASE IMPONI BLE IGV Nº FECHA DE EMISIO N TIPO (TABLA FECHA SERIE FECH FECHA A DE DE EMISI VENCI ON MIENT C/P O DNI / RUC VALOR DE LAS ADQUISI CONES NO GRAVAD AS Nº ISC OTRO S TRIB UTOS Y CARG OS IMPORTE TOTAL Nº DE COMPROBANTE EMITIDO POR SUJETO NO COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS ADQUIS GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES NO GRAVADAS CONSTANCIA DE DEPOSITO DE DETRACCION T/C (V) REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA Nº C/P 01 03.00 4.09.09.00 114.09.09.80 65.RESTAURANT MUEBLERIA ROSAS 45.13 11 11.00 140.44 701.13 09 10.13 14 15.13 07 06.00 375.00 45.09.898.13 10 10.1: R E G I S T R O D E C O M P R A S PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES.80 65.32 9.00 75.13 13 16.09.09.09.10 127.69 45.00 200.09.09.09.13 08 06.09.14 04 03.00 222.00 44.14 03 03.13 00 03 03 03 03 03 00 00 00 00 00 00 00 00 00 16 00 16 01 03 01 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 10987654321 10282146200 20365044555 20452593662 10987654322 10987654322 10987654321 10987654321 10987654321 10987654321 10987654321 10987654321 2046851508 2046825906 2046825906 20212980112 2085648706 20212980112 20212980112 2048652606 2046852366 SUNARP MULTISERVICIOS J&L LIBRERÍA "EL LIBROTON" NOTARIA NOTARIA NOTARIA SUNARP SUNARP SUNARP SUNARP SUNARP SUNARP MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA SAT HUAMANGA SAT HUAMANGA AGENCIA MOLINA AGENCIA PERUANA DE COOPERACION INTERNACIONAL AGENCIA MOLINA PALACE HOTEL PUNTA ROCA.00 8.70 4.31 11.32 9.00 .13 02 03.00 4.13 05 04.09.00 75.13 04 03.13 15.00 4.80 70.09.00 6.

72 .00 1.14 4.00 6.267.531.00 0.72 0.022.14 0.00 0.86 713.

Rick Smith Tovar Rodriguez.000.FORMATO 3.00 1.1 Suscripciones por cobrar a los asociados 142.1 Suscripciones por cobrar a los asociados 142.000. Jorge Gino Amao Maldonado.00 1. DIRECTOR O PERSONAL DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) 2013 20468092105 ASOCIACION CIVIL UNIDOS POR SIEMPRE CUENTA CONTABLE CODIGO FOLIO Nº 02 SALDO CONTABLE FINAL DEUDOR ACREEDOR NUMERO APELLIDOS Y NOMBRES.00 .000.000.00 0.00 TOTAL S/ SALDO 6.00 1. Jorge Gino Amao Maldonado.00 1. Leydi 142.CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL. DENOMINACION O RAZON SOCIAL DENOMINACION FECHA DE EMISION COMPROBANTE DEL COMPROBANTE DE PAGO O DE PAGO O FECHA DOCUMENTO DE DE INICIO DE LA REFERENCIA OPERACION 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Palomino Palomino. ASOCIADOS O DIRECTORES" EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES.1 Suscripciones por cobrar a los asociados 142.000.00 1.00 0. Jimmy Quispe Rojas.000.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .1 Suscripciones por cobrar a los asociados 142.00 1. Victor Eloy Leon de la Cruz. Leydi Palomino Palomino.00 6.000. Rick Smith Tovar Rodriguez.000. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INFORMACIÓN DEL ASOCIADO.000.00 2.00 1.1 Suscripciones por cobrar a los asociados 142.1 Suscripciones por cobrar a los asociados 142.1 Suscripciones por cobrar a los asociados 142.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 .000.1 Suscripciones por cobrar a los asociados 142.1 Suscripciones por cobrar a los asociados 2. Victor Eloy Leon de la Cruz.000.000.1 Suscripciones por cobrar a los asociados 142.00 1. Jimmy Quispe Rojas.

67% 16.00% .00 1.000.2013 PORCENTAJE DE APORTE CANCELADO NÚMERO DE ASOCIADOS ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES: CUENTA CONTABLE CÓDIGO DENOMINACIÓN DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) NÚMERO APELLIDOS Y NOMBRES. Victor Eloy Leon de la Cruz.000.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .000.00 100% 5 PATRIMONIO SOCIAL AL DETALLE DE LOS APORTES: 01.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 .00 - 100.00 - 33.1 501.1 501. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 2013 20468092105 FOLIO Nº 02 ASOCIACION CIVIL UNIDOS POR SIEMPRE S/. Rick Smith Tovar Rodriguez. Leydi COMUNES COMUNES COMUNES COMUNES COMUNES 2.00 1.67% 16. DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO TIPO DE APORTE NÚMERO DE ACCIONES O DE PARTICIPACIONES SOCIALES SALDO CONTABLE FINAL DEUDOR ACREEDOR PORCENTAJE TOTAL DE APORTE 501.1 Aportes de asociados fundadores Aportes de asociados fundadores Aportes de asociados fundadores Aportes de asociados fundadores Aportes de asociados fundadores 1 1 1 1 1 Palomino Palomino. Jorge Gino Amao Maldonado.000.000.67% 16. Jimmy Quispe Rojas.1 501. 6.000.000.33% 16.00 1.67% TOTALES - 6.FORMATO 3.PATRIMONIO" EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES.09.00 1.1 501.

00 2.000.1 Cuentas corrientes operativas 101 02 400. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 02 : 2013 20468092105 ASOCIACION CIVIL UNIDOS POR SIEMPRE REFERENCIA DE LA CUENTA ENTIDAD FINANCIERA (TABLA 3) CUENTA CONTABLE CÓDIGO SALDO CONTABLE FINAL DEUDOR ACREEDOR DENOMINACIÓN NUMERO DE LA CUENTA TIPO DE MONEDA (TABLA 4) 104.00 0.FORMATO 3.000.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .00 Caja TOTAL 6.EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO" FOLIO Nº EJERCICIO RUC APELLIDOS Y NOMBRES.000.00 .128 01 01 4.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 .

MAQUINARIA Y EQUIPO Muebles 335.4 632.1 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes operativas PATRIMONIO Aportes de asociados fundadores GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte Alojamiento Alimentación Gastos Notariales GASTOS POR TRIBUTOS Licencia de funcionamiento Otros Otros OTROS GASTOS DE GESTIÓN Suscripciones Licencias y derechos de vigencia Suministros INMUEBLES.00 50.00 30.00 63. maquinaria y equipo VAN 1.4 643.82 375.898. CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR 713.FORMATO 5.00 583.9 643.00 75.10 90.2 46 465.00 127.82 3.1 631.3 631.56 355.80 70.000.00 30.14 PAGAR Impuesto general a las ventas CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Emitidas CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Inmuebles.00 114.4 311.31 TRIBUTOS. pasivo y patrimonio al inicio del Periodo Setiembre 2013 10 104.667.1 LIBRO DIARIO APELLIDOS Y NOMBRES.1 42 421.1 40 401. RAZON SOCIAL O DENOMINACION: ASOCIACION SIN FINES DE LUCRO "KILLA" 0002 PERIODO: 2013 RUC: 20468092105 Nº ASIENTO GLOSA O DESCRIPCION FECHA DE LA OPERACIÓN CODIGO CUENTA CONTABLE ASOCIADA DEBE HABER DIARIO 1 Por el activo.90 760.000.600.1 50 501.21 64 643.56 2 Por la centralizacion del registro de compras 63 631.00 .72 4.9 65 653 654 656 33 335.

267.667.600. maquinaria y equipo EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Cuentas corrientes operativas GASTOS DE ADMINISTRACION Variacion de existencias GASTO DE VENTAS Variacion de existencias CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1.00 6.28 4 Por el destino de gastos 94 941 95 951 79 791 .1 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Emitidas CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Inmuebles.14 1.1 LIBRO DIARIO APELLIDOS Y NOMBRES.656.72 4.2 46 465.FORMATO 5. RAZON SOCIAL O DENOMINACION: ASOCIACION SIN FINES DE LUCRO "KILLA" 0003 PERIODO: 2013 RUC: 20468092105 VIENEN 3 Por el pago de las obligaciones con cheque 42 421.4 10 104.72 828.14 828.

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Caja Fondos fijos Efectivo en Tránsito Cuentas corrientes en instituciones financieras Cuentas corrientes operativas Cuentas corrientes para fines específicos Otros equivalentes de efectivo Otros equivalentes de efectivo Depósitos en instituciones financieras Depósitos de ahorro Depósitos a plazo Fondos sujetos a restricción Fondos Sujetos a Restricción INVERSIONES FINANCIERAS Inversiones mantenidas para negociación Valores emitidos o garantizados por el Estado Costo Valor Razonable Valores emitidos por el sistema financiero Costo Valor Razonable Valores emitidos por empresa Costo Valor Razonable Otros títulos representativos de deuda Costo Valor Razonable Participaciones en entidades Costo Valor Razonable Inversiones disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Costo Valor Razonable Valores emitidos por el sistema financiero Costo Valor Razonable Valores emitidos por empresas Costo Valor Razonable Otros títulos representativos de deuda Costo Valor Razonable Activos financieros .11 111.41 112.22 112.32 111.4 111.2 105 105.1 113.12 111.31 112.32 112.4 112.42 113 113.1 106.11 112.2 112.51 111.31 111.52 112 112.1 104.41 111.1 111.21 111.22 111.12 112.2 111.2 107 107.5 111.1 106 106.1 112.1 11 111 111.3 112.42 111.PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL PARA LA ONG ASOCIACION SIN FINES DE LUCRO "KILLA" 10 101 102 103 104 104.Acuerdo de compra Inversiones mantenidas para negociación – Acuerdo de compra Costo .3 111.21 112.

3 162.9 163 163.9 142 142.3 148 16 161 161.2 143.1 142.2 166.3 165.21 113.21 166.1 165.113. regalías y dividendos Intereses Regalías Dividendos Depósitos otorgados en garantía Préstamos de instituciones financieras Préstamos de instituciones no financieras Depósitos en garantía por alquileres Otros depósitos en garantía Venta de activo inmovilizado Inversión mobiliaria Inversión inmobiliaria Inmuebles.2 143 143.9 165 165.1 161.1 163.2 162 162.4 165.12 113. A LOS ASOCIADOS O DIRECTORES Personal Préstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Otras cuentas por cobrar al personal Asociados Suscripciones por cobrar a los asociados Préstamos Directores Préstamos Adelanto de dietas Entregas a rendir cuenta Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS .TERCEROS Préstamos Con garantía Sin garantía Reclamaciones a terceros Compañías aseguradoras Transportadoras Servicios públicos Tributos Otras Intereses. maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activos por instrumentos financieros Instrumentos financieros primarios Instrumentos financieros derivados Cartera de negociación Instrumentos de cobertura Otras cuentas por cobrar diversas .22 14 141 141.5 166 166.2 162.2 165.2 163.2 141.1 143.1 141.4 162.22 168 Valor Razonable Inversiones disponibles para la venta – Acuerdo de compra Costo Valor Razonable CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL.1 166.1 164.2 113.2 164.1 162.3 164 164.3 141.4 164.

1 203.2 233.22 234 235 237 Entregas a rendir cuenta a terceros Otras cuentas por cobrar diversas SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Costos financieros Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados Otros gastos contratados por anticipado MERCADERÍAS Mercaderías manufacturadas Costo Valor razonable Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas De origen animal De origen vegetal Mercaderías inmuebles Otras mercaderías PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación – Productos terminados SUBPRODUCTOS.9 18 181 182 183 184 185 189 20 201 201.22 214 215 217 218 22 221 222 23 231 232 233 233.12 233.21 213.11 213.12 202 203 203.12 213.11 201.2 204 208 21 211 212 213 213.2 213.21 233.1 213.1 233.1 168.11 233. DESECHOS Y DESPERDICIOS Subproductos Desechos y desperdicios PRODUCTOS EN PROCESO Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso .168.

238 24 241 242 243 244 25 251 251.24 272 272.11 271.1 252 252.51 272.3 272.21 271.1 272.33 272.32 272.22 272.1 252.1 271. SUMINISTROS Y REPUESTOS Materiales auxiliares Productos Quimicos Suministros Combustibles Lubricantes Energía suministros escritorio Repuestos otros ENVASES Y EMBALAJES Envases Embalajes ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inversiones inmobiliarias Terrenos Valor razonable Costo Revaluación Edificaciones Valor razonable Costo Revaluación Costos de financiación Inmuebles.12 272.2 252.52 Costos de financiación – Productos en proceso MATERIAS PRIMAS Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles MATERIALES AUXILIARES.13 272. maquinaria y equipo Terrenos Valor razonable Costo Revaluación Edificaciones Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación Maquinarias y equipos de explotación Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación Equipo de transporte Costo Revaluación Muebles y enseres Costo Revaluación .41 272.22 271.42 272.4 272.4 253 259 26 261 262 27 271 271.11 272.23 272.2 271.21 272.31 272.2 272.23 271.12 271.13 271.5 272.3 252.

91 273.3 273.9 273.22 274.272.41 273.61 272.1 274.6 272.23 276.52 273.32 273.2 276.13 274. maquinaria y equipo Edificaciones Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación Maquinarias y equipos de explotación Costo de adquisición o construcción .22 275.23 276 276.51 273.2 275.21 276.71 272.21 273.5 273.62 272.1 273.12 274.21 274.6 273. diseños y prototipos Costo Revaluación Reservas de recursos extraíbles Costo Revaluación Otros activos intangibles Costo Revaluación Activos biológicos Activos biológicos en producción Valor razonable Costo Costos de financiación Activos biológicos en desarrollo Valor razonable Costo Costos de financiación Depreciación acumulada – Inversión inmobiliaria Edificaciones Valor razonable Costo Revaluación Depreciación acumulada – Inmuebles.3 276.31 273. licencias y derechos Costo Revaluación Patentes y propiedad industrial Costo Revaluación Programas de computadora (software) Costo Revaluación Costos de exploración y desarrollo Costo Revaluación Fórmulas.11 273.92 274 274.4 273.2 273.61 273.12 273.42 273.2 274.72 273 273.22 276.7 272.11 274.62 273.31 Equipos diversos Costo Revaluación Herramientas y unidades de reemplazo Costo Revaluación Intangibles Concesiones.23 275 275.21 275.22 273.

22 279 279.11 277.51 277.51 276.12 277.52 277.12 279.32 279.33 276.2 278.3 279.91 277.31 279.12 278.22 277.1 278.31 277.72 277 277.1 279.32 276.5 276.71 276. licencias y derechos Costo Revaluación Patentes y propiedad industrial Costo Revaluación Programas de computadora (software) Costo Revaluación Costos de exploración y desarrollo Costo Revaluación Fórmulas.6 277.41 277.41 276.7 276.61 276.9 277.1 277.33 Revaluación Costo de financiación Equipo de transporte Costo Revaluación Muebles y enseres Costo Revaluación Equipos diversos Costo Revaluación Herramientas y unidades de reemplazo Costo Revaluación Amortización acumulada – Intangibles Concesiones. maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación .4 276.4 277.5 277.21 277.92 278 278.62 277. diseños y prototipos Costo Revaluación Reservas de recursos extraíbles Costo Revaluación Otros activos intangibles Costo Revaluación Depreciación acumulada – Activos biológicos Activos biológicos en producción Costo Activos biológicos en desarrollo Costo Desvalorización acumulada Inversión inmobiliaria Terrenos Edificaciones Inmuebles.32 277.6 276.61 277.276.62 276.3 277.42 277.2 277.52 276.11 279.42 276.

43 279.21 302.2 302.1 301.37 279.32 302.5 279.2 292.7 292.14 302 302.Preferentes Costo Valor razonable Participación patrimonial .4 279.35 279.4 292.279.52 29 292 292.1 294. diseños y prototipos Reservas de recursos extraíbles Fórmulas.46 279.Comunes Costo Valor razonable Participación patrimonial Acciones representativas de capital social .31 302.45 279.5 294.49 279.23 302.1 302.36 279.44 279.41 279.3 292.33 Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones.5 292.13 301.1 292. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.34 279.42 279.22 302.3 294.11 301.3 302.4 294.51 279.8 294 294.12 301.2 294.7 2948 30 301 301. diseños y prototipos Activos biológicos Activos biológicos en producción Activos biológicos en desarrollo DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS Productos terminados Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación – Productos terminados Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiación – Productos en proceso INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por las empresas Valores emitidos por otras entidades Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripción preferente Acciones representativas de capital social .

MAQUINARIA Y EQUIPO .8 302.1 311.4 302.12 311.6 322.2 322.2 31 311 311.62 302.4 322.7 33 Acciones de inversión Costo Valor razonable Participación patrimonial Certificados de participación de fondos de inversión Costo Valor razonable Certificados de participación de fondos mutuos Costo Valor razonable Participaciones en asociaciones en participación y consorcios Costo Valor razonable Participación patrimonial Otros títulos representativos de patrimonio Costo Valor razonable Inversiones mobiliarias – Acuerdos de compra Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento – Acuerdo de compra Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial – Acuerdo de compra INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos Urbanos Valor razonable Costo Revaluación Rurales Valor razonable Costo Revaluación Edificaciones Edificaciones Valor razonable Costo Revaluación Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles.52 3026 302.12 312.23 312 312.61 302.2 311.11 312.3 322.43 302.41 302.11 311.81 302.72 302.42 302.1 308. maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo INMUEBLES.21 311.22 311.14 32 321 321.2 322 322.1 312.71 302.5 322.7 302.13 312.13 311.82 308 308.1 322.1 321.302.51 302.5 302.73 302.

33 332.11 332.41 332.22 336 336.12 334.21 335.1 335.2 334.12 332.11 336.Edificaciones Almacenes Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación .1 333.1 336.1 332.12 333.1 33411 334.12 333.Almacenes Edificaciones para producción Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación – Edificaciones para producción Instalaciones Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación – Instalaciones Maquinarias y equipos de explotación Maquinarias y equipos de explotación Maquina soldadora Maquina dobladora Equipo de compresora Equipo electrostatico Cortadora Revaluación Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación Unidades de transporte Vehículos motorizados Costo Revaluación Vehículos no motorizados Costo Revaluación Muebles y enseres Muebles Costo Revaluación Enseres Costo Revaluación Equipos diversos Equipo para procesamiento de información (de cómputo) Costo Revaluación Equipo de comunicación .1 331.11 331.32 332.15 333.2 Terrenos Terrenos Costo Revaluación Edificaciones Edificaciones administrativas Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación .11 335.43 333 333.11 333.22 332.13 334 334.31 332.12 336.21 332.13 332.42 332.22 335 335.2 332.3 332.331 331.4 332.23 332.14 333.2 335.12 332 332.21 334.12 335.13 333.

31 336.3 338.21 Costo Revaluación Equipo de seguridad Costo Revaluación Otros equipos Costo Revaluación Herramientas y unidades de reemplazo Herramientas Costo Revaluación Unidades de reemplazo Costo Revaluación Unidades por recibir Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptación de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Inversión inmobiliaria en curso Costo de financiación – Inversiones inmobiliarias Costo de financiación .91 336. maquinaria y equipo Costo de financiación – Edificaciones Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación Otros activos en curso INTANGIBLES Concesiones.2 337.32 336.11 342.3 336.1 341. licencias y otros derechos Concesiones Costo Revaluación Licencias Costo Revaluación Otros derechos Costo Revaluación Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluación Marcas Costo .1 338.2 338.12 337.1 342.8 339.21 336.Edificaciones Costo de financiación – Inmuebles.91 341.82 339.21 337.6 338.336.1 337.2 342.22 341.21 341.81 339.2 341.9 34 341 341.9 341.7 339.9 336.7 339 339.11 337.4 339.1 339.22 338 338.92 342 342.22 336.12 342.3 339.92 337 337.12 341.11 341.71 339.2 339.

1 346.2 Revaluación Programas de computadora (software) Aplicaciones informáticas Costo Revaluación Costos de exploración y desarrollo Costos de exploración Costo Revaluación Costo de financiación Costos de desarrollo Costo Revaluación Costo de financiación Fórmulas.1 343.3 346.11 344.1 349.Costo de financiación Desvalorización de inmuebles.2 346.1 363.32 346.91 346.9 346.2 361.12 345.11 345.22 344.12 346.23 345 345.22 346.22 363 363.1 349 349. diseños y prototipos Fórmulas Costo Revaluación Diseños y prototipos Costo Revaluación Reservas de recursos extraíbles Minerales Costo Revaluación Petróleo y gas Costo Revaluación Madera Costo Revaluación Otros recursos extraíbles Costo Revaluación Plusvalía mercantil Plusvalía mercantil Otros activos intangibles Otros activos intangibles Costo Revaluación DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO Desvalorización de inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Edificaciones .22 346 346.Costo de adquisición o construcción Edificaciones .12 344.21 345.12 36 361 361.21 346. maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones .92 347 347.12 344 344.13 344.2 344.11 349.342.11 346.1 345.31 346.21 344.1 344.21 361.2 345.1 361.11 343.22 343 343.

7 364.Régimen de percepciones diferido IGV .41 364.11 365.6 363.4 363.22 366 366.1 371. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Costo Costo de financiación Fórmulas.4 364.1 365.31 363.21 363.42 364.Cuenta propia diferido IGV .2 373 373.3 364.3 38 381 381.32 363.22 363.2 381.5 363.1 372.2 372 372.2 374 374.1 374.2 365.2 37 371 371.3 382 Edificaciones .Costo de adquisición o construcción Maquinarias y equipos de explotación .3 363.1 364. diseños y prototipos Plusvalía mercantil Otros activos intangibles Desvalorización de activos biológicos Activos biológicos en producción Costo Costo de financiación Activos biológicos en desarrollo Costo Costo de financiación Desvalorización de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido – Patrimonio Impuesto a la renta diferido – Resultados Participaciones de los trabajadores diferidas Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medición a valor descontado Impuesto general a las ventas IGV .Régimen de retenciones diferido OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros Diversos .21 365.1 366.Costo de financiación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorización de intangibles Concesiones.12 365.1 381.7 364 364.2 364.9 365 365.363.Costo de financiación Maquinarias y equipos de explotación Maquinarias y equipos de explotación .5 364.Costo de adquisición o construcción Edificaciones .1 373.2 374.

46 391. licencias y otros derechos .42 391.35 391.44 391. maquinaria y equipo – Maquinarias y equipos de explotación Inmuebles.61 391. maquinaria y equipo – Equipos diversos Inmuebles.5 391.2 391.11 392.45 391. maquinaria y equipo – Costo de financiación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Activos biológicos en producción – Costo Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Activos biológicos en producción – Costo de financiación Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Amortización acumulada Intangibles .11 391.23 391. diseños y prototipos Otros activos intangibles Intangibles .2 392.14 392.24 391.1 382. maquinaria y equipo .9 39 391 391.4 391. maquinaria y equipo .51 391.Edificaciones Inmuebles.13 391.62 391.2 382.Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles.12 392.43 391.22 391. maquinaria y equipo – Equipos de transporte Inmuebles.36 391.71 391.6 391.1 392.Costo Concesiones. AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciación acumulada Inversiones Inmobiliarias Edificaciones – Costo de adquisición o construcción Edificaciones .12 391.3 391.52 391.Revaluación Edificaciones – Costo de financiación Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias .382.41 391.1 391.33 391. maquinaria y equipo .21 Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) Otros DEPRECIACIÓN.Revaluación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles.7 391.72 392 392.31 391.26 391.15 392.13 392.3 382.21 391. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.19 392.Revaluación Concesiones.34 391.32 391.Edificaciones Inmuebles.

1 401.2 403.12 406.52 401.Servicios prestados por no domiciliados IGV . CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas IGV .72 401.81 401.51 401.13 401.11 406.7 401.89 402 403 403.13 406.22 392.25 392.23 392.2 401.Régimen de retenciones Impuesto selectivo al consumo Derechos aduaneros Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Impuesto a la renta Renta de tercera categoría Renta de cuarta categoría Renta de quinta categoría Renta de no domiciliados Otras retenciones Otros impuestos y contraprestaciones Impuesto a las transacciones financieras Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas Tasas por la prestación de servicios públicos Regalías Impuesto a los dividendos Impuesto temporal a los activos netos Otros impuestos Certificados tributarios Instituciones públicas ESSALUD ONP Contribución al SENATI Contribución al SENCICO Otras instituciones Gobiernos regionales Gobiernos locales Impuestos Impuesto al patrimonio vehicular Impuesto a las apuestas Impuesto a los juegos Impuesto de alcabala Impuesto predial .74 401.71 401.14 406.83 401.73 401.8 401.Régimen de percepciones IGV .12 401.85 401.1 403.9 405 406 406.392.5 401.34 393 393.84 401.11 401.3 392.86 401.Cuenta propia IGV .24 392.14 401.4 403.1 40 401 401.1 406.29 392.75 401. diseños y prototipos Otros activos intangibles Intangibles – Costos de financiación Costos de exploración y desarrollo Agotamiento acumulado Agotamiento de reservas de recursos extraíbles TRIBUTOS.82 401.3 403.15 Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.

boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas Anticipos a proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar CUENTAS POR PAGAR A LOS ASOCIADOS.5 413 415 415.1 415.2 411.1 Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos Contribuciones Tasas Licencia de apertura de establecimientos Transporte público Estacionamiento de vehículos Servicios públicos o arbitrios Servicios administrativos o derechos Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de servicios de salud Cuenta propia Cuenta de terceros Otros costos administrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar Comisiones por pagar Remuneraciones en especie por pagar Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar Participaciones de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensación por tiempo de servicios Adelanto de compensación por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones Otras remuneraciones y participaciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas.9 443 45 451 451.34 406.2 441.31 406.35 407 408 408.2 406.33 406.1 442.9 442 442.4 411.1 411.3 406.3 419 42 421 421. DIRECTORES Y GERENTES Asociados Préstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Dietas Otras cuentas por pagar Gerentes OBLIGACIONES FINANCIERAS Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Bonos emitidos .32 406.3 411.2 409 41 411 411.2 452 453 453.406.1 408.16 406.1 451.1 441.1 421.2 422 423 424 44 441 441.2 415.

9 454 454.41 465. maquinaria y equipo Emitidas letras costos de financiamiento Intangibles Activos biológicos Depósitos recibidos en garantía Otras cuentas por pagar diversas Subsidios gubernamentales Donaciones condicionadas .22 465 465.1 469.3 454.4 454.2 454.45 455.42 455.1 455.5 454.43 465.43 455.3 465.41 455.2 455.3 455.2 453.44 455.39 455.1 454.2 464.21 464.12 455.6 467 469 469.2 465.11 455.4 455.1 465.3 453.4 465.49 456 46 461 464 464.9 455 455.5 465.31 455.33 455.2 Bonos titulizados Papeles comerciales Otras obligaciones Otros Instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagarés Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiación por pagar Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Bonos emitidos Bonos titulizados Papeles comerciales Otras obligaciones Otros instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagarés Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Préstamos con compromisos de recompra CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Reclamaciones de terceros Pasivos por instrumentos financieros Instrumentos financieros primarios Instrumentos financieros derivados Cartera de negociación Instrumentos de cobertura Pasivos por compra de activo inmovilizado Inversiones mobiliarias Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles.1 464.42 465.32 455.453.

3 572 573 58 Otras cuentas por pagar PROVISIONES Provisión para litigios Provisión por desmantelamiento.2 52 522 522.Resultados Participaciones de los trabajadores diferidas Participaciones de los trabajadores diferidas .2 493 493.1 492.2 494 495 496 497 50 501 501.2 564 564.1 501.1 564.3 523 56 561 562 563.2 57 571 571.1 563. maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluación – Acciones liberadas recibidas Participación en excedente de revaluación – Inversiones en entidades relacionadas RESERVAS A REINVERTIRSE .Patrimonio Impuesto a la renta diferido .1 491.1 571.469.2 522.Resultados Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medición a valor descontado Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo Subsidios recibidos diferidos Ingresos diferidos Costos diferidos PATRIMONIO Aporte de Asociados Aportes de asociados fundadores Aportes de nuevos asociados PATRIMONIO ADICIONAL Patrimonio en trámite Aportes Reservas Acreencias Reducciones de patrimonio pendientes de formalización RESULTADOS NO REALIZADOS Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras Instrumentos financieros – Cobertura de flujo de efectivo Ganancia Pérdida Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta – Compra o venta convencional fecha de li Ganancia Pérdida EXCEDENTE DE REVALUACIÓN Excedente de revaluación Inversiones inmobiliarias Inmuebles. retiro o rehabilitación del inmovilizado Provisión para reestructuraciones Provisión para protección y remediación del medio ambiente Provisión para gastos de responsabilidad social Provisión para garantías Otras provisiones PASIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido .1 493.1 522.2 492 492.9 48 481 482 483 484 485 486 489 49 491 491.Patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas .2 571.

31 609.9 604 604. suministros y repuestos . suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos canasta navideña Envases y embalajes Envases Embalajes Costos vinculados con las compras Costos vinculados con las compras de materiales.1 611.1 612.1 604.41 609.581 582 583 584 585 589 59 591 591.5 61 611 611.32 609.3 609.2 612.34 609.4 611. suministros y repuestos Costos vinculados con las compras de envases y embalajes Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes Impuesto no recuperable (IGV) VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares.2 609 609.35 609.1 603.3 612.43 609.42 609.33 609.2 592 592.3 603.3 611.4 613 Reinversión Legal Contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas RESULTADOS ACUMULADOS A REINVERTIRSE Utilidades no distribuidas Utilidades acumuladas Ingresos de años anteriores Pérdidas acumuladas Pérdidas acumuladas Gastos de años anteriores COMPRAS Materiales auxiliares. suministros y repuestos Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de materiales.2 611.2 60 603 603.44 609.2 603.4 609.1 592.5 612 612.45 609.1 591.

11 631.7 Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes GASTOS DE PERSONAL. correos y gastos de viaje Transporte De carga De pasajeros Correos Alojamiento Alimentación Otros gastos de viaje Asesoría y consultoría Administrativa Legal y tributaria Gastos Notariales Auditoría y contable Mercadotecnia Medioambiental Investigación y desarrollo Producción .3 631.1 629. DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Capacitación Atención al personal Gerentes Seguridad.5 632 632.2 629.21 632.1 631.2 627.1 621.2 632.2 631.1 613.4 632.6 627.1 614.3 632.3 63 631 631.5 622 623 624 625 626 627 627.1 632. previsión social y otras contribuciones Régimen de prestaciones de salud Régimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo.4 621.3 614 614.12 631.2 62 621 621. accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud .2 613.4 631.EPS y otros particulares Caja de beneficios de seguridad social del pescador Contribuciones al SENCICO y el SENATI Retribuciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensación por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Otros beneficios post-empleo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte.1 627.7 628 629 629.3 627.4 627.613.2 621.5 627.6 632.5 632.3 621.

4 641.2 637.6 6367 637 637.9 642 643 643.1 637.5 641.1 639.5 635 635.2 634.3 641.1 641.1 635.9 633 634 634.2 643.1 643.3 638 639 639.4 634.9 644 644.4 636.2 635.4 635.4 64 641 641.632.5 636.3 634.3 635.1 634.3 636.4 643.2 639. maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Servicios básicos Energía eléctrica Gas Agua Teléfono Internet Radio Cable Publicidad. publicaciones.1 Otros Producción encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Inversión inmobiliaria Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles.2 641.1 636. relaciones públicas Publicidad Publicaciones Relaciones públicas Servicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros Gastos bancarios Gastos de laboratorio Gastos de impresión GASTOS POR TRIBUTOS Gobierno central Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo Impuesto a las transacciones financieras Impuesto temporal a los activos netos Impuesto a los juegos de casino y máquinas tragamonedas Regalías mineras Cánones Otros Gobierno regional Gobierno local Impuesto predial Arbitrios municipales y seguridad ciudadana Impuesto al patrimonio vehicular Licencia de funcionamiento Otros Otros gastos por tributos Contribución al SENATI .3 643.2 636.6 636 636.6 641.

4 672 673 673.1 661.24 655.2 644.3 661. maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Operaciones discontinuadas .1 671.15 655.13 655.22 655.3 65 651 652 653 654 655 655. maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Suministros Gestión medioambiental Otros gastos de gestión Donaciones Sanciones administrativas Gastos de Apertura Otros Gastos PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderías Productos terminados Activos no corrientes mantenidos para la venta Inversión inmobiliaria Inmuebles.1 659.Abandono de activos Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles.9 66 661 661.644.23 655.32 661.2 671.33 661.11 655.2 661.21 655.1 655.3 671.1 Contribución al SENCICO Otros OTROS GASTOS DE GESTIÓN Seguros Regalías Suscripciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas Costo neto de enajenación de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles.34 661.2 67 671 671.2 659.14 655.1 662.4 662 662.3 659.25 656 658 659 659.12 655.2 655. maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Productos en Proceso Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biológicos GASTOS FINANCIEROS Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio Documentos vendidos o descontados Pérdida por instrumentos financieros derivados Intereses por préstamos y otras obligaciones Préstamos de instituciones financieras y otras entidades .31 661.

32 681.33 681.1 681.1 678.2 673.1 677.2 677.3 678 678.53 681.11 673.41 681.1 679.52 681.54 681.45 681.44 681.1 675 676 677 677.4 673.2 679 679.2 681.Revaluación Edificaciones – Costo de financiación Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero – Inversiones inmobiliarias Edificaciones Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero .12 673.3 673.2 679.12 681.9 68 681 681.6 673.4 681.11 681.7 674 674.21 681.673.43 681.13 681.51 681.55 Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar Documentos vendidos o descontados Obligaciones emitidas Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Gastos en operaciones de factoraje (factoring) Gastos por menor valor Descuentos concedidos por pronto pago Diferencia de cambio Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable Inversiones para negociación Inversiones disponibles para la venta Otros Participación en resultados de entidades relacionadas Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial Participaciones en negocios conjuntos Otros gastos financieros Primas por opciones Gastos financieros en medición a valor descontado Mantenimiento de Cuenta Corriente VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciación Depreciación de inversiones inmobiliarias Edificaciones .42 681.34 681. maquinaria y equipo – Revaluación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos .Inmuebles.Costo Edificaciones . maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Depreciación de inmuebles.3 681.5 681.5 673. maquinaria y equipo – Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciación de inmuebles.46 681.31 681.

licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.Costo Concesiones.3 684.22 685.72 681.2 682.15 684.22 682.7 681.15 682.29 683 683.21 682. licencias y otros derechos .1 685.1 682.56 681. directores y gerentes Cuentas por cobrar diversas – Terceros Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas Desvalorización de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Deterioro del valor de los activos Desvalorización de inversiones inmobiliarias Edificaciones Desvalorización de inmuebles maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorización de intangibles Concesiones. diseños y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento Agotamiento de recursos naturales adquiridos Valuación de activos Estimación de cuentas de cobranza dudosa Cuentas por cobrar comerciales – Terceros Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas Cuentas por cobrar al personal.11 682.2 685.Revaluación Concesiones. maquinaria y equipo – Costos de financiación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Depreciación de activos biológicos en producción – Costo Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Depreciación de activos biológicos en producción – Costo de financiación Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Amortización de intangibles Amortización de intangibles .31 684.25 682.11 685.8 681.81 681.19 682. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.82 682 682.26 685.25 685. diseños y prototipos Otros activos intangibles Amortización de intangibles .14 684.71 681.61 681.1 684 684.681.3 685.11 684.31 Herramientas y unidades de reemplazo Depreciación de inmuebles.13 684.24 685.13 682.21 685.1 684.12 682.23 685.14 682. a los accionistas (socios).6 681.62 681.12 684.32 685 685.23 68224 682.

42 686.1 686.41 685.62 686.4 685.685.42 686 686.5 691.4 691.31 691.35 685.33 685.22 691.32 691.36 685.61 686.41 691.7 Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.3 686.6 686.21 691.61 692.6 692.51 691.34 685.3 691. retiro o rehabilitación del inmovilizado – Costo Provisión por desmantelamiento.1 691.37 685.4 686.21 686.42 691.5 692.12 686. retiro o rehabilitación del inmovilizado – Actualización financiera Provisión para reestructuraciones Provisión para protección y remediación del medio ambiente Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Costo Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Actualización financiera Provisión para garantías Provisión para garantías – Costo Provisión para garantías – Actualización financiera Otras provisiones COSTO DE VENTAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderías de extracción Terceros Relacionadas Mercaderías agropecuarias y piscícolas Terceros Relacionadas Mercaderías inmuebles Terceros Relacionadas Otras mercaderías Terceros Relacionadas Productos terminados Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Costos de financiación – Productos terminados Terceros Relacionadas Costos de producción no absorbido – Productos terminados . retiro o rehabilitación del inmovilizado Provisión por desmantelamiento.12 691.2 691.32 685.62 692.11 686.22 686.2 686.11 691. diseños y prototipos Otros activos intangibles Plusvalía mercantil Desvalorización de activos biológicos en producción Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Provisiones Provisión para litigios Provisión para litigios – Costo Provisión para litigios – Actualización financiera Provisión por desmantelamiento.9 69 691 691.52 692 692.41 686.52 692.51 692.

2 755.Desvalorización de existencias Recuperación – Desvalorización de inversiones mobiliarias Enajenación de activos inmovilizados Inversiones mobiliarias Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles.2 756.1 756.4 756.2 759.3 759. maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Recuperación de deterioro de cuentas de activos inmovilizados Recuperación de deterioro de inversiones inmobiliarias Recuperación de deterioro de inmuebles.9 76 761 761.1 754.2 695.3 754.1 694.4 759.1 759.1 761.2 754.2 Costo de ineficiencia – Productos terminados Servicios Terceros Relacionadas Gastos por desvalorización de existencias Productos terminados Productos en proceso VENTAS Prestación de servicios Terceros Relacionadas VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA Variación de existencias de servicios OTROS INGRESOS DE GESTIÓN Servicios en beneficio del personal Comisiones y corretajes Regalías Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Recuperación de cuentas de valuación Recuperación .Cuentas de cobranza dudosa Recuperación .4 70 704 704. maquinaria y equipo Recuperación de deterioro de intangibles Recuperación de deterioro de activos biológicos Otros ingresos de gestión Subsidios gubernamentales Reclamos al seguro Donaciones Ingresos por faltas y tardanzas Otros ingresos de gestión GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderías Productos terminados .6 757 757.3 757.5 755 755.2 71 715 75 751 752 753 754 754.1 755.1 704.5 756.2 695 695.3 756.692.3 756 756.4 759 759.1 757.8 694 694.4 754.2 757.

33 761.1 777.4 772.32 761.2 77 771 772 772.1 762.3 772.5 773 774 775 776 777 777.2 779 779.2 78 781 79 791 792 80 801 81 811 812 813 82 821 83 831 84 841 85 851 88 Activos no corrientes mantenidos para la venta Inversiones inmobiliarias Inmuebles.31 761.3 778 778.34 762 762.1 772.2 772.2 777. maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biológicos INGRESOS FINANCIEROS Ganancia por instrumento financiero derivado Rendimientos ganados Depósitos en instituciones financieras Cuentas por cobrar comerciales Préstamos otorgados Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Dividendos Ingresos en operaciones de factoraje (factoring) Descuentos obtenidos por pronto pago Diferencia en cambio Ganancia por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable Inversiones mantenidas para negociación Inversiones disponibles para la venta Otras Participación en resultados de entidades relacionadas Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial Ingresos por participaciones en negocios conjuntos Otros ingresos financieros Ingresos financieros en medición a valor descontado CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Cargas cubiertas por provisiones CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Gastos financieros imputables a cuentas de existencias MARGEN COMERCIAL Margen comercial PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO Producción de bienes Producción de servicios Producción de activo inmovilizado VALOR AGREGADO Valor agregado EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación RESULTADO DE EXPLOTACIÓN Resultado de explotación RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Resultado antes de impuestos IMPUESTO A LA RENTA .1 778.761.3 761.

Diferido DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad Pérdida Costo de produccion del servicio Costo de produccion del servicio GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE ADMINISTRACION GASTO DE VENTAS GASTO DE VENTAS OTROS GASTOS GASTOS FINANCIEROS GASTOS DE COBRANZA 01 BIENES Y VALORES ENTREGADOS 02 DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 03 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 04 DEUDORAS POR CONTRA 06 BIENES Y VALORES RECIBIDOS 07 COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 08 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 09 ACREEDORAS POR EL CONTRARIO .881 882 89 891 892 90 901 94 941 95 951 96 97 98 01 02 03 04 06 07 08 09 Impuesto a la renta – Corriente Impuesto a la renta .

ASOCIACION CIVIL UNIDOS POR SIEMPRE .