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PLAN DE NEGOCIO

Nombre de la Idea de Negocio: PRODUCCIN DE CHOCOLATE DE CACAO




Razn Social: Persona Natural E.I.R.L


Nombre Comercial: CHOCORICO

1.- PLANEAMIENTO ESTRATEGICO

VISION DEL NEGOCIO

Chocolates chocorico busca consolidarse hacia el futuro como una excelente empresa lder en calidad e
innovacin de chocolates a nivel nacional e internacional ofreciendo un llamativo producto para
cualquier persona.

MISION DEL NEGOCIO.

La empresa tiene como misin satisfacer las necesidades de aquellos consumidores que buscan un
producto innovador y que adems se dan placer para el gusto y una delicia para el paladar.

BREVE DESCRIPCION DEL NEGOCIO

La Actividad principal del Negocio consiste en la elaboracin y comercializacin de chocolates
artesanales. El producto est dirigido a nios, jvenes y adultos que desean consumirlos directamente o
que quieren obsequiarlos a un familiar o amigo, en alguna ocasin especial. Se trata de un producto
innovador y de excelente calidad
Los chocolates son de excelente calidad, gran sabor, olor y textura, y tienen una presentacin diferente
y atractiva.

Chocolates CHOCORICO se est consolidando con un local propio, se encuentra ubicado frente a la
Plazuela Quiones del barrio la Merced, somos una empresa de 3 jvenes emprendedores que se
dedican a la Elaboracin del producto y a la atencin del consumidor, ofrecemos degustar CHOCORICO
de buena calidad y salubridad.


2. ANLISIS DEL MERCADO

2.1 ANLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL, evaluar que instituciones o empresas trabajan en el mismo sector,
analizar con cuales de estas instituciones se puede realizar alianzas estratgicas, convenios u otras acciones que
le(s) favorezcan

Hacer una alianza estratgica con la municipalidad provincial de Mariscal Cceres a travs del rea de fomento
para la comercializacin de los chocolates, y una alianza de maquila con la Cooperativa Acopagro.










2.2 ANLISIS DEL MERCADO POTENCIAL

CONCEPTO N
Nmero de personas en la zona donde piensan vender su producto o servicio 26,852 personas habitan
a la ciudad de Juanjui.
Nmero de personas que compran el producto o servicio en la zona (demandantes
potenciales)
18754 personas que
pueden ser nuestros
clientes potenciales
Establecer la cantidad que compran por perodo (mensual) Por cada familia se
consume 4 barras de
chocolate
Establecer la Cantidad de productos o servicios a ofrecer 600 barras de chocolate
mensuales de 90
gramos

2.3 SEGMENTO EL MERCADO: PBLICO OBJETIVO

Se trata de un producto innovador y de excelente calidad, que ser vendido directamente a los clientes o por
medio de bodegas, bazares y tiendas especializadas en dulces. Los chocolates son de excelente calidad, gran sabor,
olor y textura, y tienen una presentacin diferente y atractiva.
2.4 VENTAJA COMPETITIVA

Brindar el mejor servicio
Ofrecer el mejor precio
Una atencin rpida y eficiente.
La mejor higiene en el servicio
Somos estudiantes de agroindustria por ende conocemos la tcnicas de control de calidad necesarias para
aplicar en el producto.

2.5. ANLISIS DE LA COMPETENCIA

2.6 ESTRATEGIAS DE MERCADEO

2.6.1 ESTRATEGIA DE PRODUCTO O SERVICIO

PRODUCTO

El producto tiene tres aspectos bsicos que es necesario tener en cuenta:

Caracterstica del producto; qu es?
- CHOCORICO es un producto que est hecho con los mejores granos seleccionados.
Empresas
Competidoras

Nivel de Aceptacin

Tipo de
cliente que
atiende
Por qu razn
la elijen?
Dnde se
comercializa el
producto?
A que precio
lo venden?
Alta Regular Poca

Las orqudeas



X
Personas
forneas,
gente que
sabe del
sabor del
buen
chocolate.
Por sus
diferentes
presentaciones.
En las tiendas
comerciales,
mercados.
s/ 7

acopagro




X
Personas
forneas,
personas de
la localidad.
Por su sabor
Minimarket,
mercado.
s/ 10

- PRESENTA MEJORES CARACTERSTICAS ORGANOLPTICAS.
- BUEN CONTENIDO DE NUTRIENTES.

Funciones; qu hace?
- Nutre al cuerpo mediante energa que brinda la materia prima principal, proporciona caloras en poca de
friaje; en conclusin ALIMENTACIN SALUDABLE.

Beneficios; qu necesidades satisface?
- Alimentacin
- Nutricin
- Salud
- bienestar
La pregunta clave es: Por qu el cliente elegir mi producto, entre tantos otros iguales que estn en el
mercado?
- CHOCORICO presenta un sabor innovador por la combinacin de materias primas.
- Segn estudios realizados se concluye que las industrias nacionales de la competencia ofertan productos a
precios elevados en relacin a otras empresas reconocidas internacionalmente, por lo cual CHOCORICO,
ofrecer productos a precios ms accesibles.
2.6.2 ESTRATEGIA DE PRECIO

Cul ser el precio del producto? 5.00
Cmo se ha determinado el precio? Por encuestas a un determinado grupo de la
poblacin de mis clientes potenciales.
Otra informacin relevante para la fijacin de precios
Por el precio de la competencia


2.6.3. ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN (PLAZA)
Enumerar de una manera concreta, los aspectos a considerar en relacin a los mecanismos de venta (venta
directa, con distribuidores, delivery, etc.)

Dnde ofrezco mis productos?
Principalmente en los mercados, tiendas comerciales y pblico general.
Cmo distribuyo mis productos?
De forma directa

2.6.4 ESTRATEGIA DE PROMOCIN

Qu se har para promocionar el negocio? Realizando una alianza con el municipio de
MARISCAL CACERES a travs del rea de fomento
para la participacin en ferias , y realizando en
degustaciones de productos, Publicidad en radio
Volantes,

Cunto dinero se puede invertir en estas
actividades?
50 soles



3. ESTUDIO TCNICO DE LA PRODUCCIN

3.1 Localizacin del negocio, (Mencionar provincia, distrito, localidad, direccin, condiciones y caractersticas del
local de produccin o de servicio)

Nuestro centro de produccin se encuentra ubicado :
Provincia :MARISCAL CACERES
Distrito : JUANJUI
Direccin :JR LA MERCED 448
En la que dice el nombre del negocio CHOCORICO
3.2 Distribucin del local (rea de trabajo).















3.3 Especificaciones tcnicas
Cmo se presenta el producto o servicio?
En forma ovalada y rectangulares con una envoltura de papel laminado con su representativo logo, en la que dice
chocolates CHOCORICO, como tambin su presentacin en diferentes variedades.























3.4 Disear el diagrama de Operaciones en Proceso de la elaboracin de su producto o servicio.




Licor de cacao









ESTACIONAMIENTO
rea de produccin
rea de
despacho
rea de ventas













































Derretido
Conchado
Atemperado
Moldeado y
zarandeado
Enfriado a
12C
Empaquetado
Hasta 30 C
Adicin de
insumos:
Manteca grasa
Azcar
Leche en polvo
Man tostado
Manjar blanco.

Comercializacin
Bao mara
a 60 C

10 minutos
3.5 Hacer un listado de las maquinas, equipos y herramientas que se necesitan para elaborar el producto o
brindar el servicio que se ha definido

Herramientas cantidad
paletas 4.00
escobas 2.00
envase de aluminio 1.00
recogedor 2.00

3.6 Realizar el clculo de Materiales y/o Materias Primas que usarn en el proceso productivo
Para producir (cantidad de produccin o nmero de servicio mensual)
















3.7 Hacer un listado de los posibles proveedores que proporcionarn los insumos necesarios para la elaboracin
del producto o servicio.

Nakamura Moldes y envoltura
Ferretera imn Cocina
Cooperativa agraria acopagro Insumos, Servicio de maquila
Pea gas Baln de gas y gas
Carpintera Mesas

3.8 Organizacin de las personas en el proceso productivo
Hacer un listado de las personas que se necesitan para producir la cantidad de bienes o servicios detallados en este
Plan de negocio.

Puesto de Trabajo Numero Tareas del puesto
Operario de la produccin
Vendedor
Propietario del negocio
1
1
1
Se encarga de realizar los chocolates,
chocotejas. Adems recorrer toda la
ciudad repartiendo los pedidos, como
tambin Se encarga de recepcionar los
pedidos y atender a las personas.
Materia Prima e Insumos Cantidad Precio
unitario
licor de cacao 13.23 25.00
moldes 10.00 2.00
papel aluminio 6.00 6.00
papel de etiquetado 600.00 1.00
azcar 4.91 2.00
leche 4.54 8.90
man tostado 16.20 7.00
manteca de cacao 15.12 35.00
4. ESTUDIO ECONMICO
4.1 Determinar la Proyeccin de Ventas en unidades

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES
Ventas Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Por ao
chocolate 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 10,800.00


4.2 Elaborar el Plan de inversin

a) Maquinarias y Herramientas:
Rubro Cantidad Precio Unitario Total
Maquinarias y/o equipos

240.00
cocina 1.00 240.00 240.00
balon de gas 1.00 37.00 37.00

Rubro Cantidad Precio Unitario Total
Herramientas

53.00
paletas 4.00 5.00 20.00
escobas 2.00 3.00 6.00
envase de aluminio 1.00 15.00 15.00
recogedor 2.00 6.00 12.00





b) Muebles y enseres.
Rubro Cantidad Precio Unitario Total
Muebles y Enseres

600.00
vitrina octagonal 1.00 450.00 450.00
mesa 1.00 150.00 150.00

c) Gastos pre Operativos :
Rubro Cantidad Precio Unitario Total
Costos de Instalacin

290.00
registro sanitario 1.00 80.00 80.00
Carnet Sanitario 1.00 20.00 20.00
Trmite de RUC 1.00 40.00 40.00
Talonario de Boletas 1.00 45.00 45.00
Talonario de Facturas 1.00 45.00 45.00
Botiqun 1.00 60.00 60.00


d) Capital de trabajo
Capital de trabajo 2952.41
Materia prima e insumos
2052.41
mano de obra
900.00

e) Gastos administrativos:
Rubro Cantidad
Precio
Unitario Total
Costos de Administracin y Venta

120.00
Costos de Administracin

70.00
Alquiler de Local

-
Electricidad 1.00 30.00 30.00
telfono 1.00 25.00 25.00
Agua 1.00 15.00 15.00
Costos de Venta

50.00
Promocin y Publicidad 1.00 50.00 50.00

f) Gastos de ventas

N Designacin Calificacin
Salario
/mes
Salario /
ao
1 operario
vendedor, propietario, llevar ingresos y
egresos, operario, publicista

900.00

10,800.00 2 Vendedor
vendedor, propietario, llevar ingresos y
egresos, operario, publicista
TOTAL

10,800.00


4.3 Determinacin de la Estructura de costos


Inversiones Iniciales
Rubro Unidad Cantidad Precio Unitario Total Costos Fijos
Costos
Variables
1 1,220.00 1,220.00 0.00
infraestructura 0.00 0.00 0.00
maquinaria y/o equipos 277.00 277.00 0.00
cocina unidad 1.00 240.00 240.00 240.00
balon de gas unidad 1.00 37.00 37.00 37.00
Herramientas 53.00 53.00 0.00
paletas Global 4.00 5.00 20.00 20.00
escobas unidad 2.00 3.00 6.00 6.00
envase de aluminio Global 1.00 15.00 15.00 15.00
recogedor unidad 2.00 6.00 12.00 12.00
Muebles y enseres 600.00 600.00 0.00
vitrina octagonal unidad 1.00 450.00 450.00 450.00
mesa unidad 1.00 150.00 150.00 150.00
Costos de instalacin 290.00 290.00 0.00
registro sanitario unidad 1.00 80.00 80.00 80.00
Carnet Sanitario unidad 1.00 20.00 20.00 20.00
Trmite de RUC unidad 1.00 40.00 40.00 40.00
Talonario de Boletas unidad 1.00 45.00 45.00 45.00
Talonario de Facturas unidad 1.00 45.00 45.00 45.00
Botiqun global 1.00 60.00 60.00 60.00
Total inversiones iniciales
2,151.8 720.0 1,431.8
Capital de trabajo 2031.78 600.00 1431.78
Materia prima e insumos meses 1.00 1431.78
1431.78 1431.78
mano de obra meses
1.00
600.00
600.00 600.00
Gastos Administrativos 70.00 70.00 0.00
Electricidad mes 1.00 30.00 30.00 30.00
telfono mes 1.00 25.00 25.00 25.00
Agua mes 1.00 15.00 15.00 15.00
Gastos de venta 50.00 50.00 0.00
Publicidad unidad 1.00 50.00 50.00 50.00
Total costo de Inversiones 3371.78 1940.00 1431.78

4.4 Paso siguiente, determinar El costo Total Unitario de produccin

Total inversin depreciacin de equipos Total CF unidad producida CFU
Costos fijos al ao 8,340.00 253.17 8,593.17 6,000.00 1.432194


Producto CV U CFU COSTO TOTAL

chocolate 2.86 1.4322 4.30


Calculo del precio Unitario


Producto COSTO TOTAL % ganancia
precio de la
competencia
precio PVP
chocolate 4.30 60% 10.00 6.87 7



CALCULO DE VENTA AL MES


Producto N de venta P.V.P PROMEDIO COSTO

1 chocolate 6,000.00 6.90 41,400.00


Total venta al AO/precio
6,000.00 41,400.00






4.5 Calcular la Proyeccin de Ventas en nuevos soles


PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES
Ventas Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Por ao
chocolate 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 6,000.00
Ventas Totales 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 41,400.00
COSTOS

Costos de Produccin 2,031.78 2,031.78 2,031.78 2,031.78 2,031.78 2,031.78 2,031.78 2,031.78 2,031.78 2,031.78 2,031.78 2,031.78 24,381.38
Costos Administracin Venta 120.00 70.00 120.00 70.00 120.00 70.00 120.00 70.00 120.00 70.00 70.00 120.00 1,140.00
Costos de Depreciacin 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 253.17
Intereses 96.56 94.34 96.56 94.34 96.56 94.34 96.56 94.34 96.56 94.34 94.34 96.56 1,145.42
COSTOS TOTALES 2,269.44 2,217.22 2,269.44 2,217.22 2,269.44 2,217.22 2,269.44 2,217.22 2,269.44 2,217.22 2,217.22 2,269.44 26,919.97
GANANCIA BRUTA 1,180.56 1,232.78 1,180.56 1,232.78 1,180.56 1,232.78 1,180.56 1,232.78 1,180.56 1,232.78 1,232.78 1,180.56 14,480.03
Impuesto RUS 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00
Ganancia neta 1,160.56 1,212.78 1,160.56 1,212.78 1,160.56 1,212.78 1,160.56 1,212.78 1,160.56 1,212.78 1,212.78 1,160.56 14,240.03




4.6 Margen de Contribucin y Punto de Equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO






DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

VARIOS SERVICIOS


CONCEPTO chocolate
Precio de Venta 6.90
Costo Variable Unitario 2.86
Margen de Contribucin 4.04
Proporcin de Ventas 1
Costos Fijos 8,340.00
PUNTO DE EQUILIBRIO 2,066.18
PUNTO DE EQUILIBRIO SOLES (es el PE en Unds. X Precio) 14,256.64











4.7 Con toda la informacin que se maneja, ahora se puede elaborar el Flujo de Caja del negocio
FLUJO DE EFECTIVO

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO PERIODOS
CERO MES 01 MES 02 MES 03 MES 04 MES 05 MES 06 MES 07 MES 08 MES 09 MES 10 MES 11 MES 12
LIQUIDACI
N
INGRESOS

3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00

Ventas - 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 3,450.00 41,400.00
COSTOS DE INVERSIN
-
1,220.00

Herramientas 53.00

maquinaria y/o equipos 277.00

Muebles y enseres 600.00

Costos de instalacin 290.00

infraestructura -

COSTOS DE PRODUCCIN
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78
-
2,031.78 -24,381.38
Materia prima e insumos 1,431.78 1,431.78 1,431.78 1,431.78 1,431.78 1,431.78 1,431.78 1,431.78 1,431.78 1,431.78 1,431.78 1,431.78 1,431.78 17,181.38
mano de obra 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7,200.00
COSTOS DE ADM. Y
VENTAS -120.00 -120.00 -70.00 -120.00 -70.00 -120.00 -70.00 -120.00 -70.00 -120.00 -70.00 -70.00 -120.00 -1,140.00
Gastos Administrativos 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 840.00
Gastos de venta 50.00 50.00 - 50.00 - 50.00 - 50.00 - 50.00 - - 50.00 300.00
SUB TOTAL
-
3,371.78 1,298.22 1,348.22 1,298.22 1,348.22 1,298.22 1,348.22 1,298.22 1,348.22 1,298.22 1,348.22 1,348.22 1,298.22 15,878.62
DEPRECIACIN 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 21.10 253.17
TOTAL BRUTO
-
3392.88 1,277.12 1,327.12 1,277.12 1,327.12 1,277.12 1,327.12 1,277.12 1,327.12 1,277.12 1,327.12 1,327.12 1,277.12 15,625.45
IMPUESTOS 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 240.00
FLUJO DE CAJA
ECONMICO
-
3,412.88 1,257.12 1,307.12 1,257.12 1,307.12 1,257.12 1,307.12 1,257.12 1,307.12 1,257.12 1,307.12 1,307.12 1,257.12 15,385.45
Inters al ao 43% INTERES AL MES 3.58%
Tasa de retorno anual 9% Al mes

0.75%

VAN S/. 8,604.75

TIR 36.57%


5. RESUMEN EJECUTIVO

Para continuar con la elaboracin del Plan de Negocio, construir un resumen ejecutivo, tomando en cuenta toda
las pautas proporcionadas en el presente captulo.

5.1 Concepto de Negocios

El Negocio Denominado CHOCORICO, es una propuesta de negocio para la venta de
chocolates en barras de 90 gramos, como tambin de chocotejas con variedades de relleno. El
Negocio est ubicado en el distrito de Mariscal Cceres, para los clientes y todas aquellas
personas que visitan con frecuencia la ciudad y gusten de probar chocolate en barra o
chocotejas ya que adems es un dulce extico.



5.2 Ventaja competitiva y propuesta de valor

- La ventaja competitiva es la ubicacin del negocio, que se ubicado en un local fcil de
encontrar y acceder.
- Experiencia en el procesamiento de chocolate.
- Materia prima existente en la zona.
- Productos de calidad y sabor agradable.



5.3 Proyeccin de ventas

SE iniciara las ventas con 500 barras de chocolate mensuales de 90 gramos de peso, lo que
representa una venta mensual de S/ 3,450.00
Esta proyeccin en funcin de la demanda de los clientes, abarcando con este proyecto solo el
5 % del mercado potencial



5.4 Conclusiones econmicas: Es rentable? A partir de que periodo se recupera la
inversin?

El negocio de venta de chocolates chocorico es rentable, recuperando el capital de inversin al
tercer mes de iniciado el proyecto.
Nos muestra en indicador de rentabilidad de VAN > 0, con un valor igual a S/. 8,604.75 y una
tasa de retorno TIr igual a 36.57%, por lo que se recomienda invertir en el proyecto.