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AUDITEC S.C.

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES


Trujillo, 17 de Noviembre del 2013
Sr. Jonathan Castaeda
Gerente de Cobranzas
Presente.-
De acuerdo con las instrucciones dadas por la Asamblea General de Accionistas, me permito
remitir a Uds. el dictamen de la auditora practicada al rea de cobranzas de la agencia de
casa grande con especial nfasis en asegurar una mayor confidencialidad y confiabilidad de
la informacin mediante la recomendacin de seguridades y controles del Sistema de
inanciamiento !ntegrado, la misma "ue se lle# a cabo del $% de mayo &asta el '( de )unio.
De los resultados obtenidos durante la e#aluacin me permito informarle a usted las
siguientes obser#aciones*
Situaciones presentadas
- No existe un formulario de evaluacin del desempeo del personal de
sistemas
- l !"# $ %"# est&n desactualizados
- 'ctualmente la informacin (ue proporciona el &rea de ventas no
si)ue un orden adecuado* a las dem&s &reas involucradas con +sta.
- xisten posibilidades de ries)os en cuanto a los servicios prestados
por los proveedores.
- xiste incumplimiento en el horario establecido en la empresa.
- #alta de conocimiento en lo (ue refiere a se)uridad de informacin.
De acuerdo con las pruebas realizadas al rea de cobranzas de la tienda ++ , ++-.!/A y
de acuerdo con los criterios de e#aluacin seg0n las normas general de auditoria de
sistemas y el marco de traba)o -12!. dictamino "ue el Sistema S! en el 3rea de
cobranzas es eficiente.
Atentamente,
-4- 5ara del -armen 4alma 6zaro
Auditor 7esponsable
Empresa: TIENDAS EFE S.A. rea Auditada: Ven!" Fecha: 07#0$#2013
%bjeivo N&1' Ev!lu!r "i el (er"on!l de ven!" )um(le )on "u" *un)ione" de m!ner! e*i)!+, e*i)iene , e*e)iv!
Siu!)ione" C!u"!" Solu)i-n
El MOF y RIT estn desactualizados Falta de atencin por parte de la
erencia en este aspecto
Actualizar los respecti!os MOF y RIT a"o a
a"o se#$n las nue!as tendencias del ne#ocio
%o e&iste un 'ormulario de e!aluacin
del desempe"o del personal de sistemas
%o e&iste re#lamentacin so(re este
aspecto
Implementar !)a re#lamento e!aluaciones
peridicas al desempe"o del personal
Ela(orado por: .uin!n! A/uil!r 0!nuel Apro(: 1!lm! 23+!ro 0!r4! del C!rmen

-!4 8(9:
NDICE
;<D!-+....................................................................................................................... '
,,. S,-.'C,"NS %/0'N-S
Experiencia y Profesionalidad Pgina '
Em(re"!' TIE%*A+ EFE +,A, 5re! Audi!d!' -entas Fe)6!' ./01/210.
O(3eti!o %42: 5ompro(ar 6ue los sistemas de control interno utilizados7 son e8caces,
+ituaciones C!u"!" Solu)i-n
Actualmente la in'ormacin 6ue
proporciona el rea de !entas no si#ue un
orden adecuado7 a las dems reas
in!olucradas con 9sta,
Ausencia de un orden de 3erar6u)a de
la in'ormacin,

Esta(lecer un orden adecuado en la
recepcin de la in'ormacin,
El!bor-' Iza#uirre +olano :isseth A(rob-' ;alma :zaro Mar)a del 5armen

Em(re"!' TIE%*A+ EFE +,A, 5re! Audi!d!' -entas Fe)6!' 2</01/210.
O(3eti!o %4.: E!aluar la calidad del ser!icio perci(ido por los pro!eedores,
+ituaciones C!u"!" Solu)i-n
+e o(ser! 6ue e&isten posi(ilidades de
ries#os en cuanto a los ser!icios
prestados por los pro!eedores,

%o se considera el ni!el de ries#o 6ue
puede e&istir en la empresa,
:le!ar un control de las acti!idades de los
pro!eedores,
+e o(ser! 6ue puede e&istir
incumplimiento de los contratos en
relacin con los re6uerimientos le#ales
de la empresa,
%o cuenta con contratos se#uros y
e'icientes,
Re!isar los contratos y !er si estn de acuerdo
con los re6uerimientos, = si estos se adoptan a
las pol)ticas de la empresa,
El!bor!do (or' Fernndez -ela May>ol A(rob-' ;alma :zaro Mar)a del 5armen

Experiencia y Profesionalidad Pgina (
Em(re"!' TIE%*A+ EFE +,A, 5re! Audi!d!' -entas Fe)6!' 02/00/210.
O(3eti!o %4?: -eri'icar 6ue el ni!el de se#uridad sea el adecuado para el desarrollo de sus acti!idades,
+ituaciones C!u"!" Solu)i-n
Falta de conocimiento en lo 6ue re'iere a
se#uridad de in'ormacin,
Falta de conocimiento en lo 6ue
re'iere a se#uridad de in'ormacin,
+u#erir 6ue se realice una copia de la
in'ormacin 6ue posee y 6ue est9 en constante
actualizacin,
El!bor!do (or' +oto 5arrera +andra A(rob-' ;alma :zaro Mar)a del 5armen


+mpresa* -,N1'S#S.'. 3rea Auditada* 0entas
ec&a* 234 254 6278
"b9etivo N:7; valuar si el personal de ventas cumple con susfunciones de manera eficaz* eficiente $ efectiva
Situaciones Causas Solucin %esponsable
Al llegar a la empresa se pudo apreciar
"ue todas las reas poseen sus respecti
#os 51 y 7!.= pero no se detallan las
funciones especficas para cada personal
de rea.
Disposiciones "ue no &an sido
consideradas al momento de
&acer la actualizacin del
reglamento.
Actualizar los respecti#os 51 y
7!. a>o a a>o seg0n las
necesidades de cada rea
?uintana Aguilar
5anuel
6as funciones estn encaminadas a
conseguir los ob)eti#os.
Se reconoce la necesidad de
optimizar el traba)o del rea de
Sistemas.
?uintana Aguilar
5anuel
6a entidad le da al personal del rea
programas de entrenamiento y@ o
capacitacin
Disposiciones dadas para
permitir "ue se supere el
personal.
?uintana Aguilar
5anuel
+l personal no se re0ne para discutir las
metas del rea alcanzadas y no
alcanzadas.
alta estipular medidas respecto
a esta acti#idad y la Gerencia no
se manifiesta sobre esto.
Actualizar los respecti#os 51 y
7!. en cuanto a alcance de metas
?uintana Aguilar
5anuel
<o eAiste un formulario de e#aluacin del
desempe>o del personal de sistemas
<o eAiste reglamentacin sobre
este aspecto
!mplementar #a reglamento
e#aluaciones peridicas al
desempe>o del personal
?uintana Aguilar
5anuel
+laborado por* <uintana ')uilar !anuel Aprob* Palma /&zaro !ar=a del Carmen
,,,. S,-.'C,"NS NC"N-%'1'S
Experiencia y Profesionalidad Pgina B
Em(re"!' TIE%*A+ EFE +,A, 5re! Audi!d!' -entas Fe)6!' 1./01/210.
O(3eti!o %42: 5ompro(ar 6ue los sistemas de control interno utilizados7 son e8caces,
+ituaciones C!u"!" Solu)i-n 7e"(on"!ble
Al llegar a la empresa se pudo obser#ar "ue
los traba)adores del rea poseen el
conocimiento adecuado para &acer el debido
registro de la #enta.
!zaguirre Solano 6isset&
6a empresa mensualmente realiza reuniones
las cuales se coordina estrategias y metas de
#entas
!zaguirre Solano 6isset&
Se obser# "ue la presentacin de la notas
de pedido no son claras y adecuadas lo "ue
dificulta la facturacin de los mismos
alta de conocimiento de los
re"uisitos en las notas de
pedido.
-apacitacin al personal
en lo "ue respecta a la
elaboracin de nota de
pedidos
!zaguirre Solano 6isset&
Actualmente la informacin "ue proporciona
el rea de #entas no sigue un orden
adecuado, a las dems reas in#olucradas
con sta.
Ausencia de un orden de
)erar"ua de la informacin.

+stablecer un orden
adecuado en la recepcin
de la informacin.
!zaguirre Solano 6isset&
El!bor-' !zaguirre Solano 6isset& A(rob-' ;alma :zaro Mar)a del 5armen

mpresa; .!+<DAS++S.A. >rea 'uditada; /entas #echa; 'C@ %$@ '$%(
1b)eti#o <D(* +#aluar la calidad del ser#icio percibido por los pro#eedores.
Situaciones Causas Solucin %esponsable
Se obser# "ue la empresa recoge toda la
documentacin relacionada con las
acti#idades "ue realizan los pro#eedores al
prestar sus ser#icios.
6a empresa se encarga de
obtener todos los
documentos "ue
corresponden a cada uno de
sus pro#eedores de manera
organizada.
ernndez /ela 5ayEol
Se obser# "ue eAisten posibilidades de
riesgos en cuanto a los ser#icios prestados
por los pro#eedores.

<o se considera el ni#el de
riesgo "ue puede eAistir en la
empresa.
6le#ar un control de
las acti#idades de
los pro#eedores.
ernndez /ela 5ayEol
Se obser# "ue puede eAistir
incumplimiento de los contratos en relacin
con los re"uerimientos legales de la
empresa.
<o cuenta con contratos
seguros y eficientes.
7e#isar los contratos
y #er si estn de
acuerdo con los
re"uerimientos. Fsi
estos se adoptan a
las polticas de la
empresa.
ernndez /ela 5ayEol
labor; ernndez /ela 5ayEol 'prob; 4alma 6zaro 5ara del -armen

Experiencia y Profesionalidad Pgina G
mpresa; .!+<DAS++S.A. >rea 'uditada; /entas #echa; %'@ %%@ %(
1b)eti#o <DB* /erificar "ue el ni#el de seguridad sea el adecuado para el desarrollo de sus acti#idades.
Situaciones Causas Solucin

%esponsable
Se pudo apreciar "ue el softHare tiene gran
utilidad para la empresa, pues le ayuda agilizar
sus operaciones.
Se tom una adecuada
decisin al elegir ese softHare.
Soto -arrera Sandra
Se pudo apreciar "ue al acceder al softHare
empleado la cla#e empleada est debidamente
encriptada y brinda la seguridad del caso.
+l sistema utilizado brinda la
debida proteccin para la
informacin.


Soto -arrera Sandra
<o cuenta con 2acEup para guardar la
informacin "ue posee la empresa
alta de conocimiento en lo
"ue refiere a seguridad de
informacin.
Sugerir "ue se realice una copia
de la informacin "ue posee y
"ue est en constante
actualizacin.

Soto -arrera Sandra
labor; Soto -arrera Sandra 'prob; 4alma 6zaro 5ara del -armen

Experiencia y Profesionalidad Pgina 8
Experiencia y Profesionalidad Pgina C
,0. P/'N 1 -%'?'J"
Experiencia y Profesionalidad Pgina 9
Experiencia y Profesionalidad Pgina %$
0. P%"G%'!'S 1 '.1,-"%,'
%/'C,"N C"N /
C"?,- @.7
P%"G%'!' 1 '.1,-"%,' P'%' / !"# A %"# B '%' 1 C"?%'NC'
P%"C1,!,N-"S DCD"
P"%
#. 1
,N,C,"
#. 1
-%!,N"
D"%'S D"!?% -CN,C'S D%%'!,N-
'S 7eunin inicial* $%@$G@'$%B ,
(%@$G@'$%B
E horas
Asistente* Auditor y representante de
la organizacin
"b9etivo specifico N:27
1eterminar las disposiciones $
re)lamentos (ue a$uden al
correcto re)istro de las cobranzas
!aana -arde
DS (. Administrar el
desempe>o y la
capacidad
/erificar si eAiste el manual de
organizaciones y funciones.
!#&et Asto
6opez
$:@$G@'$%
B
$:@$G@'$%B :*($ am,
%*$$ pm
!ndagacin -uestionario
DS (.' -apacidad y
desempe>o actual
/erificar si las transacciones son
registradas en el periodo adecuado.
!#&et Asto
6opez
$:@$G@'$%
B
$:@$G@'$%B '.($ p.m I
B.($ p.m
1bser#acin 5onitoreo
DS (.G 5onitoreo y
reporte
Determinar el grado de
responsabilidad "ue tiene cada
traba)ador respecto al ingreso de
datos.
!#&et Asto
6opez
%G@$G@'$%
B
%G@$G@'$%B :*$$am,
%*$$pm
'*($ pm,
B*($ pm
!ndagacin -uestionario
%/'C,"N C"N /
C"?,- @.7
P%"G%'!' 1 '.1,-"%,' P'%' / C"N-%"/ ,N-%N"
P%"C1,!,N-"S
DCD"
P"%
#. 1
,N,C,"
#. 1
-%!,N"
D"%'S D"!?%
-CN,C'S
D%%'!,N-
'S
7eunin inicial* $%@$G@'$%B ,
(%@$G@'$%B
E horas
Asistente* Auditor y representante
de la organizacin
"b9etivo specifico N:26;
1eterminar la eficiencia del
control interno en el &rea de
cobranzas
!aana -arde
5+ '.% 5onitoreo del
marco de traba)o de
control interno.
5onitorear el ambiente de control
del rea y los ob)eti#os
organizacionales.
5ilagros
-umpa
lores
$%@$G@'$%
B
$C@$G@'$%B
:*$$ I
%'*$$ p.m
(*$$ I
C*$$ p.m
1bser#acin
@
comprobaci
n
5onitoreo
5+ '.' 7e#isiones de
auditoria
+#aluar la eficiencia y efecti#idad de
los controles internos.
5ilagros
-umpa
lores
$:@$G@'$%
B
%B@$G@'$%B
:*$$ I
%'*$$ p.m
(*$$ I
C*$$ p.m
1bser#acin
@
comprobaci
n
5onitoreo
5+ '.8 -ontrol interno
para terceros
+#aluar los estados de controles
internos con los pro#eedores de
ser#icios eAternos.
5ilagros
-umpa
lores
%G@$G@'$%
B
'%@$G@'$%B
:*$$ I
%(*$$ p.m
(*$$ I
:*$$ p.m
1bser#acin
@
comprobaci
n
5onitoreo
5+ '.C Acciones
correcti#as
!dentificar e implementar acciones
correcti#as deri#adas de los
controles de e#aluacin y los
informes.
5ilagros
-umpa
lores
''@$G@'$%
B
($@$G@'$%B
:*$$ I
%(*$$ p.m
(*$$ I
:*$$ p.m
1bser#acin
@
comprobaci
n
5onitoreo
Experiencia y Profesionalidad Pgina %'
%/'C,"N C"N /
C"?,- @.7
P%"G%'!' 1 '.1,-"%,' P'%' %P"%-S A 1"C.!N-"S
P%"C1,!,N-"S
DCD"
P"%
#. 1
,N,C,"
#. 1
-%!,N"
D"%'S D"!?%
-CN,C'S
D%%'!,N-
'S
7eunin inicial* $%@$G@'$%B ,
(%@$G@'$%B
E horas
Asistente* Auditor y representante
de la organizacin
"b9etivo specifico N:28
1eterminar la inte)ridad $
confiabilidad de la informacin
(ue se obtiene del sistema
computarizado.
!aana -arde
DS.%.G 5onitoreo y
7eporte del
-umplimiento de los
<i#eles de Ser#icio
/erificar la eficiencia del control de
las operaciones
5ayEol
ernand
ez /ela
$%@$G@'$%B $C@$G@'$%B
:*$$ ,
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
-uestionario -uestionario
DS.:'. 7egistro de
-onsulta de -lientes
-omprobar los eAcesos de lnea de
crdito tanto para cliente como para
accionistas.
5ayEol
ernand
ez /ela
$:@$G@'$%B %B@$G@'$%B
:*$$ ,
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
Anlisis de la
informacin
JcomparacinK
!nspeccin@cue
stionario
DS.(.G 5onitoreo y
7eporte
+#aluar la informacin en el rea de
cobranza.
5ayEol
ernand
ez /ela
''@$G@'$%B (%@$G@'$%B
:*$$ ,
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
Anlisis de la
informacin
Anlisis,
cuestionario
DS %(.' 4rogramacin
de tareas
/erificar los procesos y la
programacin de traba)o en el rea
de cobranza.
5ayEol
ernand
ez /ela

:*$$ ,
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m

5+ (.G 7eportes
integrados
/erificar si todos los reportes tienen
los re"uerimientos legales y
contractuales
5ayEol
ernand
ez /ela

:*$$ ,
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m

Experiencia y Profesionalidad Pgina %(
%/'C,"N C"N /
C"?,- @.7
P%"G%'!' 1 '.1,-"%,' P'%' P%S"N'/
P%"C1,!,N-"S
DCD"
P"%
#. 1
,N,C,"
#. 1
-%!,N"
D"%'S D"!?%
-CN,C'S
D%%'!,N-
'S
7eunin inicial* $%@$G@'$%B ,
(%@$G@'$%B
E horas
Asistente* Auditor y representante
de la organizacin
"b9etivo specifico N:2@
1eterminar la correcta
administracin de los recursos
humanos en el &rea de cobranzas.
!aana -arde
41C.( Asignacin de
roles
Determinar el grado de
responsabilidad "ue tiene cada
traba)ador respecto al ingreso de
datos.
GA521
A
SA6!<AS
, A7!A<A
%G@$G@'$%B ($@$G@'$%B
:am a
%pm
(pm a 8pm
/erificacin -uestionario
41C.B +ntrenamiento
del personal de .!
/erificar si eAiste personal
capacitado, encargado de la
super#isin de los roles y
responsabilidades para el personal
del rea de cobranzas.
GA521
A
SA6!<AS
, A7!A<A
$%@$G@'$%B %G@$G@'$%B
:am a
%pm
(pm a 8pm -omprobacin
+#aluacin de
la producti#idad
41B.%% Segregacin
de funciones
7e#isar si en la empresa &ay una
adecuada segregacin de funciones
y comprobar si estn establecidas
las lneas precisas de autoridad y
responsabilidad.
GA521
A
SA6!<AS
, A7!A<A
%G@$G@'$%B ($@$G@'$%B
:am a
%pm
(pm a 8pm +#aluar +ntre#ista
41C.G Dependencia
sobre los indi#iduos
Determinar si en la empresa eAiste
personal cla#e "ue pueda &acer
dependiente a la empresa.
GA521
A
SA6!<AS
, A7!A<A
$%@$G@'$%B %G@$G@'$%B
:am a
%pm
(pm a 8pm +#aluar +ntre#ista
Experiencia y Profesionalidad Pgina %B
41C.% 7eclutamiento y
retencin del personal
+#aluar cmo se reclutan a las
diferentes categoras de empleados
y cul es el tiempo medio para
cubrir un puesto.
GA521
A
SA6!<AS
, A7!A<A
%G@$G@'$%B ($@$G@'$%B
:am a
%pm
(pm a 8pm -omprobacin 5onitoreo
41C.C +#aluacin del
desempe>o del
empleado
/erificar el desempe>o del personal
respecto al rol cumple.
GA521
A
SA6!<AS
, A7!A<A
$%@$G@'$%B %G@$G@'$%B
:am a
%pm
(pm a 8pm +#aluar +ntre#ista
41C.' -ompetencia del
personal
/erificar si el personal cuenta con
las &abilidades, entrenamiento y
eAperiencia para poder asumir sus
roles dentro de la empresa.
GA521
A
SA6!<AS
, A7!A<A
$%@$G@'$%B %G@$G@'$%B
:am a
%pm
(pm a 8pm -omprobacin 5onitoreo
41C.: -ambios y
trminos de traba)o.
+#aluar si en el proceso de cambio
en los puestos del personal, se
transfieren los conocimientos y si se
eliminan los pri#ilegios de acceso.
GA521
A
SA6!<AS
, A7!A<A
%G@$G@'$%B ($@$G@'$%B
:am a
%pm
(pm a 8pm -omprobacin 5onitoreo
Experiencia y Profesionalidad Pgina %G
%/'C,"N C"N /
C"?,- @.7
P%"G%'!' 1 '.1,-"%,' P'%' ,NS-'/'C,"NS
P%"C1,!,N-"S
DCD"
P"%
#. 1
,N,C,"
#. 1
-%!,N"
D"%'S D"!?%
-CN,C'S
D%%'!,N-
'S
7eunin inicial* $%@$G@'$%B ,
(%@$G@'$%B
E horas
Asistente* Auditor y representante
de la organizacin
"b9etivo specifico N:2F
1eterminara en (ue condiciones
se encuentran las conexiones
el+ctricas $ de los e(uipos de red.
!aana -arde
1S 76.7 Seleccin $
diseo del centro de
datos
1bser#ar si el es"uema de datos
fsicos es el adecuado para el rea
de cobranza.
SUSSF
71D7!GU
+L
5!52+6A
6342F4627
@
6342F4627@
:*$$ I
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
"bservacin ntrevista
1S 76.8 'cceso f=sico
!nspeccionar si las personas
Jusuarios, terceros y personalK
tienen acceso al rea de cobranza
con facilidad.
SUSSF
71D7!GU
+L
5!52+6A
6342F4627
@
6342F4627@
:*$$ I
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
,nspeccin ChecG /ist
1S 76.@ Proteccin
contra factores
ambientales
1bser#ar si el rea se encuentra
implementada con dispositi#os
contra factores ambientales.
SUSSF
71D7!GU
+L
5!52+6A
6342F4627
@
6342F4627@
:*$$ I
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
,nspeccin Cuestionario
Experiencia y Profesionalidad Pgina %8
1S 76.F
'dministracin de
instalaciones f=sicas.
/erificar las medidas de control y
seguridad en las instalaciones.
SUSSF
71D7!GU
+L
5!52+6A
6E42F4627
@
6E42F4627@
:*$$ I
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
,nspeccin Cuestionario
1S 78.@ 1ocumentos
sensitivos $
dispositivos de salida
1bser#ar los resguardos fsicos
Jdispositi#os de salidaK
SUSSF
71D7!GU
+L
5!52+6A
6E42F4627
@
6E42F4627@
:*$$ I
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m

Experiencia y Profesionalidad Pgina %C
%/'C,"N C"N /
C"?,- @.7
P%"G%'!' 1 '.1,-"%,' P'%' S"#-H'% A D'%1H'%
P%"C1,!,N-"S
DCD"
P"%
#. 1
,N,C,"
#. 1
-%!,N"
M17AS M1527+
-CN,C'S
D%%'!,N-'
S
7eunin inicial* $%@$G@'$%B ,
(%@$G@'$%B
E horas
Asistente* Auditor y representante
de la organizacin
"b9etivo specifico N:2I
1eterminar si se lleva a cabo
controles $ procedimientos para
la operacin de hardJare $
softJare.
!aana -arde
41 B.9 4ropiedad de
datos y sistemas
+#aluar los procedimientos y
&erramientas "ue permitan enfrentar
responsabilidades sobre los
sistemas de informacin.
NA-?U+6!
<+
S!S<!+GA
S A/!6A
$G@$G@'$%
B
$G@$G@'$%B
:*$$ ,
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
-omprobaci
n
-uestionario@-&e
cE 6ist
A! '.( -ontrol y
posibilidad de auditar
las aplicaciones
+#aluar si se &an implementado
controles de aplicacin
automatizadas.
NA-?U+6!
<+
S!S<!+GA
S A/!6A
%'@$G@'$%
B
%'@$G@'$%B
:*$$ ,
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
-omprobaci
n
-uestionario@-&e
cE 6ist
A! '.: Aseguramiento
de la calidad de
softHare
+#aluar el desarrollo de los recursos
y la e)ecucin de la calidad del
softHare.
NA-?U+6!
<+
S!S<!+GA
S A/!6A
%9@$G@'$%
B
%9@$G@'$%B
:*$$ ,
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
-omprobaci
n
-uestionario@-&e
cE 6ist
Experiencia y Profesionalidad Pgina %:
A! '.%$ 5antenimiento
de softHare aplicati#o
/erificar si se aplica mantenimiento
a las aplicaciones del softHare.
NA-?U+6!
<+
S!S<!+GA
S A/!6A
'8@$G@'$%
B
'8@$G@'$%B
:*$$ ,
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m
1bser#acin@
comprobacin
-uestionario@-&e
cE 6ist
DS %(. G
5antenimiento
pre#enti#o del
&ardHare
+#aluar el mantenimiento y
desempa>o del &ardHare.
NA-?U+6!
<+
S!S<!+GA
S A/!6A

:*$$ ,
%*$$ p.m
(*$$ I
G*$$ p.m

Experiencia y Profesionalidad Pgina %9
0,. ,N0N-'%," 1 S"#-H'%
S"#-H'%*
OindoHs P4
OindoHs C
5icrosoft office '$$C
!nternet
?ase de 1atos;
S?6,S+7/+7
%1S
Un ser#idor ubicado en el local principal
/,CNC,'S
C licencias para 4cQs de OindoHs P4
B licencia de mi 5icrosoft office '$$C
0,,. ,N0N-'%," 1 D'%1H'%
DardJare;
C 4-Qs
' !mpresoras
Contabilidad;
-ore ' duo
-apacidad de disco duro G$$gb
5emoria ram de %'$.$$ mb
5emoria #irtual de (' bits
/elocidad del procesador (.G m&z
0entas;
-apacidad de disco duro 'G$gb
5emoria ram de %'$.$$ mb
5emoria #irtual de (' bits
/elocidad del procesador '.:m&z
#acturacin K6 m&(uinasL
-apacidad de disco duro 'G$gb
5emoria ram de %'$.$$ mb
5emoria #irtual de (' bits
/elocidad del procesador '.:m&z
Experiencia y Profesionalidad Pgina '%

Sistema de
,nformacin
KComponenteL
>rea ' (uienes sirve
Almacn Almacn
-a)a -a)eros,-ontabilidad
Nefe de -ontabilidad
Gerencia
-rdito -rdito y -obranza
Nefe de -ontabilidad
Nefe de -rditos y -obranzas
-ontabilidad -ontabilidad y inanzas
Gerencia
Nefe de -ontabilidad
77.MM 7ecursos Mumanos Nefe de -ontabilidad
Secretaria;
-apacidad de disco duro 'G$gb
5emoria ram de %'$.$$ mb
5emoria #irtual de (' bits
/elocidad del procesador '.:m&z
Gerencia;
-ore iG ,B($ procesador
-apacidad de disco duro G$$ gb
5emoria ram de (gb
/elocidad del procesador '.'8 g&z
S,S-!'S 1 ,N#"%!'C,MN '.-"!'-,C'1"S 1 /' !P%S'
S,S-!'S 1 ,N#"%!'C,MN -%'NS'CC,"N'/S
Experiencia y Profesionalidad Pgina ''

Sistema de
,nformacin
KComponenteL
>rea ' (uienes sirve
-ompra -ompra
Gerencia
Nefe de -ompra
/enta /enta Nefe de /enta
.N,1'1 "%G>N,C' ; 1P'%-'!N-" 1 0N-'S
-A7G1 * C""%1,N'C,MN 1 S,S-!'S
U<-!1<+S*

aK Gestionar el buen funcionamiento de los sistemas de !nformacin eAistente.
bK 7ealizar estudios y proponer reformas en los traba)os de programacin
cK Gestionar la factibilidad tcnica, operati#a y econmica de los proyectos de S!.
dK 4lanear, dise>ar, controlar y monitorear seg0n el marco metodolgico los proyectos
de S!.
eK +laborar el plan Anual de desarrollo.
fK Desarrollar aplicaciones seg0n las necesidades
gK 1tras "ue la )efatura asigne.
7+6A-!R< D+
AU.17!DAD F
7+S41<SA2.
aK Depende directamente del gerente.
bK .iene mando directo sobre los siguientes cargos*Analistas de procesos Administrati#os
7+?U!S!.1S F
-154+.+<-!AS
4A7A +6
-A7G1*
aK ormacin* !ng. De Sistemas.
bK Mabilidades* -onocimiento en &erramientas de desarrollo= base de datos, mane)o de
proyectos, liderazgo, traba)o en e"uipo, proacti#o, conocimiento en infraestructura y
ar"uitectura de softHare.
cK +Aperiencia* &aber traba)ado un mnimo de ( a>os en desarrollo de sistemas de
informacin, administracin de base de datos.


S,S-!'S P'%' / S"P"%- 1 -"!' 1 1C,S,"NS
0,,,. !'N.'/ 1 "%G'N,C'C,MN A #.NC,"NS
Se &a identificado cada rea en el cual se &a detallado el cargo, funciones, la
relacin de autoridad, responsabilidad, re"uisitos y competencias "ue se
tiene en la empresa seg0n el 51 y 71 de la empresa.
1escripcin de los Puestos;
Experiencia y Profesionalidad Pgina '(
.N,1'1 "%G>N,C'; 1P'%-'!N-" 1 0N-'S
-A7G1 * 'N'/,S-' 1 P%"CS"S'1!,N,S-%'-,0"-#,N'NC,%"
U<-!1<+S*


aK ormular el plan anual de desarrollo para la seccin de Anlisis de procesos
administrati#o I financiero.
bK +ncargado de planear, coordinar y e#aluar la factibilidad tcnica y operati#a de los
proyectos de S! dentro de su marco de competencia.
cK +ncargado de analizar, dise>ar e implementar las aplicaciones a desarrollar seg0n la
metodologa establecida.
dK 4roponer me)oras de procesos y procedimientos dentro del rea de su competencia.
eK Super#isar y controlar el desarrollo de los proyectos de S! dentro de su competencia.
fK 4restar asistencia en la solucin de problemas a ni#el aplicaciones administrati#o ,
financieras "ue le fueron escalados por el -entro de Soporte a Usuarios
g) 1tras "ue el coordinador de rea le asigne.

7+6A-!R< D+
AU.17!DAD F
7+S41<SA2.

aK Depende directamente del coordinador del 3rea de /entas

7+?U!S!.1S F
-154+.+<-!AS
4A7A +6
-A7G1*
aK Mabilidad* .ener capacidad de anlisis y eAtraccin de proyectos, traba)o en e"uipo,
proacti#o, liderazgo.
bK +Aperiencia* Maber traba)ado un mnimo de ' a>os en desarrollo de sistemas de
informacin gerencial.


Experiencia y Profesionalidad Pgina 'B
.N,1'1 "%G>N,C'; 1P'%-'!N-" 1 0N-'S
-A7G1 * 'N'/,S-' 1 P%"CS"S #C-,0'
U<-!1<+S*


aK +ncargado de planear, coordinar y e#aluar la factibilidad tcnica y operati#a de los
proyectos de S! dentro de su marco de competencia.
bK +ncargado de analizar, dise>ar e implementar las aplicaciones a desarrollar seg0n la
metodologa establecida.
cK 4roponer me)oras de procesos y procedimientos dentro del rea de su competencia.
dK Super#isar y controlar el desarrollo de los proyect os de S! dentro de su compet encia.
eK 4restar asistencia en la solucin de problemas a aplicaciones acadmicas "ue le
fueron escalados por el -entro de Soporte a Usuarios.
fK Desarrollar aplicaciones seg0n las necesidades.
gK 1tras "ue el coordinador de rea le asigne.
7+6A-!R< D+
AU.17!DAD F
7+S41<SA2.

aK Depende directamente del coordinador del 3rea de /entas

7+?U!S!.1S F
-154+.+<-!AS
4A7A +6
-A7G1*
aK Mabilidad* .ener capacidad de anlisis y eAtraccin de proyectos empresariales,
traba)o en e"uipo, proacti#o, liderazgo.
bK +Aperiencia* Maber traba)ado un mnimo de ' a>os en desarrollo de sistemas de
informacin gerencial y sistemas acadmicos.


Experiencia y Profesionalidad Pgina 'G
.N,1'1 "%G>N,C'; 1P'%-'!N-" 1 0N-'S
-A7G1 * C""%1,N'C,MN 1 S%0,C," '/ .S.'%,"
U<-!1<+S*


aK +ncargado de la gestin de los procesos de Ser#icio al -liente.
bK 5onitorizar y analizar los incidentes registrados
cK 4lanear, dise>ar, controlar y monitorear el 4lan de Gestin de cambio de las nue#as
soluciones o cambios.
dK Generar los diferentes informes de gestin de Ser#icio al -liente.
eK 4rogramar reuniones con personal de las otras coordinaciones.
fK -umplir con las normas, reglamentos y procedimientos establecidos gerencia
gK 7ealizar otras funciones afines "ue se le sean asignados por la gerencia.
7+6A-!R< D+
AU.17!DAD F
7+S41<SA2.
aK Depende directamente del gerente.
bK .iene mando directo sobre los siguientes cargos* Analista uncional del sitema,
Analistas de Ser#icios.
7+?U!S!.1S F
-154+.+<-!AS
4A7A +6
-A7G1*
aK ormacin* !ng. de Sistemas, deseable estudios de maestra en gestin
bK Mabilidades* -onocimiento, .raba)o en e"uipo, 4roacti#o, 6iderazgo.
cK +Aperiencia* Maber traba)ado mnimo de % a>os en un rea de atencin al usuario.

Experiencia y Profesionalidad Pgina '8
.N,1'1 "%G>N,C'; 1P'%-'!N-" 1 0N-'S
-A7G1 * 'N'/,S-' 1 S%0,C,"S
U<-!1<+S*


a. 1frecer una primera lnea de soporte para la solucin de todas las interrupciones de
ser#icio y@ o peticiones de ser#icio "ue puedan cursar los clientes.
b. 7egistro y monitorizacin de cada incidente.
c. !dentificacin de problemas* Analizar y escalar el incidente &acia la segunda lnea de
ser#icio al usuario.
d. -ierre del incidente y confirmacin con el cliente.
e. !nformar a los clientes y usuarios sobre nue#os ser#icios y el lanzamiento de nue#as
#ersiones para la correccin de errores
f. +#aluar las necesidades de los clientes y su grado de satisfaccin con el ser#icio
prestado, identificando nue#as oportunidades de negocio.
g. -umplir con las normas, reglamentos y procedimientos establecidos por la Nefatura
del Departamento.
&. 7ealizar otras funciones afines "ue se le sean asignados por la -oordinacin del 3rea
de Ser#icio al -liente.
7+6A-!R< D+
AU.17!DAD F
7+S41<SA2.
a. Depende directamente del -oordinador de Ser#icio al Usuario
7+?U!S!.1S F
-154+.+<-!AS
4A7A +6
-A7G1*
aK ormacin* 2ac&iller o !ng. de Sistemas y@ o +lectrnica.
bK Mabilidades* -onocimientos de soporte tcnico, 6iderazgo, 4roacti#o, Actitud &acia
los dems, -ontrol +mocional, 7esolucin de 4roblemas, 7espeto por las 4olticas.
cK +Aperiencia* Maber traba)ado un mnimo de % a>o en un rea de atencin al usuario.

Experiencia y Profesionalidad Pgina 'C
,N. 1SC%,PC,"N 1 P.S-"S
G%N- 1 0N-'S Nonat&an -asta>eda
J# 1 1P'%-'!N-" 5auricio Durand
Experiencia y Profesionalidad Pgina ':
S.P%0,S"% 1 0N-'S +nri"ue 7odrguez
'.N,/,'% 1 ,N0N-'%," Andrs -astillo
P%"!"-"% 1 0N-'S 5arco Antonio Segura
'.N,/,'% 1 0N-'S 7icardo -rdenas
N. %P"%- 1 P%.?'S
C"NC/.S,"NS
6a auditora aplicada a la empresa .!+<DAS ++, determin "ue cuenta con
un ni#el apropiado en el rea de /entas, la cual es satisfactoria en su
generalidad= se ayud a precisar su ni#el de desempe>o realizando
sugerencias para su me)ora. Sin embargo, algunos de los elementos "ue la
integran re"uieren de re#isin y actualizacin para "ue contribuyan a la
calidad de la empresa.
-on la aplicacin de la auditoria, se pudo definir cules son las deficiencias
"ue muestra la empresa= por lo "ue se da a conocer las soluciones "ue &ay
"ue lle#ar a cabo para su me)or desempe>o.
Experiencia y Profesionalidad Pgina '9

-onfrontado con libros

-ote)ado con documento

-orreccin realizada

-omparado en auAiliar

Sumado #erticalmente

-onfrontado correcto
^
Sumas #erificadas

4endiente de registro

<o re0ne re"uisitos
S
Solicitud de confirmacin en#iada
SI
Solicitud de confirmacin recibida inconforme
SIA
Solicitud de confirmacin recibida inconforme pero
aclarada
SC
Solicitud de confirmacin recibida conforme

.otalizado

-onciliado

-ircularizado

!nspeccionado

De igual forma, dic&a auditoria permiti conocer las causas, "ue &acen "ue la
empresa tenga ciertas dificultades.
A tra#s de los resultados obtenidos en el presente traba)o, se determin "ue
el 5anual de 1rganizacin y funciones esta desactualizado, lo cual ocasiona
una limitacin para el desarrollo adecuado de las funciones de los
traba)adores as como tambin para el cumplimiento adecuado del plan de
traba)o.
Un adecuado control interno en el departamento de /entas, es de suma
importancia, sin embargo, actualmente la informacin "ue proporciona esta
rea no sigue un orden adecuado a las dems reas in#olucradas con sta,
lo cual no le permite a la organizacin contar con la informacin de manera
rpida y ordenada.
+n la empresa en estudio, a tra#s de los resultados obtenidos encontramos
la falta de conocimiento en lo "ue refiere a seguridad de informacin por lo
"ue no genera un #nculo de confiabilidad dentro de la empresa con respecto
al personal "ue tiene acceso al sistema.
+l contacto "ue se tu#o con la empresa fue a tra#s de #isitas, realizando
dilogos con el personal= #erificando as la informacin proporcionada en los
cuestionarios.
+ste traba)o de auditora se &izo con la finalidad de otorgar a la empresa
sugerencias, las cuales se espera "ue sean de gran utilidad para sta.
N,. G.,' 1 !'%C'S A SO'/S
6as marcas "ue se utilizaran dentro del dentro del eAamen de auditoria son*
Experiencia y Profesionalidad Pgina ($
N,,. C.S-,"N'%,"S A N-%0,S-'S
C.S-,"N'%," N:27
P0'/.'% '/ P%S"N'/ N / C.!P/,!,N-" 1 S.S #.NC,"NS 1 !'N%'
#,C,N-Q
Experiencia y Profesionalidad Pgina (%
C.S-,"N'%," N:26
PC"!P%"?'% S, /"S S,S-!'S 1 C"N-%"/ ,N-%N" .-,/,C'1"S S"N #,C'CSQ
Experiencia y Profesionalidad Pgina ('
C.S-,"N'%," N:28
PC"!P%"?'% S, /"S S,S-!'S 1 C"N-%"/ ,N-%N" .-,/,C'1"S S"N #,C'CSQ
Experiencia y Profesionalidad Pgina ((
C.S-,"N'%," N:2@
P0'/.'% /' C'/,1'1 1/ S%0,C," P%C,?,1" P"% /"S P%"01"%SQ
Experiencia y Profesionalidad Pgina (B
C.S-,"N'%," N:2F
P0%,#,C'% / N,0/ 1 SG.%,1'1 P'%' / 1S'%%"//" 1 /'S 'C-,0,1'1SQ
Experiencia y Profesionalidad Pgina (G
Experiencia y Profesionalidad Pgina (8
ANE8%S
'C-' N:7
'cta de valuacion del Cumplimiento de las funciones del Personal-
>rea de 0entas.
%eunin nR; 27 #echa de reunin; 27 de
"ctubre del 6278 Dora; 2I;22 P!
7. ,N#"%! ,N,C,'/
Siendo el d=a 27 de "ctubre a horas 2I.22 pm $ en presencia del Jefe del
'rea de 0entas* se verific lo si)uiente;
+l 5anual de 1rganizacin y unciones esta desactualizado.
Experiencia y Profesionalidad Pgina (C
6a entidad le da al personal del rea programas de entrenamiento y@o
capacitacin
<o eAiste un formulario de e#aluacin del desempe>o del personal de
sistemas
6. C"NC/.S,MN 1 /' '.1,-"%S' 1 S,S-!'S
6os resultados de la auditora de Sistemas, con las acciones
correctoras propuestas, realizada el $% de 1ctubre del '$%(, se
informaron a la Administradora de Agencia en esta acta, como
recomendacin.

Preparado por; <uintana ')uilar !anuel
Jonathan Castaeda
#echa; 27 de "ctubre del 6278 Jefe del
>rea de 0entas

'C-' N:6
'cta de 0erificacin de cumplimiento con las herramientas inform&ticas
(ue se utilizan en los procedimientos o tareas relacionadas.
%eunin nR; 26 #echa de reunin; 6F de
"ctubre del 6278 Dora; 28;22 P!
7. ,N#"%! ,N,C,'/
Siendo el d=a 6F de "ctubre* a horas 28.22 pm $ en presencia del Jefe
del 'rea de 0entas* se verific lo si)uiente;
Experiencia y Profesionalidad Pgina (:
+Aiste un encargado "ue coordina y se responsabiliza de todo el
proceso de ad"uisicin e instalacin.
Si cuentan con softHare de oficina.
+l acceso al departamento de sistemas no est restringido para
personal interno
6. C"NC/.S,MN 1 /' '.1,-"%S' 1 S,S-!'S
6os resultados de la auditora de Sistemas, con las acciones
correctoras propuestas, realizada el 'G de 1ctubre del '$%(, se
informaron a la Administradora de Agencia en esta acta, como
recomendacin.

Preparado por; ,za)uirre Solano /isseth Jonathan
Castaeda
#echa ; 6F de "ctubre del 6278 Jefe
del >rea de 0entas
'C-' N:8
'cta de valuacin de calidad de servicio percibido por los proveedores
Experiencia y Profesionalidad Pgina (9
%eunin nR; 28 #echa de reunin; 2F de
Noviembre del 6278 Dora; 2F;22 P!
7. ,N#"%! ,N,C,'/
Siendo el d=a 2F de Noviembre* a horas 2F.22 pm $ en presencia del Jefe
del 'rea de 0entas* se verific lo si)uiente;
+Aisten posibilidades de riesgos en cuanto a los ser#icios prestados
por los pro#eedores.
+Aiste incumplimiento de los contratos en relacin con los
re"uerimientos legales de la empresa.
6. C"NC/.S,MN 1 /' '.1,-"%S' 1 S,S-!'S
6os resultados de la auditora de Sistemas, con las acciones
correctoras propuestas, realizada el $G de <o#iembre del '$%(, se
informaron a la Administradora de Agencia en esta acta, como
recomendacin.

Preparado por; #ern&ndez 0ela !a$Gol
Jonathan Castaeda
#echa ; 2F de Noviembre del 6278 Jefe del
>rea de 0entas
Experiencia y Profesionalidad Pgina B$
'C-' N:@
'cta de 0erificacion del Sistema de Se)uridad del 'rea de 0entas
%eunin nR; 2@ #echa de reunin; 73 de Noviembre
del 6278 Dora; 2I;22 P!
7. ,N#"%! ,N,C,'/
Siendo el d=a 73 de Noviembre* a horas 2I.22 pm $ en presencia del
Jefe del 'rea de 0entas* se verific lo si)uiente;
alta de conocimiento en lo "ue refiere a seguridad de informacin.
6. C"NC/.S,MN 1 /' '.1,-"%S' 1 S,S-!'S
6os resultados de la auditora de Sistemas, con las acciones
correctoras propuestas, realizada el %C de <o#iembre del '$%(, se
informaron a la Administradora de Agencia en esta acta, como
recomendacin.

Preparado por; Soto Carrera Sandra
Jonathan Castaeda
#echa ; 73 de Noviembre del 6278 Jefe del >rea
de 0entas
Experiencia y Profesionalidad Pgina B%