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Cliente:  Trabajo: 

DISTRIBUIDORA CENTRAL S.A.   AUDITORIA IMPOSITIVA 

MEMOS REMITIDOS AL CLIENTE 
 

MEMOS REMITIDOS  Auditoria al: 31/12/2013  1 / 2 

MEMORANDO 01/2014
PARA: DE: ASUNTO: FECHA: CC: LIC. CARMEN ZULEMA BENITEZ – CONTADORA – DISTRIBUIDORA CENTRAL S.A. EMIGDIO JOSÉ BEBITEZ TROCHE – AUDITORIA EXTERNA DOCUMENTACION INICIAL AUDITORIA ESTADOS FINANCIEROS 2013 14/02/2014

La documentación necesaria para el inicio de los trabajos de Auditoria son los siguientes:                             Estados  Financieros  2013  Firmados  (Balance  General,  Estado  de  Resultados,  Estados  de  Variación  del Patrimonio, Estado de Flujo de Efectivo y Notas a los Estados Contables).  Estados Financieros 2013. Formato de Resolución N° 173/04 de la SET. Firmados.  Cuadro de Revalúo y Depreciación del Activo Fijo. Año 2013. Firmado.  Cálculo  del  Impuesto  a  la  Renta.  Anexos  I,  II,  III,  IV  de  la  Resolución  N°  173/04  de  la  SET  según  corresponda.  Copia de las DDJJ de IVA del mes de Diciembre 2012, de los meses de Enero 2013 a Diciembre 2013  y del mes de Enero 2014.  Copia  del  Formulario  101  “Impuesto  a  la  Renta”  de  los  Periodos  Fiscales  2012  y  2013  o  su  equivalente que presente la Sociedad.  Copia de Inscripción en el RUC y actualizaciones presentadas en el periodo.  Copia de Actas de Asamblea General Ordinaria correspondiente a los Periodos 2012 y 2013.  Copia de Actas de Asamblea General Extraordinaria correspondiente a los Periodos 2012 y 2013 (en  caso de corresponder).  Copia de Actas de Reuniones de Directorio del Periodo 2013  Copia de Informes de Asesores Tributarios, Legales o Administrativos.  Copia Contratos de Arrendamientos de Inmuebles (en caso de corresponder).  Copia de Contratos de relevancia que haya firmado la empresa en el periodo 2013 y los firmados en  el 2012 que tengan efecto sobre los periodos siguientes.  Copia de Títulos de Propiedades e Inmueble.  Políticas  de  la  empresa  que  se  encuentren  por  escrito  (Ej.:  Política  de  Calidad,  Política  de  Contrataciones, etc.).  Manual de Organización y Funciones de la Empresa.  Manual de Procedimientos Administrativos.  Otros Manuales que hubiera en caso de corresponder.  Plan y Manual de Cuentas Contables.  Copia de Recibos de Presentación de Planillas Anuales del MJT.  Copia de Libros Laborales del 1er. y 2do. Semestre del 2013.   Copia de Planillas de IPS y Extractos de Pago de Enero 2013 a Diciembre 2013.  Copia de Planillas de Sueldos y Jornales de Enero 2013 a Diciembre 2013.  Copia  de  Pólizas  de  Seguros  Contratados  en  el  2013,  y  Pólizas  del  año  2012  que  hayan  estado  vigente en el 2013.   Copia de Libros Mayores del Año 2013 en Formato Digital (PDF, EXCEL o Similar).  Copia del Libro Compras de Enero 2013 a Diciembre 2013 en Formato Digital (PDF, EXCEL o Similar).  Copia del Libro Ventas de Enero 2013 a Diciembre 2013 en Formato Digital (PDF, EXCEL o Similar). 

EMIGDIO JOSÉ BENÍTEZ TROCHE

  Hecho por:  Verificado por: 

Rúbrica EJBT   

Fecha 14/02/14   

Prof. Dr. Emiliano Gómez Ríos 987 c/ Papa Juan XXIII Asunción – Paraguay Teléfonos: (595 21) 604 644; (595 982) 689 935 

 

Ciencias Contables y Auditoria 

    Atentos saludos. Emiliano Gómez Ríos 987 c/ Papa Juan XXIII Asunción – Paraguay Teléfonos: (595 21) 604 644.        Emigdio José Benitez Troche  Encargado de Auditoria  EMIGDIO JOSÉ BENÍTEZ TROCHE   Hecho por:  Verificado por:  Rúbrica EJBT    Fecha 14/02/14    Prof.Cliente:  Trabajo:  DISTRIBUIDORA CENTRAL S.  Mayor.  Copia  de  la  última  página  impresa  de  los  Libros  Diario.  Inventario.  Copia de Planilla de Costos Mensuales de Enero 2013 a Diciembre 2013. Dr.  De  no  corresponder  o  no  poseer  algunos  de  los  recaudos  solicitados  en  el  Memo  le  agradeceríamos  sirva  realizar una contestación por este mismo medio.  Copia de Conciliaciones Bancarias de Enero 2013 a Diciembre 2013 de todas la cuentas bancarias.  En caso de requerir otros documentos.  Compras  y  Ventas  del  ejercicio 2013.  Composición de Saldos de Cuentas Activas y Pasivas al 31 de Diciembre de 2013.  Copia de autorización de llevar libros por medios computacionales.  Copia de la primera página de rubrica de los Libros Diario.  Copia de Arqueos de Caja y Valores al 31 de Diciembre 2013 realizado por la Administración. (595 982) 689 935    Ciencias Contables y Auditoria  .A.   AUDITORIA IMPOSITIVA  MEMOS REMITIDOS AL CLIENTE               MEMOS REMITIDOS  Auditoria al: 31/12/2013  2 / 2  Copia de Convocatoria a Asamblea 2013 y Publicación en periódico.  Copia  de  Extractos  Bancarios  de  todas  las  cuentas  activas  en  el  2013  de  Enero  2013  a  Diciembre  2013 y Enero  2014. los mismos les serán solicitados durante la ejecución de los trabajos  pertinentes.  *  *  *  &  *  *  *  Quedamos a su disposición para cualquier aclaración y/o consulta que requieran solicitarnos. Compras y Ventas. Inventario. Mayor. Cuantificado y Valorizado.