1.

Aspectos financieros
6.1 Programa de inversión (Inversión fija, diferida y capital de trabajo) y origen
de los recursos (Desglosar conceptos por nombre específico).

CONCEPTO
DE
INVERSION
UNIDA
D DE
MEDI
DA
CANTI
DAD
PRECIO
UNITARI
O ($)
INVERSI
ÒN
TOTAL
($)
RECURSOS
INAES SOLICITA
NTE
1

OTROS

(Indicar
nombre
)
INVERSION FIJA
2

Terreno
Obra civil
Maquinaria Vendin
g
4 80,000 320,000 320,000 - -
Mobiliario y
equipo

Otros - - -
SUBTOTAL 80,000 320,000 320,000
INVERSIÓN DIFERIDA
3

Capacitación 1 8,000 8,000 8,000
Asistencia
Técnica
1 8,000 8,000 8,000
Estudio de
mercado

Otros
estudios
indique____
encue
stas
1 6,000 6,000 6,000
Puesta en
marcha
Trámit
es
legales
1 4,000 4,000 4,000
Otros Arrend
amient
os
4 1,500 6,000 6,000
SUBTOTAL 27,500 32,000 10,000 22,000
CAPITAL DE TRABAJO
4
,
5

Materia
prima,
Agua
potabl
4 480 1,920 1,920

1
Deberán corresponder a lo que se indique en el apartado de “Activos disponibles”.
2
Anexar cotizaciones o presupuesto vigentes de la inversión fija a adquirir o construir con recurso del INAES: maquinaría, mobiliario y equipo, infraestructura, etc.
3
Anexar cotizaciones o presupuesto vigentes de la inversión diferida a contratar con recursos del INAES: estudios, capacitación, asistencia técnica, puesta en
marcha, etc.
4
Anexar memoria de cálculo del capital de trabajo, determinado a través del método de flujo de efectivo mensual del primer año, precisando el tiempo para el que se
requiere y el porqué de dicho periodo.
5
Anexar cotizaciones o presupuesto vigentes que sustenten los cálculos del costo de los conceptos de Capital de trabajo a adquirir con recursos del INAES.
insumos e
Energí
a
eléctric
a
4 800 3,200 3,200
Mano de
obra
Sueldo 4 1,500 6,000 - 6,000
Servicios Análisi
s de
calidad
4 1,000 4,000 4,000
Mante
nimien
to y
refacci
ones
4 7,720 30,880 30,880
Otros Transp
orte
4 500 2,000 2,000
SUBTOTAL 12,000 48,0000 42,000 6,000
TOTAL $ 119,500 400,000 376,000 24,000
TOTAL % 29.875% 100% 94% 6%



FLUJO DE EFECTIVO
entradas Semestre 0 1 2
Inaes - - -
Solicitante - 288,000 288,000
otros - - -
tolal - 288,000 288,000


MEMORIA DE CALCULO PARA DETERMINAR LAS ENTRADAS DE VENTAS
CANTIDAD DE PRODUCTOS POR UNIDAD AL DIA 50
NUMERO DE UNIDADES 4
PRECIO DE PRODUCTO 8.00
DIAS 180

50X4X8X180 = 288,000

salidas 0 1 2
Fija 320,000 - -
Diferida 24,000 84,000 84,000
Capital de trabajo 40,000 113,600 113,600
Costo de producción - - -
Isr ¿? ¿? ¿?
ptu ¿? ¿? ¿?
Total 384,000 197,600 197,600

MEMORIA DE CALCULO PARA DETERMINAR LAS SALIDAS DE FLUJO DE EFECTIVO
PARA EL SEMESTRE 0:
INVERSION TOTAL DE MAQUINARIA 320,000
CAPACITACION 8,000
TRAMITES LEGALES 4,000
ARRENDAMIENTO 6,000
MANTENIMIENTO 30,880
AGUA POTABLE 1,920
ENERGIA ELECTRICA 3,200
ANALISIS DE CALIDAD 4,000
ENCUESTAS 6,000
TOTAL 384,000

PARA EL SEMESTRE 1, 2,3…N
ASISTENCIA TECNICA 8,000 X 6 MESES 48,000
ARRENDAMIENTO 6,000 X 6 MESES 36,000
SUELDOS 6,000 X 6 MESES 36,000
ANALISIS DE CALIDAD 4,000 4,000
MANTENIMIENTO 30,880 30,880
TRANSPORTE 2,000 X 6 MESES 12,000
AGUA POTABLE 1,920 X 6 MESES 11,520
ENERGIA ELECTRICA 3,200 X 6 MESES 19,200
TOTAL - 197,600

Flujo neto efectivo -384,000 +90,400 +90,400




TABLA DE PUNTO DE EQUILIBRIO

concepto Semestre 1 2 3 4 5
Costos fijos 95,200 95,,200 95,200 95,200 95,200
Costos
variables
102,400 102,400 102,400 102,400 102,400
Ventas totales 288,000 288,000 288,000 288,000 288,000
Pe 90,400 180,800 271,200 361,600 452,000
Pe % 22.6% 45.2% 67.8% 90.4% 113%

MEMORIA DE CALCULO PARA DETERMINAR LOS COSTOS FIJOS.

ENERGIA ELECTRICA 19,200
ARRENDAMIENTO 36,000
SUELDOS 36,000
ANALISIS DE CALIDAD 4,000
TOTAL 95,200

MEMORIA DE CALCULO PARA DETERMINAR LOS COSTOS VARIABLES.

AGUA POTABLE 11,520
TRANSPORTE 12,000
MANTENIMIENTO 30,880
ASISTENCIA TECNICA 48,000
TOTAL 102,400