TEMA 4

1. INTRODUCCIÓN:
Esta unidad curricular viene a fortalecer el perfil del profesional, con relación a las siguientes
disciplinas o áreas: Derecho Penal Especial y el Derecho Penal Económico, permite hacer un
proceso de síntesis y consolidación del aprendizaje del estudiante, al reforzar unidades
curriculares como “Aspectos Coercitivos de la norma Jurídica y Sanción Social”
La Constitución de la República Bolivariana en el capítulo séptimo, referidos a los “Derechos
Económicos”, establece en su artículo 113, la contrariedad con los principios fundamentales de
la constitución del “monopolio”. “el abuso de la posiciónde dominio” y de “las demandas
concentradas”, facultando al Estado en la adopción de medidas para evitar sus efectos nocivos
y restrictivos. Por su parte, el artículo 114 establece que “El ilícito económico, la especulación,
el acaparamiento, la usura, la cartelización y otros delitos conexos, serán penados
severamente de acuerdo con la ley”.
Para los efectos se entenderá lo siguiente: Divisa: expresión de dinero en moneda metálica,
billetes de bancos, cheque bancarios y cualquier modalidad, distinta al bolívar.
Operador Cambiario: Persona Jurídica que realiza operaciones de corretaje o intermediación o
intermediación de divisas, autorizadas por la legislación correspondiente y por la normativa
dictada por el Banco Central de Venezuela.
Operación Cambiaria: Compra y venta de cualquier divisa con el bolívar.
Autoridad Administrativa en materia Cambiaria: Comisión de Administración de divisas
(CADIVI). Autoridad Administrativa Sancionatoria en Materia Cambiaria: Ministerio del Poder
Popular con competencia en materia de finanzas, a través de la Dirección General de
Inspección y Fiscalización y la Comisión Nacional de Valores para lo que respecta a las
operaciones realizadas con títulos valores. Siguiendo este orden de idea. se obtendrá el
conocimiento de cómo prevenir, investigar, perseguir, tipificar y sancionar los delitos
relacionados con La Delincuencia Organizada.
2. LEGITIMACIÓN DE CAPITALES:
Delitos contra el orden socio económico.
La ley Orgánica Contra laDelincuencia Organizada publicada en la Gaceta Oficial N° 5789
Extraordinaria miércoles 26 de Octubre de 2005,
Articulo 4.- establece quien por sí o por interpuesto persona sea propietario o poseedor de
capitales, bienes haberes o beneficios cuyo origen derive o indirectamente, de actividades
ilícitas o de delitos graves, será castigado con prisión de ocho a doce años y multa equivalente
al valor del incremento patrimonial ilícitamente obtenido
La misma pena se aplicara a quien por sí o por interpuesta persona realice las actividades
siguientes:
1. se refiere al dinero mal habido, producto del negocio fraudulento y del origen ilícito en
donde se presten persona o tercero en eludir los impuestos o declarar su procedencia.
2. cuando se presten persona al encubrimiento de su naturaleza nos referimos a la
legitimación de capitales
3. la adquisición, posesión o la utilización de bienes producto de algún delito previsto en esta
ley.
4. cundo se producen inversiones, transformación custodia o administración de bienes o
capitales y que no son declarados estos serán decomisado o confiscado según el origen ilícito
de los mismo.
No obstante, continuando con el tema cuando la Legitimación de Capitales es por negligencia,
imprudencia, impericia o inobservancia se activa el Articulo 5.- donde establece que cuando el
delito previsto en el artículo 4 de esta Ley se cometa por negligencia, imprudencia, impericia o
inobservancia de la ley por parte de los empleados o directivos de los sujetos
obligadoscontemplados en el Artículo 43.- de esta Ley la pena será de uno a tres años de
prisión.
Ahora bien entendemos que cuando una persona se ve involucrada en estos tipos de delitos,
bien sea en el carácter de autoría, de cómplice, o de aguantador, estos están tipificados la
manea y forma de cómo se deben de ejecutar en el campo de la acción Jurídica social, y en
nuestro país estos delitos tienen connotación de hechos punibles asociados al tráfico de
influencias. Por lo generales es común en las organizaciones dedicadas al crimen, con esta
actividad de legitimar capitales, incorporar bienes de riquezas obtenidos producto del mismo
en el sistema financiero, siendo en derivación esta actividad, un factor determinante para que
se siga con el ciclo delictivo, y el mantenimiento de la asociación ilícita en la sociedad, razón
por la cual el Estado Venezolano es frontal en la erradicación de este tipo de conducta.

3. ILÍCITO ADUANERO.
Desde el punto de vista aduanero, el contrabando es la más antijurídica de las conductas y la
que acarrea mayor pena. Sus consecuencias superan grandemente al incumplimiento de los
deberes formales y a la defraudación, lo cual es lógico
Todo sistema aduanero está dirigido a proteger un territorio de la entrada y salida de bienes
cuyo tráfico internacional resulte pernicioso o inoportuno para sus intereses económicos,
morales, sociales, de seguridad civil o militar, etc. Para ello, exige como premisa fundamental
que la introducción y extracción de mercancíasse realice única y exclusivamente por
determinados lugares legalmente habilitados para tales fines
Con el aumento del comercio internacional los estados nacionales desarrollaron controles
aduaneros que fueron incorporados a sus legislaciones, las cuales se han ido depurando a
través de los siglos, adecuándose a las mutaciones delictivas, por cuanto los delitos no
desaparecen, sólo se transforman y adecuan al pasar de los tiempos. Hoy por hoy se estima
tras una larga elaboración legislativa y doctrinaria que constituyen contrabando las acciones u
omisiones dirigidas a eludir o la elusión de las oficinas aduaneras en la introducción o
extracción de mercancías del territorio aduanero. De esta definición genérica se pueden
extraer las siguientes premisas:

4. El DELITO DE CONTRABANDO
El ingreso de las mercaderías a los países por los conductos regulares de las Aduanas permite a
los distintos Estados en el mundo un control de las mismas, además de poder recaudar los
impuestos y aranceles que por la importación de bienes se aplica normalmente en el país de
consumo.
Este tipo de regulación permite a los Estados el contar con los recursos necesarios para poder
brindar los servicios que la población requiera y el sostenimiento del propio Estado. Sin
embargo, lo anteriormente mencionado se ve truncado y el Estado es privado de esos recursos
cuando por diversos artilugios o situaciones contrarias a Ley las mercaderías ingresan al país
sin el respectivo pago de los aranceles y/o lostributos que gravan su internamiento, ello
debido a la participación de personas y/u organizaciones dedicadas a burlar los controles
aduaneros. Este tipo de burla es conocido con el nombre de contrabando y está relacionado
con el hecho de eludir el control aduanero en el ingreso de las mercaderías, existiendo además
la intencionalidad en la comisión de los hechos, lo cual implica de por medio el dolo.

5. LEY SOBRE EL DELITO DE CONTRABANDO.
Artículo 1º.- la presente Ley tienen por objeto tipificar y sancionar el delito de contrabando
que se comete en el territorio y demás espacios geográficos de la Republica. Bolivariana de
Venezuela, independientemente del lugar donde hubieren realizado los actos preparatorios el
delito. Las disposiciones contempladas en la presente Ley tienen aplicación preferente a las
previstas en el Titulo XII Capítulo I de la Ley Orgánica de la Hacienda Pública Nacional, en
cuanto al tratamiento de las mercancías perecedera y las obvenciones.

Artículo 2º. Incurre en delito de contrabando, y será castigado con pena de prisión de cuatro a
ocho años cualquier persona que mediante actos u omisión, eluda o intente eludir la
intervención o cualquier tipo de control e la autoridad aduanera, en la introducción, extracción
o tránsito de
Mercancías al territorio y demás espacios geográficos de la República de Venezuela.

6. CONCLUSIÓN.
De estos dos tema legitimación de capitales e Ilícitos Aduaneros, podemos decir que están
tipificados como delitos Fiscales,además en nuestra en la Constituían de la República
Bolivariana de Venezuela en su Artículo 114, establece como, el ilícito económico, la
especulación, el acaparamiento, la usura, la cartelización y otros delitos conexo serán penados
severamente de acuerdo a la Ley (como delitos económicos). su naturaleza pasiva la podemos
mencionar como una acción de evadir el pago de impuesto de la mercancía que pasa por una
aduana o control fiscal, y el producto de esta en el caso de no ser retenida o confiscada a su
dueño o propietario le va producir beneficios de enriquecimiento, tal es así que en materia de
legitimación de capitales su procedencia se origina en la comercialización de sustancia
estupefaciente y psicotrópicas que van a permitir obtener ganancia al que la trabaja en donde
algunos banco del sector financiero se prestan para este tipo de operaciones, y estos delitos
están consagrados en las Leyes que hemos mencionado en este trabajo.

7. BIBLIOGRAFÍA
Ley Sobre el Delito de Contrabando, Gaceta Oficial Nº 38327 viernes 02 de diciembre 2005.
Constitución Republica Bolivariana de Venezuela 1999.Ediciones Juan Garay.
Ley Orgánica de Aduana Gaceta Oficial Nº 38875,39256, 39623, de fecha jueves 21 de febrero
2008; jueves 3 de septiembre de 2009; jueves 24 de Febrero de 2011.
Ley Orgánica Contra el Trafico Ilícito y el Consumo de Sustancias Estupefacientes y
Psicotrópicas. Gaceta oficial Nº 38337 viernes 16 de diciembre 2005; gaceta oficial Nº 38363
lunes 23 de Enero de 2006.