Damos a conocer el presente trabajo, el cual se centra en el estudio de los
ttulos valores En este sentido, es relevante destacar por ejemplo la importancia de la investigacin relacionada con dichos componentes en el estudio a lo largo del tiempo pueden presentarse la gran y extensa informacin acerca de las alteraciones que presentan los ttulos valores Por ello, el presente trabajo pretende contribuir en el conocimiento de cules son las dificultades que presentaremos a continuacin.
Gracias. Los alumnos.
Ttulos Valores 2
INTRODUCCION
En el presente trabajo de investigacin, se ha realizado una exhaustiva recoleccin de informacin, relacionada con los diferentes ttulos valores que han sido considerados y establecidos en la Normativa Mercantil vigente en nuestro pas, para lo cual en forma general, se establece en el trabajo una gran cantidad de informacin del contenido de los ttulos valores, iniciando con conceptos de ttulos valores, aplicacin de las caractersticas de los mismos, clasificacin, criterios y calificaciones de diferentes autores en cuanto al endoso, diferencias de las diversas clases de endosos, clasificacin de los ttulos valores. Asimismo, en el presente trabajo de anlisis e investigacin, se establecen de forma individual, cada uno de los ttulos valores, con sus formatos respectivos, forma de aplicacin, requisitos, caractersticas, principios y sus formas de adquisicin, no obviando tambin, las formas de endosos de cada uno de los ttulos valores, la forma de aceptacin y de protestar para cada ttulo; cabe tambin mencionar que se han incorporado bibliografas relacionadas con los diversos ttulos valores existentes en la actualidad. Este trabajo es considerado de suma importancia, ya que se espera sea de gran ayuda, para todos los alumnos y docentes, y otros.
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Tabla de Contenido
PRESENTACION ............................................................................................... 1 INTRODUCCION ............................................................................................... 2 HISTORIA DE LOS TTULOS VALORES .......................................................... 4 Qu es un Ttulo Valor? ................................................................................... 5 Clasificacin De Los Ttulos Valores .................................................................. 5 Que es la literalidad en un ttulo valor ................................................................ 6 Legitimacin para llenar el Ttulo. ....................................................................... 8 Qu es la autonoma en los ttulos valores? .................................................... 9 En que consiste la legitimacin de un ttulo valor ............................................... 9 LETRA DE CAMBIO ......................................................................................... 10 Qu es la letra de cambio? ............................................................................ 10 Para qu sirve la letra de cambio? ................................................................. 10 Partes de la letra de cambio ............................................................................. 11 Formas de girar la letra de cambio ................................................................... 11 Clases De Letra De Cambio ............................................................................. 11 EL PAGARE ..................................................................................................... 13 EL CHEQUE ..................................................................................................... 16 Endosos Del Cheque ....................................................................................... 17 Elementos Personales: .................................................................................... 17 Tipos De Cheque ............................................................................................ 17 Generalidades del cheque ............................................................................... 19 Formas De Cruzar Un Cheque: ........................................................................ 20 Caractersticas del Cheque .............................................................................. 21 BIBLIOGRAFIA ................................................................................................ 22 CUESTIONARIO .............................................................................................. 22
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HISTORIA DE LOS TTULOS VALORES
La historia de los ttulos valores va de la mano con la historia del derecho comercial. A raz de la internacionalizacin de los mercados nace la LETRA DE CAMBIO y los PAGARS, con el fin de unificar las formas de comercializacin entre los distintos pases. La historia de los ttulos valores tiene como antecedentes tres (3) escuelas bien definidas: GINEBRA (LEY MERCANTIL): Todos los pases que firman el convenio se comprometen a legislar para consolidar la letra de cambio y el pagar. COMMON LAW: Se crea un derecho uniforme para los E.E.U.U y Gran Bretaa; totalmente opuesto a los postulados de Ginebra. PROYECTO DEL INTAL: Intenta unificar los postulados de las dos grandes escuelas en materia comercial y crear una legislacin para los pases de Amrica Latina. Con este proyecto se busca tener una interrelacin entre los pases de esta parte del mundo en materia comercial unificando los ttulos valores. Colombia acoge el proyecto pero legisla siguiendo la corriente filosfica que le imponan las dos grandes escuelas (Ginebra y Common law). La ONU intervino en la discusin y trat de unificar los criterios de los ttulos valores y la legislacin comercial para estar acorde con la globalizacin, es all donde aparecen los tratados de libre comercio. Colombia se acoge a la normativa de la ONU, pero sigue conservando su familiaridad con las otras dos escuelas del derecho mercantil. La historia remota de los ttulos valores se puede ubicar desde la misma aparicin del hombre, cuando aparece la solidaridad y la ayuda mutua para subsistir. La primera fuente de subsistencia que tuvo el ser humano se lo proporcion la misma naturaleza. La especie humana empieza a expandirse, al necesitar de territorio se trasladaron para conseguir su alimento. Mas tarde se asentaron en un solo territorio formando familia, tribus y clanes, apareciendo la Propiedad privada y las autoridades que regulaban la convivencia (caciques, consejo de ancianos, etc). Hubo asentamientos en la sabana, en la montaa, pramo, a nivel del mar, etc; es decir, en diferentes climas donde se cultivan diferentes productos. Empez el intercambio de productos entre las diferentes familias es lo que se llam TRUEQUE (prestacin y contraprestacin). Crearon una normatividad consistente en que se reuniran en un lugar y poca determinada para realizar dicho negocio comercial. Lleg una poca en que algunas tribus empezaron a escasear con sus productos y por ende fallaban cuando tenan que intercambiar, lo que empez a crear una especie de crdito, donde quien 5
faltaba con el producto poda recibir del otro lo que necesitaba comprometindose a traer el doble de producto en la prxima reunin que se llevara a cabo. Cuando lleg la ocasin de que algunas tribus no Tenan cmo producir, llegaron al acuerdo que aquel que no tuviese productos para intercambiar poda llevar el producto que necesitase y a cambio se quedaba trabajando en la tierra de quien le entreg el Qu es un Ttulo Valor?
Los ttulos valores son documentos necesarios para legitimar el ejercicio del derecho literal y autnomo que en ellos se incorpora, pueden ser de contenido crediticio, corporativo o de participacin y de tradicin o representativo de mercancas. Desde el punto de vista material el ttulo valor es un documento escrito, siempre firmado (unilateralmente) por el deudor; es adems un pedazo de papel que contiene diversas menciones En un segundo plano, se define al ttulo valor como un derecho en beneficio de una persona. El derecho consignado en el documento, nace con la creacin de ste. Tiene un valor en la actividad econmica en general y en los negocios mercantiles en especial, por ello y para el desarrollo de la economa de un pas, interesa que el titulo como valor en s mismo, pueda entrar en circulacin econmica como los dems bienes. Quien suscribe un ttulo valor se obliga a una prestacin frente al poseedor del ttulo, o quin resulte tal, y no subordina esa obligacin a ninguna aceptacin, ni a ninguna contraprestacin. Clasificacin De Los Ttulos Valores
1. Segn su derecho incorporado: a) Ttulos jurdico-obligacionales o cambiarios: Se definen como aquellos que incorporan un derecho de crdito. Ej. Cheque, letra de cambio etc. b) Ttulos jurdico-personales o de participacin: Estos se definen como aquellos que atribuyen a su titular una determinada posicin en el mbito de una entidad organizada. Ej. Las acciones de una S.A. c) Ttulos jurdico-reales o de tradicin: 6
Vienen definidos como aquellos que incorporan la posesin y en muchos casos la disponibilidad de unas determinadas mercancas. Ej. Un resguardo de depsito en almacenes generales. 2. Segn la circulacin: a) Ttulos nominativos: Se definen como aquellos que designan como titular a una persona determinada, persona cuya titularidad se recoge en el propio ttulo valor. El ejemplo ms claro lo constituye el cheque nominativo. Estn sometidos a un rgimen de transmisin restrictivo ostentando un grado de transmisibilidad de grado mnimo. La principal restriccin operativa que se impone a la transmisibilidad es la que se concreta en el deber de comunicacin de la transmisin ya que para que surta efectos deben cumplirse ciertos deberes de comunicacin. S el ttulo valor nominativo est emitido individualmente, la comunicacin debe dirigirse al deudor, s no, este puede negarse a pagar al nuevo acreedor. S por el contrario el ttulo valor nominativo est emitido en serie, la comunicacin deber emitirse al emisor. b) Ttulos valores a la orden: Son aquellos que designan como titular a una persona determinada pero permiten la designacin de otros titulares en el propio documento. Ej. Letra de cambio: aqu aparece un titular originario llamado librador si bien este puede transmitir a travs del endoso a un nuevo tomador. Esto representa una transmisibilidad de grado medio. Ttulos valores al portador: Son aquellos que legitiman como titular al mero poseedor siempre que exista justa causa determinante de la transferencia posesoria (legtima al poseedor causal). Los ttulos valores se transmiten a travs de la mera transferencia posesoria siempre que esta obedezca a una causa lcita. Que es la literalidad en un ttulo valor
La literalidad significa que el tenor literal del documento es decisivo para determinar el contenido y la extensin del derecho que emerge de dicho ttulo. Slo puede hacerse valer lo que est mencionado en el documento, no as lo que no consta en el mismo. El alcance de este atributo puede ser precisado: El suscriptor de un ttulo valor quedar obligado en los trminos literales del mismo, aunque el ttulo entre en circulacin contra su voluntad o despus de que sobrevengan su muerte o incapacidad. 7
El tenedor no puede pretender ms de lo que figura en el documento y el deudor no puede oponerse al cumplimiento de la prestacin, alegando razones que no resulten del propio documento. Los derechos no pueden ser ni ampliados ni restringidos por constancias que surjan de otros documentos. Como la literalidad es un rasgo tpico de los ttulos valores, cuando falta no hay ttulo valor. La literalidad no se presenta con iguales rasgos en todos los ttulos valores. Existen algunos en los cuales los derechos del poseedor no resultan de los enunciados del ttulo y deben completarse con los enunciados de otros documentos. Ejemplo de estos ttulos son las acciones. Condiciones para emitir un ttulo valor en blanco Si en el ttulo se dejan espacios en blanco cualquier tenedor legtimo podr llenarlos, conforme a las instrucciones del suscriptor que los haya dejado, antes de presentar el ttulo para el ejercicio del derecho que en l se incorpora. Una firma puesta sobre un papel en blanco, entregado por el firmante para convertirlo en un ttulo valor, dar al tenedor el derecho de llenarlo. Para que el ttulo, una vez completado, pueda hacerse valer contra cualquiera de los que en l han intervenido antes de completarse, deber ser llenado estrictamente de acuerdo con la autorizacin dada para ello. Si un ttulo de esta clase es negociado, despus de llenado, a favor de un tenedor de buena fe exenta de culpa, ser vlido y efectivo para dicho tenedor y ste podr hacerlo valer como si se hubiera llenado de acuerdo con las autorizaciones dadas. Los ttulos valores debern llenar los requisitos siguientes: 1) La mencin del derecho que en el ttulo se incorpora, y 2) La firma de quin lo crea. La firma podr sustituirse, bajo la responsabilidad del creador del ttulo, por un signo o contrasea que puede ser mecnicamente impuesto. Si no se menciona el lugar de cumplimiento o ejercicio del derecho, lo ser el del domicilio del creador del ttulo; y si tuviere varios, entre ellos podr elegir el tenedor, quien tendr igualmente derecho de eleccin si el ttulo seala varios lugares de cumplimiento o de ejercicio. Sin embargo, cuando el ttulo sea representativo de mercaderas, tambin podr ejercerse la accin derivada del mismo en el lugar en que stas deban ser entregadas. Si no se menciona la fecha y el lugar de creacin del ttulo se tendrn como tales la fecha y el lugar de su entrega. 8
Legitimacin para llenar el Ttulo.
Est legitimado para llenar el ttulo, quien posee el ttulo de buena fe, pero si se trata de una persona que depende de una obligacin principal en blanco, su derecho solo nace cuando este tercero haya llenado lo que le corresponde. La fecha de emisin en blanco posee la importancia de servir de indicacin del momento a partir del cual se cuente el trmino para poder llenar el ttulo; pero por emisin debe entenderse aquel momento en que es creada la causa negociar de la tiradito, o sea cuando se perfecciona el acto traslativo de documento y al mismo tiempo se sume la obligacin cartular. Si es condicionada a otro acto se entiende emitida a la perfeccin de este. El legtimo tenedor posee el derecho de llenado del ttulo; entonces, el derecho de llenar el documento debe considerarse definitivamente adquirido por el tomador, de modo que ese derecho no desaparece por muerte o quiebra del firmante de la letra, o por la prdida del poder de representacin de quien asumi la obligacin cambiaria en nombre de otra. Trmino para integrar o llenar el Titulo. En Colombia no existe un trmino de integracin del ttulo en blanco, como s existe en Italia, pero; consideramos que el trmino es de gran importancia porque el no sealarlo contribuira a establecer obligaciones irremediables. En cuanto al ttulo en blanco es importante tener en cuenta lo que al respecto han dicho en nuestro medio, autores como Gustavo de Greiff, quien sostiene la tesis de que el pagar requiere instrucciones del suscriptor para que el titulo sea llenado, debiendo probar que fue llenado de acuerdo con las instrucciones (tratndose del primer tenedor).Adhiere a la teora subjetivista al considerar que como garanta de la seguridad jurdica, el ttulo debe poseer instrucciones a las cuales se debe ceir estrictamente el tenedor. El ttulo en blanco no es negociable sino cuando los espacios en blanco se han llenado de conformidad con las instrucciones del suscriptor, quedando para este, la carga para este, cuando el ttulo fue llenado contrariando tales instrucciones. A estas tesis se opone que el ttulo en blanco no es ttulo-valor y que la ley establece la presuncin anotada en el art. 622 de cdigo del comercio, toda vez que considera que la presuncin para el tercero solo opera cuando adquiere el ttulo despus de llenado y por ello dice que al primer se le debe exigir probar que el ttulo fue llenado de acuerdo con las instrucciones dadas por el deudor, cosa que ocurre con el tercer poseedor de buena fe, con el fin de reforzar la seguridad y certeza de los ttulos valores. Trmino de prescripcin del ttulo-valor en blanco. En nuestra legislacin no existe trmino para integrar el ttulo en blanco, lo cual ha llevado a que en la prctica se den obligaciones irredimibles y el tenedor conserve indefinidamente el ttulo-valor en espera de mejores condiciones de 9
su deudor, violando as el principio de prescriptibilidad de las obligaciones. Una solucin posible por ser legal y viable, es que el ttulo se someta al trmino de prescripcin del negocio causal pues as, una vez prescrito el negocio caduca para el tenedor el derecho a llenarlo y se extingue la obligacin. Sin embargo se hace necesario de parte del legislador fijar un trmino prudencial para integrar el ttulo, el cual podra ser igual al de la prescripcin del respectivo ttulo valor, contando a partir de la fecha de entrega del ttulo, y desde cuyo vencimiento se empezar a contar su prescripcin Qu es la autonoma en los ttulos valores? La autonoma significa que el poseedor y cada poseedor - tiene un derecho propio, nuevo, originario y, por lo tanto, no le son oponibles las excepciones que el deudor podra invocar frente a los anteriores tenedores del ttulo. En otras palabras, el derecho del poseedor, es autnomo, es originario, como si el documento hubiera sido creado directamente a favor de l aunque haya tenido anteriores poseedores. Cada adquirente recibe el ttulo ex novo como si hubiera sido creado para l. Este atributo se impone para fomentar la transmisibilidad del documento. Nadie aceptara recibir un ttulo valor si los derechos que ese ttulo valor le concede pudieren verse de algn modo retaceados con excepciones del deudor basados en sus relaciones con tenedores anteriores. En que consiste la legitimacin de un ttulo valor La posesin y exhibicin del documento es requisito indispensable para poder ejercitar el derecho. Lo que quiere decir que quien tenga el documento estar legitimado para ejercer el derecho, y estar legitimado aun cuando no sea el titular de tal derecho. Esto significa tambin que quien sea deudor de la prestacin correlativa del derecho, cumplir con efectuar el pago de tal prestacin a quien le exhiba en debida forma el documento. Hay que distinguir dos variantes de legitimacin: la activa y la pasiva. Legitimacin activa: Esta se atribuye al poseedor del ttulo valor que cumple los requisitos derivados del propio ttulo. La posesin es condicin necesaria para el ejercicio del derecho incorporado pero no siempre es suficiente para el ejercicio del mismo. Legitimacin pasiva: Esta legitimacin corresponde a la persona que aparece designada como obligada en el propio ttulo valor. De este modo nos encontramos en el ejemplo del cheque con que el sujeto pasivo ser la entidad bancaria.
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LETRA DE CAMBIO Qu es la letra de cambio?
La letra de cambio es un documento que substituye al dinero, originalmente fue creado en la poca de los fenicios, y tena la funcin de substituir la mercanca usada para el trueque o substituir el dinero. Hace alusin directa del crdito (credibilidad de la persona), y de esta forma un individuo poda adquirir artculos, materias primas, mercancas o cualquier cosa, comprometindose a pagar en un plazo especfico o cuando le hagan un cobro. Enfoca una confianza en una persona (fsica o moral) para realizar negocios; la letra de cambio pertenece a los ttulos de crdito. Hoy en da, una letra de cambio es un documento con el que se puede obligar a una persona a pagar una cierta cantidad de dinero a otra o a una tercera persona. Es uno de los documentos o ttulos de crdito ms utilizados en las transacciones privadas y generalmente no es susceptible de que le recaigan impuestos. El uso privado de este documento puede abarcar negocios entre particulares (personas fsicas), o entre empresas (personas morales), o en trmites gubernamentales con personas fsicas o morales indistintamente o entre instituciones. Para qu sirve la letra de cambio?
Para pagar por medio de una tercera persona ajena al negocio, para realizar cobros econmicos, para realizar pagos sin contar con efectivo. Puede tener fecha lmite, aunque existen muchas variantes en este sentido. Puede endosarse para que la deuda se transfiera a otra persona. De la letra de cambio se han derivado algunas variedades de ttulos de crdito como lo son: El pagar El cheque y El billete Que a pesar de su similitud tienen ciertas caractersticas particulares que las distinguen del resto y les dan funciones especficas e intransferibles. 11
Partes de la letra de cambio
Formas de girar la letra de cambio
A la propia orden (a la orden del girador) Cuando un sujeto crea la letra de cambio a favor de l mismo. Una persona debe pagarla al creador de la letra. A cargo de tercera persona. Cuando un sujeto crea la letra de cambio para que la pague una persona determinada favor de otra persona. Intervienen tres sujetos: Creador de la letra, Girado (el que debe pagar la letra) y beneficiario (al que le deben pagar la letra) A cargo del propio girador. Cuando un sujeto crea la letra de cambio para pagarla el mismo a otra persona. Clases De Letra De Cambio
El endoso de la Letra de Cambio: La letra puede transmitirse por endoso, y sta fue la finalidad inicial de la Letra de Cambio. En la actualidad dej de ser una clusula accesoria e inseparable de la letra de cambio, en virtud de la cual 12
el acreedor cambiario pone a otro en su lugar, transfirindole el ttulo con efectos limitados o ilimitados. La letra puede transmitirse por endoso, y sta fue la finalidad inicial de la Letra de Cambio. El endoso debe de ser puro y simple. Toda condicin se tendr por no puesta. Esto segn la ltima normatividad. a) Endoso en Blanco: Se plasma la sola firma del endosante, y cualquier tenedor podr llenar en endoso con su nombre o el de un tercero. b) Endoso en Propiedad: Transmite la propiedad del ttulo de crdito. c) Endoso en Procuracin o para el cobro: Confiere al endosatario las facultades de un mandatario con representacin para cobrar el ttulo judicial o extra judicial. d) Endoso en Garanta: Constituye un derecho prendario sobre el ttulo y conferir al endosatario, adems de los derechos de acreedor prendario, las facultades del endoso en procuracin. e) Valuta: Expresa el motivo por el cual el girado deber pagar, es una clusula innecesaria que se conserva por tradicin, como reminiscencia de la poca en que la letra de cambio era ttulo concreto, documento probatorio de un contrato de cambio. f) Letra domiciliada: Ordinariamente se seala como lugar de pago el domicilio del girado, pero puede sealarse el domicilio o residencia de un tercero, esto es lo que se conoce como letra domiciliada, cuyo pago deber hacerse precisamente en el domicilio designado. Si el girador no ha establecido expresamente que el pago lo har precisamente el girado, se entender que deber pagar la letra el tercero cuyo domicilio ha sido designado como lugar de pago, y quien recibe el nombre de domiciliatario. Clases de domiciliacin: La domiciliacin puede ser propia o impropia: Propia: cuando adems del diferente domicilio hay una persona especfica (domiciliatario) diferente del girado para hacer efectivo el pago, el domiciliatario no es obligado dentro del nexo cambiario. Impropia: cuando el domicilio de pago es diferente de el que posee el girado, pero el pago es realizado por l. Letra Recomendada: Cualquier obligado en la letra puede indicar a una o varias personas, denominados recomendatarios, a quienes deber exigirse la aceptacin o el pago de la letra, en caso de que el girado se niegue a aceptar o a pagar, esto es lo que se conoce como letra recomendada. Letra Documentada: Pueden insertarse en la letra las clusulas documentos contra aceptacin, documentos contra pago o las equivalentes mencionas D/A o D/P. Esto indica que la letra va acompaada de ciertos documentos, los cuales se entregan al girado, previa aceptacin o pago de la letra.
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EL PAGARE
El pagar es un ttulo de crdito, con determinadas formalidades, que contiene la promesa pura y simple de pagar una cantidad de dinero a una persona determinada. Segn el artculo 94 de la Ley Cambiaria y del Cheque, para que un documento sea considerado pagar, ha de cumplir los siguientes requisitos: a).- Ha de contener la palabra pagar literalmente escrita en el documento, sin que sean vlidas otras palabras o expresiones similares como pagar, pguese, etc. Adems, algunos juristas no aceptan la validez del efecto si la denominacin pagar aparece puesta en el margen o en una esquina del documento, manteniendo que debe figurar en la frase central del documento que contiene la promesa de pago. La palabra pagar puede escribirse en espaol o en cualquier idioma autonmico, pero todo el pagar ha de estar ntegramente redactado en el mismo idioma, ya que, en caso contrario, el documento no se considerar pagar. b).- Debe contener la promesa de pago de una cantidad de dinero en euros o en moneda extranjera, expresada en nmeros o en letras, sin que sea vlido pagar con otros bienes que no sean dinero. c).- Debe sealar un vencimiento, que es el momento en que ser abonado el pagar. Aunque existen distintos tipos de vencimiento (a la vista, a un plazo desde la vista, a un plazo desde la fecha), en la prctica, casi siempre se sealar el vencimiento del pagar a una fecha fija, escrita en el documento con nmeros o letras. La fecha de vencimiento no puede ser alterada o manipulada y siempre ha de tratarse de una fecha concreta, posible y cierta. Cualquier incumplimiento de los anteriores requisitos, conlleva la nulidad del pagar. d).- Debe designar un lugar de pago, exigindose nicamente indicar la poblacin, sin necesidad de especificar la calle y el nmero del lugar de pago o la cuenta bancaria donde se cargar el importe del pagar el da de su vencimiento, aunque habitualmente estos datos figurarn en el documento porque, en la prctica, siempre se domicilia su pago en una cuenta bancaria del firmante. Si faltase el lugar del pago, se entender suplido por el lugar de emisin. 14
e).- Debe designar un tomador, es decir, debe indicar el nombre de la persona o sociedad concreta a cuyo favor se emite el pagar, legalmente denominada beneficiario, siendo nulos los pagars emitidos al portador. f).- Debe figurar el lugar y fecha emisin del pagar. Si falta la fecha o el lugar de emisin, el pagar es nulo, aunque la ausencia del lugar de emisin puede subsanarse teniendo por tal lugar el que figure junto al nombre del firmante o emisor del pagar g).- Debe constar la firma del emisor del pagar, que es la persona o entidad obligada a pagarlo a su vencimiento. Por el momento, la tendencia de los Juzgados es exigir que la firma sea manuscrita y original, pese a los avances tcnicos y a la necesidad de grandes empresas de emitir, en ocasiones, un gran volumen de pagars. Cuando el emisor del pagar es una sociedad, la persona que lo firme en su nombre debe consignar la denominacin de la entidad que representa, ya escribindola, ya estampando el sello o antefirma de la sociedad junto a su firma, con la finalidad de que la que quede obligada al pago sea la mercantil, ya que, de no hacerlo as, ser la persona que firme quien quede obligado a pagarlo a su vencimiento con cargo a su patrimonio particular. A diferencia de lo que ocurre con la letra, no existe un modelo oficial de pagare en papel timbrado, por lo que ha de considerarse que cualquier documento que rena los requisitos enumerados anteriormente tendr la consideracin de pagar. Los anteriores son los requisitos mnimos que debe contener un documento para que pueda ser considerado pagar. Si falta alguno de ellos, el documento tendr mayor o menor valor jurdico segn el caso, pero no ser un pagar y no gozar de las ventajas que conlleva serlo a la hora de reclamarlo por impago, transmitirlo a terceros, etc.
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EL CHEQUE
Es un documento que satisface mltiples necesidades de carcter econmico. Se considera como un titulo valor que presenta un mandato de pago a favor de si mismo o de terceros siempre y cuando el girador tenga fondos disponibles en su cuenta corriente del banco de su preferencia, el rgimen jurdico del cheque presenta muchas similitudes con la de la letra de cambio. La diferencia est en que el cheque es solo una medio de pago. Es un documento que satisface mltiples necesidades de carcter econmico, es considerado como un instrumento de cobro a diferencia de la letra de cambio considerada como un instrumento de crdito.
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Endosos Del Cheque
Es la firma puesta al dorso del cheque, mediante la cual se transfiere el dominio del documento o se entrega en cobro. Todo cheque que se deposita debe ser endosado. Con respecto al endoso se puede hacer las siguientes consideraciones: Endoso falsificado: La autenticidad de las firmas colocadas en los endosos de los cheques es imposible que pueda controlarse. Por esto el banco no se hace responsable en caso de endoso falsificado. Re endoso: Es un nuevo endoso del documento por parte de tenedor a favor de su anterior endosante u otra persona. Hay diferentes formas de endoso: Endoso general: si se endosa un cheque a un tercero, bastara con que se estampe al dorso la firma y el timbre de la razn social si es persona jurdica. En estos casos, todo cheque que se deposite debe ser endosado y debe ser agregado el nmero de cuenta corriente a dnde va el endoso. Endoso cheque nominativo: un cheque nominativo puede ser cobrado o depositado solo por la persona a quien se extiende Elementos Personales:
LIBRADOR: persona que emite el cheque, dando la orden de pago LIBRADO: banco o entidad de crdito al que va dirigido la orden de pago TENEDOR: persona poseedora del ttulo en cada momento y por tanto destinaria del pago ENDOSANTE: tenedor que transmite el cheque ENDOSATARIO: persona a cuyo favor se realiza el endoso AVALISTA: persona que garantiza, en todo o parte del pago
Tipos De Cheque
CHEQUE AL PORTADOR: Deben abonarse al tenedor, el cual no est determinado en el titulo valor. Cheque que puede cobrar cualquier persona que lo presente en el banco. 18
Existen dos tipos de cheques al portador:
1) Los que se emiten con la clusula al portador en el espacio destinado para anotar el nombre del beneficiario.
2) Los que se emiten sin mencionar alguna persona como beneficiario y tampoco tienen la clusula al portador.
En la prctica es difcil encontrar estos cheques, porque casi siempre el beneficiario del cheque anotara su nombre en el espacio correspondiente, o en su defecto, la clusula al portador.
CHEQUE NOMINATIVO: Deben abonarse a la persona concreta designada en el titulo valor, nicamente puede cobrar la persona cuyo nombre figura en l. El cheque nominativo es el ms seguro para el titular de la cuenta corriente que los anteriores, ya que slo puede ser cobrado directamente por el beneficiario, o por un representante o apoderado facultado con un poder. Para que sea nominativo, al cheque se le deben borrar las expresiones "al portador", y "a la orden" e indicar claramente el nombre del destinatario. Un cheque nominativo no se puede modificar posteriormente y slo puede ser endosado a un banco en comisin de cobranza. CHEQUE CRUZADO: El cheque cruzado es aqul en el que quien lo expide, o quien lo tiene en su poder, traza en su cara principal dos rayas paralelas en diagonal que 19
atraviesan el documento en toda su extensin vertical, actualmente es muy utilizado tanto, que muchos cuenta habientes solicitan a sus bancos que los cheques de los talonarios que les entregan peridicamente, ya tengan impresas estas dos lneas.
Generalidades del cheque
Es importante saber que cualquier cheque puede ser cruzado. El banco, al recibir un cheque cruzado no podr pagarlo en efectivo, slo puede abonar su importe en la cuenta que el beneficiario del cheque tenga en el Banco. El cheque cruzado es de alguna manera comparable al cheque para abono en cuenta, a diferencia de que el cheque cruzado si es negociable, es decir, s puede ser endosado, transmitiendo su propiedad a otra persona. La nica limitacin del cheque cruzado est en la forma en que se cobra. Aunque por lo general el cheque cruzado es a la orden o nominativo (a nombre de una persona determinada) la ley no prohbe que los cheques al portador puedan ser cruzados.
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Formas De Cruzar Un Cheque:
Los cheques se pueden cruzar de dos formas: a) Cruzado General: Cuando solamente se trazan las lneas paralelas sin determinar el banco donde se har el cobro del cheque. Contendr dentro de las barras la mencin Banco o compaa Los cheques se pueden cruzar de dos formas:
b) Cruzado Especial: Cuando dentro de las lneas se nota el nombre del banco elegido para tramitar o cobrar el cheque. Contendr dentro de las barras la mencin de un banco concreto.
c) Cheque para abonar en cuenta: En este tipo de cheque el librado no puede este abonar el importe en efectivo, solo puede abonar mediante ingreso en cuenta 21
Aquellos en los que el librador o el tenedor insertan la expresin "para abono en cuenta" y que por dicha insercin no son negociables ni pueden ser pagados en efectivo, sino que deben ser abonados en la cuenta que el librador lleve o abra en favor del beneficiario. Que funcin tiene el cheque para abono en cuenta? En caso de robo o extravo no podr cobrarlo persona alguna que no sea el beneficiario en la cuenta y nombre sealados, pues solamente la persona indicada en el documento puede hacer valido el cheque. Caractersticas del Cheque
Al contrario que el cheque cruzado este no puede ser negociable, con lo cual tendr la seguridad de que este cheque no ser pagado en efectivo por el banco, sino que slo se podr abonar su importe en la cuenta del beneficiario. Una vez que la leyenda ara abono en cuentahaya sido escrita en el cheque, sta no se puede borrar o alterar, de lo contrario el documento no ser vlido para su cobro en el banco, por lo que es recomendable estar completamente seguro antes de realizar esta indicacin.
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BIBLIOGRAFIA
1. BEAUMONT CALLIRGOS, Ricardo y CASTELLARES AGUILAR, Rolando. Comentarios a la nueva Ley de Ttulos Valores. Editorial Gaceta Jurdica. Lima 2000
2. MONTOYA ALBERTI, Hernando. Nueva Ley de Ttulos Valores. Gaceta Jurdica. Lima Julio 2000.
3. PREZ FONTANA, Sagunto. Ttulos Valores. Parte Dogmtica. Cultural Cuzco S.A. Lima 1990. CUESTIONARIO 1. Uno de los siguientes documentos es un ttulo valor: a. Nota Crdito. b. Letra de Cambio c. Ruc d. Egreso. 2. Qu son los ttulos valores? Son los documentos necesarios para legitimar el ejercicio del derecho literal y autnomo que en ellos se incorpora. Pueden ser de contenido crediticio, corporativos o de participacin, y de tradicin o representativo de mercancas. 3. Es un ttulo valor que se negocia en la bolsa de valores a. Letra de cambio b. Cheque c. Factura Comercial d. Pedido e. Acciones 4. Cmo se clasifican los ttulos valores? Segn su derecho incorporado: Ttulos jurdico-obligacionales o cambiarios 23
Ttulos jurdico-personales o de participacin Ttulos jurdico-reales o de tradicin Segn la circulacin: Ttulos nominativos Ttulos valores a la orden 5. Cul es la diferencia entre letra de cambio y cheque? En la letra, quien la libra, ordena el pago a una tercera persona, que es girado. As se designa a la persona a quien se imparte la orden. Ese girado estar obligado sino cuando estampe su firma en la letra, en seal de aceptacin. El beneficiario es la persona que ha de recibir el pago. El nombre del cual debe indicarse en la letra porque as lo dispone el artculo 55 apartado 4. En consecuencia, la letra no puede ser al portador En el cheque, resulta que pueden intervenir las siguientes personas: el librador, el banco girado y el beneficiario, sin perjuicio, de la participacin de endosantes (como en vales y letras) 6. Cules son los requisitos comunes de los ttulos valores? La orden o la promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero. El nombre del girado. La indicacin de ser pagadero a la orden o al portador. La forma de vencimiento 7. Mencione los requisitos de los siguientes ttulos: letra de cambio, pagare, cheque y factura cambiaria REQUISITOS DE LA LETRA DE CAMBIO Orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero El nombre del girado La forma del vencimiento La indicacin de ser pagadero a la orden o al portador REQUISITIOS DEL PAGARE 24
La promesa incondicional de pagar una suma de dinero determinada de dinero El nombre de la persona a quien deba hacerse el pago La indicacin de ser pagadero a la orden o al portador La forma de vencimiento REQUISITOS DEL CHEQUE La promesa incondicional de pagar una suma de dinero determinada de dinero El nombre del banco librado La indicacin de ser pagadero a la orden o al portador REQUISITOS DE LA FACTURA CAMBIARIA La mencin de ser factura cambiara El nmero de orden del ttulo El nombre y domicilio del contador La denominacin y caractersticas que identifique la mercanca vendida y la constancia de su entrega real y material
8. Cules son los caracteres comunes a todos los ttulos valores? Literalidad Autonoma del derecho Autonoma en las obligaciones Solidaridad 9. Qu significa que el ttulo valor sea un documento formal? Significa que los ttulos valores, para ser considerados como tales. Adems de incorporar derechos y estar destinados a la circulacin, debern reunir los requisitos formales esenciales que exija la ley para cada tipo especial de ttulo valor 10. Qu sujetos intervienen en los ttulos valores? El Girador 25
El Girado o librado El Aceptante El Tenedor El Endosante En Endosatario Los Garantes