PRESUPUESTO 2009-2010 PRESENTACIÓN Antes de exponer las bases sobre las cuales se ha diseñado el presente presupuesto, es necesario

explicar la forma en que el mismo se presenta, continuando y profundizando el esquema del año anterior. Consideramos que sigue siendo muy importante, además de dar cumplimiento al mandato asambleario que establece la realización de un presupuesto por objetivos, que para un mayor y mejor análisis y comprensión, es procedente agrupar esos objetivos en cuatro grandes áreas, que denominaremos: a) Sostenimiento de la estructura asociativa, b) Cumplimiento del fin social, c) Seguros y fondos para juicios y d) Cancelación de deudas Presentaremos entonces cuatro cuadros donde detallaremos los objetivos generales de cada una de estos grandes conjuntos. Una vez más, al igual que el año pasado, se ha anulado la columna de observaciones, y hemos detallado luego de los cuadros cada uno de los objetivos de cada renglón, con una explicación de cada uno de ellos, a fin de poder ampliar los conceptos que de otro modo, por el tamaño del cuadro, nos veíamos obligados a reducir en demasía. Luego se presenta un cuadro de los distintos rubros que componen los ingresos, para finalmente explicar el cálculo de la cuota social CONSIDERACIONES PREVIAS Durante el ejercicio 2008-2009 ha tenido lugar un suceso que seguramente ha impactado, y lo seguirá haciendo, en nuestra vida asociativa, toda vez que constituye una bisagra en nuestra realidad económico financiera, sino que además ha permitido que asumamos con madurez un cambio de mentalidad. Este hecho ha sido el pago sustancial que se realizó a cuenta del juicio millonario que había condenado a la Asociación a un pago que hace un tiempo atrás parecía utópico realizar, habiéndonos ya resignado a la pérdida de la Casa Scout, a fin de cancelar el juicio, en el más optimista de los casos. La conciencia, la madurez y al altísimo nivel de pertenencia que se vio en la Asamblea realizada en Mar del Plata, marcó hace ya casi dos años el cambio de mentalidad que mencionamos: salir adelante con el esfuerzo de todos y cada uno de los miembros de Scouts de Argentina era una posibilidad cierta. El esfuerzo era y es grandioso, no sólo en recaudar, sino en mantener la Asociación en marcha de la mejor manera, con la menor cantidad posible de erogaciones, lo que implicaba no sólo una sana y austera administración, sino un reto a la imaginación para poder acrecentar la tarea casi sin recursos. El esfuerzo no fue en vano, y la pasada asamblea de Ezeiza nos mostró a esta Scouts de Argentina, en la que más que nunca “TODOS SOMOS PARTE”, redoblando sus muestras de compromiso, pertenencia y madurez. Hoy podemos afirmar que estamos muy cerca de lograr ese objetivo tan ansiado, pero que en definitiva no es más que despejar el camino para poder avanzar, una vez que hemos podido ponernos de pie. Este pesado lastre que significaba el monto del juicio no está siendo retirado con ninguna ayuda externa, sino que se ha hecho con los brazos de los casi 50.000 miembros de Scouts de Argentina, simplemente sumando el esfuerzo en una forma mancomunada y ordenada. Esto, evidentemente, no ha sido gratuito. Es mucho lo que hemos dejado de hacer en estos años, es mucho lo que hemos postergado, y muchísimo más lo que hay que hacer. No obstante ello, hemos podido visitar muchísimas zonas del país, se pudo realizar un megaevento en que el énfasis estuvo puesto en lo que realmente debemos invertir de ahora en más: Juventud, Programa y Formación. Estos años de postergaciones han puesto la Casa Scout, que hemos podido conservar, en un estado lamentable de manutención, reduciéndose muchísimo los espacios para poder trabajar eficientemente; el parque

informático se ha tornado obsoleto; la necesidad de informatizar de una manera integral todo el quehacer asociativo es impostergable, y debemos, como se verá en el desarrollo del presupuesto, incorporar nuevos objetivos e ideas. Creemos que saneadas nuestras cuentas, los encuentros que realizamos anualmente (Asambleas, encuentros de Directores de Zona y Distritos, encuentros de formadores o eventos), en que la participación de cada uno es importantísima e invalorable, tienen que ser mucho más accesibles de lo que lamentablemente tuvieron que ser hasta ahora, abaratando o abonando el pasaje desde la Tesorería Nacional; creemos que un dirigente que ha culminado su formación debe acceder a su insignia de madera sin un costo adicional, y muchas otras ideas que veremos en la explicación detallada de cada cuadro. En base a lo expuesto, mostramos a continuación los cuatro cuadros comentados.
CUADRO 1 – MANTENIMIENTO DE LA ESTRUCTURA ASOCIATIVA
Línea Objetivo Presupuesto 08/09 presentado ante ANO 08 Presupuesto 08-09 realizado Presupuesto 09-10 % sobre el total del gasto Área

1

Mantener la infraestructura de la Oficina Nacional

26.000,00

29.637,32

60.000,00

1,63%

Servicios y Mantenimiento Libertad Servicios y Mantenimiento Rivera Indarte Servicios y mantenimiento Necochea Deudas Administración y Finanzas Administración y Finanzas Administración y Finanzas Servicios y Mantenimiento Rivera Indarte Servicios y mantenimiento Necochea Asesoría legal y gestoría Internacionales Finanzas Administración y Finanzas Administración y finanzas Mercadería

2

Mantener la infraestructura de la Casa Scout de Rivera Indarte

7.000,00

35.352,94

0,00

0,00%

3

Mantener el Campo Scout Necochea

12.000,00

16.674,03

12.000,00

0,33%

4

Responder a eventuales obligaciones Objetivos tendientes al sostenimiento administrativo, financiero y contable Sueldos de Gestión administrativa según se detallan en los objetivos Sueldos de Gestión financiera y contable según se detallan los objetivos Sueldos de la casa scout de Rivera Indarte según se detalla en los objetivos Sueldos del campo scout de Necochea según se detalla en los objetivos Obtener asesoramiento legal y gestoría Continuar perteneciendo a la OMMS Comisiones bancarias y otras Implementación de un programa informático integral Modernización del parque informático Inversiones en mercadería Sub total egresos por estructura asociativa

98.427,00

37.448,95

10.000,00

0,27%

5 6 7 8

12.000,00 206.714,00 109.514,00 49.357,00

10.558,56 180.583,44 89.105,88 15.167,97

18.000,00 288.186,00 115.962,00 0,00

0,49% 7,81% 3,14% 0,00%

9 10 11 12 13 14 15

43.491,00 39.000,00 80.000,00 0,00 0,00 0,00 70.000,00 753.503,00

42.327,44 51.262,79 102.999,73 52.220,07 0,00 0,00 46.042,41 709.381,73

46.852,00 56.400,00 104.000,00 45.300,00 8.000,00 15.000,00 25.000,00 804.700,00

1,27% 1,53% 2,82% 1,23% 0,22% 0,41% 0,68% 21,80%

CUADRO 2: CUMPLIMIENTO DEL FIN SOCIAL
Línea Objetivo Presupuesto 08/09 presentado ante ANO 08 Presupuesto 08-09 realizado Presupuesto 09-10 % sobre el total del gasto 1,08% Área

16

Dirigir y administrar la Asociación Animar y coordinar el trabajo conjunto entre las confesiones y promover el diálogo con otras que no estén en Scouts de Argentina Aplicar la política general de la Asociación conforme los acuerdos del CD Objetivos del área de comunicaciones a detallar Objetivos tendientes al sostenimiento administrativo, financiero y contable Promover el trabajo conjunto de sus propios fieles para asegurar la formación religiosa de los mismos Sostener el funcionamiento de la CNH Sostener la fiscalización de los actos contables y de administración Evaluar la implementación de la Política de RRAA con el propósito de garantizar la regionalización Garantizar una eficiente aplicación del Programa de Jóvenes Garantizar una eficiente supervisión en terreno de los Equipos de Animación Territorial Desarrollo Comunitario, según objetivos detallados Encuentros Objetivos interinstitucionales a detallar Objetivos educativos a detallar Objetivos del área de Juventud a detallar Objetivos del área de Antiguos Scouts Objetivos del área de emergencias a detallar Objetivos del área de Recursos Sustentables a detallar Objetivos del área Internacional a detallar Objetivos del área de Encuentros Scouts a detallar Avanzar con la experiencia piloto de descentralización administrativa en las Zonas Participar en las Asambleas y Conferencias Internacionales

40.000,00

34.525,34

40.000,00

Consejo Directivo

17

1.500,00

528,42

1.500,00

0,04%

ANFR

18 19

70.000,00 20.800,00

9.586,37 11.399,48

60.000,00 23.000,00

1,63% 0,62%

Dirección ejecutiva Comunicaciones Administración y Finanzas Comisiones y Equipos de Formación Religiosa Corte Nacional del Honor Comisión Revisora de Cuentas RRAA Programa Operaciones y animación territorial Desarrollo comunitario Operaciones y animación territorial Interinstitucional Educación Juventud

20

33.500,00

23.596,00

23.000,00

0,62%

21

70.000,00

58.166,06

98.550,00

2,67% (*) 0,22% 0,19% 1,14% 0,65% 0,81% 0,24% 5,42% 0,14% 0,20% 0,39%

22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38

5.000,00 5.000,00 66.500,00 21.000,00 15.000,00 15.000,00 45.000,00 2.500,00 7.500,00 24.300,00 11.000,00 7.000,00 10.500,00 15.000,00 5.000,00 0,00 0,00

3.119,46 17,31 7.332,32 15.886,41 5.940,53 0,00 27.122,00 0,00 533,13 7.719,65 68,00 56,00 10.433,37 16.737,34 0,00 3.464.00 0,00

8.000,00 7.000,00 42.000,00 24.000,00 30.000,00 9.000,00 200.000,00 5.000,00 7.500,00 14.300,00 5.000,00 7.000,00 10.500,00 7.000,00 5.000,00 8.000,00 32.000,00

0,14% Antiguos scouts 0,19% 0,28% 0,19% 0,14% 0,22% 0,87% Emergencias Recursos sustentables Internacionales Encuentros nacionales Administración Internacionales

39 40 41

Realizar la impresión de material bibliográfico indispensable Contar cada año con una insignia de “Énfasis Educativo” Otorgar la Insignia de Madera a aquellos dirigentes que culminen la etapa de formación correspondiente Permitir a los organismos de SAAC el cumplimiento pleno del capítulo 2 de la norma CE010, mediante la entrega de los libros correspondientes Desarrollo Asociativo

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

35.000,00 22.500,00 8.000,00

0,95% 0,61% 0,22%

Programa Programa Formación

42

0,00

0,00

25.000,00

0,68%

Administración

43

100.000,00

0,00

130.000,00

3,52%

Desarrollo

Sub total egresos fin social

591.100,00

236.231.19

887.850,00

24,06%

(*) Se constituye con el 5% de la cuota social deducidos los seguros

CUADRO 3 – SEGUROS Y JUICIOS
Línea Objetivo Presupuesto 08/09 presentado ante ANO 08 Presupuesto 08-09 realizado Presupuesto 09-10 % Área

44

Constituir un fondo para indemnizaciones y despidos Seguros Otros juicios o franquicias Fondo de anticipo de gastos farmacéuticos

350.000,00

190.409,87

228.000,00

6,18%

Fondo para indemnizaciones y despidos Seguros Seguros Juicios

45 46 47

250.000,00 0,00 10.000,00

201.165,28 0,00 1.000,00

468.000,00 12,68% 65.000,00 8.000,00 1,76% 0,22%

Sub total egresos por seguros y fondos

610.000,00

392.575,15

769.000,00 20,84%

CUADRO 4 – DEUDAS
Línea Objetivo Presupuesto 09-10 % Área

48

Finalizar el cumplimiento de la sentencia en el juicio Lavorano Cadel Cumplimiento de la sentencia en el juicio María Paula Chamau Abonar las franquicias de accidentes ya ocurridos Devolución de préstamo obtenido Cumplir el plan de pago de la OMMS Culminar los planes de pago vigentes con la AFIP

841.000,00 22,79%

Juicios

49 50 51

77.701,69 57.600,00 115.200,00

2,11% 1,56% 3,12%

Juicios Seguros Deudas

52

135.913,68

3,68%

Internacionales

53

1.700,00

0,05%

Deudas

Sub total egresos por seguros y fondos

1.229.115,37 33,30%

DETALLE Y EXPLICACIÓN DE LOS OBJETIVOS CUADRO 1 – MANTENIMIENTO DE LA ESTRUCTURA ASOCIATIVA 1 – Mantener la infraestructura de la Oficina Nacional: Los presupuestos anteriores refieren a los gastos de impuestos, servicios y el mantenimiento mínimo de la Casa. En este año se han incorpora las mejoras mínimas e impostergables que deben comenzar a encararse. Prioritariamente, la pintura ignífuga de los pisos permitirá la re habilitación del segundo piso para reabrir allí, en forma paulatina algunas salas. A futuro, con las reparaciones avanzadas, algunos salones del primer piso podrían generar algún ingreso locativo. 2 – Mantener la infraestructura de la Casa Scout de Rivera Indarte: Este rubro no está presupuestado, atento la venta realizada de la propiedad en el pasado mes de octubre de 2.008. El gasto que consta en la columna de realizado, además de incluir los gastos realizados hasta el momento de la venta, superan lo presupuesto pues incluye los gastos necesarios para la venta del inmueble. 3 – Mantener el Campo Scout de Necochea: En este objetivo se presupuestan también los gastos mínimos de servicio y mantenimiento. La reinversión del producido ha de permitir a futuro aumentar el ingreso del Campo Scout, siendo un objetivo a cumplir poder diversificar actividades a fin de poder tener ingresos a lo largo del año. 4 – Responder a eventuales obligaciones: Históricamente este rubro se denominaba “Honrar las deudas”, y incluía la cancelación de los pasivos, firmes o eventuales. En este ejercicio, se presupuestarán las deudas firmes dentro del cuadro 4. Se incluyen en este rubro deudas menores, u obligaciones que surgen en el futuro.

5 – Objetivos tendientes al sostenimiento administrativo, financiero y contable: Se incluía en este rubro los gastos tendientes al cumplimiento del objetivo detallado en el título, y en el producido se han agregado aquellos gastos tendientes al sostenimiento financiero. En el rubro presupuestado actualmente, se incluyen los gastos y honorarios tendientes a la certificación de los estados contables y la tarea de auditoría externa, e incluye la perspectiva de incremento en función del nivel de precios. 6 - Sueldos de Gestión administrativa según se detallan en los objetivos . Esta área tiene por objetivos: • Ejecutar los planes aprobados por el Consejo Directivo y aplicar las políticas de Scouts de Argentina. • Recepcionar todos los requerimientos provenientes de los grupos, distritos y zonas, trasladar los mismos al área que corresponda y brindar la correspondiente respuesta. • Elevar a los grupos scouts la información sobre el estado de sus afiliaciones • Llevar adelante y efectuar el mantenimiento del sistema de registro de afiliaciones • Procesar los datos afiliatorios de todos los niveles operativos de la asociación y producir los informes que sean requeridos. • Asesorar a los miembros de la Asociación en el uso del sistema afiliatorio. • Atender la mesa de entradas de la Oficina Nacional. • Asistir al Consejo Directivo, a la Corte Nacional de Honor y al Comité Ejecutivo Nacional. • Realizar la recepción y seguimiento de la denuncias de accidentes. El área consta a la fecha de cinco empleados. En el presupuesto de este objetivo, se incluye tanto la masa salarial como las cargas sociales correspondientes. Se contempla una pauta de incremento salarial para el segundo semestre del ejercicio, tomando en consideración los porcentuales promedio se evidencian en los acuerdos de los distintos sectores. Se toma en cuenta la recomendación emanada de la Comisión Revisora de Cuentas en este aspecto particular a partir del mes de marzo de 2.010.7 - Sueldos de gestión financiera y contable: Son sus objetivos • Registrar sistemáticamente todas las transacciones que se produzcan y afecten la situación económica de la entidad. • Procesar y producir información económico – financiera para la adopción de decisiones por parte de los responsables de la gestión. • Presentar la información contable y la respectiva documentación de apoyo ordenadas de tal forma que faciliten las tareas de control y auditoría, sean estas internas o externas. • Permitir que la información que se procese sea consultada por las áreas pertinentes. El área consta a la fecha de un empleado En el presupuesto de este objetivo, se incluye tanto la masa salarial como las cargas sociales correspondientes. Se contempla una pauta de incremento salarial para el segundo semestre del ejercicio, tomando en consideración los porcentuales promedio se evidencian en los acuerdos de los distintos sectores. Se toma en cuenta la recomendación emanada de la Comisión Revisora de Cuentas en este aspecto particular a partir de marzo del 2.010.8 – Sueldos de la casa Scout de Rivera Indarte. Evidentemente el concepto es claro, así como el motivo por el cual deja de presupuestarse. La columna de realizado refleja lo erogado hasta el momento de la venta de la propiedad. 9 – Sueldos Campo Scout Necochea: Al igual que los valores de los renglones precedentes, incluye las cargas sociales y una pauta de incremento salarial para el segundo semestre del ejercicio presupuestado.

10 – Obtener asesoría legal y gestoría: Se trata de los honorarios del gestor de la Asociación, y del estudio de abogados. 11 – Continuar perteneciendo a la OMMS: Se trata de la cuota anual. El mayor valor abonado con respecto al monto presupuestado obedece a que el monto a abonar se conforma por una moneda extranjera (Franco Suizo), y los avatares de su cotización al momento del pago hacen fluctuar el valor de la cuota. El objetivo es cumplir en tiempo y forma con la cuota anual que se devengue. 12 – Comisiones bancarias y otras: Hasta el ejercicio pasado, este rubro se presupuestaba en el cuadro dos, dentro del área de finanzas. Creemos que es preferible este tratamiento, dejando en el área financiera aquellos gastos que hacen al funcionamiento específico de la dirección, y exponer los gastos bancarios por separado. Dado que la mayor parte es un gasto porcentual, se debería presupuestar un monto similar al erogado en el ejercicio cerrado al 30 de junio pasado, pero hemos presupuestado un gasto menor, dado que debería disminuir si se cumpliera correctamente con el cronograma de pagos. Los sucesivos depósitos que muchos grupos efectúan, en lugar de los tres pagos establecidos, hace subir en demasía este monto. Es de esperar que con una correcta administración de depósitos por parte de los grupos, este concepto disminuya en la proporción esperada. 13 – Implementación de un programa informático integral: Es evidente que la época de los archivos Excel dispersos en diversas máquinas debe quedar en el pasado. Más allá de que permitió contar con información en una época crítica, consideramos que debe realizarse un salto de calidad en el tema. Se prepuesta en forma aproximada el pago de un anticipo, atento las distintas alternativas que sobre el particular se están evaluando. 14 – Modernización del parque informático: Más allá de la encomiable labor que realizan hoy los empleados de nuestra Asociación con los recursos a su alcance, se impone una renovación del hardware con el que se trabaja, que permita hacerlo con mayor celeridad y seguridad. Contemplamos el recambio de algunas máquinas, y el acondicionamiento de las restantes. 15 – Inversiones en mercadería: El objetivo es brindar al socio un soporte de indumentaria, bibliografía y afines a la aplicación del método scout. Si bien la Tienda Scout está tercerizada, el objeto de esta partida presupuestaria es el de poder invertir en aquellos bienes que se consideren de utilidad, para su posterior venta a través de la tienda. Se continuó en el pasado ejercicio con la segunda edición del libro “Escultismo para muchachos”, y se lanzó con similar éxito “Roverismo hacia el éxito”. Contamos con los derechos para editar “Manual del Lobato”, y está diseñada la nueva edición del “Proyecto Educativo”. El presupuesto es menor, pues se han separado algunos ítems que se incorporan en otros renglones, como ser “La insignia del énfasis educativo”, y la edición del material que sea necesario una vez concluido el Encuentro Nacional de Educadores en Programa. CUADRO 2 – CUMPLIMIENTO DEL FIN SOCIAL 16 – Dirigir y administrar la Asociación: Se incluye en esta partida los viáticos de los Consejeros Directivos para sus reuniones mensuales, los refrigerios, los viáticos para visitar los diversos confines del país, y la posibilidad de obtener una capacitación profesional sobre temas inherentes a su objeto.

17 - Animar y coordinar el trabajo conjunto entre las confesiones y promover el diálogo con otras que no estén en Scouts de Argentina: Se trata, en esta partida, de permitir la participación en las reuniones de la Asesoría, mediante el reintegro de gastos de viático y refrigerio, así como otros gastos inherentes a la función. 18 - Aplicar la política general de la Asociación conforme los acuerdos del CD: Al igual que en ejercicio anterior, esta partida se constituye en gastos que el Director Ejecutivo considere necesarios para permitir el normal desempeño de sus funciones y las del Comité Ejecutivo. Se constituyó en su momento ante la decisión del Director Ejecutivo de no percibir remuneraciones por el ejercicio de su función. 19 – Comunicaciones: Son objetivos del área • Diseñar un Plan de Comunicación Institucional que garantice la llegada de información a todos los niveles asociativos • Realizar un relevamiento de convenios institucionales • Diversas actividades y reconocimiento de Scouts de Argentina a aquellas instituciones que trabajan asociadas en la tarea • Evaluación de programas de Comunicación Institucional • Maximizar los canales de comunicación • Promover la participación activa de la Comunidad Scout • Desarrollo y puesta en práctica de pautas claras de comunicación electrónica (normas) • Posicionar y difundir la propuesta de Scouts de Argentina en la Comunidad • Posicionar el nombre de Scouts de Argentina como alternativa educativa dentro del mercado de publicaciones • Desarrollo de Proyectos con el fin de posicionar la Marca 20 – Administración y finanzas. Son objetivos del área: • Optimizar los egresos con el fin de priorizar las áreas del objeto social • Optimizar el seguimiento y control de pago y morosidad de la cuota social • Estudio y diseño de nuevas herramientas para la Unidad de Negocio "Tienda" • Aumentar el servicio de atención a miembros de la Organización • Estudio sobre la puesta en marcha de una Programa Integral • Reducir los plazos de respuesta a un máximo de 48 hs en temas de registro y cuotas • Promover una organización responsable, funcional, dinámica y flexible • Mejorar la capacitación en herramientas de la gestión de los voluntarios y del personal • Producir la descentralización gradual para el mejoramiento de la operatividad. Se reitera que se presupuestan desde este año en forma separada las comisiones bancarias 21- Promover el trabajo conjunto de sus propios fieles para asegurar la formación religiosa de los mismos: Se trata del monto que se destina, en cumplimiento del Mandato Asambleario, de lo recibido por cuota social, a las diversas Comisiones y Equipos Religiosos. El aumento del monto devengado respecto al presupuesto obedece a la mayor cantidad de miembros que felizmente pueden tomarse en cuenta en la base de cálculo del presupuesto 22 – Sostener el funcionamiento de la Corte Nacional del Honor: Se ha incrementado la partida para que no cubra solamente viáticos, sino gastos operativos necesarios para el adecuado cumplimiento de su misión.

23 - Sostener la fiscalización de los actos contables y de administración: Cabe la misma consideración que en el apartado anterior, relativo al funcionamiento de la Comisión Revisora de Cuentas. 24 – Recursos Adultos: Plasmar el objetivo expuesto en la realidad cotidiana implica un trabajo a realizar en todo el territorio nacional, llegando con el dictado de módulos a los lugares donde sean necesarios. Para ello, el Área ha propuesto los siguientes objetivos: • Acompañamiento de los Equipos Territoriales para intensificar la puesta en práctica de la Política Nacional de Recursos Adultos • Estudio, análisis y revisión del Esquema Nacional de Formación • Participación de los dirigentes en distintos procesos • Generación de herramientas específicas para el trabajo en valores 25 – Programa: Son objetivos del área: • Aplicar en su totalidad la Política Nacional de Programa • Promover la constitución y funcionamiento de los Equipos Territoriales de Programa, brindándoles apoyo en la aplicación del Método Scout y Programa educativo. • Acrecentar el rol de articulación y acompañamiento pedagógico. • Difundir material de reflexión y comprensión sobre el Método Scout y los elementos del Programa • Generación de herramientas específicas para OSA • Fomentar la participación de Educadores Scouts en comisiones de trabajo de la DNP • Organizar el Encuentro Nacional Educadores Scouts • Generar material de apoyo a los Equipos Zonales que explicite los pasos para la construcción de un plan zonal • Confeccionar los Manuales de Programa de Scouts de Argentina (ítem que se presupuesta en forma separada) • Capacitar en animación de Programa 26 – Garantizar una eficiente supervisión en terreno de los Equipos de Animación Territorial: Son objetivos del área los siguientes: • Supervisión y consolidación del Equipo de Animación Territorial, priorizando las necesidades • Incremento del apoyo a la función • Incremento de los espacios de comunicación y de encuentros con agenda abierta • Consolidación del Sentido de Pertenencia Asociativo • Generación de un programa de reconocimientos, que incluyan a los equipos de trabajo • Incremento de la presencia en eventos y encuentros locales a nivel grupal, distrital y zonal • Mejoramiento de las herramientas de Captación de Voluntarios Adultos Es voluntad de esta dirección el poder visitar a todos los Consejos de Zonas del país, manteniendo reuniones con los dirigentes y realizando los talleres que soliciten. Esta tarea se ha iniciado y está en plena ejecución. Por ello, se ha duplicado el presupuesto del área. 27 – Desarrollo Comunitario: En esta área se plantean los siguientes objetivos: • Desarrollar el diagnóstico, tipos de procedimientos y evaluación de la experiencia, sobre los posibles factores de crecimiento • Desarrollar acciones inmediatas con el fin de aumentar la calidad y la cantidad de la membresía en Grupos, Distritos y Zonas

• • • • • • •

Establecer los parámetros correspondientes a efectos de que el desarrollo que surja de la propuesta sea lo suficientemente sustentable en el tiempo Establecer áreas claras de responsabilidad a nivel Grupal, Distrital y Zonal desarrollando en consecuencia un accionar en conjunto, teniendo como aspecto prioritario la calidad educativa Involucrar a todas las áreas de la Organización Nacional en el presente proyecto Desarrollar acciones de visibilidad en el marco de los programas nacionales. Conformación de la Red Nacional Proyectos Comunitarios Supervisión de Proyectos Comunitarios Capacitación en diseño de Proyectos comunitarios y tendidos de redes, en las áreas territoriales

28 –Encuentros: Se contemplaba en este rubro la restitución de gastos de viático a los asistentes a diversos encuentros, a fin de garantizar su concurrencia y el cumplimiento de los objetivos del encuentro. El menor gasto que se evidencia es lamentablemente fruto de que pese al esfuerzo realizado en la situación financiera de ese momento, no se contó en todos los casos con la asistencia completa, como es el objetivo al solventar el pasaje. Más allá de la evaluación que esto ha motivado, se incrementa el presupuesto en esta área en forma más que significativa. Atendemos de este modo a garantizar, con el presupuesto en marcha, que en año 2010 los encuentros de Directores de Zona y Distrito, y otros que puedan surgir, tengan un costo la más económico posible, y el pasaje sea solventando en su totalidad por la Asociación. A medida en que se continúen logrando objetivos postergados, y se saneen todas las cuentas, esta partida debería continuar incrementándose, de modo que todo aquel miembro de Scouts de Argentina que participe de los eventos que son de interés de la Asociación, tenga el menor gasto posible para asistir. 29 – Objetivos interinstitucionales: • Generar una Política de Relación con los Organismos del Estado • Generar una Comisión de Asuntos Parlamentarios, reuniendo a los Legisladores que hayan sido scouts. • Promover la participación de los Grupos, Distritos y Zonas en los organismos planteados en la ley de Promoción y Protección de los derechos de los niños, adolescentes y jóvenes • Definir las necesidades institucionales de alianzas estratégicas con otras ONGs. • Analizar, estudiar y proponer una estructura acorde a las necesidades Institucionales 30 – Objetivos de la Asesoría de Educación • Capacitar a los miembros adultos de la organización. • Aportar actividades transversales de adquisición y desarrollo de competencias o habilidades sociales a los programas de cada rama. • Supervisar las acciones que en tal sentido diseñen las direcciones de Formación, Programa y Juventud. • Generar contactos con organismos oficiales, Universidades, entidades educativas y ONGs. • Promover la mirada crítica y reflexiva de nuestras acciones como Asociación 31 – Objetivos de la Dirección de Juventud • Evaluar y proponer un nuevo sistema de Participación Juvenil • Capacitar a los adultos en Formación Juvenil • Posicionar a Scouts de Argentina como referente de Participación Juvenil • Promover la participación de jóvenes de Scouts de Argentina en distintos ámbitos • Coordinar la participación de los jóvenes de Scouts de Argentina en ámbitos externos

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Establecer criterios para los vínculos de cooperación Establecer un plan de comunicación del área Establecer un efectivo sistema de comunicación interno Identificar oportunidades financieras Aplicar efectivamente el sistema de supervisión Captar Recursos Humanos para la gestión

La baja establecida comparativamente con el año anterior radica en que el aporte a realizar para viáticos se encuentra incluido en el renglón 28 32 – Objetivos del área de Antiguos Scouts • Que los Antiguos Scouts (que no integran Grupo Scout) participen del crecimiento del CI.N.A.S • Que se logre aumentar el grado de participación del CI.N.A.S • Generar un entorno de cultura emprendedora extendida a las diferentes ramas scout, fortaleciendo el sentido de identidad y pertenencia. • Mejorar la comunicación • Crear Círculos Distritales de Antiguos Scouts (Ci.D.A.S.) que representen a Antiguos Scouts • Incrementar la participación en los grupos de Antiguos Scouts 33 – Objetivos del área de Emergencias • Diseñar la estructura y contenido de la capacitación necesaria • Elaborar herramientas con el fin de potenciar el Valor del Servicio • Trabajar mancomunadamente con otras ONGs • Constituir un Equipo Nacional de Emergencias y Servicios • Editar documentación sobre la responsabilidad de Scouts de Argentina en la Emergencia, definiendo los alcances y las competencias de los scouts ante la misma • Propiciar una legislación que nos ampare en las intervenciones de Emergencias 34 – Objetivos del área de Recursos Sustentables • Solicitar a entidades gubernamentales y empresariales, nacionales e internacionales que consideren entre sus acciones de realización, el contribuir a la ayuda económica del sostenimiento de Scouts de Argentina • Instalar en el conocimiento de las distintas entidades (públicas y privadas) el impacto que produce nuestra Asociación sobre el colectivo: niñas, niños y jóvenes, merecedora por ello de la ayuda económica para solventar su desarrollo • Estudiar, diagnosticar y poner en práctica una campaña nacional interna, con el fin de potencializar nuestras fortalezas y oportunidades • Formalizar acuerdos en el orden nacional, con empresas de servicios en las cuales podrían participar miembros de la Asociación • Trabajar mancomunadamente con el Área de Comunicaciones para la difusión de nuestro Movimiento resaltando las fortalezas como estructura operacional y la importancia de su misión 35 – Objetivos del área Internacional • Participar activamente en propuestas internacionales • Fortalecer la Comunicaciones a todo nivel (Internas y Externas) • Generar canales de comunicación que difundan y contribuyan a la cooperación en relación con eventos y proyectos de nuestra Asociación

La disminución que opera en el presupuesto del área radica en que los viajes serán presupuestados en forma separada. 36 – Objetivos de la Dirección de Encuentros Scouts • Definir las características de los distintos niveles de los Encuentros Nacionales de beneficiarios y adultos • Crear la Dirección Nacional de Encuentros Nacionales • Nombrar al Director Nacional de Encuentros Nacionales • Publicidad de los Encuentros Nacionales autorizados con su grado de Interés • Lograr en tiempo y forma que los distintos niveles (zonal, distrital y grupal) soliciten la autorización para la realización de EN 37 – Avanzar en la experiencia piloto de descentralización: Los fondos se asignan para ser utilizados en ampliar esta experiencia piloto, iniciada en el año 2008 y continuada en el presente 2009; para lograr el objetivo de descentralización total en el corto plazo. 38 – Participación internacional: Tal lo expuesto en el anterior punto 35, se exponen aquí los montos que se presupuestan para viajes y estadías en Conferencias Internacionales a la que nuestra Asociación sea invitada. 39 – Impresión de material bibliográfico: Una vez finalizado el ENEP, consideramos que es imperiosa la impresión del material que surja de dicho evento, motivo por el cual se destina la partida detallada, a fin de lograr el inmediato cumplimiento del objetivo. 40 – Poder contar cada año con una insignia de “Énfasis Educativo”: La insignia que cada año indique el énfasis educativo, debe llegar a cada miembro de la Asociación en forma gratuita, una vez verificada la cobertura de ambos aspectos afiliatorios (registro y pago). 41 – Otorgar la Insignia de Madera a aquellos dirigentes que culminan la etapa de formación correspondiente: Este objetivo y su valorización se refieren a que la Insignia de Madera sea otorgada en forma gratuita a aquellos miembros que culminan la etapa correspondiente. 42 – Permitir a los diversos organismos de SAAC el cumplimiento del capítulo 2 de la norma CE010: El rubro incluye la entrega a cada Grupo, Distrito o Zona de los libros rubricados de Registro de beneficiarios, Registro de adultos, Actas, Caja e Inventario. 43 – Desarrollo Asociativo: El Desarrollo es uno de los ejes centrales para el año próximo. El rol de la Oficina Nacional será potenciar, auspiciar, promover y difundir las acciones que cada Area Territorial este llevando a cabo o tenga intención de realizar en Desarrollo y Crecimiento. Es una firme convicción de esta gestión jerarquizar el área, dándole un papel relevante en lo que hace a las Políticas Asociativas y a la difusión que nuestro Movimiento merece, tendiendo a una efectiva captación de membresía y posicionándolo convenientemente dentro de las expectativas que la sociedad actual requiere de un movimiento de nuestra características. Son objetivos de esta área, entre otros: • Fortalecer la presencia del Movimiento Scout en todo el País. • Fortalecer la imagen de los Scouts en la opinión pública por diferentes medios publicitarios. • Desarrollo de un programa en Radio y TV de alcance nacional. • Desarrollo del Movimiento en Provincias con un bajo índice de inserción.

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Desarrollo de Proyectos Zonales que tengan relación con lo cualitativo y cuantitativo tanto en miembros beneficiarios y adultos. Desarrollo de Proyectos Distritales que tengan relación con lo cualitativo y cuantitativo tanto en miembros beneficiarios y Adultos. Elaboración de material de difusión único para todo el país (Ej.: folletería, spot publicitario, carteles, etc.) Celebración de convenios marcos de mutua colaboración con entidades abocadas a los temas de los proyectos y trabajos de Desarrollo que propongan o realicen las distintas áreas territoriales, para que puedan ser suscriptos por la representación local de ambas partes. Celebración de acuerdos de ayuda y colaboración con empresas de alcance nacional que tengan identificación con los temas de los proyectos y trabajos de Desarrollo que propongan o realicen las distintas áreas territoriales, para que puedan ser suscriptos por la representación local de ambas partes. Otros que puedan surgir como aportes de las áreas territoriales o bien como necesidades de las mismas. CUADRO 3 – SEGUROS Y JUICIOS

44 – Constituir un fondo para indemnizaciones y despidos: Este objetivo es consecuente con lo planteado en años anteriores, y se calcula en base a las demandas entabladas contra la Asociación, pendientes de sentencia. 45 – Seguros: En éste renglón se continúan anteriores conceptos, en cuento a la contratación del seguro por un valor de U$S 1.000.000.-, tomando en cuenta el incremento en el valor del mismo; como así también la extensión en otra compañía por U$S 500.000.46 – Otras franquicias o juicios: En base a estadística de ejercicios anteriores, se establece las franquicias que tendrá que abonar la Asociación por diversos accidentes que pudieren acontecer, calculando un aumento en dicho monto ante el momento de la renovación. 47 – Adelanto de gastos farmacéuticos: Este monto se presupuesta con el objeto de abonar en forma inmediata los gastos por dicho concepto inferiores a $500, continuando la Asociación el trámite ante la Compañía de Seguros. Consideramos que el tiempo de espera en estos casos para las familias damnificadas se torna excesivo, y la Asociación debe realizar las acciones tendientes a solucionar los problemas de gastos médicos de sus asociados. CUADRO 4 - DEUDAS 48 – Finalizar el cumplimiento de la sentencia en el juicio Lavorano Cadel: Se presupuesta en este rubro el saldo de la sentencia al inicio del ejercicio, con sus costas y honorarios, y se ajusta tomando en cuenta la presunta tasa de financiación. 49 – Cumplimiento de la sentencia en el juicio Chamau: Se presupuesta el monto convenido en el juicio respectivo, adicionando costas y honorarios periciales. 50 – Abonar las franquicias de accidentes ya ocurridos: Se presupuesta las franquicias pendientes de pago a la fecha de cierre del ejercicio anterior.

51 – Devolución de préstamo obtenido: Contempla la devolución, en el curso del ejercicio que se está presupuestando, del préstamo obtenido en oportunidad de realizar el primer pago a cuenta en el juicio Lavorano Cadel. 52 – Cumplir el plan de pago de la OMMS: En el cuadro 1 se ha presupuestado la cuota del ejercicio bajo análisis. Este renglón comprende el vencimiento de las cuotas del plan de financiamiento oportunamente convenido. 53 – Finalizar los planes de pago vigentes con la AFIP: Mediante el pago de la cifra presupuestada, se terminan de abonar los planes de pago oportunamente convenidos

Mostramos ahora un resumen de los cuadros precedentes
RESUMEN DE EGRESOS PRESUPUESTADOS 804.700,00 Cuadro 1 - Sostenimiento de la estructura asociativa 887.850,00 Cuadro 2 - Cumplimiento del fin social 769.000,00 Cuadro 3 - Seguros y fondos para juicios 1.229.913,68 Cuadro 4 – Pago de deudas 21,80% 24,06% 20,84% 33,30%

Total de egresos presupuestados

3.690.665,37

CONSIDERACIÓN SOBRE LOS INGRESOS Mostramos a continuación un cuadro explicativo de los ingresos presupuestados a obtener ajenos a la cuota afiliatoria
Ingresos que no provienen de la cuota social 1 Efectivo disponible al comienzo del ejercicio 2 3 4 5 6 7 8 Eventos a beneficio de SAAC Otros ingresos por recursos extraordinarios Ingresos por venta de mercadería Canon de la Tienda Scout Recupero de gastos farmacéuticos Recupero de deudas Ingresos por Campo Scout Necochea Total de ingresos 964.618,97 30.000,00 70.000,00 150.000,00 43.200,00 8.000,00 50.000,00 48.000,00 1.363.818,97

Explicaremos ahora en forma sucinta cada uno de estos conceptos de ingresos

1. El efectivo disponible al inicio, logrado con el esfuerzo compartido de cada miembro de la Asociación, es el que se expone en este gráfico, y se deduce del gasto presupuestado al momento del cálculo de la cuota social. 2. La cifra surge de la idea de asociarnos con artistas en la organización conjunta de un evento artístico de primer nivel. 3. Surge del trabajo que realiza en este aspecto la Dirección Nacional del área 4. Surge de la venta de mercadería propiedad de la Asociación, en existencia y a adquirir o editar. 5. Surge del contrato suscripto con el concesionario. 6. Es el recupero de los gastos que se presupuesta anticipar. 7. Surge del análisis de la morosidad y las estadísticas de recupero que se han podido elaborar. 8. El concepto es claro en su redacción. Veamos ahora la comparación de ambos gráficos
Cuota afiliatoria Total de egresos presupuestados Total de ingresos presupuestados Monto a financiar mediante cuota social 3.690.665,37 1.363.818,97 2.326.846,40

37% 63%

Como puede observarse, el gasto presupuestado se financia en un 37% con recursos generados por la Asociación más allá de la cuota social. Finalmente, el cálculo de la cuota social surge de dividir el monto a financiar ($2.326.846,40) por la cantidad de miembros afiliados, tomando como base 45.000 personas, lo que arroja una cuota per cápita, para todos los miembros por igual, de $51,71.Atendiendo la problemática actual, y valorando el esfuerzo realizado por todos los miembros de Scouts de Argentina para salir de la situación en que nuestra Asociación se encontraba, la propuesta es mantener la cuota en los niveles vigentes, y realizar desde nuestro lugar el máximo esfuerzo para cuidar cada centavo, de manera tal de poder realizar todos los objetivos planteados pese a la cuota menor a la presupuestada, lo que implicará cumplir los mismos reduciendo el gasto en $1,71 por persona ($ 76.950.-)