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Del cuadro anterior, tenemos que el presupuesto
del personal y de las contribuciones sociales
sería:

"COMERCIAL AUDAZ" S.A.C. PRESUPUESTO DE
PERSONAL Y DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
JULIO 2012-DICIEMBRE 2012
Detalle
Julio 2012
Agosto 2012
Setiembre 2012
Octubre 2012
Noviembre 2012
Diciembre 2012
Total
d) Presupuesto de {Qaspos t
•CGMfc-UCjAj AMWbP § X ir-

PRESUPUESTO pE ék§?Q§
JUMO ¡201?

/617

Detalle
¡Julio 2012
Agoeto 2012
Setiembre 203 2
Octubre 2012
Noviembre 2012
Diciembre 2012
Total
iÉfíb

Sueldos a pagar
34,800
34,800
34,800
34,800
34,800
89,350
263,350

237 322..A. DETERMINACIÓN DEL IGV A PAGAR JULIO 2012 .C.DICIEMBRE 2012 Detalle Julio 2012 Agosto 2012 Setiembre 2012 ¡Octubre 2012 ¡Noviembre 2012 i Ventas 254. DETERMINACIÓN DE LOS P/A/C JULIO 2012 .703.288] 254.288 254..390] .2371 296.. f) Fiiunciamiento Ventas 254.. |.237 296.034] 338.6101 237.C. .390 "COMERCIAL AUDAZ” S.983 1. .983 i 1.703.DICIEMBRE 2012 "COMERCIAL AUOAT XAk • PR ESUPULSTO Ófc UWKJtO* KM MSM JULIO 2012 -OtCKMWtt KHÍ Detalle Julio 2012 Agosto 2012 ¡Setiembre 2012 [Octubre 2012 ¡Noviembre 2012 [ Diciembre 2012 Total .610 237.¡V iR e) Presupuesto de IGV por pagar y P/A/C del Impuesto a la Renta "COMERCIAL AUDAZ" S A..237! 322. Diciembre 2012 Total 338.034 ------------.

.000 .. Este préstamo será pagado en 6 meses de acuerdo a lo siguiente: “COMERCIAL AUDAZ" S.ri . Detalle Saldo Inicial 'Ingresos Julio ¡ 2011 150.C. j.000) g) Venta de terreno La empresa espera vender un terreno en S/.La empresa obtendrá un préstamo de S/. Solución Habiendo revisado los Presupuestos de ventas. FINANCIAMIENTO JULIO 2012 • DICIEMBRE 2012 Detalle J Julio 2012 i Agosto 2012 [Setiembre 2012 Octubre 2012 [Noviembre 2012 [Diciembre 2012 ¡Total Amortización 60.000 para la adquisición de un inmueble para administrativa. 300...000. para lo cual se sabe que las conversaciones están avanzadas.A. I 80.C.. Esta operación se estima realizar en el mes de setiembre de 2012.. . „ .0001 90.. compras.000 70.A.. 400.000 100. de gastos de tributos por pagar. efectuaremos el Flujo de Caja: COMERCIAL SANTA ROSA S.r .000 . . personal.000 400. y de financiamiento.

000i 400.400.000 240.000) (34.800) (17.800) '— (400.000 (180.600)1 174.600) (244.000 (2.000) 155.000 (75. 99.¡Cobranza de Ventas ¡Venta de Terreno jOtros ingresos ¡Total Ingresos : Egresos i Pago a proveedores i Pago al personal ¡Pago de tributos Pago de gastos operativos 'Otros pagos ■Adquisición Inmueble ¡Total Egresos ¡Flujo de caja Económico Financiamiento ¡Préstamos Obtenidos j Amortización 1 Intereses ¡Total Financiamiento Flujo de Caja Financiero 240.000¡ 340.353 .602 i 400.000) (634.602j 323.

800 8.000 .800 51.000 8.800 8.800 8. a pagar 7.800 8.Contr.

763 193.065 6.085} 5.966 248.085 5.898 Periodo de pago i 5.051 t 53.065] 6.051 1.932] 4746! 5.627 ! 42.746 5.441 6.Compras i IGV ventas 45.983 61.932 4.186 45.390 227.610 P/a/c IR 5.000 57.066? 273.318.2Í8J .780¡ 34.017 306.712 181.763 195.44 í] 27.

000 11.602 1 .000 60.0001 Agosto 2011 155.oooj 10.000¡ FLUJO DE CAJA JULIO 2012 .000 llO.0001 100.OOOj 460.000 ío.400 75.DICIEMBRE 2012 Septiembre 2011 99.000i 91.000Í 84.000 14.de un inmueble para su sede o siguiente: Intereses Total pagos 15.

000) (34.294.000 300.000) (15.100)| (3.000) (14.000 594.800) i (320.000) (70.000)1 (220.798) 600)1 174.249) 407.000) (84.500)) (222.800) (24.353 I (60.000 340.602 i 000 (75.000 (255.149) (6.000) .000) 53 (286.898)| (27.800) (34.

.

1001 10.817 j .417] ' IUB4 32.098 35.614] 10.Í06Í Datallt L.€6s| 44.IGV Compras IGV a pagar toes « 34.749] lljOIAa 40 973) 12.MfcHaE 49.149! 11JB68’: IX 237. pulió fülí {Agostó §dl¿ ¿Ai j i MovIlKtftVIl ¡ I Ote ¡|6) [t&fit .402] 69.

LIO 2012 .DICIEMBRE 2012 ■ Octubre 2011 323.353 J .

661 .808 (80.644) (5.296.000) 242.544) 333.100) (285.000 (34.000| 364.000) (11.0001 296.000) (91.800) (23.808) 165.

.

P#6M i i¡ II nÉEl 4iNn| ¡ 1» láw fe.Owdk f KiV Ht : . ¡ 9» lÉfing l . 41*1.u.

000 r 111 1 ' ' ■ 1 ¡ .808 Diciembre _ .Noviembre 2011 242. 2011 T0tal 165.66l| 150.

000) (34.000).000)! 1 (436.000.500)1 (89.000) (10.800)j (22.800) (24.0001 (90.930.1.721| 14.000)| 1(110. (60. -----.000 (273.800). .000)1 (10. ! i o.629) (8.396.940)1 (2*305.000) (60. .230.547) 396.000) (100.000)j (400.447.000.390)! (145.000)2.000)j (100.721) 74.000.147) 265. 364.279).661 (400. 124. 1I1 (297..721 . (341.000)) (1.350)| (28.350)! (263.i.000)| B 14. 300.7211 400.200)1 (48.000) 1.