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AUDITORIA DE PLANILLAS La empresa Valle Grande S.

A le contrata a usted en calidad de auditoría independiente hidalga auditores asociados para examinarlos los estados financiero el 31 de diciembre de 2010 uno de los auditores corresponde auditar las planillas de sueldos y salarios. MARCO CONCEPTUAL Todo los entes económicos Tienen Que Invertir en el pago de los servicios ejecutivos, empleados, personal, técnico y de servicios, los costos de sueldos y salarios se han incrementado en los últimos años, debido a una serie de disposiciones legales, como seguridad y previsión social (régimen de prestación de salud, accidentes de trabajo y enfermedad profesional, seguro de vida particulares de la presentación de salud, etc.) Las deducciones son numerosas, seguridad social, seguros de grupo, planes de pensión seguro medico y otros. La empresa, debe contar con una sección que se encargue de controlar, procesar y preparar los pagos correspondientes, teniendo cuidado de pagar al persona fantasma. También debe preparar la información para la gerencia sobre: el número de horas días y la cantidad de personal que presta servicios a la empresa. La función del área de control del personal, básica son: CONTROLAR, los tiempos, costos, preparar las planillas, mediante la utilización de equipos computarizados y prepara las boletas de pago de sueldos, salarios y comisiones ganadas procesarlas autorizaciones para incremento, cambios y despido, etc. OBJETIVO DE AUDITORÍA DE NOMINAS PLANILLAS: Es examinar las nominas de sueldos y salarios para determinar la veracidad, legalidad y exactitud de los cálculos, tiempos, monto pagado. Constatarlas operaciones matematicas, el tiempo de trabajo, horas extras, comisiones, asignación y otros. Comprobarlos descuentos legales y judiciales, seguridad social seguros particulares y otros. LA EMPRESA VALLE GRANDE S.A CUENTA CON EL SIGUIENTE PERSONAL Y PAGA MENSUALMENTE.

CANDTIDAD 03 04 10 15

CARGO GERENTES SUNGERENTE EMPLEADOS OBREROS

SUELDO C/U 6000 4000 1500 300

TOTAL 18000 16000 15000 4500

Cada uno recibe 10% de bonificación por año de servicio. Todo descuento con tres (03) año de servicio. Descuentos: Es Salud (5%) seguro médico familiar (2%) impuesto renta SEGÚN ESACALA PREPARA DOCUMENTOS DE AUDITORIA 1) ESSALUD 2) IMPUESTOALARENTA

MEMORANDUN DE PLANEAMIENTO AUDTI ORIA DE PLANILLAS 2010 DE LA EMPRESA VALLE GRANDE S. A. ORIGEN La presente Auditoría de Planillas, Examen Especial a la Información Personal de año 2010, se ejecuta en cumplimiento al contrato pactado con la empresa VALLE GRANDE S. A. OBJETIVOS 1.1 General Plantear un adecuado Control, utilizando adecuadas funciones para e cumplimiento del objetivo para la determinación del área de personal basados el reglamentos y normas establecidas. 1.2 Específicos Establecer la confiabilidad y exactitud de la documentación requerido (reporte de planillas, tarjeta de asistencia). a) Recomendar cambios necesarios en las diversas fases de operación b) Averiguar el grado de protección, clasificación y custodia de nuestro personal. c) Identificar fortalezas del sistema de gestión. d) Identificar riesgos que no están en el alcance del sistema de gestión. INVES TIGACION PRELIMNI AR FUNCIONES DE PERSONAL El área de personal es el órgano ordinario de la elaboración de planillas de todo el personal. Asimismo, realizará las erogaciones que deba hacer el Ayuntamiento, con las excepciones que señale la Ley. NORMATIVIDAD APLICABLE A LA ENTIDAD     Reglamento de Organización y Funciones de la Empresa Valle Grande EIRL Manual de Organización y Funciones de la Empresa Valle Grande EIRL Resolución Ministerial N" 322-2009-TR con fecha 06-11-2009. Decreto Supremo N" 007-2002-TR con fecha 04-07-2002.

Informe en borrador deberá emitirse luego de recibirse l os comentarios de lo! servidores y ex servidores a quienes se les cursara los respectivos pliegos de hallazgos. por los comités y/o comisiones especiales. Juan Lizano Cerron Gerente General Eco. INFORMES A EMITIR Y FECHAS DE ENTREGA. 2. Se ha previsto efectuar una evaluación selectiva de la documentación relacionada la a planilla. luego 1 previa evaluación se redactara el Informe Final.MAR. IDENTIFICACIÓN DE ÁREAS CRÍTICAS Y SIGNIFICATIVAS De las Unidades de todo el personal de la empresa conforme a la normativa vigente.60 y a la! circunstancias. Decreto Supremo N" 003-97-TR con fecha 27-03-1997.MAR. Al término de las visitas de ser el caso. otorgándose plazos de acuerdo a NAGU 3. 1.201º Al término de las labores se emitirá los informes finales de acuerdo a lo siguiente: Cinco (05) Ejemplares del Informe Corto de Auditoria Planilla Cinco (05) Ejemplares del Informe Largo de Auditoria Planilla. se cursarán Pliegos de Hallazgos a lo! servidores responsables. Nº de Dias Fecha de entrega Informe corto de auditoría Informe largo sobre planillas Memorando de planeamiento 29 30 2 29.A. FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD Los funcionarios responsables del manejo administrativo y de gestión de la Empresa Valle Valle Grande S. Abog. Dina Laimes Cabezas Gerente Administrativo PERSONAL REQUERIDO Para la ejecución del presente Examen Especial se requiere de la participación del siguiente personal: . la revisión y discusiones finales se realizará posteriormente.2010 14.FEB .2010 04.

150.00 S/40.400.480.00 .00 S/. distribuidos de la siguiente manera: ACTIVIDAD Planeación y Programación Trabajo de campo Evaluación de Aclaraciones Redacción del Informe Supervisión del Informe Sustentación ante el jefe de Área Evaluación TOTAL DIAS UTILES 5 11 5 3 2 2 2 30 Nº PERSONAS 3 3 3 1 1 1 1 13 TOTAL H/H 120 264 120 24 16 16 16 576 COSTO DE EXAMEN De acuerdo a la programación de actividades. se utilizará un total de 576 horas con un costo de S/. Milagros Povis Salazar Elvia Olivera prieto. Deisy Condori silvestre Rodrigo CATEGORIA Auditor 1 Auditor 2 Supervisor Inspector Inspector Inspector CARGO EN LA COMISION Supervisor Supervisor Jefe de Comisión Auditor Integrante Auditor Integrante Auditor Integrante PRESUPUESTO DE TIEMPO Para el cumplimiento de los objetivos propuestos en el presente Memorando de Planeamiento se estima la utilización de 30 días calendarios.00 S/.00 S/.9390.00 Nº H/H (B) 120 264 120 COSTO DE LA ACCION DE CONTROL PASAJES VIATICOS(D) TOTAL E © S/.00 tal como se detalla a continuación: ACCION DE CONTROL Planeación y Programación Trabajo de campo Evaluación de Aclaraciones Redacción del Informe Supervisión del Informe Sustentación ante el jefe de Área COSTO H/H (A) S/35.NOMBRES Y APELLIDOS Marcos Fabian .19.Lenin Marcos Fabian. 150.00 S/35.00 S/.00 S/.3750. 150.480.00 S/25.00 S/20. Victor Luis Leyva Puente.4350.00 S/30.00 24 16 16 S/.00 S/.00 S/.490.

30. RUC Nº 2019875624.00 4.4350.00 IMPORTE S/.00 16 S/.00 20. RECUENTO FISICO BlLLETES 1.01 Billete 2. 1.-02 billete MONEDA 1.00 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ETAPAS Planeación y Programación Trabajo de campo Evaluación de Aclaraciones Redacción del Informe Supervisión del Informe Sustentación ante el jefe de Área Evaluación 01-10 11-14 15-21 22-24 25-26 27-28 29-30 DIAS 5 11 5 3 2 2 2 30 TOTAL ARQUEO DE CAJA En Huancayo a los 15 días del mes de octubre en presencia deiSr.01 billete 3... Tesorero VICTOR LUIS MARCOS FABIAN con DNI N" 10198323 y el auditor de la Empresa J &J con..00 10.00 50 20 20 .04 MONEDAS S/.Evaluación TOTAL S/. 50. 19490.00 S/.

40.50 S/.1 moneda 0.50 .00 Recuento Físico Faltante CASO DE SOBRANTE S/.00 S/.50 S/. 94.00 70.04.20 DINERO EN EFECTIVO Habilitación Ingresos de mes 500.9.00) (250.M L.00) 228. 92.F 01-04-20 01. Tesorero en señal de Conformidad.50 133. 500.50 0. HECHO POR SUPERVISADO POR RESUMEN D.Nº28546 de fecha 18/ 10/ 11 por el importe de Boleta de Venta 001.50 NOTA: El recibo de ingresos se encuentran en el N º 748 Inicio con s/.Nº00009 de fecha 20/ 10/ 11 por el importe de Boleta de Venta 002.13.L.00 LISTA DE GASTOS Boleta de Venta 001..00 570.00 s/.00 Terminado el arqueo de caja se entrega en efectivo a la Sra.Nº12459 de techa 20/ 10/ 11 por el importe de S/.M.2. 29.Nº00256 de fecha 12/10/11 por el importe de Boleta de Venta 001.50 4.00 (•)Gastos (•) Vale provisional (92.

2011 Seilor .00 ______ _______________________ LAIMES CABEZAS DINA DNI 19905680 TESORERA HECHO POR D.Dinero en efectivo Habilitación Ingresos del mes 500.F POR 01-04-20 01.rta."ayo ConfinlO.04. 28.00 Cifra al31 de dci embre del101 O Es t.00) 228.00 70.00) (250.50 166."X>ITec.00 570.M SUPERVISADO L.04.00 Recuento Físico Faltante 394. MIG UEL ALVINO ESTEBAN Depa.to Atetllamen te.to rvtoneda Nacional 1500.20 CIRCULACION A EMPLEADOS Seilor BIDALGO AUDITORES ASOCIADOS l lua n t. según detalle adj unto que mi boleta de pago indica un monto oorrec.00 (-) Gastos (-) Vale provisional (92.L.M.mento Legal llua n <'>)<l.

o. con tal motivo.I\II U)o ftiiO.tinudo seilor CIRCULACION A OBREROS llua n <'>)<>. agradeceremos oon fll'lnen directamente . abajo.a ellos el saldo que apa ree( en nuestras cuenta.o.o. CJRCULACION A EM PLEADOS Seilor BIDALGO A UDITOR ES ASOCIADOS l lua•K•.04.o.tro: emados tlnancieros.POLO G UILLEN GUILLEN Av. 28. en el espacio provisto ma.o. HIDALGO AUDITORES ASOCIADOS e.ión de nue.o. le. JUAN DOMI NGO CERRON Gerente General /1/DALGO AU DITORES ASOCIADm W!lo.YIIIll<:. al 31 de diciembre 2010.00 300. CONCEPTO N'RECB FECHA DOLARES TOTAL HABERMENS 6585 29-11-10 300.fUIIO-.tán efectuan do la revLo.o..00 Agradeceremos en viar directamente a la oonfll'lnación IIIDALGO AUDITORES ASOCIADOS. de planilla.JI lo/CA. Prado N222 l lua n t.IO. al FAX 4483456 Atenta1nen te.o.ayo ."ayo E.I'Jt\I.IO.2011 Nuestros auditore.

¿Se oot efancon re \afidadbsllbtos depiM•ta con ¡s• bslibfos del depatUWneoiOde pago 3 ¿.to A tentamente.a.JO.10 : JEFE DE PERSONAL RUBRO : PLANILLAS PREGUNTAS gpuesta-s SI " O NA OBSERVACIONES A PERSONAl 9 ooorot del per9008I 9e SI le\'88 cabo 8lf8rlée t..gresodef penonaP.-. 28.\l /1/DALGO AUD ITORES ASOCIADm DESARROLLO AUDITORIADEPLANILLAS CUESTIONARIODEEVALUACIONDELSISTEMA DECONTROLINTERNO .YIIU.10 AL31.. según detalle adj unto que 1ni boleta de pago indica un 1nonto correcto rvtoneda Nacional 300.wwrealzarpagos !ti &li'lt61\l161J)AI"A ..Confirmo.ayo.JI Mfii.W\2 1 ¿Exble81gún tJpodeconlroten ef .00 Cifra al31 de dci embre del201O Es oorre<".IIUISON.04.12.e. POLO G UILLE N GUILLEN Departamento Legal llua nc:-.2011 (Mio.01.Sé eonraanbitU& &a y wanoa MbiM'IJ)IM(IMy SI 1 I.(Cd"ACUII lt'O""YIIo. :ALVINO ESTEBAN Michel PERIODO CARGO O!N' : DEL01. z "')&la.P.

mr que rabafadore9 fanmmas 1 6 1 1 ¿1. algOnfulcklnado """"" 1 ¿E)diste a1g00 Funclíonanot e9ponsable de8probar SI suekSode cada etnpiNdo de&& etnpre9a 9 Ceteolede PMonale9 et """ga<IO.I\IIACC. SI ¿Secootrotan adecuadament emórdenes de pago de pagos están e9labfe c dos sego)n aJei009 y sal8rlo9 S 1 ¿Exk t en medidas desegwidad pw8e\'U81 SI Ccorat o.' IIICA•UIIO'""'- . 25.(<.0'*.acsa.g apagar J)O( Es10 po«la OC89'1Mw <pe se eelé pagandO 8 ot.89 e9IMdeWarnenle8U1onz.:.Jef\1& ob'et09 g ¿SereviSan petl6dlcarnenle ef softwate deplanillas 1 SI SI A tta\'é9deooa ¡si 1Esmuytnponaole pata ef oonrol.IM seleveoCOSM.. a ¿Existealgún shtet'l'la de pago8 b9 etnptead09 ylu o. flPOoi'Jt\1110.. HEC>IOPOR.2011 SUP€RVISAOO POR: Ot\IJIU..otltelOS 4 los cadaCMO.. h<kl9o pOOrlaoa.

iquetos page9 aias cueotMdel oonrotdf!l mayOf' general.. PfOced. .. 011 6 A9eg(Jrese que tos oontr0fe9 de eottada9 y satdM sean satJsfactOf'bs.04.10 AL31. 011 4 Venfique elproceso de contratación del 16.04.M. Venfique o confirme bs saldos de .M..04. 17. z 3 Ver. . pet'90081 para&a etrtpte9a.Sr.M. obligacklne's OCUE!OW: porpagar 81petSONII.F.10 : JEFE DE PERSONAL • PLANILLAS .12.01. PERIODO CARGO RUBRO /1/DALGO AU DITORES ASOCIADm PROGRAMAOEAIJDJTORIA :ALVINO ESTEBAN Miguel :DEL01.rt I"O deAud!torla POR 1 FECHA "" "u NIA OBSERVACIONES COtnpruetle tos asiieotoe contab6es refeoooe a ta cancetaciiOn de remooetacble9.F 011 S Re\ise tos ask!nl09 de pase 81 libro dlarb gf!OI'!f'al y su OOfr le trastad:> 8f Uro mayor. segOO E!l rE!tOJ .F 15.

n Anualde Controlpara e ailo 2010. . a Sotk:lte &as fwlcli0ne9 dE!t Jefe del area de Personal y compruebe si e9lé considera exckJslvamente lo que corre9ponde a tas hn:bne9 dE!t dep8f1amf!f'IIOde Penonaf.o. y la autorizadón de pago de haberes.04. 011 Como restJiado de nuestro exarTIM de contrd interno.2 002.INTRODUCCION l. ORIGEN DEL EXAMEN ElExamen E. la existencia de 5os trabajadores..o 001-2010 EXAME!' ESPECIAL AL AREA DE PERSONAL PERIODO 01 DE ENERO DE 2010 AL31 DICIEMBRE 2010 1.M. .AuditOf'ia ha dejado constancia ck ta&es hechos.M. VE!flfiqueta e»'stf!f'lda e .04.F 0. aprobado por l a Contratoría General de la República.F 011 19. .M. UII..Jar un oonltd de pago de plan"las. este podr a origmr que se eslén realizando pagos a otras personas ajooas a la empresa:asi oomo lampooo se da ouenla de li existencia de 5os 8111P5eados de la 8111Presa y de su debida aulorizac::ión de sus pagos.digital._tegrldad detos ell'l)teados y1uobretos.F VMF 26. hemos veri:ficado el deSEWTIPOño de las funciones de las personas encargada> del conlrolde plaas.JM manejl f nanciero de la wnpresa.04. función que se enwentra mal estructaada. se ha realizado en cumplimiento alPl él. por 5o rual a su wz ha propuesto reocrnendaciones para eslab5ecer nuews oonlto5es para el bt.mediante Resolución de Contral oría 300.F 011 7 18.042óu L"FORME r. .2002-CG del20 Dic. en donde se enoonlró 5o siguiente: No exista personél encargado de efect.pecialalárea de personal.

. al .i. Estatuto de personal del l\•linisterio Público.airuye un E. determinando sien elperíodo 001nprendido entre el02 de Enero al31 de Diciembre del 2010..confOrmelo determina elArt. una empreu con Personería Jurfdci :a. 191> de la Con.ituc::iór Polític:a delEstado Peruano.o. y comprendel a revi.tental a.<. Gaceta Oficial N<:l 36.abarc. de ftc::ha 11 de septei mbre de 1 . ón y análi..e realizaron en función a la nonnatvi idad vi gente.262.•dinaria N<) 5. cumplir con las meta.o. Gaceta Oficial Extrao. de techa 16 de junio de 1. co1n() son: sel tl'"C ón de personal supervi.•u. Gaceta Of ci alExtraordinaria N<) 5.. S.o.. realizado al Área de personal. 4. se ectvi< de la documentación que S Lo. Econ óti t.logró dentro de parámetros de ef ci encia efi cacia y economla. fases de-lárea de persona . cuyos objetivos han sidolos siguiente.. así conlO silas transacciones s.se enmarca dentro de las Normas de Auditori.o. y objetivos previ stos en su Plan OperativoInstituc onal y d( acuerdo a su dsi ponbi ilidad de recursos.o. de Auditoria GubernamentalNAGU. b) Determinar si en l a Entidad durante el período evaluado.o.\!o:unen Especia .o.o.. Nonna..o. presenta razonabl emente la situac ón delos tOndos y grado de dsi ponbi ilidad y si expone e induye todoslo: conceptos con propi edad..2.. COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS VALLEGRANDE S..654 de techa 04 de marzo de 19-99.•.997.o. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL VALLE GRANDE SA.. e.a Generallnente Aceptada: (NAGAS) yl a.. vigente.: a) E1nitir opinión alE. dvi ersa. ! Adnlinsi tratvi a. BASE LEGAL ley Orgánci a del"-•linisteroi Públci o.. Con vención Colectiva de Trabajo par a el personal obrero.152. ALCANCE DEL EXAMEN El p1•esente E. 3.ente acc ón de controloon..a. ElExa1nen E.nen Espec:-. Ley Orgánci a delTrabajo. enlos asuntos de su competencia.Lado de Ingresos y Egresos delárea de personalde la empresa VALLE GRANDE SA.o. N ATURALEZA Y OBJETIVOS DEL EXAMEN La pre. con auton()mía Polític-a.a. .pecial . ón y evaluac ón. elperíodo comprendido elltre el02 de Enero al31 d< Diciembre del201O.A .998.

entarios."ados.o.nunit.S.60 Co tlUnicación de llallazgos de Auditoria... No hay manuales de funciones -Teniendo en cuenta que no existe una norma que obligue a las compañías a tener este tipo de herramienta considerado de vital importancia.tro de trabajadores según reloj digital . 1. se recomienda elaborar los manuales de funciones teniendo en cuenta que cada füncionario se debe responsabilizar por las tareas asignadas evitando d uplicidad en las mismas.spon.o. fueron co.t.o. a l<>s funcion arios y servidor re.o..•o de Planilla y boleta.T... 1.able. los 1HiS1tlOS que fueror evaluados por La Comi. los 1nismos que en cumplimiento a la NAGU 3. Regi.. se recomienda fgarlo en un lugar visible y fácil acceso pam los empleados y evitar posibles sanciones administrativas. aclaraciones y/o con-. l. Existe Reglamento de trabajo. no hay Reglamento de Higiene y Seguridad Industrial Art.o. evitando que esto que se presente desperdicios y perdida de materia prima..iderados al emitir el presente lnfO:rme. pero. El reglamento de t rabajo es el conjunto de nonnas que determina las condiciones a que deben S<\ietarse el empleador y sus trabajadores en la prestación del servicio.o..Se recomienda elaborar estos manuales pam que cada una de las tareas se encuentren debidamente coordinadas bajo unos esq uemas claros y precisos en busca de tener un orden dentro de la compañia. No hay manuales de procesos y procedimientos..Durante el trabajo de campo se detem1inaron llallazgos de Auditoria..DOCUMENTOS Y REGISTROS FUENTES l.ión de Auditorla y con. . 2. Regi. 104 C. l. la oportunidad de ejercer la. dándole.o..

llLUIILU llll: llii:MIJIIIUlA(. dice: 766572 y debe decir: 63960. PROCEDIMIENTOS l.tro de carga de personal JI.o. e1npleados y obreros. REVISION DE LIBROS DE CONTABILIDAD 2. VERIFICACION DE PI.ada uno de los ejecutivos.üij() 2C>1C> .3. VERIFICACION DE TRABAJADORES 3. Debe si. Regi.o.I()NII:S .ANILLAS IV.< t-<1<p1re<ffita uh <óhteo idó rAZóMblt Excepto en importante a pagar a gerente. MARCAS DE A UDITOR l. CONCLUSIONES Segú " el rt-<ultodó del tXAillth reali2odó a lóregL<trós de pla hilla..nular nombres de c. Correcto 111.

:.... o P«...0 tazO!\ OSMo tt7<MO'I•TA _..t1. O F...SF/IlT.N" 1250 RUC:20.c- OASV/C.m::liNACAS F SO. 30 OU. lf'PNTECRA.\'AC. Oireocion:Jr...CESE: ..7071938 C_OO_tO.1_2256 OC2 NCNS fe IJAGAJ.Yt..:. OASTI'Ve.PlNSKN. Jtfllfrti1-Tftdtfl7-0f41 sodal de la e1nprua Oet 0111112010 AJ 3111112010 v.8..O. REMUNERACI ONES DESCUENTOS APQR TACIONES O a EMPLEADOR .0..P.. AVTOGENEAAOO C.lPI.\..Atoqu...LLt:ue bt o&\ S...üH S-"- IUDALGO AUDITORES ASO BOLIIYA H PJI.• 61522CC080/<$ t-RS exTFt:.tilft'«'54 "'.U.P.EAOO F. O CATEO: &NP<E/00 V/C. N.. HASS't 8/oSCO: 150000 0:e.V. OOCIO.S.

00 1.ICAl ADB.D : ASIGNACKlN fMI..HI'BERBASICO 135.-. REGSET07 73.500.00 STA.61 GRATFICACKlN />FP SEGURO: 13. ••• COMISKlN: •..31de NcMet'nbte de 20tt . v•o SEGURO R....20 SEGURO R.CATEGORU\: SEG\.00 DESCUENTOS 19Ql0 NETO APAGAR Hl81"K:&yo..80 1...500. PAGDJCXl7 186.ANTOS: 0.ROP/>SrriCUlAR TOTAL REMUNERACION 1.00 />FP FONDO: "" 150.00 ESSAl\. .81 DOM.

EXTFL o C. 1-RS.7-41 Oe ra. OASnve. 30 C*.01 RMMo1)4..AltN90N: AFPNTEGAA AVTOGENERIOO . ' ... .P. TRAS.Li:: Ui::lt\t o&\ !\.TRdtl!21..00 ...: 600.EMPLEADOR TRABAJADOR BOLBTA Dlt PAliO OS Mo t17<2Gt1-TR<W 7.T. OOCD.. 1-RS.ceRERO F cESE...c . O Rocic:n:J r.OOOOOM P<6 VIII:.z01'soelalde la empresa \'\...SF/oi.Aroquip.US..012256 002 NCN9'1:E OE'YSlCU\ERAPRETO F.\..N:J'I:ESO• HABet8/oSaoo.Q5.-»01.P...L.. '"""k O CATEG: O F.a N" 1250 1 Ot/1112010 Jlf 31/tt/ tO RUC:27071938 COOtOO..

UD : ASIGNACKlNFMI.00 CCILI\ ISIOtt 0.ICAl 0.VIC RE:GSET07 73. 54.3:> de NcMetnbte de 2011 ..80 SEGUR O FU.00 AFPFONDCk 60.ANTOS: o•o STA.92 600..81 O(lM.GOIC Xl7 ADB..00 REMUNERACIONES DESCUENTOS HABERBASICO L80 APORTACIONES DEL EMPLEADOR &».CATEGORIA: SEGURO PAAT1Cu..88 10..00 AFPSEGlRO: 528 SEGURO Fti VIC PJ.00 0..AR TOTAL TOTAL REMUNERACION 523.00 ESSAL.00 DESCUENTOS 76Da NETOAPAGAR Hl8nC8)'0. 0.61 GRATFICACKlN 18!1i.

Juan MES:NOVI EMBRE 2010 MAf.iAN A N• 1 2 3 4 S 6 7 8 9 10 11 TARDE SALIDA REFR IGER IO 1 E NTRADA SALIDA E NTRADA FERI ADO 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 .IUDALGO AUDITORES ASO EMPLEADOR TRABAJADOR TARJETA DE CONTROL DE ASISTE NCI A CARGO:GERE NTE AREA :GERE NCIA APELLI DOS Y N OMBRES:LIZA NO CERRÓN.

u 13 14 1S 16 17 18 19 20 21 22 23 24 2S 26 27 28 29 30 08:00 01:00 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 Jefe de Personal .

lAN A N• 1 2 3 4 S 6 7 8 9 10 11 u 13 14 15 16 17 18 19 zo 21 22 TARDE SALI DA REFR IGER IO 1 E NTRADA SALIDA E NTRADA FE RI ADO 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 14:00 16:30 .TARJ ETA DE CONTROL DE ASISTE NCIA CARGO:SUB GERE NTE AREA :SUB GEERE NCIA APELLI DOS Y NOMBRES:LAYMES CABEZAS DIN A MES:NOVI EMBRE 2010 MAf.

iAN A N• 1 2 3 4 S 6 7 8 9 10 11 u 13 14 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 TARDE SALIDA REFRIGERIO 1 E NTRADA SALIDA E NTRADA FERI ADO 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 .Magall MES:NOVI EMBRE 2010 MAf.23 24 25 26 27 28 29 30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 Jefe de Pe rsonal TARJ ETA DE CONTROL DE ASI$TENCIA CARGO:Personal Técnico AREA :ALMACEN APELLIDOS Y NOMBR ES:MEDINA CAS.

1S 16 17 18 19 20 21 22 23 24 2S 26 27 28 29 30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 Jefe de Pe rsonal TARJETA DE CONTROL DE AS STENCIA CARGO: OBRERO AREA : APELLIDOS Y NOMBRES:OLI VERA PRIETO DEYSI MAf.iANA N• 1 2 3 4 5 TARDE SALIDA REFRIGERIO 1 ENTRADA SALIDA ENTRADA FE RIADO 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 .

6 7 8 9 10 11 u 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 08:00 01:00 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 14:00 16:30 Jefe ode Personal HIDALGO AUDITORES ASOCIADm .

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