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IXTAPALUCA

IXTAPALUCA Informe de Resultados de Cuenta Pública 2011 Municipio de Ixtapaluca 171
IXTAPALUCA Informe de Resultados de Cuenta Pública 2011 Municipio de Ixtapaluca 171

Informe de Resultados de Cuenta Pública 2011

Municipio de Ixtapaluca

IXTAPALUCA Informe de Resultados de Cuenta Pública 2011 Municipio de Ixtapaluca 171

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

CUMPLIMIENTO FINANCIERO
CUMPLIMIENTO FINANCIERO

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

INFORME DE RESULTADOS DE CUENTA PÚBLICA
INFORME DE RESULTADOS DE CUENTA PÚBLICA
INTRODUCCIÓN
INTRODUCCIÓN

“El municipio libre es la base de la división territorial y de la organización política del Estado, investido de personalidad jurídica propia, integrado por una comunidad establecida en un territorio, con un gobierno autónomo en su régimen interior y en la administración de su hacienda pública, en términos del artículo 115 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos”, así como la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México. El municipio de Ixtapaluca se establece en 1820.

*FUENTE: Ley Orgánica Municipal del Estado de México.

Se encuentra organizado política y administrativamente por 120 colonias, 9 delegaciones, también se encuentra integrado por 10 conjuntos urbanos, 6 fraccionamientos y 9 condominios.

Consta de una superficie de 31,854.77 hectáreas, limita al norte con los municipios de la Paz, Chicoloapan y Texcoco; al sur con los municipios de Tlalmanalco y Chalco; al oriente con el Estado de Puebla y al poniente con el municipio de Valle de Chalco Solidaridad.

El municipio de Ixtapaluca cuenta con 467,361 habitantes y durante el ejercicio 2011 recaudó 899,009.8 miles de pesos, ejerciendo 813,881.6 miles de pesos.

*FUENTE: Plan de Desarrollo, Bando Municipal, INEGI. Censo de Población y Vivienda 2010 y Cuenta Pública del Municipio.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

OBJETIVO
OBJETIVO

Comprobar a través de la fiscalización superior, el correcto cumplimiento de la normatividad y aplicación de los recursos públicos de las entidades fiscalizables.

ALCANCE Y PROCEDIMIENTOS DE CUENTA PÚBLICA
ALCANCE Y PROCEDIMIENTOS DE CUENTA PÚBLICA

Hemos aplicado los procedimientos normativos, a efecto de asistir en la revisión del cumplimiento de la Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México, Presupuesto de Egresos del Municipio, Código Financiero del Estado de México y Municipios y Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, para el ejercicio 2011 de la cuenta pública del municipio de Ixtapaluca. Los procedimientos normativos que se describen, se realizaron aplicando las Normas de Auditoría y Normas para Atestiguar, emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos.

La suficiencia de los procedimientos son conforme a la normatividad, mediante pruebas selectivas aplicadas a la información que envía en su cuenta pública 2011, el municipio de Ixtapaluca, quien es responsable de su veracidad, la cual fue preparada atendiendo los ordenamientos legales y las disposiciones normativas aplicables a la naturaleza de las operaciones realizadas, de acuerdo a lo manifestado en la carta de aseveraciones presentada.

PROCEDIMIENTO

RESULTADO

1.- Verificar en el Estado Analítico de Ingresos Presupuestales Integrado, que los subsidios otorgados por el Municipio no se reporten como ingreso recaudado

Cumplió con la normatividad.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

 

PROCEDIMIENTO

   

RESULTADO

en los Organismos Descentralizados.

   

2.- Verificar en el Estado del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Integrado que el egreso ejercido por los subsidios y apoyos otorgados a sus Organismos Descentralizados no lo reporte el Municipio.

El Municipio reporta 49,192.0 miles de pesos de egresos por subsidios y apoyos, los cuales integran los 38,016.0 miles de pesos otorgados al organismo descentralizado DIF.

3.- Comprobar

que

la

información

Cumplió con la normatividad.

 

presupuestal de la Cuenta Pública, corresponda con la presentada en el informe mensual de diciembre.

 

4.- Revisar que el catálogo de cuentas

Se integra

de

conformidad

con

el

que integra el Estado Analítico de Ingresos Presupuestales corresponda a

Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias

la Ley de Ingresos de los Municipios.

y Entidades Públicas

del Gobierno y

Municipios del Estado de México.

 

5.- Revisar que los ajustes a la ley de ingresos estimada y el presupuesto de egresos aprobado estén debidamente autorizados.

Cumplió con la normatividad.

 

6.- Comprobar que en la ley de ingresos modificada y el presupuesto de egresos modificado, mantenga el equilibrio en el balance de ingresos y egresos.

Cumplió con la normatividad.

 

7.-

Confirmar

que

los

importes

Cumplió con la normatividad.

 

registrados

tanto en

la Captación

de

 

Recursos

del

Ramo

33

como

en

el

Estado

Analítico

de

Ingresos

Presupuestales

sean

igual

a

los

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PROCEDIMIENTO

 

RESULTADO

publicados en la Gaceta del Gobierno del Estado de México.

 

8.- Determinar que el saldo en bancos de FISM 2011 y FORTAMUNDF 2011 sea el que resulte de la ley de ingresos recaudada menos su aplicación.

Diferencia en FISM por 20,092.4 miles de pesos y en el FORTAMUNDF por 20,456.6 miles de pesos.

9.- Confirmar que el importe registrado en PAGIM en el Estado Analítico de Ingresos Presupuestales sea igual al publicado en la Gaceta del Gobierno del Estado de México.

Cumplió con la normatividad.

10.-

Comprobar

que

en

la

ley

de

Diferencia con participaciones federales

ingresos recaudada, los conceptos de

por 8,735.0 miles de pesos y

participaciones

federales

y

estatales,

participaciones estatales por 8,621.5

concilien

con

lo

publicado

en

las

miles de pesos.

Gacetas del

Gobierno del Estado de

México.

11.- Revisar

que

los

ingresos

de

Cumplió con la normatividad.

financiamientos

se

encuentren

dentro

del marco normativo; así mismo

confirmar que los créditos autorizados

por

la

Legislatura

se

encuentren

registrados en la cuenta pública.

 

12.- Verificar que el Estado del Ejercicio del Presupuesto de Egresos se haya realizado de conformidad al clasificador por objeto del gasto que se encuentra en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias

Cumplió con la normatividad.

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PROCEDIMIENTO

   

RESULTADO

 

y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México.

 

13.-

Verificar

que

el

presupuesto

de

Cumplió con la normatividad.

 

egresos

ejercido

no

sea

mayor

al

 

modificado

y

a

la

ley

de

ingresos

recaudada.

14.- Comprobar que el estado analítico de ingresos presupuestales y el Estado del Ejercicio del Presupuesto de Egresos integrados correspondan a los que informan los entes municipales.

Diferencia en el estado analítico de ingresos presupuestales integrado con lo reflejado por el Organismo Descentralizado DIF y el Organismo Descentralizado Operador de Agua.

15.- Verificar que el presupuesto de egresos ejercido por dependencia y por función, correspondan al reflejado en el Estado del Ejercicio del Presupuesto de Egresos.

Cumplió con normatividad.

 

16.- Verificar que en el Estado de

La

entidad

utilizo

las

cuentas

1213

Situación Financiera Comparativo hayan

fideicomisos, mandatos y análogos que

utilizado las cuentas que son de

solo

aplica

al

poder

ejecutivo

por

aplicación de acuerdo al Manual Único

4,596.5 miles de pesos

y

1251

de Contabilidad Gubernamental para las

software

que

no

se

utilizan en el

Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México.

Estado de México por pesos.

16.8 miles

de

17.- Verificar que el Estado de Situación Financiera Comparativo, cumpla con el equilibrio del activo con la suma de pasivo y patrimonio.

Cumplió con la normatividad.

 

18.- Verificar que el resultado (ahorro o

Cumplió con la normatividad.

 

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PROCEDIMIENTO

 

RESULTADO

desahorro)

que

se

determina

en

el

 

Estado de Actividades Comparativo sea igual al que revela el Estado de Situación Financiera Comparativo.

19.-

Revisar

que

los

saldos

de

las

Saldos contrarios a su naturaleza en

cuentas

reveladas

en

el

Estado

de

cuentas por cobrar a corto plazo por

Situación

Financiera

Comparativo

198.5 miles de pesos.

correspondan a su naturaleza

y

concilien con los anexos.

 

20.- Verificar que la cuenta de efectivo, revelada en el Estado de Situación Financiera Comparativo, no presente saldo al final del ejercicio.

Saldo por 1,500.0 miles de pesos.

21.- Revisar que las cuentas bancarias

Cumplió con la normatividad.

reveladas

en

el

Estado de Situación

Financiera Comparativo, estén identificadas de acuerdo a la fuente de financiamiento.

22.- Verificar que el saldo de las cuentas reveladas en el Estado de Situación Financiera Comparativo, no presenten antigüedad mayor a un año en: cuentas por cobrar a corto plazo, anticipo a proveedores, anticipo a contratistas, servicios personales por pagar a corto plazo y otras cuentas por pagar a corto plazo.

Saldos en cuentas por cobrar a corto plazo, anticipo a proveedores, anticipo a contratistas, servicios personales por pagar a corto plazo y otras cuentas por pagar a corto plazo con antigüedad mayor a un año.

23.- Revisar que el

reporte de altas

y

Cumplió con la normatividad.

bajas de bienes muebles e inmuebles

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PROCEDIMIENTO

   

RESULTADO

 

concilie con la variación presentada en

 

el

Estado de Situación Financiera

Comparativo.

 

24.- Verificar que el saldo que presenta el formato del informe anual de obras en proceso concilie con el saldo del Estado de Situación Financiera Comparativo.

Cumplió con la normatividad.

 

25.-

Verificar

el

avance

físico

y

Avance físico y financiero al 100%

 

financiero

de

las

obras

en

proceso

 

capitalizables.

 

26.- Revisar que las obras en proceso que sean del dominio público, se hayan registrado al gasto al cierre del ejercicio.

No cumple con normatividad.

 

27.- Comprobar la depuración de las obras, identificando las no capitalizables o del dominio público y las capitalizables o transferibles.

No cumple con normatividad.

 

28.-

Verificar

que

los

saldos

de

las

Cumplió con la normatividad.

 

cuentas del estado de la deuda pública concilie con lo reflejado en el pasivo del

 

Estado

de

Situación Financiera

Comparativo.

29.- Realizar la confirmación de saldos

Diferencia con ISSEMyM por 55,027.1

con

ISSEMyM,

CAEM,

CFE

y

miles

de

pesos

y

con

CFE

por

CONAGUA.

 

201,753.6 miles de pesos.

 

30.- Confirmar que se haya presentado el aviso y dictamen de la determinación y pago del impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal.

No informó.

 

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PROCEDIMIENTO

 

RESULTADO

31.-

Verificar

que

el

Estado

de

Cumplió con la normatividad.

Actividades

Comparativo,

no

refleje

saldo en el rubro de financiamientos.

 

32.- Revisar

que

los

sueldos del

No cumplió con la recomendación.

Municipio se encuentren dentro del tabulador de los niveles salariales recomendado por el Consejo Consultivo de Valoración Salarial.

33.-Confirmar que las retenciones de los recursos FORTAMUNDF que realiza la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de México por concepto de agua, concilie con lo que informa CONAGUA, CAEM y lo registrado por la Entidad Municipal.

Cumplió con la normatividad.

34.- Revisar que los registros contables

No cumplió con la normatividad.

y

presupuestales

referentes

a

las

retenciones de los recursos FORTAMUNDF por concepto de agua se hayan realizado correctamente.

35.- Verificar

que

el

registro

de

los

Diferencia por 14,480.8 miles de pesos.

ingresos por subsidios para gastos de operación reportados por los Organismos Descentralizados, concilie con lo reflejado en el capítulo de transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas del Municipio.

36.- Confirmar que el importe registrado de los recursos para la Infraestructura

Cumplió con la normatividad.

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PROCEDIMIENTO

RESULTADO

Deportiva Municipal, concilie con lo que informa el Instituto Mexiquense de Cultura Física y Deporte; y que la aplicación de los recursos corresponda a los convenios celebrados.

 

Los procedimientos aplicados corresponden a los requeridos para la realización de una revisión conforme a las Normas de Auditoría y Normas para Atestiguar, por lo que consecuentemente, su objetivo no es expresar una opinión sobre las aseveraciones de la administración municipal; sino un informe sobre el cumplimiento de la normatividad mencionada en los párrafos anteriores, por el período del 1 de enero al 31 de diciembre de 2011.

Este informe se ha emitido con el propósito de ser utilizado para dar a conocer el resultado de la fiscalización superior de la cuenta pública 2011, al Poder Legislativo y al municipio de Ixtapaluca, para que éste último de atención a los hallazgos de los procedimientos descritos que se encuentran en el apartado de observaciones y recomendaciones de control interno.

Estos hallazgos comprenden aspectos relacionados con deficiencias en el diseño y operación de la estructura de control interno, que a nuestro juicio, podrían afectar en forma negativa la administración municipal al registrar, procesar, resumir y reportar información financiera, contraviniendo las aseveraciones de la administración municipal sobre el contenido de los estados presupuestales y contables.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

ESTADOS PRESUPUESTALES INTEGRADOS
ESTADOS PRESUPUESTALES INTEGRADOS

Atendiendo a lo dispuesto en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y con base en los documentos emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), así como a los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental, que son el sustento técnico en el registro, elaboración y presentación de estados financieros para la unificación de métodos, procedimientos y prácticas contables.

En este contexto y cumpliendo con el Postulado Básico de Registro e Integración Presupuestaria se presentan los estados presupuestales integrados, los cuales son elaborados por el Municipio y se realizan sumando la información presupuestal del Municipio y sus Organismos Descentralizados, para presentar un solo informe, tanto en la Ley de Ingresos Recaudada, como en el Presupuesto de Egresos Ejercido.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO ANALÍTICO DE

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES INTEGRADO 2011

(Miles de pesos)
(Miles de pesos)
ORGANISMO INSTITUTO DEL
ORGANISMO
INSTITUTO DEL
 

MUNICIPIO

DIF

OPERADOR DE

INTEGRACIÓN DE LA

CONCEPTO

DEPORTE

AGUA

 

LEY DE INGRESOS RECAUDADA

LEY DE INGRESOS RECAUDADA

LEY DE INGRESOS RECAUDADA

LEY DE INGRESOS RECAUDADA

LEY DE INGRESOS RECAUDADA

IMPUESTOS

62,973.7

62,973.7

Predial

33,358.8

33,358.8

Sobre Adquisición de Inmuebles y Otras Operaciones Traslativas de Dominio de Inmuebles

14,688.1

14,688.1

 

Sobre Conjuntos Urbanos Sobre Anuncios Publicitarios

3,113.9

3,113.9

Sobre Diversiones, Juegos y Espectáculos Públicos

246.2

246.2

Sobre la Prestación de Servicios de Hospedaje

390.8

390.8

Otros Impuestos

11,175.9

11,175.9

DERECHOS

16,195.5

56,738.9

72,934.4

De Agua Potable, Drenaje, Alcantarillado, Tratamiento y Disposición de Aguas Residuales

4.1

56,738.9

56,743.0

Del Registro Civil

1,968.0

1,968.0

De Desarrollo Urbano y Obras Públicas

4,955.4

4,955.4

Otros Derechos

9,268.0

9,268.0

APORTACIONES DE MEJORAS

PRODUCTOS

5,690.3

54.3

5,744.6

APROVECHAMIENTOS

525.1

294.9

17.5

837.5

INGRESOS DERIVADOS DEL SECTOR AUXILIAR

4,500.0

2,729.6

7,229.6

ACCESORIOS

4,342.6

4,342.6

Multas

208.3

208.3

Recargos

4,134.3

Otros

I.M.D.S.N.C.F.E.C.H.

549,457.9

32,617.4

582,075.3

INGRESOS FEDERALES:

501,472.4

32,617.4

534,089.8

FISM

44,828.2

44,828.2

FORTAMUNDF

196,208.6

196,208.6

Participaciones (Ramo28)

240,046.7

32,617.4

272,664.1

Remanentes de Ramo 33

Otros Recursos Federales

20,388.9

20,388.9

INGRESOS ESTATALES:

47,985.5

47,985.5

Los Derivados del Título Séptimo del Código Financiero

2,901.3

 

2,901.3

del Estado de México y Municipios

Convenios de Tránsito Estatal con Municipios

41.9

41.9

GIS

12,000.0

12,000.0

PAGIM

28,155.4

28,155.4

Remanentes GIS

2,254.1

2,254.1

Remanentes PAGIM

Otros Recursos Estatales

2,632.8

2,632.8

INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO

222,535.0

222,535.0

Pasivos Generados al Cierre del Ejercicio Fiscal Pendientes de Pago

Los Derivados de las Operaciones de Crédito en los Términos que Establece el Título Octavo del Código Financiero

222,535.0

222,535.0

OTROS INGRESOS

32,789.7

32,789.7

 

TOTAL

899,009.8

3,024.5

NOTA 1

89,428.1

991,462.4

*I.M.D.S.N.C.F.E.C.H. (Ingreso Municipal Derivado del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal y Estatal de Coordinación Hacendaria). *FUENTE: Cuenta Pública de la Entidad. NOTA 1: El Instituto del Deporte no ha ejercido recursos de manera directa.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS INTEGRADO
ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS INTEGRADO
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS INTEGRADO MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS INTEGRADO 2011

(Miles de pesos)
(Miles de pesos)
ORGANISMO INSTITUTO DEL MUNICIPIO DIF OPERADOR DE DEPORTE INTEGRACIÓN DEL AGUA CONCEPTO PRESUPUESTO DE PRESUPUESTO DE
ORGANISMO
INSTITUTO DEL
MUNICIPIO
DIF
OPERADOR DE
DEPORTE
INTEGRACIÓN DEL
AGUA
CONCEPTO
PRESUPUESTO DE
PRESUPUESTO DE
PRESUPUESTO DE
PRESUPUESTO DE
PRESUPUESTO DE
EGRESOS EJERCIDO
EGRESOS
EGRESOS
EGRESOS
EGRESOS
EJERCIDO
EJERCIDO
EJERCIDO
EJERCIDO

Servicios Personales

323,911.4

18,317.5

45,039.7

387,268.6

Materiales y Suministros

90,364.7

3,605.8

5,354.4

99,324.9

Servicios Generales

83,251.9

3,622.7

17,851.9

104,726.5

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

84,112.6

567.5

6,520.2

91,200.3

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

13,933.5

424.0

1,152.5

15,510.0

Inversión Pública

206,424.7

10,205.2

216,629.9

Inversiones Financieras y Otras Provisiones

Participaciones y Aportaciones

Deuda Pública

11,882.8

286.6

4,451.8

16,621.2

TOTAL

813,881.6

26,824.1

NOTA 1

90,575.7

931,281.4

*FUENTE: Cuenta Pública de la Entidad. NOTA 1: El Instituto del Deporte no ha ejercido recursos de manera directa.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

FINANCIERO
FINANCIERO

En cumplimiento a las normas y metodologías emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), en el Estado de México para el ejercicio fiscal 2011, se actualizó el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, considerando la aplicación de la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Por lo tanto, la denominación de los Estados Financieros y Presupuestales, así como su contenido, se mencionan de conformidad con lo estipulado por el CONAC.

En consecuencia, las entidades fiscalizables proporcionaron información financiera y presupuestal que permite cumplir con los ordenamientos legales y a su vez sea útil, confiable y oportuna, con el fin de fiscalizar sus activos, pasivos, ingresos y egresos de su cuenta pública, así mismo contribuir en la transparencia y rendición de cuentas.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES COMPARATIVO
ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES COMPARATIVO
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES COMPARATIVO MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO ANALÍTICO DE

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES COMPARATIVO 2011

(Miles de pesos)
(Miles de pesos)
VARIACIÓN VARIACIÓN CONCEPTO LEY DE INGRESOS RECAUDADA LEY DE INGRESOS MODIFICADA LEY DE INGRESOS RECAUDADA PRESUPUESTAL
VARIACIÓN
VARIACIÓN
CONCEPTO
LEY DE INGRESOS
RECAUDADA
LEY DE INGRESOS
MODIFICADA
LEY DE INGRESOS
RECAUDADA
PRESUPUESTAL
2011-2010
%
%
2010
2011
2011

IMPUESTOS

51,415.1

51,415.1

62,973.7

11,558.6

22.5

11,558.6

22.5

Predial

30,721.8

30,721.8

33,358.8

2,637.0

8.6

2,637.0

8.6

Sobre Adquisición de Inmuebles y Otras

9,898.0

9,898.0

14,688.1

4,790.1

48.4

4,790.1

48.4

Operaciones Traslativas de Dominio de

Inmuebles

Sobre Conjuntos Urbanos

11.6

11.6

(11.6)

(100.0)

(11.6)

(100.0)

Sobre Anuncios Publicitarios

3,073.8

3,073.8

3,113.9

40.1

1.3

40.1

1.3

 

90.7

90.7

246.2

155.5

171.4

155.5

171.4

Sobre Diversiones, Juegos y Espectáculos Públicos Sobre la Prestación de Servicios de Hospedaje

419.7

419.7

390.8

(28.9)

(6.9)

(28.9)

(6.9)

Otros Impuestos

7,199.5

7,199.5

11,175.9

3,976.4

55.2

3,976.4

55.2

DERECHOS

14,186.5

14,186.5

16,195.5

2,009.0

14.2

2,009.0

14.2

De Agua Potable, Drenaje, Alcantarillado, Tratamiento y Disposición de Aguas Residuales

 

4.1

4.1

4.1

Del Registro Civil

1,640.3

1,640.3

1,968.0

327.7

20.0

327.7

20.0

De Desarrollo Urbano y Obras Públicas

2,880.8

2,880.8

4,955.4

2,074.6

72.0

2,074.6

72.0

Otros Derechos

9,665.4

9,665.4

9,268.0

(397.4)

(4.1)

(397.4)

(4.1)

APORTACIONES DE MEJORAS

PRODUCTOS

38,026.7

2,816.1

5,690.3

2,874.2

102.1

(32,336.4)

(85.0)

APROVECHAMIENTOS

1,740.0

330.0

525.1

195.1

59.1

(1,214.9)

(69.8)

INGRESOS DERIVADOS DEL SECTOR AUXILIAR

 

4,500.0

4,500.0

4,500.0

ACCESORIOS

3,398.3

3,398.4

4,342.6

944.3

27.8

Multas

355.5

355.5

208.3

(147.2)

(41.4)

(147.2)

(41.4)

Recargos

3,041.0

3,041.0

4,134.3

1,093.3

36.0

1,093.3

36.0

Otros

1.9

1.9

(1.9)

(100.0)

(1.9)

(100.0)

I.M.D.S.N.C.F.E.C.H.

450,419.7

617,000.4

549,457.9

(67,542.5)

(10.9)

99,038.2

22.0

INGRESOS FEDERALES:

442,886.7

557,542.0

501,472.4

(56,069.6)

(10.1)

58,585.7

13.2

FISM

40,652.6

44,828.2

44,828.2

4,175.6

10.3

FORTAMUNDF

179,212.7

196,208.6

196,208.6

16,995.9

9.5

Participaciones (Ramo28)

200,920.6

238,627.3

240,046.7

1,419.4

0.6

39,126.1

19.5

Remanentes de Ramo 33

12,510.6

38,374.8

(38,374.8)

(100.0)

(12,510.6)

(100.0)

Otros Recursos Federales

9,590.2

39,503.1

20,388.9

(19,114.2)

(48.4)

10,798.7

112.6

INGRESOS ESTATALES:

7,533.0

59,458.4

47,985.5

(11,472.9)

(19.3)

40,452.5

537.0

Los Derivados del Título Séptimo del Código

7,287.3

3,713.5

2,901.3

(812.2)

(21.9)

(4,386.0)

(60.2)

Financiero del Estado de México y

Municipios

Convenios de Tránsito Estatal con Municipios

 

41.9

GIS

241.8

11,588.8

12,000.0

411.2

3.5

11,758.2

4,862.8

PAGIM

28,155.5

28,155.4

28,155.4

Remanentes GIS

3.8

1,948.0

2,254.1

306.1

15.7

2,250.3

59,218.4

Remanentes PAGIM

0.1

5,462.6

(5,462.6)

(100.0)

(0.1)

(100.0)

Otros Recursos Estatales

8,590.0

2,632.8

2,632.8

INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO

12,900.0

175,000.0

222,535.0

47,535.0

27.2

209,635.0

1,625.1

Pasivos Generados al Cierre del Ejercicio Fiscal Pendientes de Pago

 

Los Derivados de las Operaciones de Crédito en los Términos que Establece el Título Octavo del Código Financiero

12,900.0

175,000.0

222,535.0

47,535.0

27.2

209,635.0

1,625.1

OTROS INGRESOS

57,645.3

30,510.2

32,789.7

2,279.5

7.5

(24,855.6)

(43.1)

 

TOTAL

629,731.6

894,656.7

899,009.8

4,353.1

0.5

269,278.2

42.8

*I.M.D.S.N.C.F.E.C.H. (Ingreso Municipal Derivado del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal y Estatal de Coordinación Hacendaria). *FUENTE: Cuenta Pública de la Entidad.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

INGRESOS TOTALES MUNICIPIO DE IXTAPALUCA INGRESOS TOTALES Recursos Propios 9.3% Participaciones Federales y Estatales 27.1% GIS
INGRESOS TOTALES
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
INGRESOS TOTALES
Recursos Propios
9.3%
Participaciones
Federales y Estatales
27.1%
GIS
1.6%
Ingresos
Extraordinarios
24.8%
PAGIM
3.1%
Ramo 33
26.9%
Otros Ingresos
4.9%
Otros Recursos
Federales
2.2%

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública Anual 2011.

En la Cuenta Pública, el ingreso registrado de las Participaciones Federales no concilia con lo publicado en las Gacetas del Gobierno del Estado de México del 15 de abril de 2011, 15 de julio de 2011, 14 de octubre de 2011 y 16 de enero de 2012, por 8,735.0 miles de pesos y de las Participaciones Estatales por 8,621.5 miles de pesos.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

INGRESO CON RELACIÓN A LA MEDIA DE LOS MUNICIPIOS DE LA ZONA “A” DEL ESTADO DE
INGRESO CON RELACIÓN A LA MEDIA DE LOS MUNICIPIOS DE LA
ZONA “A” DEL ESTADO DE MÉXICO
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA COMPARATIVO CON LA MEDIA DE LOS INGRESOS DE LOS MUNICIPIOS DEL 1 DE
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
COMPARATIVO CON LA MEDIA DE LOS INGRESOS DE LOS MUNICIPIOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
70.0%
63.2%
60.8%
60.0%
50.0%
40.0%
30.0%
24.8%
20.8%
20.0%
9.5%
7.7%
10.0%
3.6%
3.4%
2.0%
2.9%
0.5%
0.5%
0.3%
0.0%
Ingresos Propios
Otros Ingresos
Ingresos Derivados
Accesorios
Ingresos Derivados
del Sector Auxiliar
I.M.D.S.N.C.F.E.C.H.
Remanentes
de Financiamiento
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
*MEDIA MUNICIPIOS
*FUENTE: Elaboración OSFEM.

*La media de los Municipios se realiza con base al artículo 216-C del Código Financiero del Estado de México y Municipios, clasificando el territorio en zona A, B y C, de acuerdo al impacto que representa la concentración de la población residente, así como la actividad predominante en cada zona.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

COMPORTAMIENTO DE LAS CONTRIBUCIONES MUNICIPALES 2008-2011
COMPORTAMIENTO DE LAS CONTRIBUCIONES MUNICIPALES 2008-2011
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA COMPORTAMIENTO DE LAS CONTRIBUCIONES MUNICIPALES 2008-2011 MUNICIPIO DE IXTAPALUCA CONTRIBUCIONES MUNICIPALES 2008-2011

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA CONTRIBUCIONES MUNICIPALES 2008-2011

(Miles de pesos)
(Miles de pesos)
INGRESOS INGRESOS INGRESOS INGRESOS CONCEPTO RECAUDADOS RECAUDADOS RECAUDADOS RECAUDADOS 2008 2009 2010 2011
INGRESOS
INGRESOS
INGRESOS
INGRESOS
CONCEPTO
RECAUDADOS
RECAUDADOS
RECAUDADOS
RECAUDADOS
2008
2009
2010
2011

IMPUESTOS

69,491.2

57,478.6

51,415.1

62,973.7

Predial

30,702.7

31,272.6

30,721.8

33,358.8

Sobre Adquisición de Inmuebles y Otras Operaciones Traslativas de Dominio de Inmuebles

23,057.1

13,713.4

9,898.0

14,688.1

 

0.1

0.7

11.6

Sobre Conjuntos Urbanos Sobre Anuncios Publicitarios

2,516.4

3,324.4

3,073.8

3,113.9

Sobre Diversiones, Juegos y Espectáculos Públicos

118.8

113.3

90.7

246.2

 

160.0

216.1

419.7

390.8

Sobre la Prestación de Servicios de Hospedaje Otros Impuestos

12,936.1

8,838.1

7,199.5

11,175.9

DERECHOS

13,253.9

20,897.5

14,186.5

16,195.5

De Agua Potable, Drenaje, Alcantarillado, Tratamiento y Disposición de Aguas Residuales

27.8

168.7

4.1

Del Registro Civil

1,584.4

1,560.7

1,640.3

1,968.0

De Desarrollo Urbano y Obras Públicas

5,682.4

13,192.6

2,880.8

4,955.4

Otros Derechos

5,959.3

5,975.5

9,665.4

9,268.0

APORTACIONES DE MEJORAS

(0.4)

 

TOTAL

82,744.7

78,376.1

65,601.6

79,169.2

*FUENTE: Elaboración OSFEM.

Nota: Se utiliza el concepto de Ingresos Recaudados para comparar las contribuciones; sin embargo en 2011 la denominación es “Ley de Ingresos Recaudada” con base en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

REPRESENTACIÓN GRÁFICA DE LAS CONTRIBUCIONES MUNICIPALES 2008-2011 MUNICIPIO DE IXTAPALUCA COMPORTAMIENTO DE LAS CONTRIBUCIONES MUNICIPALES 2008-2011
REPRESENTACIÓN GRÁFICA DE LAS CONTRIBUCIONES MUNICIPALES
2008-2011
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
COMPORTAMIENTO DE LAS CONTRIBUCIONES MUNICIPALES
2008-2011 (Miles de Pesos)
82,744.7
79,169.2
78,376.1
90,000.0
65,601.6
80,000.0
70,000.0
60,000.0
50,000.0
40,000.0
30,000.0
20,000.0
10,000.0
2008
2009
2010
2011

*FUENTE: Elaboración OSFEM.

La representación gráfica, corresponde a la proporción de los conceptos detallados con relación únicamente a las contribuciones municipales, señaladas en el artículo 9 del Código Financiero del Estado de México y Municipios.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

RECAUDACIÓN TRIBUTARIA CON RESPECTO A LA MEDIA MUNICIPAL
RECAUDACIÓN TRIBUTARIA CON RESPECTO A LA MEDIA MUNICIPAL
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA RECAUDACIÓN TRIBUTARIA CON RESPECTO A LA MEDIA MUNICIPAL 15% 10% 9% 10% 5%
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
RECAUDACIÓN TRIBUTARIA CON RESPECTO A LA MEDIA MUNICIPAL
15%
10%
9%
10%
5%
0%
Media recaudatoria de los municipios del
Estado con respecto a sus ingresos totales
Porcentaje de recaudación del municipio con
respecto a los ingresos totales

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública Anual 2011.

Como resultado de la revisión a los ingresos obtenidos, se observa que la recaudación tributaria es mayor a la media municipal, aún y cuando el municipio no recauda derechos de agua, por contar con organismo para ello; los Ingresos Extraordinarios, correspondientes a financiamientos, se constituyen como la tercera fuente de recursos del municipio; se recomienda que el municipio fortalezca sus políticas de recaudación, con el fin de disminuir el grado de dependencia de las participaciones y aportaciones.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPARATIVO
ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPARATIVO
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPARATIVO MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPARATIVO 2011

(Miles de pesos)
(Miles de pesos)
PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO VARIACIÓN VARIACIÓN DE EGRESOS DE EGRESOS DE EGRESOS PRESUPUESTAL 2011-2010 CONCEPTO EJERCIDO MODIFICADO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
VARIACIÓN
VARIACIÓN
DE EGRESOS
DE EGRESOS
DE EGRESOS
PRESUPUESTAL
2011-2010
CONCEPTO
EJERCIDO
MODIFICADO
EJERCIDO
 

2010

2011

2011

%

%

 

Servicios Personales

286,530.1

274,374.5

323,911.4

49,536.90

18.05

37,381.30

13.05

Materiales y Suministros

63,458.3

63,335.0

90,364.7

27,029.70

42.68

26,906.40

42.40

Servicios Generales

151,930.6

94,792.6

83,251.9

(11,540.70)

(12.17)

(68,678.70)

(45.20)

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras

Ayudas

91,575.0

79,050.3

84,112.6

5,062.30

6.40

(7,462.40)

(8.15)

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

25,357.7

20,951.4

13,933.5

(7,017.90)

(33.50)

(11,424.20)

(45.05)

Inversión Pública

91,116.8

314,634.2

206,424.7

(108,209.50)

(34.39)

115,307.90

126.55

Inversiones Financieras y Otras Provisiones

Participaciones y Aportaciones

Deuda Pública

11,190.7

47,518.7

11,882.8

(35,635.90)

(74.99)

692.10

6.18

Erogaciones Extraordinarias

TOTAL

721,159.2

894,656.7

813,881.6

(80,775.10)

(9.03)

92,722.40

12.86

*FUENTE: Cuenta Pública de la Entidad.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

EGRESOS TOTALES MUNICIPIO DE IXTAPALUCA EGRESOS TOTALES DEL MUNICIPIO Materiales y Suministros 11.1% Servicios Personales Servicios
EGRESOS TOTALES
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
EGRESOS TOTALES DEL MUNICIPIO
Materiales y Suministros
11.1%
Servicios Personales
Servicios Generales
39.8%
10.2%
Transferencias,
Asignaciones, Subsidios
10.3%
Inversión Pública
Deuda Pública
25.4%
Bienes
1.5%
Muebles,Inmuebles e
Intangibles
1.7%

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública Anual 2011.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

EGRESO EJERCIDO POR CAPÍTULO DE GASTO CON RELACIÓN A LA MEDIA DE LOS MUNICIPIOS DE LA
EGRESO EJERCIDO POR CAPÍTULO DE GASTO CON RELACIÓN A LA
MEDIA DE LOS MUNICIPIOS DE LA ZONA “A” DEL ESTADO DE MÉXICO
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA COMPARATIVO CON LA MEDIA DE LOS EGRESOS DE LOS MUNICIPIOS DEL 1 DE
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
COMPARATIVO CON LA MEDIA DE LOS EGRESOS DE LOS MUNICIPIOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
39.8%
40.0%
37.8%
35.0%
30.0%
25.4%
25.0%
20.0%
17.4%
14.1%
15.0%
12.7%
11.1%
11.2%
10.2%
10.3%
10.0%
4.6%
5.0%
2.2%
1.7%
1.5%
0.0%
Serv. Pers.
Mat. y Sum.
Serv. Grales.
Transf., Asig.,
Subs. y Otras
B. Mueb. Inm. e
Intang.
Inversión Pública
Inversiones Finan.
y Otras Prov.
Part. y Aportac.
Deuda Pública
Ayudas
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
*MEDIA MUNICIPIOS
FUENTE: Elaboración OSFEM.

*La media de los Municipios se realiza con base al artículo 216-C del Código Financiero del Estado de México y Municipios, clasificando el territorio en zona A, B y C, de acuerdo al impacto que representa la concentración de la población residente, así como la actividad predominante en cada zona.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

COMPORTAMIENTO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS 2007-2011
COMPORTAMIENTO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
2007-2011
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA COMPORTAMIENTO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS 2007-2011 MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS 2007-2011

(Miles de pesos) PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE EGRESOS DE EGRESOS DE EGRESOS DE EGRESOS
(Miles de pesos)
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
DE EGRESOS
DE EGRESOS
DE EGRESOS
DE EGRESOS
DE EGRESOS
CONCEPTO
EJERCIDO
EJERCIDO
EJERCIDO
EJERCIDO
EJERCIDO
2007
2008
2009
2010
2011

Servicios Personales

212,908.8

278,353.4

271,495.9

286,530.1

323,911.4

Materiales y Suministros

40,347.5

43,097.5

55,213.0

63,458.3

90,364.7

Servicios Generales

54,468.8

55,732.5

137,677.5

151,930.6

83,251.9

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras

Ayudas

40,789.5

58,413.7

48,458.8

91,575.0

84,112.6

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

22,623.1

9,830.5

6,520.6

25,357.7

13,933.5

Inversión Pública

63,759.4

123,207.4

94,799.9

91,116.8

206,424.7

Inversiones Financieras y Otras Provisiones

Participaciones y Aportaciones

Deuda Pública

3,170.8

4,483.1

8,352.5

11,190.7

11,882.8

TOTAL

438,067.9

573,118.1

622,518.2

721,159.2

813,881.6

FUENTE: Elaboración OSFEM.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

REPRESENTACIÓN GRÁFICA DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS 2007-2011
REPRESENTACIÓN GRÁFICA DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE
EGRESOS 2007-2011
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA COMPORTAMIENTO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS 2007-2011 (Miles de Pesos) 813,881.6 900,000.0
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
COMPORTAMIENTO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
2007-2011 (Miles de Pesos)
813,881.6
900,000.0
721,159.2
800,000.0
622,518.2
573,118.1
700,000.0
438,067.9
600,000.0
500,000.0
400,000.0
300,000.0
200,000.0
100,000.0
2007
2008
2009
2010
2011

*FUENTE: Elaboración OSFEM.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

APLICACIÓN DEL GASTO CON RESPECTO A LA MEDIA MUNICIPAL MUNICIPIO DE IXTAPALUCA APLICACIÓN DEL GASTO CON
APLICACIÓN DEL GASTO CON RESPECTO A LA MEDIA MUNICIPAL
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
APLICACIÓN DEL GASTO CON RESPECTO A LA MEDIA MUNICIPAL
100%
61%
71%
80%
60%
32%
Ixtapaluca
40%
27%
7%
20%
Media Municipal
0%
1%
Gasto Corriente
Gasto de Inversión
Deuda

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública Anual 2011.

El gasto público tiene como finalidad cumplir con el Plan de Desarrollo Municipal, como se puede observar en el gasto ejercido del municipio, el Gasto de Inversión se presenta por debajo de la media municipal, en tanto que el Gasto Corriente se posiciona como la principal aplicación del gasto público, constituido principalmente por Servicios Personales.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

EVOLUCIÓN DEL GASTO MUNICIPIO DE IXTAPALUCA EVOLUCIÓN DEL GASTO 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40%
EVOLUCIÓN DEL GASTO
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
EVOLUCIÓN DEL GASTO
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
Pago de Deuda
Inversión
Gasto Corriente
Servicios Personales
30%
20%
10%
0%
2007
2008
2009
2010
2011

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública Anual 2007, 2008, 2009, 2010 y 2011.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

EGRESO EJERCIDO POR DEPENDENCIA
EGRESO EJERCIDO POR DEPENDENCIA
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA EGRESO EJERCIDO POR DEPENDENCIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (Miles de pesos)
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
EGRESO EJERCIDO POR DEPENDENCIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
(Miles de pesos)
PRESUPUESTO DE
Análisis de Programas por Dependencia General
DEPENDENCIA
EGRESOS
%
2011
EJERCIDO 2011
A00
Presidencia
103,866.0
12.8%
A00
B00
Sindicatura
11,129.1
1.4%
B00
C00
Regidurías
54,180.5
6.7%
C00
D00
Secretaría del Ayuntamiento
9,358.4
1.1%
D00
E00
Administración
26,616.3
3.3%
0.2%
E00
F00
Desarrollo Urbano y Obras Públicas
236,648.0
29.0%
F00
G00
Ecología
1,507.1
0.2%
G00
29.0%
15.5%
3.3%
H00
Servicios Públicos
125,924.8
15.5%
3.3%
H00
1.2%
I00
Promoción Social
26,540.3
3.3%
5.6%
I00
0.3%
6.7%
J00
Gobierno Municipal
10,062.6
1.2%
J00
12.8%
16.5%
0.2%
K00
Contraloría
2,533.7
0.3%
K00
1.1%
0.9%
L00
Tesorería
45,879.1
5.6%
L00
2.0%
1.4%
M00
Jurídico
1,834.8
0.2%
M00
N00
Dirección General de Desarrollo y
Fomento Económico
7,631.2
0.9%
N00
O00
Educación Cultural y Bienestar Social
16,205.8
2.0%
O00
P00
Atención Ciudadana
P00
Q00
Seguridad Pública y Tránsito
133,963.9
16.5%
Q00
R00
Casa de cultura
R00
TOTAL
813,881.6
100.0%

*FUENTE: Cuenta Pública de la Entidad.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

EGRESO EJERCIDO POR FUNCIÓN
EGRESO EJERCIDO POR FUNCIÓN
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA EGRESO EJERCIDO POR FUNCIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (Miles de pesos)

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA EGRESO EJERCIDO POR FUNCIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

(Miles de pesos)
(Miles de pesos)
FUNCIÓN
FUNCIÓN

PRESUPUESTO DE

EGRESOS

%

EJERCIDO 2011

   
  • 01 12,180.2

Reglamentación

1.5%

  • 02 Impartición de Justicia

 
  • 03 11,425.4

Procuración de Justicia

1.4%

  • 04 Seguridad Pública y Protección Civil

133,963.9

16.5%

 
  • 05 Fomento al Desarrollo Económico y Empleo

30,333.3

3.7%

 
  • 06 52,317.4

Desarrollo Social y Combate a la Pobreza

6.4%

   
  • 07 376,119.4

Desarrollo Urbano Sustentable Conducción de las Políticas

46.2%

  • 08 119,686.6

Gubernamentales

14.8%

  • 09 31,976.3

Administración y Control Gubernamental

3.9%

   
  • 10 45,879.1

Financiamiento para el Desarrollo

5.6%

TOTAL

813,881.6

100.0%

06 1.5% 1.4% 3.9% 10 09 5.6% 08 16.5% 07 14.8% Análisis de Programas por Función
06
1.5%
1.4%
3.9%
10
09
5.6%
08
16.5%
07
14.8%
Análisis de Programas por Función
05
04
46.2%
03
02
01
3.7%
6.4%
2011

*FUENTE: Cuenta Pública de la Entidad.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO ANUAL CON LOS INGRESOS RECAUDADOSY EGRESOS EJERCIDOS
COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO ANUAL CON LOS INGRESOS
RECAUDADOSY EGRESOS EJERCIDOS
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO ANUAL CON LOS INGRESOS RECAUDADOS Y EGRESOS EJERCIDOS 120% 100%
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO ANUAL CON LOS INGRESOS RECAUDADOS Y
EGRESOS EJERCIDOS
120%
100%
80%
60%
40%
20%
0%
2007
2008
2009 2010
2011
Presupuesto Anual
100%
100%
100%
100%
100%
Ingresos Recaudados
87%
113%
75%
105%
100%
Egresos Ejercidos
97%
109%
89%
120%
91%

*FUENTE: Elaboración propia OSFEM, con información de la Cuenta Pública Anual 2007, 2008, 2009, 2010 y 2011.

De la revisión al presupuesto anual con respecto a los ingresos recaudados y egresos ejercidos de los últimos cinco años, tanto los ingresos como los egresos varían constantemente cada año sin tener una tendencia definida, en proporción a lo presupuestado.

Se observa que el municipio en el ejercicio 2011, los egresos se encuentran por debajo de lo presupuestado, se recomienda apegarse a los programas planeados.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

(Miles de pesos) VARIACIÓN VARIACIÓN CONCEPTO 2011 2010 CONCEPTO 2011 2010 2011-2010 2011-2010
(Miles de pesos)
VARIACIÓN
VARIACIÓN
CONCEPTO
2011
2010
CONCEPTO
2011
2010
2011-2010
2011-2010

ACTIVO

PASIVO

CIRCULANTE

189,925.5

116,786.7

73,138.8

CIRCULANTE

229,308.7

172,617.0

56,691.7

Efectivo y Equivalentes

99,531.4

9,055.8

90,475.6

Cuentas por Pagar a Corto Plazo

209,308.7

172,617.0

36,691.7

Efectivo

1,500.0

9.0

1,491.0

Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo

1,331.4

8.8

1,322.6

Bancos/Tesorería

98,031.4

9,046.8

88,984.6

Proveedores por Pagar a Corto Plazo

151,421.6

112,878.9

38,542.7

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

32,714.8

69,938.4

(37,223.6)

Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo

43,644.4

48,190.0

(4,545.6)

Inversiones Financieras de Corto Plazo

17,921.5

49,256.5

(31,335.0)

Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo

12,911.3

11,539.3

1,372.0

Cuentas por Cobrar a Corto Plazo

(198.5)

6,500.0

(6,698.5)

Documentos por Pagar a Corto Plazo

20,000.0

20,000.0

Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo

14,991.8

14,181.9

809.9

Documentos Comerciales por Pagar a corto Plazo

20,000.0

20,000.0

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

35,367.7

17,767.9

17,599.8

 

Anticipo a Proveedores por Prestación de Servicios a Corto Plazo

16,909.6

1,282.0

15,627.6

NO CIRCULANTE

260,385.4

137,741.1

122,644.3

Anticipos a Contratistas (obras) a Corto Plazo

18,458.1

16,485.9

1,972.2

Documentos por Pagar a Largo Plazo

260,385.4

137,741.1

122,644.3

Almacén

22,311.6

20,024.6

2,287.0

Documentos Comerciales por Pagar a Largo Plazo

260,385.4

137,741.1

122,644.3

Almacén de Materiales y Suministros de Consumo

22,311.6

20,024.6

2,287.0

 

TOTAL PASIVO

489,694.1

310,358.1

179,336.0

NO CIRCULANTE

686,633.2

495,258.8

191,374.4

 

Inversiones Financieras a Largo Plazo

4,596.5

4,596.5

PATRIMONIO

Fideicomisos, mandatos y analogos

4,596.5

4,596.5

Bienes Inmuebles

555,034.9

383,670.5

171,364.4

Patrimonio Contribuido

16,965.3

16,965.3

Terrenos

6,300.6

6,214.2

86.4

Aportaciones

16,965.3

16,965.3

Edificios

8,194.1

8,194.1

Patrimonio Generado

369,899.3

284,722.1

85,177.2

Construcciones en Proceso (Obra Pública)

540,540.2

369,262.2

171,278.0

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)

72,088.3

8,314.2

63,774.1

Bienes Muebles

126,781.3

111,384.6

15,396.7

Resultados de Ejercicios Anteriores

297,811.0

276,407.9

21,403.1

Mobiliario y Equipo de Administración

16,895.2

14,318.4

2,576.8

Modificaciones al Patrimonio

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio

1,470.0

1,470.0

Reservas

Equipo de Transporte

51,233.5

48,457.3

2,776.2

Equipo de Defensa y Seguridad

18,346.1

16,739.2

1,606.9

TOTAL PATRIMONIO

386,864.6

301,687.4

85,177.2

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas

36,619.4

28,208.7

8,410.7

Otros Bienes Muebles

2,217.1

2,191.0

26.1

Activos Intangibles

16.8

16.8

 

Sofware

16.8

16.8

Activos Diferidos

203.7

203.7

 

Otros Activos Diferidos

203.7

203.7

 

TOTAL DEL ACTIVO

876,558.7

612,045.5

264,513.2

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO

876,558.7

612,045.5

264,513.2

*FUENTE: Cuenta Pública de la Entidad.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

ESTADO DE ACTIVIDADES COMPARATIVO
ESTADO DE ACTIVIDADES COMPARATIVO
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO DE ACTIVIDADES COMPARATIVO MUNICIPIO DE IXTAPALUC A ESTADO DE ACTIVIDADES COMPARATIVO

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA ESTADO DE ACTIVIDADES COMPARATIVO 2011

(Miles de pesos)
(Miles de pesos)
VARIACIÓN CONCEPTO 2011 2010 2011-2010
VARIACIÓN
CONCEPTO
2011
2010
2011-2010

INGRESOS

676,474.8

604,321.1

72,153.7

Ingresos de Gestión

88,587.9

70,549.4

18,038.5

Participaciones, Aportaciones,

Transferencias, Asignaciones,

549,545.3

438,225.3

111,320.0

Subsidios y Otras Ayudas

Otros Ingresos

38,341.6

95,546.4

(57,204.8)

MENOS

EGRESOS

604,386.5

596,006.9

8,379.6

Gastos de Funcionamiento

484,953.8

498,690.4

(13,736.6)

Servicios Personales

323,911.3

286,530.1

37,381.2

Materiales y Suministros

79,965.7

63,445.8

16,519.9

Servicios Generales

81,076.8

148,714.5

(67,637.7)

Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas

83,579.2

92,010.8

(8,431.6)

Participaciones y Aportaciones

Intereses, Comisiones y Otros Gastos

de la Deuda Pública

10,037.3

4,935.4

5,101.9

Otros Gastos y Pérdidas

Extraordinarias

Bienes Muebles e Inmuebles

0.3

0.1

0.2

Obra Pública

25,815.9

370.2

25,445.7

(AHORRO/DESAHORRO)

72,088.3

8,314.2

63,774.1

*FUENTE: Cuenta Pública de la Entidad.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

COMPARATIVO DE LA INTEGRACIÓN DE LA DEUDA REGISTRADA
COMPARATIVO DE LA INTEGRACIÓN DE LA DEUDA REGISTRADA
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA COMPARATIVO DE LA INTEGRACIÓN DE LA DEUDA REGISTRADA MUNICIPIO DE IXTAPALUCA COMPARATIVO

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA COMPARATIVO DE LA INTEGRACIÓN DE LA DEUDA REGISTRADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

(Miles de pesos)
(Miles de pesos)

CONCEPTO

SALDO AL

%

SALDO AL

%

VARIACIÓN

 

31 / DIC / 11

31 / DIC /

10

2011-2010

Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo

1,331.4

0.3

8.8

1,322.6

Proveedores por Pagar a Corto Plazo

151,421.6

30.9

112,878.9

36.4

38,542.7

Intereses y Comisiones por Pagar a Corto Plazo

Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo

43,644.4

8.9

48,190.0

15.5

(4,545.6)

Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo

12,911.3

2.6

11,539.3

3.7

1,372.0

Documentos Comerciales por Pagar a Corto Plazo

20,000.0

4.1

20,000.0

Fondos en Garantía a Corto Plazo

Proveedores por Pagar a Largo Plazo

Contratistas por Pagar a Largo Plazo

Documentos Comerciales por Pagar a Largo Plazo

260,385.4

53.2

137,741.1

44.4

122,644.3

TOTAL

489,694.1

100.0

310,358.1

100.0

179,336.0

*FUENTE: Cuenta Pública de la Entidad.

La deuda del Instituto de seguridad Social del Estado de México y Municipios (ISSEMyM), está registrada en retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo con 5,143.7 miles de pesos y en documentos comerciales por pagar a largo plazo con 82,249.2 miles de pesos y de Comisión Federal de Electricidad (CFE) en Otras cuentas por pagar a corto plazo con 1,600.1 miles de pesos y en proveedores por pagar a corto plazo con 23,007.9 miles de pesos.

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

MUNICIPIO DE IXTAPALUCA

CONFIRMACIÓN DE LA DEUDA REGISTRADA: ISSEMyM, CAEM, CFE y CONAGUA
CONFIRMACIÓN DE LA DEUDA REGISTRADA: ISSEMyM, CAEM, CFE y
CONAGUA
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA CONFIRMACIÓN DE LA DEUDA REGISTRADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (Miles de
MUNICIPIO DE IXTAPALUCA
CONFIRMACIÓN DE LA DEUDA REGISTRADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
(Miles de pesos)
CONCEPTO
SALDO AL
31 / DIC / 2011