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Regulacin y Supervisin Bancaria

Mg. Cesar Portalanza

Presencia del Sistema Bancario y Composicin de los Sistemas Supervisados


Julio 2007
Empresas bancarias Empresas financieras Instituciones microfinancieras no bancarias Cajas municipales (CM) Cajas rurales de ahorro y crdito (CRAC) Entidades de desarrollo de la pequea y microempresa (Edpyme) Entidades estatales Banco de la Nacin Corporacin Financiera de Desarrollo (Cofide) Banco Agropecuario (Agrobanco) Fondo MiVivienda Empresas de arrendamiento financiero Empresas de seguros Fondos de pensiones Otras 1/ ENTIDADES SUPERVISADAS

Nmero de Empresas
12 3 39 13 12 14 4 1 1 1 1 5 13 4 29 109

Activos Monto (US$ Millones)


30 951 301 2 286 1 602 305 380 8 092 5 944 1 192 93 864 495 3 412 20 110 65 649

%
47,15 0,46 3,48 2,44 0,46 0,58 12,33 9,05 1,82 0,14 1,32 0,75 5,20 30,63 100,00

1/ Incluye 15 empresas de transferencias de fondos, 5 cajas y derramas, 3 almacenes generales de depsitos, 1 empresa de servicios fiduciarios, 2 empresas de transporte, custodia y administracin de numerario, 1 empresa afianzadora y de garantas, la Federacion Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crdito del Per y el Banco Central de Reserva del Per.

Banca Mltiple: Composicin del Balance Julio 2007 (en millones)

Pasivos USD 28,254 Activos USD 30,951

Aproximadamente 11.5 veces el Patrimonio

Patrimonio Neto USD 2,697

Banca Mltiple: Pasivo y Patrimonio Mayo 2006 Principales Rubros


Composicin del Pasivo y Patrimonio de la Banca Mltiple
OBLIGACIONES CON EL PBLICO Obligaciones a la Vista Obligaciones por Cuentas de Ahorros Obligaciones por Cuentas a Plazo ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO VALORES, TITULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIN TOTAL PASIVO Capital Social Capital Adicional Reservas Resultados Acumulados Resultados Netos del Ejercicio PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Total
En miles de S/. 56,322,569 14,870,500 12,430,707 27,011,349 5,265,059 2,916,850 2,531,941 73,825,520 3,976,688 507,268 1,771,551 82,289 649,112 6,987,522 80,813,042 Porcentaje 69.69% 18.40% 15.38% 33.42% 6.52% 3.61% 3.13% 91.35% 4.92% 0.63% 2.19% 0.10% 0.80% 8.65% 100.00%

Banca Mltiple: Activos Totales Mayo 2006 Principales Rubros


Composicin del Activo de la Banca Mltiple DISPONIBLE Banco Central de Reserva del Per INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO Inv. Neg. para la Intermediacin Finc(Trading)en Val.Rep.de Deuda -Neto de S/..... Provisiones...... CREDITOS NETOS DE PROV. Y DE ING. NO DEVENGADOS Cartera de Crditos Vigentes Cartera de Crditos Reestruturados Cartera de Crditos Refinanciados Cartera de Crditos Vencidos Cartera de Crditos En Cobranza Judicial - Neto de ... Provisiones... INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO TOTAL ACTIVO Total
En miles de S/. Porcentaje

19,656,286 13,861,185 9,903,030 371,724 -2,184,828 44,929,828 44,244,256 542,031 1,022,598 558,553 430,048 -2,303,109 2,106,835 80,813,039

24.32% 17.15% 12.25% 0.46% -2.70% 55.60% 54.75% 0.67% 1.27% 0.69% 0.53% -2.85% 2.61% 100.00%

PRINCIPALES RIESGOS
I. Riesgo Crediticio. Posibilidad de incumplimiento de pago del deudor. II. Riesgos de Mercado y Liquidez. A. Mercado. Variacin en el valor de los activos del banco a consecuencia de variaciones en el tipo de cambio, tasas de inters y precios. B. Liquidez. Incapacidad del banco de afrontar sus obligaciones en el corto plazo. III. Riesgos de Operaciones. Posibilidad de producir prdidas financieras como consecuencia de deficiencias operativas (sistemas, procesos, etc.)
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Activos, Riesgos y Capital Los riesgos financieros asumidos por la empresa requieren que se posea un nivel de capital de acuerdo a los riesgos asumidos. De esta forma, el crecimiento de los activos, y la mayor exposicin de riesgos asumidos por la empresa, estn en funcin al tamao del patrimonio efectivo: A mayores riesgos asumidos se exige mayor capital. Activos y Contingentes Ponderados por Riesgo / Patrimonio Efectivo < 11
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Supervisin Bancaria
La supervisin directa se hace bajo dos modalidades: supervisin extra-situ Se realiza en la SBS Analiza las transacciones que desarrolla cada institucin Cruza informacin para detectar irregularidades Realiza un anlisis de riesgos e indicadores supervisin in-situ Complementa la supervisin extra-situ Se realiza en cada institucin financiera Se realiza al menos una visita al ao a cada institucin Se revisa la cartera y los diversos procedimientos

Principios Bsicos de Basilea


Principio 1: Objetivos, independencia, y Recursos
Que el supervisor tenga responsabilidades y objetivos claramente definidos: Cuente con una legislacin clara y consistente que permita supervisar con independencia de presiones polticas. Tenga poderes suficientes para hacer cumplir la Ley. Cuente con recursos humanos y materiales adecuados. Cuente con una Ley de Bancos moderna. Tenga una adecuada proteccin legal.

Principios 2 al 5: Entrada al Mercado y operaciones permisibles El supervisor debe: Definir claramente las actividades que las instituciones pueden desempear Posea criterios claros para evaluar la apertura de nuevos bancos y rechazar aquellas solicitudes que no cumplan con los requisitos de idoneidad tcnica, moral y econmica Tenga la autoridad para revisar y rechazar cualquier propuesta de transferencias importantes del accionariado Establezca criterios adecuados para evaluar adquisiciones o inversiones importantes realizadas por los bancos para evitar que la supervisin pueda verse mellada. 10

Principios Bsicos de Basilea

Principios Bsicos de Basilea


Principios 6 al 18: Regulacin y Requerimientos prudenciales Para cumplir con este principio el FMI verifica que el supervisor: Desarrolle lineamientos adecuados para una correcta identificacin, medicin y administracin de riesgos de: -Crdito -Mercado -Operacional -Tasa de inters

-Liquidez -Reputacin Establezca los requerimientos de capital necesarios para hacer frente a estos riesgos
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Principios Bsicos de Basilea


Principios 19 al 21: Mtodos de supervisin bancaria continua Para cumplir con este principio el FMI verifica que el supervisor: Posea sistemas de supervisin extra-situ e in-situ Mantenga contacto cercano con los gerentes de los bancos y un entendimiento cabal de sus operaciones Tenga los medios suficientes para recolectar, revisar y analizar los reportes prudenciales a nivel individual y consolidado Posea medios de validacin externos a travs de visitas de inspeccin o a travs del uso de auditores externos
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Principios Bsicos de Basilea


Principio 22: Contabilidad y Requerimientos de informacin El supervisor debe: Exijir que cada banco mantenga registros adecuados concordantes con polticas y prcticas contables consistentes Principio 23: Habilidad para tomar acciones correctivas El supervisor debe: Capacidad para aplicar medidas correctivas oportunas Capacidad de revocar licencias/autorizaciones bancarias

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Principios Bsicos de Basilea


Principio 24 al 25: Supervisin Consolidada y Transfronteriza El supervisor debe: Requerir a los bancos extranjeros operando en el mercado local los mismos estndares que aquellos requeridos para las instituciones locales Ejerza una supervisin consolidada a aquellos grupos financieros asociados al Banco sean estos locales o internacionales Comparta informacin con los supervisores extranjeros con la finalidad de ejercer supervisin consolidada
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Cumplimiento de Principios Bsicos en Per es notablemente superior al de pases de Latinoamrica y muy cercano al de pases desarrollados
Cumplimiento de los Principios Bsicos del Comit de Basilea

20 18 16 14 12 # de Principios 10 8 6 4 2 0 Cumplimiento total Cumplimiento en gran medida LAC Per No cumplidos

Pases Desarrollados

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Principios de Regulacin

Principios de Supervisin

Por Riesgos

CAMEL+BCOM

Situacin del Sistema

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Adecuacin de Capital Calidad de los Activos

Riesgo de Mercado Rentabilidad Liquidez Control, Organizacin y Gestin


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Adecuacin de Capital
Por qu es importante?

Permite absorber prdidas no anticipadas con margen suficiente como para inspirar confianza entre los depositantes y permitir la continuacin de las operaciones de la institucin. Controlar el crecimiento explosivo de los activos. Reduce la probabilidad de riesgo moral por parte de los bancos
Se utiliza como indicador: Patrimonio Efectivo / Activos Ponderados por Riesgo
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Adecuacin de Capital
TIER I

PATRIMONIO EFECTIVO

+ =
TIER II

Deducciones de Capital Avanza


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Adecuacin de Capital
Componentes del Capital Capital Base (Tier I) Capital desembolsado, exigible y suscrito por acciones Acciones comunes y preferentes Utilidades no distribuidas declaradas o prdidas Reservas legales

Capital Suplementario (Tier II)


Reservas por revalorizacin
Provisiones genricas Deuda subordinada (mayor a 5 aos)

Deducciones de Capital
Inversiones en subsidiarias no consolidadas Tenencias de capital en otros bancos Dficit de provisiones Goodwill
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Ponderacin de los activos


Ponderador 0% 10% 20% Activos
Efectivo y operaciones con el gobierno y el Banco Central, y gobiernos miembros de la OCDE Crditos garantizados por pases diferentes a la OCDE Operaciones con empresas del sistema financiero y bancos de primera categora del exterior, incluidos los crditos garantizados por stos Activos en arrendamiento financiero con cumplimientos normales, prstamos con garantas hipotecarias, operaciones garantizados por bancos del exterior sujetos a supervisin en su casa matriz o que cuenten con cobertura de compaas de seguros del exterior Operaciones con bancos del exterior no sujetos a supervisin y todos los crditos no considerados en las categoras anteriores
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50%

100%

Adecuacin de Capital
Requerimiento de Capital Segn el acuerdo de Basilea, el ratio de Capital / Activos Ponderados por Riesgo debe ser superior a 8% En el Per, la exigencia de capital es an ms rigurosa: el patrimonio efectivo debe ser como mnimo 9.1% de los activos ponderados por riesgo

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Clculo de los ratios de apalancamiento Crediticio y Global (Abril 2006)


Clculo del Ratio de Activos y Crditos Cntingentes Ponderados por Riesgo (APR) Categora I: de caja y los depsitos en el Banco Central Disponible Ponderacin 0% 10% Ejemplo En miles de S/. 41,606,516 28,702 APR 2,870

Categora II: Crditos garantizados con instrumentos de No Miembros de la OCDE Categora III: Crditos o arrendamientos financieros (leasing) garanizados por empresas de Primera Categora. Categora IV: Prestamos con garanta hipotecaria y Leasing Categora V: contingentes Crditos y

20%

7,663,479

1,532,696

50% 100%

10,044,485 41,731,733 101,074,915

5,022,243 41,731,733 48,289,542

Clculo de la Palanca Crediticia y Global Activos y Crditos Cntingentes Ponderados por Riesgo (1) Requerimeinto Patrimonial por Riesgo de Mercado (2) Patrimonio Efectivo Asignado a Riesgo Crediticio (3) Asignado a Riesgo de Mercado (4) Total (5) Ratios de Apalancamiento Palanca Crediticia (6) = (1)/(3) Palanca Global (7) = [(1) + 11*(2)]/(5)

En miles de S/. 48,289,542 223,898 6,176,363 223,898 6,400,261 7.82 7.93

La palanca global considera los activos con riesgo crediticio y con riesgo de mercado respecto al patrimonio efectivo total.
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Ratio de Capital muy superior a estndares internacionales


PATRIMONIO EFECTIVO / ACTIVOS Y CRDITOS CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO 15 14 13 12 11 10 9 8 7 Dic-04 Sep-04 Sep-05 Dic-05 Dic-03 Sep-03 Sep-06 Jun-05 Jun-06 Dic-06 Mar-05 Mar-06 Jun-03 Jun-04 Mar-04 Mar-07 Jun-07 10,5% : Requerimiento prudencial 9,1% : Ley de Bancos 8,0% : Estndar internacional (En porcentaje)

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Calidad de Activos
Por qu se supervisa ms a los crditos?
Estructura del Activo BM

Disponible Inversiones Crditos Otros activos

24% 12% 18.0% 55% 54.0% 9% 8.8% 100.0%

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Calidad de Activos
Cuando los activos no se transan en el mercado, como es el caso de los crditos, es necesario aproximar el valor de mercado Clasificacin del Crdito

Crditos

Provisiones

Valor en libros del Crdito

Provisiones

Valor de Mercado

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Calidad de Activos
Clasificacin del Deudor El marco regulador del sistema bancario en el Per exige que las entidades bancarias establezcan la clasificacin de los clientes para efectos de tener una aproximacin clara de los riesgos que los mismos representan El deudor debe ser evaluado al momento en que se le otorga el crdito y posteriormente para fines prudenciales La Resolucin SBS 808-03 establece que los deudores pueden ser clasificados en cinco categoras: Normal, con Problemas Potenciales, Deficiente, Dudoso y Prdida, y se definen los criterios para asignar 27 estas clasificaciones.

Calidad de Activos
Clasificacin del Deudor El criterio base para la clasificacin de los deudores es la capacidad de pago del deudor: Flujos de Caja del deudor Ingresos Capacidad de pago de la deuda Situacin financiera Patrimonio neto Proyectos futuros
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Calidad de Activos
Provisiones Buscan reconocer posibles futuras prdidas producto de la incobrabilidad de un crdito. Pueden ser genricas o especficas. Las empresas efectan, con cargo a resultados, las provisiones necesarias, segn la clasificacin del deudor.

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Calidad de Activos
Provisiones
Con Garantas Preferidas de Rpida Realizacin 1.00% 1.25% 6.25% 15.00% 30.00%

Categoras de Riesgo Categora Normal Categora Con Problemas Potenciales Categora Deficiente Categora Dudoso Categora Prdida

Sin Garantas Preferidas 1.00% 5.00% 25.00% 60.00% 100.00%

Con Garantas Preferidas 1.00% 2.50% 12.50% 30.00% 60.00%

Los crditos cubiertos con garantas autoliquidables provisionan 1%

Regresar 30

Calidad de Activos
Cartera Atrasada

Crditos Vencidos

Crditos en Cobranza Judicial

Se considera un crdito vencido cuando:


Tipo de Crdito Comerciales Comerciales MES Das de Atraso 15
78.3% 63% 2.7% 5% 8.6% 15% 10.4% 16%
31

30 30 30 cuota cuota Hipotecario Hipotecario para para Vivienda Vivienda 90 90saldo saldo del del crdito crdito 30 30 cuota cuota Consumo Consumo 90 90saldo saldo del del crdito crdito

Ratios histricos de morosidad y cobertura


PROVI S I ONES / CARTERA ATRAS ADA
265 235 205 175 145 115 85 D ic -9 3 D ic -9 4 D ic -9 5 D ic -9 6 D ic -9 7 D ic -9 8 D ic -9 9 D ic -0 0 D ic -0 1 D ic -0 2 D ic -0 3 D ic -0 4 D ic -0 5 D ic -0 6
D ic -0 6

(En porcentaje)

CARTERA ATRAS ADA / CRDI TOS DI RECTOS


(En porcentaje) 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1

D ic -9 3

D ic -9 4

D ic -9 5

D ic -9 6

D ic -9 7

D ic -9 8

D ic -9 9

D ic -0 0

D ic -0 1

D ic -0 2

D ic -0 3

D ic -0 4

D ic -0 5

J u l-0 7-

J u l-0 7-

55

32

Indicador de morosidad
Julio 2007 Morosidad *
Bolivia Argentina Ecuador Colombia Mxico Per Venezuela Chile
* De acuerdo a los criterios contables de cada pas 1 Datos a Marzo 2007 2 Datos a Junio 2007

7,5% 3,9%2 3,6% 2,9%2 2,2%1 1,56% 1,0%2 0,8%2

33

Menor morosidad en todos los tipos de crdito: Hipotecarios registran la menor morosidad
MOROSIDAD POR TIPO DE CRDITO 10 8 6
80

Mejora sostenida en la calidad de la cartera crediticia


ESTRUCTURA DE CRDITOS DIRECTOS Y CONTINGENTES SEGN CATEGORA DE RIESGO (En porcentaje) 100 90 4,5 6,1 5,9 11,5 82,6 86,7 90,7 92,3 3,2 4,7 5,1 9,9 2,4 3,4 3,9 7,7 1,6 2,3 2,6 6,9 1,1 1,9 1,7 4,6
1,1 1,4 1,3 3 ,8

(En porcentaje) Comerciales Microempresas Consumo Hipotecarios

4
70

2
60

72,1

77,2

0 J u l-0 3 O c t -0 3 E n e -0 4 A b r-0 4 J u l-0 4 O c t -0 4 E n e -0 5 A b r-0 5 J u l-0 5 O c t -0 5 E n e -0 6 A b r-0 6 J u l-0 6 O c t -0 6 E n e -0 7 A b r-0 7 J u l-0 7

50 Dic-02 Dic-03 Normal Dic-04 Dic-05 Dic-06 C.P.P Deficiente Dudoso Prdida Jul-07

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Intermediacin financiera: an en niveles bajos


Depsitos / PBI Chile Bolivia Brasil Uruguay Colombia Per Mxico Paraguay Venezuela Argentina 31% 29% 24% 45% 25% 22% 24% 22% 17% 23% Crditos / PBI 63% 31% 31% 26% 23% 18% 16% 13% 12% 11%
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Fuente: FMI. Informacin a septiembre de 2005

Crditos mantienen su tendencia positiva


CRDITOS DIRECTOS 19 900 19 100 18 300 17 500 16 700 15 900 15 100 14 300 13 500 12 700 11 900 11 100 10 300 9 500 Oct-03 Oct-04 Abr-04 Jul-03 Jul-04 Ene-04 (En millones de US$)

Crdito minorista con crecimiento sostenido (MES, consumo e hipotecario)


CRDITOS DIRECTOS POR TIPO 12 600 12 100 11 600 11 100 10 600 10 100 9 600 9 100 8 600 8 100 7 600 7 100 Oct-03 Oct-04 Abr-04 Ene-04 Jul-03 Jul-04 (En millones de US$) 5 500 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 Oct-06 Abr-06 Ene-07 Abr-07 Jul-06 Jul-07 C onsum o, M ES e H ipotecarios

C om erciales

Ene-05

Oct-05

Abr-05

Oct-05

Oct-06

Abr-05

Abr-06

Abr-07

Jul-05

Jul-06

Ene-05

Ene-06

Ene-07

Jul-07

Comerciales

Microempresas

Ene-06

Jul-05

Consumo

Hipotecarios

DOLARIZACIN (En porcentaje) 80 78 76 74 72 70 68 66 64 62 60 58 Oct-03 Jul-03

Dolarizacin decreciente

Depsitos Crditos Oct-04 Oct-05 Oct-06 Abr-04 Abr-05 Abr-06 Ene-04 Ene-05 Ene-06 Ene-07 Abr-07 Jul-04 Jul-05 Jul-06 Jul-07

36

13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 02/09/02 27/11/02 21/02/03 18/05/03 12/08/03 06/11/03 31/01/04 26/04/04 21/07/04 15/10/04

10

11

12

8 02/09/02
05/04/05 30/06/05 24/09/05 19/12/05 15/03/06 09/06/06 03/09/06 28/11/06 22/02/07 19/05/07 13/08/07
25

09/01/05

Comercial MN y ME

(En porcentaje)

27/11/02 21/02/03 18/05/03 12/08/03 06/11/03 31/01/04 26/04/04 21/07/04 15/10/04 09/01/05 05/04/05 30/06/05 24/09/05 19/12/05 15/03/06 09/06/06 03/09/06 28/11/06 22/02/07 19/05/07 13/08/07
Comercial MN Comercial ME
35 30 02/09/02 27/11/02 21/02/03 18/05/03 12/08/03 06/11/03 31/01/04 26/04/04 21/07/04 15/10/04 09/01/05 05/04/05 30/06/05 24/09/05 19/12/05 15/03/06 09/06/06 03/09/06 28/11/06 40 45

55 50

60

65

Hipotecario ME (En porcentaje)

MES y Consumo MN (En porcentaje)

Tasas de inters activas promedio de mercado de las operaciones realizadas en los ltimos 30 das tiles

MES MN Consumo MN

37

22/02/07 19/05/07 13/08/07

Tasas de inters pasivas promedio de mercado de las operaciones realizadas en los ltimos 30 das tiles
FTIPMN y FTIPMEX (En porcentaje) 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 02/09/02 27/11/02 21/02/03 18/05/03 12/08/03 06/11/03 31/01/04 26/04/04 21/07/04 15/10/04 09/01/05 05/04/05 30/06/05 24/09/05 19/12/05 15/03/06 09/06/06 03/09/06 28/11/06 22/02/07 19/05/07 13/08/07 FTIPMN FTIPMEX

38

Riesgo de Mercado
Por qu es importante? Cambios en ciertos precios de la economa (tasas de inters, tipo de cambio, etc) pueden afectar la solvencia de los bancos

Tipos de Riesgo de Mercado 1. Tasas de Inters 2. Tipo de Cambio 3. Precio de instrumentos de Capital y Deuda 4. Operaciones con instrumentos derivados
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Riesgo de Mercado
El principal riesgo de mercado es el riesgo cambiario El indicador que se usa para medir este riesgo es posicin global en moneda extranjera como porcentaje del patrimonio efectivo

Posicin Global

Activos - Pasivos en ME

Posicin Neta en productos financieros derivados

40

Riesgo de Mercado
POSICIN GLOBAL EN MONEDA EXTRANJERA (Como porcentaje del patrimonio efectivo) 55

45

35

25

15 Sep-02 Ene-03 Sep-03 Ene-04 Sep-04 Ene-05 May-03 May-04 May-05 Sep-05

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Rentabilidad
Por qu es importante hacer un seguimiento de la rentabilidad? Una institucin con prdidas continuas termina siendo insolvente. Las prdidas pueden afectar la confianza de los depositantes. Bancos que incrementan excesivamente su rentabilidad pueden dar una seal de que vienen tomando riesgos excesivos. Las utilidades constituyen una seal de la calidad de activos y de la capacidad gerencial de los bancos.
Generalmente, se utiliza el ROE y el ROA como indicadores de rentabilidad

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Mejora rentabilidad
UTILIDAD NETA ANUALIZADA / PATRIMONIO PROMEDIO Y UTILIDAD NETA ANUALIZADA / ACTIVO PROMEDIO 31 29 27 25 23 21 19 17 15 13 11 9 7 Oct-03 Jul-03 (En porcentaje) ROE ROA
2,80 2,60 2,40 2,20 2,00 1 ,80 1 ,60 1 ,40 1 ,20 1 ,00 0,80 0,60 0,40

ROE

Oct-04

Oct-05

Oct-06

Abr-04

Abr-05

Abr-06

Abr-07

Jul-04

Jul-05

Jul-06

Ene-04

Ene-05

Ene-06

Ene-07

Jul-07

ROA

43

Indicador de rentabilidad
Julio 2007 ROE
Venezuela Per Ecuador Colombia Chile Bolivia Mxico Argentina Brasil
1 2

30,8%2 28,9% 25,3% 21,0%2 18,2%2 16,0% 15,4%1 14,2%2 10,1%1

Datos a Marzo 2007 Datos a Junio 2007

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Liquidez
Por qu es importante? Demuestra al mercado que la institucin financiera es segura Permite que el banco cumpla con sus compromisos Impide una venta precipitada de activos Evita los costos de recurrir al mercado interbancario o al BCR

45

Liquidez
Activos Lquidos Pasivos de Corto Plazo

20% 8%
En Moneda Nacional En Moneda Extranjera

Se requiere que los activos lquidos cubran al menos una porcin de los pasivos de corto plazo
Avanzar
46

Liquidez con niveles holgados; la reduccin del ratio en MN estara asociado, entre otros, a la reasignacin de activos hacia ME debido al periodo electoral
RATIO DE LIQUIDEZ DIARIO 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 03/07/06 25/07/06 17/08/06 11/09/06 02/10/06 24/10/06 16/11/06 (En porcentaje)

Ratio mnimo ME: 20% Ratio mnimo MN: 8% 11/12/06 05/01/07 26/01/07 19/02/07 13/03/07 04/04/07 30/04/07 23/05/07 14/06/07 09/07/07 31/07/07
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Moneda Nacional S i 3

Moneda Ex tranjera S i 4

Indicador de liquidez
Julio 2007
Mxico Venezuela Ecuador Per Argentina Bolivia Chile Colombia Brasil 29,0%1 28,4%2 26,7% 26,6% 22,6%2 16,6% 12,8%2 11,9%2 4,2%1

Nota: Indicador de Liquidez = Disponible / Pasivos de Corto Plazo 1 Datos a Marzo 2007 2 Datos a Junio 2007

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DEPS I TOS TOTALES


(En millones de US$) 22 21 19 18 16 15 13 12 10 9 7 6 4 500 000 500 000 500 000 500 000 500 000 500 000 500 D ic-9 3 D ic-9 4 D ic-9 5 D ic-9 6 D ic-9 7 D ic-9 8 D ic-9 9 D ic-0 0 D ic-0 1 D ic-0 2 D ic-0 3 D ic-0 4 D ic-0 5 D ic-0 6

Depsitos crecientes

DEPSITOS Y ADEUDOS DEL EX TERIOR DEL SISTEMA BANCARIO (En Millones de US$) 21 20 19 18 17 16 15 14 13 12 11 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 Dic-01 O ct-02 A br-00 A go-98 A go-03 Feb-01 A br-05 Feb-06 Jun-99 Jun-04 Dic-06 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 4 3 2 1 000 000 000 000 000

A deudos del E xterior

Depsitos Totales

Menos dependiente de fondeo externo


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Depsitos Totales

Adeudos del Ex terior

Jul-07-

Jul-0 7-

Control, Organizacin y Gestin


Se evala la orientacin estratgica de la institucin, el sistema de gobierno corporativo y los procedimientos de administracin y gestin de riesgos. El nivel profesional y la capacidad gerencial de las instituciones constituyen una pieza fundamental para la performance de las instituciones financieras. Este aspecto resulta importante porque errores en el manejo de las instituciones (toma excesiva de riesgos, mala asignacin de los recursos, etc) pueden desencadenar la insolvencia de las mismas.
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Supervisin Consolidada
Adems del CAMEL+BCOM tambin se realiza una supervisin consolidada con la finalidad de controlar a los grupos econmicos por el riesgo nico

Supervisin consolidada implica: Identificar los riesgos que enfrentan los conglomerados Verificar el cumplimiento de los requerimientos prudenciales en relacin a los riesgos que enfrentan
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Supervisin Consolidada
Se ha establecido un marco legal para la supervisin consolidada en el Per Se han firmado convenios para el intercambio de informacin con supervisores de varios pases Se han realizado visitas de inspeccin a empresas de los conglomerados financieros Credicorp, empresa del Grupo IFH vinculado a Interbank y a la sucursal del Banco Sudamericano en Panam. Estas visitas se realizaron en coordinacin con los organismos supervisores de los pases anfitriones.
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El Nuevo Acuerdo de Capital y el Sistema Financiero Peruano

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Principales Diferencias entre Basilea I y Basilea II


BASILEA I (1988) Estructura basada en un Pilar BASILEA II (2003) Se establecen 3 Pilares:
1. Requerimientos mnimos de capital 2. Revisin de la entidad supervisora 3. Disciplina de mercado

Medicin del Riesgo Crediticio : aplicacin de ponderaciones dadas por el regulador Clculo del Riesgo Crediticio por medio del enfoque estandarizado

Riesgo Crediticio: aplicacin de ponderaciones externas (calificadoras) o por mtodos internos. Clculo del Riesgo Crediticio mediante 3 mtodos:
1. Estandarizado 2. IRB (fundacional) 3. RB (avanzado)

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Principales Diferencias entre Basilea I y Basilea II


BASILEA I (1988) Incorpora la medicin del Riesgo de Mercado desde 1996 No incorpora la medicin del Riesgo Operativo Pases de la OECD reciben un trato preferencial No incluye posibilidad de requerimiento adicional por otros riesgos BASILEA II (2003) Permanece igual

Incorpora la medicin del Riesgo Operativo No existe trato diferenciado para los pases miembros de la OECD El Pilar 2 da la posibilidad al ente supervisor de requerir mayor capital por otros riesgos (ej. Concentracin de mercado) 55

Principales Diferencias entre Basilea I y Basilea II


Capital Regulatorio RC + RM
Donde: RC: Activos Ponderados por Riesgo Crediticio RM: Activos Ponderados por Riesgo de Mercado * En Per el nivel establecido es de 9.1%

>=

8.0%*

Ahora

Capital Regulatorio NRC + RM + RO

>= 8.0%

Donde: NRC: APRC calculado bajo alguna de las nuevas metodologas RM: Activos Ponderados por Riesgo de Mercado RO: Activos Ponderados por Riesgo Operativo Capital Regulatorio: Se mantiene la definicin de Basilea I
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Ejemplo Comparativo Basilea I vs. Basilea II


Considerando el caso de un crdito comercial: BASILEA I Crdito Provisiones Crdito Neto (CN) Ponderador (P) APR (P x CN) Cap. Regulatorio Min (8% X APR) 102 2 100 1 100 8
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Ejemplo Comparativo Basilea I vs. Basilea II


Considerando el caso de un crdito comercial: BASILEA I Crdito Provisiones Crdito Neto (CN) Ponderador (P) APR (P x CN) Cap. Regulatorio Min (8% X APR) 102 2 100 1 100 8 BASILEA II ESTANDARIZADO 102 2 100 [0.2, 0.5, 1, 1.5] [20, 50, 100, 150] [1.6, 4, 8, 12]
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Ejemplo Comparativo Basilea I vs. Basilea II


Considerando el caso de un crdito comercial: BASILEA I Crdito Provisiones Crdito Neto (CN) Ponderador (P) APR (P x CN) Cap. Regulatorio Min (8% X APR) 102 2 100 1 100 8 BASILEA II ESTANDARIZADO 102 2 100 [0.2, 0.5, 1, 1.5] [20, 50, 100, 150] [1.6, 4, 8, 12] F (PD, LGD, EAD, M) [0 ... 6] [0 ... 612] [0 ... 49]
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BASILEA II IRB 102