New G/L

Confidential // Neoris

Contedo
Contedo

Confidential // Neoris

Introduo
Nova estrutura Relatrios por Segmento

Balanos por algumas dimenses Extenso

Relatrios Legais e Gerenciais

Integrao com CO em Tempo Real

New GL no mySAP ERP

Transparncia

Contabilizao Paralela

Integrao Reduo TCO

Confidential // Neoris

Fechamento Rpido

Introduo
Vantagens de utilizao

Vantagens de utilizao do New GL em relao ao GL clssico.

Possibilidade de ampliao das estruturas de anlise (campos do cliente); Hierarquia de documentos em tempo real, segregao de lanamentos (exemplo: diviso, segmento, centro de lucro); Possibilidade de balano-zero pelas caractersticas definidas (diviso, segmento e centro de lucro); Reconciliao em tempo real entre o FI e o CO; Possibilidade de se gerenciar diversos livros contbeis (ledgers paralelos).

Confidential // Neoris

Definio de ledgers
Ledger

O que um ledger?
A traduo mais prxima de ledger livro, a definio de ledger uma seo de uma tabela de totais que contm as dimenses especificas dos dados para analise e relatrios.

Para que utilizamos ledgers no New GL?

A utilizao de ledgers no FI permite a gerao de diferentes livros contbeis cada qual com seu principio contbil, permitido, por exemplo, manter um livro com os requisitos locais, outro com definies do IFRS..

Confidential // Neoris

Definio de ledgers
Informaes sobre a ativao do New GL Novas instalaes A ativao do New GL j vem definida (Proposta); No possvel fazer a correspondncia imediata entre as tabelas FAGLFLEXT GLT0;

Migrao (bases instaladas)

O New G/L entregue desativado; Recomenda-se realizar o projeto de migrao em separado do projeto de ativao do New G/L.

Confidential // Neoris

Definio de ledgers
Definies do ledger principal Deve existir um nico ledger principal;

O ledger principal utiliza as moedas adicionais associadas empresa;

O ledger principal utiliza a variante de exerccio fiscal associada empresa; O ledger principal utiliza a variante de perodos empresa; O ledger principal (0L) o nico que realiza a atualizaes em CO.

Confidential // Neoris

Definio de ledgers
Conceito de viso de entrada e viso do razo

Quando utilizamos o New GL temos duas vises de um documento contbil, a viso de entrada e a viso do razo.

A viso de entrada a viso clssica que temos dos documentos contbeis, com todas as informaes que preenchemos sendo exibidas e com as vises dos livros auxiliares.
J a viso do razo temos apenas a viso do New GL, aqui temos uma viso para cada ledger que realizamos o lanamento, nesta viso podemos ver o resultado do document splitting e da atribuio de cenrios.

Confidential // Neoris

Definio de ledgers
Viso da tabela FAGLFLEXT

A nova tabela de totais (FAGLFLEXT) contm campos a mais do que a tabela de totais antiga (GLT0). A FAGLFLEXT pode ser ampliada via campos adicionais definidos pelo cliente.

Confidential // Neoris

Definio de ledgers
Verses de planejamento

Verses so utilizadas para se armazenar diferentes vises de um mesmo dado; No New GL temos a possibilidade de se criar verses e associar estas aos ledgers; Cada ledger pode ter n verses associadas; Para cada verso se define se a mesma ir permitir planejamento e se ter integrao com CO-OM e CO-PA; Para a utilizao de ciclos de rateio e de distribuio necessrio definir-se uma verso, a SAP recomenda a criao da verso 1 para esta utilizao.

Confidential // Neoris

10

Definio de ledgers
Campo Segmento Temos um novo campo chamado Segmento destinado a gerar uma viso mais detalhada do negcio do cliente, em adio aos campos Diviso e Centro de lucro; A incorporao do campo segmento ao New GL reflete uma necessidade gerada pela adoo das normativas IAS/IFRS, onde temos que gerar demonstraes contbeis pelas menores unidades geradoras de caixa; Temos a associao do Segmento ao Centro de Lucro, no possvel a gerao de um segmento DUMMY, ou seja, caso no exista atribuio de um Segmento ao um Centro de Lucro isto significa que aquele centro de lucro no relevante para o conceito de segmentao; No preenchimento do Centro de Lucro temos a derivao do segmento;

Podem ser definidas regras de derivao do segmento independentes do centro de lucro.

Confidential // Neoris

11

Definio de ledgers
Tpicos sobre a utilizao do New GL

Temos a possibilidade de realizar planejamento, alocaes e carregar ndices estatsticos no New GL; Recomenda-se utilizar a funcionalidade de centro de lucro dentro do New GL, as funes do EC-PCA continuam ativas, porm, no existir mais atualizao; Muitos pontos do New GL foram desenvolvidos para atender os requerimentos das normativas IAS/IFRS, que se tornaram obrigatrias na Alemanha; A continuidade do FI-SL discutida pela SAP, no momento temos a abordagem de que o FI New G/L assume o papel de ferramenta de relatrios especiais, fatores que contam contra o abandono da ferramenta a possibilidade de se gerar ledgers com dados de diversas fontes e controlar de que forma estes so carregados.

Confidential // Neoris

12

Definio de ledger
Temas adicionais Performace

A ativao do New GL no afeta diretamente o dimensionamento do banco e a performance, a ativao de funcionalidades (ledgers adicionais, hierarquia de documentos) podem gerar impacto.

Confidential // Neoris

13

Hierarquia de Documentos
Conceituao Sua utilizao foi gerada no FI para realizar a ponderao de itens classificados, por exemplo, com diviso, segmentos e centros de lucro diferentes, na sua contrapartida; Para os documentos gerados no AP, AR, GL e AA existe uma regra de hierarquia de documentos standard, para as demais integraes deve-se criar novas regras;

A ativao da hierarquia de documentos realizada a nvel do mandante, sua desativao possvel por empresa;
A hierarquia de documentos realizada na viso do razo, no ocorrem modificaes na viso de entrada, ou seja, a viso dos documentos no G/L no alterada; Utiliza o conceito de herana (transferncia); Utiliza o conceito de balano zero.

Confidential // Neoris

14

Integrao
FI-AP e FI-AR As classificaes contbeis das contas de receita/despesas so transferidas (conceito de herana) para as linhas de clientes/fornecedores e respectivas linhas de impostos e lanamentos automticos, esta visualizao apenas possvel na viso do razo;

Na viso do FI-AP e do FI-AR continua existindo uma nica linha, ou seja, uma nica partida em aberto, o split realizado apenas na viso do razo;
Quando temos uma entrada de pagamento o documento sofre o processo de split de acordo com os itens da fatura original.

Confidential // Neoris

15

Integrao FI/CO em tempo real

Integrao FI CO em tempo real No ECC 6.0 temos a possibilidade de ativar a integrao em tempo real de CO com FI;

No mais necessrios manter o ledger de reconciliao e nem a execuo da transao KALC;

Com a transao KALC no possvel reconciliar a caracterstica Segmento; Quando a integrao em tempo real ativa a transao KALC se torna obsoleta;

Exemplos de aes que so consideradas na integrao em tempo real

Rateio; Distribuio; Transferncias automtica de custos; Transferncia manual de custos; Alocao direta de atividade; Liquidao de ordens internas ou de projetos.

Confidential // Neoris

16

Integrao
Alocao em FI Rateio e distribuio A partir do ECC 6.0 temos a possibilidade de se executar rateios e distribuies em FI; Esta funcionalidade faz sentido a partir do momento em que temos no FI a caracterstica Centro de lucro; Usualmente as funes sero utilizadas para a alocao dos custos gerais (overhead) associados a um elemento (divisao / segmento / centro de lucro) aos elementos corretos;

Nova abordagem de atividades de fechamentos (simplificada) Alocao dos centros de custo em CO; Atividades peridicas de FI (ex.: avaliao de moeda estrangeira); Alocao dos centros de lucro em FI;

Confidential // Neoris

17

Integrao
Planejamento em FI

A partir do momento em que o centro de lucro foi incorporado ao FI possvel entrar dados de planejamento para os mesmos; O planejamento em FI sempre realizado em combinao com uma conta contbil. Apenas planejamentos primrios pode ser realizados, planejamento de processos secundrios no podem ser realizados, classes de custo secundarias so refletidas na integrao FIxCO (via determinao de contas); Caso um centro de lucro tenha um segmento atrelado o planejamento ser automaticamente armazenado tambm para o segmento;

Confidential // Neoris

18

Prestao de contas paralela

Definio e motivaes de uso Com a ativao do New GL passamos a ter duas abordagens dentro do FI, a abordagem da contabilidade e a abordagem por ledgers. A abordagem por ledgers nada mais do que a utilizao de grupos de ledgers para cada cenrio que a necessita demonstrar ou controlar.

Motivaes de uso Possibilidade de se controlar o GL em diversas regras contbeis (US GAAP, IFRS,...); Possibilidade de extrao de relatrios para cada regra contbil; Possibilidade de lanamento em um nico ledger sem afetar os demais; Gerir cenrios de avaliao diferentes em cada ledger; Tratamento em moedas e variantes de exerccio diferentes por ledger;

Confidential // Neoris

19

Exemplos de documentos
Fatura de fornecedor (viso de entrada)

Confidential // Neoris

20

Exemplos de documentos
Fatura de fornecedor (viso do razo)

Confidential // Neoris

21

Exemplos de documentos
Pagamento de fornecedor (viso de entrada)

Confidential // Neoris

22

Exemplos de documentos
Pagamento de fornecedor (viso do razo)

Confidential // Neoris

23

Migrao
Diferena entre transferncia de dados (sistema legado) x migrao

Novos clientes: a transferncia de dados de um sistema legado utilizada para a carga de informaes no SAP, este que j deve conter o New GL ativado.

Em ambos a ativao e a migrao ou transferncia de dados devem representar um novo projeto

Clientes existentes: Deve existir a migrao dos dados do GL clssico para o New GL.

Confidential // Neoris

24

Migrao
Recomendaes sobre migrao Tratar migrao tcnica separadamente do projeto de migrao; Um projeto de New GL muitas vezes no apenas a migrao tcnica e de dados, mudanas conceituais so realizadas. A avaliao do cenrio do cliente o tpico mais importante quando se trata de migrao e ativao do New GL, deve-se ter claro quais so as expectativas do mesmo com relao ao New GL e qual o cenrio dos dados antigos;

Confidential // Neoris

25

Migrao
Entendendo o servio de migrao da SAP - Fases

A SAP recomenda a realizao a migrao de dados apenas em inicio de exerccio, a migrao no meio tecnicamente possvel, porm no se garante a integridade (por sua conta e risco) e existe a questo de transporte de saldos, que facilitada em viradas de exerccio.

Confidential // Neoris

26

Migrao
Migrao prpria A recomendao no realizar migrao prpria devido a complexidade dos dados do New GL, especificamente os dados de Split; possvel realizar a migrao por conta propria, utilizando as BAPIs de lanamento, mapeamento de transao ou mesmo atualizao nas tabelas, e os processos de split (via Badi), porm, deve-se atender que um plano de migrao deve ser claro e os impactos no so apenas no GL, a migrao por sua conta e risco.

Confidential // Neoris

27

Migrao
Definies importantes para migrao Definio do plano de contas Configuraes relacionadas ao plano de contas

Definio de regras da hierarquia de documentos

Definio de regras de cargas Definio dos programas de cargas para migrao Teste integrado O processo de migrao deve acompanhar o exerccio fiscal

Confidential // Neoris

28