2

I.

INTRODUCCIN.

El presente trabajo de investigacin titulado Los Microcrditos y su Implicancia en el desarrollo de las MYPES en Tingo Mara tiene como objetivo principal identificar y conocer de qu manera influye la actual crisis financiera en el desarrollo econmico de las MYPES, en Tingo Mara. Para tal efecto, se pondr a prueba la siguiente hiptesis: El desarrollo econmico de las MYPES de Tingo Mara se genera por el acceso al microcrdito y al crecimiento econmico que experimenta el pas . Bajo este contexto, de la operacionalizacin de las variables de la hiptesis planteada, el trabajo se ha estructurado de la siguiente manera, en el primer captulo, se mencionar el Planteamiento Metodolgico empleado; el segundo, trata sobre el marco terico y conceptual; el tercero, aborda acerca de los Microcrditos como agente mediador del desarrollo econmico de las MYPES; el cuarto, trata de la contrastacin y comprobacin de la hiptesis en el trabajo operacional; y en el ltimo captulo, se explicar las fuentes que generan el desarrollo econmico por parte de las empresas microfinancieras. El desarrollo de la presente investigacin es importante, toda vez que permitir conocer la relacin de los microcrditos con la teora general de sistemas y la teora del desenvolvimiento econmico, a fin de ver su alcance y el soporte econmico y social de la actual crisis financiera frente al desarrollo de las MYPES. Por lo expuesto, creemos que este trabajo de investigacin contribuir a describir y explicar los efectos que tiene la aplicacin de los microcrditos como medio que genera un proceso de desarrollo en las micro y pequeas empresas en Tingo Mara.

II.

SELECCIN DEL PROBLEMA

Seleccin General: LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS EN EL PERU Las MYPES constituyen el sector econmico ms importante en el desarrollo productivo del pas. Por eso, el estado cumple un rol muy importante que consiste en fomentar el desarrollo integral, facilitar el acceso a los

servicios empresariales y financieros con el fin de crear un entorno favorable a su competitividad, permitiendo a las MYPES lograr su desarrollo, permanencia y crecimiento a nivel local, nacional e internacional. Seleccin Especifica: LOS MICROCREDITOS Y SUS IMPLICANCIAS EN EL DESARROLLO DE LAS MYPES EN TINGO MARIA El estado a travs del marco normativo ha aprobado normas legales para promover el desarrollo y la inversin privada en este sector. Sin embargo, segn referentes empricos observables muchas de estas empresas carecen de programas de microcrditos, carecen de infraestructura, deficiente gestin empresarial, limitado acceso a la informacin de oportunidades de mercado interno y externo, entre otros factores que se identificaran en el proceso de investigacin. III. 3.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Caracterizacin General

En el Per existen ms de 3,5 millones de unidades productivas que representan el 98% de las empresas del pas frente al inicio del siglo XXI. Las MYPES de nuestro pas en la actualidad vienen operando segn lo dispuesto por la Ley de Promocin de la Competitividad, Formalizacin Y Desarrollo de la Micro y Pequea Empresa y del Acceso al Empleo Decente Ley N 1086, vigente desde el 28 de junio del ao 2008

Las micro y pequeos empresarios son motores del empleo y satisfacen los deseos de los consumidores, mejorando el nivel de vida de la sociedad. Por lo tanto es necesario comprender la importancia de su participacin en el desarrollo de nuestro pas. El mundo de las empresas es complejo, por eso la organizacin de las micro y pequeas empresas deben de ser lo suficientemente flexibles como para adaptarse a los cambios que se produzcan en el mercado. El Sistema Financiero Peruano es reglamentado por el Banco Central de Reserva del Per, que es una institucin pblica de administracin autnoma. El Sistema Financiero se divide en dos grandes grupos: el sistema monetario que agrupa a las instituciones que administran dinero de una u otra forma, en este grupo se encuentran los bancos, financieras, compaas de seguros, administradoras de fondos de pensiones, entre otras. En el Sistema Bancario se agrupa las instituciones autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguros, a recibir dinero del pblico y luego otorgarlo en forma de prstamos a personas naturales y jurdicas tales como, los Bancos Mltiples, los Bancos de Consumo y los Bancos MYPES. Los microcrditos son pequeos prstamos realizados a prestatarios demasiado pobres para que les concedan un prstamo en un banco tradicional. El microcrdito es la parte esencial del campo de la microfinanciacin, dentro del cual se encuentran otros servicios tales como los microseguros, ahorros u otros. En el Per la cartera de crditos orientados a la microempresa supera los 3,000 millones de nuevos soles de acuerdo a informacin de la Superintendencia de Banca y Seguros, las cuales son proporcionadas por 39 instituciones especializadas, entre Cajas Municipales de Ahorro y Crdito, Cajas Rurales y Empresas de Desarrollo de la Pequea y Micro Empresa (Edpymes). Segn la SBS en el Per los microcrditos muestran un gran desarrollo. No obstante este gran crecimiento se estima que el mercado formal del

microcrdito solo atiende una tercera parte de la demanda potencial; el resto no es atendido u obtienen recursos de prestamistas informales o de usureros. Para las MYPES obtener un crdito no es sencillo, pero tampoco es difcil. Las entidades financieras saben que otorgar un prstamo motiva un riesgo implcito de no pago y este riesgo es mayor en el caso de una empresa que se inicia. Actualmente una de las Entidades Financieras, como el BANCO DE CREDITO, conocedor de la variedad de negocios existentes en el pas, esta incursionado en el segmento de la micro y pequea empresa desde hace algunos aos buscando atender las necesidades financieras de las MYPES, As como tambin el estado ha decidido que el BANCO DE LA NACION acompae en el proceso de seguir creciendo en los microcrditos en el Per, convirtindose en un banco de segundo piso para las instituciones especializadas en el microcrdito. 3.2 Delimitaciones 3.2.1 Terica: para esta investigacin se priorizara el Decreto Legislativo N 1086 Ley de Promocin de la Competitividad, Formalizacin Y Desarrollo de la Micro y Pequea Empresa y del Acceso al Empleo Decente vigente desde el 28 de junio del ao 2008, como tambin se utilizara las bibliografas relacionadas a Los Microcrditos y sus Implicancias en el Desarrollo de las MYPES en la Provincia de Leoncio Prado, as mismo tomaremos en cuenta: informacin obtenida de pginas de Internet, especficamente trabajos de investigacin ya realizados y lo tomaremos en cuenta como guas para dicho estudio, buscaremos revistas, folletos y/o peridicos en donde nos

proporcionen informacin acerca de que manera los microcrditos est influyendo en nuestra ciudad, recurriremos a las instituciones financieras para solicitar informacin acerca de los microcrditos dadas a las MYPES y estudiaremos si en realidad lo estn dando el debido uso de estos.

3.2.2 Espacial: La investigacin se realizara en la ciudad de Tingo Mara. Las unidades de anlisis se obtendrn en base a las tcnicas de muestreo, del cual se determinara la muestra ms representativa de la poblacin. 3.2.3 Temporal: El estudio ser de tipo transversal contando con un espaciotiempo de un (1) ao para la recopilacin y anlisis de datos, por cuanto, se investigara Los Microcrditos y sus Implicancias en el Desarrollo de las MYPES en Tingo Mara. Su estudio se iniciara en el mes de Enero del 2009 y culminara probablemente en Diciembre del 2009. 3.3 Definicin del Problema Las micro y pequeas empresas constituyen un sector dinmico de la inversin y del crecimiento de la econmica nacional, representando el 98% del universo empresarial, conformando el sector econmico ms importante del pas. Por ello el Estado en armona con los gobiernos regionales y locales establecen que se de la promocin de la Competitividad, Formalizacin Y Desarrollo de la Micro y Pequea Empresa y del Acceso al Empleo Decente , tal como lo seala la Ley N 1086, desarrollndose dentro de un rgimen econmico de libre mercado, como ejes fundamentales para el logro del progreso social. La creacin de las MYPES responde a condiciones externos o en algunos casos a sueos individuales de desarrollo tales como: Necesidades de desarrollo insatisfechas, falta de empleo la necesidad de generar una actividad para generar ingresos. En la ciudad de Tingo Mara la naturaleza de las empresas, se fundamenta en el ingenio y esfuerzo de sus propietarios, constituyendo un importante mecanismo de ingresos, mejorando el nivel de vida de la sociedad. El objetivo de los microcrditos es aliviar la pobreza y mejorar los ingresos de los ms marginados, por que en un pas con altos ndices de marginacin es posible que los pobres utilicen productivamente el crdito. Por que en el esquema del banco se fomenta el ahorro y, adems, los deudores

pueden ser propietarios de una accin; por ejemplo pagan tres lo cual permitir buscar proteger en un futuro a sus familias. A diferencia de lo que hacen los bancos tradicionales, los microcrditos se orientan a personas que no son considerados normalmente como sujetos de crdito. Los prestatarios son pequeos comerciantes, vendedores de mercados, artesanos y agriculturas individuales; las operaciones se sustentan en un sistema de confianza y no en contratos legales; sin embargo, el ndice de morosidad de estos prstamos es muy bajo. La evaluacin del crdito no se hace contra garantas sino con relacin al flujo del negocio. El crdito hoy en da es inalcanzable para la micro y pequea empresa de la ciudad de Tingo Mara, que finalmente tienen que recurrir a prstamos de intermediarios informales que especulan cobrando altas tasas de inters, y poniendo en riesgo a estos entes econmicos. 3.4 Formulacin del Problema 3.4.1 Problema principal Cules son las implicancias de los microcrditos en el desarrollo de las micro y pequeas empresas en Tingo Mara? 3.4.2 Problemas secundarios De qu manera los microcrditos implican en el desarrollo econmico de las MYPES de la ciudad de Tingo Mara? Cul es la situacin actual de la micro y pequea empresa en Tingo Mara frente a la aparicin de los microcrditos? Qu acciones se deben adoptar para potenciar el desarrollo y crecimiento de la micro y pequea empresa en Tingo Mara?

3.5

Planteamiento de objetivos 3.5.1 Objetivo general Demostrar las implicancias de los microcrditos en el desarrollo de la micro y pequea empresa en Tingo Mara. 3.5.2 Objetivos especificos Analizar el desarrollo econmico de las MYPES en relacin a los

crditos otorgados por las instituciones financieras en la ciudad de Tingo Mara. Precisar la situacin actual de las micro y pequeas empresas en Tingo Mara frente a la aparicin de los microcrditos. Plantear las acciones que se deben realizar para potenciar el desarrollo de la micro y pequea empresa en Tingo Mara. 3.6 Justificacin La presente investigacin permitir demostrar los resultados de

los microcrditos en el desarrollo de las MYPES en Tingo Mara. La importancia de este trabajo es buscar alternativas de al otorgamiento de crdito a todos las MYPES

accesibilidad

considerando estndares internacionales de aplicacin a este sector. A su vez nos permitir conocer la realidad en que se encuentran

las MYPES en la bsqueda de un crdito, como tambin nos dar a conocer las nuevas propuestas para mejorar la gestin de estos entes.

IV. 4.1

MARCO TEORICO Y CONCEPTUAL DE REFERENCIA Marco terico y conceptual de referencia La creacin de la micro y pequea empresa en el Per se da como

consecuencia de una necesidad empresarial. Para tal efecto el Estado, ha creado un marco legal en donde puedan desarrollarse econmicamente. Actualmente, son varios los factores que explican la importancia de este tipo de unidades econmicas. Por un lado, se debe mencionar su relevancia en trminos cuantitativos, ya que concentran el 98.35% del total de empresas, contribuyen aproximadamente con el 47% de la produccin nacional y emplean cerca del 88% del empleo privado. Por lo tanto es necesario resaltar el enorme potencial de estas para conformar un tejido empresarial competitivo, adaptable y eficiente. Su naturaleza y estructura est concebida como aqulla empresa que opera una persona natural o jurdica, bajo cualquier forma de organizacin o gestin empresarial y que desarrolla cualquier tipo de actividad de produccin, comercializacin de bienes o prestacin de servicios 1, con la finalidad de satisfacer las necesidades de los consumidores. A la vez ...la creacin de la micro y pequea empresa constituyen siempre una alternativa de

sobrevivencia...pudiendo garantizar una alternativa de ingresos y la capacidad para enfrentar el gran problema del desempleo...2, que tanto aqueja a nuestro pas. En efecto, segn referentes empricos observables, las MYPE poseen la capacidad de convertirse en el motor de un desarrollo empresarial descentralizado y flexible: descentralizado porque representan a la mayor cantidad de unidades econmicas en cada una de la regiones del pas, por lo cual su consolidacin puede contribuir con la generacin de riqueza interna; y flexible debido a la versatilidad que poseen para adaptarse fcilmente a las necesidades cambiantes de los mercados, en comparacin con las grandes
1 2

Ley N 28015 Ley de promocin y formalizacin de la micro y pequea empresa Art. 2 BONIFACIO, Bely. La micro y pequea empresa, alternativa (...), p35

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compaas que como resultado de las inversiones a gran escala, ven reducidas sus posibilidades de repuesta ante cambios en el entorno productivo. Sin embargo, a pesar de la capacidad e importancia para sustentar un verdadero desarrollo nacional, las MYPE encuentran una serie de impedimentos para aprovechar sus diversas potencialidades. La aparicin y presencia de la Micro y Pequea Empresa en el Per tiene caractersticas propias por cuanto su participacin en la economa se ha llevado a cabo marginalmente, es decir, sin un apoyo promocional por parte del gobierno de turno, lo cual ha dado lugar a que una gran parte de estas

empresas tengan una organizacin informal, no hayan alcanzado un nivel adecuado de tecnologa, carezcan de facilidades para el acceso al crdito y sufran de limitaciones en lo relativo a capacitacin, asesora, informacin as como una normatividad simple y estable; todos estos factores han incidido en sus bajos ingresos y niveles de competitividad en el mercado interno, encontrando serias dificultades para el acceso al mercado externo. Las MYPES surgieron en nuestro pas como fenmeno socio econmico que buscaba responder a muchas de las necesidades insatisfechas de los sectores pobres de la poblacin. Desde el inicio fueron un alternativa frente al desempleo, pero actualmente se han constituido en toda una fortaleza productiva para el pas, considerndoles como colchn social y econmico de la sociedad3. Generando la mayor parte del empleo del Per.

GOMERO GONZALES, Nicko Alberto. Participacin de los intermediarios financieros bancarios y no bancarios en el desarrollo de las pymes (...). tesis para optar grado acadmico de magster en contabilidad con mencin en banca y finanzas, lima 1990-2000, p6

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Grafico 01: Per, generacin de empleo por tamao de empresa

Mediana y grandes empresas 23% Pequea empresa 24%

Microempre sa 53%

Fuente: MTPE INEI, encuesta ENAHO 2003 Segn los resultados de la encuesta nacional de hogares 2002-III, INEI, resalta la importancia de las MYPES en la generacin de empleos en el pas aportando el 88% de los empleos del sector empresarial, el 60% del empleo total y 7.2 millones puestos de trabajo, mostrando adems que el 53% de la PEA ocupada a nivel nacional trabaja con microempresas, mientras que el 7% trabaja en pequeas empresas, tanto formales como informales. Estos porcentajes han variado con el transcurso de los aos, pero se tomaran como datos referenciales los obtenidos hasta el ao 2003. Adems participan con un 47% en el PBI siendo ... una de las principales razones por la cual los gobiernos fomentan y apoyan a las pymes... ya que aunque estas ocupen poco personal individualmente, en conjunto aportan un gran porcentaje del empleo total y en el PBI del pas del que se trate...4convirtindola en uno de los principales factores de cohesin y estabilidad econmica y social, representando la base primordial de la produccin nacional. Fundamento Legal Ley de Promocin y Formalizacin de la MYPE N 28015

En el Art. 3 seala que la micro y pequea empresa se distinguen: Por el nmero de trabajadores y monto total de ventas anuales.
4

Capacidad organizacional y Gerencial http://www.latinpymes.com/asp_noticia.asp?ite_id=11431&pla_id=1&cat_id=5483&cat_ nom=Gu%C3%ADas

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La micro empresa abarca de uno (1) hasta diez (10) trabajadores,

ventas anuales de 150 UIT. La pequea empresa abarca de uno (1) hasta cincuenta (50)

trabajadores, ventas anuales de 850 UIT. Ley Orgnica de Gobiernos Regionales N 27867

En su Art. 48 establece las funciones en materia de trabajo y promocin del empleo en la MYPE; para lo cual el Gobierno Regional realiza el fomento de la micro y pequea empresa dentro del marco de la poltica nacional, formula, conduce y ejecuta las polticas en materia de trabajo, promocin de empleo, en el procedimiento en temas de supervisin y desarrollo empresarial. Ley Orgnica de Municipalidades N 27972

En el Art. 86 indica que las Municipalidades Provinciales tienen entre sus funciones especficas exclusivas Flexibilizar y simplificar los procedimientos de obtencin de licencias y permisos en el mbito de jurisdiccin, sin obviar las normas tcnicas de seguridad. Ley del Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo N 27711

Tiene como funcin entre otras de ejecutar las polticas y normas de promocin de MYPES, facilitando condiciones de empleo y formalizacin para el logro de un trabajo digno, promueve la capacitacin, asistencia tcnica, servicios financieros de pequeos inversionistas. Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y

Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros Ley N 26702 Que en concordancia con el Art. 87 de la Constitucin Poltica del Per sealan que la Superintendencia de Banca y Seguros ejerce el control de las Empresas Bancarias y de Seguros, de las dems que reciben depsitos del pblico y de aquellas otras que son por realizar operaciones conexas o similares que determin la ley.

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La

ley

establece

la

organizacin

la

autonoma

funcional

de

la

superintendencia de Banca y Seguros. El estado promueve un entorno favorable para la creacin,

formalizacin, desarrollo y competitividad de la MYPES, estableciendo polticas que permitan la organizacin y asociacin empresarial para el crecimiento econmico con empleo sostenible5. Para lo cual el estado brinda su apoyo a travs de 2 instrumentos: Instrumentos de promocin y formalizacin. Adems brinda mecanismos de facilitacin y promocin de acceso a los mercados mediante: la asociatividad empresarial, las compras estatales, la comercializacin, la promocin de exportacin y la informacin sobre las MYPE6, capacitando y orientando para una adecuada gestin del negocio. Los gobiernos regionales crean, en cada regin un Consejo Regional CODEMYPE, con el objetivo de promover el desarrollo, la formalizacin y la competitividad de la MYPE en su mbito geogrfico y su articulacin con los planes y programas nacionales. Mientras los gobiernos locales promueven a la micro y pequea empresa, a travs de planes de desarrollo econmico local aprobados en armona con las polticas y planes nacionales y regionales de desarrollo7, realizando actividades que logren la dinamizacin del mercado en beneficio de la micro empresa. Las micro y pequeas en Tingo Mara han experimentando grandes y profundos cambios en los ltimos aos, como consecuencia de la mayor competencia que enfrentan los productos en el mercado. Muchas de ellas nacieron sin planeacin y aisladas, con una constante falta de recursos, crditos insuficientes, ausencia de asesora especializada y la imposibilidad de acceder a canales de distribucin fuera de su regin. Para ello es importante que el contador este vinculado a la empresa por que el profesional en ciencias
5 6 a

CABALLERO BUSTAMANTE. Revista informativa, lima septiembre 2000, 2 quincena, pC6 Ley N 28015. Ley de promocin y formalizacin de la micro y pequea empresa, Art.25 7 Ley N 27972. Ley orgnica de municipalidades, Art. 86

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econmicas, como parte del engranaje de las empresas, debe cambiar su forma de liquidador de impuestos, para reivindicar su trabajo como asesor, pensador del futuro creciente de la empresa8. La vinculacin debe traducirse en una confianza interpersonal elevada con alto grado de compromiso de ambas partes (contador - dueo). En todas las organizaciones econmicas por mas pequeas que sean, el mejor sistema de informacin cuantitativo con que se cuenta es la contabilidad y constituye un supra sistema de informacin para acceder a un crdito, en muchas ocasiones el analista tiene que llegar a zonas alejadas y calcular el mismo los gastos de los MYPES pues estas no cuentan con sistemas de contabilidad9 , elevando de esta manera el costo operativo del crdito. Es por ello que las empresas deben tener una vinculacin dinmica con las universidades quienes deben ...ayudar en todo lo concerniente a investigacin, involucrar a los profesionales con las empresas, para enfrentar los principales problemas que se derivan y en aportar las

soluciones...permitiendo la

participacin activa de las empresas en los

escenarios competitivos...10. Los profesionales deben de ser capaces de interpretar los grandes cambios, retos que actualmente se presentan, de manera activa y con programas que favorezcan su xito, capacitacin, diagnostico y solucin de sus principales problemas. Las MYPES de Tingo Mara enfrentan restricciones internas que le ocasionan una menor rentabilidad, ocasionado por una mala gestin de sus responsables, mientras que por el otro lado est la informalidad, pues muchas de ellas no son capaces de cubrir los costos de la formalidad, afectando seriamente a los que cumplen con todas las normas que el Gobierno demanda. Para revertir esta situacin es necesario que ... el gerente tenga la suficie nte

DIAS DURAN, Mario E: Actuacin del Contador Publico en la PYME http://www.monografias.com/trabajos15/pymes-uruguay/pymesuruguay.shtml#ACTUACION 9 RIVERA, Oscar. Presidente del Directorio de MIBANCO, En: La Repblica publicado el 07/06/05. 10 Ing. MORA VANEGAS, Carlos. Pyme y Universidad http://www.gestiopolis.com/canales6/emp/capyuni.htm

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autoridad y poder,... es importante sealar que autoridad no es ser autoritario. El poder de un lder surge de su capacidad de influencia y no de su capacidad de mando...11. El gerente no solo propondr actividades, sino que adems las dirigir, con el fin de obtener los objetivos marcados. Problemtica de las MYPES Escaso nivel de financiamiento operativo. (Riego tasa de inters; pues cuando mayor es el riego ms alto es la tasa de inters bancario). Deficiente capacidad de gestin empresarial. Limitado acceso a la informacin de oportunidades del mercado interno y externo, por el bajo nivel de competitividad de los productos. Falta de personal calificado. Tcnicas y procedimientos obsoletos. La poltica neoliberal y La globalizacin. Las MYPES tingalesas objeto de estudio, desafortunadamente con respecto a su tecnologa e infraestructura deja mucho que decir, poco se han preocupado por su desarrollo y adaptacin a los cambios producto de los avances tecnolgicos, por ello se debe impulsar a las adquisiciones de las ventajas dinmicas de los nuevos cambios para facilitarle integrar las aplicaciones del Internet y comercio electrnico dentro de sus funciones de negocios12, que le permitan acceder a mercados competitivos tanto nacionales como internacionales. Hoy para salir adelante y permanecer en los mercados se requiere ser competitivo, para lo cual no se debe olvidar que la competitividad tiene incidencia en la forma de plantear y desarrollar cualquier iniciativa de negocios,
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Ing. MORA VANEGAS, Carlos. Pyme y Universidad http://www.gestiopolis.com/canales6/emp/capyuni.htm 12 Universidad Sergio Arboleda. Pymes y competitividad http://www.usergioarboleda.edu.co/pymes/noticia1.htm

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es necesario dar a conoce que toda empresa

que esta operando en el

presente, en escenarios altamente competitivos, enfrenta constantes cambios en su entorno, como producto de la tecnologa y globalizacin 13como son la formacin de bloques econmicos (TLC, EU, otros.). Los avances tecnolgicos y los escenarios econmicos mundiales presentan entre sus principales actores a pases altamente competitivos, con una tecnologa muy avanzada, permitindoles conquistar mercados favoreciendo sus economas14, por el otro lado estn

aquellas que no se

preocupan por implementar su infraestructura adecuadamente, que les permitan ofrecer productos con alto valor agregado. La competitividad de estos entes econmicos no es atendida eficazmente por los gobiernos y rganos responsables de su promocin y desarrollo. Financiamiento de las MYPES Financiamiento es todo recurso que obtiene una empresa o persona de un tercero, comprometindose en una fecha futura a devolver el prstamo ms los respectivos intereses, comisiones, gastos, etc. Al obtener el financiamiento deber conseguir las mejores condiciones (plazo, perodo de gracias, intereses, etc.), por lo que es necesario que el empresario conozca e identifique las fuentes de financiamiento convencionales (bancos, caja municipales, caja rurales, etc.) y no convencionales (ONGs)15, de la zona donde se pretende realizar el negocio. Hasta hace no muchos aos, el acceso al financiamiento por parte de empresas pequeas era ms que un va crucis, un callejn sin salida. La falta de historial crediticio, el bajo nivel de sus ventas, as como el desconocimiento del mercado de las microfinanzas, ponan a este tipo de empresas en el mundo del financiamiento informal, el de la usura y el manejo mafioso de las cobranzas. Afortunadamente, poco a poco fueron surgiendo instituciones que

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Ing. MORA VANEGAS, Carlos. las mypes y los cambios tecnolgicos, publicado el 01/2006 http://www.gestiopolis.com/canales6/emp/capycambios.htm 14 IBID, publicado el 11/2005 15 http://www.mypeperu.gob.pe

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se especializaron en este segmento, y encontraron de este modo un mercado de un dinamismo extraordinario e inagotable. La provisin de financiamiento eficiente y afectivo ha sido reconocida como un factor clave para asegurar que aquellas empresas con potencial de crecimiento puedan expandirse y ser ms competitivas. Las dificultades de acceso al crdito no se refieren simplemente al hecho de que no se puedan obtener fondos a travs del sistema financiero; de hecho cabra esperar que si esto no se soluciona, no todos los proyectos seran automticamente financiados. Las dificultades ocurren en situaciones en las cules un proyecto que es viable y rentable no es llevado a cabo (o es restringido) porque la empresa no obtiene fondos del mercado. Como se ha visto anteriormente, las MYPE, necesitan de capital en efectivo para hacer frente a los distintos gastos de inversin y de operaciones. Es importante asesorarlas para que sepan escoger la mejor fuente de financiacin. Generalmente, dentro de las MYPE existe un segmento que, por sus condiciones de informalidad, no tiene acceso a las fuentes formales de crdito. Esto por no tener las garantas suficientes lo cual las obliga a recurrir a fuentes informales que, en algunos casos, cobran tasas de inters muy altas que les impiden salir adelante. Segn encuestas realizadas a un nmero determinado de empresarios, el 98% de las MYPES en Tingo Mara no cuentan con capital de trabajo, a dems de poseer capital fsico obsoleto, lo que significa que tampoco cuenten con garantas y/o avales que les permitan tener acceso a un crdito financiero, y que a falta de estas garantas, sus prstamos son menores a los que ellas solicitan, resultndoles insuficiente. ... para la entrega de un crdito, se evalan diversos factores como, la presentacin de balances, que en su mayora no cumplen los requisitos mnimos, ausencia de garantas acordes a los crditos solicitados ... ausencia de proyectos puesto que en muchos casos las pymes no conocen realmente que destino se le dar al

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crdito...16ocasionando que se le niegue el prstamo, la tasa de inters que cobran estas instituciones estn acorde al monto que se solicite, adaptndose de esta manera a las necesidades de las MYPES, siempre que se cumplan con los requisitos solicitados. En nuestros pases existe un gran nmero de instituciones de financiamiento de tipo comunitario, privado pblico e internacional. Estas instituciones otorgan crditos de diverso tipo, a diferentes plazos, a personas y organizaciones. Existen en el reglamento de la ley de instituciones del sistema financiero de cada uno de los pases. Estn sometidas a la supervisin y al control de la superintendencia de bancos, que encada pas tiene un nombre distinto. Estas instituciones se clasifican como: Instituciones financieras privadas: bancos, sociedades financieras, asociaciones mutualistas de ahorro y crdito para la vivienda, cooperativas de ahorro y crdito que realizan intermediacin financiera con el pblico. Instituciones financieras pblicas: bancos del Estado, cajas rurales de instituciones estables. Estas instituciones se rigen por sus propias leyes, pero estn sometidas a la legislacin financiera de cada pas y al control de la superintendencia de bancos. Entidades financieras: este Es el nombre que se le da a las organizaciones que mantiene lneas de crdito para proyectos de desarrollo y pequeos proyectos productivos a favor de las poblaciones pobres. Incluyen los organismos internacionales, los gobiernos y las ONG internacionales o nacionales. Estas entidades se rigen por las polticas de cooperacin tcnica y econmica internacional y han logrado indudables niveles de calificacin y experiencia que las habilitan en la prestacin del crdito. Sin embargo, la mayora no son funcionales en el marco de condiciones reales de mercado, Es decir si tuvieran que cobrar el crdito a la tasa de inters que les permita pagar sus gastos para obtener una utilidad.

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El crdito bancario y las pymes http://www.empretec.org.ar/emagazine/numero1_07.htm

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La tasa de inters en el Per para prstamos a la gran empresa, micro y pequea empresa (MYPES) y personas naturales. - Las empresas del conglomerado financiero o gran empresa, reciben de sus instituciones prstamos con tasas reales de hasta 9% anual. - Las MYPES o pequeas empresa por un prstamo de S/. 1,000 destinado a capital de trabajo, amortizable en 9 meses, pagan TEAs entre 165.89% y 134.34%, segn reportes de la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS). - En el caso de las personas naturales con un ingreso familiar menor a los S/. 800 mensuales y que requieren un prstamo de S/. 500 amortizable en 12 meses, tienen que pagar TEAs entre 191.47% y 184.13%, segn reportes de la SBS. La micro y pequea empresa en el Per constituyen un elemento clave para el desarrollo econmico y social del pas, sin embargo aun no han superado el 5% de las colocaciones del sistema financiero nacional ni tampoco han superado las barreras de la formalidad a pesar que tienen bajo su responsabilidad mas del 80% del empleo productivo en el Per17. Banca Mltiple El exceso de liquidez y el contexto internacional ha originado que las tasas por los ahorros sean muy bajas, sin embargo las tasas de inters para los prstamos se encuentran en nivel alto, lo que ha generado una mayor rentabilidad para la Banca. Desde el punto de vista macroeconmico es ineficiente mantener tantos recursos ociosos, si tenemos que es imperioso colocar mas recursos para invertir en actividades productivas que generan valor, empleo y mejoran la calidad de vida de la poblacin. Esta situacin requiere revisar mecanismos de mercado para promover la inversin productiva utilizando modelos de desarrollo como las incubadoras de negocios que promuevan la generacin de empresas locomotoras del
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Econ. LEVANO DE ROSSI, Cecilia. Direccin Nacional de la Micro y Pequea Empresa Elaboracin de Estadsticas de la Micro y Pequea Empresa. Abril 2005

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desarrollo manejadas por el sector privado con el apoyo decidido del sector publico que organice la oferta productiva del pas18 y comparta su rentabilidad. El reto del Per y de la Banca esta en identificar empresas capaces de absorber con un nivel de riego razonable los excedentes de liquidez del sistema financiero y desarrollar los mecanismos de promocin de empresas competitivas de alto impacto econmico y social, adems de un sistema financiero ms dispuesto a afrontar riesgos de crecimiento econmico empresarial con un spread ms razonable y acorde a las condiciones de plazo y tasas de inters internacional. Para dar a conocer la distribucin de los crditos comerciales y microempresas, as como los crditos de consumo e hipotecarios para vivienda se tomo la base de los crditos directos y el numero de deudores al 31 de Diciembre del 2007 tal como se muestra en el grafico 01. Teniendo una mejor perspectiva de cmo funcionan los crditos en la banca mltiple. Las Cajas Municipales Mientras la Banca mltiple luchaba para mejorar su cartera de crditos durante los aos 1998-2005, las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito crecan a un ritmo promedio del 35% anual con una utilidad promedio superior al 35% anual, creciendo las colocaciones de US$ 116.9 millones a US$ 774.8 millones19. Las Cajas Municipales se han constituido en las principales Instituciones Financieras de Provincias superando a los principales bancos nacionales, debido a que han aprendido a convivir con la informalidad y han crecido con sus clientes. Los excelentes resultados econmicos obtenidos por la Cajas Municipales y el crecimiento de una nueva generacin de prsperos comerciantes de diferentes niveles han despertado el inters de los bancos y

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VELASCO, Alejandro. Los Retos del Sistema Financiero en el desarrollo de las Mypes en el Per. 19 Reporte Financiero de Entidades de Microfianzas en el Per a Marzo del 2006.

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han iniciado una saludable competencia entre la Banca y las Cajas Municipales. Este crecimiento sostenido acompaado con una alta rentabilidad y eficiencia, ha hecho de las Cajas Municipales las Instituciones Financieras ms rentables del Per, basado fundamentalmente en el crdito a las MYPES (70.14%), a los crditos de consumo (26.14%) mientras que un porcentaje menor se basa en los crditos hipotecarios para vivienda (3.72%). La contribucin al desarrollo econmico y social es cada ves mas notable, puesto que al 31 de Diciembre del 2007 del 70.14% de los crditos comerciales y a microempresas el 37.90%, mientras que el 32.24% estn destinados a la industria, artesana, agricultura y otras actividades, tal como se muestra en el cuadro 02. El gran aporte de Cajas Municipales es haber identificado

emprendedores y generado muchos prsperos empresarios provincianos que pueden constituirse en el motor del desarrollo si es que pueden acceder al crdito en condiciones favorables para que pueda compensarse el costo de la formalidad con el beneficio del crecimiento. Las Edpyme. Las Empresas de Desarrollo de la Pequea y Micro Empresa Edpymes han encontrado un nicho en el mercado peruano donde desarrollarse y crecer. Las Edpymes han crecido de US$ 14.5 millones a US$ 147.8 millones entre el ao 1998 y el ao 200520. El apoyo financiero es principalmente dirigido a las Mypes dedicadas al comercio minorista y mayorista y muy limitada a la industria, artesana, agricultura y servicios. Los retos de las Edpymes se traducen en identificar las nuevas actividades donde las MYPES tengan ventajas comparativas y donde puedan integrarse a cadenas productivas rentables y organizadas para competir. Esto significa una nueva visin del desarrollo de las Mypes organizadas que proveen

20

IBID

22

bienes y servicios a las empresas corporativas agro exportadoras o de mercado nacional, contribuyendo en el financiamiento y en el conjunto de acciones que asegure el precio y la cantidad para que las Mypes tengan una rentabilidad de mercado razonable. Al igual que la Banca Mltiple y las Cajas Municipales, tambin se toma como base referencial el cuadro 03 para conocer el movimiento de los crditos dentro de esta institucin financiera. Hoy da se est viviendo un proceso bastante generalizado de transformacin del sistema financiero. Adems, la modernizacin, va computacin, nos lleva a la poca de los cajeros automticos, la intercomunicacin electrnica, las tarjetas de crdito, y otras innovaciones. Se produce una gran competencia entre entidades y casi desaparece la frontera entre entidades domsticas y las internacionales. Esto obliga a mirar bien, a observar a fondo la oferta, para elegir lo ms conveniente para nuestras empresas. Segn cada pas de la regin, se las puede identificar por ser reconocidas formalmente, o bien porque estn actuando de hecho, sin control ni registro de la autoridad bancaria. Son similares a los bancos pero suelen cambiar la flexibilidad y agilidad, por intereses y comisiones ms elevados, cuando "facilitan" el financiamiento. Los oferentes de crdito segn Felipe Portocarrero se agrupan en: El Crdito Formal, Crdito semiformal y Crdito Informal. CUADRO 04: CLASIFICACIN DE LAS OFERENTES DE CREDITO EN EL PERU Bancos FORMAL Entidades no Bancarias Bancos comerciales, de consumo CRAC, CMAC, EDPYME Cooperativa de Ahorro y Crdito ONG, Cmara de Comercio NO FORMAL Semiformal Privado Casa Comercial, Agroindustria, Empresa Comercializadora

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Pblico

Banco de Materiales (BANMAT), Ministerio de Agricultura (MINAG) y la Regin. Transportista Mayorista, Proveedor, Otro Comerciante, Habilitador Informal, Tienda o Bodega Familiar, Amigo o Vecino, Prestamista Individual, Otros1 Junta o Pandero

Informal

Fuente: Felipe Portocarrero, El Financiamiento Informal en el Per. Elaboracin Propia.

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rganos de apoyo de la MYPE

Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo; rgano rector que define

las polticas nacionales de promocin de la MYPE.

CODEMYPE; Aprueba el plan nacional de promocin y formalizacin

para la competitividad y desarrollo de la MYPE. Comisin de Promocin de las PYMES PROMPYME; se encarga de

facilitar el acceso de la MYPE a las compras estatales y de dar a conocer la convocatoria a los procesos de seleccin21. PRODAME Programa de autoempleo y microempresa; constituye

asociaciones empresariales bajo ciertas condiciones. Como por ejemplo el capital aportado deber estar pagado totalmente, siendo el monto mnimo de S/. 1,000 hasta un mximo de 8 UIT. Registro Nacional de Asociaciones Empresariales de la MYPE

RENAMYPE; es nico a nivel nacional, esta a cargo de la direcciones de trabajo y promocin del empleo. COFIDE Corporacin Financiera de Desarrollo; facilita crditos a las

Mypes, por que se trata de un fondo de respaldo que cubrir eventuales riesgos de incumplimiento22 de pago.

BANCOMYPE; alternativa de financiamiento para las MYPES, surge

como consecuencia de la poco importancia que se le da a este sector.

EDPYME; brinda crditos especialmente al sector de la micro y pequea

empresa.
21

Ley N 26880. Ley de Contrataciones y adquisiciones del estado, Art. 16 http://www.consucode.gob.pe 22 BUZZIO, Herless. COFIDE facilitara crditos a Pymes, En: Revista sntesis semanal, lima abril 2002

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4.2 4.2.1

HIPOTESIS DE INVESTIGACIN Hiptesis General influyen

Los programas de Microcrditos en la ciudad de Tingo Mara de la Micro y Pequea empresa

favorablemente en la desarrollo econmico y disminuyen el nivel de riesgo

4.2.2

Operacionalizacin de la Hiptesis

Variables independientes X.- DESARROLLO ECONMICO - Anlisis de mercado..X1 - Viabilidad del negocio..X2 - Capacidad competitiva.X3 - Asociaciones empresariales...X4 Y.- NIVEL DE RIESGO - Aprobacin del microcrdito...Y1 - Capacidad de Endeudamiento..........Y2 - Evaluacin crediticia..Y3 - Experiencia crediticia....Y4 Variable dependiente

Z.- PROGRAMAS DE MICROCRDITOS - Capacidad de Ahorro..Z1 - Manejo del Crdito..Z2 - Autoempleo..Z3 - servicios financieros oportunos....Z4 4.2.3 Unidades de anlisis

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Se refiere a los fenmenos objeto de investigacin, estn consideradas las unidades en forma individual (personas, cosas, et.) o de grupo, es decir, todos los elementos que representan al objeto de estudio.

Unidades de anlisis = Las micro y pequeas empresas de Tingo Mara.

V. DISEO,

METODOS,

TCNICAS

INSTRUMENTOS

DE

INVESTIGACIN Diseo muestral Universo poblacional El universo de estudio para la presente investigacin est constituida por 462 micro y pequeas empresas agrupadas en diferentes actividades econmicas, ubicadas en la ciudad de Tingo Mara. Muestra Se extraer una muestra de estudio mediante la siguiente frmula:

Z 2 p q E2

Donde: N0 Z = Muestra inicial = Nivel de Confianza

P y q = niveles de Variabilidad E = Nivel de Precisin

Dando valores tenemos: Z p q E = = = = 92.5% 0.80 0.20 0.15

Remplazando valores en la formula:

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1.78 2 0.80 0.20 0.15 2

0.506944 0.0225

n 23

La muestra inicial es igual a 23 empresas de un total de 480 micro y pequeas empresas, en consecuencia esta muestra preliminar lo sometemos al factor de correccin finito:

Muestra ajustada

Donde: n0 = Muestra inicial n1 = Muestra Ajustada N = poblacin

n1

n0 n 1 1 0 N

Remplazando valores en la formula tenemos:

n1

23 23 1 1 480

n1

23 1.045833333

n1 22
Por consiguiente, la muestra corregida es 22 micro y pequeas empresas, para el presente proyecto de investigacin se va a tomar el 50% de la

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muestra, siendo 11 micro y pequeas empresas de la ciudad de Tingo Mara.

Mtodos de investigacin Durante el proceso de investigacin, aplicaremos los mtodos que a continuacin detallamos:

Generales

a)

Mtodo comparativo: Nos permitir contrastar los factores de la

poltica econmica y su grado de efecto en las unidades de anlisis.

b)

Mtodo histrico: permitir conocer el desarrollo consecuente de

las unidades de anlisis en el tiempo.

c)

Mtodo dialctico: constituye estudiar desde lo particular, para

luego generalizar a todas las unidades de anlisis en estudio.

Especficos

a)

De analoga: este mtodo nos servir para determinar las

similitudes de los factores negativos que impiden el desarrollo de las MYPES, por las distintas entidades a estudiarse.

b) problema.

Matematizacin: nos permitir establecer estadsticas sobre el

c)

Inductivo

Deductivo:

Estableceremos

conclusiones

generalizar los resultados de la investigacin.

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Tcnicas de investigacin

Sistematizacin bibliogrfica Sistematizacin hemerografca Observacin ordinaria Entrevista Encuesta

Instrumentos de investigacin

Fichas bibliogrficas Fichas hemerografcas Gua de observacin ordinaria Cdula de entrevista para informantes claves Cuestionario de encuesta de opinin.

30 MATRIZ DE CONSISTENCIA
PROBLEMA Seleccin General: LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS EN EL PERU Las MYPES constituyen el sector econmico ms importante en el desarrollo productivo del pas. Por eso, el estado cumple un rol muy importante que consiste en fomentar el desarrollo integral, facilitar el acceso a los servicios empresariales y financieros con el fin de crear un entorno favorable a su competitividad, permitiendo a las MYPES lograr su desarrollo, permanencia y crecimiento a nivel local, nacional e internacional. Seleccin Especifica: LOS MICROCREDITOS Y SUS IMPLICANCIAS EN EL DESARROLLO DE LAS MYPES EN LA PROVINCIA DE LEONCIO PRADO El estado a travs del marco normativo ha aprobado normas legales para promover el desarrollo y la inversin privada en este sector. Sin embargo, segn referentes empricos observables muchas de estas empresas carecen de programas de microcrditos, carecen de infraestructura, deficiente gestin empresarial, limitado acceso a la informacin de oportunidades de mercado interno y externo, entre otros factores que se identificaran en el proceso de investigacin. OBJETIVOS Objetivo general Demostrar las implicancias de los microcrditos en el desarrollo de la micro y pequea empresa en Tingo Mara. Objetivos secundarios - Analizar el desarrollo econmico de las MYPES en relacin a los crditos otorgados por las instituciones financieras en la ciudad de Tingo Mara - Precisar la situacin actual de las micro y pequeas empresas en Tingo Mara frente a la aparicin de los microcrditos - Plantear las acciones que se deben realizar para potenciar el desarrollo de la micro y pequea empresa en Tingo Mara. HIPOTESIS Hiptesis General Los programas de Microcrditos en la ciudad de Tingo Mara influyen favorablemente en la desarrollo econmico y disminuyen el nivel de riesgo de la Micro y Pequea empresa OPERACIONALIZACION Operacionalizacin de la Hiptesis Variables independientes X.-DESARROLLO ECONMICO -Anlisis de mercado.X1 -Viabilidad del negocio.................X2 -Capacidad competitiva.........X3 -Asociaciones empresariales.....X4 Y.- NIVEL DE RIESGO -Aprobacin del microcrdito.....Y1 -Capacidad de Endeudamiento...Y2 - Evaluacin crediticia....Y3 - Experiencia crediticia...Y4 Variable dependiente Z.- PROGRAMAS DE MICROCRDITOS - Capacidad de Ahorro.....Z1 - Manejo del Crdito....Z2 -Autoempleo....Z3 - servicios financieros oportunos.....Z4 METODOLOGIA Mtodos de investigacin Generales - Mtodo comparativo - Mtodo histrico - Mtodo dialctico Especficos - De analoga. - Matematizacin - Inductivo Deductivo Tcnicas de investigacin - Sistematizacin bibliogrfica - Sistematizacin hemerografca - Observacin ordinaria - Entrevista - Encuesta Instrumentos de investigacin - Fichas bibliografcas - Fichas hemerografcas - Gua de observacin ordinaria -Cdula de entrevista para informantes claves -Cuestionario de encuesta de opinin.

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BIBLIOGRAFIA Ley N 28015 Ley de promocin y formalizacin de la micro y pequea empresa. BONIFACIO, Bely. La micro y pequea empresa, alternativa (...). GOMERO GONZALES, Nicko Alberto. Participacin de los intermediarios financieros bancarios y no bancarios en el desarrollo de las pymes (...). tesis para optar grado acadmico de magster en contabilidad con mencin en banca y finanzas, lima 1990-2000. CABALLERO BUSTAMANTE. Revista informativa, lima septiembre 2000, 2 a quincena. Ley N 27972. Ley orgnica de municipalidades. RIVERA, Oscar. Presidente del Directorio de MIBANCO, En: La Repblica publicado el 07/06/05. Econ. LEVANO DE ROSSI, Cecilia. Direccin Nacional de la Micro y Pequea Empresa Elaboracin de Estadsticas de la Micro y Pequea Empresa. Abril 2005 VELASCO, Alejandro. Los Retos del Sistema Financiero en el desarrollo de las Mypes en el Per. Reporte Financiero de Entidades de Microfianzas en el Per a Marzo del 2006. LOCALLE CALDERON, Microempresarios. Maricruz. Microcrditos: De Pobres a

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WONG CAM, David. Finanzas corporativas un Enfoque para el Per, Universidad del Pacifico. PEREZ MORENO, Salvador. Los microcrditos en el Per: un instrumento de cooperacin internacional para el desarrollo de las reas rurales. Documentacin social, ISSN 0417-8106, N 137, 2004. Econ. BLACUTT, William. Los microcrditos combaten la pobreza. Univisin Online. 2007.