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INFORMACION DE ENTRADA

INVERSION

ACTIVOS FIJOS
Producción

unidades

valor unitario

total

vida util

Maquinaria y Equipo
Hornos deshidatador

2

4,000,000

8,000,000

10

Tanque de lavado

2

600,000

1,200,000

10

Peladoras

2

15,000

30,000

10

Selladora

1

40,000

40,000

10

Bascual digital

2

115,000

230,000

10

Rebanadoras

4

30,000

120,000

10

Neveras

2

900,000

1,800,000

10

Total

11,420,000

Muebles y enseres
Mesa de madera

2

80,000

160,000

10

Sillas

2

60,000

120,000

10

Utencilios

200,000

10

Total

480,000

Administración y ventas
Muebles y enseres
Computadores

2

1,300,000

2,600,000

Impresora

1

450,000

450,000

5

Escritorios

2

250,000

500,000

10

Sillas rodachines

2

115,000

230,000

10

Archivador 5 gabetas

1

100,000

100,000

10

Sumadora

1

70,000

70,000

10

Total

3,950,000

TOTAL INVERSION ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS DIFERIDOS

15,850,000

Valores

Estudios tecnicos

400,000

Gastos de montaje

800,000

Gastos legales

550,000

Otros

1,000,000

Total Diferidos

2,750,000

CAPITAL DE TRABAJO

Valor mes

Costos de operación

8,925,532

Gastos operacionales

2,474,468

Total

TOTAL INVERSION

11,400,000

30,000,000

ASIGNACION DE RECURSOS PARA LA INVERSIÓN

Recursos financiados
IntereS DTF + 5 puntos

Valor Total

20,000,000
13.5%

5

Recursos propios

10,000,000

TOTAL RECURSOS PARA LA
INVERSION IN. PROYECTO

30,000,000

30000000
-

PRONOSTICOS DE VENTAS
DE ACUERDO AL ESTUDIO DE MERCADOS

Producción Requerida (Unidades)
PAPAYA DESHIDRATA
CAPACIDAD DE LA PLANTA

1000

PERIODO

CAPACIDAD PRODUCCION AÑO

1

45%

2

50%

3

55%

4

60%

5

65%
,

PERIODO

PAPAYA DESHIDRATA
PAPAYA DESHIDRATA
PAQUETES DE 250 GR
PAQUETES
AÑO
DE 250 GR MES

1

1800

21,600

2

2000

24,000

3

2200

26,400

4

2400

28,800

5

2600

31,200

Inventario final

5%

UNIDADES A VENDER AÑO
PRODUCTO

AÑO 1

PAPAYA DESHIDRATA
TOTAL UNIDADES A VENDER

AÑO 2

AÑO 3
26,400

28,800

31,200

21,600

24,000

26,400

28,800

31,200

PRECIO DE VENTA
AÑO 1
$

AÑO 2
4,950

Incremento precio

$

AÑO 3
5,247

6.0%

MATERIA PRIMA
UNIDAD DE MEDIDACOSTO UNITARIO
Papaya

PRODUCTO

AÑO 5

24,000

PRODUCTO

PAPAYA DESHIDRATA

AÑO 4

21,600

kilo

780

PAPAYA DESHIDRATA

Papaya

3.9

Total Materia prima

3.9

$

5,562

AÑO 4
$

AÑO 5
5,896

$

6,249

52% 9% 8.200 Prestaciones 12.5% 12% 0.305 $ $ 68.84% Incremento sueldos 4.834 626.000 Asistente comercial $ 600.000 mes Arriendo $ 800.979 Prestaciones y apropiaciones Empleador Salud Pensión Arp Parafiscales Prima Cesantias Vacaciones Inrteres cesantias Prestaciones y apropiaciones 8.600 63.COSTO DE INSUMOS PRODUCTO AÑO 1 Papaya AÑO 2 780 AÑO 3 811 AÑO 4 844 AÑO 5 877 912 MANO DE OBRA REQUERIDA DE CONFECCION AÑO 1 AÑO 2 No.50% mantenimiento maquinaria $ 80.778.33% 4.600 $ $ 63.900.000 $ TOTAL $ 1.168 AÑO 5 2 579.963.403 $ 674.790 $ 648.576 . Operarios 2 Salarios $ Auxilio de transporte Total salario AÑO 3 2 535.000 $ TOTAL GASTO POR NOMINA $ 1.600 $ 599.600 2 602.019 $ 700.024 $ $ 66.634 TOTAL GASTO POR NOMINA 35.200 AÑO 4 2 557.000 mes 85% OPERACIÓN 10% ADMINISTRACION Energia 200 unidad producida Gastos generales Salarios de administración base auxilio de transpore Gerente Administrador $ 1.000 7.600 $ 663.300.963.563.16% 1% 51.144 $ 623.600 $ 1.215.000 63.0% CIF MOI Gerente de producción $ - $ 150 Cantidad de 250 gramos MI Bolsa de polietileno Prestaciones y apropiaciones 49.541 $ 74.200 $ 23.300.33% 8.095 $ $ 71.477 Total año 15.600.

000 mes $ 350.84% $ 350.0% TASA DE OPORTUNIDAD 30% .000 mes Incremento año 2 4.000 mes Publicidad Honorarios Contador Transporte 1% ventas 550.Prestaciones y apropiaciones Servicios publicos admon 51.

.

000 400.000 550.000 TOTAL FLUJO DE INVERSIONES 30. DIFERIDOS 2.000.000 ESTUDIOS TECNICOS GASTOS DE MONTAJE GASTOS LEGALES OTROS 1.000 3.000 11.000 2. NO DEPRECIABLES 1.420.2.050.750.000.850.400.000 MAQUINARIA Y EQUIPOS MUEBLES Y ENSERES EQUIPO DE COMPUTO 11. DEPRECIABLES 15.1.PRESUPUESTO DE INVERSIONES PERIODOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 1.000 3 CAPITAL DE TRABAJO EFECTIVO 11.400.000 - - - - - .000 800.000 1. ACTIVOS FIJOS 1.380.

000.640.000.640.320.000 8.980.000.000 12.000 AMORTIZACION 4.980.CREDITO FINAGRO CONDICIONES CUANTIA 20.000 1.000.000.320.000 5.000 1.000 INTERES 0 3.000.000.000 4.000 4.300.000 PLAZO 4 TASA DE INTERES 16.000 4.000 TASA 0.165 0.000 16.165 0.000.300.000 CUOTA 7.165 0.165 .5% AMOTIZACION AÑO AÑO 0 1 2 3 4 SALDO 20.000 6.000 2.165 0.000.000 5.000 4.000.

247 $ 5.600 AÑO 3 24.500 $ 21.781 28.800 31.048 $ 169.241 $ 194.600 7.400 6.704 $ 27.420 .125 $ 19.942 PRESUPUESTO DE REQUIRIMIENTO DE MATERIA PRIMA Año 1 PAPAYA DESHIDRATADA KILOS CANTIDA DE PAPAYA Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 5.750.896 $ 6.976.802.562 $ 5.012.469 Costo Unitario $ 780 $ 811 $ 844 $ 877 $ 912 TOTAL COMPRAS $ 16.928.920.200 7.791.PRESUPUESTO DE DE VENTAS PRODUCTO - AÑO 1 PAPAYA DESHIDRATADA Presentacion de 250 grs AÑO 2 21.249 TOTAL VENTAS POR PRODUCTO $ 106.200 Precio de Venta $ 4.400 AÑO 5 28.676.094 23.000 $ 125.000 6.300 $ 24.832.000 AÑO 4 26.800 21.453.000 $ 146.950 $ 5.125 30.438 25.

380.395 $ 27.960 $ 17.753.281.386.485.PRESUPUESTO DE NOMINA DE PRODUCCIÓN OPERACIÓN Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 MOD No operarios Salarios Prestaciones Total costo nomina 2 2 2 2 2 14.963.000 $ 16.565.444 16.000 $ 16.315.246.709.956.430 $ 13.927 $ 14.634 $ 12.294 7.636 25.794 .290.564 Total gasto nomina 35.545.505.322 $ 41.200 $ 8.094 22.878 $ Asistente comercial $ 7.387 $ 40.704.818 Total nomina $ 23.063.502 7.872.856.455.721.778.547.562.740.728 $ 25.032 15.175 $ 18.215.728 $ 8.600.836.505.997 $ 8.249.209.988 $ 38.563.834 $ 37.212.646 8.957 $ 26.698.957.517 $ 9.920 24.640 21.176.200 $ 24.273 16.192 8.224.554.260 $ 13.538 23.800 14.617.142 PRESUPUESTO DE NOMINA ADMOIN Y VENTAS ADMINISTRACIÓN Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Gerente Administrador $ 15.611 Aportes y apropiaciones de $ley 12.823.612.506 8.

- Mes 22 Mes 23 - - - - - - - - .

Mes 24 - .

000 610.000 1.542.109.064 Arriendo $ 8.000 1.000 15.000 $ 4.240.079.110 Total PRESUPUESTO DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS Gasto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Servicio publicos $ 4.890 $ 9.000 550.680.380.000 $ 16.890.824 $ 1.406 Arriendo $ 960.000 550.000 200.000 138.000.364.000 $ 17.188.000 Gastos de montaje 800.000 200.142.750.913.680.338.856 $ 9.000 1.000 610.912 $ 1.000 $ 5.640 $ 18.000 $ 5.200.000 550.123.000 1.839 Total $ 17.000 $ 6.000 Otros 1.000 $ 4.320.280 $ 1.000 $ 6.000 138.890.000 160.000 $ 3.400 $ 8.429 $ 4.000 TOTAL DEPRECIACION Preoperativos Valor Diferido Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Estudios tecnicos 400.000 550.178.362 $ 21.046 Energia $ 4.000 TOTAL PREOPERATIVOS 2.000 Muebles y enseres 1.913.697.320.123.724.038.000 160.000 $ 4.240.825.000 1.440 $ 881.000 110.000 200.000 200.000 160.115.142.000 110.539 $ 1.336 $ 1.769 Honorarios $ 4.000 Equipo de computo 3.589.000 Gastos legales 550.600 $ 6.240.420.000 80.000 160.200 $ 1.000 80.320 $ 1.142.890.069.000 $ 3.104.000 $ 998.000 110.000 610.000.142.280.PRESUPUESTO DE DEPRECIACIONES Y DIFERIDOS Depreciacion Valor a depreciar Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Maquinaria y Equipo 11.142.429 $ 4.019.760.000 200.079.000 1.177.850.192 $ 20.000 138.000 610.720 $ 4.724.000 $ 6.000 80.546.869 $ 1.000 80.000 mantenimiento $ 960.176 $ 19.000 80.468.406 Distribución $ 6.027.283.000 1.160.400 $ 1.038.960.884.000 110.749.064 Publicidad $ 1.521 $ 20.720 $ 4.890.164.800.000 $ 4.000 $ 4.600.800 $ 19.496 $ 1.000 1.000 1.489.336 $ 1.000 $ 8.486.542.400 $ 1.000 550.000 138.000 1.151 Ica $ 748.000 110.890.760 $ 21.368.368.000 138.000 610.000 $ 998.184 $ 7.200.869 $ 1.259.000 $ 4.050.000 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION CIF Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Bolsa de polietileno $ 3.635 .949.000 $ 4.000 160.

760 10.037.368.000 4.483 AMORTIZACION DE PREOPERATIVOS HONORARIOS MANTENIMIENTO FLETES COSTOS FIJOS TOTALES COSTOS VARIABLES COSTO DE INSUMOS ICA COSTOS VARIBLES TOTALES COSTOS TOTALES .534.785.453.928 59.120.429 4.516.364.839 25.000.824 1.890.913.064 6.319 132.808.317 ARRIENDO 9.079.400 1.749.307 64.800 9.000 ENERGIA 4.000 6.000 1.479.869 1.600 6.002 124.038.445 37.069.553.420 BOLSA DE POLIETILENO 3.890.912 1.468.401.000 4.316.643.890.200.913.200 1.320 1.496 1.890.765 29.928 87.000 1.000 550.406 DEPRECIACION DE ACTIVOS 1.151 84.542.000 550.489.192 10.368.890.000 4.280.000 998.750.919.000 6.455 16.440 881.720.000 9.000 1.184 7.028 110.027.000 4.720 4.365.000 550.669.240.526 62.760.959 67.720 4.818.000 3.000 4.280 1.188.539 1.769 748.123.CLASIFICACION DE LOS COSTOS COSTOS FIJOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 SALARIOS 57.000 5.000 PUBLICIDAD 1.000 6.428.785 140.484.676.800.320.830.336 1.429 4.240.875 94.200.000 4.110 SERVICIOS PUBLICOS 4.802.240.372.258.500 21.600.125 19.704 27.693 117.259.960.000 3.019.724.864.000 4.542.233.000 550.155 42.486.300 24.406 960.614.012.000 4.630 98.000 5.680.276 33.697.000 550.320.724.000 1.726 91.949.

078.064 Arriendo 8.320.000 Depreciacion 1.178.046 Energia 4.336 1.748.000 4.000 550.562.254.000 748.488.000 19.546.708.496 1.636 25.038.188.453.200.791.320.460.241 194.760 22.322 41.802.474 56.913.825.406 FLETES 6.000 4.259.920.100 76.920 24.000 998.832.148.912 1.800 20.123.000 4.486.258 24.459 3.890 9.600.079.836.988 38.042.000 6.000 2.704 27.617.976.800.952.998 22.693 8.000 AMORTIZACION DE PREOPERATIVOS 550.915.672 MANO DE OBRA DIRECTA 21.709.336 1.942 - 106.280 1.680.808.000 998.094 22.980.400 8.162 81.000 146.869 1.131.142.998 20.406 PUBLICIDAD 1.832.542.280.500 21.142.111.000 5.539 1.429 4.217.898.000 - Año 4 146.142.600 6.064 SERVICIOS PUBLICOS 4.279 6.000 550.834 37.241 - 194.000 5.400 1.125 19.151 ICA 748.048 169.038.105.811 SALARIOS 35.400 1.026.778.000 -3.364.246.300.240.869 1.908 61.693 5.623.720 4.300 24.000 8.749.856 9.445.209.824 1.240.160.368.000 748.000 3.542.456 54.141 118.000 1.839 DEPRECIACION DE ACTIVOS 748.719 13.942 (-)COSTO DEL PRODUCTO 56.387 40.538 23.781 65.745.000 550.614.000 1.184 7.960.000 1.000 6.838 65.000 6.429 4.000.724.000 748.745.142.446 36.949.963.760.720.769 HONORARIOS 4.636 99.480.697.000 4.676.000 960.000 748.000 4.420 CIF 17.000 4.027.320.459 1.219 60.545.750.976.019.508 ARRIENDO UTILIDAD OPERACIONAL GASTOS FINANCIEROS PRESTAMO UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS PROVISION DE IMPUESTOS UTILIDAD NETA -6.240.555.012.142.640.920.685 64.246.971.175 960.470 11.142 MATERIALES 16.110 Moi Bolsa de polietileno Mantenimiento maquinaria y equipo 3.724.928.000 1.000 1.720 4.123.729 37.913.071.000 125.000 4.731.069.000 - - - - 3.894.048 - Año 5 169.822.488.000 - Año 3 125.192 21.460.011 17.489.643.693 BALANCE GENERAL PROYECTADO .320 1.270 (-) GASTOS OPERACIONALES 54.951 3.440 881.200 1.000 -6.468.928.368.456 54.000 UTILIDAD BRUTA 50.164 59.179.437.000 1.698.729 36.200.ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO Año 0 INGRESOS BRUTOS (-) DEVOLUCIONES DE SERVICIOS INGRESOS NETOS Año 1 Año 2 106.000 550.856.791.079.362.412 70.111.

200.745.000 830.300.050.445.000 -1.053 20.670.981.400.000 10.000.000.000 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 10.439 LARGO PLAZO OBLIGACIONES FINANCIERA LP 20.650.520.000 8.148.000 125.230.000 10.080.000 ACTIVOS FIJOS MUEBLES Y ENSERES DEPRECIACION ACUMULADA TOTAL ACTIVO FIJO OTROS ACTIVOS GASTOS PREOPERATIVOS TOTAL ACTIVO 107.781.928.000 4.000 PRESTAMO BANCARIO 20.000 -3.616 13.050.000 4.025 20.000 146.894.000.218.676 - - - - - - FLUJO DE CAJA PROYECTADO Año 0 SALDO INICIAL DE CAJA Año 1 - Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 14.050.942 106.284 34.643.924 58.000.000 10.360.106.000 11.468.000.230.000 3.924 58.284 44.030.200.224.000 830.170.000.000.200.729 3.630.011 17.230.488.000 .200.000.450.924 64.100.000 -9.000.200.971.690 107.951 3.473 2.866 3.791.360.000 2.961 21.687.000 3.000.000 9.304 198.616 13.560.000 3.000 PATRIMONIO CAPITAL PAGADO RESERVA LEGAL - UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES - UTILIDAD DEL EJERCICIO -6.200.000 3.000.920.000.050.000.000 8.920.854.000 125.000 -5.690 93.000.235.418.676 MAQUINARIA Y EQUIPO 9.100.343.975 10.029.000 16.000 4.254.000.687.832.000 -1.000.616 24.000 13.279 6.468.000 9.384 3.241 194.750.570 3.410.640 19.000 8.050.000.053 30.706.000 9.170.000 3.000.190.000 9.928.693 -2.000 TOTAL LARGO PLAZO 20.000.000 16.000 10.000 9.300.039.000.200.000.000 19.488.470 11.000.690 106.053 30.924 64.729 81.745.970.970.000 22.000.000.963.676 14.640 15.706.015 PROVISION DE IMPUESTO - TOTAL CORRIENTE - 1.000.237 TOTAL PASIVO +PATRIMONIO 30.942 INGRESOS VENTAS DEL PERÍODO CONTADO APORTE SOCIOS 10.000 10.000 146.028 10.000 3.740 146.745.000 830.000 12.000 10.890.048 169.976.468.000 5.745.446 36.832 3.616 24.000 10.961 25.000 30.106.000 4.439 10.028 18.307 7.780.039.000 TOTAL PASIVO 20.676 PASIVOS CORRIENTE ICA * PAGAR OBLIGACIONES LABORALES 124.310 5.445.170.030.200.000 830.854.000 -7.693 - - - - -6.000 830.053 38.000 3.418.353.860 3.952.000 1.000 550.053 38.000 7.488.000 22.791.000 12.235.924 48.000 1.000 9.508 TOTAL PATRIMONIO 10.241 194.000 8.050.Año 0 EFECTIVO Año 1 14.090 227.000 2.258 24.000.310 17.000 830.916 171.048 169.400.000 10.235.000 COMPUTADOR 3.690 INVERSIONES TEMPORALES * corto plazo TOTAL ACTIVO CORRIENTE 10.976.832.000.000.000.000.690 103.300.000 TOTAL INGRESOS 30.719 13.200.

151 623.676 .019.475 149.680.000 2.913.470 11.000 4.693 59.000 4.000 4.000.960.720 10.563 130.643.912 1.822.866 3.000 960.830.000.500 21.406 PAGO FLETES 6.600 6.178 141.259.240.949.806.690 103.170.468.669.753 1.724.000 4.000 9.353.320.869 1.000 COMPRA DE MUEBLES Y ENSERES GASTOS PREOPERATIVOS 830.455 1.100.235.484.099 63.453.123.760 10.720 4.200.038.184 7.303 PAGO PRODUCTO 16.570 3.168.430.050.000 1.224.192 10.429 4.000 4.240.489.000 998.120.000 COMPRA DE COMPUTADOR 3.616 13.300 24.258.000.441 61.119.700 859.000 3.864.000.230.750.359 56.000 112.000 4.279 6.000 1.802.832 3.200 1.000 4.069.000 - TOTAL EGRESO 15.000 6.542.420 3.000 3.336 1.520.400.955 TOTAL SALDO FINAL DE CAJA 14.079.468.924 58.110 PAGO DE MATERIALES INDIRECTOS MANTENIMIENDO EQUIPOS PAGO ARRIENDO PAGO DE CENSANTIAS 2.429 11.796.300.000.455.384 121.981.600.818.003.800 9.749.697.200.633.704 27.000 9.320.EGRESOS COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPOS 9.053 30.436 1.000 9.091.153.000 PAGO CAPITAL PRESTAMO LP 4.280 1.161.064 9.400 1.012.000 2.640.970.952.980.000 PAGO DE SALARIOS 54.320 1.000 8.913.335.000 6.894.011 PAGO DE IMPUESTOS ICA PAGO DE IMPUESTOS RENTA - PAGO INTERESES PRESTAMO LP 3.769 HONORARIOS 4.406 PUBLICIDAD 1.484.320 1.676.368.064.125 19.860 PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS 8.750.

963.000 4.000 1.455 3.000.785.832.011 17.042.000.615 3.PRESUPUESTO DE PRODUCCION RECURSOS FINANCIADOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 INGRESOS 106.516.226.894.508 -4.700.459 (-) IMPUESTO -2.279 6.615 3.470 11.000 1.300.486.403.446 38.928 87.508 .534.079.890.000 1.785 140.233.693 5.765 29.630 98.258 22.745.319 133.000 550.875 94.719 11.456 54.000 1.928.241 194.148.000 550.963.928.000.000 550.000 1.445 37.890.446 36.012.890.928.951 EXCEDENTE DESPUES DE IMPUESTO -4.488.519.048 169.719 13.588.276 33.002 126.693 120.726 91.000 1.488.131.915.971.155 42.000 550.488.258 24.000 4.748.258 24.000 125.665.000 550.000.818.998 20.037.920.890.976.000 2.148.000 146.488.615 2.640.000 4.519.980.079 1.729 36.791.320.719 13.643.483 Costo Variables 25.000 4.460.000 EXCEDENTE BRUTO ANTES DE IMPUESTO -6.553.446 36.830.508 1.952.890.000 Intereses - (-) RESERVA 10% POR DISTRIBUIR (+) DEPRECIACIONES (+) AMORTIZACIONES DE DIFERIDOS (-) AMORTIZACION DEUDA (+) RESERVA LEGAL FLUJO DE PRODUCCION -6.479.942 (-) COSTOS TOTALES 113.028 Costos Fijos 84.643.

508 FLUJO VPN $ 17.736.079.928.000 PERIODOS -6.508 TASA B/C 22.588.446 38.719 3 11.403.928.258 VP INGRESOS $ 27.928.403.000.928.000 (+) FINANCIACION AÑO 1 - AÑO 3 - AÑO 4 - AÑO 5 - - 20.508 -6.000.719 11.736.079.446 VP EGRESOS $ 10.000) 1 (6.000 5 38.FLUJO NETO DE CAJA CON RECURSOS FINANCIADOS PERIODO AÑO 0 (-) FLUJO DE INVERSIONES -30.403.1% 2.446 38.000 (+) FLUJO DE PRODUCCIÓN TOTAL FLUJO NETO DE CAJA AÑO 2 -10.77 .000.615 2.928.06% TIR 50% 0 (10.615 2.588.719 11.258 22.354 TIO 22.079.000.588.354 4 22.000.258 22.615) 2 2.928.

534.051.000 178.196 1.650.187.754.500 111.525.448.638 22.684 45.028 168.463.928 87.791.000 84.000 133.000 84.852.928 25.832.455 456.300.928 21.928 32.705 121.310.000 125.000 84.928 87.000 146.000 125.1 4.4 4.000 84.791.928 69.657 20.833 22.928.384 Costo variable unitario 1.765 31.825.375.518 21.233.588.819 13.613 3.308 118.322 PROYECTO .000 84. El Punto de Equilibrio son los ingresos mímimos que tengo que percibir para que no haya perdida ni utilidad Formula : Costos fijos totales * 1 /(1.869 21.200.534.231 1.896 6.928 5.CVU PE = NO imprimir INGRESOS INGRESOS - COSTOS FIJOS - 84.830.347 Precio unitario 4.928 59.748.765 29.479.500 155.613 Costos variables totales = 25.228 18.726 91.869 21.500 245.534.094 49.048 169.241 194.920.503 54.100.000 146.000 84.534.866 36.928 43.090 106.000 84.5 4.950 5.000 84.241 194.981 proyectados Costos Fijos PE = COSTOS FIJOS PVU.553.534.155 42.928 COSTOS VARIABLES - 4.9 4.494 590.928.942 84.534.875 94.288.925.875 94.830.247 5.762.090 105.000 84.928 37.818.456 21.000 84.268 1.000 84.871 125.000 44.000 222.920.7 22.942 744.534.669 106.144.475.307 1.669.025.534.037.785.534.562 5.(Costos variables totales / ingresos por ventas)) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 COSTOS FIJOS 84.293.818.534.048 169.231 Ingresos por ventas al sustituir estos valores en la formula de punto de equilibrio da: Punto de equilibrio en $ de ventas en cada 111.928 53.000 84.479.958.852.534.486.726 91.275.250 20.6 4.534.250 20.534.500 22.630 98.445 37.195.047 27.015.500 200.785.000 267.518 21.550.657 20.000 84.534.249 106.381.233.310 uno de los años114.785.630 98.534.901.600 106.500 66.928 64.PUNTO DE EQUILIBRIO EN INGRESOS .561.000 84.913 58.814.928 16.976.000 89.920.500 289.976.550.928 10.907.534.455 456.534.275 40.750.576.643.575.928 26.409 9.276 33.432.547.928 48.832.

000.000.000.000 20.000.000 70.000 COSTOS VARIABLES 90.000.000.000.000 INGRESOS 110.000 40.Gráfica de punto de equilibrio año 1 220.000 210.000.000 20.000 30.000.000 170.000 unidades 25.000.000 140.000 50.000 10.000.000 120.000.000.000 15.000 60.000.000 150.252 160.000 190.000 80.000 .000 COSTOS FIJOS 100.000.000 ingresos 130.000 PE= Unidades 28.000.000.000 - 5.000.000 200.000 10.000.000.000 30.000 180.000.000 35.000.

196.17 9.91 Activo Fijo Bruto * no incluye depreciación INDICADORES DE RENDIMIENTO Margen Bruto (de Utilidad) Ingresos netos Venta netas Margen Operacional (de Utilidad) Utilidad Operacional Ingresos netos Margen Neto (de Utilidad) Utilidad Neta Ingresos netos Rendimiento de patrimonio Utilidad neta Patrimonio accionistas .1% 22.2% 6.23 12.784.284 42.Pasivo corriente INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO Nivel de endeudamiento Total Pasivo Total Activo INDICADORES DE ACTIVIDAD Rotación de Activos Fijos Ingresos netos 11.864.RAZONES FINANCIERAS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Indicadores de liquidez Razon corriente Activo corriente 2.01 3.7% -67% 40% 135% 241% 365% Pasivo corriente Capital de Trabajo Activo corriente .77 5.237 85% 70% 47% 30% 24% 8.9% -6.3% 3.8% 15.77 4.268.1% 9.713.307 8.0% 27.98 14.729 81.89 2.59 3.63 48% 52% 55% 58% 61% -3.2% 14.025 20.2% 18.

000.000 20.000 70.000.000.000.284 20.000 50.Gráfica de capital de trabajo para el proyecto 90.784.000.000 Valores en $ 60.864.196.307 8.000 5.729 Series1 40.000.000.268.000.000 10.000 42.000.713.000 30.025 - 1 2 3 Años 4 5 .000 81.237 80.

Gráfica de Endeudamiento para los años de evaluación 90% 85% 80% 70% 70% Porcentaje 60% 47% 50% 40% 30% 30% 24% 20% 10% 0% 1 2 3 Años 4 5 .

0% Porcentaje 10.0% 5.0% 1 2 3 Años 4 5 .0% -10.0% 0.0% -5.0% 15.Gráfica de Rentabilidad Neta 20.