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TM

Miscelánea Fiscal 2014
Julio 2014
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Resumen de la resolución:
Para los efectos del artículo 28, fracción III del CFF y 34 de su Reglamento, los contribuyentes
obligados a llevar contabilidad, responsables solidarios o terceros con ellos relacionados, excepto
aquellos que registren sus operaciones en la herramienta electrónica “Mis cuentas”, deberán
llevarla en sistemas electrónicos con la capacidad de generar archivos en formato XML que
contengan lo siguiente:
I.Catálogo de cuentas utilizado; a éste se le agregará un campo con el código agrupador del SAT
publicado en su página de Internet. El catálogo debe contener la totalidad de las cuentas que utilice
el contribuyente a todos los niveles.
II.Balanza de comprobación que incluya saldos iniciales, movimientos del periodo y saldos finales
de todas y cada una de las cuentas de activo, pasivo, capital, resultados (ingresos, costos, gastos) y
cuentas adicionales, así como sus subcuentas; en el caso de la balanza de cierre del ejercicio se
deberá incluir la información de los ajustes que para efectos fiscales se registren.
III.Información de las pólizas generadas incluyendo el detalle por transacción, cuenta, subcuenta y
partida, así como sus auxiliares. En cada póliza debe ser posible distinguir los comprobantes
fiscales digitales por Internet que soporten la operación, asimismo debe ser posible identificar los
impuestos con las distintas tasas cuotas y actividades por las que no deba pagar el impuesto. En
las operaciones relacionadas con un tercero deberá incluirse el RFC de éste.

Solución Qliksoft
I. Catálogo de cuentas utilizado
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I. Catálogo de cuentas utilizado – Periodo de envío
I. El catálogo de cuentas como se establece en la fracción I de la regla
X.X.X.I. por única vez en el primer envío y cada vez que dicho catálogo sea
modificado.
II. De forma mensual, en el mes inmediato posterior al que correspondan los
datos, los archivos relativos a la regla X.X.X.I. fracción II, conforme a lo
siguiente:
Personas morales: como máximo el día 25 del mes inmediato posterior
Personas físicas: como máximo el día 27 del mes inmediato posterior

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I. Catálogo de cuentas utilizado – Agrupación de Cuentas
SAT.
El catálogo de cuentas debe ir con la
agrupación que ha definido el SAT.
Nuestra solución ayuda a que el
mantenimiento sea muy sencillo en el caso de
altas y bajas de cuentas contables así como
alguna futura modificación de la agrupación por
parte del SAT.
Nota: El algunos casos será necesario la creación de
nuevas cuentas contables para poder cubrir la estructura del
SAT.

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I. Catálogo de cuentas utilizado – Archivo XML
El archivo XML del catálogo de cuentas contendrá los siguientes datos:
Dato Requerido y Descripción:
Versión
RFC
Total de cuentas
Mes
Año
Detalle da cada cuenta del catálogo:
Código agrupador
Número de cuenta
Descripción
Subcuenta (No aplica en SAP)
Nivel
Naturaleza

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I. Catálogo de cuentas utilizado
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I. Catálogo de cuentas utilizado
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I. Catálogo de cuentas utilizado
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I. Catálogo de cuentas utilizado – Archivo XML
Solución Qliksoft
II. Balanza de comprobación
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II. Balanza de Comprobación – Periodo de envío
Balanza de comprobación del mes de Julio: entrega en Octubre 2014
Balanza de comprobación del mes de Agosto: entrega en Noviembre 2014
Balanza de comprobación del mes de Septiembre y Octubre: entrega en
Diciembre 2014
Balanza de comprobación del mes de Noviembre y Diciembre: entrega en
Enero 2015

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II. Balanza de Comprobación – Archivo XML
Contenido del XML:
Versión
RFC
Total de cuentas
Mes
Año
Cuentas:
Número de cuenta
Saldo inicial
Debe
Haber
Saldo Final

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II. Balanza de Comprobación
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II. Balanza de Comprobación
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II. Balanza de Comprobación
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II. Balanza de Comprobación – Archivo XML
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II. Balanza de Comprobación
Validación con reportes estándar SAP
Solución Qliksoft
III. Información de las pólizas generadas
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III. Pólizas Generadas– Periodo de envío
Balanza de comprobación del mes de Julio: entrega en Octubre 2014
Balanza de comprobación del mes de Agosto: entrega en Noviembre 2014
Balanza de comprobación del mes de Septiembre y Octubre: entrega en
Diciembre 2014
Balanza de comprobación del mes de Noviembre y Diciembre: entrega en
Enero 2015

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III. Pólizas Generadas– Archivo XML
Contenido del XML:
Versión
RFC
Mes
Año
Póliza
Tipo: Expresar el tipo de la póliza: 1 – Ingresos, 2 – Egresos o 3 – Diario
Número
Fecha
Concepto
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III. Pólizas Generadas – Archivo XML
Transacción
Número de cuenta
Concepto
Debe
Haber
Moneda
Tipo de cambio
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III. Pólizas Generadas – Archivo XML (Opcionales)
Cheque
Número
Banco
Cuenta de origen
Fecha
Monto
Beneficiario
RFC
Transferencia
 Cuenta de origen
 Banco de origen
 Monto
 Cuenta destino
 Banco destino
 Fecha
 Beneficiario
 RFC


Comprobante
 UUID
 Monto
 RFC

Nota: La generación de Comprobante no se tiene en la solución ya que depende de
como este implementada la emisión de factura electrónica CFDI.
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III. Pólizas Generadas
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III. Pólizas Generadas
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III. Pólizas Generadas
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III. Pólizas Generadas – Archivo XML
Solución Qliksoft
Información comercial
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Proceso de implementación
Análisis Comercial

1.- Cuestionario de
levantamiento de
información.
2.- Propuesta comercial.


( 1 semana)
Entrega de Producto

1.- Manual de usuario
2.- Soporte primeros
envíos al SAT
Instalación

1.- Configuración
estándar
2.- Instalación del
producto
3.- Pruebas.

( desde 1 semana)
David Ramírez Guillermo Reyes
Services Director Comercial Director
david.ramirez@qliksoft.com.mx guillermo.reyes@qliksoft.com.mx
Mobile: 8117902278 Mobile: 5529190702

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