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POBLACIÓN HISTORICA

Distrito
Miraflores
San Borja
San Isidro
Total

PROYECCION
Habitantes
Familias
Mercado objetivo
MERCADO OBJETIVO (5%)

1

2

3

4

2005
90,593
126,091
66,492
285,181

2006
92,815
128,618
68,438
291,877

2007
95,473
131,060
70,724
299,264

2008
98,247
133,486
73,101
306,842

7
2011
328,583
82,146
5%
4,107.000

8
2012
335,865
83,966
5%
4,198.000

9
2013
343,147
85,787
5%
4,289.000

10
2014
350,429
87,607
5%
4,380.000

BASE UN AÑO
¿Con que frecuencia compra usted mermelada?
Frecuencia
%
Periodo
Semanal
5.40%
52
Quincenal
25.80%
24
Mensual
14.70%
12
Bimestral
54.10%
6
TOTAL
100.00%
PROMEDIO ANUAL

Ponderado
2.81
6.19
1.76
3.25
14.01

14.01 VECES AL AÑO DE FRECUEN

Cada vez que compra mermelada ¿qué cantidad adquiere?
Compra
Promedio (gr)
%
Entre 100 gr. y 200 gr.
150
45.20%
Entre 200 gr. y 500 gr.
350
32.60%
Entre 500 gr. y 1 Kg.
750
22.20%
TOTAL
100.00%
PROMEDIO ANUAL

Ponderado
67.80
114.10
166.50
348.40

348.40 GRAMOS POR CADA COMPR

PROGRAMA DE VENTAS
2010
Gramos
Frascos de mermelada

2011
20,046,612
100,233.00

2012
20,490,791
102,454.00

2013
20,934,969
104,675.00

10x + 277.30 R² = 1.00 4 5 6 .327 109.964 75.896.282.000 Poblaciòn 2015 357.5 2009 100.000 0 1 2 3 Años NCIA DE COMPRA RA 2014 21.608.815 135.000 310.379.000 y = 7.00 290.109 Poblacion historica 11 320.711 89.428 5% 4.117.471.148 106.321 314.000 280.00 2015 21.823.000 300.

) Anual 2.300 27. Base (S/. Base (S/.457 1. (jul .900 1. dic) 4.600 Sub Total 32. (jul .700 Sub Total 27. Remuner. Remuner.071 Remuner.200 EsSalud 9% 2.000 EsSalud 9% Personal administrativo Cantidad 1 Cantidad 1 Cargo Adminitracion Cargo Asesoria contable 0 0 .200 Gratific. dic) Sub Total 6. dic) 3.600 Gratific.000 500 Gratific.PLANILLA Personal operativo Cantidad 3 1 Cargo Operarios Supervisor Remuner.900 EsSalud 9% 2. Remuner. Base (S/.300 11.) Anual 6. (jul .898 Remuner.) Anual 650 23.400 850 10.

3% total anual (S/.000 Total 6. 8.000 .275 32.683 37.CTS Remuner.3% total anual (S/.995 CTS Remuner.781 0. total anual (S/.) 2.963 Total 45.032 992 13.368888889 Total 37.) 2.3% Remuner.) 0 6.781 CTS 8. 8.

28 0.) Compra de azucar (S/.032 2012 32.963 8.065 21.309 22.36 0.491 2013 15.454 2013 20.035 13.877 2012 49.) 0.032 2011 15.310 29.233 2012 102.8 2.963 8.454 2013 104.701 13.) Compra de frascos (S/.675 2014 21.760 49.233 2012 20.023 100.824 2014 16.202 2011 48.158 2012 15.700 97.321 10.245 105.760 49.963 8.760 49.032 2014 32.032 2013 32.896 2011 26.931 23.142 104.687 22.8 Por unidad (S/.690 106.675 2014 106.896 2011 20.935 10.245 102.690 110.400 11.333 2012 27.85 Precio PROGRAMA DE VENTAS Frascos de mermelada 2011 100. 1.491 10.COSTO DE VENTAS Materia prima (materiales directos por frasco) Fresa Azucar Frasco TOTAL Kg.215 2014 51.046 2013 50.468 107.729 10.157 Programa de compras (sin mermas) Compra de fresa (Kg) Compra de azucar (Kg) Compra de frascos Programa de compras (con mermas) Compra de fresa (Kg) Compra de azucar (Kg) Compra de frascos Programa de compras (con mermas) Compra de fresa (S/.181 100.047 10.379 10.244 29.383 2011 32.034 13.112 28.400 11.912 2014 28.662 102.400 11.760 50.368 13.623 2013 27.963 8.21 0.023 103.400 11.913 10.468 104.) TOTAL MP Mono de obra directa Mano de obra directa Costos indirectos de fabricación (CIF) Materiales indirectos Mano de obra indirecta (supervisor) Energía (OCI) Seguro de planta (OCI) TOTAL CIF GASTOS ADMINISTRATIVOS .506 10.178 28.

400 10.781 14.381 2013 37.381 2012 37.781 14.200 6.000 27.049 2012 21.400 10.000 68.Planilla administrativa Otros gastos administrativos Alquiler Contador TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 2011 37.982 2014 22.982 5.515 5.000 68.400 10.000 26.200 6.000 68.049 5.400 10.448 GASTOS DE VENTAS Comisión de ventas (6%) Publicidad TOTAL GASTOS DE VENTAS .381 2014 37.000 68.000 26.448 5.000 26.200 6.381 2011 21.781 14.200 6.781 14.515 2013 21.

117 2015 29.5 2015 109.3.376 30.490 .492 2015 52.823 10.368 13.400 11.760 50.912 112.032 2015 16.912 109.553 23.552 2015 32.098 10.963 8.117 2015 21.623 106.

781 14.915 5.400 10.381 2015 22.915 .000 27.000 68.2015 37.200 6.

116 -742 .000 28.800 69.300 INTANGIBLES Gastos pre-operativos Vida util 0 30 5 5 5 4 Deprec anual 0 933 3.381 26. 11.500 2.133 5.569 68.515 276.049 273.824.150 CAPITAL DE TRABAJO 0 Costos de ventas Gastos administrativos Gastos de ventas Total costos y gastos capital de trabajo total (3 meses) Capital de trabajo Recuper.374 -742 2012 181.600 900 700 7.000 8.374 142.000 1.000 4. Capital trabajo Inversion tota inicial -68.381 26.497 68.INVERSIONES AP AC ACTIVOS FIJOS Activo Fijo Terreno Edificaciones Equipos industriales nacionales Muebles y enseres area producción Muebles y enseres area comercial Equipos de cómputo Inversion en activo fijo Valor adquis.000 15.465 69.22 2011 179.067 68.

572 68.150 -720 1./Perd.350 0 0 0 2013 184.350 3.381 26.402 70.333 11.133 0 4.370 71.000 13.381 27.155 .200 -12.640 14.448 282. Net -660 12.343 71.680 -405 945 0 0 0 33. Util.343 Impuesto Valor salv.915 285.982 279.858 -742 2014 186.400 0 1.200 2.600 -742 2013 189.381 27.071 68.540 3.074 68.500 4.840 -1.AL QUINTO AÑO Valor en libro Valor salvam. 11.434 69.400 2.500 0 2.200 23.350 1.

62 2.04 1.58 468.81 39.54 37.129.756.351.69 15.94 44.351.62 2.62 2.22 Condiciones % aportación 60.64 247.30 1.351.351.460.351.52 51.62 2.402.213.78 498.77 109.242.973.948.62 2.84 2.96 1.07 844.62 2.351.351.23 38.62 2.104.96 1.84 59.314.351.565.592.351.62 2.580.84 2.62 2.21 25.67 36.01 345.658.223.316.11 914.62 2.08 2.62 2.22 2.351.766.044.974.84 41.71 13.06 612.24 54.62 2.62 2.07 2.18 795.62 2.19 1.71 1. Capital propio 85.206.351.31 820.414.62 2.961.351.40 937.91 438.98 2.351.531.64 2.351.62 2.81 556.943.351.90 32.62 Interés 914.684.351.04 17.76 408.070.14 2.51 1.674.74 745.006.038.351.12 58.351.49 1.437.61 2.137.351.77 48.62 2.69 58.56 Saldo 57.711.523.93 27.631.974.351.81 1.351.44 1.18 2.47 213.58 1.351.81 31.62 2.351.135.130 Inversión Total 142.738.07 52.691.73 9.351.882.62 2.40 944.44 73.10 1.0% 40.45 868.0% 100% TEA TEM Cuota Cuadro de reembolso de la deuda Periodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 Cuota 2.57 11.46 891.695 Financiamiento 57.834.62 2.86 1.041.730.55 144.21 49.16 1.40 55.62 2.26 19.658.351.525.351.62 2.606.66 584.62 2.75 43.43 719.97 29.17 1.62 2.87 21.507.66 770.489.554.82 4.351.111.71 34.262.78 179.62 2.13 377.62 2.FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓN Estructura de financiamiento S/.84 1.351.823.56 (0.52 527.27 280.284.62 2.62 2.75 929.351.314.795.571.278.351.56 1.87 1.351.35 2.483.44 58.555.81 46.28 959.35 23.137.91 1.351.22 1.67 6.40 313.351.06 Amortización 1.526.62 2.912.172.214.351.71 693.04 1.824.918.04 640.455.392.62 2.853.00) .55 1.58 667.62 2.62 2.545.91 57.

0% 1.351.21.62 Año 1 Año 2 Año 3 .60% 2.

020 -68.824 -742 -742 -742 -742 FLUJO DE CAJA ECONOMICO -142.032 -49.030 59.824 55.877 -32.381 -26.030 73. 0 350.194 62.896 2015 109.292 -68.766 -23. Propio Total % 40.158 358.936 7.589 -100.824 374.383 -32.491 366.030 83.133 -1.299 7.133 1.448 -7.030 78.663 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Flujo de la inversiones 0 Activos Fijos Valor Rescate Act Fijos Intangibles Capital de Trabajo Recuperación de cap.133 -1.572 7.133 1.921 FLUJO DE CAJA FINANCIERO Flujo de la deuda Préstamo Amortización Interés Escudo Fiscal Flujo de la deuda FLUJO DE CAJA FINANCIERO 0 57.130 -13.154 2.747 48.571 -25.88% Financiam.030 63.071 58.215 -32.801 2.188 51.133 -1.136 187.136 -104.006 33.960 -22.830 59.032 -49.130 2011 2012 2013 57.400 -85.515 -7.157 Utilidad Bruta Gastos administrativos Gastos de ventas Depreciacion Amortizacion de Intangibles Utilidad Antes Impuestos Impuesto Utilidad despues Impuestos 171.133 1.PROGRAMA DE VENTAS Frascos de mermelada 2011 100.00% 2014 65.363 -102.381 -26.133 -1.982 -7.564 -68.066 -7.381 -26.157 Costo de capital Inversionista (COK) 25.00% 100.921 Costo (%) 21.120 35.454 2013 104.675 2014 106.032 -49.049 -7.133 1.117 2014 3.155 -20.032 -50.340 -18.730 819 -27.630 55.695 37.381 -27.816 -97.409 177.046 -32.499 Depreciacion Amortizacion de Intangibles Flujo de Caja de Operación 7.363 -7.00% .030 66.749 -68.00% 25.772 182.146 -26.00% 60.374 -742 -742 -742 -742 -142.233 Precio 2012 102. Préstamo Cap.557 65.030 69.300 2011 2012 2013 2014 -5.073 -25.150 -68.00% WACC (cppc) 20. Trabajo Flujo Caja inversiones -69.489 -2.824 -21.5 FLUJO DE CAJA OPERATIVO Concepto / Año 2011 2012 2013 Ingresos ventas Materia prima Mano de obra directa Costos indirectos de fabricac.030 56.

05% Razón Beneficio Costo (B/C) B/C Económico B/C Financiero 1.873 Descontado con el COK 85.INDICADORES DE RENTABILIDAD Valor actual neto (VAN) VAN Económico VAN Financiero 55.39 2.00 .905 Descontado con el WACC Tasa interna de retorno (TIR) TIR Económico TIR Financiero 39.87% 50.

498 174.314 2015 174.381 -27.433 -1.155 71.910 -106.816 2015 33.915 -6.490 192.314 .835 -68.433 1.076 -26.030 69.032 -50.2015 381.343 104.353 6.552 -32.030 89.723 62.