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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


PLAN DE NEGOCIO

“ SISTEMAS INTEGRALES EN EL MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE
PRODUCCIÓN EN LA INDUSTRIA DEL CONCRETO”

SIMAPIC Ltda.














YUBER ARMANDO BUITRAGO BUITRAGO
JORGE ERNESTO GUTIÉRREZ LÓPEZ
CARLOS HERNÁN ROA CANO












UNIVERSIDAD DE LA SABANA
INSTITUTO DE POSTGRADOS
GERENCIA DE PRODUCCION Y OPERACIONES
CHIA
Febrero 2009


2

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


PLAN DE NEGOCIO


“ SISTEMAS INTEGRALES EN EL MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE
PRODUCCIÓN EN LA INDUSTRIA DEL CONCRETO”

SIMAPIC Ltda.











YUBER ARMANDO BUITRAGO B.
JORGE ERNESTO GUTIÉRREZ L.
CARLOS HERNÁN ROA C.





Director
Dr. FRANCISCO ZÚÑIGA CASTAÑEDA







UNIVERSIDAD DE LA SABANA
INSTITUTO DE POSTGRADOS
GERENCIA DE PRODUCCION Y OPERACIONES
CHIA
Febrero 2009


3

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”




NOTA DE ACEPTACIÓN


____________________________

____________________________

____________________________







____________________________
PRESIDENTE DE JURADO











____________________________
JURADO




____________________________
JURADO


Chía, Febrero de 2009

4

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

AGRADECIMIENTOS



Agradecemos a nuestra querida ALMA MATER y sus AUTORIDADES UNIVERSITARIAS por
brindarnos la oportunidad de ser parte de su comunidad educativa, al aceptarnos a participar en un
proceso de formación, progreso gerencial y desarrollo social.

A los DOCENTES, una mención muy especial, quienes representan uno de los pilares más importantes en
nuestro proceso de formación humana y profesional. Por su paciencia, dedicación y profesionalismo
durante las cátedras; por su compromiso personal al brindarnos su atención y por exigir lo mejor de cada
uno de nosotros, para una superación permanente.

A nuestras ESPOSAS, HIJOS, PADRES y FAMILIARES les queremos dar las gracias por todo el
apoyo que nos brindaron, por su confianza en que sí lograríamos llegar a la meta y por los sacrificios y
renuncias que tuvieron que realizar durante nuestra estancia universitaria. Gracias por su compromiso y
buenos consejos, aquellos consejos que algunas veces nos costó trabajo escuchar.

Y desde luego, le damos gracias a Dios por darnos la vida, los padres, esposas e hijos que tenemos, y por
darnos la oportunidad de crecer con Él en una Institución como esta, que nos permitió prepararnos
integralmente como personas de bien, con un gran espíritu de servicio que redundará en lograr una mejor
sociedad y un mejor futuro para todos.

Día a día enfrentaremos nuevos retos que conllevan al discernimiento justo de nuestra instrucción básica,
sin embargo, no podemos ni debemos quedarnos estáticos, sino debemos estar dispuestos a enfrentarlos,
con conocimientos vanguardistas, lo que nos compromete a seguir adelante con nuevos estudios de
postgrado.

Tenemos conciencia social, tenemos las herramientas para edificar el mundo que siempre soñamos,
tenemos valores, principios y conocimientos y lo más importante nos tenemos a nosotros. Somos una
familia.

Universidad de la Sabana, estamos orgullosos de ser sus egresados y prometemos poner en alto su nombre
en nuestra vida futura.









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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

CONTENIDO


Pág.

RESUMEN EJECUTIVO ………………………………………………………… 11

INTRODUCCIÓN………………………………………………………………… 15

CAPITULO 1. IDEAS OPORTUNIDAD DE NEGOCIO…………………… 16

1.1. ANÁLISIS PRELIMINAR……………………………………………… 16

1.2 LLUVIA DE IDEAS……………………………………………………… 16

1.3 CALCULOS PREVIOS…………………………………………………. 18
1.3.1 Análisis previo…………………………………………………………… 18

1.4 DESCRIPCION DE LA IDEA………………………………………….. 19

CAPITULO 2. ANALISIS DE ENTORNO……………………………………. 21

2.1 MACROENTORNO…………………………………………………….. 21
2.1.1 La economía colombiana en 2007……………………………………. 25
2.1.2

Matriz de evolución de las principales variables macroeconómicas
de Colombia……………………………………………………………... 26
2.1.3 Matriz de factores económicos………………………………………... 27
2.1.4 Matriz de factores políticos…………………………………………….. 27
2.1.5 Matriz de factores culturales y demográficos………………………... 28
2.1.6 Características determinantes del sector…………………………….. 28
2.1.6.1 Matriz de características económicas dominantes en el sector…… 29
2.1.6.2 Características de la competencia……………………………………. 29
2.1.7 Aspectos del entorno…………………………………………. 30
2.1.7.1 Aspecto político 30
2.1.7.2 Aspecto social, cultural, demográfico y del ambiente……………….. 31

2.2 MICROENTORNO……………………………………………………….. 34
2.2.1 Análisis de la industria cementera……………………………………... 34
2.2.2 Competidores…………………………………………………………….. 36
2.2.3 Fuerzas de PORTER………………………………..…………………... 37

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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
2.2.3.1 Amenaza de entrada de nuevos competidores………………………. 37
2.2.3.2 Rivalidad entre competidores…………………………………………... 37
2.2.3.3 Poder de negociación entre los proveedores………………………… 38
2.2.3.4 Amenaza de entrada de servicios sustitutos………………………… 38
2.2.3.5 Poder de negociación de compradores………………………………. 38
2.2.4 Oportunidades y Amenazas…………………………………………… 39
2.2.4.1 Oportunidades…………………………………………………………… 39
2.2.4.2 Amenazas………………………………………………………………… 39
2.2.5 MATRIZ EFE - Evaluación del factor externo………………………… 40
2.2.5.1 Oportunidades y Amenazas…………………………………………. 40
2.2.6 MATRIZ EFI - Evaluación del factor interno……………. 41
2.2.6.1 Fortalezas y Debilidades………………………………………………… 41

CAPITULO 3. ESTUDIO DE MERCADEO…………………………………… 43

3.1 COMPAÑÍA……………………………………………………………….. 43

3.2 ANALISIS SITUACIONAL……………………………………………… 43

3.3 ANALISIS DE LA COMPETENCIA…………………………………… 44

3.4 INFORMACION COMPETENCIA ACTUAL…………………………… 45

3.5 MERCADO POTENCIAL………………………………………………... 45

3.6 MERCADO OBJ ETIVO………………………………………………….. 46

3.7 DESCRIPCION DEL CLIENTE……………………………………….. 46

3.8 ANALISIS DEL CLIENTE……………………………………………… 49

3,9 ESTRATEGIA DE MERCADEO……………………………………….. 51
3.9.1 Estrategias de Servicio………………………………………………….. 51
3.9.2 Estrategias de Distribución ……………………………………………... 52
3.9.3 Estrategias de Comunicación ………………………………………….. 52
3.9.4 Estrategias de Precio……………………………………………………. 52

3.10 PLAN DE MERCADEO………………………………………………….. 53




7

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
CAPITULO 4. ESTUDIO TECNICO…………………………………………… 55

4.1 DEFINICIÓN DEL SERVICIO OFRECIDO POR SIMAPIC LTDA… 55
4.1.1 Descripción del proceso………………………………………………… 55

4.2 DISTRIBUCIÓN PLANTA FÍSICA……………………………………… 57

4.3 MAQUINARIA Y EQUIPO……………………………………………… 59

4.4 ANALISIS DE COSTOS………………………………………………… 61

4.5 INDICADORES………………………………………………………..... 61

CAPITULO 5. ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGAL…………………... 63

I. ESTUDIO ADMINISTRATIVO……………………………………… 63

5.1.

MAPA ESTRATEGICO………………………………………………….. 63
5.1.1 Misión SIMAPIC LTDA………………………………………………………….. 63
5.1.2 Visión SIMAPIC LTDA………………………………………………………….. 64
5.1.3 Valores corporativos……………………………………………………………. 64
5.1.4 Política de calidad………………………………………………………………. 64
5.1.5 Política de servicio……………………………………………………………… 65

5.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA………………….. 65
5.2.1 Organigrama……………………………………………………………… 65
5.2.2 Descripción y análisis de cargos……………………………………… 66
5.2.2.1 Administrador …………………………………………………………… 67
5.2.2.2 Operario …………………………………………………………………. 68
5.2.3 Cantidad de personal y sueldos………………………………………. 69


II. ESTUDIO LEGAL……………………………………………………. 69

5.3 TIPO DE SOCIEDAD: COMERCIAL – LIMITADA…………………… 69

5.4 NUMERO DE SOCIOS………………………………………………….. 70

5.5 GERENCIA Y REPRESENTACIÓN LEGAL………………………….. 70

5.6

CONSTITUCIÓN…………………………………………………………. 70

8

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

5.7

CREACION DE LA EMPRESA…………………………………………. 71
5.7.1 Definición del nombre de la empresa………………………………….. 71
5.7.2 Determinación de la actividad de la empresa………………………… 72
5.7.3 Consulta del uso del suelo……………………………………………… 74
5.7.4 Inscripción en el registro único tributario (RUT)………………………. 76
5.7.5 Registro mercantil en la cámara de comercio………………………… 77
5.7.6 Registro de factura y resolución……………………………………….. 80
5.7.7 Libros comerciales……………………………………………………….. 81

5.8 GESTION EMPRESARIAL ANTE OTRAS EMPRESAS…………….. 82

5.9 GESTION TRIBUTARIA…………………………………………………. 86

5.10 GESTIONES DE SEGURIDAD LABORAL……………………………. 88

CAPITULO 6. ESTUDIO ECONÓMICO – FINANCIERO……………………. 92

6.1 DESCRIPCION DE ESCENARIOS…………………………………... 92
6.1.1 Inversión inicial…………………………………………………………… 93
6.1.2 Vida útil activos fijos……………………………………………………… 93
6.1.3 Costos - gastos – ingresos operacionales…………………………… 94
6.1.4 ESCENARIO ESPERADO (escenario 5)….…………………………... 96
6.1.5 Proyecciones……………………………………………………………… 97
6.1.6 Bases anuales………………………………………………………….. 98
6.1.7 Balance general………………………………………………………….. 99
6.1.8 Modelaje estado de resultados…..…………………………………….. 99
6.1.9 Flujo de caja………………………………………………………………. 100
6.1.10 Resultados variables financieras……………………………………….. 101

6.2 ANALISIS DE SENSIBILIDAD………………………………………….. 102

BIBLIOGRAFIA……………………………………………………………………… 104

ANEXOS……………………………………………………………………………… 106







9

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


LISTADO DE TABLAS

Pág.

Tabla 1.

Inversión Inicial SIMAPIC Ltda.

14

Tabla 2.

Ideas De Negocio

16
Tabla 3.
Sistemas Integrales De Mantenimiento De Equipos De
Producción En La Industria Del Concreto (Evaluación
Previa)

18
Tabla 4.
Estadísticas Históricas De La Industria Del Cemento En
Colombia

24

Tabla 5.

Proyecciones Del PIB Colombia

25

Tabla 6.

Descripción Del Cliente

47

Tabla 7.

Resultados Consolidados Del Estudio

50

Tabla 8.

Alternativas De Servicio

51

Tabla 9.

Plan De Ventas

53

Tabla 10.

Descripción Del Servicio

56

Tabla 11.

Dotación De Recursos En Fontibón

75

Tabla 12.

Frecuencias de pago

90

Tabla 13.

Costos Y Tiempos Para La Consolidación De SIMAPIC

91

Tabla 14.

Posibles Escenarios

92

Tabla 15.

Inversión Inicial

93

Tabla 16.

Costos – gastos operacionales

94

Tabla 17.

Análisis de parámetros financieros

102

Tabla 18.

Resumen análisis de indicadores

102


10

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


LISTADO DE FIGURAS


Pág.



Figura 1.

Participación De La Industria Concretera Según
Segmento De Consumo



21
Figura 2.

PIB Por Actividad Económica


22
Figura 3.
Crecimiento De La Industria, El Comercio Y La
Construcción


23

Figura 4.

Distribución de Planta

58

Figura 5.

Organigrama SIMAPIC

66






















11

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


RESUMEN EJECUTIVO


Resumen

La presente propuesta hace referencia a SIMAPIC Ltda., cuyo negocio está
enfocado hacia el mantenimiento de equipos de producción para la industria del
concreto premezclado.

Propuesta de Valor

El negocio consiste en ofrecer servicios de remoción de la capa de concreto
adherida a las ollas mezcladoras, la cual se va acumulando a sus paredes debido
a su uso continuo. El foco inicial de la prestación de este servicio será en la ciudad
de Bogotá.

Mercado Objetivo

La prestación del servicio está dirigida fundamentalmente a todas las empresas
productoras de concreto de la ciudad de Bogotá.

Mercado Potencial

COMPAÑÍA M3
(mes)
PERSONAL
(Bogotá)

MIXER

PLANTAS
TON. A
DESPEGAR
(mes)
ARGOS 53.000 180 140 7 174
CEMEX 106.000 350 265 13 347
HOLCIN 54.000 185 145 8 177
CPC 5.500 25 20 3 18
TREMIX 21.000 70 55 4 69
CTRAL
HORMIGONERA
5.000 20 15 2 16
HORMIGON
ANDINO
22.000 75 60 4 72
TOTAL SECTOR 266.500 700 41 873

- El mercado potencial es de 873 Toneladas por mes.

- El precio promedio del servicio es de $81.000 por Tonelada.

12

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
- Potencialmente se podría facturar $71.000.000 por mes.

- El punto de equilibrio se alcanza facturando al mes un promedio de 100
Toneladas.

- Se estima contar en el negocio con 873 toneladas que permiten trabajar en
un plan de acción para gradualmente cautivar tan atractivo mercado.

Competencia

A pesar de que actualmente en la ciudad de Bogotá existen dos competidores, de
los cuales se asume que COLSERMAIN en promedio despega 90 ton7mes, contra
30 ton/mes de J ESUS SOLER, se estima que se puede llegar a obtener una
participación en el mercado de 200 ton/mes; suficiente como para lograr las
rentabilidades que cada uno de los socios espera alcanzar con la actividad del
negocio.

Ventajas Competitivas de SIMAPIC

Se consideran que los factores clave de éxito de la propuesta son los siguientes:

- Tener mayor visibilidad en cuanto a datos.

- Tener un principio base para una mejor toma de decisiones.

- Posibilidad en la reducción de costos de operación.

- Generar un estándar para el despegue de concreto.

- Contribuir con el cuidado y la preservación del medio ambiente.

- Generar un enfoque hacia el tema de la seguridad industrial.

- Real conocimiento de las costumbres y hábitos de los clientes potenciales.

- Caracterización de los competidores existentes en la región de influencia.








13

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Resumen del Sistema del Negocio

Para despegar el concreto adherido a la lámina de las ollas mezcladoras se
utilizan Taladros Neumáticos y Rotopercutores, los cuales son operados por
personal experto.

El proceso inicia con la desconexión de todo el sistema eléctrico e hidráulico de la
mezcladora, con el fin de inmovilizar la olla y evitar que esta gire. De esta forma se
garantiza la seguridad del operario que va a realizar el despegue.

Una vez cumplidas estas condiciones de seguridad, entra el operario dentro de la
olla y con el taladro direcciona la punta o punzón de este equipo hacia donde se
encuentre la menor capa de concreto, con el objeto de ir desprendiendo y
debilitando gradualmente la capa. Este proceso se debe realizar en ciclos no
mayores a 20 minutos, con el fin de no exponer al operario a un trauma
ocasionado por el ruido excesivo y el confinamiento al que está expuesto.

Cuando se tiene una cantidad no mayor a 500 kilos de concreto despegado, se
debe proceder a evacuarlo. Esta evacuación debe hacerse cuando se tenga la
seguridad que la persona que estaba despegando el concreto no se encuentre
dentro de la olla.

Equipo de trabajo

Para la creación e implementación de SIMAPIC, se cuenta con un grupo de tres
profesionales vinculados al sector productivo, con amplios conocimientos,
formación y habilidades que hacen de este negocio, una alternativa de
rentabilidad y crecimiento.

Capacidades y Recursos Requeridos

El presupuesto para el primer año de actividad, incluyendo los gastos necesarios
para el inicio de la operación es $150.000.000, de los cuales $129.916.000,
corresponden a instalaciones, maquinaria, equipos, muebles, enseres y equipos
de oficina. Los $20.084.000 adicionales, corresponden a capital de trabajo para
cubrir operación del negocio los primeros 2 meses de operación, si no se llegasen
a dar las previsiones ejecutadas e igualmente cubrir los trámites de formalización
del negocio. Ver tabla 1.

El tiempo de formalización y puesta en marcha del negocio es de
aproximadamente 2 meses, de acuerdo con lo presupuestado.


14

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
A partir de ello se, espera que el periodo de recuperación de la inversión para los
socios sea aproximadamente de 18 meses.


Tabla 1. Inversión inicial SIMAPIC Ltda.

Maquinaria y equipos $ 44.096.000
Adecuaciones $ 82.720.000
Formalización y constitución del negocio $ 1.000.000
Muebles y enseres $ 880.000
Equipos de oficina $ 2.220.000
Capital de trabajo $ 19.084.000
Total inversión socios $ 150.000.000


El dinero que se requiere será aporte de los socios o inversionistas que se
interesen en el negocio, por lo que se cree que no es necesario acudir a una
entidad financiera.

A un costo de capital del 20%, el negocio produce una rentabilidad esperada del
56% en 5 años de operación bajo los supuestos planteados y rentabilidades
promedio del 28% para los accionistas, sin incluir la rentabilidad que les
proporcione el flujo de caja resultante de los dividendos que se les reparte
anualmente. (Equivalentes al 80% de utilidades de cada ejercicio).

Evaluada la sensibilidad para este negocio, encontramos que bajo toda
circunstancia analizada, el proyecto siempre es rentable y muy atractivo para
invertir en él.

Cabe anotar que de requerirse trabajar en tiempos adicionales, la rentabilidad
puede llegar a ser, bajo las mismas proporciones de ventas, cercana al 127%, lo
cual nos indica que el negocio tiene un potencial mucho mayor que el que
actualmente se está presentando. (Ver tabla de sensibilidad)










15

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

INTRODUCCIÓN

La situación económica actual del país y su entorno, desde el punto de vista de la
estabilidad laboral, hace que cada vez más, los nuevos profesionales estén
enfocando sus conocimientos, competencias y aptitudes hacia la creación de
nuevas empresas, activando financieramente el sector productivo de la región.

Teniendo en cuenta la gran velocidad y variedad de productos que se demandan,
han hecho que los empresarios tengan que evaluar detenidamente su metodología
de lanzamiento de productos, para permitir adaptarse rápidamente a los cambios
tecnológicos y ofrecer productos/servicios puntuales que el mercado demanda en
el momento preciso y oportuno.

La creación de nuevas empresas es uno de los pilares clave de la economía, sin
embargo, los empresarios no controlan el plazo de ejecución para llegar a tiempo
al mercado. En ocasiones, su principal problema surge cuando se pasa
directamente a la fase de desarrollo, sin realizar antes la definición de sus
productos a lanzar. Entre otros, estos problemas se deben a las continuas
modificaciones en las especificaciones, los resultados no son acorde al objetivo y
el proyecto sufre una serie de retrasos sucesivos. Es posible que una de las
razones de estas falencias, se deba a motivos de índole cultural, ya que la
mayoría de los profesionales toman la medida de iniciar las labores, e ir
solucionando los problemas sobre la marcha, antes que elaborar una adecuada
planeación de sus proyectos.

Actualmente se requiere que el empresario posea una visión de largo plazo, que
profundice y cuente con las destrezas necesarias para diagnosticar situaciones, y
subsecuentemente, contar con los mecanismos y herramientas adecuadas para
identificar y calificar la condición empresarial mediante el análisis económico
derivado de la información obtenida de los principales indicadores macro.

La entrada de un mayor número de competidores al mercado y la globalización,
entre otros fenómenos del entorno, obligan a repensar en los nuevos factores
determinantes de diferenciación y de ventajas competitivas, por lo cual la
información gerencial cobra cada vez mayor relevancia.








16

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

CAPITULO 1


IDEAS OPORTUNIDAD DE NEGOCIO


El objetivo de este capítulo pretende hallar la mejor idea posible, que permita al
grupo de trabajo desarrollarla como un plan de negocio. Para encontrar esta idea,
a continuación se describen una serie de pasos con los cuales se pretende lograr
este objetivo satisfactoriamente.


1.1. ANÁLISIS PRELIMINAR


En el plan de negocio a formalizar, se ha tenido en cuenta el enfoque profesional
de cada uno de los integrantes del grupo y sus experiencias en el mercado laboral.

Para desarrollar esta actividad, cada integrante originó una serie de ideas propias,
información que se irá desarrollando a lo largo de este capítulo.


1.2. LLUVIA DE IDEAS


Se realizó un listado general de lluvia de ideas, por medio del cual se lograron 51
diferentes planes de negocio posibles (Ver Anexo 1), los cuales han sido
calificados bajo la percepción de cada uno de los integrantes del grupo,
seleccionando así, 17 de las ideas que obtuvieron mayor calificación. (Ver Tabla
2).


Tabla 2. Ideas de negocio

IDEAS
EMPRESARIO MERCADO EMPRESA
TOTAL
A B C D E F G H
Mantenimiento de equipos
de producción en la
industria del concreto.
3 3 3 3 3 3 3 3 24
Pocos programas de
capacitación y formación en
diferentes áreas del sector
3 3 2 3 3 3 3 3 23

17

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
productivo, dirigido a
pequeños empresarios.
Poco tiempo para el lavado
y aseo general del
automóvil.
3 3 2 3 3 3 3 2 22
Aprender a bailar diferentes
tipos de ritmos musicales.
3 3 0 3 3 2 3 3 20
Lavadero de carros.
3 3 2 3 3 2 2 2 20
Parqueadero.
3 3 2 3 3 2 2 2 20
Poco tiempo para llevar mi
carro a la revisión técnico
mecánica o a la revisión de
mantenimiento programada.
3 2 2 3 3 2 1 3 19
Franquicia.
3 3 0 3 3 3 1 3 19
Cuidado de los niños,
cuando los padres o
acudientes tienen una
actividad a donde no se
puedan llevar.
3 2 1 3 2 2 3 1 17
Boutique de ropa.
2 2 1 2 2 2 3 2 16
Chiva parrandera.
3 3 0 3 1 1 2 2 15
Recepción y entrega de
pedidos para la realización
de mercados de consumo
para el hogar (abarrotes,
fruver, carnes, etc.).
1 1 0 3 2 2 3 2 14
Satisfacer con un alimento
enérgico y práctico a las
personas que tienen poco
tiempo durante el día
(empleados, estudiantes).
2 2 0 1 2 1 3 3 14
Transporte.
3 2 0 2 2 2 1 2 14
Comida para aves.
1 1 0 2 2 2 3 1 12
Demasiados tramites y
demora para importar
equipos quirúrgicos.
2 1 0 2 2 2 1 1 11
Lavandería para calzado.
1 0 0 2 1 2 3 0 9



18

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
1.3. CÁLCULOS PREVIOS


De las 17 ideas seleccionadas se escogió la que obtuvo el mayor puntaje, a la cual
se le realizó una evaluación previa de tipo económico. (Ver Tabla 3).


1.3.1. Análisis Previo


Para la realización de este análisis, se tuvieron en cuenta ciertos parámetros
preliminares en el negocio, con el fin de evaluar su viabilidad.

A continuación se relacionan los parámetros:

Tabla 3. Sistemas Integrales de Mantenimiento de Equipos de Producción en la Industria del
Concreto (evaluación previa)

Precio de venta       
Despegue de olla  $ 81.000  /Tonelada 
Total precio de venta  $ 81.000    
        
Costos directos para la prestación del servicio       
Despegue de olla  $ 18.000  /Tonelada 
Total costos directos  $ 18.000    
        
Margen de contribución por unidad de negocio        
Despegue de olla  $ 63.000  /Tonelada 
Total marg. de contribución  $ 63.000    
        
Costos fijo (mes)       
Arriendo  $ 5.000.000    
Servicios  $ 2.000.000    
Total costos fijos  $ 7.000.000    
        
Punto de equilibrio       
Y = $7.000.000  /  $63.000       
Y = 111 Toneladas       


19

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Para llegar al punto de equilibrio, es decir, para cumplir con los $ 7.000.000 de los
costos fijos totales, la empresa debe realizar mensualmente el despegue de 111
toneladas de concreto.

En este orden de ideas, teniendo en cuenta las experiencias propias y de acuerdo
al comportamiento del sector, se puede decir, que el negocio es viable. En los
puntos subsiguientes se comienza a desarrollar esta idea de negocio.


1.4. DESCRIPCIÓN DE LA IDEA

Nombre:

Sistemas Integrales de Mantenimiento de Equipos de Producción en la Industria
del Concreto – SIMAPIC -.

Oportunidad:

Actualmente y con la gran demanda existente en el mercado de empresas
productoras de concreto, los vehículos utilizados para su transporte están
acumulando grandes cantidades de este material en las paredes de sus mixer,
siendo necesario que organizaciones especializadas brinden una solución
profesional y sin generar un impacto ambiental negativo.

Propuesta:

SIMAPIC propone ofrecer el servicio de remover la capa de concreto de las ollas
mixer, creada después de haber transportado dicho material, bajo unos
estándares y normas de seguridad, generándole al cliente confiabilidad e
información del proceso.

Ventajas que tiene el grupo para la implementación de la idea de negocio:

- El grupo conoce el mercado del concreto, sus productos y servicios.

- Amplia experiencia en la industria del concreto.

- Clara identificación de los proveedores de materias primas y servicios
relevantes.

- Real conocimiento de las costumbres y hábitos de los clientes potenciales.

- Crecimiento de las empresas del sector del concreto.

20

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
- Caracterización de los competidores existentes en el área de influencia.

- Se estima que en el corto plazo subirá la demanda de nuestro servicio.

- Identificación de clientes que están dispuestos a demandar nuestros
servicios.

- Disposición para cumplir la normativa, licencias y autorizaciones necesarias
para poner en marcha el negocio.

- Posibilidad de recursos económicos necesarios para poner en marcha el
negocio.

- La oferta de prestación del servicio es menor a la demanda.

Desventajas en la implementación en la idea de negocio:

- Que la construcción y obras civiles presenten una fuerte recesión
económica.

- El aumento de empresas que presten este mismo servicio.


CONCLUSIONES GENERALES DE LA IDEA DEL NEGOCIO

Se toma la decisión de escoger el proyecto “Sistemas Integrales de
Mantenimiento de Equipos de Producción en la Industria del Concreto –
SIMAPIC” -, debido a que es una idea viable de concretar a corto plazo, pues
presenta un gran potencial de desarrollo hacia el futuro y puede generar una
rentabilidad esperada para los socios, así como un impacto positivo para la
comunidad y el medio ambiente; teniendo en cuenta el acelerado deterioro de los
recursos naturales, y el deficiente manejo que se le dan actualmente a los
materiales retirados de las ollas mezcladoras.

Entre las 17 ideas seleccionadas, SIMAPIC es la que presenta las condiciones
más favorables a nivel económico, de entorno, social, disponibilidad de recursos,
tecnología y conocimiento, entre otros factores, los cuales se analizarán en el
transcurso del presente trabajo.

A continuación, en el capítulo 2, se relaciona la influencia que tiene el entorno con
el negocio.



21

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

CAPITULO 2


ANÁLISIS DEL ENTORNO


En este capítulo se analiza cómo las variables políticas, económicas, sociales y
culturales, afectan el desarrollo y viabilidad de este proyecto, partiendo de un
análisis global (Macroentorno) hacia un entorno sectorial (Microentorno). De esta
manera se pueden evidenciar las amenazas, oportunidades, debilidades y
fortalezas del mismo.


2.1. MACROENTORNO


El comportamiento de la industria del concreto durante los últimos años se ve
relacionado con las exportaciones de materiales para la construcción, que desde
comienzos del año 2001, el aumento de la demanda generó un crecimiento en la
oferta, y en este sentido las cementeras colombianas han demostrado
competitividad en precio y calidad frente al mercado internacional. Otro factor
importante de las exportaciones, como son las ventas internacionales y la calidad
de los insumos nacionales, ha permitido la realización de maquilas para
prestigiosos mercados en los Estados Unidos. (Ver Figura 1)


Figura 1. Participación de la industria concretera según segmento de consumo



22

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Los diferentes sectores de la economía en Colombia tuvieron un crecimiento
positivo, comenzando con “Servicios Sociales, Comunales y Personales” con un
1,97% y el de “Construcción” con un 12,14%, esto debido a las nuevas
edificaciones que hubo, los nuevos incentivos para vivienda y el desarrollo locativo
de la nación; otro que presentó un buen comportamiento fue el sector financiero,
pues este tuvo un 7,48%, gracias a los servicios de intermediación bancaria. (Ver
Figura 2)


Figura 2. PIB por actividad económica




Si se analiza el impacto que ha tenido la industria, el comercio y la construcción en
el 2007, se refleja notoriamente que la construcción predomina sobre los otros
sectores. El crecimiento de ésta se mantiene durante casi todo el 2007 en un 23%
como promedio, respecto a un 15% del comercio y de la industria (Ver Figura 3).







23

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Figura 3. Crecimiento de la industria, el comercio y la construcción. (Fuente: DANE)




La tendencia del consumo de cemento en kilogramos por habitante, presenta un
comportamiento creciente durante las dos últimas décadas, siendo esto un
indicador favorable para la consecución del negocio. (Ver Tabla 4)


















24

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Tabla 4. Estadísticas históricas de la industria del cemento en Colombia


Estadísticas Históricas de la Industria Cementera en Colombia
1980 - 2008
Cifras en Toneladas
CONSUMO
IMPORTACIO
NES
COONSUMO PER
CÁPITA
(Kg/Habitante)
Año
CAPACIDAD
INSTALADA
CLINKER CEMENTO CEMENTO CLINKER CEMENTO
CEMENTO Y
CLINKER
CEMENTO
1980 5,010,000 3,857,747 4,322,118 3,841,075 183,850 641,083 9,492 147
1981 5,230,000 3,883,127 4,569,159 3,882,432 35,659 655,032 14,409 144
1982 6,105,000 4,645,204 4,986,061 4,440,115 94,094 567,380 14,577 159
1983 6,380,000 4,328,595 4,768,857 4,536,040 229,957 252,102 7,409 157
1984 6,715,000 4,742,953 5,152,696 4,787,720 356,314 285,322 3,914 161
1985 6,835,000 4,717,765 5,320,607 4,751,254 300,642 543,889 415 154
1986 7,425,000 5,391,105 5,946,051 5,172,040 315,992 659,948 4,099 165
1987 7,720,000 5,353,532 5,984,444 5,361,318 484,483 602,974 N.D 167
1988 7,820,000 5,608,999 6,325,697 5,629,596 405,878 729,676 4,386 172
1989 8,090,000 5,721,852 6,571,570 5,624,763 296,497 725,240 2,719 168
1990 8,470,000 5,706,202 6,261,453 5,456,217 561,110 839,845 2,162 160
1991 8,720,000 5,862,609 6,384,167 5,533,718 805,314 783,159 2,387 159
1992 8,840,000 6,105,135 6,813,027 6,183,270 761,334 555,620 1,055 174
1993 9,350,000 6,804,143 7,831,371 7,165,476 694,939 573,215 113,039 198
1994 10,250,000 7,275,323 9,216,729 8,271,512 296,352 916,328 117,633 224
1995 10,595,000 7,438,115 9,295,387 8,307,246 315,642 944,333 50,292 222
1996 12,400,000 6,964,728 8,299,291 7,447,734 536,040 1,039,249 62,685 196
1997 13,400,000 7,189,047 8,817,328 7,641,516 362,185 1,173,114 134,572 198
1998 14,070,000 7,123,607 8,577,092 7,188,109 366,430 1,334,129 92,310 183
1999 13,850,000 5,376,309 6,507,906 5,109,476 364,976 1,529,460 19,682 129
2000 14,010,000 6,051,788 7,135,327 5,469,218 515,387 1,576,639 28,731 136
2001 14,160,000 5,817,180 6,830,423 5,007,231 552,190 1,671,722 26,148 123
2002 14,190,000 5,799,131 6,603,895 5,125,606 670,057 1,598,696 4,708 124
2003 14,310,000 6,305,058 7,290,485 5,418,922 548,314 1,870,325 14,417 129
2004 14,420,000 6,427,983 7,768,085 5,730,472 386,167 1,875,444 1,581 135
2005 14,630,000 7,703,761 9,918,083 7,795,871 62,220 2,150,552 394 182
2006 14,630,000 7,687,574 10,038,131 8,012,761 77,475 1,842,886 905 185
2007 14,630,000 8,480,279 11,067,760 9,090,089 163,848 1,763,548 4,152 207
2008 14,930,000 8,140,470 10,455,662 8,958,566 N.D. N.D. N.D. 202
Fuente: DANE, Instituto Colombiano de Productores de Cemento - ICPC
Cálculos ICPC
PRODUCCIÓN EXPORTACIONES






25

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
2.1.1. La Economía Colombiana en 2007


Al igual que durante el 2006, en el 2007 la economía colombiana mostró un
comportamiento altamente satisfactorio; pese a las preocupaciones suscitadas por
la crisis del mercado hipotecario estadounidense, la prolongada revaluación del
dólar y las alzas en las tasas de interés asociadas a las presiones inflacionarias de
comienzo de año, la actividad económica continuó con un saludable ritmo de
crecimiento. De hecho, durante el primer semestre del año la variación anual del
PIB se ubicó alrededor del 7,5%, cifra superior en cerca de cuatro puntos
porcentuales al crecimiento promedio del período comprendido entre el primer
semestre de 2001 y el segundo trimestre de 2005, que apenas alcanzó un 3,3%.

Adicionalmente, los indicadores de actividad económica de la construcción, la
industria y el comercio, que se han caracterizado como los más dinámicos,
mostraron que el ritmo de aumento de la economía se mantuvo en el segundo
semestre de 2007.

En esta edición de tendencia se presenta un breve resumen del panorama
macroeconómico que caracterizó el comportamiento de la economía durante el
año 2008 vs la proyección 2009. (Ver Tabla 5)


Tabla 5. Proyecciones PIB Colombia






26

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
2.1.2. Matriz De Evolución De Las Principales Variables Macroeconómicas De
Colombia


Los aspectos que se consideran como económicos pueden ser muchos, por lo
tanto, también existen una gran cantidad de indicadores como el PIB, Inflación,
Tasa de Interés, Tasa de Cambio y Exportaciones.

A continuación se muestra el comportamiento que han tenido durante los últimos 9
años estos indicadores:

PIB
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
$ Miles de
Millones
72.750 74.228 75.267 76.471 78.001 80.575 279,334 311,426 350,212 389,794
%
Crecimiento
-4,2 2,7 1,4 1,6 2,1 3,3 4,7 6,8 7,5 5,5

INFLACIÓN
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
I.P.C %
Anual
9,2 8,7 7,6 7,1 5,5 4,5 4,85 4,4 5,7 5,5
I.P.P %
Anual
12,7 11,1 6,9 9,3 5,5 4,5 2,10 1,9 1,3 1,9

TASA DE INTERÉS
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
D.T.F 21,4 12,2 12,5 9 8,3 7,5 6,4 7,5 9,5 9,0
Colocación
(1)
38,62 27,68 28,42 24,73 16,3 16 23,8 21,1 24,0 25,0

TASA DE CAMBIO
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
$ por
Dólar(fin
año)
1.758,6 2.087,4 2.299,8 2.508,1 2.987,5 2.550,0 2,284 2,239 2015 2,150
Devaluaci
ón %
23,2 18,7 10,2 9,1 19,1 8,9 - 3,6 - 2,0 - 10,0 5,0

EXPORTACIONES
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005
Crecimiento
Total
5,8 13,3 -6,7 -3,2 0,1 4,1 3,8
No
Tradicionales
-2,6 17,5 10,5 -3,5 11,3 13,9 12,7

(Fuente: DANE – DIAN / -: Revista Dinero, J unio 6 de 2008)


27

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Teniendo en cuenta la “Guía para la realización del análisis del entorno en un plan
de negocios” de Germán Fracica Naranjo, es importante destacar que dentro de
las principales variables macroeconómicas que pueden afectar el negocio se
encuentran las económicas, políticas, culturales y demográficas; razón por la cual
se muestra el comportamiento y calificación que se les ha dado:


2.1.3. Matriz De Factores Económicos


FACTOR CLAVE
PONDERACIÓN
(1)
CALIFICACIÓN
(2)
RESULTADO
Acceso al Crédito 11% 1 0,11
Tasas de Interés 11% 1 0,11
Tasa de Inflación 8% 1 0,08
Devaluación 8% 2 0,16
Déficit Fiscal 7% 2 0,14
Crecimiento de la Economía (PIB) 11% 4 0,44
Desempleo 12% 1 0,12
Precio del Petróleo 10% 2 0,2
Exportaciones Menores 2% 2 0,04
Estabilidad Político – Económica 10% 4 0,4
Clima general de los Negocios 10% 3 0,3
TOTAL 100% 2,1
1: amenaza importante, 2: importancia menor, 3: oportunidad menor, 4: oportunidad
importante.


2.1.4. Matriz De Factores Políticos


FACTOR CLAVE
PONDERACIÓN
(1)
CALIFICACIÓN
(2)
RESULTADO
Estabilidad Política 20% 4 0,8
Políticas de Estimulo del Gobierno 20% 4 0,8
Corrupción 10% 2 0,2
Agilidad en los Trámites 15% 3 0,45
Terrorismo 15% 1 0,15
Proceso de Paz 20% 4 0,8
TOTAL 100% 3,2
1: amenaza importante, 2: importancia menor, 3: oportunidad menor, 4: oportunidad
importante.


28

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
2.1.5. Matriz De Factores Culturales Y Demográficos


FACTOR CLAVE
PONDERACIÓN
(1)
CALIFICACIÓN
(2)
RESULTADO
Población Total 15% 4 0,6
Tasa de Crecimiento de la Población 15% 4 0,6
Estructura de la Población: Edad y
Sexo 10% 3 0,3
Estratificación Socio - Económica 20% 4 0,8
Ingreso Per Cápita 15% 4 0,6
Esperanza de vida al nacer 10% 2 0,2
Nivel Educativo 15% 3 0,45
TOTAL 100% 3,55
1: amenaza importante, 2: importancia menor, 3: oportunidad menor, 4: oportunidad
importante.


De acuerdo a los resultados arrojados y al análisis de los factores de las anteriores
matrices, se evidencia un buen comportamiento para la consecución del negocio.


2.1.6. Características Determinantes Del Sector Del Concreto


La gran mayoría de las industrias se caracteriza por productos de alta calidad,
entrega oportuna, costos razonables de servicio y bajos índices de falla, mientras
que la industria del concreto se caracteriza por todo lo contrario.

A continuación se mencionan algunos factores clave los cuales se ponderaron de
acuerdo a su impacto en el sector, teniendo como base la “Guía para la realización
del entorno en un plan de negocios” de Germán Fracica Naranjo:












29

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
2.1.6.1. Matriz De Características Económicas Dominantes En El Sector


FACTOR CLAVE
PONDERACIÓN
(1)
CALIFICACIÓN
(2)
RESULTADO
Tamaño y Crecimiento del
Mercado 15% 4 0,6
Esfera de Acción Geográfica 10% 3 0,3
Facilidad de Ingreso y/o Salida 10% 3 0,3
Cambio Tecnológico 10% 1 0,1
Economías de Escala 15% 4 0,6
Diferenciación de Productos 15% 4 0,6
Acción del Estado 10% 3 0,3
Acceso a la Información 15% 3 0,45
TOTAL 100% 3,25
1: amenaza importante, 2: importancia menor, 3: oportunidad menor, 4: oportunidad
importante.


2.1.6.2. Características De La Competencia


FACTOR CLAVE
PONDERACIÓN
(1)
CALIFICACIÓN
(2)
RESULTADO
Rivalidad entre Empresas 20% 1 0,2
Productos Sustitutos 20% 3 0,6
Proveedores 20% 4 0,8
Nuevos Rivales 20% 1 0,2
Mercado 20% 4 0,8
TOTAL 100% 2,6
1: amenaza importante, 2: importancia menor, 3: oportunidad menor, 4: oportunidad
importante.


CONCLUSIONES CARACTERÍSTICAS DETERMINANTES DEL SECTOR


La industria del concreto como actividad productiva tiene unas características que
pueden ser un inconveniente en el sector. Estas Características son:

Debido a las restricciones de movilidad y de carga dentro de la ciudad de Bogotá,
la industria del concreto se ha visto en la necesidad de implementar plantas
móviles en los diferentes proyectos de construcción, con el fin de minimizar sus

30

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
costos de distribución y dar cumplimiento a las regulaciones, lo que la convierte,
en cierta forma, en una actividad nómada.

La industria del concreto crea productos únicos y no productos seriados.

En la industria del concreto, a diferencia de otras industrias, no es aplicable la
producción en cadena, sino la producción concentrada, lo que dificulta la
organización y control de los trabajos, provoca estorbos mutuos entre las
diferentes actividades aunque pudiesen ser paralela su ejecución en el tiempo.

La industria del concreto es una industria muy tradicional con gran inercia en los
cambios y poca innovación tecnológica.

Es un gran motor de la economía de una región o país, capaz de generar cientos
de miles de empleos no cualificados en su mayoría.

Interactúa con muchas otras industrias tanto fabricantes de productos como
prestadoras de servicios, las cuales, dependen directa o indirectamente de la
industria del concreto como motor de empuje.


2.1.7. Aspectos Del Entorno


Dentro de este punto se analizarán cada uno de los aspectos que de alguna
manera afectan, ya sea positiva o negativamente, el normal desarrollo del negocio
y que se deben tener en cuenta al momento de tomar una decisión para la
creación de empresa.


2.1.7.1. Aspectos Políticos


Como consecuencia de los incrementos impuestos por las empresas cementeras,
debido a su administración oligopólica en Colombia, el Gobierno Nacional podría
tomar la decisión de intervenir el mercado del cemento en el país. Según el
Ministerio de Ambiente y Vivienda, los precios del cemento se elevaron entre el 14
y el 20 por ciento.

Entre otros factores, los incrementos en el cemento se deben en gran parte a los
altos precios del gas y algunos factores cambiarios.


31

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
En los actuales momentos de crisis, el Gobierno no descarta la posibilidad de
autorizar la importación de cemento, para hacerle frente a la carestía del producto
en el mercado nacional.

De todas maneras y teniendo en cuenta los actuales momentos por los que
atraviesa la situación política y económica del país, para el negocio en particular,
cualquier decisión que se tome por parte del gobierno, ésta no afectará los
intereses de los inversionistas, debido a que se importe o se produzca el cemento
en el país, la limpieza de las ollas mezcladoras se tendrá que seguir realizando.


2.1.7.2. Aspecto Social, Cultural, Demográfico y del Medio Ambiente


La industria cementera en general, altamente dependiente de la utilización de
recursos naturales no renovables en su proceso productivo, en los últimos años ha
tenido grandes avances en favor de la conservación del medio ambiente y el
mejoramiento de la calidad de vida de la sociedad, buscando integrar su política
de crecimiento económico con los principios de desarrollo sostenible. El desarrollo
sostenible se ha entendido como el modo de las empresas de volverse más
competitivas, integrando los conceptos de responsabilidad social, ambiental y
desempeño financiero. En este sentido, prácticas como el co-procesamiento y el
uso de combustibles alternativos pueden contribuir a reducir los costos presentes
en el proceso de producción, así como, permitir una posición estratégica mediante
una imagen más positiva frente a los grupos de interés.

En Colombia, la industria cementera tiene un compromiso constante con el
desarrollo sostenible y para ello, incorpora modelos de gestión de calidad
ambiental a sus operaciones, evidenciando su responsabilidad con el entorno
natural y social, conservando y protegiendo los recursos naturales, así como
motivando el uso de las mejores prácticas para prevenir y mitigar los impactos
ambientales. Por tales motivos, desarrolla sus actividades en total concordancia
con la legislación ambiental y a favor del beneficio de la sociedad, siempre
comprometida con la prevención de la contaminación y asegurando el uso
adecuado de los recursos naturales.

Específicamente para el sector de la construcción, el Ministerio del Medio
Ambiente propone las siguientes normas:

- Dimensionar el área a intervenir.

- Describir los métodos constructivos.


32

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
- Describir las instalaciones de apoyo de construcción (campamentos,
talleres, entre otros).

- Estimar los volúmenes de remoción de la vegetación, descapote, cortes,
rellenos y materiales sobrantes.

- Ubicar los posibles sitios de disposición de materiales sobrantes.

- Estimar el uso, aprovechamiento o afectación de recursos naturales (agua,
suelo, recursos forestales y materiales de construcción).

- Estimar el requerimiento de mano de obra.

- La disposición del material removido debe realizarse en lugares autorizados
y presentar copia de la respectiva licencia.

La gradual recuperación de los ingresos de familias y empresas, así como la
relativa estabilidad en cuanto a las condiciones jurídicas y económicas que
requiere la inversión privada en infraestructura, seguirían impulsando el
crecimiento de la industria concretera.

Aunque la inversión pública no crezca significativamente, el crecimiento en la
industria del concreto provendrá básicamente del sector privado, continuando con
el crecimiento de programas de vivienda y recuperación del mercado inmobiliario.
Sin embargo, se mantienen los riesgos para el sector, tales como la inestabilidad
política y la incertidumbre sobre cambios en las reglas de juego para la inversión
privada (régimen impositivo, laboral, etc.).

Dentro de los principales determinantes de la demanda podemos encontrar:

- Ingresos y nivel de ahorro empresarial y familiar: Dado que la edificación de
inmuebles constituye una inversión de capital, para empresas y familias, a
mayores ingresos de estos agentes económicos, mayor será la demanda
por materiales de construcción, entre ellos el cemento, como insumo para la
preparación del concreto.

- Oportunidades de negocio: En tanto la industria del concreto y el mercado
inmobiliario presenten atractivos retornos a la inversión, se incentivará el
ingreso de inversionistas y empresas constructoras (por ejemplo, proyectos
del Ministerio de Vivienda).


33

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
- Acceso al financiamiento: La expansión del crédito hipotecario y del
concreto, reflejan una mayor demanda por edificación de infraestructura,
siendo beneficiada la industria concretera.

- Nivel de precios: Con la posible intervención del Gobierno al modelo de
competencia en la industria del concreto, se espera que refleje una notable
estabilidad en los precios del cemento y del concreto, incentivando una
mayor demanda.

- Gustos y preferencias de empresas y familias: Aunque el uso de otros
materiales de construcción se hace paulatinamente extensivo en el
mercado colombiano, el concreto es el predominante en la mayoría de
proyectos de infraestructura.

Como principales determinantes de la oferta podemos mencionar:

- Regulaciones del Estado: La complejidad de las regulaciones del sector
público desincentivan la actividad constructora. Los costos relativamente
elevados en la formalización de las empresas del sector (dada la legislación
laboral, sus efectos en los costos por planillas, y los trámites de edificación,
entre otros) incentivan la actividad informal, generando perjuicios al sector
formal.

- Costo de factores de producción: La reducción en los aranceles para bienes
de capital ha redundado en una mayor eficiencia de las concreteras, así
como sus márgenes en el mediano plazo. A esto último también han
contribuido las bajas tasas de interés, aunque actualmente la industria del
concreto muestra niveles de liquidez relativamente altos y adecuados
horizontes de solvencia.

- Costos de materias primas e insumos: Como insumo del concreto, la
industria cementera goza de ventajas comparativas en costos de extracción
relativamente bajos, debido a la abundancia de caliza y arcilla y la
proximidad a las plantas productoras.


CONCLUSIÓN GENERAL MACROENTORNO


La industria del concreto contiene un gran número de actividades económicas,
desde la misma construcción y la reparación de viviendas particulares, hasta
grandes proyectos de ingeniería. La actividad concretera se divide básicamente de
manera igual entre la vivienda, construcciones no residenciales y los proyectos de

34

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
ingeniería civil. Se presta una atención excesiva a las nuevas construcciones,
debido al problema de estabilidad estructural, que presenta la construcción, por no
cumplir a cabalidad con el Código Colombiano de Construcción Sismoresistente.
Así mismo, la renovación, el mantenimiento y la demolición de edificios
representan un porcentaje elevado de todas las actividades de construcción y
absorben una porción mayor todavía del empleo.

El sector no es solamente un empleador muy importante, sino también, uno de los
pocos que en las economías post-industriales más desarrolladas, ofrecen trabajo a
las personas menos cualificadas y menos instruidas. Uno de los objetivos de la
OIT ha consistido, pues, en promover en la medida de lo posible ese tipo de
empleo.


2.2. MICROENTORNO


En esta sección presentaremos el conjunto de fuerzas presentes en el horizonte
inmediato del negocio, como son la propia compañía, proveedores, intermediarios,
clientes, competidores y grupos de personas con intereses comunes.


2.2.1. Análisis De La Industria Cementera


El sector productor del cemento participa con el 4.3% del valor agregado industrial,
de acuerdo a datos de la Encuesta Anual Manufacturera de 2007. Además,
constituye un insumo clave para el sector del concreto, uno de los principales
motores del crecimiento económico en el país, lo que lo convierte en uno de las
actividades estratégicas de la economía.

Recientemente, el mercado del cemento y del concreto se ha caracterizado por
una alta volatilidad. Según datos del ICPC, el precio cayó 40% en términos reales
entre mediados de 2004 y mediados de 2005. Esta tendencia se revirtió a partir de
noviembre de 2005, lo que ha despertado el interés de autoridades y analistas.

En el plano internacional, la industria de concretera es una de las más estudiadas
en la literatura empírica de organización industrial.

Es una industria que por lo general está caracterizada por el arquetipo de un
oligopolio homogéneo, al tratarse de un mercado en el que participa un número
reducido de firmas que producen un bien poco diferenciado.


35

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Este número reducido de firmas es explicado por la existencia de barreras a la
entrada de nuevos competidores. Estas pueden ser de tipo natural, como la
geografía y la importancia de tener yacimientos de piedra caliza cerca al centro de
procesamiento, o pueden resultar de los altos costos hundidos (inversión) que
debe asumir una empresa a la hora de entrar a operar en la industria.

El precio real por tonelada de cemento gris se mantuvo estable a lo largo de la
década de los ochenta, alrededor de $180 mil pesos de 2006 por tonelada.
Durante el periodo 1990-1997, cuando se presentó el auge de la construcción y la
demanda fue dinámica, el precio promedio aumentó en 50%, equivalente a un
crecimiento anual promedio cercano a 7%.

En medio de la crisis de fin de siglo, el precio cayó momentáneamente (entre
enero y junio de 1998) a los niveles observados a finales de los ochenta. A partir
de ese momento se incrementó de nuevo hasta alcanzar su punto máximo en
junio de 2002 ($454 mil pesos por tonelada). Desde comienzos de 2003 presentó
una caída sostenida, cercana a 58% a noviembre de 2005, y posteriormente, un
incremento de 60%, hasta alcanzar $300 mil pesos en septiembre del mismo año.

En Colombia, como en la mayoría de países del resto del mundo, la industria del
concreto se caracteriza por un número reducido de firmas que producen un bien
poco diferenciado. En resumen, se habla de un mercado oligopólico de un bien
homogéneo.

Esta estructura es resultado de la existencia de economías crecientes a escala,
barreras considerables a la entrada (debido a la magnitud de la inversión inicial),
altos costos de distribución y baja capacidad de acumular inventarios.

En estas condiciones, el grado de concentración del mercado y la interacción entre
los participantes son elementos esenciales para entender el comportamiento de
los precios y cantidades que se intercambian en cada momento del tiempo.

En cuanto a la dinámica del mercado del concreto en Colombia en los últimos
veinte años, se encuentra que existe una relación positiva y estable de largo plazo
entre el precio real del concreto al público y la cantidad de concreto producido.
Esta relación de equilibrio experimentó una ruptura en 1998, a raíz de la profunda
crisis económica que atravesó el país, y que afectó profundamente el sector que
jalonaba la demanda del cemento.

En ese momento, como resultado de una menor demanda, la cantidad producida
cayó considerablemente, y el precio, en contraposición a su comportamiento de
equilibrio, aumentó en vez de disminuir. La explicación a este hecho es que las
empresas productoras de concreto estaban enfrentando una caída importante en

36

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
las cantidades demandadas, hecho que aumentó el costo por unidad producida
debido a su economía de escala, lo que las llevó a aumentar el precio para evitar
que su margen de ganancia se redujera aún más.

De todas formas, la relación entre los precios y las cantidades del concreto en
Colombia entró en una fase de desequilibrio de largo plazo a principios de la
presente década. A medida que el sector de la construcción se recuperó, y las
cantidades producidas aumentaron, el precio comenzó a caer, en lugar de
aumentar, como predeciría el modelo de corrección de errores.

No obstante, se observa que lentamente se está retornando al equilibrio de largo
plazo, en el que precios y cantidades siguen trayectorias parecidas en el tiempo,
como las observadas antes del periodo de desequilibrio.

En cuanto a los factores que explican el comportamiento del precio del concreto,
las estimaciones confirman la importancia del costo de los insumos,
particularmente de la mano de obra. Si bien, los salarios y el IPP de las
manufacturas tienen un efecto positivo sobre el precio, esto no es cierto para el
IPP del carbón y las cantidades de concreto producidas. Este último resultado,
aunque contra intuitivo, parece responder a la situación de desequilibrio en el
mercado del concreto, que comenzó en 1998 y persiste en la actualidad.

De forma similar, se presenta una relación negativa entre precio y el estado de la
demanda del concreto. El raciocinio detrás de este resultado es que la firma tiene
incentivos para bajar el precio unilateralmente en momentos de actividad
económica favorable, para así capturar una mayor proporción de la demanda y
maximizar sus ganancias.


2.2.2. Competidores


En el sector de la construcción pueden existir muchos competidores, que logran
ser de diferentes tamaños, pero particularmente, en la industria del concreto, la
oferta es realmente baja, siendo esta una gran oportunidad para penetrar en el
negocio de la construcción.

Este apartado será ampliado y reubicado en el capítulo 3, correspondiente al
Estudio de Mercadeo, según la estructura general del plan de negocio.





37

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
2.2.3. Fuerzas De PORTER


Según Michael E. Porter, existen cinco fuerzas que determinan las consecuencias
de rentabilidad a largo plazo de un mercado o de algún segmento de éste.

A continuación se analiza los objetivos y recursos frente a éstas cinco fuerzas que
rigen la competencia industrial.


2.2.3.1. Amenaza De Entrada De Nuevos Competidores


Siempre que empresas nuevas ingresan con facilidad a una industria en particular,
la intensidad de la competencia aumenta. Este podría ser el caso de SIMAPIC,
debido a que se encuentra en el sector de la construcción y el concreto, el cual se
ha convertido a través de los años en un sector bastante atractivo.

Sin embargo, esta nueva empresa mantendrá sus clientes debido a que se
manejará una alta preferencia por la calidad del servicio y el precio ofrecido.

2.2.3.2. Rivalidad Entre Competidores


A pesar de que Simapic Ltda., se encuentra en un sector altamente competitivo,
como lo es el de la industria del concreto, la rivalidad con otros competidores es
baja, debido a que en el mercado no existen más de dos empresas que se
dedican al despegue del concreto de las láminas de las ollas mezcladoras.

De acuerdo a lo anteriormente mencionado, se han identificado estrategias para
reconocer a las nuevas empresas que tienen la posibilidad de ingresar a este
mercado, vigilando las habilidades que van a implementar, con el fin de estar a la
vanguardia de la nueva competencia.











38

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
2.2.3.3. Poder De Negociación De Los Proveedores


El medio al que se incursiona, y por las mismas características del negocio, hace
que el segmento del mercado sea realmente atractivo para los socios de la
empresa.

El poder de negociación de los proveedores es débil, debido a que existe variedad
de alternativas, y los insumos, aunque son importantes para el correcto
desempeño del negocio, se consiguen con cierta facilidad en el mercado, en
buena cantidad y a precios razonables.

De todas maneras se opera bajo una estrategia de integración hacia atrás, ya que
se quiere tener un control directo de nuestros proveedores.

Los proveedores serán todos aquellos que intervengan o suministren alguna
actividad comercial, en cuanto a la adecuación de las instalaciones se refiere, así
mismo, en cuanto al suministro de maquinaria, equipos, muebles, enseres,
equipos de oficina y los respectivos mantenimientos que se deban realizar, tanto
preventivos como correctivos.


2.2.3.4. Amenaza De Entrada De Servicios Sustitutos


En la actualidad, no existen productos sustitutos reales o potenciales que
conlleven a que el negocio sea menos atractivo, sacrificando los márgenes de
utilidad.

La amenaza de servicios sustitutos únicamente se podría ver en la fabricación de
herramientas tecnológicamente avanzadas, situación que en el momento no se
presenta, ni se prevé que se presente en el futuro.


2.2.3.5. Poder De Negociación De Los Compradores


El negocio es atractivo, debido a que el mercado potencial es bastante grande y a
pesar de que los clientes están muy bien organizados como empresa, el servicio
ofrecido no tiene sustitutos y adicional a esto, la competencia es mínima.

El servicio se espera que llegue con factores diferenciadores y a un precio justo,
promedio del mercado, lo que permitirá la satisfacción total de nuestros clientes.

39

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


2.2.4. Oportunidades Y Amenazas


Estas herramientas de comparación se fundamentan en información de entrada
proveniente de las matrices de evaluación del factor interno, externo y del perfil
competitivo. La cotización de las debilidades y fortalezas internas con las
amenazas y oportunidades externas origina estrategias alternativas factibles.


2.2.4.1. Oportunidades


Las oportunidades con las que cuenta el negocio para ingresar favorablemente al
mercado del concreto, son principalmente las enumeradas a continuación.

- Conocimiento del mercado y de sus productos.
- Búsqueda de nuevos segmentos.
- La industria se encuentra en etapa de crecimiento.
- Expectativa con el TLC.
- Oportunidad de expandir el mercado.
- El incremento de las obras civiles en las cuales se vea involucrado el
concreto.
- Concesiones para realizar nuevos proyectos y licencias de construcción.
- La poca oferta que existe en el mercado para el mantenimiento de estos
equipos.
- El desconocimiento de la existencia de este mercado.
- El aumento de circulación de mayor cantidad de vehículos en las vías.
- Programa del Gobierno en creación de viviendas para desplazados.
- Su posicionamiento que ganará frente a la competencia.


2.2.4.2. Amenazas


Entre las amenazas que el negocio podría enfrentar, se pueden mencionar las
siguientes:

- Posible incursión de grandes competidores.
- Que el mercado se sature.
- Competencia desleal.
- La incursión de nuevas tecnologías a la industria del concreto.

40

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
- La inestabilidad económica del mercado.
- La incidencia negativa de los factores sociopolíticos.
- Que se imite o copie el proceso técnico del negocio.




2.2.5. Matriz EFE – Evaluación Del Factor Externo


La matriz de evaluación de los factores externos (EFE), nos permite resumir y
evaluar información económica, social, cultural, demográfica, ambiental, política,
gubernamental, jurídica, tecnológica y competitiva.


2.2.5.1. Oportunidades Y Amenazas

Factores determinantes del Éxito Ponderación  Calificación  Resultado 
Oportunidades 
     
Conocimiento del mercado  10%  4  0.4 
Expansión del mercado  5%  3  0.15 
Industria en crecimiento  8%  4  0.32 
TLC  3%  3  0.09 
Incremento obras civiles  10%  4  0.4 
Nuevas concesiones  10%  4  0.4 
Poca oferta  7%  2  0.14 
Programa vivienda para desplazados  8%  4  0.32 
Amenazas       
Posibles Grandes Competidores  10%  4  0,4 
Saturación del Mercado  3%  3  0,09 
Competencia Desleal  3%  2  0,06 
Nuevas Tecnologías  5%  4  0,2 
Inestabilidad del Mercado  6%  3  0,18 
Factores Sociopolíticas  7%  3  0,21 
Fácilmente Imitable  5%  4  0,2 
Total 100%    3.56 
De la calificación: 1: deficiente, 2: promedio, 3: arriba del promedio, 4: Excelente.


ANÁLISIS: Luego de analizar la matriz EFE, podemos encontrar que la
oportunidad de negocio presenta buenos resultados ya que se encuentra en 3.56,

41

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
lo que indica que es una empresa sólida en ambiente externo y se encuentra muy
por encima del promedio en
sus esfuerzos por aplicar estrategias que aprovechen las oportunidades externas y
eviten las amenazas. Es decir, se encuentra por encima de 2.5 que es el promedio
entre el valor ponderado más alto que es 4.0 y el más bajo posible que es 1.0.


2.2.6. Matriz EFI – Evaluación Del Factor Interno
Mediante este instrumento para formular estrategias, se resume y evalúa las
fuerzas y debilidades más importantes dentro de las áreas funcionales de nuestro
negocio y además ofrece una base para identificar y evaluar las relaciones entre
dichas áreas.


2.2.6.1. Fortalezas Y Debilidades

Factores determinantes del Éxito Ponderación  Calificación  Resultado 
Fortalezas 
     
Consolidada relación financiera  10%  3  0.3 
Relación precio calidad  10%  2  0.2 
Tiempos de entrega oportuno  20%  4  0.8 
Instalaciones  10%  2  0.2 
Servicio al cliente  15%  2  0.3 
Estabilidad en puestos de trabajo  3%  2  0.09 
Personal capacitado  2%  3  0.06 
Variedad de servicio  10%  3  0.2 
Debilidades  80%  2  2.15 
Tendencia de clientes a no tercerizar 5%  1  0.05 
Una única sede o planta  5%  3  0.15 
Capacidad instalada pequeña  5%  3  0.15 
Poco personal  5%  2  0.10 
Total 100%    0.45 
De la calificación: 1: deficiente, 2: promedio, 3: arriba del promedio, 4:
Excelente. 


ANÁLISIS: Luego de analizar la matriz EFI, podemos encontrar que la
oportunidad de negocio presenta resultados promedio, ya que se encuentra en
2.60, lo que indica que es una empresa que no debe descuidar su manejo interno
y se encuentra en el promedio en


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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
sus esfuerzos por aplicar estrategias que aprovechen las fortalezas Internas y
eviten las Debilidades. Es decir, se encuentra en el promedio entre el valor
ponderado más alto que es 4.0 y el más bajo posible que es 1.0.









































43

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
CAPITULO 3


ESTUDIO DE MERCADEO


El estudio de mercadeo presentado a continuación, se lleva cabo dentro de un
proyecto de iniciativa empresarial, con el fin de reconocer la viabilidad comercial
de la actividad económica del proyecto.


3.1. COMPAÑÍA


SIMAPIC LTDA es una empresa prestadora de servicios. Su actividad consiste en
remover toda la capa de concreto adherida a las láminas de las ollas mixer,
generada después de haber almacenado dicho material; este servicio es realizado
bajo unos estándares y normas de seguridad que al cliente le van a ser muy útiles,
ya sea para su proceso estadístico, técnico o de la misma seguridad

Este apartado será ampliado en el capítulo 4, correspondiente al Estudio Técnico,
según la estructura general del plan de negocio.


3.2. ANÁLISIS SITUACIONAL


Durante el proceso de producción, distribución y entrega del concreto se generan
residuos que contienen material cementante; este residuo se va adhiriendo a las
láminas metálicas que conforman la olla mezcladora, equipo que hace parte del
camión mezclador que distribuye y entrega el concreto.

Actualmente, con la gran demanda de consumo de concreto que tiene la ciudad de
Bogotá, los camiones mezcladores están acumulando grandes cantidades de este
material en las paredes de sus ollas mezcladoras. Ante este problema, las
empresas productoras de concreto deben dar solución a esta pega, razón por la
cual han optado por varias alternativas, entre las que se enuncian a continuación
en orden cronológico, teniendo en cuenta aspectos de seguridad industrial,
ambiental, de producción y mantenimiento.

 Personal de nomina de las empresas realizan la labor de despegue. Este
personal al no ser idóneo para efectuar el despegue de este concreto,

44

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
presenta con frecuencia accidentes de trabajo que afectan la productividad
de la planta, incrementa el índice de accidentalidad y en consecuencia,
ausentismos por incapacidades médicas.

 Las empresas productoras de concreto tienen que destinar áreas de
producción para el almacenamiento de los residuos despegados. Lo
anterior conlleva a implementar estrategias que garanticen adecuados
manejos ambientales.

 Con el fin de disminuir los anteriores problemas, las empresas concreteras
deciden contratar el despegue de los residuos con las dos únicas empresas
que hay actualmente en Bogotá.

 Las empresas hoy por hoy existentes en el mercado, no son lo fuertemente
robustas para satisfacer la demanda actual, generando retrasos en la
entrega de los vehículos y afectando la productividad de las plantas.


3.3. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA


Actualmente en la ciudad de Bogotá se encuentran dos competidores con los
conocimientos y habilidades para prestar este tipo de servicio, los cuales a
continuación se describen:

Empresa 1: Colsermaín

- Empresa formalmente constituida con personería jurídica.

- Tiene una instalación donde presta el servicio.

- Con su capacidad logística y de personal atienden simultáneamente 2
mixer.

- Despega aproximadamente 100 toneladas por mes.

- No presta el servicio de recoger y llevar las mixer.

- No entrega certificado de disposición de los residuos.

- Ofrece informes de gestión.

Empresa 2: J esús Soler

45

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

- Persona natural.

- No tiene instalaciones donde prestar el servicio.

- Únicamente puede atender un vehículo a la vez.

- Despega aproximadamente 20 toneladas por mes.

- No presta el servicio de recoger y llevar las mixer.

- No entrega certificado de disposición de los residuos.

- No ofrece informes de gestión.

Teniendo en cuenta los servicios que actualmente presta cada uno de los
competidores, SIMAPIC está en la capacidad de prestar un servicio íntegro y
comprometido con la búsqueda de tecnología y la capacitación permanente del
personal para ser más competitiva y diferenciarse de las demás.


3.4. INFORMACIÓN COMPETENCIA ACTUAL


Las empresas competidoras, en promedio, están facturando por año
$120.000.000, a razón de $10.000.000 mensuales. Estos ingresos corresponden a
120 toneladas despegadas mensualmente.

La forma en que los clientes pagan por el despegue de concreto es en efectivo, es
decir, contra entrega, a un valor de $80.000 por tonelada, promedio.


3.5. MERCADO POTENCIAL


El mercado potencial de nuestro servicio son todas las empresas productoras de
concreto legalmente constituidas en la ciudad de Bogotá. Actualmente este
número es de 7 compañías.

Estas compañías mensualmente están generando en promedio 873 toneladas de
residuos a despegar, en la forma que más adelante se describe.



46

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
3.6. MERCADO OBJETIVO


El mercado objetivo de SIMAPIC corresponde a todas las empresas del mercado
potencial, las cuales se relacionan a continuación y cuya descripción se realizará
en el siguiente numeral.

 Argos
 Cemex
 Holcim
 Hormigón Andino
 Trémix
 Compañía Productora de Concreto - CPC
 Central Hormigonera


3.7. DESCRIPCIÓN DEL CLIENTE


Con el fin de conocer nuestro mercado objetivo, se han revisado aspectos
relevantes de cada una de las empresas concreteras ubicadas en la ciudad de
Bogotá, iniciando por su descripción, su producción mensual de concreto en m3,
número de empleados vinculados, cantidad de mixer que poseen y el número de
plantas que actualmente tienen operando en la ciudad. (Ver Tabla 6).









47

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

Tabla 6. Descripción del cliente

CIA LOGO DESCRIPCION M3 EMPLEADOS
No.
MIXER
No. PLANTAS
ARGOS

Argos es líder en la industria cementera
colombiana con 51% de participación en el
mercado, es el cuarto productor de cemento en
América Latina con inversiones en Panamá, Haití
y República Dominicana, es el sexto productor
de concreto en los Estados Unidos y además
realiza exportaciones de cemento y clínker a 27
países. Empresa con capital colombiano
53.000 180 140 7
CEMEX

CEMEX fue fundada en 1906 en México y
gracias a su gestión visionaria, durante el siglo
XX se consolidó como una de las empresas
líderes en la producción de cementos y
concretos en el mundo. CEMEX Colombia forma
parte de esta gran familia global desde 1996,
106.000 350 265 13
HOLCIN

Holcim (Colombia) S.A., empresa perteneciente
al grupo suizo Holcim, una de las principales
proveedoras de cemento, concreto, agregados y
todos los servicios relacionados con la
construcción en los más de 70 países de los
cinco continentes en los que hace presencia
54.000 185 145 8
CPC
Pagina WEB en mantenimiento

Compañía colombiana con presencia solo en
Bogotá. Su mercado esta concentrado
básicamente en tener plantas de concreto en las
obras.
5.500 25 20 3


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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
CIA LOGO DESCRIPCION M3 EMPLEADOS
No.
MIXER
No. PLANTAS
TREMIX

La visión del servicio extraordinario de Tremix.
Tener una experiencia satisfactoria con el cliente
para seguir siendo su mejor opción
21.000 70 55 4
CENTRAL
HORMIGON
ERA S. A.
Pagina Web en mantenimiento
Compañía colombiana con presencia solo en
Bogota. Su mercado esta concentrado
básicamente en tener plantas de concreto en las
obras
5.000 20 15 2
HORMIGON
ANDINO
Pagina Web en mantenimiento
Empresa dedicada a la producción,
comercialización y distribución de productos de
la industria de la construcción, concretó
premezclado, gravas y arena de río.
22.000 75 60 4













49

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
3.8. ANÁLISIS DEL CLIENTE


Para la realización del presente análisis fue necesario prestar una minuciosa
atención a las necesidades actuales de los clientes objetivo, mediante una
exploración a fondo de la verdadera flexibilidad de SIMAPIC para responder a
esas necesidades.

La metodología utilizada para realizar el análisis del cliente fue visitar cada una de
las empresas concreteras ubicadas en Bogotá.

Se realizaron entrevistas agendadas con el jefe o representante del Departamento
de Producción de cada una de las empresas concreteras y mediante un diálogo
dirigido, se exploró el proceso que le están dando al manejo de la capa de
concreto adherido a las láminas de las ollas mezcladoras.

Para el desarrollo de la entrevista o diálogo dirigido se tuvieron en cuenta
principalmente los siguientes parámetros:

 Cantidad de concreto producido.

 Porcentaje de concreto adherido a las paredes de las ollas para despegar.

 Percepción que tiene del servicio que le prestan actualmente.

 Número de plantas que tienen en Bogotá.

 Cantidad de mixer que poseen.

 Teniendo en cuenta que el promedio del mercado está alrededor de
$84.000, cuánto estarían dispuestos a pagar por los servicios ofrecidos, de
acuerdo a la propuesta de SIMAPIC.

 Expectativas frente a la propuesta de SIMAPIC.

Luego de explorar y detectar claramente sus necesidades, estas se consolidaron
en la siguiente tabla, con el fin de evaluar las diferentes opciones de servicio a
prestar, de acuerdo a las manifestaciones y expectativas de los clientes. Ver Tabla
7.



50

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

Tabla 7. Resultados consolidados del estudio

CLIENTES
DESTINO RESIDUOS
SOLIDOS
DISPONIBILIDAD
HORARIO
SERVICIO A
DOMICILIO
RECOGER Y DEJAR
VEHICULO
INFORMES
DE GESTION
TON
POSIBLES A
DESPEGAR
ARGOS
Proveedor debe dar certificado
aprobado por autoridad
ambiental
24 horas No Excelente Excelente 174
CEMEX
Proveedor debe dar certificado
aprobado por autoridad
ambiental
24 horas
En algunas
plantas
Solo sus operarios
deben operar el equipo
Excelente 347
HOLCIN
Proveedor debe dar certificado
aprobado por autoridad
ambiental
24 horas No
Solo sus operarios
deben operar el equipo
Excelente 177
CPC
Tienen su propio botadero
autorizado por autoridad
ambiental
24 horas
Si - Realizar
trabajo en las
plantas
No Excelente 18
TREMIX
Proveedor debe dar certificado
aprobado por autoridad
ambiental
24 horas No Excelente Excelente 69
CENTRAL
HORMIGONERA S.
A.
Tienen su propio botadero
autorizado por autoridad
ambiental
24 horas
Si - Realizar
trabajo en las
plantas
No Excelente 16
HORMIGON ANDINO
Tienen su propio botadero
autorizado por autoridad
ambiental
Realizan su mantenimiento - Según la oferta pueden estar evaluando contratar
servicio en sus plantas
72



51

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Los anteriores resultados presentan una información con parámetros importantes
para el desarrollo de las estrategias a seguir, las cuales se desarrollarán en los
numerales subsiguientes.


3.9. ESTARTEGIAS DE MERCADEO


Finalmente, los anteriores resultados permiten ver una oportunidad importante en
términos de oferta y demanda para desarrollar las estrategias de mercadeo que a
continuación se describen.


3.9.1. Estrategias de servicio


Luego de realizar todas las entrevistas, se recopila la información suministrada,
analizando las diferentes inquietudes y sugerencias de los clientes y de esta
manera elaborar la estrategia de servicios que implementará SIMAPIC.

A continuación se proponen una serie de “combos” o servicios que cumplen con
los requerimientos y necesidades que los clientes plantearon.


Tabla 8. Alternativa de servicios

SERVICIOS COMBO 1  COMBO 2   COMBO 3  COMBO 4 
El retiro de escombros lo hace el cliente X
Despegue en la planta del cliente X
Con pesaje a cargo del cliente X X X
Con retiro de escombro en SIMAPIC X X X
Con pesaje a cargo de SIMAPIC X
Recojo cliente – Despego – Dejo cliente X


Adicional a los servicios ofrecidos en cada uno de los combos, SIMAPIC ofrece
como valor agregado lo siguiente:

 Análisis estadístico de las diferentes variables que conlleva el servicio.
o Toneladas despegadas por vehículo.
o Número de intervenciones por vehículo.
o Costo despegue por vehículo.

52

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

3.9.2. Estrategias de distribución


SIMAPIC, como canal de distribución para la prestación de los servicios ofrecidos
en su actividad económica, como primera medida dispondrá de un terreno, el cual
arrendará en el sector industrial de la localidad N° 9, correspondiente a Fontibón.
En este terreno se llevarán a cabo labores de adecuación y mejora para dejarlo en
condiciones óptimas y así atender la demanda esperada.

Como segunda medida, SIMAPIC prestará su servicio de despegue de concreto
de las paredes de las ollas mezcladoras a domicilio, es decir, en las instalaciones
de la empresa concretera; de esta manera se espera abarcar mucho más
mercado, sin dejar de lado la cultura del servicio.


3.9.3. Estrategias de comunicación


De acuerdo a la experiencia adquirida por los socios del negocio en el sector
concretero, se ha diseñado una carta de presentación, describiendo la actividad de
SIMAPIC, los beneficios y mejoras que se están ofreciendo, así como la
diferenciación respecto de la competencia y su valor agregado ofrecido. Ver Anexo
1.

La estrategia de comunicación de SIMAPIC es proporcionar los servicios ofrecidos
bajo el siguiente concepto:

Confíe sus equipos al mejor; SIMAPIC. ¡Su mejor opción! 


3.9.4. Estrategia de precio


De acuerdo a los resultados obtenidos del análisis del cliente y en consecuencia
con las diferentes opciones de servicio que prestará SIMAPIC, mencionadas en
las estrategias de servicio, los precios en promedio por combo, serán los
siguientes:





53

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
COMBO 1  COMBO 2   COMBO 3  COMBO 4 
PRECIO VENTA $84.000 $100.000 $105.000 $120.000


3.10. PLAN DE MERCADEO


Todo lo anterior conduce al desarrollo de un plan de mercadeo basado en ofrecer
diferentes alternativas de servicio, canalizándolos mediante una adecuada
distribución, un excelente manejo de comunicación y a un precio que el cliente
estará dispuesto a pagar.

En consecuencia con lo anteriormente mencionado, se estima un plan de ventas
para los próximos 5 años como se refleja a continuación:

Tabla 9. Plan de ventas

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Precio Por Producto
Precio Combo 1 ($ / Unid.) 84.000 88.679 92.492 92.492 92.492
Precio Combo 2 ($ / Unid.) 100.000 105.570 110.110 110.110 110.110
Precio Combo 3 ($ / Unid.) 105.000 110.849 115.615 115.615 115.615
Precio Combo 4 ($ / Unid.) 120.000 126.684 132.131 132.131 132.131
Unid. Vendidas por
Producto
Unidades Combo 1 (Unid.) 120 127 132 138 143
Unidades Combo 2 (Unid.) 2.040 2.154 2.246 2.341 2.439
Unidades Combo 3 (Unid.) 120 127 132 138 143
Unidades Combo 4 (Unid.) 120 127 132 138 143

Combo 1 (Ventas Total año) 10.080.000 11.234.185 12.221.097 12.734.383 13.269.227
Combo 2 (Ventas Total año) 204.000.000 227.358.508 247.331.726 257.719.658 268.543.884
Combo 3 (Ventas Total año) 12.600.000 14.042.731 15.276.371 15.917.979 16.586.534
Combo 4 (Ventas Total año) 14.400.000 16.048.836 17.458.710 18.191.976 18.956.039


CONCLUSIÓN ESTUDIO DE MERCADEO


De acuerdo a la información obtenida y con los análisis desarrollados durante este
capítulo, se determinaron las siguientes conclusiones:

- El mercado potencial es de 873 toneladas por mes.

54

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

- El mercado meta es de 200 toneladas por mes.

- El precio promedio del servicio es de $84.000 por tonelada.

- Potencialmente se podría facturar $71.000.000 por mes.

- El punto de equilibrio se alcanza facturando al mes un promedio de 100
Toneladas.


Lo anteriormente mencionado traerá ventajas a nuestros clientes en:


 Tener un principio base para una mejor toma de decisiones.

 Posibilidad en la reducción de costos de operación.

 Contribuir con el cuidado y la preservación del medio ambiente.

 Ahorro de combustible, ya que los equipos no cargarán ''escombros'.

 Mayor disponibilidad de vehículos para la operación.

 Disminución de accidentes de trabajo en operadores.

 Disminución de costos de mantenimiento del sistema hidráulico.

 Aumento de vida útil en reductores y accesorios.














55

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

CAPITULO 4


ESTUDIO TÉCNICO


Para la industria del concreto es de gran importancia, no solo remover la placa que
queda en las paredes de las ollas mezcladoras, sino además, es de vital
importancia, realizar esta actividad mejorando las condiciones del proceso, de tal
manera que no ponga en riesgo la integridad física de los operarios, ni atente
contra el equilibrio del medio ambiente.

En este orden de ideas, el negocio en que vamos a incurrir (SIMAPIC Ltda.),
proporcionará las mejores prácticas durante la realización del proceso, razón por
la cual auguramos los mejores éxitos en la actividad económica a incursionar.


4.1. DEFINICIÓN DEL SERVICIO OFRECIDO POR SIMAPIC LTDA.


El servicio ofrecido por SIMAPIC Ltda. consiste en remover toda la capa de
concreto adherida a las laminas de las ollas mixer generada después de haber
almacenado dicho material, este servicio es realizado bajo unos estándares y
normas de seguridad que al cliente le van a ser muy útiles, ya sea para su proceso
estadístico, técnico o de la misma seguridad

4.1.1 Descripción Del Proceso

Para despegar el concreto adherido a la lámina de las ollas mezcladoras, se
utilizan Taladros Neumáticos y Rotopercutores, los cuales son operados por
personal experto.

El proceso inicia con la desconexión de todo el sistema eléctrico e hidráulico de la
mezcladora, con el fin de inmovilizar la olla y evitar que esta gire. De esta forma se
garantiza la seguridad del operador que va a realizar el despegue.

Una vez cumplidas estas condiciones de seguridad, entra una persona dentro de
la olla y con el taladro direcciona la punta o punzón de este equipo hacia donde se
encuentre la menor capa de concreto, con el objeto de ir desprendiendo y
debilitando gradualmente la capa. Este proceso se debe realizar en ciclos no
mayores a 20 minutos, con el fin de no exponer al operador a un trauma
ocasionado por el ruido excesivo y el confinamiento al que esta expuesto.

56

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

Cuando se tiene una cantidad no mayor a 500 kilos de concreto despegado, se
debe proceder a evacuarlo. Esta evacuación debe hacerse cuando se tenga la
seguridad que la persona que estaba despegando el concreto no se encuentre
dentro de la olla.

Una vez evacuado el concreto despegado, se procede a realizar nuevamente la
actividad, hasta garantizar que se despegó en su totalidad el concreto adherido a
la lámina.

Como se describió en el estudio de mercadeo, se tienen varias opciones de
servicio, las cuales se relacionan con la descripción del proceso en la siguiente
tabla.


Tabla 10. Descripción del servicio

SERVICIO Despeguedeconcretoadheridoalaláminadelas ollas mezcladoras. ComboNo. 1- $84.000 ComboNo. 2- $100.000 ComboNo. 3- $105.000 Combo No. 4- $120.000
DESCRIPCIÓN
Paradespegarel concretoadheridoalaláminadelasollasmezcladoras,
seutilizanTaladrosNeumáticosyRotopercutores,loscualessonoperados
por personal experto. El procesoiniciaconladesconeccióndetodoel
sistemaeléctricoehidráulicodelamezcladora,conel findeinmovilizarla
ollayevitarqueestagire. Deestaformasegarantizalaseguridaddel
operador que va a realizar el despegue. Una vez cumplidas estas
condiciones deseguridad, entraunapersonadentrodelaollayconel
taladrodireccionalapuntaopunzóndeeste equipohacia dondese
encuentrelamenorcapadeconcreto, conel objetodeirdesprendiendoy
debilitandogradualmentelacapa.Esteprocesosedeberealizarenciclos
nomayoresa20minutos,conelfindenoexponeraloperadorauntrauma
ocasionadopor el ruidoexcesivoyel confinamientoal queestaexpuesto.
Cuando se tiene una cantidad no mayor a 500 kilos de concreto
despegado, sedebeprocederaevacuarlo.Estaevacuacióndebehacerse
cuandosetengalaseguridadquelapersonaqueestabadespegandoel
concretonoseencuentredentrodelaolla.
Una vez evacuado el concreto despegado, se procede a realizar
nuevamentelaactividad,
hastagarantizarquesedespegóensutotalidadel concretoadheridoala
lámina.
CUÁNDOY
DÓNDE
Elservicoseprestaráenhorariodiurno(6:00Ama6:00PM)lossietedias
delasemana. Sepuederealizarenlasinstalacionesdel clienteoenlas
instalacionesdelacompañíaprestadoradel servicio, segúnacuerdocoon
el cliente.
* Despegue de la
totalidad del concreto
adheridoalaollaenlas
instalaciones del cliente.
ALTERNATIVASPORUNIDADDEVENTA (Ton.)
* Mezcladora debe ser
llevada a las intalaciones
delacompañíaprestadora
del servicio.
* Despeguedelatotalidad
del concretoadheridoala
olla.
* Disposicióndel concreto
despegado.
* Servicio de pesaje con
concargoa lacompañía
prestadoradel servicio.
* Recoger vehículo en las
instalaciones del cliente.
*Despeguedelatotalidaddel
concretoadheridoalaolla.
* Disposición del concreto
despegado.
* Entregar vehículo en las
instalaciones del cliente.
* Mezcladora debe ser
llevadaalasintalaciones
de la compañía
prestadoradel servicio.
* Despegue de la
totalidad del concreto
adheridoalaolla.
* Disposición del
concretodespegado.
*Serviciodepesajecon
concargoal cliente.



57

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Especi ales**
Concreto pegado (Ton) Capacidad olla (m3) Tarifa
3 1 14%
6 2 29%
9 3 43%
12 4 57%
15 5 71% 2.500.000
18 6 86% 3.000.000
21 7 100% 3.500.000


Finalmente, la compañía debe garantizar que los residuos de concreto
despegados deben ser dispuestos en rellenos autorizados por la Secretaria del
Medio Ambiente. Esta operación tendrá un costo por tonelada de $18.200.00, los
cuales están soportados en el análisis de costos que se describe más adelante

El servicio prestado a los clientes de SIMAPIC, tendrá como valor agregado las
siguientes características:

- Tener mayor visibilidad en cuanto a datos.

- Tener un principio base para una mejor toma de decisiones.

- Posibilidad en la reducción de costos de operación.

- Generar un estándar para el despegue de concreto.

- Contribuir con el cuidado y la preservación del medio ambiente.

- Generar un enfoque hacia el tema de la seguridad industrial.

No obstante para la ejecución y prestación del servicio en forma eficaz, con
calidad y para completa satisfacción del cliente, se debe contar con las
herramientas adecuadas y el personal altamente calificado.


4.2. DISTRIBUCIÓN PLANTA FÍSICA


Para el diseño y distribución de planta se tuvieron en cuenta criterios en cuanto a
rutas de trabajo, facilidad de desplazamiento y reducción en costos por
desplazamientos.

De igual manera la localización del área operativa y administrativa están de tal
forma que al cliente se le facilite, no solo la movilidad del vehículo, sino la
continuidad para los trámites administrativos. (Ver Diseño 1)

58

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Figura 4. DISTRIBUCIÓN PLANTA


Esquema, distribución de planta SIMAPIC Ltda.

Las instalaciones se diseñaron para poder despegar mensualmente 200 Ton/mes,
en un turno trabajado. Esta cantidad es soportada por el análisis de costos que se
realizó, el cual se encuentra contenido más adelante en este capitulo.

Adecuar las instalaciones para la operación requiere de unas inversiones, las
cuales se relacionan en el siguiente cuadro:












Item Descripcion
Unidad
medida Cantidad Precio Unitario Total
Pavimento Zona
despegue M2 400 113,000 $ 45,200,000 $
Techado Zona
Despeje M2 400 62,500 $ 25,000,000 $
Depósito Desechos M2 40 113,000 $ 4,520,000 $
Adecuación Oficina Un 1 3,000,000 $ 3,000,000 $
Adecuación Baños y
Vestier OP Un 1 2,000,000 $ 2,000,000 $
Adecuación Almacen Un 1 1,500,000 $ 1,500,000 $
Adecuación Cuarto de
Herramienntas Un 1 1,500,000 $ 1,500,000 $
82,720,000 $
Instalaciones
TOTAL

59

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
4.3. MAQUINARIA Y EQUIPO


ITEM CANTIDAD PROCESO


Taladro


3
Es una herramienta necesaria para
remover el concreto adherido a las
paredes de la olla. Presenta
características que son mostradas en la
ficha técnica
Banda
Transportadora
1
Debe ser de caucho reforzado con un
ancho de 35 cm para llevar los
escombros a las volquetas, este sistema
debe estas anclado a una estructura
metálica o armazón previamente diseñado
Cincel 12
Instrumento con punta para remover
concreto en aquellas partes donde con el
martillo no se logra remover, debe ser de
acero templado para mayor durabilidad.
Pala 4
Herramienta empleada para recoger los
desechos que se puedan presentar
durante la remoción del concreto, se
recomienda que sea de marca herragro,
con capacidad de 10 Kg.
Carretilla 2
Se usa para retirar los residuos de
remoción hacia el patio de
almacenamiento, recomendable que sea
marca herragro y con platón metálico.



Maceta
4
Empleada para golpear al cincel y facilitar
el despegue del concreto, debe ser de 4
libras y marca herragro.
Lockers 1
Se usa para guardar los elementos
personales de los trabajadores, debe
tener 12 compartimentos de 30*50 cm y
cada uno con seguros para fijar un
candado.
Computador 1
Como va a ser para trabajo industrial debe
tener características en cuanto a
seguridad y velocidad, debe ser se 250 G.
RAM de 2 G. tener programas de diseño,
y complementos que faciliten el trabajo y

60

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
garanticen confiabilidad en el
almacenamiento de información.
Escritorio 1
Para uso de oficina, con características de
ergonomía, presentación adaptación a
computador y sistemas de comunicación
Archivador 2
Usado para almacenar de forma ordenada
la información, documentación, facturas,
etc.
Teléfono 1
Teléfono con disponibilidad de llamada en
espera, cómodo en manipulación y liviano.

El costo total de la maquinaria y equipos, es el siguiente:






























Item Descripcion
Unidad
medida Cantidad Precio Unitario Total
Taladro Un 3 9,600,000 $ 28,800,000 $
Cinceles Un 4 10,000 $ 40,000 $
Pala Un 4 12,000 $ 48,000 $
Cinceles para taladro Un 12 243,000 $ 2,916,000 $
Carretilla Un 2 120,000 $ 240,000 $
Maceta Un 4 13,000 $ 52,000 $
Banda Transportadora Un 1 12,000,000 $ 12,000,000 $
21,998,000 $ 44,096,000 $
Lockers Un 1 540,000 $ 540,000 $
Escritorio Un 1 340,000 $ 340,000 $
880,000 $ 880,000 $
Computador Un 1 2,000,000 $ 2,000,000 $
Telefono Un 1 70,000 $ 70,000 $
Impresora Un 1 150,000 $ 150,000 $
2,220,000 $ 2,220,000 $
Maq y Equi
TOTAL
Muebles y Enseres
Equipo de Oficina
TOTAL
TOTAL

61

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
4.4. ANALISIS DE COSTOS






















Ton Horas Horas laborales Ton /dia Costo Directo / Ton $ Nomina Jornada
1 4 8 2 24,877.10 $ 1,243,855.00 $ AM
1 4 8 2 26,575.60 $ 1,328,780.00 $ PM
Operario
Despegue
Analisis Por Operario


Ton / Mes Dias Habiles / Mes Ton / dia No Ton / Operario $ Nomina
200 25 8.00 4.00 50 4,975,420.00 $
No. Operarios Por Mes


To n / Di a Di as Hab i l es / Mes To n / Mes To n p r o m / Mx No .
8 25 200.00 2.66 3
No . Co mp ar t i mi en t o s i n s t al ar Cami o n Mezc l ad o r (Mi x er )



4.5. INDICADORES

En términos generales, un indicador es la medida cuantitativa o la observación
cualitativa que permite identificar cambios en el tiempo y cuyo propósito es
determinar qué tan bien está funcionando un sistema, dando la voz de alerta sobre
Horas Ton Despegadas
4 1
Trabajo
Retiro Escombro
Maq y Equ
Descripcion
Taladros Energia
Cinceles y
Herramientas
menores
Basico
Mensual / H
Bonif /
Hora
Total BandaTrans
Costo equipo
9,600,000 $ 243,000 $ 12,000,000 $
VidaUtil (Año)
10 0.40 10
Costo por Año
960,000 $ 607,500 $ 1,200,000 $
Horas / Año
2400 2400 2400
$Kw
260 $ 260 $
Consumo KW/ H
3 5
$/ Hora
400 $ 780 $ 253 $ 1,800 $
Trans y Certificacion 11,000 $
$/ Ton 1,600 $ 3,120 $ 1,013 $ 18,200 $
$ 5,500
$ 1,875 $ 2,061 $ 3,936
$ 5,000
MaquinariaYequipo
24,878 $
Recoger y
dejar Mx.
$ 15,000
Servicio
depesaje
unidad
Traslado
Equipos
Mano deObra
DespeguedeConcreto

62

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
la existencia de un problema y permitiendo tomar medidas para solucionarlo, una
vez se tenga claridad sobre las causas que lo generaron.
En este sentido, para SIMAPIC los indicadores se convierten en uno de los
elementos centrales de referenciación en su proceso operativo.
Por ser una empresa pequeña, por ahora será suficiente con concentrarse
inicialmente en la selección de indicadores de desempeño, dado que la
experiencia ha demostrado que estos indicadores son los que albergan los
mayores potenciales de ahorro económico.

INDICADOR META
N° de horas / Ton. Despegada 4 Horas / Ton. Despegada
Ton. Despegada / Hombre 2 Ton. / Día
Ton. Despegadas Mes / Capac. Mensual instalada 200 Ton. / Mes



























63

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

CAPITULO 5


ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGAL


Teniendo en cuenta que “SISTEMAS INTEGRALES DE MANTENIMIENTO DE
EQUIPOS DE PRODUCCIÓN EN LA INDUSTRIA DEL CONCRETO - SIMAPIC”
será una empresa que tendrá una actividad económica enfocada a cubrir las
necesidades de mantenimiento en equipos de producción en la industria del
concreto, en este capítulo se tendrán en cuanta diferentes aspectos y parámetros
que impactarán en la creación y legalización de la empresa. Para ello tendremos
en cuenta las recomendaciones que dan:

 La guía para constituir y formalizar una empresa” de la Cámara de
Comercio de Bogotá.
 Bogotá Emprende: Es una página Web que tiene la Alcaldía Mayor, donde
hay una guía para la creación y constitución de una empresa.
www.bogota.gov.co/portel/libreria/php/decide.php?patron=01.020101


I. ESTUDIO ADMINISTRATIVO


5.1. MAPA ESTRATEGICO


5.1.1. Misión SIMAPIC Ltda.


Somos una organización comprometida con la excelencia que satisface las
necesidades relacionadas con el mantenimiento de equipos en la industria de la
construcción. Proveemos servicios con innovación, eficiencia y amabilidad,
generando valor a nuestros clientes, equipos de trabajo, accionistas, a la
comunidad y al medio ambiente.








64

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
5.1.2. Visión SIMAPIC Ltda.


Ser una Organización comprometida con la excelencia, que satisface
constantemente las necesidades de los clientes, con soluciones integrales e
innovadoras.

La calidad y cultura de servicio la caracterizarán en su mercado y se nivelará en
estos aspectos a estándares de la industria.

La empresa mantendrá sus valores corporativos que se reflejarán en un equipo
humano competente y comprometido con su desarrollo personal y el de la
organización.


5.1.3. Valores corporativos


 Integridad: actuamos dentro de los más rigurosos principios éticos y legales.
 Respeto por las personas: damos un trato digno a las personas y valoramos
sus diferencias.
 Actitud de servicio: somos amables, oportunos y eficaces en la prestación de
nuestros servicios.
 Alto desempeño: superamos continuamente nuestras metas y optimizamos el
uso de recursos, para crear valor.
 Orientación al cliente: construimos relaciones de largo plazo con nuestros
clientes, que son nuestra razón de ser.
 Actitud positiva: disfrutamos de lo que hacemos y estamos en una búsqueda
permanente de posibilidades.
 Confianza: generamos credibilidad y manejamos responsablemente la
información.


5.1.4. Política de calidad


SIMAPIC se compromete en una gestión efectiva de calidad total, involucrando
participativamente a todo el equipo humano de la compañía, buscando asegurar y
mejorar permanentemente sus procesos, la fabricación y comercialización de
productos y servicios, con el fin de satisfacer los requerimientos de sus clientes.

65

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
5.1.5. Política de servicio


Cumplir 100% los compromisos y promesas acordadas con los clientes internos y
externos.

 Acordar con el cliente antes de realizar cualquier cambio en los compromisos
pactados.
 Resolver las inquietudes de los clientes durante todo el proceso de prestación
del servicio.
 Informar a cliente tan pronto como se detecte una irregularidad, ya sea del
servicio o del equipo durante la prestación del mismo.
 Mejorar permanentemente las competencias para prestar un buen servicio.
 Conocer la evaluación del cliente sobre el servicio prestado y sus sugerencias
para mejorar.


5.2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA
Para la realización del diagnostico organizacional se tuvo en cuenta iniciar desde
el origen mismo de la empresa, de su misión, visión, objetivos y propósitos. Con
base a ellos se fijaron las estrategias necesarias para lograrlos. Cada estrategia
ira encaminada hacia la consecución de cada uno de los objetivos y lineamientos
de la empresa.

5.2.1. Organigrama


Toda estructura organizacional, se puede presentar de una forma grafica
señalando simplemente las relaciones entre los departamentos a lo largo de las
líneas principales de autoridad, SIMAPIC no es ajena a lo anterior, lo importante
de destacar es que tiene una J unta Directiva y uno de sus miembros será el
representante Legal, el cual para la empresa será un colaborador que tendrá
funciones estrictamente de carácter legal, sin recibir remuneración. La junta se
reunirá semanalmente con un colaborador que en el organigrama figura como
administrador, quien será la persona encargada del funcionamiento a nivel
operativo, administrativo y financiero.


66

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
El personal operativo de SIMAPIC, es el que tendrá el contacto directo con las
ollas mezcladoras y de ellos dependerá la calidad del servicio con que se ejecute
la actividad diaria del negocio.

Figura 5. Organigrama SIMAPIC


5.2.2. Descripción y análisis de cargos

La descripción y análisis de cargos son una fuente de información básica para
toda la planeación de recursos humanos.


La descripción de cargos y el análisis están estrechamente relacionados en sus
finalidades y en el proceso de obtención de datos, a pesar de ellos están
perfectamente diferenciados entre sí.


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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
La descripción del cargo básicamente hace un inventario de los aspectos
significativos del cargo, de los deberes y responsabilidades que comprende.
El análisis del cargo indaga en los requisitos, las responsabilidades comprendidas
y las condiciones que el cargo exige para poder desempeñarlo de manera
adecuada.

En SIMAPIC, el cargo de Administrador cobra gran importancia porque en el
estarán depositadas todas las responsabilidades y funciones que tienen que ver
con parte Contable, Administrativa y productiva de la empresa.


5.2.2.1. Administrador

Objetivo General del cargo

Registrar y analizar operaciones y transacciones contables, de acuerdo con lo
estipulado en el proceso de contabilidad, con base en los principios de
contabilidad generalmente aceptados y demás normas legales, con el fin de
permitir la emisión de los estados e informes financieros y atender oportunamente
las necesidades de información de entes externos.

Adicionalmente planear, coordinar y controlar la logística para la prestación del
servicio cumpliendo los estándares de calidad, productividad y costos para
alcanzar los objetivos de la empresa.

Responsabilidades del cargo

o Registra y analizar las operaciones y transacciones que le sean asignadas
o Apoyar respuesta a requerimientos hechos por organismos de control,
instituciones bancarias y demás entidades de acuerdo con la orientación
dada por el jefe inmediato
o Realizar conciliación de cuentas
o Preparar información para la elaboración de los estados financieros
o Generar reportes para análisis y toma de decisiones
o Administrar la operación que se genera de la prestación del servicio
o Administrar el recurso humano necesario para cumplir con los requisitos de
la operación y garantizar los niveles de productividad, costos y satisfacción
del cliente.
o Administrar la mano de obra requerida para la prestación del servicio
o Implementar planes de salud ocupacional, seguridad industrial y ambiental
dentro de los estándares internacionales.
o Cumplir con las disposiciones generales en cuanto a limpieza, orden,
seguridad y manejo de residuos.

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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
o Controlar el presupuesto de costos

Requisitos del Cargo

o Formación: Técnico contable
o Conocimientos técnicos:
o Contaduría publica y legislación tributaria
o Atención y servicio al cliente
o Administración de procesos productivos
o Experiencia: Mínimo un año en procesos contables y procesos productivos


5.2.2.2. Operario

Objetivo General del cargo

Realizar las operaciones correspondientes al despegue de concreto, de acuerdo
con lo estipulado en el contrato, con el fin de permitir el fácil desarrollo del
proceso de una manera oportuna y acorde con las necesidades del cliente y de la
compañía.


Responsabilidades del cargo

o Responder por cierto número de ton. de concreto despegadas
o Cuidado y mantenimiento de equipos
o Atención oportuna al cliente
o Apoyar respuesta a requerimientos exigidos por organismos de control
o Cuidados con las Mixer
o Generar reportes diarios del trabajo realizado
o Garantizar los niveles de productividad, costos y satisfacción del cliente.
o Cumplir las normas de seguridad y salud ocupacional establecidos por la
empresa
o Cumplir con las disposiciones generales en cuanto a limpieza, orden y aseo

Requisitos del Cargo

o Formación: minino secundaria
o Conocimientos:
o Manejo de taladros y herramientas percutoras
o Atención y servicio al cliente
o Saber conducir (pase de quinta)

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o Experiencia: Mínimo un año en procesos relacionados con la construcción y
el manejo de concretos.


5.2.3. Cantidad De Personal Y Sueldos


Personal Cantidad Sueldo Unitario Sueldo Total Mes
Administrador 1 $1.738.000 $1.738.000
Operario 4 $1.243.855 $4.975.420
Total Nómina Mes $6.713.420


II. ESTUDIO LEGAL

5.3. TIPO DE SOCIEDAD: COMERCIAL - LIMITADA


SIMAPIC será una sociedad comercial de naturaleza mixta y responsabilidad
limitada, se descarto la posibilidad de hacerla como persona natural debido a que
la cantidad de personas que participaron en la creación de la idea y en la
oportunidad de negocio se encargaran de las actividades que la ley y el estado
consideran mercantiles

Por el contexto que tienen otros tipos de sociedades, se descartan. Para efectos
didácticos se describen los tipos de sociedades evaluadas:

o Sociedades de capital: Las sociedades de capital son aquellas en las
cuales los socios por regla general no se conocen entre sí, debido a ello
responden hasta el monto de sus aportes frente a las obligaciones
adquiridas por la sociedad y necesariamente la administración de la
empresa será delegada en un representante legal y su suplente, ejemplo de
estas sociedades son la sociedad anónima y las en comandita por
acciones.
o Sociedades naturaleza mixta: Las sociedades de naturaleza mixta son
aquellas en las cuales los socios se conocen entre sí, pero responden hasta
el monto de sus aportes, no obstante la administración de la misma estará
en cabeza de cada uno de los socios, salvo que voluntariamente decidan
delegar tal atribución en un representante legal. Dentro de este tipo de
sociedades encontramos a la sociedad limitada.

o Sociedades personales: Las sociedades personales son aquellas en las
cuales todos los socios se conocen entre sí y por ello responden

70

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
solidariamente por el cumplimiento de las obligaciones que adquiera la
sociedad. Debido al nivel de responsabilidad ilimitado de cada uno de los
socios, la administración de la sociedad recae en cabeza de todos, salvo
que voluntariamente decidan delegar tal función en un representante legal.
Son propias de este tipo de sociedades la sociedad colectiva y la en
comandita simple.


5.4. NUMERO DE SOCIOS


Serán 3, los cuales son los creadores de la idea y de la oportunidad de negocio.


5.5. GERENCIA Y REPRESENTACIÓN LEGAL


La representación de la sociedad y su administración estará delegada inicialmente
en los tres creadores de la idea, quienes serán miembros de la sociedad limitada y
a uno de los tres se le delegara la representaron legal.

5.6. CONSTITUCIÓN


 Elaborar documento privado de constitución o escritura pública, si es el
caso.

Según la normativa 1014 del 2006, más conocida como Ley de Emprendimiento,
las nuevas sociedades podrán llevar a cabo su constitución a través de documento
privado de constitución cuando quiera que cumplan una de las siguientes
condiciones.
o Contar con activos inferiores a quinientos (500) salarios mínimos
mensuales vigentes.
o Tener una planta de personal no superior a diez (10) trabajadores.

 En caso contrario la constitución de la sociedad deberá llevarse a cabo por
medio de escritura pública autenticada ante juez o notario.

El grupo decidió que la sociedad será constituida mediante escritura pública
registrada en la cámara de comercio de Bogotá para efectos de darle seriedad y
credibilidad a la idea de negocio.


71

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
5.7. CREACION DE LA EMPRESA


Teniendo en cuenta las recomendaciones que da La Cámara de Comercio de
Bogotá y el portal Bogotá Emprende, debemos realizar lo siguiente:


5.7.1. Definición Del Nombre De La Empresa

Lo primero que se debe hacer es verificar el nombre que le vamos a colocar a
la sociedad o al establecimiento comercial, con el fin de evitar la homonimia,
es decir constatar que este nombre no está registrado en ninguna Cámara de
Comercio del país.

El control nacional de homonimia permite que el registro de nombres de
sociedades y establecimientos de comercio sea controlado no solo en la
jurisdicción en la cual se realiza la inscripción del mismo sino también a nivel
nacional. Las cámaras ejercen el denominado control de homonimia, previsto
en el Artículo 35 del Código de Comercio: "Las cámaras de comercio se
abstendrán de matricular a una comerciante o establecimiento de comercio con
el mismo nombre de otro ya inscrito, mientras este no sea cancelado por orden
de autoridad competente o a solicitud de quien haya obtenido la matrícula”.

Para tal fin se podrá realizar dicha verificación ingresando a dos direcciones
electrónicas:
 Registro Único Empresarial RUE
http://64.76.190.67/RUE_WebSite/consultas/homonimia/homonimia.aspx

 Página Web de la Cámara de Comercio de Bogotá www.ccb.org.co
Ingresando por cree y registre su empresa, pasos para crear y formalizar su
empresa y posteriormente al link consulta de nombre:
http://www.crearempresa.com.co/cae3/navnew/consultas_inicio.aspx

La consulta del nombre de la empresa (SIMAPIC) dio como resultado lo
siguiente:


72

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”



5.7.2. Determinación De La Actividad De La Empresa


El objetivo es determinar la o las actividades que se pretenden desarrollar, ya sea
como persona natural o como persona jurídica, igualmente, como complemento de
lo anterior, es importante conocer el código de su actividad, la cual se categoriza
de acuerdo a la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU).

El CIIU tiene como propósito agrupar todas las actividades económicas similares
por categoría, que para el caso de la Cámara de Comercio de Bogotá están
conformadas por una letra y seis (6) dígitos numéricos, permitiendo que todos los
empresarios puedan clasificarse dentro de actividades muy específicas que
facilitan el manejo de la información para el análisis estadístico y económico
empresarial.


73

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Para determinar de determinar de manera precisa el código de la actividad
empresarial, se debe ingresar a la página institucional de la Cámara de Comercio
de Bogotá www.ccb.org.co o consultar en línea en:
http://aplica.ccb.org.co/ccbinternet/tiendaempresarial/generales/ciiu.aspx

La actividad económica de SIMAPIC esta catalogada como:










74

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

5.7.3. Consulta Del Uso Del Suelo


No se puede establecer un negocio en un sitio prohibido. Para evitar lo anterior
es necesario consultar previamente en la Curaduría Urbana de la localidad si
se puedes instalar el establecimiento en el lugar que se haya escogido.
Sería conveniente, aunque no es obligatorio obtener en la Curaduría, el
Certificado sobre el uso del suelo. Esta consulta se puede hacer a través del
link http://sig.dapd.gov.co/sinupot/ de la de la Secretaría de Planeación Distrital
en la que es posible consultar la norma que aplica a un sector de interés. Para
llegar a la norma, es necesario ubicar la manzana donde se encuentra el
predio objeto de la consulta mediante la dirección actual o nomenclatura.
Luego se puede obtener información sobre los diferentes elementos de la
norma urbanística que definen obligaciones y derechos respecto de la
utilización del suelo urbano, aspectos que a partir de la existencia del plan de
ordenamiento territorial (POT) se reflejan en la ficha reglamentaria que le
corresponde a cada sector normativo. De no estar reglamentada las unidades
de planeamiento zonal (UPZ) el sistema despliega la norma según el Artículo
555 del POT Transición de Norma con el Acuerdo 6/90.

Es importante tener en cuenta lo siguiente:

• El tiempo de respuesta es de 15 días hábiles.
• En la actualidad el costo de la consulta es de $33.539 el cual se cancela
directamente en la curaduría.
• En caso de ser requerido consulte la normatividad aplicable:

Decreto 564 DE 2006 Artículo 45 Numeral 3 "Por el cual se
reglamentan las disposiciones relativas a las licencias urbanísticas; al
reconocimiento de edificaciones; a la función pública que
desempeñan los curadores urbanos; a la legalización de
asentamientos humanos constituidos por viviendas de Interés Social,
y se expiden otras disposiciones".

Decreto 325 DE 1992 "Por medio del cual se dictan disposiciones
generales sobre los usos urbanos, las condiciones de su
funcionamiento en los establecimientos, la clasificación de las
actividades según los distintos grupos y clases de usos".


SIMAPIC tiene pensado ubicar sus instalaciones en FONTIBON.


75

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
La consulta hecha sobre el uso del suelo en Fontibón nos mostro lo siguiente_

De acuerdo con el Plan de Ordenamiento Territorial de Bogotá, el uso del suelo
urbano de Fontibón se divide en seis áreas de actividad:
o Dotacional (24,7%)
o Residencial (20,5%)
o Urbana integral (20,9%)
o industrial (19%),
o Comercio y servicios (10,3%)
o Suelo protegido (4.6%).

Tabla 11. Dotación de recursos en Fontibón







76

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
5.7.4. Inscripción En El Registro Único Tributario (Rut)


Es administrado por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.

De acuerdo con la normatividad tributaria de la DIAN, a partir del 1 de febrero
de 2005, toda persona natural o jurídica que pretenda matricularse en el
Registro Mercantil de la Cámara de Comercio de Bogotá, deberá solicitar
previamente su inscripción en el Registro Único Tributario de la DIAN.

El Registro Único Tributario (RUT) constituye el nuevo y único mecanismo para
identificar, ubicar y clasificar a los sujetos de obligaciones administradas y
controladas por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
Se debe entrar a la pagina Web www.dian.gov.co opción Nuevo RUT. Entre a
la opción Nuevos Comerciantes que aún no cuentan con el NIT y diligencie el
formulario que allí aparece, Una vez diligenciado este formulario, deberá:

o Imprimir el formulario de Registro Único Tributario que saldrá con la
frase "Para Trámite en Cámara" que contiene el número de radicación
del formulario (casilla 4).
o Firmar el Formulario RUT por el representante legal. En caso de enviar
un tercero a realizar la matrícula mercantil, este formulario deberá estar
con reconocimiento notarial de contenido y firma.
o Cuando la matrícula mercantil se solicite personalmente se debe
presentar el original del documento de identificación del representante
legal que desea obtener la matrícula mercantil.
o Tener diligenciado el formulario de matrícula de la Cámara de Comercio
de Bogotá y el formulario adicional de registro con otras entidades.
o Verificar que el teléfono y el nombre registrado en el formulario de RUT
sea idéntico al registrado en el formulario de matrícula de la Cámara de
Comercio de Bogotá.
o Ir con todos los documentos anteriormente mencionados a cualquier
sede de atención al público de la Cámara de Comercio de Bogotá.

Tenga en cuenta que: La Cámara de Comercio de Bogotá al efectuar la
matrícula mercantil de la persona jurídica remitirá a la DIAN la información
pertinente para que ésta asigne el NIT, el cual quedará consignado en el
certificado de matrícula y de existencia y representación legal.

Para quedar formalizado ante la DIAN se deberá obtener el certificado del RUT
que expide la DIAN. A partir del 1 de noviembre de 2005, el certificado RUT
puede ser obtenido por primera vez en cualquier sede de la Cámara de
Comercio.

77

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Si requiere copias adicionales deberán ser solicitadas directamente en la DIAN.

Para dicha inscripción el empresario deberá diligenciar el formulario RUT, el
cual podrá encontrar en la página Web de la DIAN www.dian.gov.co o en la sede
ubicada en la calle 75 Nº 15 – 42, sí se trata de persona natural, o en la carrera
6ª Nº 15 – 32 sí se trata de persona jurídica.


5.7.5. Registro Mercantil En La Cámara De Comercio


Para solicitar el registro es necesario presentar copia de la escritura pública
expedida en la notaría o el documento privado de constitución, si es del caso,
deberá ser presentado en la Cámara de Comercio, junto con el formulario de
Registro Único Empresarial debidamente diligenciado, igualmente diligenciar el
formulario adicional de registro para fines tributarios, con el propósito de
tramitar el Número de Identificación Tributaria NIT que asigna la DIAN y la
inscripción en el Registro de Identificación Tributaria RIT que lleva la Secretaría
de Hacienda del Distrito si fuere el caso.

Cancelar los derechos de inscripción ante la Cámara de Comercio para la
matrícula mercantil de la sociedad, los cuales liquidará el cajero, con base en
el capital de la sociedad.


78

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


La inscripción del documento de constitución causa, adicionalmente, un
impuesto de registro a favor del departamento de Cundinamarca y del Distrito
Capital de Bogotá, en una tarifa del 0.7% sobre el valor del capital.

Si las personas designadas para cargos de junta directiva o representante legal
no son socios firmantes, deben anexarse las cartas de aceptación con el
número de documento de identidad.




79

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


La consulta realizada en la Cámara de Comercio de Bogotá para SIMAPIC, dio
lo siguiente:


80

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”



5.7.6. Registro De Factura Y Resolución


Si de acuerdo a la actividad desarrollada, resulta responsable del impuesto sobre las
ventas IVA, debe solicitar autorización para la numeración de las facturas a la
administración de Impuestos y Aduanas Nacionales de su jurisdicción.

La oficina de la DIAN responsable de dicho trámite es la División de Gestión y Asistencia
al Cliente, los documentos que deberá presentar allí son los siguientes.

o Formulario de inscripción en el Registro Único Tributario de la DIAN.
o Formulario de solicitud de autorización de numeración para facturación
debidamente diligenciado en original y copia.
o Fotocopia de la cédula del representante legal o de la persona natural.


81

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Este formulario puede ser reclamado en la oficina de la entidad o bajado de
Internet entrando a la página de la DIAN www.dian.gov.co por el link de
servicios.

Importante, antes de solicitar la autorización para numeración de facturación,
se debe estar inscrito en el Registro Único Tributario, en el régimen común de
ventas si se trata de una persona jurídica, como en el caso de las sociedades
comerciales o empresas unipersonales, entre otras, o en el régimen
simplificado si se trata de una persona natural.

El representante legal de la sociedad deberá presentarse personalmente para
realizar la solicitud de autorización de numeración de facturación, si el trámite
no se realiza personalmente, debe enviar poder otorgado en debida forma.

1. Año
11. Razón social
1302
Espacio reservado para la DIAN
2. Concepto 2009
Solicitud sobre Numeración de Facturación
4. Número de formulario
000-
9. Primer nombre 10. Otros nombres 8. Segundo apellido 5. Número de Identificación Tibutaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido




PENDIENTE CONFIRMAR TIEMPO Y COSTO DEL TRAMITE
CON DIAN






5.7.7. Libros Comerciales


Es deber del comerciante llevar a cabo la inscripción de los libros de comercio
exigidos por la ley, entre los cuales podemos destacar los siguientes.
o Libro de registro de accionistas o de socios.
985. Cargo
989 Dependencia
1002 Tipo Documen. 992. Area
991. Organización
26-2-2009 21:32:21
997. Fecha de recepción
984. Apellidos y
nombres
1001. Apellidos y
nombres
Firma del funcionario autorizado
993.
Establecimiento
1005 Cód.
Representación
Firma de quien suscribe el documento
1 1006. Organización DIAN
Subdirección de Gestión de Asistencia al Cliente
225
? 990 Lugar Admitivo. Seleccione la Dirección Seccional
1003. No.
Identificación
1004. DV

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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
o Libro de actas de junta directiva (si la tuviere).
o Libros de contabilidad: Libro diario, el mayor y de balances
o Libro de inventario y de balances.

Una vez matriculada la sociedad o empresa, el propietario de esta o el
representante legal debe presentar y solicitar el registro de los libros de comercio
con carta dirigida a la Cámara de Comercio y diligenciar el formulario de solicitud
respectivo.


5.8. GESTIÓN EMPRESARIAL ANTE OTRAS EMPRESAS


Una vez matriculada la empresa y registrados los establecimientos en la Cámara
de Comercio, es aconsejable registrarla ante otras entidades, con el fin de obtener
una serie de certificados que nos garanticen cumplir requisitos como:
 Certificado de Sanidad

Antes de referirnos a los requisitos que debemos cumplir es importante tener en
cuenta las siguientes recomendaciones:
o Las plantas de proceso y las zonas de atención al público deben
estar limpias y ubicadas lejos de focos de contaminación.
o Los conductos, tubos o tanques de almacenamiento de agua, deben
permanecer limpios y en adecuadas condiciones de mantenimiento
para evitar la contaminación del agua potable.
o Los recipientes para residuos deben estar exclusivamente
destinados para este uso, debidamente ubicados, identificados y
protegidos (con tapa).
o Cuando exista evidencia de plagas o de daños causados por estas,
adopte mecanismos y procedimientos de control, como por ejemplo,
fumigación bajo procedimientos establecidos. Asegúrese que las
empresas que realicen estos procedimientos tengan concepto
favorable emitido por la Secretaria Distrital de Salud.
o Los establecimientos, especialmente de procesos productivos, deben
manejar utensilios no tóxicos, tener áreas limpias, ventiladas e
iluminadas, equipos, tuberías, paredes y techos en buen estado,
zonas de almacenamiento adecuadas y productos envasados,
sellados y marcados.
o Todo el personal debe conocer y adoptar las medidas básicas de
seguridad industrial, primeros auxilios y salud ocupacional, además
de indumentaria y protección adecuadas.

83

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
o Los establecimientos deben contar con un servicio de baños con
adecuada ubicación, señalización, dotación, y encontrarse
perfectamente limpios y divididos por género.
o No olvide los siguientes aspectos generales: conserve sus
Instalaciones locativas en buen estado, (techos, paredes, pisos,
incluyendo servicios sanitarios), verifique que las condiciones de
ventilación e iluminación sean adecuadas;
o Diseñe e implemente planes de saneamiento básico: programa de
control de plagas, manejo y disposición final adecuada de residuos
sólidos, limpieza y desinfección
o El concepto Sanitario remplaza la licencia sanitaria de
funcionamiento

El certificado es expedido en los Hospitales Públicos de la localidad y en los
centros de Atención Medica CAMI. y es gratuito.
 Concepto Técnico de Seguridad y Protección contra Incendios
El Concepto Técnico es la apreciación técnica emitida por el Cuerpo Oficial de
Bomberos de Bogotá a través de la cual se da constancia de las condiciones
de seguridad en las que se encuentra el inmueble en el cual funciona o
funcionará un establecimiento comercial, se deben tener en cuenta lo siguiente
antes de pedir el concepto técnico:
o Recuerde que los establecimientos deben contar con áreas,
accesos, salidas señalizadas, escaleras y corredores amplios,
seguros y despejados, que garanticen una evacuación humana
rápida, en caso de presentarse un plan de emergencia.
o Realice seguimiento y vigile permanente, adoptando medidas de
seguridad en las áreas del establecimiento en que se almacenen o
se manipulen materiales combustibles, químicos, alimentos o
materiales inflamables o algún material peligroso.
o Permanezca alerta y prepárese para detectar situaciones derivadas
de la fuga, derrame, emisión de olores o gases producidos por
calderas, hornos o combustibles.
o Verifique que las conexiones eléctricas, cableados, ductos y tubos,
reciban mantenimiento y supervisión. Evite su exposición en las
áreas de tráfico. Corrobore el funcionamiento correcto y disponga
mantenimiento a tacos, reguladores, corta-picos, estabilizadores y
demás sistemas de regulación eléctrica.
o Revise periódicamente la ubicación, accesibilidad, carga y vigencia
de los extintores, que estos correspondan al tipo de actividad y

84

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
elementos propios del establecimiento, y cerciórese de que el
personal esté capacitado para su uso adecuado.
o Compruebe la señalización de su establecimiento, la aplicación de
las normas de seguridad humana, laboral e industrial. Supervise la
disponibilidad y contenido del botiquín.
o Observe las normas de bioseguridad correspondientes y cerciórese
de que todo el personal de la empresa cuente con los Elementos de
Protección Persona (E.P.P.).
o El concepto técnico tiene vigencia de 1 año
El Concepto es expedido por el Cuerpo Oficial de Bomberos y para saber
el costo a pagar, se debe cumplir con lo siguiente:
o Presentar Certificado de Cámara y Comercio, en la estación de
Bomberos, allí realizan la liquidación (costo) de la visita de acuerdo
al 1% del Rete ICA fijado para el negocio.
o Cancele el valor indicado en la corporación bancaria señalada.
o Radique la copia del pago en la estación de bomberos donde realizó
la solicitud.
o Si al momento de su solicitud la evaluación de bomberos determina
que el establecimiento es de bajo riesgo se hace una capacitación de
las normas en seguridad industrial y se entrega un formulario de
“auto-revisión”-.
o Si la clasificación es de moderado o alto riesgo, se le asigna una
visita de campo al negocio para obtener el concepto respectivo.

 Licencia Ambiental
Es emitida por la Secretaria Distrital de Ambiente la cual se encarga de orientar y
liderar la formulación de políticas ambientales y de aprovechamiento sostenible de
los recursos ambientales y del suelo, tendientes a preservar la diversidad e
integridad del ambiente, el manejo y aprovechamiento sostenible de los recursos
naturales distritales y la conservación del sistema de áreas protegidas, para
garantizar una relación adecuada entre la población y el entorno ambiental y crear
las condiciones que garanticen los derechos fundamentales y colectivos
relacionados con el medio ambiente.

Es importante tener en cuenta lo siguiente, antes de realizar el trámite

o Consultar el Decreto No. 1220 de abril 21 de 2005, el cual reglamenta las
actividades económicas que deben tener licencia ambiental.


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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
La actividad económica de SIMAPIC, no requiere licencia ambiental, pero si
debemos garantizar que los residuos que se generen por el despegue de concreto
deben ser dispuestos en rellenos autorizados por la Secretaria de Medio
Ambiente.

 Certificado de SAYCO y ACINPRO
Este certificado lo entrega la Organización Sayco y Acinpro. En caso que se vaya
a utilizar música (Se causan pagos de derechos de autor). Si no se va a utilizar
música para el ejercicio comercial del establecimiento, también se solicitará este
certificado en el cual se hará claridad al respecto.
SIMAPIC, no necesita música para su realizar su actividad comercial, sin
embargo se debe solicitar el Certificado de NO UTILIZACION y para ello hay que
tener en cuenta lo siguiente:
o Con fotocopia de la certificación de la inscripción ante la Cámara de
Comercio y carta adjunta, deberá solicitar una visita previa a su
establecimiento para verificar la NO UTILIZACIÓN de la música a través de
mecanismos de radiodifusión (Radio, Televisión, Equipo de Sonido, etc.).
o Los requisitos que debe tener dicha solicitud son:
- Dirección del establecimiento
- Actividad y nombre comercial
- Horario de atención
- Nombre del propietario
- Documento de identificación

o NOTA: La certificación de NO USUARIO debe ser renovada anualmente
dentro de los dos (2) primeros meses del año, ya que, su vencimiento es al
31 de diciembre de dicho año.









86

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
5.9. GESTION TRIBUTARIA


Un impuesto es un tributo que tiene como fundamento el numeral 9 del artículo 95
de La Constitución Nacional, a través del cual se establece como responsabilidad
de los miembros de la comunidad nacional, contribuir a los gastos e inversiones
del estado entro de los conceptos de justicia y equidad.

En Colombia existen dos Autoridades tributarias encargadas de dar los
lineamientos a nivel tributario, estas son:

o Orden nacional: DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas
Nacionales).
o Orden regional: Sec. de hacienda departamental, municipal y
distrital.

Por su actividad económica y por el hecho de estar constituida como persona
jurídica SIMAPIC Ltda., estaría dentro del REGIMEN COMUN y por lo tanto
debe realizar tributos por los siguientes impuestos:

o Impuesto industria y comercio, avisos y tableros – ICA

El impuesto de industria y comercio ICA es un gravamen, considerado impuesto
directo, de carácter municipal que grava toda actividad industrial, comercial o de
servicios que se realice en la jurisdicción del Distrito Capital de Bogotá.

El hecho generador está constituido por el ejercicio o realización directa o indirecta
de cualquier actividad industrial, comercial o de servicios en la jurisdicción del
Distrito Capital de Bogotá, ya sea que se cumplan de forma permanente u
ocasional, en inmueble determinado, con establecimiento de comercio o sin ellos.

SIMPAPIC esta cobijada por Actividad de servicio, la cual Es toda tarea, labor o
trabajo ejecutado por persona natural, jurídica o por sociedad de hecho, sin que
medie relación laboral con quién lo contrata, que genere una contraprestación en
dinero o en especie y que se concrete en la obligación de hacer, sin importar que
en ella predomine el factor material o intelectual.

Según la resolución 0219 del 25 de Febrero de 2004 la cual establece la
clasificación de actividades económicas para el impuesto de Industria y Comercio
en Bogotá D.C.”, la tarifa que debe pagar SIMAPIC es del 9.66 / Mil.




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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
o Impuesto al Valor Agregado–IVA

El impuesto sobre las ventas, comúnmente denominado Impuesto al Valor
Agregado IVA, es un gravamen que recae sobre el consumo de bienes y servicios
prestados en el país.

Es un impuesto indirecto que grava las ventas de bienes o la prestación de
servicios en el territorio nacional ; igualmente grava las importaciones de bienes
muebles en el territorio nacional , la tarifa general es del 16%, existiendo tarifas
diferenciales del 2%, 5%,10%, 20%, y Tarifas superiores para vehículos
nacionales o importados.

El responsable puede descontar el Impuesto a las ventas que le es facturado en
los bienes y servicios.

Hay dos regímenes vigentes que son: los Contribuyentes del régimen Común y los
Contribuyentes del régimen simplificado

Los primeros son responsables del recaudo a través de la facturación y el régimen
Simplificado se aplica a personas naturales que venden productos o prestan
servicios gravados que por no llegar a determinados montos señalados de
ingresos gravados por $ 63.660.000 o bien consignaciones en el año por $
84.880.000 están catalogados como pertenecientes a éste régimen, los cuales son
proveedores de bienes y servicios sin obligación de declarar y de liquidar impuesto
a las ventas.

Los contribuyentes pertenecientes al régimen común presentan declaraciones
bimestrales.

La tarifa que cobija a SIMAPIC es del 16 %














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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
5.10. GESTIONES DE SEGURIDAD LABORAL


Es importante conocer la normatividad principal, que enmarca la liquidación y el
pago de Seguridad Social y Parafiscal y particularmente las normas recientes que
regulan el nuevo esquema de pago a través de la planilla integrada de liquidación
de aportes.

Para no entrar en errores en el momento del la liquidación y el pago es
fundamental conocer lo siguiente:

o El marco normativo general del sistema de protección social y
parafiscales:

 Sistema de seguridad social integral: La seguridad social integral es
el conjunto de instituciones normas y procedimientos de que
disponen la persona y la comunidad para mejorar la calidad de vida,
mediante el cumplimiento progresivo de los planes y programas que
el estado y la sociedad desarrollen para proporcionar la cobertura
integral de las contingencias que menoscaben la salud y la
capacidad económica de los habitantes del territorio nacional, con el
fin de lograr el bienestar individual y la integridad de la comunidad.




 Parafiscales: Son los gravámenes establecidos con carácter
obligatorio por la ley, que afectan un determinado y único grupo
social o económico y se utilizan para el beneficio del propio sector.


Sena – Base salarial 2%

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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
ICBF- Base salarial 3%
Cajas de Compensación Familiar –Base salarial 4%


 Aporte Pensional. Tiene por objeto garantizar a la población, el
amparo contra las contingencias derivadas de la vejez, la invalidez y
la muerte, mediante el reconocimiento de las pensiones y
prestaciones que se determinan en la presente ley, así como
propender por la ampliación progresiva de cobertura a los segmentos
de población no cubiertos con un sistema de pensiones.


Aporte Empresa 11.25%
Aporte Trabajador 3.75%
Total aportes 15.00%

 Carga Prestacional

Cesantía 8.33%
Prima Legal 8.33%
Vacaciones 4.17%

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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Intereses a las Cesantías 1% mensual


o El modelo general de la planilla única de aportes de seguridad social y
parafiscales “ PILA

Es el sistema que permite que los aportantes realicen la liquidación y el pago
integrado de los aportes a la Seguridad Social y demás parafiscales, a través de
transferencias electrónicas de fondos.

El Ministerio de Protección Social a través del Decreto 1670 del 14 de mayo de
2007, ajusta las fechas para el pago de aportes al sistema de la protección social y
para la obligatoriedad del uso de la planilla integrada de liquidación de aportes.
SIMAPIC por tener menos de 20 empleados lo cobija la siguiente frecuencia de
días para el pago.

Tabla 12. Frecuencias de pago


FUENTE: www.bogota.gov.co/portel/libreria/php/decide.php?patron=01.020101


Después de haber hecho una descripción detallada de los aspectos y trámites que
se debe tener en cuenta para la creación, constitución y gestión en seguridad

91

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
laboral, queremos resumir en la siguiente tabla los costos, tiempos de entrega y
entidades que intervienen.












Tabla 13. Costos y tiempos para la consolidación de Simapic

No. Etapas Entidad / Fuente Tiempo Costo
1 Consulta tipo empresa Camara de Comercio de Bogota 2 Horas $ 0,00
2 Consulta del nombre de la empresa Camara de Comercio de Bogota 5 Min $ 0,00
3 Consulta de la marca Camara de Comercio de Bogota 5 Min $ 0,00
4 Consulta de actividad economica Camara de Comercio de Bogota 5 Min $ 0,00
5 Consulta del uso del suelo Curadurias urbanas 15 dias $ 33.350,00
6 Elaboar acta o minuta de Constitucion Abogado 1 semana $ 250.000,00
7 Registro Comercial Camara de Comercio de Bogota 2 Horas $ 136.100,00
8 Registro Unico Tributario (RUT) Super Cade / DIAN 3 Horas $ 0
9 Registro de Factura y resolucion DIAN
10 Registro de Libros Comerciales Camara de Comercio de Bogota 3 Horas
11 Certificado Saniatario Hospitales Publicos / CAMI 2 Semanas $ 0
12 Concepto tecnico de Bomberos Cuerpo Oficial de Bomberos 2 Semanas 1% del ReteICA
13 Licencia Ambiental Sec. Distrital Medio Ambiente 3 Semanas $ 0
14 Certificado de Sayco y Acinpro Sayco y Acinpro 2 Semanas

De acuerdo a la tabla anterior, el tiempo total aproximado para tramitar la
documentación legal es de 2 meses a un costo promedio de $1.000.000.


No. Impuesto Enti dad / Fuente Tari fa
1 ICA Sec. Distrital Hacienda 9.66 / Mil
2 IVA DIAN 16 % Valor del Servicio








92

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

CAPITULO 6


ESTUDIO ECONÓMICO - FINANCIERO


En el presente aparte, se presenta una explicación analítica, que busca proyectar
a una evaluación económica para definir la rentabilidad o no del proyecto de
inversión


El presente estudio Económico – Financiero se desarrolló bajo los formatos
establecidos por FONADE (Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo), como
una alternativa para la facilitación del proceso, teniendo en cuenta que esta
institución es la promotora de creación de nuevas empresas.


6.1. DESCRIPCIÓN ESCENARIOS

En primera instancia se presentan las diferentes opciones con las cuales será
analizado financieramente el plan de negocio.

Tabla 14. Posibles escenarios

Servicios Combo 1 Combo 2 Combo 3 Combo 4
Sin retiro de escombros ‐ Cliente  x          
Despegue planta cliente  x          
Con Pesaje a cargo cliente  x     x  x 
Con retiro de escombro en Simapic     x  x  x 
Con Pesaje a cargo Simapic     x       
Recojo cliente ‐ Despego ‐ Dejo Cliente           x 
Precio venta
$
84.000,00
$
100.000,00
$
105.000,00
$
120.000,00

          Ton / Año 
Escenario 1  100 % C1  2.400 
Escenario 2  100 % C2  2.400 
Escenario 3  100 % C3  2.400 
Escenario 4  100 % C4  2.400 
Escenario 5  21 % de C1 ‐ 38 % de C2 ‐ 23 % de C3 ‐ 19 % de C4  2.424 
Escenario 6  5 % de C1 ‐ 85 % de C2 ‐ 5 % de C3 ‐ 5 % de C4  AM  2.400 

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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Escenario 7  5 % de C1 ‐ 85 % de C2 ‐ 5 % de C3 ‐ 5 % de C4 AM ‐ PM  0 

6.1.1. INVERSION INICIAL

Tabla 15. Inversión inicial

Item Descripcion
Unidad
medida Cantidad Precio Unitario Total
Pavimento Zona
despegue M2 400 113,000 $ 45,200,000 $
Techado Zona
Despeje M2 400 62,500 $ 25,000,000 $
Depósito Desechos M2 40 113,000 $ 4,520,000 $
Adecuación Oficina Un 1 3,000,000 $ 3,000,000 $
Adecuación Baños y
Vestier OP Un 1 2,000,000 $ 2,000,000 $
Adecuación Almacen Un 1 1,500,000 $ 1,500,000 $
Adecuación Cuarto de
Herramienntas Un 1 1,500,000 $ 1,500,000 $
82,720,000 $
Item Descripcion
Unidad
medida Cantidad Precio Unitario Total
Taladro Un 3 9,600,000 $ 28,800,000 $
Cinceles Un 4 10,000 $ 40,000 $
Pala Un 4 12,000 $ 48,000 $
Cinceles para taladro Un 12 243,000 $ 2,916,000 $
Carretilla Un 2 120,000 $ 240,000 $
Maceta Un 4 13,000 $ 52,000 $
Banda Transportadora Un 1 12,000,000 $ 12,000,000 $
21,998,000 $ 44,096,000 $
Lockers Un 1 540,000 $ 540,000 $
Escritorio Un 1 340,000 $ 340,000 $
880,000 $ 880,000 $
Computador Un 1 2,000,000 $ 2,000,000 $
Telefono Un 1 70,000 $ 70,000 $
Impresora Un 1 150,000 $ 150,000 $
2,220,000 $ 2,220,000 $
Instalaciones
TOTAL
TOTAL
129,916,000 $
Maq y Equi
TOTAL
Muebles y Enseres
Equipo de Oficina
TOTAL
INVERSION INICIAL TOTAL



6.1.2. Vida Útil Activos Fijos


ACTIVO FIJO 
EDAD 
(Años) 
Construcciones y Edificaciones 20
Maquinaria y Equipo de Operación 0
Muebles y Enseres 5
Equipo de Transporte 5
Equipo de Oficina 3
Semovientes 10
Cultivos Permanentes 10


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Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


6.1.3. COSTOS - GASTOS – INGRESOS OPERACIONALES

Tabla 16. Costos – gastos operacionales

Horas Ton Despegadas
4 1
Retiro Escombro
Maq y Equ
Descripcion
Taladros Energia Cinceles
Basico Mensual
/ H
Bonif /
Hora
Total Banda Trans
Costo equipo 9,600,000 $ 243,000 $ 12,000,000 $
Vida Util (Año) 10 0.40 10
Costo por Año 960,000 $ 607,500 $ 1,200,000 $
Horas / Año 2400 2400 2400
$ Kw 260 $ 260 $
Consumo KW / H 3 5
$ / Hora 400 $ 780 $ 253 $ 1,800 $
Trans y Certificacion 11,000 $
$ / Ton 1,600 $ 3,120 $ 1,013 $ 18,200 $
Servicio
de pesaje
unidad
Traslado
Equipos
Mano de Obra
Despegue de Concreto
ANALISIS COSTO DIRECTO DE LA OPERACIÓN
Trabajo
$ 5,000
Maquinaria Y equipo
24,878 $
$ 5,500
$ 1,875 $ 2,061 $ 3,936


Ser v i c i o s Co mb o 1 Co mb o 2 Co mb o 3 Co mb o 4
Sin retiro de escombbros - Cliente x
Despegue planta cliente x
Con P esaje a cargo cliente x x x
Con retiro de escombro en Simapic x x x
Con P esaje a cargo Simapic x
Recojo cliente - Despego - Dejo Cliente x
Co mb o 1 Co mb o 2 Co mb o 3 Co mb o 4
Pr ec i o v en t a ($ / To n ) 84,000 $ 100,000 $ 105,000.00 $ 120,000.00 $
Co s t o d i r ec t o 36,111 $ 53,811 $ 48,811 $ 68,811 $
Mar g en d e Co n t r i b u c i o n 47,889 $ 46,189 $ 56,189 $ 51,189 $
Gas t o s No Op er ac i o n al es / mes 5,738,000 $ 5,738,000 $ 5,738,000 $ 5,738,000 $
To n a d es p eg ar / mes 120 124 102 112
To n a d es p eg ar / mes
% To n p o r Co mb o 26% 27% 22% 24%
To n r eal es a d es p eg ar s eg ú n c ap . Pl an t a 52.29 54.22 44.57 48.92
458



95

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Ton Horas Horas laborales Ton /dia Costo Directo / Ton $ Nomina Jornada
1 4 8 2 24,877.10 $ 1,243,855.00 $ AM
1 4 8 2 26,575.60 $ 1,328,780.00 $ PM
Ton / Mes Dias Habiles / Mes Ton / dia No Ton / Operario $ Nomina
Combo 1 12 25 0.48 0.24 50 298,525.20 $
Combo 2 170 25 6.80 3.40 50 4,229,107.00 $
Combo 3 12 25 0.48 0.24 50 298,525.20 $
Combo 4 12 25 0.48 0.24 50 298,525.20 $
Total 206 4 5,124,682.60 $
Costo Directo / Ton 24,877.10 $
Ton / Mes Dias Habiles / Mes Ton / dia No Ton / Operario $ Nomina
1 1,738,000.00 $
Arriendo Lote 2,000,000.00 $
Vigilancia $ 1,000,000
Servicios $ 1,000,000
5,738,000.00 $
No. Operarios Por Mes
Administrador
ANALISIS DE GASTOS OPERACIONALES VARIABLES Y FIJOS
No. Operarios Por Mes
Operario
Despegue
Analisis Por Operario
VARIABLES
FIJOS




COSTOS VARIABL ES
Co mb o 1 Co mb o 2 Co mb o 3 Co mb o 4
Co s t o d i r ec t o 11,233 $ 28,933 $ 23,933 $ 38,933 $
Man o d e Ob r a Di r ec t a 24,878 $ 24,878 $ 24,878 $ 24,878 $
TOTAL COSTO 36,111 $ 53,811 $ 48,811 $ 63,811 $
Mar g en d e c o n t r i b u c i o n 47,889 $ 46,189 $ 56,189 $ 56,189 $
Gas t o s No Op er ac i o n al es / mes 5,738,000 $ 5,738,000 $ 5,738,000 $ 5,738,000 $
To n a d es p eg ar / mes 168 174 143 143
AÑO 1



COSTOS VARIAB L ES
Co mb o 1 Co mb o 2 Co mb o 3 Co mb o 4
Co s t o d i r ec t o 11,859 $ 30,545 $ 25,266 $ 41,102 $
Man o d e Ob r a Di r ec t a 26,264 $ 26,264 $ 26,264 $ 26,264 $
TOTAL COSTO 38,122 $ 56,808 $ 51,530 $ 67,365 $
mar g en d e c o n t r i b u c i o n 50,556 $ 48,762 $ 59,319 $ 59,319 $
Gas t o s No Op er ac i o n al es / mes 6,057,607 $ 6,057,607 $ 6,057,607 $ 6,057,607 $
To n a d es p eg ar / mes 120 124 102 102
AÑO 2



96

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


COSTOS VARIAB L ES
Co m b o 1 Co m b o 2 Co m b o 3 Co m b o 4
Co s t o d i r ec t o 12,369 $ 31,858 $ 26,353 $ 42,869 $
Man o d e Ob r a Di r ec t a 27,393 $ 27,393 $ 27,393 $ 27,393 $
TOTAL COSTO 39,762 $ 59,251 $ 53,746 $ 70,262 $
m ar g en d e c o n t r i b u c i o n 52,730 $ 50,859 $ 61,869 $ 61,869 $
Gas t o s No Op er ac i o n al es / m es 6,318,084 $ 6,318,084 $ 6,318,084 $ 6,318,084 $
To n a d es p eg ar / m es 120 124 102 102
AÑO 3



COSTOS VARIAB L ES
Co m b o 1 Co m b o 2 Co m b o 3 Co m b o 4
Co s t o d i r ec t o 12,888 $ 33,196 $ 27,459 $ 44,669 $
Man o d e Ob r a Di r ec t a 28,544 $ 28,544 $ 28,544 $ 28,544 $
TOTAL COSTO 41,432 $ 61,740 $ 56,003 $ 73,213 $
m ar g en d e c o n t r i b u c i o n 51,060 $ 48,370 $ 59,612 $ 58,918 $
Gas t o s No Op er ac i o n al es / m es 6,583,443 $ 6,583,443 $ 6,583,443 $ 6,583,443 $
To n a d es p eg ar / m es 129 136 110 112
AÑO 4





6.1.4. ESCENARIO ESPERADO

Una vez analizados los diferentes escenarios, se encontró que todos son viables
financieramente, sin embargo, se decide escoger como escenario esperado el
número 5, debido a que refleja el comportamiento real del mercado.















97

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
6.1.5. PROYECCIONES ESCENARIO ESPERADO




98

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
6.1.6. BASES ANUALES ESCENARIO ESPERADO


PARAMETRO VALOR EXPLICACION
Nombre de los Productos
Combo 1
Combo 2
Combo 3
Combo 4
Producto E
Informacón del Proyecto
Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio (
Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio (
Indique el mes )
Condiciones de la Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 0 Vida útil (años)
Muebles y Enseres 5 Vida útil (años)
Equipo de Transporte 5 Vida útil (años)
Equipo de Oficina 3 Vida útil (años)
Semovientes 10 Agotamiento (años)
Cultivos Permanentes 10 Agotamiento (años)
Otros
Gastos Anticipados 5 Amortización (años)


















99

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
6.1.7. BALANCE GENERAL ESCENARIO ESPERADO

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 36,628,000 139,526,000 180,554,178 221,462,730 251,880,681 280,812,130
Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados 66,176,000 49,632,000 33,088,000 16,544,000 0 0
Total Activo Corriente: 102,804,000 189,158,000 213,642,178 238,006,730 251,880,681 280,812,130
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operación 44,096,000 44,096,000 44,096,000 44,096,000 44,096,000 44,096,000
Muebles y Enseres 880,000 704,000 528,000 352,000 176,000 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 2,220,000 1,480,000 740,000 0 0 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 47,196,000 46,280,000 45,364,000 44,448,000 44,272,000 44,096,000
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 150,000,000 235,438,000 259,006,178 282,454,730 296,152,681 324,908,130
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 28,194,540 32,193,970 35,618,000 35,365,512 40,115,832
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0
PASIVO 0 28,194,540 32,193,970 35,618,000 35,365,512 40,115,832
Patrimonio
Capital Social 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000
Reserva Legal Acumulada 0 0 5,724,346 12,260,698 19,492,231 26,672,502
Utilidades Retenidas 0 0 5,724,346 12,260,698 19,492,231 26,672,502
Utilidades del Ejercicio 0 57,243,460 65,363,516 72,315,334 71,802,707 81,447,295
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 150,000,000 207,243,460 226,812,208 246,836,729 260,787,169 284,792,298
PASIVO + PATRIMONIO 150,000,000 235,438,000 259,006,178 282,454,730 296,152,681 324,908,130



6.1.8. ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO ESPERADO

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 241,080,000 268,684,260 292,287,904 304,563,996 317,355,684
Devoluciones y rebajas en ventas 4,821,600 5,373,685 5,845,758 6,091,280 6,347,114
Materia Prima, Mano de Obra 127,622,400 142,235,483 154,730,727 168,001,054 182,409,496
Depreciación 916,000 916,000 916,000 176,000 176,000
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 0 0 0 0 0
Uti l i dad Bruta 107,720,000 120,159,093 130,795,418 130,295,662 128,423,074
Gasto de Ventas 0 0 0 0 0
Gastos de Administracion 5,738,000 6,057,607 6,318,084 6,583,443 6,859,948
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Gastos 16,544,000 16,544,000 16,544,000 16,544,000 0
Uti l i dad Operati va 85,438,000 97,557,486 107,933,335 107,168,219 121,563,126
Otros ingresos
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Uti l i dad antes de i mpuestos 85,438,000 97,557,486 107,933,335 107,168,219 121,563,126
Impuestos (35%) 28,194,540 32,193,970 35,618,000 35,365,512 40,115,832
Uti l i dad Neta Fi nal 57,243,460 65,363,516 72,315,334 71,802,707 81,447,295


100

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
6.1.9. FLUJO DE CAJA ESCENARIO ESPERADO


Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 85,438,000 97,557,486 107,933,335 107,168,219 121,563,126
Depreciaciones 916,000 916,000 916,000 176,000 176,000
Amortización Gastos 16,544,000 16,544,000 16,544,000 16,544,000 0
Agotamiento 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 -28,194,540 -32,193,970 -35,618,000 -35,365,512
Neto Flujo de Caja Operativo 102,898,000 86,822,946 93,199,364 88,270,219 86,373,614
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Otros Activos 0 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0
Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -44,096,000 0 0 0 0 0
Inversión en Muebles -880,000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -2,220,000 0 0 0 0 0
Inversión en Semovientes 0 0 0 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0
Inversión Activos Fijos -47,196,000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -47,196,000 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 0
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 -45,794,768 -52,290,812 -57,852,267 -57,442,165
Capital 150,000,000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 150,000,000 0 -45,794,768 -52,290,812 -57,852,267 -57,442,165
Neto Periodo 102,804,000 102,898,000 41,028,178 40,908,552 30,417,951 28,931,448
Saldo anterior 36,628,000 139,526,000 180,554,178 221,462,730 251,880,681
Saldo siguiente 102,804,000 139,526,000 180,554,178 221,462,730 251,880,681 280,812,130
















101

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
6.1.10. RESULTADO VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO ESPERADO

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Supuestos Macroeconómicos
Variación Anual IPC 5.57% 4.30% 4.20% 4.20% 4.20%
Devaluación 8.00% 2.28% 4.55% -2.74% 0.87%
Variación PIB 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%
DTF ATA 8.63% 7.94% 7.08% 6.33% 5.59%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 5.6% 4.3% 0.0% 0.0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 5.6% 4.3% 4.2% 4.2%
Variación costos de producción N.A. 11.4% 8.7% 8.1% 8.6%
Variación Gastos Administrativos N.A. 5.6% 4.3% 4.2% 4.2%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días) 0 0 0 0 0
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 6.71 6.64 6.68 7.12 7.00
Prueba Acida 7 7 7 7 7
Rotacion cartera (días), 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Rotación Inventarios (días) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Rotacion Proveedores (días) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Nivel de Endeudamiento Total 12.0% 12.4% 12.6% 11.9% 12.3%
Concentración Corto Plazo 0 1 1 1 1
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 35.4% 36.3% 36.9% 35.2% 38.3%
Rentabilidad Neta 23.7% 24.3% 24.7% 23.6% 25.7%
Rentabilidad Patrimonio 27.6% 28.8% 29.3% 27.5% 28.6%
Rentabilidad del Activo 24.3% 25.2% 25.6% 24.2% 25.1%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 102,898,000 86,822,946 93,199,364 88,270,219 86,373,614
Flujo de Inversión -150,000,000 0 0 0 0 0
Flujo de Financiación 150,000,000 0 -45,794,768 -52,290,812 -57,852,267 -57,442,165
Flujo de caja para evaluación -150,000,000 102,898,000 86,822,946 93,199,364 88,270,219 86,373,614
Flujo de caja descontado -150,000,000 85,748,333 60,293,712 53,934,817 42,568,585 34,711,618
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 56.22%
VAN (Valor actual neto) 127,257,067
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 1.64
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta
los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
0.00%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio
( Indique el mes )
0 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
0 mes











102

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

6.2. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

El análisis de los parámetros financieros evaluados nos muestran que todos los
escenarios son atractivos para generar un plan de negocio, pero es importante
tener en cuenta el comportamiento del mercado, el cual se está moviendo
fuertemente bajo el escenario No. 5. Este escenario presenta un Valor Presente
Neto de $127.257.067 y una tasa de interna de retorno de 56%, la cual es
superior a la tasa de rendimiento esperada por cada uno de los socios del
negocio. Lo anterior nos indica que la empresa puede operar bajo las
condiciones y supuestos de este escenario, el número 5.

Tabla 17. Análisis de parámetros financieros por escenario


Esc 1 Esc 2 Esc 3 Esc 4 Esc 5 Esc 6
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el
emprendedor
20% 20% 20% 20% 20% 20%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 58,18% 54,38% 71% 70% 56% 128%
VAN (Valor actual neto) 135.866.930 120.329.979 183.935.085 179.729.670 127.257.067 390.732.003
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 1,58 1,68 1,36 1,38 1,64 0,84
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase
de implementación).en meses
2mes 2 mes 2 mes 2 mes 2 mes 2 mes
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo
en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del
negocio ( Indique el mes )
0mes 0 mes 0 mes 0 mes 0 mes 0 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del
negocio ( Indique el mes )
0mes 0 mes 0 mes 0 mes 0 mes 0 mes
Criterios de Decisión
Escenarios


El análisis delos parametrosfinancieros evaluados nos muestraquetodos los escenarios sonatractivosparagenerarunplandenegocio, peroes importante
tener encuentael comportamientodel mercado, el cual seestamoviendofuertementebajoel escenarioNo. 5. EsteescenariopresentaunValor PresenteNeto
de$127.257.067yunatasadeinternaderetornode56%, lacual es superior alatasaderendimientoesperadapor cadaunodelos socios. Loanterior nos
indica que la empresa puede operar bajo las condiciones y supuestos de este escenario












103

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Tabla 18. Resumen análisis de indicadores

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Liquidez - Razón Corriente 6,61 6,55 6,61 6,97 6,81 6,82 6,73 6,77 7,22 7,08
Prueba Acida 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
Nivel de Endeudamiento Total 12% 13% 13% 12% 13% 12% 12% 12% 12% 12%
Rentabilidad Operacional 44% 45% 45% 44% 49% 35% 35% 36% 34% 37%
Rentabilidad Neta 29% 30% 30% 30% 33% 23% 24% 24% 23% 25%
Rentabilidad Patrimonio 28% 29% 30% 28% 30% 27% 28% 29% 27% 28%
Rentabilidad del Activo 25% 26% 26% 25% 26% 24% 25% 25% 24% 25%
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Liquidez - Razón Corriente 5,98 6,00 6,12 6,50 6,50 6,00 6,02 6,13 6,57 6,60
Prueba Acida 6 6 6 7 6 6 6 6 7 7
Nivel de Endeudamiento Total 14% 14% 14% 13% 14% 14% 14% 14% 13% 13%
Rentabilidad Operacional 42% 43% 44% 42% 45% 37% 37% 38% 36% 38%
Rentabilidad Neta 28% 29% 29% 28% 30% 25% 25% 25% 24% 26%
Rentabilidad Patrimonio 32% 33% 33% 31% 32% 32% 33% 33% 31% 31%
Rentabilidad del Activo 28% 28% 28% 27% 27% 28% 28% 28% 27% 27%
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Liquidez - Razón Corriente 6,71 6,64 6,68 7,12 7,00 4,62 4,81 4,49 4,91 5,21
Prueba Acida 7 7 7 7 7 5 5 4 5 5
Nivel de Endeudamiento Total 12% 12% 13% 12% 12% 19% 18% 18% 17% 16%
Rentabilidad Operacional 35% 36% 37% 35% 38% 41% 41% 42% 40% 40%
Rentabilidad Neta 24% 24% 25% 24% 26% 27% 28% 28% 27% 27%
Rentabilidad Patrimonio 28% 29% 29% 28% 29% 47% 46% 44% 40% 39%
Rentabilidad del Activo 24% 25% 26% 24% 25% 38% 37% 36% 34% 32%
RESUMEN DEL ANALISIS DE INDICADORES
Indicadores Financieros
Proyectados
ESCENARIO 5 ESCENARIO 6
ESCENARIO 1 ESCENARIO 2
ESCENARIO 3
Indicadores Financieros
Proyectados
ESCENARIO 4 Indicadores Financieros
Proyectados



El análisis de indicadores nos muestra que el Patrimonio presenta rendimientos
similares para los cinco primeros escenarios desarrollados y a pesar de que el
escenario 6, la rentabilidad del patrimonio presenta un porcentaje mayor en los 5
años, con respecto a los otros escenarios analizados, el escenario esperado por
SIMAPIC, corresponde al número 5, por las razones que se explicaron
anteriormente.








104

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”


BIBLIOGRAFIA

 FRACICA, Germán Naranjo. Guía para la búsqueda sistemática de
oportunidades de negocio. Universidad de la sabana.
 FRACICA, Germán Naranjo. Guía para la realización del análisis del
entorno en un plan de negocios. Universidad de la sabana.
 FONADE, Plan de negocio, resumen ejecutivo.
 lUDEVID M. y OLLÉ M. Cómo crear su propia empresa” Alfa omega
1995 Pág. 27.
 HARVARD BUSINESS REVIEW. Como escribir u excelente plan de
negocios. Noviembre –Diciembre. 1997.
 LEY 232 de Diciembre de 1995
 “GUIA PARA CONSTITUIR Y FORMALIZAR UNA EMPRESA”, Cámara de
Comercio de Bogotá, marzo de 2006: Departamento de Publicaciones
Cámara de Comercio de Bogotá, Bogotá D.C., Colombia.
 COHEN, David. Modelo financiero (Excel).
 Instituto Colombiano de Productores de Cemento – ICPC
 Revista Dinero, J unio 6 de 2008
 ICONTEC, Compendio, Tesis y otros trabajos de grado, Bogotá, D.C., Mayo
de 2009
 http://bancolombia.com/ “perspectivas de la construcción en Colombia”
Septiembre 25 de 2008.
 http://ccb.org.co/
 http://http://crearempresa.com.co/cae3/navnew/consultas_inicio.aspx
 http:// www.bogotaemprende.com/
 http://dian.gov.co
 http://http://portafolio.com.co/finanzas/guias/bancapersonal/

105

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
 http://dane.gov.co/
 http://banrep.gov.co/
 http://www.argos.com.co/






































106

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

















ANEXOS
























107

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

Anexo 1. LISTADO GENERAL DE LLUVIA DE IDEAS


11.1 Ideas desde el entorno personal

11.1.1 Problemas

Por Jorge E. Gutiérrez
PROBLEMAS SOLUCIONES
1. Pocos programas de capacitación y
formación en diferentes áreas del sector
productivo, dirigido a pequeños
empresarios (producción, calidad, diseño,
mercadeo etc.).
1. Crear una empresa en consultoría.
2. Desarrollar una compañía que permita
brindar solución a través de la
subcontratación del servicio.

2. Se tiene muy poca experiencia de
personal capacitado en seguridad
aeronáutica (procedimientos,
certificaciones, normas, equipos – cctv, rx -
, etc.).

3. Poca oferta de empresas de seguridad
especializadas en el sector aeronáutico.


Por Carlos H. Roa
PROBLEMAS SOLUCIONES
1. Mantenimiento de equipos de producción
en la industria del concreto (limpieza de
silos, tolvas, despegue de concreto en ollas
mezcladoras, etc.).
1. Creación de una compañía de prestación
de servicios para la industria.
2. Diseñar una compañía que permita
brindar solución a través de la
subcontratación de estos servicios.

2. Muestreo, recepción y manejo
estadístico del concreto en obra.


Por Yuber A. Buitrago
PROBLEMAS SOLUCIONES
1. Demasiados tramites y demora para
importar equipos quirúrgicos.
1. Crear una empresa comercializadora de
productos quirúrgicos.
2. Desarrollarlos en Colombia ( Técnica:
fundición al vacio)
3. Implementar la industria de los cerámicos
y compuestos para la fabricación de equipos
quirúrgicos.
2. Excrementos generados por las
mascotas cuando las sacan al parque.

3. Obesidad y malos hábitos alimenticios.

108

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
11.1.2 Deseos

Por Jorge E. Gutiérrez
DESEOS SOLUCIONES
1. Recepción y entrega de pedidos para la
realización de mercados de consumo para
el hogar (abarrotes, fruver, carnes, etc.).
1. Creación de una empresa, dedicada a la
recepción y despacho de pedidos.
2. Crear una compañía que permita brindar
solución a través de la subcontratación del
servicio en una parte de la cadena de
distribución.

2. Organización de las 3 comidas diarias de
acuerdo al balanceo dietético (distribución
nutritiva del menú).


Por Carlos H. Roa
DESEOS SOLUCIONES
1. Acompañamiento estudiantil fuera de
horario del colegio para hijos de padres
ejecutivos.
1. Creación de una empresa de asesorías
presenciales, con argumentos pedagógicos.
2. Creación de portales en internet.

2. Aprender a bailar diferentes tipos de
ritmos musicales.
1. Crear una academia de baile.
2. Compañía que de clases a domicilio.
3. Venta de cd´s interactivos.

Por Yuber A. Buitrago
DESEOS SOLUCIONES
1. Darle forma y figura al cuerpo 1. Crear un gimnasio.
2. Dictar clases de gimnasia a domicilio.
3. Venta de cd´s interactivos.
2. Satisfacer con un alimento enérgico y
práctico a las personas que tienen poco
tiempo durante el día (empleados,
estudiantes).
1. Adquirir una franquicia de comidas
rápidas.
2. Crear una cadena de locales para
comidas rápidas.

11.1.3 Necesidades

Por Jorge E. Gutiérrez
NECESIDADES SOLUCIONES
1. Poco tiempo para llevar mi carro a la
revisión técnico mecánica o a la revisión de
mantenimiento programada.
1. Crear una empresa (taller/concesionario)
que supla esta necesidad.
2. Establecer una empresa especializada
que recoja los vehículos, los lleve al taller
que el cliente desee y se lo regrese
nuevamente.
1. En los viajes, no se puede dejar la

109

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
mascota sola en el hogar, alguien las debe
cuidar (perros y gatos, inicialmente).


Por Carlos H. Roa
NECESIDADES SOLUCIONES
1. Poco tiempo para el lavado y aseo
general del automóvil.
1. Empresa lava-autos con servicio nocturno
en conjuntos residenciales.
2. Empresa que recoja los vehículos, los
lave y regrese nuevamente al cliente.
3. Empresa lava-autos con disponibilidad 24
horas en conjuntos residenciales.
2. Tramites personales ante entidades
financieras, notarias, etc.

3. Servicio de lavandería de ropa a
domicilio (puerta a puerta).


Por Yuber A. Buitrago
NECESIDADES SOLUCIONES
1. Cuidado de los niños, cuando los padres
o acudientes tienen una actividad a donde
no se puedan llevar.
1. Crear un centro de niñeras certificado,
que se desplacen al hogar de los menores.
2. Implementar una guardería para niños,
con atención 24 horas.
2. Evitar hacer largas colas al momento de
pagar en la caja del supermercado.
Actualmente existe congestión y se pierde
mucho tiempo.


3. Escaso tiempo y poca motivación al
momento de ir al salón de belleza, ya sea
para cortes de cabello, peinados, arreglo
de uñas, masajes, etc.


11.1.4 Fuentes secundarias

Por Jorge E. Gutiérrez
IDEA
#
NOMBRE DESCRIPCION FUENTE
1. Chiva parrandera. Con pista de baile y barra tipo bar. Feria de Cali.
2. Carro-Taller. Mantenimiento correctivo y
asistencia técnica a vehículos.
Vivencias de amigos y
familiares sobre este
servicio.
3. Digitalización de
manuscritos.
Facturas y documentos para
empresas.
Página web:
lecantolas40.com.ar
4. Franquicia Con Creps & Wafles, Corral… Página web:
franquiciascolombianas
.com

110

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
5. Organización
eventos sociales.
Recreación para niños, filmación,
fotografía, decoración, animación
para adultos.
Diferentes reuniones
sociales e infantiles a
las que he asistido.
6. Arriendo de
maquinaria pesada.
Volquetas, retroexcavadoras,
palas mecánicas, etc.
Un amigo que se
encuentra en el
negocio.


Por Carlos H. Roa
IDEA
#
NOMBRE DESCRIPCION FUENTE
1. J ardín infantil para
niños menores de 5
años.
Con variedad de actividades
lúdicas enfocadas al desarrollo de
la motricidad.
Comentarios
realizados en la familia.
2. Búsqueda de
RRHH.
Personal especializado en caza
talentos / Head Hunter.
Página web:
ideas.com
3. Transporte. Escolar, privado y empresarial. Agencias de viajes.
4. Boutique de ropa. Para bebé o por departamentos. Tienda “La Pañalera”
5. Máquina
automática para
envolver regalos.
De fácil manejo para ubicar en
centros comerciales y grandes
almacenes de regalos.
Página web:
logic.com/ideas-de-
negocios-gratis
6. Interlibro. Asociación de librerías para
regalos entre ciudades.
Página web:
logic.com/ideas-de-
negocios-gratis

Por Yuber A. Buitrago
IDEA
#
NOMBRE DESCRIPCION FUENTE
1. Establecimiento de
productos de
panadería.
Autoservicio con cafetería. Página web:
emprender.com
2. Lavandería para
calzado.
Lavado al vapor de calzado
deportivo y formal.
Página web:
itelspain.com
3. Peluquería canina. Corte, cepillado y perfumería. Página web:
revistacanina.com
4. Comida para aves. Hecha a base de remolacha,
alpiste y cárnicos.
Página web:
mascotasyhogar.com/
mascotas/aves/?pagin
a=mascotas_aves_004
_004
5. Comercializadora. Productos para construcción.
Asesorías gratis de instalación y
uso de los productos.
Observación de la
industria de la
construcción.
6. Piscología canina. Problemas de agresividad,
desánimo y consejos prácticos
para los dueños.
Página web:
revistacanina.com

111

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”

11.1.5 Fuentes propias

Por Jorge E. Gutiérrez
IDEA
#
NOMBRE DESCRIPCION FUENTE
1. Cigarrería. Venta de licores, cigarrillos y
enlatados.
Familiar.
2. Lavadero de
carros.
Con opciones de entretenimiento
para el cliente mientras lavan su
vehículo. (revistas, internet, café)
Comentarios
realizados por algunos
conocidos.
3. Comidas rápidas. Empanadas, pasteles, gaseosa. Entorno.

Por Carlos H. Roa
IDEA
#
NOMBRE DESCRIPCION FUENTE
1. Parqueadero. Servicio 24 horas con lava-autos. Observación.
2. Peluquería para
adultos con
guardería para
niños.
J uegos y entretenimiento para los
menores, mientras al padre lo
atienden.
Necesidad que se ve
de los padres al llevar
a sus hijos a estos
lugares.
3. Lavandería de
ropa.
Local comercial de servicio de
toda clase de atuendos.
Observación.

Por Yuber A. Buitrago
IDEA
#
NOMBRE DESCRIPCION FUENTE
1. Boutique de ropa. Un establecimiento de ropa para
personas obesas o corpulentas.
Necesidad del
mercado.
2. Cadena de
supermercados.
Que cumplan con estándares de
higiene, limpieza y calidad de
frutas, verduras y legumbres.
Mercado.
3. Limpiavidrios. Sistema adaptado para limpiar
aquellos vidrios de edificios y
lugares altos. Limpie por fuera
desde adentro.
Ventas por televisión.

11.1.6 Matriz de descripción

Por Jorge E. Gutiérrez
Número
de la
Idea

NOMBRE

DESCRIPCION
1. Pocos programas
de capacitación y
formación en
Empresa dedicada a la consultoría, con el objetivo de
brindar soluciones en las diferentes áreas funcionales de
las organizaciones.

112

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
diferentes áreas
del sector
productivo, dirigido
a pequeños
empresarios
(producción,
calidad, diseño,
mercadeo etc.).

2. Se tiene muy poca
experiencia de
personal
capacitado en
seguridad
aeronáutica.
Asesorías en procedimientos, certificaciones, normas,
estándares internacionales y manejo de equipos, tales
como máquinas de rayos x, centro de cámaras de
televisión, poligrafía, equipos de seguridad, etc.
3. Poca oferta de
empresas de
seguridad
especializadas en
el sector
aeronáutico.
Compañía de seguridad con experiencia en el sector de
transporte aéreo para prestación de servicios a
aerolíneas comerciales.
4. Recepción y
entrega de pedidos
para la realización
de mercados de
consumo para el
hogar (abarrotes,
fruver, carnes,
etc.).
Recepción y despacho de pedidos de acuerdo a la
solicitud del cliente.


5. Organización de
las 3 comidas
diarias de acuerdo
al balanceo
dietético.
Repartición nutritiva del menú para las familias.
6. Poco tiempo para
llevar mi carro a la
revisión técnico
mecánica o a la
revisión de
mantenimiento
programada.
Taller/concesionario que supla esta necesidad, creando
una empresa especializada que recoja los vehículos, los
lleve al taller que el cliente desee y se lo regrese
nuevamente al punto acordado.
7. En los viajes, no se
puede dejar la
mascota sola en el
hogar, alguien las
debe cuidar.
Centro especializado en el cuidado y alimentación de
mascotas (perros y gatos, inicialmente).
8. Chiva parrandera. Con pista de baile y barra tipo bar.

113

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
9. Carro-Taller. Mantenimiento correctivo y asistencia técnica a vehículos.
10. Digitalización de
manuscritos.
Facturas y documentos para empresas.
11. Franquicia Con Creps & Wafles, Corral…
12. Organización
eventos sociales.
Recreación para niños, filmación, fotografía, decoración,
animación para adultos.
13. Arriendo de
maquinaria
pesada.
Volquetas, retroexcavadoras, palas mecánicas, etc.

Por Carlos H. Roa
Número
de la
Idea

NOMBRE

DESCRIPCION
1. Mantenimiento de
equipos de
producción en la
industria del
concreto
Limpieza de componentes de la industria de la
construcción (silos, tolvas, despegue de concreto en ollas
mezcladoras, etc.).
2. Muestreo,
recepción y
manejo estadístico
del concreto en
obra.
Estandarización de procesos, programas y trazabilidad de
la información en obra.
Documentación estadística confiable y oportuna.
3. Acompañamiento
estudiantil fuera de
horario del colegio
para hijos de
padres ejecutivos.
Asesorías presenciales y virtuales (portales en internet),
con argumentos pedagógicos.

4. Aprender a bailar
diferentes tipos de
ritmos musicales.
En academias de baile, clases a domicilio y venta de cd´s
interactivos.
5. Poco tiempo para
el lavado y aseo
general del
automóvil.
Empresa lava-autos con servicio nocturno en conjuntos
residenciales.
Empresa que recoja los vehículos, los lave y regrese
nuevamente al cliente.
Empresa lava-autos con disponibilidad 24 horas en
conjuntos residenciales.
6. Tramites
personales.
Ante entidades financieras, notarías, servicios públicos,
etc.
7. Servicio de
lavandería de ropa.
A domicilio (puerta a puerta).
8. J ardín infantil para
niños menores de
5 años.
Con variedad de actividades lúdicas enfocadas al
desarrollo de la motricidad.
9. Búsqueda de Personal especializado en caza talentos / Head Hunter.

114

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
RRHH.
10. Transporte. Escolar, privado y empresarial.
11. Boutique de ropa. Para bebé o por departamentos.
12. Máquina
automática para
envolver regalos.
De fácil manejo para ubicar en centros comerciales y
grandes almacenes de regalos.
13. Interlibro. Asociación de librerías para regalos entre ciudades.
14. Parqueadero. Servicio 24 horas con lava-autos.
15. Peluquería para
adultos con
guardería para
niños.
J uegos y entretenimiento para los menores, mientras al
padre lo atienden.
16. Lavandería de
ropa.
Local comercial de servicio de toda clase de atuendos.

Por Yuber A. Buitrago
Número
de la
Idea

NOMBRE

DESCRIPCION
1. Demasiados
tramites y demora
para importar
equipos
quirúrgicos.
Empresa comercializadora de productos quirúrgicos o,
desarrollarlos en Colombia mediante la técnica de
fundición al vacio o, implementando la industria de los
cerámicos y compuestos.
2. Excrementos
generados por las
mascotas cuando
las sacan al
parque.
Técnica revolucionaria vasenica.
3. Obesidad y malos
hábitos
alimenticios.
Restaurante dietético. Comidas libres de
grasa, cien por ciento bajas en calorías que garanticen la
línea de la persona.

4. Darle forma y
figura al cuerpo.
Equipos y técnicas para lograr
cuerpos saludables.
5. Satisfacer con un
alimento enérgico
y práctico a las
personas que
tienen poco tiempo
durante el día.
Cadena de locales para comidas rápidas, todo en un
minuto, ambiente de música y relajación, dirigido a
estudiantes y empleados.
6. Cuidado de los
niños, cuando los
padres o
acudientes tienen
una actividad a
Centro de niñeras certificado y guardería para niños, con
atención 24 horas.

115

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
donde no se
puedan llevar.
7. Evitar hacer largas
colas al momento
de pagar en la caja
del supermercado.
Actualmente existe
congestión y se
pierde mucho
tiempo.
Sistema prepago, descargando de la tarjeta el valor del
mercado realizado, previo estudio del supermercado.
8. Escaso tiempo y
poca motivación al
momento de ir al
salón de belleza,
ya sea para cortes
de cabello,
peinados, arreglo
de uñas, masajes,
etc.
Profesionales en estética para el cuidado de la belleza,
todo en la puerta de su casa.
9. Establecimiento de
productos de
panadería.
Autoservicio con cafetería.
10. Lavandería para
calzado.
Lavado al vapor de calzado deportivo y formal.
11. Peluquería canina. Corte, cepillado y perfumería.
12. Comida para aves. Hecha a base de remolacha, alpiste y cárnicos.
13. Comercializadora. Productos para construcción. Asesorías gratis de
instalación y uso de los productos.
14. Psicología canina. Problemas de agresividad, desánimo y consejos prácticos
para los dueños.
15. Boutique de ropa. Un establecimiento de ropa para personas obesas o
corpulentas.
16. Cadena de
supermercados.
Que cumplan con estándares de higiene, limpieza y
calidad de frutas, verduras y legumbres.
17. Limpiavidrios. Sistema adaptado para limpiar aquellos vidrios de
edificios y lugares altos. Limpie por fuera desde adentro.

11.2 Ideas consolidadas

11.2.1 Problemas

PROBLEMAS SOLUCIONES
1. Mantenimiento de equipos de producción
en la industria del concreto (limpieza de
silos, tolvas, despegue de concreto en ollas
mezcladoras, etc.).
1. Creación de una compañía de prestación
de servicios para la industria.
2. Diseñar una compañía que permita
brindar solución a través de la

116

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
subcontratación de estos servicios.

2. Pocos programas de capacitación y
formación en diferentes áreas del sector
productivo, dirigido a pequeños
empresarios (producción, calidad, diseño,
mercadeo etc.).
1. Crear una empresa en consultoría.
2. Desarrollar una compañía que permita
brindar solución a través de la
subcontratación del servicio.

3. Demasiados tramites y demora para
importar equipos quirúrgicos.
1. Crear una empresa comercializadora de
productos quirúrgicos.
2. Desarrollarlos en Colombia ( Técnica:
fundición al vacio)
3. Implementar la industria de los cerámicos
y compuestos para la fabricación de equipos
quirúrgicos.

11.2.2 Deseos

DESEOS SOLUCIONES
1. Recepción y entrega de pedidos para la
realización de mercados de consumo para
el hogar (abarrotes, fruver, carnes, etc.).
1. Creación de una empresa, dedicada a la
recepción y despacho de pedidos.
2. Crear una compañía que permita brindar
solución a través de la subcontratación del
servicio en una parte de la cadena de
distribución.

2. Aprender a bailar diferentes tipos de
ritmos musicales.
1. Crear una academia de baile.
2. Compañía que de clases a domicilio.
3. Venta de cd´s interactivos.
3. Satisfacer con un alimento enérgico y
práctico a las personas que tienen poco
tiempo durante el día (empleados,
estudiantes).
1. Adquirir una franquicia de comidas
rápidas.
2. Crear una cadena de locales para
comidas rápidas.
11.2.3 Necesidades

NECESIDADES SOLUCIONES
1. Poco tiempo para llevar mi carro a la
revisión técnico mecánica o a la revisión de
mantenimiento programada.
1. Crear una empresa (taller/concesionario)
que supla esta necesidad.
2. Establecer una empresa especializada
que recoja los vehículos, los lleve al taller
que el cliente desee y se lo regrese
nuevamente.
2. Poco tiempo para el lavado y aseo
general del automóvil.
1. Empresa lava-autos con servicio nocturno
en conjuntos residenciales.
2. Empresa que recoja los vehículos, los
lave y regrese nuevamente al cliente.
3. Empresa lava-autos con disponibilidad 24

117

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
horas en conjuntos residenciales.
3. Cuidado de los niños, cuando los padres
o acudientes tienen una actividad a donde
no se puedan llevar.
1. Crear un centro de niñeras certificado,
que se desplacen al hogar de los menores.
2. Implementar una guardería para niños,
con atención 24 horas.

11.2.4 Fuentes secundarias

IDEA
#
NOMBRE DESCRIPCION FUENTE
1. Chiva parrandera. Con pista de baile y barra tipo bar. Feria de Cali.
2. Franquicia Con Creps & Wafles, Corral… Página Web:
franquiciascolombianas
.com
3. Transporte. Escolar, privado y empresarial. Agencias de viajes.
4. Boutique de ropa. Para bebé o por departamentos. Tienda “La Pañalera”
5. Lavandería para
calzado.
Lavado al vapor de calzado
deportivo y formal.
Página Web:
itelspain.com
6. Comida para aves. Hecha a base de remolacha,
alpiste y cárnicos.
Página Web:
mascotasyhogar.com/
mascotas/aves/?pagin
a=mascotas_aves_004
_004

11.2.5 Fuentes propias

IDEA
#
NOMBRE DESCRIPCION FUENTE
1. Lavadero de
carros.
Con opciones de entretenimiento
para el cliente mientras lavan su
vehículo. (revistas, internet, café)
Comentarios
realizados por algunos
conocidos.
2. Parqueadero. Servicio 24 horas con lava-autos. Observación.
3. Boutique de ropa. Un establecimiento de ropa para
personas obesas o corpulentas.
Necesidad del
mercado.


11.2.6 Matriz de descripción

Número
de la
Idea

NOMBRE

DESCRIPCION
1. Mantenimiento de
equipos de
producción en la
industria del
concreto.
Limpieza de componentes de la industria de la
construcción (silos, tolvas, despegue de concreto en ollas
mezcladoras, etc.).

118

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
2. Pocos programas
de capacitación y
formación en
diferentes áreas
del sector
productivo, dirigido
a pequeños
empresarios.
Empresa dedicada a la consultoría, con el objetivo de
brindar soluciones en las diferentes áreas funcionales de
las organizaciones (producción, mercadeo, calidad,
diseño, etc.).

3. Demasiados
tramites y demora
para importar
equipos
quirúrgicos.
Empresa comercializadora de productos quirúrgicos o,
desarrollarlos en Colombia mediante la técnica de
fundición al vacio o, implementando la industria de los
cerámicos y compuestos.
4. Recepción y
entrega de pedidos
para la realización
de mercados de
consumo para el
hogar (abarrotes,
fruver, carnes,
etc.).
Recepción y despacho de pedidos de acuerdo a la
solicitud del cliente.


5. . Aprender a bailar
diferentes tipos de
ritmos musicales.
En academias de baile, clases a domicilio y venta de cd´s
interactivos.
6. Satisfacer con un
alimento enérgico
y práctico a las
personas que
tienen poco tiempo
durante el día
(empleados,
estudiantes).
Cadena de locales para comidas rápidas, todo en un
minuto, ambiente de música y relajación, dirigido a
estudiantes y empleados.
7. Poco tiempo para
llevar mi carro a la
revisión técnico
mecánica o a la
revisión de
mantenimiento
programada.
Taller/concesionario que supla esta necesidad, creando
una empresa especializada que recoja los vehículos, los
lleve al taller que el cliente desee y se lo regrese
nuevamente al punto acordado.
8. Poco tiempo para
el lavado y aseo
general del
automóvil.
Empresa lava-autos con servicio nocturno en conjuntos
residenciales.
Empresa que recoja los vehículos, los lave y regrese
nuevamente al cliente.
Empresa lava-autos con disponibilidad 24 horas en
conjuntos residenciales.
9. Cuidado de los Centro de niñeras certificado y guardería para niños, con

119

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
niños, cuando los
padres o
acudientes tienen
una actividad a
donde no se
puedan llevar.
atención 24 horas.
10. Chiva parrandera. Con pista de baile y barra tipo bar.
11. Franquicia Con Creps & Wafles, Corral…
12. Transporte. Escolar, privado y empresarial.
13. Boutique de ropa. Para bebé o por departamentos.
14. Lavandería para
calzado.
Lavado al vapor de calzado deportivo y formal.
15. Comida para aves. Hecha a base de remolacha, alpiste y cárnicos.
16. Lavadero de
carros.
Con opciones de entretenimiento para el cliente mientras
lavan su vehículo. (revistas, internet, café)
17. Parqueadero. Servicio 24 horas con lava-autos.
18. Boutique de ropa. Un establecimiento de ropa para personas obesas o
corpulentas.



























120

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Anexo 2. Carta de presentación

SISTEMAS INTEGRALES DE MANTENIMIENTO A EQUIPOS DE PRODUCCION
EN LA INDUSTRIA DEL CONCRETO
SIMAPIC LTDA

SIMAPIC, la mejor alternativa para la optimización de sus equipos. 
En cumplimiento, seguridad y confiabilidad, SIMAPIC es la realidad. 
Además, contribuimos al cuidado del medio ambiente. 
Confíe sus equipos al mejor; Confíelos a SIMAPIC. ¡Su mejor opción! 

Bogotá D.C., FECHA
Señores
NOMBRE EMPRESA
ATN. ING. XXXXXXXXXX
DEPARTAMENTO DE OPERACIONES
Ciudad

Apreciados Señores, a continuación nos permitimos ofrecer nuestro servicio de
Mantenimiento a Equipos de Producción en la Industria del Concreto, para lo cual
contamos con un grupo de profesionales con amplia experiencia en procesos de
mantenimiento en la industria del concreto, en la mediana y gran empresa, en el
área de despegue de ollas y mixer.

Nuestra empresa está constituida por un equipo de ingenieros con alto grado de
conocimiento en el mantenimiento industrial y desarrollo en la organización,
administración y ejecución de servicios de equipos e instalaciones.

“KNOW HOW”

- Despegue de ollas y mixer.

Nuestros métodos y procedimientos cumplen con estándares que reglamentan la
limpieza de camiones hormigoneros, tanto de forma manual como con martillo
neumático, garantizando de esta manera la integridad física de los operarios y el
cuidado de los vehículos intervenidos.

Así mismo, brindamos un servicio integral, el cual contempla tiempos cortos de
entrega, certificado de disposición de los residuos avalado por la autoridad
ambiental y el servicio de recoger y entregar la mixer en los horarios previamente
acordados.


121

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”
Agradeciendo su amable atención y pendientes de poder suministrar nuestros
servicios.



Cordialmente,
ING. XXXXXXXXX
Simapic Ltda.
Celular: xxxxxxxxxx


Anexo: Fotos actividad despegue










122

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”




123

Plan de negocio “ SIMAPIC Ltda.”




No. VARIABLES
1
NOMBRE DEL POSTGRADO
2
TÍTULO DEL PROYECTO
3
AUTOR(es)
4
AÑO Y MES
5 NOMBRE DEL ASESOR(a)
6
DESCRIPCIÓN O ABSTRACT
7
PALABRAS CLAVES O
DESCRIPTORES
8
SECTOR ECONÓMICO AL QUE
PERTENECE EL PROYECTO
9
TIPO DE INVESTIGACIÓN
10 OBJETIVO GENERAL
11 OBJETIVOS ESPECÍFICOS
El Resumen Analítico de Investigación (R
descripción de cada variable. Debe ser re
como un segundo archivo denominado: "



ORIENTACIONES PARA SU ELABORAC
12 FUENTES BIBLIOGRÁFICAS
13 RESUMEN O CONTENIDO
14 METODOLOGÍA
15 CONCLUSIONES
16 RECOMENDACIONES
* CÓDIGO DE LA BIBLIOTECA
CRISANTO QUIROGA OTÁLORA
Coordinador Comité de Investigación
DESCRIPCIÓN DE LA VARIABLE
GERENCIA COMERCIAL
ESTRATEGIAS PARA AUMENTAR LA PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO EN LA CIUDAD DE BOGOTÁ
DE LOS BAÑOS TERMOSTATADOS DE LAUDA
CARDENAS HURTADO ANDREA
2009 MES 03
GONZÁLEZ SARAVIA MARIA CRISTINA
Se desarrolló una revisión bibliográfica para establecer una base de conocimiento y enfocarla en el
planteamiento de estrategias para lograr un mejor posicionamiento de la marca en estudio en el mercado.
Se revisó todos los aspectos relacionados con la marca desde sus comienzos en Colombia. Se hizo un
análisis de situación teniendo en cuenta los factores externos que afectan el mercado en el que este tipo de
equipos aplica. Se realizó un estudio primario basado en una encuesta estructurada a los vendedores de
los principales distribuidores en la ciudad de Bogotá basado en un enfoque de la red de distribución para
llegar finalmente al planteamiento de estrategias que lleven a aumentar la participación en el mercado de
los baños Lauda.
Baño termostatado, red de distribución, políticas de distribución, diseño de un canal, convenio de
representación
SECTOR COMERCIO
INVESTIGACION APLICADA
Diseñar estrategias alternativas que lleven a una mayor participación en el mercado de los baños
termostatados de Lauda de acuerdo con las necesidades de los clientes y las causas de baja participación
en el mercado
Estimar la participación actual de los baños Lauda en el mercado en la ciudad de Bogotá, visualizando los
principales competidores
Determinar las posibles causas de la baja participación en el mercado de los baños Lauda en la ciudad de
Bogotá
Evaluar la gestión de la empresa con relación a su red de distribuidores actuales para mejorar el nivel de
participación en el mercado
Proponer estrategias específicas que permitan penetrar el mercado
RAI) debe ser elaborado en Excel según el siguiente formato registrando la información exigida de acuerdo la
evisado por el asesor(a) del proyecto. EL RAI se presenta (quema) en el mismo CD-Room del proyecto
RAI "
UNIVERSIDAD DE LA SABANA
INSTITUTO DE POSTGRADOS
RESUMEN ANALÍTICO DE INVESTIGACIÓN (R.A.I)
CIÓN:

Supe te de c a de dust a y co e c o s c go co eb e o de 008
PETER, D. Bennet. Dictionary of Marketing Terms. American Marketing Association. Chicago. 1988. pág.
29.
KEEGAN, Mac. Warren J . Marketing global. Pace University. 5ª. Edición. Editorial Prentice Hall
SERRA Teresa. Profesora de Dirección Comercial del Instituto de Empresa.
Revista Harvard Deusto. Marketing & Ventas. No. 65. Nov/Dic 2004. Articulo “La Distribución como
herramienta estratégica de Marketing”.
SANCHEZ SUAREZ Fernando, Director del Centro para a Innovación en la Producción-Distribución del
Instituto de Empresa, Revista Harvard Deusto. Marketing & Ventas. No. 65. Nov/Dic 2004. articulo “Proceso
de diseño y costes de los canales de distribución”.
BUCKLIN, LouiS P. 1966. BUCKLIN, Louis P. 1972. A Theory of Distribution Channel Structure. Berkely,
CA:IBER Special Publications. Competition and Evolution in the Distributive Trades. Englewood Cliffs, NJ :
Prentice Hall.
COUGHLAN ANNE T. COUGHLAN. Erin Anderson LOUIS W. STERN. Adel L. EL ANSARY. Marketing
Channels. Seventh Edition. 2006. p. 55-59. Editorial
FRANCÉS Antonio, Estrategia y planes para la empresa con el cuadro de mando integral. Editorial Pearson.
Primera edición. 2006. p. 86.
www.mercosuronline.com
O.C.FERRELL, Michael D. HARTLINE. Estrategia de marketing. Tercera edición. 2006. p. 52
En lo posible se elabora según el orden cronológico desarrollado en el proyecto (objetivos, variables, marco
teórico, metodología, etc.) La redacción del contenido o resumen no debe superar una hoja de tamaño
carta.
Hace referencia a los pasos y técnicas metodológicas empleadas para llevar a cabo el proyecto. Por
ejemplo: tipo de muestra, instrumentos de recolección de información, talleres, simuladores, medidas
estadísticas etc.

algunas causas de la baja participación en el mercado relacionadas directamente con la gestión llevada por
la red de distribución. Igualmente se logró determinar gracias al contacto directo con los vendedores de los
principales distribuidores las falencias que ellos captan tanto en la operación de Schott como representante
al igual que sus propias falencias en una buena labor de promoción y posicionamiento de Lauda en el
mercado.
Fue posible visualizar además gracias a una revisión detallada de la situación actual de Schott y su relación
con su red de distribución los aspectos más importantes a atacar en la labor de posicionamiento de una
nueva marca.
Se lograron plantear diferentes estrategias desde los dos enfoques principales para una empresa con un
tipo de comercialización como la que tiene Schott actualmente, los cuales se basaron en una perspectiva
de la red de distribución y una perspectiva del cliente final. Estas estrategias fueron planteadas gracias al
contacto directo con los vendedores y gracias también a una extensa revisión de aspectos teóricos, los
cuales son de gran utilidad para un tipo de trabajo desarrollado como este, donde antes no se había hecho
ningún tipo de estudio para evaluar la forma de operación ó las estrategias a seguir para lograr las metas
propuestas.
Un trabajo de este tipo ayuda a dar una visualización completa de todo lo que no se ha hecho en una forma
direccionada y enfocada, más cuando se desarrollan tipos de comercialización tan importantes y de una
aplicabilidad bastante extensa teniendo en cuenta los diferentes y variados sectores donde este tipo de
producto aplica.
 Es ta e s una e ta pa inicia l e nfoca da a l a nális is e n la re d de dis tribución e n cua nto a la bús que da de la s
causas de la baja participación en el mercado de Lauda. Este análisis sólo pudo ser aplicado a un pequeño
número de vendedores, debido a que la mayoría de Ellos desconocen aún el mercado para este tipo de
producto, y su aporte a éste estudio no generaba un grado de conocimiento al objetivo principal planteado.
Se recomienda continuar este análisis involucrando ya una segunda etapa de estudio con los usuarios
finales.
 Se re comie nda a prove cha r me jor la re d de dis tribuidore s , s on Ellos los que ha n logra do pos iciona r e n e l
mercado muchas de las líneas de Schott y son Ellos los que ya cuentan con el contacto con las personas
claves en los diferentes laboratorios de los diferentes sectores.
 Se re comie nda forta le ce r e l a lca nce de e s ta inve s tiga ción a mplia ndo e l s e gme nto inve s tiga do pa ra toda s
las ciudades de Colombia e involucrando a los usuarios finales.
 Una e mpre s a no de be de pe nde r tota lme nte de la ge s tión de s us dis tribuidore s por que e n s u ge s tión
debe asegurar la cadena de valor entre la empresa, sus distribuidores y el cliente final. Se recomienda
intensificar esta gestión hacia los usuarios finales teniendo un constante contacto con Ellos.
Este planteamiento hace necesario analizar la implementación de una estrategia de venta directa sólo para
este tipo de producto, ó una estrategia selectiva donde un grupo determinado de distribuidores venda este
producto específico. A su vez es importante retomar los contratos con cada uno de los distribuidores,
analizar sus cifras y su rentabilidad para la compañía para de esta forma filtrar y fortalecer aquellos
distribuidores comprometidos y que generan un grado de ganancia para Schott.
 Se re comie nda re a liza r un a nális is de ofe rta y de ma nda de l s e ctor. Conoce r e n ge ne ra l e l me rca do de
este producto. Conocer el market share. Cual es el potencial del mercado
 La s condicione s a ctua le s de pe ne tra ción e n los dife re nte s s e ctore s e s de s conocida . Por lo cua l s e
No aplica para usted.


ANEXO 3.
BASES ESCENARIO NO. 1
PARAMETRO VALOR EXPLICACION
Nombre de los Productos
Opción Actual (Sin: Ret esc - Pesaje y Dom)
Producto E
Informacón del Proyecto
Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio
( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
Condiciones de la Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 0 Vida útil (años)
125
ANEX0 3.
BALANCE GENERAL ESCENARIO No. 1
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 36.628.000 141.791.600 183.382.785 224.851.509 257.926.027 290.103.191
Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0
Total Activo Corriente: 102.804.000 191.423.600 216.470.785 241.395.509 257.926.027 290.103.191
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operación 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000
Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 44.448.000 44.272.000 44.096.000
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 150.000.000 237.703.600 261.834.785 285.843.509 302.198.027 334.199.191
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 28.942.188 33.027.226 36.524.457 37.027.170 42.625.913
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0
PASIVO 0 28.942.188 33.027.226 36.524.457 37.027.170 42.625.913
Patrimonio
Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000
Reserva Legal Acumulada 0 0 5.876.141 12.581.669 19.997.240 27.514.878
Utilidades Retenidas 0 0 5.876.141 12.581.669 19.997.240 27.514.878
Utilidades del Ejercicio 0 58.761.412 67.055.277 74.155.715 75.176.376 86.543.521
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 150.000.000 208.761.412 228.807.559 249.319.053 265.170.856 291.573.277
PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 237.703.600 261.834.785 285.843.509 302.198.027 334.199.191
126
ANEXO 3.
ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO No. 1
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 201.600.000 224.683.702 244.421.941 254.687.662 265.384.544
Devoluciones y rebajas en ventas 4.032.000 4.493.674 4.888.439 5.093.753 5.307.691
Materia Prima, Mano de Obra 86.666.400 96.589.919 105.075.246 114.086.920 123.871.470
Depreciación 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta 109.985.600 122.684.109 133.542.255 135.330.989 136.029.383
Gasto de Ventas 0 0 0 0 0
Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Utilidad Operativa 87.703.600 100.082.503 110.680.172 112.203.546 129.169.435
Otros ingresos
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 87.703.600 100.082.503 110.680.172 112.203.546 129.169.435
Impuestos (35%) 28.942.188 33.027.226 36.524.457 37.027.170 42.625.913
Utilidad Neta Final 58.761.412 67.055.277 74.155.715 75.176.376 86.543.521
127
ANEXO 3.
FLUJO DE CAJA ESCENARIO No. 1
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 87.703.600 100.082.503 110.680.172 112.203.546 129.169.435
Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Agotamiento 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 -28.942.188 -33.027.226 -36.524.457 -37.027.170
Neto Flujo de Caja Operativo 105.163.600 88.600.315 95.112.946 92.399.089 92.318.265
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Otros Activos 0 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0
Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 0 0 0
Inversión en Muebles -880.000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0
Inversión en Semovientes 0 0 0 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0
Inversión Activos Fijos -47.196.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -47.196.000 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 0
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 -47.009.130 -53.644.221 -59.324.572 -60.141.101
Capital 150.000.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -47.009.130 -53.644.221 -59.324.572 -60.141.101
Neto Periodo 102.804.000 105.163.600 41.591.185 41.468.724 33.074.517 32.177.164
Saldo anterior 36.628.000 141.791.600 183.382.785 224.851.509 257.926.027
Saldo siguiente 102.804.000 141.791.600 183.382.785 224.851.509 257.926.027 290.103.191
128
ANEXO 3
RESULTADOS VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO No. 1
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Supuestos Macroeconómicos
Variación Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
Variación PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Variación costos de producción N.A. 11,3% 8,7% 7,8% 8,6%
Variación Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días) 0 0 0 0 0
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 6,61 6,55 6,61 6,97 6,81
Prueba Acida 7 7 7 7 7
Rotacion cartera (días), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Rotación Inventarios (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Rotacion Proveedores (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Nivel de Endeudamiento Total 12,2% 12,6% 12,8% 12,3% 12,8%
Concentración Corto Plazo 0 1 1 1 1
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 43,5% 44,5% 45,3% 44,1% 48,7%
Rentabilidad Neta 29,1% 29,8% 30,3% 29,5% 32,6%
Rentabilidad Patrimonio 28,1% 29,3% 29,7% 28,4% 29,7%
Rentabilidad del Activo 24,7% 25,6% 25,9% 24,9% 25,9%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 105.163.600 88.600.315 95.112.946 92.399.089 92.318.265
Flujo de Inversión -150.000.000 0 0 0 0 0
Flujo de Financiación 150.000.000 0 -47.009.130 -53.644.221 -59.324.572 -60.141.101
Flujo de caja para evaluación -150.000.000 105.163.600 88.600.315 95.112.946 92.399.089 92.318.265
Flujo de caja descontado -150.000.000 87.636.333 61.527.996 55.042.214 44.559.746 37.100.640
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 58,18%
VAN (Valor actual neto) 135.866.930
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 1,58
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta
los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
0,00%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio (
Indique el mes )
0 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
0 mes
129
ANEXO 4.
PROYECCIONES ESCENARIO No. 2
edad de Fonade - Valora-CE. No es de Uso Obligatorio. Solo se pueden modificar las celdas amarillas
Un. Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variables Macroeconómicas
Inflación % 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación % 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
IPP % 4,00% 3,25% 3,01% 3,02% 3,02%
Crecimiento PIB % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF T.A. % 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Ventas, Costos y Gastos
Precio Por Producto
Precio $ / unid. 0 0 0 0 0
Precio Opción 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin Ca $ / unid. 100.000 105.570 110.110 110.110 110.110
Precio $ / unid. 0 0 0 0 0
Precio $ / unid. 0 0 0 0 0
Precio Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Unidades Vendidas por Producto
Unidades unid. 0 0 0 0 0
Unidades Opción 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869
Unidades unid. 0 0 0 0 0
Unidades unid. 0 0 0 0 0
Unidades Producto E unid. 0 0 0 0 0
Total Ventas
Precio Promedio $ 100.000,0 105.570,0 110.109,5 110.109,5 110.109,5
Ventas unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869
Ventas $ 240.000.000 267.480.598 290.978.501 303.199.598 315.933.981
Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%
Pronto pago $ 4.800.000 5.349.612 5.819.570 6.063.992 6.318.680
Costos Unitarios Materia Prima
Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Opción 2 (Con: Ret esc - $ / unid. 28.933 30.545 31.858 33.196 34.590
Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
ANEXO 4.
PROYECCIONES ESCENARIO No. 2
Costos Unitarios Mano de Obra
Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra Opción 2 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742
Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Costos Variables Unitarios
Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 28.933,0 30.544,6 31.858,0 33.196,0 34.590,3
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 24.878,0 26.263,7 27.393,0 28.543,6 29.742,4
Materia Prima y M.O. $ / unid. 53.811,0 56.808,3 59.251,0 61.739,6 64.332,6
Otros Costos de Fabricación
Otros Costos de Fabricación $ 0 0 0 0 0
Costos Producción Inventariables
Materia Prima $ 69.439.200 77.390.161 84.188.810 91.409.179 99.248.795
Mano de Obra $ 59.707.200 66.543.823 72.389.631 78.598.056 85.338.939
Materia Prima y M.O. $ 129.146.400 143.933.984 156.578.441 170.007.234 184.587.735
Depreciación $ 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento $ 0 0 0 0 0
Total $ 130.062.400 144.849.984 157.494.441 170.183.234 184.763.735
ANEXO 4.
BASES ESCENARIO No. 2
PARAMETRO VALOR EXPLICACION
Nombre de los Productos
Opción 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin Cargo Cliente))
Producto E
Informacón del Proyecto
Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio
( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
Condiciones de la Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 0 Vida útil (años)
132
ANEXO 4.
BALANCE GENERAL ESCENARIO No. 2
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 36.628.000 136.943.600 177.330.045 217.600.095 247.386.140 275.641.371
Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0
Total Activo Corriente: 102.804.000 186.575.600 210.418.045 234.144.095 247.386.140 275.641.371
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operación 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000
Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 44.448.000 44.272.000 44.096.000
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 150.000.000 232.855.600 255.782.045 278.592.095 291.658.140 319.737.371
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 27.342.348 31.244.200 34.584.794 34.262.226 38.937.234
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0
PASIVO 0 27.342.348 31.244.200 34.584.794 34.262.226 38.937.234
Patrimonio
Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000
Reserva Legal Acumulada 0 0 5.551.325 11.894.845 18.916.606 25.872.876
Utilidades Retenidas 0 0 5.551.325 11.894.845 18.916.606 25.872.876
Utilidades del Ejercicio 0 55.513.252 63.435.194 70.217.612 69.562.702 79.054.384
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 150.000.000 205.513.252 224.537.845 244.007.301 257.395.914 280.800.136
PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 232.855.600 255.782.045 278.592.095 291.658.140 319.737.371
133
ANEXO 4.
ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO No. 2
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 240.000.000 267.480.598 290.978.501 303.199.598 315.933.981
Devoluciones y rebajas en ventas 4.800.000 5.349.612 5.819.570 6.063.992 6.318.680
Materia Prima, Mano de Obra 129.146.400 143.933.984 156.578.441 170.007.234 184.587.735
Depreciación 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta 105.137.600 117.281.001 127.664.490 126.952.371 124.851.566
Gasto de Ventas 0 0 0 0 0
Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Utilidad Operativa 82.855.600 94.679.395 104.802.406 103.824.928 117.991.618
Otros ingresos
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 82.855.600 94.679.395 104.802.406 103.824.928 117.991.618
Impuestos (35%) 27.342.348 31.244.200 34.584.794 34.262.226 38.937.234
Utilidad Neta Final 55.513.252 63.435.194 70.217.612 69.562.702 79.054.384
134
ANEXO 4.
FLUJO DE CAJA ESCENARIO No. 2
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 82.855.600 94.679.395 104.802.406 103.824.928 117.991.618
Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Agotamiento 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 -27.342.348 -31.244.200 -34.584.794 -34.262.226
Neto Flujo de Caja Operativo 100.315.600 84.797.047 91.018.206 85.960.134 83.905.392
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Otros Activos 0 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0
Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 0 0 0
Inversión en Muebles -880.000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0
Inversión en Semovientes 0 0 0 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0
Inversión Activos Fijos -47.196.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -47.196.000 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 0
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 -44.410.602 -50.748.156 -56.174.090 -55.650.161
Capital 150.000.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -44.410.602 -50.748.156 -56.174.090 -55.650.161
Neto Periodo 102.804.000 100.315.600 40.386.445 40.270.050 29.786.045 28.255.231
Saldo anterior 36.628.000 136.943.600 177.330.045 217.600.095 247.386.140
Saldo siguiente 102.804.000 136.943.600 177.330.045 217.600.095 247.386.140 275.641.371
135
ANEXO 4.
RESULTADO VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO No. 2
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Supuestos Macroeconómicos
Variación Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
Variación PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Variación costos de producción N.A. 11,4% 8,7% 8,1% 8,6%
Variación Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días) 0 0 0 0 0
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 6,82 6,73 6,77 7,22 7,08
Prueba Acida 7 7 7 7 7
Rotacion cartera (días), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Rotación Inventarios (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Rotacion Proveedores (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Nivel de Endeudamiento Total 11,7% 12,2% 12,4% 11,7% 12,2%
Concentración Corto Plazo 0 1 1 1 1
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 34,5% 35,4% 36,0% 34,2% 37,3%
Rentabilidad Neta 23,1% 23,7% 24,1% 22,9% 25,0%
Rentabilidad Patrimonio 27,0% 28,3% 28,8% 27,0% 28,2%
Rentabilidad del Activo 23,8% 24,8% 25,2% 23,9% 24,7%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 100.315.600 84.797.047 91.018.206 85.960.134 83.905.392
Flujo de Inversión -150.000.000 0 0 0 0 0
Flujo de Financiación 150.000.000 0 -44.410.602 -50.748.156 -56.174.090 -55.650.161
Flujo de caja para evaluación -150.000.000 100.315.600 84.797.047 91.018.206 85.960.134 83.905.392
Flujo de caja descontado -150.000.000 83.596.333 58.886.838 52.672.573 41.454.540 33.719.695
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 54,38%
VAN (Valor actual neto) 120.329.979
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 1,68
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta
los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
0,00%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio (
Indique el mes )
0 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
0 mes
136
ANEXO 5.
PROYECCIONES ESCENARIO No. 3
edad de Fonade - Valora-CE. No es de Uso Obligatorio. Solo se pueden modificar las celdas amarillas
Un. Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variables Macroeconómicas
Inflación % 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación % 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
IPP % 4,00% 3,25% 3,01% 3,02% 3,02%
Crecimiento PIB % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF T.A. % 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Ventas, Costos y Gastos
Precio Por Producto
Precio $ / unid. 0 0 0 0 0
Precio $ / unid. 0 0 0 0 0
Precio Opción 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Con C $ / unid. 105.000 110.849 115.615 115.615 115.615
Precio $ / unid. 0 0 0 0 0
Precio Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Unidades Vendidas por Producto
Unidades unid. 0 0 0 0 0
Unidades unid. 0 0 0 0 0
Unidades Opción 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Co unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869
Unidades unid. 0 0 0 0 0
Unidades Producto E unid. 0 0 0 0 0
Total Ventas
Precio Promedio $ 105.000,0 110.848,5 115.615,0 115.615,0 115.615,0
Ventas unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869
Ventas $ 252.000.000 280.854.627 305.527.426 318.359.578 331.730.680
Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%
Pronto pago $ 5.040.000 5.617.093 6.110.549 6.367.192 6.634.614
Costos Unitarios Materia Prima
Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Opción 3 (Con: Ret esc - $ / unid. 23.933 25.266 26.353 27.459 28.613
Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Costos Unitarios Mano de Obra
Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra Opción 3 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742
Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0
ANEXO 5.
PROYECCIONES ESCENARIO No. 3
Costo Mano de Obra Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Costos Variables Unitarios
Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 23.933,0 25.266,1 26.352,5 27.459,3 28.612,6
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 24.878,0 26.263,7 27.393,0 28.543,6 29.742,4
Materia Prima y M.O. $ / unid. 48.811,0 51.529,8 53.745,6 56.002,9 58.355,0
Otros Costos de Fabricación
Otros Costos de Fabricación $ 0 0 0 0 0
Costos Producción Inventariables
Materia Prima $ 57.439.200 64.016.131 69.639.885 75.612.480 82.097.308
Mano de Obra $ 59.707.200 66.543.823 72.389.631 78.598.056 85.338.939
Materia Prima y M.O. $ 117.146.400 130.559.954 142.029.516 154.210.535 167.436.248
Depreciación $ 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento $ 0 0 0 0 0
Total $ 118.062.400 131.475.954 142.945.516 154.386.535 167.612.248
ANEXO 5.
BASES ESCENARIO No. 3
PARAMETRO VALOR EXPLICACION
Nombre de los Productos
Opción 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Con Cargo Cliente))
Producto E
Informacón del Proyecto
Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio
( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
Condiciones de la Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 0 Vida útil (años)
Muebles y Enseres 5 Vida útil (años)
Equipo de Transporte 5 Vida útil (años)
Equipo de Oficina 3 Vida útil (años)
Semovientes 10 Agotamiento (años)
Cultivos Permanentes 10 Agotamiento (años)
Otros
Gastos Anticipados 5 Amortización (años)
139
ANEXO 5.
BALANCE GENERAL ESCENARIO No. 3
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 36.628.000 160.703.600 206.994.464 253.139.204 288.631.978 322.973.547
Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0
Total Activo Corriente: 102.804.000 210.335.600 240.082.464 269.683.204 288.631.978 322.973.547
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operación 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000
Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 44.448.000 44.272.000 44.096.000
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 150.000.000 256.615.600 285.446.464 314.131.204 332.903.978 367.069.547
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 35.183.148 39.982.791 44.091.062 44.377.874 49.705.877
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0
PASIVO 0 35.183.148 39.982.791 44.091.062 44.377.874 49.705.877
Patrimonio
Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000
Reserva Legal Acumulada 0 0 7.143.245 15.260.963 24.212.785 33.222.838
Utilidades Retenidas 0 0 7.143.245 15.260.963 24.212.785 33.222.838
Utilidades del Ejercicio 0 71.432.452 81.177.182 89.518.216 90.100.533 100.917.993
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 150.000.000 221.432.452 245.463.673 270.040.143 288.526.103 317.363.670
PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 256.615.600 285.446.464 314.131.204 332.903.978 367.069.547
140
ANEXO 5.
ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO No. 3
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 252.000.000 280.854.627 305.527.426 318.359.578 331.730.680
Devoluciones y rebajas en ventas 5.040.000 5.617.093 6.110.549 6.367.192 6.634.614
Materia Prima, Mano de Obra 117.146.400 130.559.954 142.029.516 154.210.535 167.436.248
Depreciación 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta 128.897.600 143.761.580 156.471.361 157.605.851 157.483.818
Gasto de Ventas 0 0 0 0 0
Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Utilidad Operativa 106.615.600 121.159.974 133.609.278 134.478.407 150.623.871
Otros ingresos
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 106.615.600 121.159.974 133.609.278 134.478.407 150.623.871
Impuestos (35%) 35.183.148 39.982.791 44.091.062 44.377.874 49.705.877
Utilidad Neta Final 71.432.452 81.177.182 89.518.216 90.100.533 100.917.993
141
ANEXO 5.
FLUJO DE CAJA ESCENARIO No. 3
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 106.615.600 121.159.974 133.609.278 134.478.407 150.623.871
Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Agotamiento 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 -35.183.148 -39.982.791 -44.091.062 -44.377.874
Neto Flujo de Caja Operativo 124.075.600 103.436.826 111.086.486 107.107.346 106.421.996
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Otros Activos 0 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0
Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 0 0 0
Inversión en Muebles -880.000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0
Inversión en Semovientes 0 0 0 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0
Inversión Activos Fijos -47.196.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -47.196.000 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 0
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 -57.145.962 -64.941.746 -71.614.573 -72.080.426
Capital 150.000.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -57.145.962 -64.941.746 -71.614.573 -72.080.426
Neto Periodo 102.804.000 124.075.600 46.290.864 46.144.740 35.492.773 34.341.570
Saldo anterior 36.628.000 160.703.600 206.994.464 253.139.204 288.631.978
Saldo siguiente 102.804.000 160.703.600 206.994.464 253.139.204 288.631.978 322.973.547
142
ANEXO 5.
RESULTADO VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO NO. 3
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Supuestos Macroeconómicos
Variación Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
Variación PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Variación costos de producción N.A. 11,4% 8,7% 8,0% 8,6%
Variación Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días) 0 0 0 0 0
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 5,98 6,00 6,12 6,50 6,50
Prueba Acida 6 6 6 7 6
Rotacion cartera (días), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Rotación Inventarios (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Rotacion Proveedores (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Nivel de Endeudamiento Total 13,7% 14,0% 14,0% 13,3% 13,5%
Concentración Corto Plazo 0 1 1 1 1
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 42,3% 43,1% 43,7% 42,2% 45,4%
Rentabilidad Neta 28,3% 28,9% 29,3% 28,3% 30,4%
Rentabilidad Patrimonio 32,3% 33,1% 33,1% 31,2% 31,8%
Rentabilidad del Activo 27,8% 28,4% 28,5% 27,1% 27,5%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 124.075.600 103.436.826 111.086.486 107.107.346 106.421.996
Flujo de Inversión -150.000.000 0 0 0 0 0
Flujo de Financiación 150.000.000 0 -57.145.962 -64.941.746 -71.614.573 -72.080.426
Flujo de caja para evaluación -150.000.000 124.075.600 103.436.826 111.086.486 107.107.346 106.421.996
Flujo de caja descontado -150.000.000 103.396.333 71.831.129 64.286.161 51.652.848 42.768.613
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 70,97%
VAN (Valor actual neto) 183.935.085
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 1,36
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta
los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
0,00%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio (
Indique el mes )
0 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
0 mes
143
MODELAJE FINANCIERO
PROYECCIONES ANUALES
edad de Fonade - Valora-CE. No es de Uso Obligatorio. Solo se pueden modificar las celdas amarillas.
Un. Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variables Macroeconómicas
Inflación % 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación % 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
IPP % 4,00% 3,25% 3,01% 3,02% 3,02%
Crecimiento PIB % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF T.A. % 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Ventas, Costos y Gastos
Precio Por Producto
Precio $ / unid. 0 0 0 0 0
Precio $ / unid. 0 0 0 0 0
Precio $ / unid. 0 0 0 0 0
Precio Opción 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Dom $ / unid. 120.000 126.684 132.131 132.131 132.131
Precio Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Unidades Vendidas por Producto
Unidades unid. 0 0 0 0 0
Unidades unid. 0 0 0 0 0
Unidades unid. 0 0 0 0 0
Unidades Opción 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Do unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869
Unidades Producto E unid. 0 0 0 0 0
Total Ventas
Precio Promedio $ 120.000,0 126.684,0 132.131,4 132.131,4 132.131,4
Ventas unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869
Ventas $ 288.000.000 320.976.717 349.174.201 363.839.517 379.120.777
Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%
Pronto pago $ 5.760.000 6.419.534 6.983.484 7.276.790 7.582.416
Costos Unitarios Materia Prima
Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Opción 4 (Con: Ret esc - $ / unid. 38.933 41.102 42.869 44.669 46.546
Costo Materia Prima Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Costos Unitarios Mano de Obra
Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0
Costo Mano de Obra Opción 4 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742
Costo Mano de Obra Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Costos Variables Unitarios
Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 38.933,0 41.101,6 42.868,9 44.669,4 46.545,5
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 24.878,0 26.263,7 27.393,0 28.543,6 29.742,4
Materia Prima y M.O. $ / unid. 63.811,0 67.365,3 70.262,0 73.213,0 76.287,9
Otros Costos de Fabricación
Otros Costos de Fabricación $ 0 0 0 0 0
Costos Producción Inventariables
Materia Prima $ 93.439.200 104.138.221 113.286.660 123.002.577 133.551.770
Mano de Obra $ 59.707.200 66.543.823 72.389.631 78.598.056 85.338.939
Materia Prima y M.O. $ 153.146.400 170.682.044 185.676.291 201.600.632 218.890.709
Depreciación $ 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento $ 0 0 0 0 0
Total $ 154.062.400 171.598.044 186.592.291 201.776.632 219.066.709
Escenario 4 (100 % C4) Página 1
MODELAJE FINANCIERO
BASES ANUALES
PARAMETRO VALOR EXPLICACION
Nombre de los Productos
Opción 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Dom (Con Cargo Cliente))
Producto E
Informacón del Proyecto
Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio
( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
Condiciones de la Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 0 Vida útil (años)
Escenario 4 (100 % C4) Página 2
MODELAJE FINANCIERO
BALANCE GENERAL ANUAL
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 36.628.000 159.983.600 206.095.542 252.062.262 285.491.241 317.262.553
Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0
Total Activo Corriente: 102.804.000 209.615.600 239.183.542 268.606.262 285.491.241 317.262.553
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operación 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000
Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 44.448.000 44.272.000 44.096.000
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 150.000.000 255.895.600 284.547.542 313.054.262 329.763.241 361.358.553
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 34.945.548 39.717.986 43.802.993 43.447.355 48.051.862
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0
PASIVO 0 34.945.548 39.717.986 43.802.993 43.447.355 48.051.862
Patrimonio
Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000
Reserva Legal Acumulada 0 0 7.095.005 15.158.960 24.052.295 32.873.424
Utilidades Retenidas 0 0 7.095.005 15.158.960 24.052.295 32.873.424
Utilidades del Ejercicio 0 70.950.052 80.639.546 88.933.349 88.211.296 97.559.842
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 150.000.000 220.950.052 244.829.557 269.251.269 286.315.886 313.306.691
PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 255.895.600 284.547.542 313.054.262 329.763.241 361.358.553
Escenario 4 (100 % C4) Página 3
MODELAJE FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADOS ANUAL
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 288.000.000 320.976.717 349.174.201 363.839.517 379.120.777
Devoluciones y rebajas en ventas 5.760.000 6.419.534 6.983.484 7.276.790 7.582.416
Materia Prima, Mano de Obra 153.146.400 170.682.044 185.676.291 201.600.632 218.890.709
Depreciación 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta 128.177.600 142.959.139 155.598.426 154.786.094 152.471.652
Gasto de Ventas 0 0 0 0 0
Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Utilidad Operativa 105.895.600 120.357.532 132.736.342 131.658.651 145.611.704
Otros ingresos
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 105.895.600 120.357.532 132.736.342 131.658.651 145.611.704
Impuestos (35%) 34.945.548 39.717.986 43.802.993 43.447.355 48.051.862
Utilidad Neta Final 70.950.052 80.639.546 88.933.349 88.211.296 97.559.842
Escenario 4 (100 % C4) Página 4
MODELAJE FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ANUAL
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 105.895.600 120.357.532 132.736.342 131.658.651 145.611.704
Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Agotamiento 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 -34.945.548 -39.717.986 -43.802.993 -43.447.355
Neto Flujo de Caja Operativo 123.355.600 102.871.984 110.478.356 104.575.658 102.340.350
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Otros Activos 0 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0
Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 0 0 0
Inversión en Muebles -880.000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0
Inversión en Semovientes 0 0 0 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0
Inversión Activos Fijos -47.196.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -47.196.000 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 0
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 -56.760.042 -64.511.637 -71.146.679 -70.569.037
Capital 150.000.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -56.760.042 -64.511.637 -71.146.679 -70.569.037
Neto Periodo 102.804.000 123.355.600 46.111.942 45.966.719 33.428.979 31.771.313
Saldo anterior 36.628.000 159.983.600 206.095.542 252.062.262 285.491.241
Saldo siguiente 102.804.000 159.983.600 206.095.542 252.062.262 285.491.241 317.262.553
Escenario 4 (100 % C4) Página 5
MODELAJE FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ANUAL
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Supuestos Macroeconómicos
Variación Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
Variación PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Variación costos de producción N.A. 11,4% 8,7% 8,1% 8,6%
Variación Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días) 0 0 0 0 0
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 6,00 6,02 6,13 6,57 6,60
Prueba Acida 6 6 6 7 7
Rotacion cartera (días), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Rotación Inventarios (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Rotacion Proveedores (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Nivel de Endeudamiento Total 13,7% 14,0% 14,0% 13,2% 13,3%
Concentración Corto Plazo 0 1 1 1 1
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 36,8% 37,5% 38,0% 36,2% 38,4%
Rentabilidad Neta 24,6% 25,1% 25,5% 24,2% 25,7%
Rentabilidad Patrimonio 32,1% 32,9% 33,0% 30,8% 31,1%
Rentabilidad del Activo 27,7% 28,3% 28,4% 26,7% 27,0%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 123.355.600 102.871.984 110.478.356 104.575.658 102.340.350
Flujo de Inversión -150.000.000 0 0 0 0 0
Flujo de Financiación 150.000.000 0 -56.760.042 -64.511.637 -71.146.679 -70.569.037
Flujo de caja para evaluación -150.000.000 123.355.600 102.871.984 110.478.356 104.575.658 102.340.350
Flujo de caja descontado -150.000.000 102.796.333 71.438.878 63.934.234 50.431.934 41.128.291
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 70,21%
VAN (Valor actual neto) 179.729.670
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 1,38
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta
los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
0,00%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio (
Indique el mes )
0 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
0 mes
Escenario 4 (100 % C4) Página 6
MODELAJE FINANCIERO
PROYECCIONES ANUALES
Un. Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variables Macroeconómicas
Inflación % 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación % 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
IPP % 4,00% 3,25% 3,01% 3,02% 3,02%
Crecimiento PIB % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF T.A. % 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Ventas, Costos y Gastos
Precio Por Producto
Precio Combo 1 $ / unid. 84.000 88.679 92.492 92.492 92.492
Precio Combo 2 $ / unid. 100.000 105.570 110.110 110.110 110.110
Precio Combo 3 $ / unid. 105.000 110.849 115.615 115.615 115.615
Precio Combo 4 $ / unid. 120.000 126.684 132.131 132.131 132.131
Precio Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Unidades Vendidas por Producto
Unidades Combo 1 unid. 120 127 132 138 143
Unidades Combo 2 unid. 2.040 2.154 2.246 2.341 2.439
Unidades Combo 3 unid. 120 127 132 138 143
Unidades Combo 4 unid. 120 127 132 138 143
Unidades Producto E unid. 0 0 0 0 0
Total Ventas
Precio Promedio $ 100.450,0 106.045,1 110.605,0 110.605,0 110.605,0
Ventas unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869
Ventas $ 241.080.000 268.684.260 292.287.904 304.563.996 317.355.684
Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%
Pronto pago $ 4.821.600 5.373.685 5.845.758 6.091.280 6.347.114
Costos Unitarios Materia Prima
Costo Materia Prima Combo 1 $ / unid. 11.233 11.859 12.369 12.888 13.429
Costo Materia Prima Combo 2 $ / unid. 28.933 30.545 31.858 33.196 34.590
Costo Materia Prima Combo 3 $ / unid. 23.933 25.266 26.353 27.459 28.613
Costo Materia Prima Combo 4 $ / unid. 38.933 41.102 42.869 44.669 46.546
Costo Materia Prima Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Costos Unitarios Mano de Obra
Costo Mano de Obra Combo 1 $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742
Costo Mano de Obra Combo 2 $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742
Costo Mano de Obra Combo 3 $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742
Costo Mano de Obra Combo 4 $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742
Costo Mano de Obra Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Costos Variables Unitarios
Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 28.298,0 29.874,2 31.158,8 32.467,5 33.831,1
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 24.878,0 26.263,7 27.393,0 28.543,6 29.742,4
Materia Prima y M.O. $ / unid. 53.176,0 56.137,9 58.551,8 61.011,0 63.573,5
Otros Costos de Fabricación
Otros Costos de Fabricación $ 0 0 0 0 0
Costos Producción Inventariables
Materia Prima $ 67.915.200 75.691.660 82.341.096 89.402.998 97.070.557
Mano de Obra $ 59.707.200 66.543.823 72.389.631 78.598.056 85.338.939
Materia Prima y M.O. $ 127.622.400 142.235.483 154.730.727 168.001.054 182.409.496
Depreciación $ 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento $ 0 0 0 0 0
Total $ 128.538.400 143.151.483 155.646.727 168.177.054 182.585.496
Margen Bruto $ 46,68% 46,72% 46,75% 44,78% 42,47%
Gastos Operacionales
Gastos de Ventas $ 0 0 0 0 0
Gastos Administación $ 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948
Total Gastos $ 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948
Capital de Trabajo
Cuentas por cobrar
Rotación Cartera Clientes días 0 0 0 0 0
Cartera Clientes $ 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar % 0% 0% 0% 0% 0%
Inventarios
Invent. Prod. Final Rotación días costo 0 0 0 0 0
Invent. Prod. Final $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Prod. en Proceso Rotación días 0 0 0 0 0
Invent. Prod. Proceso $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Rotación días compras 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima $ 0 0 0 0 0 0
Total Inventario $ 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobar
Anticipos y Otras Cuentas por Cobar $ 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados
Gastos Anticipados $ 82.720.000 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar Proveedores días 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0 0 0 0
Acreedores Varios $ 0 0 0 0 0
Acreedores Varios (Var.) $ 0 0 0 0 0
Otros Pasivos $ 0 0 0 0 0
Inversiones (Inicio Período)
Terrenos $ 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios $ 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo $ 44.096.000 0 0 0 0 0
Muebles y Enseres $ 880.000 0 0 0 0 0
Equipo de Transporte $ 0 0 0 0 0 0
Equipos de Oficina $ 2.220.000 0 0 0 0 0
Semovientes pie de Cria $ 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes $ 0 0 0 0 0 0
Total Inversiones $ 0 0 0 0 0
Otros Activos
Valor Ajustado $ 0 0 0 0 0 0
Estructura de Capital
Capital Socios $ 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000
Capital Adicional Socios $ 0 0 0 0 0
Obligaciones Fondo Emprender $ 0 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras $ 0 0 0 0 0 0
Dividendos
Utilidades Repartibles $ 0 51.519.114 64.551.510 77.344.498 84.114.667
Dividendos % 80% 80% 80% 80% 80%
Dividendos $ 0 45.794.768 52.290.812 57.852.267 57.442.165
Escenario 5 ( 5% C1 - 85% C2 - 5% C3 - 5% C4 ) AM Página 96
BASES ANUALES ESCENARIO No. 5
PARAMETRO VALOR EXPLICACION
Nombre de los Productos
Combo 1
Combo 2
Combo 3
Combo 4
Producto E
Informacón del Proyecto
Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio
( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
Condiciones de la Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 0 Vida útil (años)
Muebles y Enseres 5 Vida útil (años)
Equipo de Transporte 5 Vida útil (años)
Equipo de Oficina 3 Vida útil (años)
Semovientes 10 Agotamiento (años)
Cultivos Permanentes 10 Agotamiento (años)
Otros
Gastos Anticipados 5 Amortización (años)
96
BALANCE GENERAL ESCENARIO No. 5
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 36.628.000 139.526.000 180.554.178 221.462.730 251.880.681 280.812.130
Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0
Total Activo Corriente: 102.804.000 189.158.000 213.642.178 238.006.730 251.880.681 280.812.130
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operación 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000
Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 44.448.000 44.272.000 44.096.000
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 150.000.000 235.438.000 259.006.178 282.454.730 296.152.681 324.908.130
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 28.194.540 32.193.970 35.618.000 35.365.512 40.115.832
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0
PASIVO 0 28.194.540 32.193.970 35.618.000 35.365.512 40.115.832
Patrimonio
Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000
Reserva Legal Acumulada 0 0 5.724.346 12.260.698 19.492.231 26.672.502
Utilidades Retenidas 0 0 5.724.346 12.260.698 19.492.231 26.672.502
Utilidades del Ejercicio 0 57.243.460 65.363.516 72.315.334 71.802.707 81.447.295
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 150.000.000 207.243.460 226.812.208 246.836.729 260.787.169 284.792.298
PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 235.438.000 259.006.178 282.454.730 296.152.681 324.908.130
97
MODELAJE ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO No. 5
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 241.080.000 268.684.260 292.287.904 304.563.996 317.355.684
Devoluciones y rebajas en ventas 4.821.600 5.373.685 5.845.758 6.091.280 6.347.114
Materia Prima, Mano de Obra 127.622.400 142.235.483 154.730.727 168.001.054 182.409.496
Depreciación 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta 107.720.000 120.159.093 130.795.418 130.295.662 128.423.074
Gasto de Ventas 0 0 0 0 0
Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Utilidad Operativa 85.438.000 97.557.486 107.933.335 107.168.219 121.563.126
Otros ingresos
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 85.438.000 97.557.486 107.933.335 107.168.219 121.563.126
Impuestos (35%) 28.194.540 32.193.970 35.618.000 35.365.512 40.115.832
Utilidad Neta Final 57.243.460 65.363.516 72.315.334 71.802.707 81.447.295
98
FLUJO DE CAJA ESCENARIO No. 5
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 85.438.000 97.557.486 107.933.335 107.168.219 121.563.126
Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Agotamiento 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 -28.194.540 -32.193.970 -35.618.000 -35.365.512
Neto Flujo de Caja Operativo 102.898.000 86.822.946 93.199.364 88.270.219 86.373.614
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Otros Activos 0 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0
Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 0 0 0
Inversión en Muebles -880.000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0
Inversión en Semovientes 0 0 0 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0
Inversión Activos Fijos -47.196.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -47.196.000 0 0 0 0 0
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 0
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 -45.794.768 -52.290.812 -57.852.267 -57.442.165
Capital 150.000.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -45.794.768 -52.290.812 -57.852.267 -57.442.165
Neto Periodo 102.804.000 102.898.000 41.028.178 40.908.552 30.417.951 28.931.448
Saldo anterior 36.628.000 139.526.000 180.554.178 221.462.730 251.880.681
Saldo siguiente 102.804.000 139.526.000 180.554.178 221.462.730 251.880.681 280.812.130
99
RESULTADOS VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO No.5
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Supuestos Macroeconómicos
Variación Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
Variación PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Variación costos de producción N.A. 11,4% 8,7% 8,1% 8,6%
Variación Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días) 0 0 0 0 0
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 6,71 6,64 6,68 7,12 7,00
Prueba Acida 7 7 7 7 7
Rotacion cartera (días), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Rotación Inventarios (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Rotacion Proveedores (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Nivel de Endeudamiento Total 12,0% 12,4% 12,6% 11,9% 12,3%
Concentración Corto Plazo 0 1 1 1 1
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 35,4% 36,3% 36,9% 35,2% 38,3%
Rentabilidad Neta 23,7% 24,3% 24,7% 23,6% 25,7%
Rentabilidad Patrimonio 27,6% 28,8% 29,3% 27,5% 28,6%
Rentabilidad del Activo 24,3% 25,2% 25,6% 24,2% 25,1%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 102.898.000 86.822.946 93.199.364 88.270.219 86.373.614
Flujo de Inversión -150.000.000 0 0 0 0 0
Flujo de Financiación 150.000.000 0 -45.794.768 -52.290.812 -57.852.267 -57.442.165
Flujo de caja para evaluación -150.000.000 102.898.000 86.822.946 93.199.364 88.270.219 86.373.614
Flujo de caja descontado -150.000.000 85.748.333 60.293.712 53.934.817 42.568.585 34.711.618
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 56,22%
VAN (Valor actual neto) 127.257.067
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 1,64
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta
los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
0,00%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio (
Indique el mes )
0 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
0 mes
100
ANEXO 7.
PROYECCIONES ESCENARIO No. 6
edad de Fonade - Valora-CE. No es de Uso Obligatorio. Solo se pueden modificar las celdas amarillas
Un. Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variables Macroeconómicas
Inflación % 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación % 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
IPP % 4,00% 3,25% 3,01% 3,02% 3,02%
Crecimiento PIB % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF T.A. % 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Ventas, Costos y Gastos
Precio Por Producto
Precio Opción Actual (Sin: Ret esc - Pesaje y D $ / unid. 84.000 88.679 92.492 92.492 92.492
Precio Opción 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin Ca $ / unid. 100.000 105.570 110.110 110.110 110.110
Precio Opción 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Con C $ / unid. 105.000 110.849 115.615 115.615 115.615
Precio Opción 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Dom $ / unid. 120.000 126.684 132.131 132.131 132.131
Precio Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Unidades Vendidas por Producto
Unidades Opción Actual (Sin: Ret esc - Pesaje unid. 240 253 264 275 287
Unidades Opción 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin unid. 4.080 4.307 4.492 4.681 4.878
Unidades Opción 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Co unid. 240 253 264 275 287
Unidades Opción 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Do unid. 240 253 264 275 287
Unidades Producto E unid. 0 0 0 0 0
Total Ventas
Precio Promedio $ 100.450,0 106.045,1 110.605,0 110.605,0 110.605,0
Ventas unid. 4.800 5.067 5.285 5.507 5.739
Ventas $ 482.160.000 537.368.521 584.575.808 609.127.992 634.711.367
Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%
Pronto pago $ 9.643.200 10.747.370 11.691.516 12.182.560 12.694.227
Costos Unitarios Materia Prima
Costo Materia Prima Opción Actual (Sin: Ret es $ / unid. 11.233 11.859 12.369 12.888 13.429
Costo Materia Prima Opción 2 (Con: Ret esc - $ / unid. 28.933 30.545 31.858 33.196 34.590
Costo Materia Prima Opción 3 (Con: Ret esc - $ / unid. 23.933 25.266 26.353 27.459 28.613
Costo Materia Prima Opción 4 (Con: Ret esc - $ / unid. 23.933 25.266 26.353 27.459 28.613
Costo Materia Prima Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Costos Unitarios Mano de Obra
Costo Mano de Obra Opción Actual (Sin: Ret e $ / unid. 24.871 26.256 27.385 28.536 29.734
ANEXO 7.
PROYECCIONES ESCENARIO No. 6
Costo Mano de Obra Opción 2 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.871 26.256 27.385 28.536 29.734
Costo Mano de Obra Opción 3 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.871 26.256 27.385 28.536 29.734
Costo Mano de Obra Opción 4 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.871 26.256 27.385 28.536 29.734
Costo Mano de Obra Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0
Costos Variables Unitarios
Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 27.548,0 29.082,4 30.333,0 31.607,0 32.934,4
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 24.871,0 26.256,3 27.385,3 28.535,5 29.734,0
Materia Prima y M.O. $ / unid. 52.419,0 55.338,7 57.718,3 60.142,5 62.668,5
Otros Costos de Fabricación
Otros Costos de Fabricación $ 0 0 0 0 0
Costos Producción Inventariables
Materia Prima $ 132.230.400 147.371.110 160.317.515 174.066.986 188.995.667
Mano de Obra $ 119.380.800 133.050.199 144.738.526 157.151.881 170.629.855
Materia Prima y M.O. $ 251.611.200 280.421.309 305.056.040 331.218.867 359.625.522
Depreciación $ 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento $ 0 0 0 0 0
Total $ 252.527.200 281.337.309 305.972.040 331.394.867 359.801.522
ANEXO 7.
BASES ESCENARIO No. 6
PARAMETRO VALOR EXPLICACION
Nombre de los Productos
Opción Actual (Sin: Ret esc - Pesaje y Dom)
Opción 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin Cargo Cliente))
Opción 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Con Cargo Cliente))
Opción 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Dom (Con Cargo Cliente))
Producto E
Informacón del Proyecto
Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio
( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
Condiciones de la Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación Vida útil (años)
Muebles y Enseres 5 Vida útil (años)
Equipo de Transporte 5 Vida útil (años)
Equipo de Oficina 3 Vida útil (años)
Semovientes 10 Agotamiento (años)
Cultivos Permanentes 10 Agotamiento (años)
Otros
Gastos Anticipados 5 Amortización (años)
153
ANEXO 7.
BALANCE GENERAL ESCENARIO No. 6
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 36.628.000 251.795.600 320.723.053 345.294.405 393.090.082 438.683.329
Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0
Total Activo Corriente: 102.804.000 301.427.600 353.811.053 361.838.405 393.090.082 438.683.329
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operación 44.096.000 44.096.000 44.096.000 88.192.000 88.192.000 88.192.000
Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0
Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 88.544.000 88.368.000 88.192.000
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 150.000.000 347.707.600 399.175.053 450.382.405 481.458.082 526.875.329
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 65.243.508 73.485.137 80.536.555 79.999.630 84.267.371
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0
PASIVO 0 65.243.508 73.485.137 80.536.555 79.999.630 84.267.371
Patrimonio
Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000
Reserva Legal Acumulada 0 0 13.246.409 28.166.119 44.517.480 60.759.829
Utilidades Retenidas 0 0 13.246.409 28.166.119 44.517.480 60.759.829
Utilidades del Ejercicio 0 132.464.092 149.197.097 163.513.612 162.423.492 171.088.299
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 150.000.000 282.464.092 325.689.916 369.845.850 401.458.452 442.607.958
PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 347.707.600 399.175.053 450.382.405 481.458.082 526.875.329
154
ANEXO 7.
ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO No. 6
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 482.160.000 537.368.521 584.575.808 609.127.992 634.711.367
Devoluciones y rebajas en ventas 9.643.200 10.747.370 11.691.516 12.182.560 12.694.227
Materia Prima, Mano de Obra 251.611.200 280.421.309 305.056.040 331.218.867 359.625.522
Depreciación 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta 219.989.600 245.283.841 266.912.251 265.550.565 262.215.618
Gasto de Ventas 0 0 0 0 0
Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Utilidad Operativa 197.707.600 222.682.235 244.050.167 242.423.122 255.355.671
Otros ingresos
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 197.707.600 222.682.235 244.050.167 242.423.122 255.355.671
Impuestos (35%) 65.243.508 73.485.137 80.536.555 79.999.630 84.267.371
Utilidad Neta Final 132.464.092 149.197.097 163.513.612 162.423.492 171.088.299
155
ANEXO 7.
FLUJO DE CAJA ESCENARIO No. 6
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 197.707.600 222.682.235 244.050.167 242.423.122 255.355.671
Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000
Amortización Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0
Agotamiento 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 -65.243.508 -73.485.137 -80.536.555 -79.999.630
Neto Flujo de Caja Operativo 215.167.600 174.898.727 188.025.030 178.606.567 175.532.040
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Otros Activos 0 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0
Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 -44.096.000 0 0
Inversión en Muebles -880.000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0
Inversión en Semovientes 0 0 0 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0
Inversión Activos Fijos -47.196.000 0 0 -44.096.000 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -47.196.000 0 0 -44.096.000 0 0
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 0
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 -105.971.274 -119.357.678 -130.810.890 -129.938.793
Capital 150.000.000 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -105.971.274 -119.357.678 -130.810.890 -129.938.793
Neto Periodo 102.804.000 215.167.600 68.927.453 24.571.352 47.795.677 45.593.247
Saldo anterior 36.628.000 251.795.600 320.723.053 345.294.405 393.090.082
Saldo siguiente 102.804.000 251.795.600 320.723.053 345.294.405 393.090.082 438.683.329
156
ANEXO 7.
RESULTADO VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO No. 6
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Supuestos Macroeconómicos
Variación Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20%
Devaluación 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87%
Variación PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00%
DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Variación costos de producción N.A. 11,4% 8,8% 8,3% 8,6%
Variación Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días) 0 0 0 0 0
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 4,62 4,81 4,49 4,91 5,21
Prueba Acida 5 5 4 5 5
Rotacion cartera (días), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Rotación Inventarios (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Rotacion Proveedores (días) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Nivel de Endeudamiento Total 18,8% 18,4% 17,9% 16,6% 16,0%
Concentración Corto Plazo 0 1 1 1 1
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 41,0% 41,4% 41,7% 39,8% 40,2%
Rentabilidad Neta 27,5% 27,8% 28,0% 26,7% 27,0%
Rentabilidad Patrimonio 46,9% 45,8% 44,2% 40,5% 38,7%
Rentabilidad del Activo 38,1% 37,4% 36,3% 33,7% 32,5%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 215.167.600 174.898.727 188.025.030 178.606.567 175.532.040
Flujo de Inversión -150.000.000 0 0 -44.096.000 0 0
Flujo de Financiación 150.000.000 0 -105.971.274 -119.357.678 -130.810.890 -129.938.793
Flujo de caja para evaluación -150.000.000 215.167.600 174.898.727 143.929.030 178.606.567 175.532.040
Flujo de caja descontado -150.000.000 179.306.333 121.457.449 83.292.263 86.133.568 70.542.390
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20%
TIR (Tasa Interna de Retorno) 127,64%
VAN (Valor actual neto) 390.732.003
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 0,84
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de
implementación).en meses
2 mes
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta
los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT)
0,00%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio (
Indique el mes )
0 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio
( Indique el mes )
0 mes
157