WEIS & ASOCIADOS. S.C.

ELECTROCENTRO S.A.

CTA.
DENOMINACION
CAJA Y BANCOS
101 Dinero en Efectivo
102 Fondos Fijos
103 Remesas en Transito
104 Ctas Ctes Bancarias
TOTAL

CONCILIACION : CONTABILIDAD Y AUDITORIA
-1
Saldos al
conciliacion
AUDITADOS
31.12.08
31.12.08
1,100
7,000
820,548
659,064
1,487,711

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
33,888,052 (1)59750
121 Facturas Clientes
436,894
165 MEM DEP
1,123,109
124 Facilidades de Pago
1,733,313
129 Clientes Cob. Dudusa

1,100.00
7,000.00
820,548.00
659,064.00
1,487,711

37,181,368

33,947,802
436,894
1,123,109
1,733,313
37,241,118

192 Prov. Cob. Dudosa - Clientes -1,568,454

-1,568,454

35,612,915

35,672,664

TOTAL

CUENTAS POR COBRAR A PARTES REL
59,749 (1)-59749
121 Facturacion a Clientes
162 Reclamaciones a Terceros
3,077,316
167 Ctas por Cobrar a Compañias Afiliadas
2,204,097 (2)-2,204,097
168 Otras Cuentas por Cob. Diversas
76,102 (3)(76,102)
169 Cuentas de Cob. Dudosa
TOTAL

5,417,264

OTRAS CUENTAS POR COBRAR
141 Prestamos al Personal y Accionista39,844
24,026
145 Deudas por Responsabilidad
5,195,099
162 Reclamaciones a Terceros
15,887
164 Deposito en Garantia
168 Otras Ctas por Cob Diversas 10,862,785 (2)2,204,097
236,287 (3)76102
169 Ctas por Cob.Diversas de Cob. Dudosa
3,565,242
422 Anticipo Proveedores

19,939,170
-236,287
196 Prov.Cbza. Dudosa - Ctas Cobrar
Diversas

0.00
3,077,316.00
0.00
0.00
3,077,316.00

39,844.00
24,026.00
5,195,099.00
15,887.00
13,066,882.00
312,389.00
3,565,242
22,219,369
-236,287

TOTAL

19,702,883

21,983,082.00

109,772

109,772.00

8,390,798
47,647
8,438,445

8,390,798
47,647
8,438,445

-675,991

-675,991

7,762,454

7,762,454

PARTE NO CORRIENTE
162 Reclamaciones a terceros
EXISTENCIAS
261 Suministros
262 Comb. Y Lub. Generacion

291 Prov. para Desvalorizacion
TOTAL

GASTOS DIFERIDOS
401 Credito Fiscal
382 Seguros Pagados por Anticipado 236,163
43,230
384 Entregas a Rendir Ctas
9,164
385 Adelanto de Remuneraciones
2,323,606
389 Cargas Diferidas Diversas
TOTAL

2,612,163

OTROS ACTIVOS
337 Unidad de Remplazo

1,186,536
1,186,536
TOTAL
TOTAL ACTIVO CORRIENTE73,781,928

INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPO
5,939,107
331 Terrenos
332 Casa Maquina Obras Civiles 74,191,882
756,576,416
333 Maquinaria Equipo y Otras Unidades
9,691,632
334 Unidades de Transporte
2,107,374
335 Muebles y Enseres
14,828,083
336 Equipos Diversos
94,028,096
339 Trabajos en curso
20,350,701
422 Anticipos otorgados ( para Obras)

977,713,291

236,163
43,230
9,164
2,323,606
2,612,163

1,186,536
1,186,536

5,939,107
74,191,882
756,576,416
9,691,632
2,107,374
14,828,083
94,028,096
20,350,701
977,713,291

DEPRECIACION ACUMULADA

39302
39303
39304
39305
39306
39309

Casa Maquina Obras Civiles -27,691,808
-456,061,014
Maquinaria Equipo y Otras Unidades
-7,028,173
Unidades de Transporte
-1,302,864
Muebles y Enseres
-6,989,807
Equipos Diversos
-53,273
Trabajos en curso

-499,126,939

-27,691,808
-456,061,014
-7,028,173
-1,302,864
-6,989,807
-53,273
-499,126,939

TOTAL

478,586,354

478,586,354

ACTIVOS INTANGIBLES
3,573,754
341 Concesiones y Derechos
1,156,418
342 Patentes y Marcas
344 Gastos de Explot. y Desarrollo 294,104
345 Gastos de estudios y Proyectos7,266,774

12,291,050

3,573,754
1,156,418
294,104
7,266,774
12,291,050

-9,360,198

-9,360,198

2,930,852

2,930,852

ACTIVO POR IMPUESTO A LA RENTA Y PART.
389 Cargas Diferidas Temporales 4,115,644
4,115,644
TOTAL

4,115,644
4,115,644

394 Amortizacion de Intangible

485,742,623
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

559,524,550

OBLIGACIONES FINANCIERAS
-1,201,254
389 Cargas Diferidas ( intereses por
vencer)
30,750,350
423 Pagares por Pagar
TOTAL

-1,201,254
30,750,350
29,549,096

29,549,096

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
22,244,749 (4)4,222,790
421 Facturas por Pagar
786,325 (6)38165
426 Detraccion
429 Provision de Facturas por Pagar 91,274
12,775,350 (5)2,954,954
48903 Prov. Compra - Peaje
TOTAL

35,897,698

CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS
-11,999
389 Cargas Diferidas Diversas
608,176
421 Facturas por Pagar
3,614,614
421 Facturas por Pagar
38,165
426 Detraccion Holding
462 Reclamaciones de Terceros
467 Depositos en Garantia Holding
387,671
468 Cuentas por Pagar
469 Cuentas por Pagar Diversas
125,647
489 Intereses Estudios
48903 Provisiones Compra de Energia2,954,955
TOTAL

7,717,229

26,467,539
824,490
91,274
15,730,304
43,113,607

(7)11,999
(4)-608,176
(4)-3,614,614
(6)-38165

387,671.00
(7)-125,647
(5)-2,954,955
387,671.00

CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS NO CORRTE
-24,415 (7)24415
389 Cargas Diferidas
7,429 (7)-7429
489 Intereses Estudios
157,365
421 Facturacion por Pagar

140,379

157,365
157,365

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACION
40107 Terceras Categoria (pagos a cuenta)
-11,735,125
40107 Terceras Categoria
14,360,171
413 Participacion por Pagar
2,519,328
TOTAL
5,144,374

-11,735,125
14,360,171
2,519,328
5,144,374

TOTAL

OTRAS CUENTAS POR PAGAR
TRIBUTOS Y CONTRIB.SOCIALES
401 Gobierno Central
-2,871,503
403 Contrib. Inst. Publicas
434,373
404 Contribucion A.F.P
249,128
-2,188,002
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
411 Remuneraciones por Pagar
956
412 Vacaciones por Pagar
511,671
512,627
CTS - BENEFICIOS SOCIALES
471 Compensacion por Tiempo de Servicios
192,429
472 Adelantos por Compensacion por CTS
-4,472
187,957
DIVERSAS
122 Anticipos Recibidos
1,551,539
462 Reclamaciones de Terceros
201,058
467 Depositos en Garantia
5,207,171
469 Ctas por Pagar Diversas
2,490,075
44101 Contribuciones Reembolsables 159,023
44103 Contribuciones Reembolsables Otros
14,410
9,623,276
8,135,858
PARTE NO CORRIENTE
44102 Contribuciones Reembolsables 3,741,656
3,741,656
PROVISIONES
483 Provision para perdida por Litigio
48901 Provision Diversas
2,689,573 (7)165,470
48902 Provision de Impuestos
51,822 (7)-51822
48904 Provision Pensionista - Ley 20530918,311
TOTAL
PARTE NO CORRIENTE

3,659,706

-2,871,503
434,373
249,128
-2,188,002
956
511,671
512,627
192,429
-4,472
187,957
1,551,539
201,058
5,207,171
2,490,075
159,023
14,410
9,623,276

3,741,656
3,741,656

2,855,043
0
918,311
3,659,706

48904 Provision Pensionista - Ley 20530
5,581,104 (7)-16985
TOTAL
5,581,104
INGRESOS DIFERIDOS
499 Otras Ganancias Diferidas
TOTAL

5,564,119
5,564,119

30,189,535
30,189,535

30,189,535
30,189,535

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACION
48906 Impuesto Diferido
2,602,294
2,602,294
PARTE NO CORRIENTE
48906 Impuesto Diferido
10,723,755
10,723,755
TOTAL PASIVO
143,082,684
CAPITAL
501 Capital Social
576,410,927
CAPITAL ADICIONAL
561 Donaciones
563 Otros Aport.

RESERVA LEGAL
582 Reserva Legal

RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no Distribuidas
592 Perdidas Acumuladas

UTILIDAD (O PERDIDA DEL EJERCICIO)
891 Resultados del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

2,602,294
2,602,294
10,723,755
10,723,755

576,410,927

32,724,701
53,991
32,778,691

32,724,701
53,991
32,778,691

357,337
357,337

357,337
357,337

115,522,607
-333,055,572
-217,532,964

115,522,607
-333,055,572
-217,532,964

24,427,874

24,427,874

416,441,865

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
559,524,550

0.00

0

0

WEIS & ASOCIADOS. S.C.
ELECTROCENTRO S.A.

CTA.
DENOMINACION
CAJA Y BANCOS
101 Dinero en Efectivo
102 Fondos Fijos
103 Remesas en Transito
104 Ctas Ctes Bancarias
TOTAL
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
121 Facturas Clientes
165 MEM DEP
124 Facilidades de Pago
129 Clientes Cob. Dudusa

192 Prov. Cob. Dudosa - Clientes
TOTAL
CUENTAS POR COBRAR A PARTES RELACIONADAS
121 Facturacion a Clientes
162 Reclamaciones a Terceros
167 Ctas por Cobrar a Compañias Afiliadas
168 Otras Cuentas por Cob. Diversas
169 Cuentas de Cob. Dudosa
TOTAL
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
141 Prestamos al Personal y Accionista
145 Deudas por Responsabilidad
162 Reclamaciones a Terceros
164 Deposito en Garantia
168 Otras Ctas por Cob Diversas
169 Ctas por Cob.Diversas de Cob. Dudosa
422 Anticipo Proveedores

196 Prov.Cbza. Dudosa - Ctas Cobrar Diversas
TOTAL
PARTE NO CORRIENTE

Saldos al
31.12.08

Adiciones

Saldos al
31.12.09

RECLASIFICACIONES
Debe
Haber

Saldos al
31.12.09

1,100.00
7,000.00
820,548
659,064.00
1,487,711.00

254,214.00

254,214.00

540,245.00
1,951,689.00
2,746,148.00

540,245.00
1,951,689.00
2,746,148.00

33,888,052.00
436,894.00
1,123,109
1,733,313.00
37,181,368.00

32,727,500.00
458,278.00
1,157,812.00
2,003,326.00
36,346,916.00

32,727,500.00
458,278.00
1,157,812.00
2,003,326.00
36,346,916.00

-1,568,454.00

-1,809,193.00

-1,809,193.00

35,612,915.00

34,537,722.00

34,537,722.00

59,749.00

62,027.00
7,274.00
3,371,832.00
2,682,169.00
76,102.00
6,199,404.00

62,027.00
7,274.00
3,371,832.00
2,682,169.00
76,102.00
6,199,404.00

39,844.00
24,026.00
5,195,099.00
15,887.00
10,862,785.00
236,287.00
3,565,242.00
19,939,170.00

66,511.00
30,868.00
4,889,590.00
17,658.00
13,935,941.00
236,287.00

66,511.00
30,868.00
4,889,590.00
17,658.00
13,935,941.00
236,287.00

19,176,855.00

19,176,855.00

-236,287.00

-236,287.00

-236,287.00

19,702,883.00

18,940,568.00

18,940,568.00

3,077,316.00
2,204,097.00
76,102.00
5,417,264.00

162 Reclamaciones a terceros
EXISTENCIAS
261 Suministros
262 Comb. Y Lub. Generacion

291 Prov. para Desvalorizacion
TOTAL
GASTOS DIFERIDOS
401 Credito Fiscal
382 Seguros Pagados por Anticipado
384 Entregas a Rendir Ctas
385 Adelanto de Remuneraciones
389 Cargas Diferidas Diversas
TOTAL
OTROS ACTIVOS
337 Unidad de Remplazo
TOTAL
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPO
331 Terrenos
332 Casa Maquina Obras Civiles
333 Maquinaria Equipo y Otras Unidades
334 Unidades de Transporte
335 Muebles y Enseres
336 Equipos Diversos
339 Trabajos en curso
422 Anticipos otorgados ( para Obras)

109,772.00

109,772.00

109,772.00

8,390,798.00
47,647.00
8,438,445.00

6,594,521.00
46,895.00
6,641,416.00

6,594,521.00
46,895.00
6,641,416.00

-675,991.00

-814,385.00

-814,385.00

7,762,454.00

5,827,032.00

5,827,032.00

236,163.00
43,230.00
9,164.00
2,323,606.00
2,612,163.00

15,268,090
685,948.00
15,967.00
2,453.00
2,046,794.00
18,019,252.00

15,268,090
685,948.00
15,967.00
2,453.00
2,046,794.00
18,019,252.00

1,186,536.00
1,186,536.00
73,781,928.00

1,019,573.00
1,019,573.00
87,289,700.00

1,019,573.00
1,019,573.00
87,289,700.00

5,939,107.00
74,191,882.00
756,576,416.00
9,691,632.00
2,107,374.00
14,828,083.00
94,028,096.00
20,350,701.00
977,713,291.00

5,939,107.00
74,493,445.00
829,453,568.00
10,616,786.00
2,141,246.00
15,355,109.00
149,348,435.00
43,249,610.00
1,130,597,306.00

5,939,107.00
74,493,445.00
829,453,568.00
10,616,786.00
2,141,246.00
15,355,109.00
149,348,435.00
43,249,610.00
1,130,597,306.00

-27,691,808.00
-456,061,014.00
-7,028,173.00
-1,302,864.00
-6,989,807.00
-53,273.00
-499,126,939.00

-29,099,893.00
-475,325,678.00
-7,658,480.00
-1,402,013.00
-7,868,788.00
-329,848.00
-521,684,700.00

-29,099,893.00
-475,325,678.00
-7,658,480.00
-1,402,013.00
-7,868,788.00
-329,848.00
-521,684,700.00

478,586,354.00

608,912,607.00

608,912,607.00

3,573,754.00

3,762,889.00

3,762,889.00

DEPRECIACION ACUMULADA

39302
39303
39304
39305
39306
39309

Casa Maquina Obras Civiles
Maquinaria Equipo y Otras Unidades
Unidades de Transporte
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
Trabajos en curso

TOTAL
ACTIVOS INTANGIBLES
341 Concesiones y Derechos

342 Patentes y Marcas
344 Gastos de Explot. y Desarrollo
345 Gastos de estudios y Proyectos

1,156,418.00
294,104.00
7,266,774.00
12,291,050.00

1,156,418.00
667,500.00
7,266,774.00
12,853,581.00

1,156,418.00
667,500.00
7,266,774.00
12,853,581.00

394 Amortizacion de Intangible

-9,360,198.00

-10,465,459.00

-10,465,459.00

2,930,852.00

2,388,122

2,388,122

4,115,644.00
4,115,644.00
485,742,623.00
559,524,550.00

4,318,650.00
4,318,650.00
615,729,151.00
703,018,850.00

4,318,650.00
4,318,650.00
615,729,151.00
703,018,850.00

-1,201,254.00
30,750,350.00
29,549,096.00

-351,124.00
43,551,475.00
43,200,351.00

-351,124.00
43,551,475.00
43,200,351.00

22,244,749.00
786,325.00
91,274
12,775,350
35,897,698.00

45,116,285.00
1,078,653.00
6,292
15,370,459.00
61,571,689.00

45,116,285.00
1,078,653.00
6,292
15,370,459.00
61,571,689.00

-11,999.00
608,176.00
3,614,614.00
38,165

125,647.00
2,954,955.00
7,717,229.00

-9,576.00
599,639.00
3,631,253
90,501
1,447.00
5,875,336.00
568,705.00
113,775.00
118,610.00
2,124,871.00
13,114,561.00

-9,576.00
599,639.00
3,631,253
90,501
1,447.00
5,875,336.00
568,705.00
113,775.00
118,610.00
2,124,871.00
13,114,561.00

-24,415
7,429
157,365
140,379.00

-12,968
3,946
105,270
96,248

-12,968
3,946
105,270
96,248

TOTAL
ACTIVO POR IMPUESTO A LA RENTA Y PART.
389 Cargas Diferidas Temporales
TOTAL
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
389 Cargas Diferidas ( intereses por vencer)
423 Pagares por Pagar
TOTAL
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
421 Facturas por Pagar
426 Detraccion
429 Provision de Facturas por Pagar
48903 Prov. Compra - Peaje
TOTAL
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS
389 Cargas Diferidas Diversas
421 Facturas por Pagar
421 Facturas por Pagar
426 Detraccion Holding
462 Reclamaciones de Terceros
467 Depositos en Garantia Holding
468 Cuentas por Pagar
469 Cuentas por Pagar Diversas
489 Intereses Estudios
48903 Provisiones Compra de Energia
TOTAL
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS NO CORRTE
389 Cargas Diferidas
489 Intereses Estudios
421 Facturacion por Pagar
TOTAL
IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACION

387,671.00

40107 Terceras Categoria (pagos a cuenta)
40107 Terceras Categoria
413 Participacion por Pagar
TOTAL

-11,735,125.00
14,360,171.00
2,519,328.00
5,144,374.00

-12,449,241
15,387,092
2,699,490
5,637,341

-12,449,241
15,387,092
2,699,490
5,637,341

-2,871,503.00
434,373
249,128
-2,188,002.00

2,498,224
359,655
169,844
3,027,723

2,498,224
359,655
169,844
3,027,723

956
511,671
512627

512,593
512,593

512,593
512,593

192,429
-4,472
187,957

203,481
-4,472
199,009

203,481
-4,472
199,009

1,551,539
201,058
5,207,171
2,490,075
159,023
14,410
9,623,276

194,037
409,013
3,687,214
318,903
10,323
4,619,490

194,037
409,013
3,687,214
318,903
10,323
4,619,490

8,135,858

8,358,815

8,358,815

3,741,656
3,741,656

2,282,405
2,282,405

2,282,405
2,282,405

2,689,573
51,822
918,311

2,761,491
892,145
53,477
605,137

2,761,491
892,145
53,477
605,137

TOTAL
PARTE NO CORRIENTE

3,659,706

4,312,250

4,312,250

48904 Provision Pensionista - Ley 20530
TOTAL

5,581,104
5,581,104

5,819,929
5,819,929

5,819,929
5,819,929

30,189,535
30,189,535

38,831,812
38,831,812

38,831,812
38,831,812

2,602,294
2,602,294

2,394,137
2,394,137

2,394,137
2,394,137

10,723,755

10,525,730

10,525,730

OTRAS CUENTAS POR PAGAR
TRIBUTOS Y CONTRIB.SOCIALES
401 Gobierno Central
403 Contrib. Inst. Publicas
404 Contribucion A.F.P
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
411 Remuneraciones por Pagar
412 Vacaciones por Pagar
CTS - BENEFICIOS SOCIALES
471 Compensacion por Tiempo de Servicios
472 Adelantos por Compensacion por CTS

122
462
467
469
44101
44103

DIVERSAS
Anticipos Recibidos
Reclamaciones de Terceros
Depositos en Garantia
Ctas por Pagar Diversas
Contribuciones Reembolsables
Contribuciones Reembolsables Otros

PARTE NO CORRIENTE
44102 Contribuciones Reembolsables
PROVISIONES
483 Provision para perdida por Litigio
48901 Provision Diversas
48902 Provision de Impuestos
48904 Provision Pensionista - Ley 20530

INGRESOS DIFERIDOS
499 Otras Ganancias Diferidas
TOTAL
IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACION
48906 Impuesto Diferido
PARTE NO CORRIENTE
48906 Impuesto Diferido

10,723,755
143,082,684

10,525,730
196,145,268

10,525,730
196,145,268

576,410,927

633,280,649

633,280,649

32,724,701
53,991
32,778,691

32,724,701
6,239,905
38,964,606

32,724,701
6,239,905
38,964,606

357,337
357,337

0
0

0
0

115,522,607
-333,055,572
-217,532,964

24,427,874
-216,855,610
-192,427,736

24,427,874
-216,855,610
-192,427,736

UTILIDAD (O PERDIDA DEL EJERCICIO)
891 Resultados del Ejercicio

24,427,874

27,056,063

27,056,063

TOTAL PATRIMONIO

416,441,865

506,873,582

506,873,582

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

559,524,550

703,018,850

703,018,850

TOTAL PASIVO
CAPITAL
501 Capital Social
CAPITAL ADICIONAL
561 Donaciones
563 Otros Aport.

RESERVA LEGAL
582 Reserva Legal

RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no Distribuidas
592 Perdidas Acumuladas

WEIS & ASOCIADOS. S.C.
ELECTROCENTRO S.A.

CTA.
DENOMINACION
CAJA Y BANCOS
101 Dinero en Efectivo
102 Fondos Fijos
103 Remesas en Transito
104 Ctas Ctes Bancarias
TOTAL
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
121 Facturas Clientes
165 MEM DEP
124 Facilidades de Pago
129 Clientes Cob. Dudusa

192 Prov. Cob. Dudosa - Clientes
TOTAL
CUENTAS POR COBRAR A PARTES RELACIONADAS
121 Facturacion a Clientes
162 Reclamaciones a Terceros
167 Ctas por Cobrar a Compañias Afiliadas
168 Otras Cuentas por Cob. Diversas
169 Cuentas de Cob. Dudosa
TOTAL
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
141 Prestamos al Personal y Accionista
145 Deudas por Responsabilidad
162 Reclamaciones a Terceros
164 Deposito en Garantia
168 Otras Ctas por Cob Diversas
169 Ctas por Cob.Diversas de Cob. Dudosa
422 Anticipo Proveedores

196 Prov.Cbza. Dudosa - Ctas Cobrar Diversas
TOTAL

Saldos al
31.12.09

Saldos al
31.12.08

254,214
0
540,245
1,951,689
2,746,148

1,100
7,000
820,548
659,064
1,487,711

32,727,500
458,278
1,157,812
2,003,326
36,346,916

33,888,052
436,894
1,123,109
1,733,313
37,181,368

-1,809,193

-1,568,454

34,537,722

35,612,915

62,027
7,274
3,371,832
2,682,169
76,102
6,199,404

59,749
0
3,077,316
2,204,097
76,102
5,417,264

66,511
30,868
4,889,590
17,658
13,935,941
236,287
0
19,176,855

39,844
24,026
5,195,099
15,887
10,862,785
236,287
3,565,242
19,939,170

-236,287

-236,287

18,940,568

19,702,883

PARTE NO CORRIENTE
162 Reclamaciones a terceros
EXISTENCIAS
261 Suministros
262 Comb. Y Lub. Generacion

291 Prov. para Desvalorizacion
TOTAL
GASTOS DIFERIDOS
401 Credito Fiscal
382 Seguros Pagados por Anticipado
384 Entregas a Rendir Ctas
385 Adelanto de Remuneraciones
389 Cargas Diferidas Diversas
TOTAL
OTROS ACTIVOS
337 Unidad de Remplazo
TOTAL
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPO
331 Terrenos
332 Casa Maquina Obras Civiles
333 Maquinaria Equipo y Otras Unidades
334 Unidades de Transporte
335 Muebles y Enseres
336 Equipos Diversos
339 Trabajos en curso
422 Anticipos otorgados ( para Obras)

109,772

109,772

6,594,521
46,895
6,641,416

8,390,798
47,647
8,438,445

-814,385

-675,991

5,827,032

7,762,454

15,268,090
685,948
15,967
2,453
2,046,794
18,019,252

0
236,163
43,230
9,164
2,323,606
2,612,163

1,019,573
1,019,573
87,289,700

1,186,536
1,186,536
73,781,928

5,939,107
74,493,445
829,453,568
10,616,786
2,141,246
15,355,109
149,348,435
43,249,610
1,130,597,306

5,939,107
74,191,882
756,576,416
9,691,632
2,107,374
14,828,083
94,028,096
20,350,701
977,713,291

-29,099,893
-475,325,678
-7,658,480
-1,402,013
-7,868,788
-329,848
-521,684,700

-27,691,808
-456,061,014
-7,028,173
-1,302,864
-6,989,807
-53,273
-499,126,939

608,912,607

478,586,354

DEPRECIACION ACUMULADA

39302
39303
39304
39305
39306
39309

Casa Maquina Obras Civiles
Maquinaria Equipo y Otras Unidades
Unidades de Transporte
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
Trabajos en curso

TOTAL
ACTIVOS INTANGIBLES

341
342
344
345

Concesiones y Derechos
Patentes y Marcas
Gastos de Explot. y Desarrollo
Gastos de estudios y Proyectos

394 Amortizacion de Intangible
TOTAL
ACTIVO POR IMPUESTO A LA RENTA Y PART.
389 Cargas Diferidas Temporales
TOTAL
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
389 Cargas Diferidas ( intereses por vencer)
423 Pagares por Pagar
TOTAL
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
421 Facturas por Pagar
426 Detraccion
429 Provision de Facturas por Pagar
48903 Prov. Compra - Peaje
TOTAL
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS
389 Cargas Diferidas Diversas
421 Facturas por Pagar
421 Facturas por Pagar
426 Detraccion Holding
462 Reclamaciones de Terceros
467 Depositos en Garantia Holding
468 Cuentas por Pagar
469 Cuentas por Pagar Diversas
489 Intereses Estudios
48903 Provisiones Compra de Energia
TOTAL
CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS NO CORRTE
389 Cargas Diferidas
489 Intereses Estudios
421 Facturacion por Pagar
TOTAL

3,762,889
1,156,418
667,500
7,266,774
12,853,581

3,573,754
1,156,418
294,104
7,266,774
12,291,050

-10,465,459

-9,360,198

2,388,122

2,930,852

4,318,650
4,318,650
615,729,151
703,018,850

4,115,644
4,115,644
485,742,623
559,524,550

-351,124
43,551,475
43,200,351

-1,201,254
30,750,350
29,549,096

45,116,285
1,078,653
6,292
15,370,459
61,571,689

22,244,749
786,325
91,274
12,775,350
35,897,698

-9,576
599,639
3,631,253
90,501
1,447
5,875,336
568,705
113,775
118,610
2,124,871
13,114,561

-11,999
608,176
3,614,614
38,165
0
0
387,671
0
125,647
2,954,955
7,717,229

-12,968
3,946
105,270
96,248

-24,415
7,429
157,365
140,379

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACION
40107 Terceras Categoria (pagos a cuenta)
40107 Terceras Categoria
413 Participacion por Pagar
TOTAL
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
TRIBUTOS Y CONTRIB.SOCIALES
401 Gobierno Central
403 Contrib. Inst. Publicas
404 Contribucion A.F.P
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
411 Remuneraciones por Pagar
412 Vacaciones por Pagar
CTS - BENEFICIOS SOCIALES
471 Compensacion por Tiempo de Servicios
472 Adelantos por Compensacion por CTS

122
462
467
469
44101
44103

DIVERSAS
Anticipos Recibidos
Reclamaciones de Terceros
Depositos en Garantia
Ctas por Pagar Diversas
Contribuciones Reembolsables
Contribuciones Reembolsables Otros

PARTE NO CORRIENTE
44102 Contribuciones Reembolsables
PROVISIONES
483 Provision para perdida por Litigio
48901 Provision Diversas
48902 Provision de Impuestos
48904 Provision Pensionista - Ley 20530
TOTAL
PARTE NO CORRIENTE
48904 Provision Pensionista - Ley 20530
TOTAL
INGRESOS DIFERIDOS
499 Otras Ganancias Diferidas
TOTAL
IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACION
48906 Impuesto Diferido
PARTE NO CORRIENTE

-12,449,241
15,387,092
2,699,490
5,637,341

-11,735,125
14,360,171
2,519,328
5,144,374

2,498,224
359,655
169,844
3,027,723

-2,871,503
434,373
249,128
-2,188,002

512,593
512,593

956
511,671
512,627

203,481
-4,472
199,009

192,429
-4,472
187,957

0
194,037
409,013
3,687,214
318,903
10,323
4,619,490

1,551,539
201,058
5,207,171
2,490,075
159,023
14,410
9,623,276

8,358,815

8,135,858

2,282,405
2,282,405

3,741,656
3,741,656

2,761,491
892,145
53,477
605,137

0
2,689,573
51,822
918,311

4,312,250

3,659,706

5,819,929
5,819,929

5,581,104
5,581,104

38,831,812
38,831,812

30,189,535
30,189,535

2,394,137
2,394,137

2,602,294
2,602,294

48906 Impuesto Diferido

10,525,730
10,525,730
196,145,268

10,723,755
10,723,755
143,082,684

633,280,649

576,410,927

32,724,701
6,239,905
38,964,606

32,724,701
53,991
32,778,691

0
0

357,337
357,337

24,427,874
-216,855,610
-192,427,736

115,522,607
-333,055,572
-217,532,964

27,056,063

24,427,874

TOTAL PATRIMONIO

506,873,582

416,441,865

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

703,018,850

559,524,550

TOTAL PASIVO
CAPITAL
501 Capital Social
CAPITAL ADICIONAL
561 Donaciones
563 Otros Aport.

RESERVA LEGAL
582 Reserva Legal

RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no Distribuidas
592 Perdidas Acumuladas

UTILIDAD (O PERDIDA DEL EJERCICIO)
891 Resultados del Ejercicio

VARIACIONES

%
INC/DISM

253,114
-7,000
-280,303
1,292,625

23010 **
-100
-34
196 **

-1,160,552
21,384
34,703
270,013

-3 **
5
3
16 **

-240,739

15 **

-1,075,193

PROCEDIMIENTOS
ARQUEO DE CAJA

CIRCULARIZAR / OTROS

CIRCULARIZAR/COBROS POSTERIORES

-3

2,278
7,274
294,516
478,072
0

4
100
10 **
22 **
0

26,667
6,842
-305,509
1,771
3,073,156
0
-3,565,242
-762,315

67
28
-6 **
11
28 **
0
-100
-4

CIRCULARIZAR/COBROS POSTERIORES
CIRCULARIZAR/COBROS POSTERIORES

CIRCULARIZAR/COBROS POSTERIORES
CIRCULARIZAR/COBROS POSTERIORES

-1,796,277
-752
-1,797,029

-21 **
-2
-21

-138,394

20 **

15,268,090
449,785
-27,263
-6,711
-276,812

100 **
190 **
-63
-73
-12 **

15,407,089

590

-166,963

-14

-166,963

-14

13,507,772

18

0
301,563
72,877,152
925,154
33,872
527,026
55,320,339
22,898,909
152,884,015

0
0
10 **
10
2
4
59 **
113 **
16

-1,408,085
-19,264,664
-630,307
-99,149
-878,981
-276,575

5
4
9
8
13
519

**
**
**
**
**
**

INVENTARIOS

189,135
0
373,396
0

5 **
0
127 **
0

-1,105,261

12 **

-542,730

203,006
203,006

-19

5 **
5

129,986,528

27

143,494,300

26

850,130
12,801,125
13,651,255

22,871,536
292,328
-84,982
2,595,109

-71 **
42 **
46

103 **
37 **
-93
20 **

2,423
-8,537
16,639
52,336
1,447
5,875,336
181,034
113,775
-7,037
-830,084

-20
-1
0
137
100
100
47
100
-6
-28

11,447
-3,483
-52,095

-47
-47
-33

-44,131

-31

**
**

**
**

**

-714,116
1,026,921
180,162

6 **
7 **
7 **

5,369,727
-74,718
-79,284

-187 **
-17 **
-32 **

-956
922
-34

-100
0
0

11,052
0
11,052

6
0
6

-1,551,539
-7,021
-4,798,158
1,197,139
159,880
-4,087
-5,003,786
222,957

-100
-3
-92
48 **
101
-28
-52
3

-1,459,251
-1,459,251

-39 **
-39

2,761,491
-1,797,428
1,655
-313,174

100 **
-67
3
-34

238,825

4

8,642,277

29 **

-208,157

-8 **

-198,025

-2

56,869,722

10 **

0
6,185,914
6,185,915

0
11457 **
19

-357,337

-100

-91,094,733
116,199,962

-79
-35

2,628,189

11

WEIS & ASOCIADOS SC
ELECTROCENTRO S.A.
( al 31 de diciembre del 2009)
ACTIVO

Al 31.12.2009

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo
Inversiones financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales, neto
Cuentas por Cobrar Comerciales
Menos:Provisión Cobranza Dudosa
Cuentas por Cobrar a partes relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar, neto
Otras Cuentas por Cobrar
Menos:Provisión Cobranza Dudosa
Existencias, neto
Existencias
Menos:Prov.Desva. de Existencias
Activos biológicos
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Gastos diferidos
Otros activos
1540705980.66
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

2,746,148
34,537,722
36,346,915
-1,809,193
6,199,404
18,940,568
19,176,855
-236,287
5,827,032
6,641,416
-814,385

18,019,252
1,019,573

0.39

615,729,151
703,018,850
202,901,045

Al 31.12.2008 DIFERENCIA

1,487,711

1,258,437

0.94
-0.12

35,612,915
37,181,368
-1,568,454
5,417,264
19,702,884
19,939,171
-236,287
7,762,454
8,438,446
-675,991

-1,075,193
-834,453
-240,739
782,140
-762,316
-762,316
0
-1,935,422
-1,797,030
-138,394

2.56
0.15

2,612,163
1,186,536

15,407,089
-166,963

73,781,928

13,507,772

0
109,772
0

0
0
0

86.61 478,586,354
160.82 977,713,292
-74.21 -499,126,938
2,930,852
1.83
12,291,050
-1.49
-9,360,198
0.61
4,115,644

130,326,253
152,884,014
-22,557,761
-542,730
562,531
-1,105,261
203,006

485,742,623
559,524,550
112,569,600

129,986,528
143,494,300
90,331,445

5.17
-0.26
0.88
2.73
-0.03

87,289,700

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones financieras
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a partes relacionadas 0
Otras cuentas por cobrar
109,772
Existencias, neto
0
Existencias
Menos:Prov.Desva. de Existencias
Activos biológicos
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo, neto
608,912,607
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
1,130,597,306
Menos:Depreciación Acumulada
-521,684,699
Activos Intangibles, neto
2,388,122
Activos Intangibles
12,853,581
Menos:Amortización Acumulada Intangible
-10,465,459
Activo por Impto.a la Renta y Particip.Diferidos 4,318,650
Créditto mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN ACTIVAS

%

0.02

100.00

Leyenda
**

BALANCE GENERAL
e diciembre del 2009)
%

PASIVO

84.59 **

-2.24
15.35 **
14.44
-3.82
0.00
-21.30
20.47 **

589.82 **
-14.07
18.31

0.00
0.00
0.00

PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras
43,200,351
Cuentas por Pagar Comerciales
61,571,689
Cuentas por Pagar partes relacionadas
13,114,561
Impto.a la Renta y Particip.corrientes
5,637,340
Otras Cuentas por Pagar
8,358,815
Tributos y contribuciones 3,027,723
sociales
Remuneraciones y participaciones
512,593
por pagar
CTS
199,009
Diversos
4,619,490
Provisiones
4,312,250
Pasivos por Impto. a la Renta y Particip. Diferidas.
2,394,137
TOTAL PASIVO CORRIENTE
138,589,143

º
11.81
4.93

26.76
25.65
80.24

6.14
8.76
1.87
0.80
1.19
-2,188,002
512,627
187,958
9,623,276
0.61
0.34

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras
0
Cuentas por pagar comerciales
0
Cuentas por Pagar relacionadas
96,248
Pasivo por Impto.a la Renta y Particip.diferidas
10,525,730

0.00
0.00
0.01
1.50

Otras cuentas por pagar
Contribuciones reembolsables
Provisiones
Ingresos Diferidos(neto)

2,282,405
5,819,929
38,831,812

0.32
0.83
5.52

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

57,556,125

TOTAL PASIVO

27.23 **
15.64 **
4.52
-18.52

Al 31.12.2009

PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no realizados
Reservas legales
Otras reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de conversión
Utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN PASIVAS

196,145,268

633,280,649

90.08

38,964,606

5.54

0
0
-192,427,736

0
0
-27.37

27,056,063
506,873,582

3.85

703,018,850
202,901,045

100.00

Variaciones mas importantes a ser consideradas en la validacion de saldos de auditoria

Al 31.12.2008 DIFERENCIA

%

29,549,095
35,897,698
7,717,229
5,144,374
8,135,858

13,651,256
25,673,991
5,397,332
492,966
222,957

46.20 **
71.52 **
69.94 **
9.58
2.74

3,659,706
2,602,294
92,706,255

652,544
-208,157
45,882,888

17.83 **
-8.00
49.49

0
0
140,379
10,723,755

0
0
-44,131
-198,025

3,741,656
5,581,104
30,189,535

-1,459,251
238,825
8,642,277

50,376,430

7,179,695

14.25

143,082,684

53,062,584

37.09

576,410,927

56,869,722

9.87 **

32,778,691

6,185,915

18.87 **

357,337
0
-217,532,964

-357,337
0
25,105,228

-100.00 **
0.00
-11.54

24,427,874
416,441,865

2,628,189
90,431,717

10.76
21.72

559,524,550
112,569,600

143,494,300
90,331,445

25.65
80.24

0.00
0.00
-31.44
-1.85

-39.00
4.28
28.63 **

WEIS & ASOCIADOS S.C.
ELECTROCENTRO S.A.
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA
(AL 31 DE DICIEMBRE 2009)

MWh FACTURADOS

Al 31.12.2009 Al 31.12.2008 VARIACION
%
INCREMENTO
623,978
600,979

INGRESOS OPERACIONALES
Venta de energía eléctrica
Energía comprada

236,310,351
110,168,080

211,660,841
95,089,541

24,649,510
15,078,539

11.65 **
15.86 **

UTILIDAD BRUTA
Ingresos por otros servicios y complementarios
UTILIDAD BRUTA MAS ING.VARIOS

126,142,271
11,002,730
137,145,001

116,571,300
9,053,418
125,624,718

9,570,971
1,949,312
11,520,283

21.53 **

580,440
9,976,328
17,012,784
33,032,395
1,567,368
2,501,852
2,673,242
23,578,878
1,105,182
424,450
1,179,057
1,230,294
151,416
0

918,571
7,893,173
16,015,666
28,708,587
979,759
2,194,628
1,967,669
21,447,971
828,161
287,675
1,078,319
1,793,156
158,277
0

-338,131
2,083,155
997,118
4,323,808
587,609
307,224
705,573
2,130,907
277,021
136,775
100,738
-562,862
-6,861
0

COSTO DE SERVICIO
Combustible y lubricantes para generación
Suministros diversos
Cargas de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Tributos (CTE. MEM)
Cargas diversas de gestión
Depreciación del ejercicio
Amortización de intangibles.
Cobranza dudosa
Compensación por tiempo de servicios
Uso de sistema de transmisión.
Provisión desvalorización de existencias
Otras provisiones.

-36.81
26.39
6.23
15.06
59.97
14.00
35.86
9.94
33.45
47.54
9.34
-31.39
-4.33
0.00

**
**
**
**
**
**

TOTAL COSTO DE SERVICIO

95,013,686

84,271,615

10,742,071

RESULTADOS DE EXPLOTACION
Ganancias(Pérdidas por venta de activos(762)
Ingresos extraordinarios (75-76-D45-D40)
Gastos extraordinarios (66)
Compensación por interrupciones(66904)
Cargas excepcionales pensionistas
Ingresos ejercicios anteriores( 765-76903)
Gastos de ejercicios anteriores(665)
TOTAL OTROS INGRESOS(EGRESOS)

42,131,316
0
12,063,173
-9,324,891
-1,241,410
1,234,365
-929,665
1,801,572

41,353,104
223,279
12,215,156
-10,172,053
-2,189,881
0
1,352,154
-734,154
694,501

778,212
-223,279
-151,983
847,162
948,471
0
-117,789
-195,511
1,107,071

UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos financieros
Gastos financieros

43,932,887
3,237,295
-2,636,725

42,047,605
3,715,363
-4,580,070

1,885,282
-478,068
1,943,345

RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA.
Participación de utilidades trabajadores ( corriente)
-2,699,490
Participación de utilidades trabajadores ( diferido)
90,923
Impuesto a la renta (corriente)
-15,387,092
Impuesto a la renta (diferido)
518,263
UTILIDAD(PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO.

44,533,458

41,182,898

-2,608,566

-2,500,750

-14,868,829
27,056,063

-14,254,274
24,427,874

3,350,560
0
-107,816
0
-614,555
2,628,189

Leyenda
** Variaciones mas importantes a ser consideradas en la validacion de saldos de auditoria

1.88
-100.00
-1.24
-8.33
-43.31
0.00
-8.71
26.63

-12.87
-42.43

8.14
4.31
4.31
10.76

**
**

**
**

WEIS & ASOCIADOS S.C.
ELECTROCENTRO S.A.
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA
(AL 31 DE DICIEMBRE 2009)

MWh FACTURADOS

Al 31.12.2009
%
623,978

INGRESOS OPERACIONALES
Venta de energía eléctrica
Energía comprada

236,310,351
110,168,080

UTILIDAD BRUTA
Ingresos por otros servicios y complementarios
UTILIDAD BRUTA MAS ING.VARIOS

126,142,271
11,002,730
137,145,001

COSTO DE SERVICIO
Combustible y lubricantes para generación
Suministros diversos
Cargas de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Tributos (CTE. MEM)
Cargas diversas de gestión
Depreciación del ejercicio
Amortización de intangibles.
Cobranza dudosa
Compensación por tiempo de servicios
Uso de sistema de transmisión.
Provisión desvalorización de existencias

580,440
9,976,328
17,012,784
33,032,395
1,567,368
2,501,852
2,673,242
23,578,878
1,105,182
424,450
1,179,057
1,230,294
151,416

Al 31.12.2008 %
600,979

100

211,660,841
95,089,541

100

116,571,300
9,053,418
125,624,718

0.25
4.22
7.2
13.98
0.66
1.06
1.13
9.98
0.47
0.18
0.5
0.52
0.06

918,571
7,893,173
16,015,666
28,708,587
979,759
2,194,628
1,967,669
21,447,971
828,161
287,675
1,078,319
1,793,156
158,277

0.43
3.73
7.57
13.56
0.46
1.04
0.93
10.13
0.39
0.14
0.51
0.85
0.07

Otras provisiones.

0

0

0

0

TOTAL COSTO DE SERVICIO

95,013,686

40.21

84,271,615

39.81

RESULTADOS DE EXPLOTACION
Ganancias(Pérdidas por venta de activos(762)
Ingresos extraordinarios (75-76-D45-D40)
Gastos extraordinarios (66)
Compensación por interrupciones(66904)
Cargas excepcionales pensionistas
Ingresos ejercicios anteriores( 765-76903)
Gastos de ejercicios anteriores(665)
TOTAL OTROS INGRESOS(EGRESOS)

42,131,316
0
12,063,173
-9,324,891
-1,241,410

17.83

41,353,104
223,279
12,215,156
-10,172,053
-2,189,881
0
1,352,154
-734,154
694,501

19.54

UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos financieros
Gastos financieros

RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA.
Participación de utilidades trabajadores ( corriente)
-2,699,490
Participación de utilidades trabajadores ( diferido)
90,923
Impuesto a la renta (corriente)
-15,387,092
Impuesto a la renta (diferido)
518,263
UTILIDAD(PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO.

1,234,365
-929,665
1,801,572
-1,492,693
43,932,887
3,237,295
-2,636,725

42,047,605
3,715,363
-4,580,070

44,533,458
-2,608,566
-14,868,829
27,056,063

41,182,898
-2,519,328
18,578
-14,360,171
105,897

-2,500,750
-14,254,274
24,427,874

WEIS & ASOCIADOS S.C. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
ELECTROCENTRO S.A.
ESTADOS DE GANANCIAS Y PE
( AL 31 DE DICIEMBRE
Al 31.12.2009
MWh FACTURADOS
623,978
INGRESOS OPERACIONALES
Venta de energía eléctrica
Ingresos por otros servicios y complementarios

236,310,351
11,002,730

TOTAL INGRESOS BRUTOS

247,313,081

Costo de ventas( operacionales)
Energía comprada
Gastos de generación
Gastos de transmisión
Gastos de distribución
TOTAL COSTOS OPERACIONALES

110,168,080
6,378,631
10,762,179
45,634,051
172,942,941

GASTOS DE OPERACIONALES
Gastos de venta
Gastos administrativos
TOTAL GASTOS
RESULTADOS DE EXPLOTACION
Ganancias(Pérdidas por venta de activos
Ingresos extraordinarios
Gastos extraordinarios
Compensación por interrupciones
Cargas excepcionales pensionistas
Ingresos ejercicios anteriores
Gastos de ejercicios anteriores
TOTAL OTROS INGRESOS(EGRESOS)

17,421,008
14,817,816
32,238,824
42,131,316
0
12,063,173
-9,324,891
-1,241,410
0
1,234,365
-929,665
1,801,572

UTILIDAD OPERATIVA
43,932,887
Ingresos financieros
3,237,295
Gastos financieros
-2,636,725
Participación en los resultados de partes relacionadas por metodol participación.
0
Ganancias(pérdidas) por instrumentos financieros derivados
0
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS PARTICIPACIONES E IMPUESTO
44,533,458A LA RENTA.
Participación de utilidades trabajadores ( corriente)
-2,699,490
Participación de utilidades trabajadores ( diferido)
90,923
-2,608,566
Impuesto a la renta (corriente)
-15,387,092
Impuesto a la renta (diferido)
518,263
-14,868,829
UTLIDAD(PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO.
27,056,063
Depreciación
23,578,878
Amortización
1,105,182

2

TADOS DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
( AL 31 DE DICIEMBRE 2009)
%
Al 31.12.2008 %
600,979

95.55
4.45

211,660,841
9,053,418

100

220,714,259

63.70
3.69
6.22
26.39
100

6.00%
100.00%

20.2

-2,519,328
18,578
-14,360,171
105,897

100

95,089,541 43.10%
6,626,487 3.00%
9,884,103 4.50%
39,560,257 17.90%
151,160,388

15,601,511
12,599,257 5.70%
28,200,768 12.80%
41,353,104
223,279
12,215,156
-10,172,053
-2,189,881
0
1,352,154
-734,154
694,501
42,047,605
3,715,363
-4,580,070
0
0
41,182,898
-2,500,750
-14,254,274
24,427,874
21,447,971
828,161

20.2

WEIS & ASOCIADOS S.C.

ELECTROCENTRO S.A.

al 31 de Diciembre del 2009
ACTIVO

CEDULA DE CUADRE DE SUMARIAS
CED

ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR RELAC
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
EXISTENCIAS
GASTOS DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS
ACTIVO NO CORRIENTE
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
INTANGIBLES
IMPUESTO A LA RENTA

C
E
EA
EB
F
G
M
K
KA
OA

TOTAL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN

Hecho por: J.P.A.
Fecha: 19.09.07

Y

SALDOS AL

SALDOS AL

31.12.08

31.12.09

REF PASIVO
P.T

CED

PASIVO CORRIENTE

IMPTO A LA RENTA

CA
N
NA
OB
P
R
OC

PASIVO NO CORRIENTE
INGRESOS DIFERIDOS

UA

1,487,711

2,746,148

OBLIGACIONES FINANCIERAS

35,612,915

34,537,722

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

5,417,264

6,199,404

CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS

19,812,656

19,050,340

7,762,454

5,827,032

2,612,163

18,019,252

1,186,536

1,019,573

478,586,354
2,930,852

608,912,607
2,388,122

4,115,644
559,524,549
559,524,550
1

4,318,650
703,018,850
703,018,850

PATRIMONIO

112,569,600

202,901,045

CUENTAS DE ORDEN

IMPTO A LA RENTA
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES

T

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

º

SALDOS AL

SALDOS AL

REF

31.12.08

31.12.09

P.T.

29,549,096

43,200,351

35,897,698

61,571,689

7,857,608

13,210,810

5,144,374

5,637,341

11,877,514

10,641,221

9,240,810

10,132,179

13,326,049

12,919,867

30,189,535

38,831,812

416,441,865
559,524,549
559,524,550

506,873,582
703,018,852
703,018,850
-2

112,569,600

202,901,045

WEIS & ASOCIADOS S.C.
ELECTROCENTRO S.A.
al 31 de diciembre del 2,009

CUENTAS DE ORDEN
CTA.

DENOMINACION

(1)

(2)

Saldos al
31.12.08

Saldos al
31.12.09

REF.
P/T

Saldos al
31.12.09

ACTIVO
1101
1201
1301
1501
1701
1801

Gastos Deducibles
Bienes no Capitalizables
Valores en Garantia
Activos menores Trab.
Gastos Reparables
Por Contingencias

106,127

V1

534,740
55,682,418

84,151,704
98,723
71,363
118,473,129

V2
V3
V4
V5

112,569,599

202,901,046

105,926
78,152
56,168,363

106,127

105,926
78,152
56,168,363

0
106,127
0
84,151,704
98,723
71,363
118,473,129
0
0
0
202,901,046

PASIVO
5101
5201
5301
5501
5701
5801

Gastos Deducibles
Bienes No Capitalizable
Valores en Garantia
Activos Menores
Gastos Reparables
Por Contingencia

534,740
55,682,418

84,151,704
98,723
71,363
118,473,129

112,569,599

202,901,046

V6
V7
V8
V9
V10

0
106,127
0
84,151,704
98,723
71,363
118,473,129
0
0
0
202,901,046

Cruzado con informe auditado del periodo 2,008por la Asociacion Vigo& asociados Espinoza & Asociados - Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme

(1) Fuente: Balance de Comprobación del mes de Diciembre de 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de diciembre del 2,009

Hecho por: H.A.C.
Fecha: 01.03.06

V

WEIS & ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL
ELECTROCENTRO S.A.

al 31 de Diciembre del 2,009

CAJA Y BANCOS
CTA.

CONCEPTO

(1)

(2)

Saldos al
31.12.08

Saldos al
31.12.09

Saldos al
31.12.09

C1

254,214

820,547

540,245

C2

540,245

659,064
1,487,711

1,951,689
2,746,148

C3

1,951,689
2,746,148

1,100

102 Fondo Fijo

7,000

104 Cuentas corrientes bancarias

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

254,214

101 Dinero en efectivo

103 Remesas en trànsito

REF.
P/T

Cruzado con informe auditado periodo 2,008 efectuado por Asociación Vigo & Asoc. S.C. - Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme

(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

Hecho por: H.A.C.
Fecha: 02.01.07

C

WEIS & ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL
ELECTROCENTRO S.A.
al 31 de Diciembre del 2,009

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
CTA.

CONCEPTO

(1)

(2)

REF.
P/T

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

Saldos al
31.12.08

Auditores
31.12.08

Saldos al
31.12.09

33,888,052

33,947,802

32,727,500

E1

32,727,500

436,894

436,894

458,278

E2

458,278

124 Facilidades de Pago

1,123,109

1,123,109

1,157,812

E3

1,157,812

129 Clientes Cobranza Dudosa

1,733,314

1,733,313

2,003,325

E4

2,003,325

37,181,369

37,241,118

36,346,915

-1,568,454

-1,568,454

-1,809,193

35,612,915

35,672,664

34,537,722

121 Facturacion a clientes
165 MEM DEP

192 Prov. Cobza, Dudosa - Clientes

Saldos al
31.12.09

36,346,915
E5

-1,809,193
34,537,722

Cruzado con informe auditado periodo 2,008 efectuado por Asociación Vigo & Asoc. S.C. - Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme

Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme

(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

E

WEIS & ASOCIADOS S.C
ELECTROCENTRO S.A.
Al 31 de diciembre del 2009

CUENTAS POR COBRAR A PARTES RELACIONADAS
CTA.

C O N C E P T O
______________________________
121 Facturacion a Clientes

(1)

(2)

Saldos al
AUDITORES
31.12.08
31.12.08
59,749

162 Reclamaciones a Terceros

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

EA1

Saldos al
31.12.09
62,027

7,274

EA2

7,274

3,371,832

EA3

3,371,832

167 Ctas por Cobrar a Compañias Afiliadas - Principal

3,077,316

168 Otras Cuentas por Cobrar Diversas

2,204,097

2,682,169

EA4

2,682,169

76,102

76,102

EA5

76,102

169 Cuentas de Cobranza Dudosa

Total Cuentas por Cobrar:

5,417,264

3,077,316

Saldos al
31.12.09
62,027

REF.
P/T

3,077,316

6,199,404

6,199,404

Cruzado con informe auditado periodo 2,008efectuado por Asociación Vigo & Asoc. S.C.- Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme

(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

EA
Hecho por:JPA
Fecha:18.09.07

WEIS & ASOCIADOS S.C.
Al 31 de Diciembre del 2,009

OTRAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (1)
CTA.

C O N C E P T O

141 Prestamo al Personal y Accionistas

Saldos al
31.12.08

(2)

Auditores
31.12.08

39,844

Saldos al
31.12.09

REF.
P/T

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

Saldos al
31.12.09

66,511 EB1

66,511

30,868 EB2

30,868

63,870
145 Deudas por Responsabilidad
162
164
168
169

Reclamaciones a Terceros
Depositos en Garantia
Otras Cuentas por Cobrar Diversas
Ctas. por Cob. Diversas de Cob. Dudosa

422 Anticipos de Proveedores
196 Prov. Cbza. Dudosa
PARTE NO CORRIENTE
162 Reclamaciones a Terceros

24,026
5,195,099
15,887
10,862,785
236,288

5,195,099
15,887
13,066,882
312,389

4,889,590
17,658
13,935,941
236,287

EB3
EB4
EB5
EB6

4,889,590
17,658
13,935,941
236,287

3,565,242
19,939,171
-236,287
19,702,884

3,565,242
22,219,369
-236,287
21,983,082

19,176,855
-236,287 EB7
18,940,568

19,176,855
-236,287
18,940,568

109,772

109,772

109,772 EB3

109,772

19,812,656
AJUSTE

22,092,854
1
22,092,855

19,050,340

Cruzado con informe auditado periodo 2,008efectuado por Asociación Vigo & Asoc. S.C.- Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme

(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008

19,050,340

EB

(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

WEIS & ASOCIADOS S.C.
ELECTROCENTRO S.A.
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009

EXISTENCIAS
CTA.

(1)

DENOMINACION

261 Suministros y Repuestos
262 Combustible y Lubricantes Generacion

Saldos al
31.12.08

(2)

Saldos al
31.12.09

REF.
P/T

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

Saldos al
31.12.09

8,390,798

6,594,521

F1

6,594,521

47,647

46,896

F2

46,896

8,438,445

6,641,417

6,641,417

-675,991

-814,385

-814,385

7,762,454

5,827,032

5,827,032

Desvalorizacion de existencia
291 Prov. Para Desvalorizacion de Existencia

Cruzado con informe auditado periodo 2,008 efectuado por Asociacion Vigo & Asociados S.C. Espinoza
Conforme
& Asociados . S.C.
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobacional 31de Diciembre del 2,009

Hecho por: H.A.C.
Fecha: 02.02.07

F

WEIS & ASOCIADOS S.C.

ELECTROCENTRO S.A.
Al 31 de Diciembre del 2009

GASTOS DIFERIDOS
(1)

CTA.

DENOMINACION

(2)

Saldos al
31.12.08

Saldos al
31.12.09

REF.
P/T

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

Saldos al
31.12.09

15,268,090

G1

15,268,090

236,163

685,948

G2

685,948

384 Entregas a Rendir Cuentas

43,230

15,967

G3

15,967

385 Adelantos de Remuneracion

9,164

2,453

G4

2,453

2,323,606

2,046,794

G5

2,046,794

2,612,163

18,019,252

401 Credito Fiscal
382 Intereses por Devengar

389 Cargas Diferidas

TOTAL

18,019,252

Cruzado con informe auditado periodo 2,008 efectuado por Asociación Vigo & Asoc.S.C. - Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

Hecho por: H.A.C.
Fecha: 03.02.07

G

WEIS & ASOCIADOS S.C.
ELECTROCENTRO S.A.

Al 31 de Diciembre del 2,009

OTROS ACTIVOS

CTA.

CONCEPTO

337 Unidades de Reemplazo

Saldos al
31.12.08

Saldos al
31.12.09

1,186,536

1,019,573

1,186,536

1,019,573

REF.
P/T

M1

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

Saldos al
31.12.09
1,019,573

1,019,573

Cruzado con informe auditado periodo 2,008 efectuado por Asociación Vigo & Asoc.S.C. - Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

Conclusiones:

Hecho por: H.A.C.
Fecha: 03.02.07

m

WEIS & ASOCIADOS S.C.
ELECTROCENTROS.A.
al 31 de Diciembre del 2009

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Y DEPRECIACION ACUMULADA
1
CTA.

DENOMINACION

Saldos al
31.12.08

2
Saldos al
31.12.09

REF.
P/T ADICIONESRETIROS Y/O AJUSTE
BAJAS

TRANSFERENCIA

Saldos al
31.12.09

COSTO
331
332
333
334
335

Terrenos
Casa Maq. Obras Civiles y Otras Const
Maquinaria Equipo y otOtras Unidades
Unidades de transportes
Muebles y enseres
336 Equipos Diversos
339 Trabajos en Curso
422 Anticipos Otorgados (Para Obras)
(a)114,378,798

DEPRECIACION ACUMULADA
39302 Casa Maq. Obras Civiles y Otras Const
39303 Maquinaria Equipo y otOtras Unidades
39304 Unidades de transportes
39305 Muebles y enseres
39306 Equipos Diversos
39309 Trabajos en Curso

5,939,107
74,191,882
756,576,416
9,691,632
2,107,374
14,828,083
94,028,096 (a)
957,362,590
20,350,701 (a)
977,713,291
1
977,713,292

Hecho por : RPR 7 ORF

5,939,107
74,493,445
829,453,568
10,616,786
2,141,246
15,355,109
149,348,435
1,087,347,696
43,249,610
k1

2,217,945,002

2,217,945,002

-27,691,808
-456,061,014
-7,028,173
-1,302,864
-6,989,807
-53,273

-29,099,893
-475,325,678
-7,658,480
-1,402,013
-7,868,788
-329,848

-29,099,893
-475,325,678
-7,658,480
-1,402,013
-7,868,788
-329,848

-499,126,939
1
-499,126,938

-521,684,700 k2

-521,684,700

478,586,354

1
2

5,939,107
74,493,445
829,453,568
10,616,786
2,141,246
15,355,109
149,348,435
1,087,347,696
43,249,610

608,912,607

Cruzado con informe auditado período 2008 por la Asociacion Vigo & Asociados S.C. Espinoza & Asoc. S.C. Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2008
Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2009

608,912,607

k

WEIS & ASOCIADOS S.C.

ELECTROCENTRO S.A.
Al 31 de Diciembre del 2009

ACTIVOS

CTA.

INTANGIBLES

DENOMINACION

(1)

2

Saldos al
31.12.08

Saldos al

REF.
P/T Adiciones Retiros

31.12.09

Ajuste

y/o Bajas

Transfer

OTROS
CAMBIOS

Saldos al
31.12.09

COSTO
341
342
344
345

Concesiones y Derechos
Patentes y Marcas
Gastos de Explot. Y Desarrollo
Gastos de Estudios y Proyectos

TOTAL

3,573,754
1,156,418
294,104
7,266,774

12,291,050

3,762,889
1,156,418
667,500
7,266,774

3,762,889
1,156,418
667,500
7,266,774

12,853,581 KA1

12,853,581

AMORTIZACION ACUMULADA
394 Amortizacion de Intangibles

Total Intangible Neto:

-9,360,198

-10,465,459

2,930,852

2,388,122

KA2

Cruzado con informe auditado periodo 2,006 efectuado por Asociación Vigo & Asoc.S.C. - Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

Hechopor: RPR
Fecha: 01-07-2009

-10,465,459

2,388,122

KA

WEIS & ASOCIADOS S.C.

ELECTROCENTRO S.A.
al 31 de Diciembre del 2009
ACTIVO POR IMPUESTOS A LA RENTA Y PARTICIPACION

(1)

CTA.

DENOMINACION

389 Cargas Diferidas Temporales

TOTAL

Saldos al
31.12.08

(2)

Saldos al
31.12.09

4,115,644

4,318,650

4,115,644

4,318,650

REF.
P/T

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

OA1

Saldos al
31.12.09
4,318,650

4,318,650

Cruzado con informe auditado período 2008 efectuado por la Asociacion Vigo & Asociados SC Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme

Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

OA

WEIS & ASOCIADOS S.C.

ELECTROCENTRO S.A.
al 31 de Diciembre del 2009
OBLIGACIONES FINANCIERAS

(1)

CTA.

DENOMINACION

389 Intereses por Vencer
42302 Pagares por Pagar

TOTAL

Saldos al
31.12.08

(2)

Saldos al
31.12.09

REF.
P/T

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

CA1

Saldos al
31.12.09

-1,201,254

-351,124

-351,124

30,750,350

43,551,475

43,551,475

29,549,096
29,549,095

43,200,351

43,200,351

Cruzado con informe auditado período 2008 efectuado por la Asociacion Vigo & Asociados SC Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme

Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

CA

WEIS & ASOCIADOS S.C.

ELECTROCENTRO S.A.
al 31 de Diciembre del 2009

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
(1)

CTA.

421
426
429
48903

DENOMINACION

Facturas por Pagar
Detraccion
Provision de Facturas por Pagar
Provision de Facturas por Pagar

TOTAL

Saldos al
31.12.08

(2)

Auditores
31.12.08

Saldos al
31.12.09

22,244,749
786,325
91,274
12,775,350

26,467,539
824,490
91,274
15,730,304

45,116,285
1,078,653
6,292
15,370,459

35,897,698

43,113,607

61,571,689

REF.
P/T

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

Saldos al
31.12.09

N1
N2
N3
N4

45,116,285
1,078,653
6,292
15,370,459

61,571,689

Cruzado con informe auditado período 2008 efectuado por la Asociacion Vigo & Asociados SC Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

Conclusiones:

Hecho por: J.P.A
Fecha: 19.09.07

N

Hecho por: J.P.A
Fecha: 19.09.07

____________

Hecho por: J.P.A
Fecha: 19.09.07

WEIS & ASOCIADOS S.C.
ELECTROCENTRO S.A.

al 31 de Diciembre del 2009

CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS
(1)

CTA.

DENOMINACION

PARTE CORRIENTE
389 Cargas Diferidas Diversas
421 Facturas por Pagar
421 Facturas por Pagar
426 Detraccion
462 Reclaciones de Terceros
467 Depositos en Garantia
468 Cuentas por Pagar Cia Afiliadas
469 Cuentas por Pagar Diversas
489 Intereses Estudios
48903 Provision Compras de Energia

PARTE NO CORRIENTE
389 Cargas Diferidas Diversas
489 Intereses Estudios
421 Facturas por Pagar

Saldos al
31.12.08

(2)

Auditores
31.12.08

-11,999
608,176
3,614,614
38,165

387,671

387,671

125,647
2,954,955
7,717,229

387,671

-24,415
7,429
157,365
140,379
7,857

Saldos al
31.12.09

REF.
P/T

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

Saldos al
31.12.09

-9,576
599,639
3,631,253
90,501
1,447
5,875,336
568,705
113,775
118,610
2,124,871
13,114,561

NA1
NA2
NA3
NA4
NA5
NA6
NA7
NA8
NA9
NA10

-9,576
599,639
3,631,253
90,501
1,447
5,875,336
568,705
113,775
118,610
2,124,871
13,114,561

-12,968
3,946
105,270
96,248
13,210,809

NA1
NA9
NA11

-12,968
3,946
105,270
96,248
13,210,809

Cruzado con informe auditado período 2008 efectuado por la Asociacion Vigo & Asociados SC Espinoza & Asoc. S.C. - Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2,009

NA

NA

WEIS & ASOCIADOS S.C.

ELECTROCENTRO S.A.
al 31 de Diciembre del 2,009

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES

CTA.

DENOMINACION

Tercera Categoria ( Pagos Cta)
40107 Tercera Categoria
Participacion por Pagar

(1)

(2)

Saldos al
31.12.08

saldos al
31.12.09

-11,735,125
14,360,171
2,519,328

-12,449,241
15,387,092
2,699,490

5,144,374

5,637,341

REF.
P/T

.
ADICIONES DEDUCCIONES

OB1
OB2
OB3

5,637,341

Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme

(1) Fuente: Balance de Comprobacion al 31 de diciembre 2008

Conclusiones:

Hecho por: JPAL
Fecha: 19.09.07

Saldos al
31.12.09
-12,449,241
15,387,092
2,699,490

Cruzado con informe auditado periodo 2,008 efectuado por Vigo & Asociados S.C. Espinoza & Asociados S.C - Conforme

(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de diciembre del 2,009

OTROS
CAMBIOS

OB

WEIS & ASOCIADOS S.C.

ELECTROCENTRO S.A.

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

al 31 de diciembre del 2,009
(1)

CTA.

DENOMINACION

PARTE CORRIENTE
TRIBUTOS Y CONTRIBUCCIONES SOCIALES
401 Gobierno Central
403 Contribuciones Inst. Publicas
404 Contribuciones AFP

REMUNERACIONES Y PARTICIPACION POR PAGAR
411 Remuneraciones por Pagar
412 Vacaciones por Pagar
C.T.S. BENEFICIOS SOCIALES
471 Compensacion por Tiempo de Servicios
472 Adelantos por Compensacion por CTS
DIVERSAS
122 Anticipos Recibidos
462 Reclamaciones de Terceros
467 Depositos en Garantia
469 Ctas por Pagar Diversas
44101 Contribuciones Rembolsables
44103 Contribuciones Rembolsables otras

PARTE NO CORRIENTE
44102 Contribuciones Rembolsables

Saldos al
31.12.08

(2)

Saldos al
31.12.09

REF.
P/T

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

Saldos al
31.12.09

-2,871,503
434,373
249,128
-2,188,002

2,498,224
359,655
169,844
3,027,723 P1

2,498,224
359,655
169,844
3,027,723

956
511,671
512627

512,593
512,593 P2

512,593
512,593

192,429
-4,472
187,957

203,481
-4,472
199,009 P3

203,481
-4,472
199,009

1,551,539
201,058
5,207,171
2,490,075
159,023
14,410
9,623,276
8,135,858

194,037
409,013
3,687,214
318,903
10,323
4,619,490 P4
8,358,815

194,037
409,013
3,687,214
318,903
10,323
4,619,490
8,358,815

3,741,656
11,877,514

2,282,405 P5

2,282,405

10,641,221

10,641,221

Cruzado con informe auditado periodo 2,008 efectuado por Vigo & Asociados S.C. Espinoza & Asociados S.C - Conforme

Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente: Balance de Comprobacion al 31 de diciembre 2008

Hecho por: RPR / ORF
Fecha: 01-07-2010

P

P
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de diciembre del 2,009

Hecho por: RPR / ORF
Fecha: 01-07-2010

Weis & Asociados S.C.
ELECTROCENTRO S.A.
al 31 de diciembre del 2,009

PROVISIONES
(1)

CTA.

DENOMINACION

(2)

Saldos al
31.12.08

Saldos al
31.12.09

REF.
P/T

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe
Haber

Saldos al
31.12.09

PARTE CORRIENTE
483
48901
48902
48904

Provision para Perdidas por Litigios
Provision Diversas
Provisiones de Impuestos
Provision Pensionista Ley 20530

2,761,491
892,145
53,477
605,137

2,689,573
51,822
918,311
3,659,706

3,773,354

4,312,250

5,581,104

5,564,119

5,819,929

0
2,761,491
892,145
53,477
605,137

R1
R2
R3
R4

4,312,250

PARTE NO CORRIENTE
48904 Provision Pensionista Ley 20530

9,240,810

R5

10,132,179

Cruzado con informe auditado periodo 2,008 efectuado por la Asociacion Vigo & Asociados S.C. Espinoza & Asociados S.C.

5,819,929
10,132,179

- Conforme

Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente:Balance de comprobacion al 31 de diciembre del 2008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de diciembre del 2,009

R

R

WEIS & ASOCIADOS S.A.
ELECTROCENTRO S.A.
al 31 de Diciembre del 2,009
IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES

(1)

CTA.

DENOMINACION

Saldos al
31.12.08

(2)

saldos al
31.12.09

REF.
P/T

.
ADICIONESDEDUCCIONES OTROS
CAMBIOS

Saldos al
31.12.09

PARTE CORRIENTE
48906 Impuesto Diferido

2,602,294

2,394,137

OC1

2,394,137

10,723,755

10,525,730

OC2

10,525,730

PARTE NO CORRIENTE
48906 Impuesto Difderido

13,326,,049

12,919,867

12,919,867

Cruzado con informe auditado periodo 2,008 efectuado por Vigo & Asociados S.C. Espinoza & Asociados S.C - Conforme
Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme

(1) Fuente: Balance de Comprobacion al 31 de diciembre 2008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de diciembre del 2,009

OC

ANEXO Nº 1
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo

Al 31.12.2009

2,746,148

Cuentas por Cobrar Comerciales, neto
Cuentas por Cobrar Comerciales
Menos:Provisión Cobranza Dudosa
Cuentas por Cobrar a partes relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar, neto
Otras Cuentas por Cobrar
Menos:Provisión Cobranza Dudosa
Existencias, neto
Existencias
Menos:Prov.Desva. de Existencias

34,537,722
36,346,915
-1,809,193
6,199,404
18,940,568
19,176,855
-236,287
5,827,032
6,641,416
-814,385

Gastos diferidos
Otros activos

18,019,252
1,019,573

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

87,289,700

%

0.39

5.17
-0.26
0.88
2.73
-0.03
0.94
-0.12

Al 31.12.2008 PASIVO
PASIVO CORRIENTE
1,487,711 Obligaciones financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
35,612,915 Cuentas por Pagar partes relacionadas
37,181,368 Impto.a la Renta y Particip.corrientes
-1,568,454 Otras Cuentas por Pagar
5,417,264 Tributos y contribuciones sociales
19,702,884 Remuneraciones y participaciones por pagar
19,939,171 CTS
-236,287 Diversos
7,762,454 Provisiones
8,438,446 Pasivos por Impto. a la Renta y Particip. Diferidas.
-675,991 TOTAL PASIVO CORRIENTE

Al 31.12.2009

43,200,351
61,571,689
13,114,561
5,637,340
8,358,815

%

Al 31.12.2008

6.14
8.76
1.87
0.80
1.19

3,027,723
512,593
199,009
4,619,490

29,549,095
35,897,698
7,717,229
5,144,374
8,135,858
-2,188,002
512,627
187,958
9,623,276

4,312,250
2,394,137
138,589,143

0.61
0.34

3,659,706
2,602,294
92,706,255

0
0
96,248
10,525,730

0.00
0.00
0.01
1.50

0
0
140,379
10,723,755

Otras cuentas por pagar
Contribuciones reembolsables
Provisiones
Ingresos Diferidos(neto)

2,282,405
5,819,929
38,831,812

0.32
0.83
5.52

3,741,656
5,581,104
30,189,535

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

57,556,125

50,376,430

TOTAL PASIVO

196,145,268

143,082,684

PATRIMONIO
Capital

633,280,649

90.08

576,410,927

Capital Adicional

38,964,606

5.54

32,778,691

Reservas legales

0

0

357,337

-192,427,736

-27.37

-217,532,964

27,056,063
506,873,582

3.85

24,427,874
416,441,865

703,018,850 100.00
202,901,045

559,524,550
112,569,600

PASIVO NO CORRIENTE
2.56
0.15

2,612,163
1,186,536
Cuentas por Pagar relacionadas
73,781,928 Pasivo por Impto.a la Renta y Particip.diferidas

ACTIVO NO CORRIENTE

Otras cuentas por cobrar

109,772

0.02

Inmuebles, Maquinaria y Equipo, neto
608,912,607 86.61
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
1,130,597,306 160.82
Menos:Depreciación Acumulada
-521,684,699 -74.21
Activos Intangibles, neto
2,388,122
Activos Intangibles
12,853,581
1.83
Menos:Amortización Acumulada Intangible
-10,465,459
-1.49
Activo por Impto.a la Renta y Particip.Diferidos
4,318,650
0.61

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN ACTIVAS

615,729,151
703,018,850 100.00
202,901,045

109,772

478,586,354
977,713,292
-499,126,938
2,930,852
12,291,050
-9,360,198
4,115,644

Resultados Acumulados
Diferencia de conversión
Utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO

485,742,623
559,524,550
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
112,569,600 CUENTAS DE ORDEN PASIVAS

Weis & Asociados S.C.
ELECTROCENTRO S.A.
al 31 de diciembre del 2,009

INGRESOS DIFERIDOS

CTA.

DENOMINACION

499 Otras Ganancias Diferidas

(1)

(2)

Saldos al
31.12.08

Saldos al
31.12.09

30,189,535

38,831,812

30,189,535

38,831,812

REF.
P/T
UA1

Ajustes y/o Reclasificac.
Debe

Haber

Saldos al
31.12.09
38,831,812

38,831,812

Cruzado con informe auditado periodo 2,008 efectuado por la Asociacion Vigo & Asociados S.C. Espinoza & Asociados S.C.

- Conforme

Cruzado con Balance General al 31.12.09 - Conforme
(1) Fuente:Balance de comprobacion al 31 de diciembre del 2008
(2) Fuente: Balance de Comprobación al 31 de diciembre del 2,009

Hecho por: H.A.C.
Fecha: 03.02.07

UA

UA

Hecho por: H.A.C.
Fecha: 03.02.07

WEIS & ASOCIADOS .S.C.

ELECTROCENTRO S.A.

al 31 de Diciembre del 2,009

PATRIMONIO
CAPITAL

Saldos al 31 de diciembre del 2,007

CAPITAL
ADICIONAL

575,803,868

Otras Transferencias netas (Aporte del MEF)
Aportes de Accionistas

RESERVAS

30,424,825

357,337

2,353,866

0

RESULTADOS
ACUMULADOS

TOTAL

-208,493,071

398,092,959
2,353,866

607,059

Capitalizaciones de partidas patrimoniales
Otros disminucion de las partiads patrimoniales (NIC 12)
Utilidad neta del ejercicio

Saldos al 31 de diciembre del 2,008
Nuevos Aportes de Accionistas

607,059

0

0

0

3,450,782
-12,490,675
24,427,874

576,410,927

32,778,691

357,337

-193,105,090

416,441,865

0

0

56,869,722

56,869,722

Otras Transferencias netas

0

6,185,914

0

Capitalizacion de partidas patrimoniales

0

0

-357,337

357,337

0

320,017

Otros incrementos de partidas patrimoniales
Utilidad neta del ejercicio

Saldos al 31 de Diciembre del 2,009

3,450,782
-12,490,675
24,427,874

6,185,914

0

0

0

27,056,063

633,280,649

38,965

0

-165,371,673

0

506,873,582

Cruzado con informe auditado período 2,008 efectuado porla Asociacion Vigo & Asociados S.C. Espinoza
Conforme
& Asociados S.C. . Conforme

Fuente: Balance de Comprobación al 31 de Diciembre del 2009

T

HECHO POR: J.P.A.
Fecha: 19.09.07