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,
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3
HHM002 N.A
S$2 $((" >! '$ <$% &)!a2
P)2 8 - " (a1
/l j e. e de )ecur sos %u-anos es el encar "ado de r evi sar l as
sol i ci t udes i nt er nas y eKt er nas *ar a "ar ant i 0ar 6ue se
cu-*l an con l os r e6ui si t os de. i ni dos en l a o. er t a de t r a+aj o.
$odo candi dat o 6ue 1aya *asado el *r oceso de sel ecci 'n
de+er . i r -ar un cont r at o donde se es*eci . i 6ue el sal ar i o y
de-s condi ci one 6ue de+er . i r -ar.
P% )<>&" - )1
$ener un *er sonal cal i . i cado 6ue cu-*l a con l os r e6ui si t os
del *uest o, car act er st i cas, 1a+i l i dades, 6ue l a e-*r esa
r e6ui er e.
A2 (a!($1
$odos l os candi dat os 6ue cu-*l an con l os r e6ui si t os.
R$&<)!&a42 $1
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4
Je. e de )ecur sos %u-anos , er ent e ener al , Je. e de cada
de*ar t a-ent o.
D$9 " !" (" )!$&1
S$2 $((" >! '$ <$% &)!a2 1 es l a esco"enci a del i ndi vi duo
adecuado *ar a el car "o adecuado, o, en un sent i do -s
a-*l i o, esco"er ent r e l os candi dat os r ecl ut ados al -s
adecuado.
D)(/$!- )&1
Sol i ci t ud de e-*l eo y Cont r at o : ndi vi dual de $r a+aj o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
2
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3
C'di"o,P)2MRRHHM002 Sustituye a, N.A
S$2 $((" >! '$ P$% &)!a2
P% )($'" /" $!- ).
1. 0$9 $ '$ RRHH
1. 1 Pr o"r a-a ent r evi st a.
1. 2 )evi sa r esul t ados de *r ue+a.
1. 3 $o-a deci si 'n de cont r at aci 'n.
1. 5 Ll a-a a candi dat o.
1. 3 Cont r at a candi dat o.
2. 0$9 $ D$<a% - a/$!- )
2. 1 )eal i 0a *r ue+as.
2. 2 /nv a *r ue+a a j e. e de ))%%.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
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D" a+% a/a RRHHM 002
S$2 $((" >! '$ <$% &)!a2
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
2
5
3
C'di"o,P)2MRRHHM003 Sustituye a, N.A
I !'((" >! '$ <$% &)!a2
P)2 8 - " (a1
/l Je. e de )ecur sos %u-anos es el encar "ado 6ue el
e-*l eado se so-et a al *r oceso de i nducci 'n, donde se l e
dar a conocer l as act i vi dades y r e"l a-ent os de l a e-*r esa,
y se"ui da-ent e l as act i vi dades 6ue va r eal i 0ar en su *uest o
de t r a+aj o.
P% )<>&" - )1
<r i ndar a t odo el *er sonal 6ue l a+or a *ar a l a e-*r esa l a
i n. or -aci 'n necesar i a *ar a el +uen dese-*eIo de l as
act i vi dades, dando a conoces t odos l os de+er es,
o+l i "aci ones y r e"l a-ent os 6ue se de+en de cu-*l i r dent r o
de l a e-*r esa.
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4
A2 (a!($1
$odos l os e-*l eados en el *r oceso de i nducci 'n en l a
e-*r esa.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de )ecur sos %u-anos.
D$9 " !" (" )!$&1
I !'((" >! '$ <$% &)!a2 1 La . i nal i dad de l a : nducci 'n es
+r i ndar i n. or -aci 'n "ener al , a-*l i a y su. i ci ent e 6ue
*er -i t a l a u+i caci 'n del e-*l eado y de su r ol dent r o de l a
or "ani 0aci 'n.
D)(/$!- )&1
Manual de i nducci 'n, descr i *ci 'n del *uest o y r e"l a-ent o
i nt er no de l a e-*r esa.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
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Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM003 Sustituye a, N.A
I !'((" >! '$ <$% &)!a2
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ RRHH
1. 1 : nducci 'n "ener al de l a e-*r esa al *er sonal
nuevo.
1. 2 /nv a *er sonal nuevo a j e. e de de*ar t a-ent o.
2. 0$9 $ D$<a% - a/$!- )
2. 1 Da i nducci 'n de l as t ar eas a r eal i 0ar en el r ea
de t r a+aj o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
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D" a+% a/a '$ RRHHM 003
I !'((" >! '$ <$% &)!a2
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Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00A Sustituye a, N.A
P$% " )') '$ <% $4a
P)2 8 - " (a1
$odo e-*l eado nuevo ser so-et i do a un *er i odo de *r ue+a
de 2 -eses, G C'di "o de t r a+aj o ar t cul o 5AH al . i nal i 0ar est e
*er i odo el j e. e del de*ar t a-ent o de+er 1acer una
eval uaci 'n y l ue"o se l a envi ar a al Je. e de r ecur sos
1u-anos el cual det er -i nar a si se cont r at a o no el car "o .
P% )<>&" - )1
Det er -i nar 6ue el e-*l eado sea ca*a0 de dese-*eIar se en
el *uest o de t r a+aj o cu-*l i endo con sus r es*onsa+i l i dades y
. unci ones del *uest o r e6uer i do.
A2 (a!($1
$odo *er sonal nuevo 6ue se encuent r e en el *er i odo de
*r ue+a.
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R$&<)!&a42 $1
Je. e de r ecur sos 1u-anos.
D$9 " !" (" )!$&1
P$% " )') '$ <% $4a1 $i ene co-o . i nal i dad, co-*r o+ar si el
t r a+aj ador est o no ca*aci t ado *ar a desar r ol l ar el t r a+aj o
*ar a el 6ue 1a si do cont r at ado.
D)(/$!- )&1
C'di "o de t r a+aj o y . or -at o de eval uaci 'n del e-*l eado.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
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Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00A Sustituye a, N.A
P$% " )') '$ <% $4a
P% )($'" /" $!- )
1. 0$9 $ D$<a% - a/$!- )
1. 1 /val 2a dese-*eIo del e-*l eado.
1. 2 /nv a eval uaci 'n de dese-*eIo.
2. 0$9 $ '$ RRHH
2. 1 )evi sa eval uaci 'n de dese-*eIo.
3. G$% $!- $ G$!$% a2
3. 1 )eci +e y r evi sa eval uaci 'n.
3. 2 Deci de si cont r at a o no al candi dat o. Si deci de no
cont r at ar . i n del *r oceso.
3. 3 /nv a aut or i 0aci 'n a j e. e de ))%%, en caso de
deci di r su cont r at aci 'n.
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4
2. 0$9 $ '$ R$(% &)& H/a!)&
2. 2 7r c1i va aut or i 0aci 'n
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a RRHHM 00A
P$% " )') '$ <% $4a
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Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00B Sustituye a, N.A
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C)!- % a- ) '$ - % a4a5 )
P)2 8 - " (a1
$oda *er sona cont r at ada *ar a r eal i 0ar una . unci 'n en est a
e-*r esa, de+er . i r -ar un cont r at o de t r a+aj o, 6ue cont en"a
t odas l a i n. or -aci 'n r e6uer i da *or l a l ey del c'di "o de
t r a+aj o, l a e-*r esa *odr cont r at ar de -aner a t e-*or al 6ue
*or nat ur al e0a del t r a+aj o sol o dur e una *ar t e del aIo, y
t er -i nar a si n r es*onsa+i l i dad de l a e-*r esa en l a . ec1a
est i *ul ada en el cont r at o. G 7r t 10P 30 del c'di "o de t r a+aj oH .
P% )<>&" - )1
=aci l i t ar a l a e-*r esa el *r oceso de cont r at aci 'n a t r avJs de
*r ocedi -i ent os de. i ni dos *or l a e-*r esa y l a l ey del c'di "o
de t r a+aj o.
A2 (a!($1
De t odo el *er sonal 6ue se cont r at e en l a e-*r esa.
R$&<)!&a42 $1
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Je. e de r ecur sos 1u-anos.
D$9 " !" (" )!$&1
C)!- % a- ) '$ - % a4a5 )1 7cuer do *or el cual una *er sona
nat ur al G t r a+aj ador H se o+l i "a a *r est ar un ser vi ci o *er sonal
a ot r a *er sona nat ur al o j ur di ca G e-*l eador H , +aj o
de*endenci a o su+or di naci 'n y a ca-+i o de un sal ar i o.
D)(/$!- )&1
C'di "o de t r a+aj o y cont r at o de t r a+aj o i ndi vi dual .
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00B Sustituye a, N.A
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C)!- % a- ) '$ - % a4a5 )
P% )($'" /" $!- ).
1. Ca!'" 'a- )
1. 1 Ll ena sol i ci t ud de e-*l eo.
1. 2 =i r -a cont r at o y co-i en0a sus l a+or es.
2. 0$9 $ '$ RRHH
2. 1 )eci +e docu-ent os del *er sonal a cont r at ar.
2. 2 Pr ocede l a cont r at aci 'n.
2. 3 : n"r esa dat os de e-*l eados al si st e-a.
3. G$% $!- $ +$!$% a2
3. 1 $o-a deci si 'n de cont r at aci 'n.
3. 2 =i r -a y env a cont r at o a j e. e de ))%%.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ RRHHM 00B
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3
C)!- % a- ) '$ - % a4a5 )
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00C Sustituye a, N.A
2
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4
0)% !a'a '$ - % a4a5 )
P)2 8 - " (a1
/n j e. e de r ecur sos 1u-anos en col a+or aci 'n de l os
encar "ados de cada de*ar t a-ent o ser n l os r es*onsa+l es
de cont r ol ar 6ue t odos l os e-*l eados cu-*l an con sus
1or ar i os est a+l eci dos *or l a e-*r esa t ant o l a ent r ada co-o
l a sal i da se"2n l o est a+l eci do en c'di "o de t r a+aj o de 55
1or as a l a se-ana, G 7r t Y 322H .
%or ar i o ser de, Lunes a 8i er nes B, 00a- a 3. 00 *-, y l os
s+ados de B, 00 a- a 12, 00 -.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00C Sustituye a, N.A
0)% !a'a '$ - % a4a5 )
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P% )<>&" - )1
Pr o*or ci onar al e-*l eado una al i nea-i ent o de l a j or nada de
t r a+aj o de l a e-*r esa, cont r ol ando l a ent r ada y sal i da de
cada e-*l eado.
A2 (a!($1
$odos l os e-*l eados de Co-er ci al l a /st r el l a.
R$&<)!&a42 $1
Jede de r ecur sos 1u-anos.
D$9 " !" (" )!$&1
0)% !a'a '$ - % a4a5 )1 es el t i e-*o en el cual el t r a+aj ador
de+e *r est ar el ser vi ci o a l a e-*r esa.
D)(/$!- )&1
=or -at o de a-onest aci ones *or l l e"adas t ar de.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00C Sustituye a, N.A
2
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0)% !a'a '$ - % a4a5 )
P% )($'" /" $!- ).
1. 0$9 $ '$ RRHH
1. 1 Co-uni ca a l os e-*l eados 1or a de ent r ada y
sal i da de l a e-*r esa.
1. 2 Su*er vi sa 6ue l os e-*l eados ent r en y sal "an a l a
1or a cor r ect a.
2. E/<2 $a')
2. 1 )eci +e co-uni cado de 1or ar i o de t r a+aj o.
2. 2 Mar ca 1or a de ent r ada y sal i da de l a e-*r esa.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ RRHHM 00C
0)% !a'a '$ - % a4a5 )
2
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3
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00D Sustituye a, N.A
2
5
4
E#a2 a(" >! '$2 '$&$/<$:)
P)2 8 - " (a1
/l j e. e de r ecur sos 1u-anos ser el encar "ado de coor di nar
l a eval uaci 'n de l os e-*l eados en col a+or aci 'n de l os j e. es
de cada de*ar t a-ent o, se 1ar n eval uaci ones l os *r i -er os
t r es -eses y des*uJs se 1ar n se-est r al -ent e *ar a
cal i . i car su dese-*eIo en su r ea de t r a+aj o.
P% )<>&" - )1
/val uar el dese-*eIo de t odo el *er sonal 6ue l a+or a *ar a l a
e-*r esa y al -i s-o t i e-*o r e. or 0ar l as r eas dJ+i l es.
A2 (a!($1
De t odos l os e-*l eados 6ue l a+or an *ar a Co-er ci al l a
/st r el l a.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de r ecur sos 1u-anos.
D$9 " !" (" )!$&1
2
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3
E#a2 a(" >! '$2 '$&$/<$:)1 /s un *r ocedi -i ent o
est r uct ur al y si st e-t i co *ar a -edi r, eval uar e i n. l ui r so+r e
l os at r i +ut os, co-*or t a-i ent os y r esul t ados r el aci onados
con el t r a+aj o, as co-o el "r ado de a+sent i s-o, con el . i n
de descu+r i r en 6uJ -edi da es *r oduct i vo el e-*l eado y si
*odr -ej or ar su r endi -i ent o . ut ur o.
D)(/$!- )&1
=or -at os de eval uaci 'n de dese-*eIo.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00D Sustituye a, N.A
E#a2 a(" >! '$ '$&$/<$:)
2
5
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P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ RRHH
1. 1 /nv a . or -at o de eval uaci 'n a j e. e de r ea.
1. 2 )eci +e l os r esul t ados.
1. 3 7nal i 0a l a eval uaci 'n j unt o con el j e. e de r ea.
1. 5 7r c1i va eval uaci 'n en l os eK*edi ent es de l os
e-*l eados.
2. 0$9 $ D$<a% - a/$!- )
2. 1 )eal i 0a eval uaci 'n al e-*l eado.
2. 2 /nt r e"a eval uaci 'n a ))%%.
2. 3 /nt r e"a co*i a de l os r esul t ados al e-*l eado.
2. 5 )eci +e l a eval uaci 'n.
2. 3 /nv a eval uaci 'n de dese-*eIo a j e. e de ))%%.
3. E/<2 $a')
3. 1 )evi sa l a eval uaci 'n 1ec1a.
3. 2 /nt r e"a eval uaci 'n a j e. e de de*ar t a-ent o.
2
5
3
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ RRHHM 00D
E#a2 a(" >! '$ '$&$/<$:)
2
5
4
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00E Sustituye a, N.A
2
5
3
D$&(% " <(" >! '$ <$&- )&
P)2 8 - " (a1
/l j e. e de r ecur sos 1u-anos j unt o con el j e. e de
de*ar t a-ent o 1ar un anl i si s cual es son l as t ar eas del
*uest o de t r a+aj o 6ue r eal i 0ar a el e-*l eado al -o-ent o de
i ni ci ar sus l a+or es con l a e-*r esa.
P% )<>&" - )1
Poner en *r ct i ca y r eal i 0ar l as t ar eas asi "nadas al *uest o
de t r a+aj o y as *oder o+t ener l os r esul t ados es*er ados *or
l a e-*r esa.
A2 (a!($1
7 t odos l os e-*l eados 6ue l a+or an *ar a l a e-*r esa
Co-er ci al La /st r el l a.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de r ecur sos 1u-anos.
D$9 " !" (" )!$&1
D$&(% " <(" >! '$ <$&- )&1 /s un *r oceso en el consi st e
enu-er ar l as t ar eas o at r i +uci ones 6ue . or -an un car "o y
2
5
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6ue a l a ve0 l o di . er enci a de l os de-s car "os de l a
e-*r esa.
D)(/$!- )&1
=or -at o de descr i *ci 'n de *uest os.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00E Sustituye a, N.A
2
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3
D$&(% " <(" >! '$ <$&- )&
P% )($'" /" $!- ).
1. 0$9 $ '$ RRHH
1. 1 )eal i 0a anl i si s del *uest o j unt o con el j e. e de
r ea.
1. 2 <r i nda al e-*l eado l a descr i *ci 'n del *uest o.
2. E/<2 $a')
2. 1 )evi sa l a descr i *ci 'n de su *uest o.
2. 2 /j ecut a l as . unci ones y t ar eas est a+l eci das.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ RRHHM 00E
D$&(% " <(" >! '$ <$&- )&
2
5
4
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00H Sustituye a, N.A
2
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3
Ca<a(" - a(" >! '$2 <$% &)!a2
P)2 8 - " (a1
/l j e. e de r ecur sos 1u-anos ser el encar "ado de or "ani 0ar
l as ca*aci t aci ones *ar a l os e-*l eados, t o-ando en cuent a
l as necesi dades y de+i l i dades de l os e-*l eados.
P% )<>&" - )1
Due el *er sonal 6ue l a+or a *ar a nuest r a e-*r esa t en"a el
conoci -i ent o necesar i o so+r e l a e-*r esa y del *uest o 6ue
dese-*eIa.
A2 (a!($1
7 t odo l os e-*l eados 6ue l a+or an *ar a l a e-*r esa.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de r ecur sos 1u-anos.
D$9 " !" (" )!$&1
Ca<a(" - a(" >! '$ <$% &)!a2 1 /n una act i vi dad *l aneada y
+asada en necesi dades r eal es de una e-*r esa u
or "ani 0aci 'n y or i ent ada 1aci a un ca-+i o en l os
2
5
4
conoci -i ent os, 1a+i l i dades y act i t udes del col a+or ador. . .
La ca*aci t aci 'n es l a . unci 'n educat i va de una e-*r esa u
or "ani 0aci 'n *or l a cual se sat i s. acen necesi dades
*r esent es y se *r evJn necesi dades . ut ur as r es*ect o de l a
*r e*ar aci 'n y 1a+i l i dad de l os col a+or ador es .
D)(/$!- )&1
Pr o"r a-as de ca*aci t aci 'n.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM00H Sustituye a, N.A
Ca<a(" - a(" >! '$ <$% &)!a2
2
5
3
P% )($'" /" $!- ).
1. 0$9 $ '$ 6% $a
1. 1 /nv a sol i ci t ud de ca*aci t aci 'n.
2. 0$9 $ '$ RRHH
2. 1 )eci +e sol i ci t ud de ca*aci t aci 'n.
2. 2 Pl ani . i ca l as ca*aci t aci ones.
2. 3 Pr o"r a-a l as ca*aci t aci ones.
2. 5 Convoca al *er sonal a ca*aci t aci 'n.
3. G$% $!- $ +$!$% a2
3. 1 )evi sa l as ca*aci t aci ones.
2
5
4
3. 2 7ut or i 0a l as ca*aci t aci ones.
3. 3 =i r -a y env a aut or i 0aci 'n a ))%%.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ RRHHM 00H
Ca<a(" - a(" >! '$ <$% &)!a2
2
5
3
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM010 Sustituye a, N.A
2
5
4
Va(a(" )!$&
P)2 8 - " (a1
/l j e. e de r ecur sos 1u-anos es el encar "ado de l l evar un
cont r ol de l as vacaci ones cor r es*ondi ent es a l os e-*l eados
se"2n l o est a+l ece el c'di "o de t r a+aj o en l os ar t cul os 353
y 354.
1 aIo 10 d as 3 aIos 13 d as
2 aIos 12 d as 5 aIos en adel ant e 20 d as
!o est *er -i t i da l a acu-ul aci 'n de d as de vacaci ones de
un aIo a ot r o, ni dej ar d as *endi ent es.
P% )<>&" - )1 r econocer el es. uer 0o r eal i 0ado *or el e-*l eado
y +r i ndar l e l a o*or t uni dad de *oder descansar *ar a as
*oder r ecu*er ar sus ener " as, o+t eni endo r esul t ados
'*t i -os *ar a l a e-*r esa
A2 (a!($1
7 t odo el *er sonal de l a e-*r esa.
R$&<)!&a42 $1
2
5
3
Je. e de r ecur sos 1u-anos.
D$9 " !" (" )!$&1
Va(a(" )!$&1 Per odo de descanso *a"ado 6ue concede l a
Ley a t odos l os $r a+aj ador es asal ar i ados, des*uJs de un
aIo de Ser vi ci os *r est ados.
D)(/$!- )&1
C'di "o de t r a+aj o y . or -at o de sol i ci t ud de vacaci ones.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH
=ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM010 Sustituye a, N.A
Va(a(" )!$&
2
5
4
P% )($'" /" $!- )1
1. E/<2 $a')
1. 1 Sol i ci t a vacaci ones a j e. e i n-edi at o.
1. 2 )eci +e . or -at o de vacaci ones.
1. 3 Ll ena . or -at o de vacaci ones y ent r e"a a j e. e
i n-edi at o.
1. 5 )eci +e not i . i caci 'n de vacaci ones.
2. 0$9 $ '$ 6% $a
2. 1 )eci +e sol i ci t ud de vacaci ones.
2. 2 /nv a . or -at o de vacaci ones al e-*l eado.
2. 3 )eci +e y env a . or -at o de vacaci ones s ))%%.
3. 0$9 $ '$ RRHH
3. 1 )eci +e sol i ci t ud de vacaci ones.
3. 2 )eci +e sol i ci t ud aut or i 0ada *or "er ent e "ener al .
2
5
3
3. 3 /nv a a*r o+aci 'n de vacaci ones al e-*l eado.
. G$% $!- $ +$!$% a2
5. 1 7ut or i 0a vacaci ones sol i ci t adas.
5. 2 /nv a sol i ci t ud . i r -ada a ))%%.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ RRHHM 010
Va(a(" )!$&
2
5
4
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM011 Sustituye a, N.A
2
5
3
Pa+) a2 <$% &)!a2
P)2 8 - " (a1
La e-*r esa acor dar a *a"ar l i +r e-ent e el sal ar i o est i *ul ado
se"2n l a l ey, y l a cant i dad o. er t ada en el cont r at o de
t r a+aj o, el *a"o se 1ar a t r avJs de cuent a +ancar i a.
P% )<>&" - )1
Dar al e-*l eado una r e-uner aci 'n *or l os ser vi ci os
*r est ados a l a e-*r esa, *a"os est a+l eci dos *or l a l ey y 6ue
est Jn *or enci -a de l a -i s-a.
A2 (a!($1
$odo el *er sonal 6ue l a+or a *ar a l a e-*r esa.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de r ecur sos 1u-anos.
D$9 " !" (" )!$&1
2
5
4
Pa+) '$2 <$% &)!a2 1 /s el *a"o 6ue se 1ace a cada
e-*l eado l os cual es *ueden ser +onos, +oni . i caci ones, y l os
*a"os est a+l eci dos l e"al -ent e a t r avJs de un cont r at o en un
*l a0o es*ec . i co no su*er i or a un -es.
D)(/$!- )&1
Co-*r o+ant e de *a"o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM011 Sustituye a, N.A
2
5
3
Pa+) '$2 <$% &)!a2
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ RRHH
1. 1 )evi sa t i e-*o de l a+or a del e-*l eado dent r o
de l a e-*r esa.
1. 2 /l a+or a *l ani l l a de *a"o cor r es*ondi ent e.
1. 3 /nv a r e*or t e de *l ani l l a a "er ent e "ener al .
1. 5 )eci +e *l ani l l a a*r o+ada *or "er ent e "ener al .
1. 3 /l a+or a <ouc1er de *a"o *ar a 6ue . i r -en l os
e-*l eados.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 )eci +e *l ani l l a de *a"o.
2. 2 7ut or i 0a *a"o de *l ani l l a.
2. 3 /nv a *l ani l l a de *a"o aut or i 0ada.
3. E/<2 $a')
2
5
4
3. 1 )eci +e <ouc1er de *a"o.
3. 2 =i r -a <ouc1er del *a"o cor r es*ondi ent e a l a
. ec1a.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ RRHHM 011
2
5
3
Pa+) '$2 <$% &)!a2
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
2
5
4
C'di"o,P)2MRRHHM012 Sustituye a, N.A
D8 a& 9 $% " a')&
P)2 8 - " (a1
$odo el *er sonal 6ue l a+or a *ar a l a e-*r esa Co-er ci al La
/st r el l a "o0ar a de l os d as . er i ados est a+l eci dos *or l a l ey
se"2n el C'di "o de t r a+aj o.
P% )<>&" - )1
Cu-*l i r con l os d as . er i ados se"2n l as l eyes l a+or al es.
A2 (a!($1
De t odo el *er sonal 6ue l a+or a *ar a l a e-*r esa
R$&<)!&a42 $1
Je. e de r ecur sos 1u-anos
2
5
3
D$9 " !" (" )!$&1
D8 a& 9 $% " a')&1 son l as . ec1as 6ue est a+l ece l a l ey *ar a 6ue
t odo t r a+aj ador G aH "oce de l as cel e+r i dades de ndol e
r el i "i oso, naci onal , navi dad o d as r e*r esent at i vos de una
naci 'n co-o ser l a cel e+r aci 'n de su i nde*endenci a, 21 de
oct u+r e.
D)(/$!- )&1
C'di "o de $r a+aj o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM012 Sustituye a, N.A
D8 a& 9 $% " a')&
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ RRHH
1. 1 )evi sa d as . er i ados est a+l eci dos *or l a l ey.
1. 2 /nv a r e*or t e de d as . er i ados a "er ent e "ener al .
1. 3 )eci +e y ar c1i va r e*or t e de d as . er i ados.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
1. 1 )evi sa r e*or t e de d as . er i ados.
1. 2 =i r -a r e*or t e y env a a ))%%.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 =ec1a de revisi'n, XXXXXX
D" a+% a/a RRHHM 012
D8 a& 9 $% " a')&
2
5
3
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM013 Sustituye a, N.A
2
5
4
P$% /" &)&
P)2 8 - " (a1
$odo el *er sonal 6ue l a+or a *ar a nuest r a e-*r esa *odr
t ener *er -i sos sol a-ent e *or i nca*aci dad, t r -i t es l e"al es,
en. er -edades, o . al l eci -i ent os de un . a-i l i ar di r ect o a su
*er sona, el cual de+e de r e*or t ar a su j e. e i n-edi at o o al
de*ar t a-ent o de r ecur sos 1u-anos.
P% )<>&" - )1
)educi r l as ausenci as de l os e-*l eados si n j ust i . i caci 'n.
A2 (a!($1
$odo el *er sonal de l a e-*r esa.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de r ecur sos 1u-anos.
D$9 " !" (" )!$&1
2
5
3
P$% /" &)&1 /s cuando se l e concede al e-*l eado ausent ar se
j ust i . i cada-ent e *or 1or as de t r a+aj o del cent r o de t r a+aj o
de+i da-ent e aut or i 0ado.
D)(/$!- )&1
=or -at o de *er -i sos.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, R$(%&)& H/a!)& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MRRHHM013 Sustituye a, N.A
P$% /" &)&
P% )($'" /" $!- )1
1. E/<2 $a')
1. 1 Sol i ci t a *er -i so a j e. e de de*ar t a-ent o.
1. 2 )eci +e y l l ena . or -at o de *er -i so.
1. 3 )eci +e aut or i 0aci 'n de *er -i so.
2. 0$9 $ D$<a% - a/$!- )
2. 1 Sol i ci t a . or -at o de *er -i so a j e. e de ))%%.
2. 2 )eci +e y env a . or -at o a e-*l eado *ar a 6ue
sea l l enado.
2. 3 )eci +e sol i ci t ud l l ena.
3. 0$9 $ '$ RRHH
2
5
3
3. 1 /nv a . or -at o de *er -i so a j e. e de
de*ar t a-ent o.
3. 2 )eci +e sol i ci t ud l l ena.
3. 3 7*r ue+a *er -i so.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ RRHHM 012
2
5
4
P$% /" &)&
2
5
3
2. POLI TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS
D$<a%- a/$!- ) '$ C)!- a4" 2 " 'a'
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 001 Sustituye a, N.A
2
5
4
E+% $&)&
P)2 8 - " (a1
Par a 6ue *r oceda el *a"o de una er o"aci 'n, de "ast os
*r esu*uest ado de+er est ar consi der ado en el *r esu*uest o
anual a*r o+ado, t odo "ast o 6ue no est J dent r o del
*r esu*uest o *asar a a "ast os *or co-*r o+ar, el cual de+e de
est ar so*or t ado *or un docu-ent o 6ue co-*r ue+e el "ast o
de l a -i s-a.
P% )<>&" - )1
Cont r ol ar l os e"r esos de Co-er ci al La /st r el l a.
A2 (a!($1
$odos l os e"r esos
R$&<)!&a42 $1
2
5
3
Je. e de cont a+i l i dad.
D$9 " !" (" )!$&1
/"r esos, son t odas l as sal i das de e. ect i vo, el cual se ut i l i 0a
*ar a r eal i 0ar co-*r as o "ast os y as *oder cu-*l i r sus
necesi dades.
D)(/$!- )&1
C1e6ues, =act ur as, 8al es, )eci +os de caj a.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
2
5
4
C'di"o,P)2MC)!-4 001 Sustituye a, N.A
E+% $&)&
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
1. 1 )eci +e sol i ci t ud de "ast o.
1. 2 )evi sa *r esu*uest o anual .
1. 3 /nv a sol i ci t ud *ar a a*r o+aci 'n a er ent e
"ener al .
1. 5 )eci +e sol i ci t ud a*r o+ada.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 7ut or i 0a *a"o de sol i ci t ud.
2. 2 Si el "ast o no est dent r o del *r esu*uest o anual
*asa a "ast os *or co-*r o+ar
2
5
3
2. 3 /nv a aut or i 0aci 'n . i r -ada a j e. e de cont a+i l i dad.
/la+orado *or, 0$9$ '$ RRHH =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ RRHHM 001
2
5
4
E+% $&)&
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
2
5
3
C'di"o,P)2MC)!-4 002 Sustituye a, N.A
I !+% $&)&
P)2 8 - " (a1
$odo i n"r eso 6ue se 1a"a a l a e-*r esa de+e ser
de+i da-ent e cont a+i l i 0ado, *or cada i n"r eso 6ue se 1a"a ya
sea *or -edi o de c1e6ues, *a"os de cual 6ui er ndol e, se
de+e l l enar un r eci +o donde se l l eve un cont r ol de l as
ent r adas de e. ect i vo a l a e-*r esa.
P% )<>&" - )1
$ener un -ej or cont r ol en l as ent r adas de e. ect i vo a l a
e-*r esa.
A2 (a!($1
Je. e de cont a+i l i dad y "er ent e "ener al .
R$&<)!&a42 $1
Je. e de cont a+i l i dad.
2
5
4
D$9 " !" (" )!$&1
: n"r esos, r e*r esent an t odos l os . l uj os de ent r ada
deven"ados *or l a vent a de +i enes, *or l a *r est aci 'n de
ser vi ci os o *or l a ej ecuci 'n de ot r as act i vi dades r eal i 0adas
dur ant e un *er i odo.
D)(/$!- )&1
C1e6ues, . act ur as, r eci +os.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 002 Sustituye a, N.A
I !+% $&)
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
1. 1 )evi sa l os i n"r esos *ar a co-*ar ar con l os
docu-ent os adj unt os.
1. 2 /nv a r e*or t e de i n"r esos a "er ent e "ener al .
1. 3 )eci +e y ar c1i va r e*or t e de i n"r esos.
1. 5 De*osi t a e. ect i vo al +anco el cual se 1ar a
di ar i os yE o de*endi endo de l os -ovi -i ent os se
1ar al d a si "ui ent e en 1or as de l a -aIana.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 )eci +e y . i r -a r e*or t e de i n"r esos.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ ()!- a4" 2 " 'a'M 002
2
5
3
I !+% $&)&
2
5
4
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 003 Sustituye a, N.A
D$')% $& '" #$% &)&
P)2 8 - " (a1
/l j e. e de cont a+i l i dad ser el encar "ado de l l evar el cont r ol
de l os *r Jst a-os ot or "ados a l os e-*l eados 6ue l a+or an
*ar a l a e-*r esa, y as *oder l l evar un cont r ol en el *a"o de
l os -i s-os en caso 6ue o*t en *or *edi r ot r o *r Jst a-o
cuando aun no se 1a cancel o el *r Jst a-o ant er i or.
P% )<>&" - )1
Cont r ol ar l os *a"os de l os *r Jst a-os 1ec1os *or l os
e-*l eados.
A2 (a!($1
De t odo el *er sonal 6ue l a+or a *ar a Co-er ci al La /st r el l a.
2
5
3
R$&<)!&a42 $1
Je. e de cont a+i l i dad.
D$9 " !" (" )!$&1
Pr Jst a-o, <ene. i ci o -onet ar i o ot or "ado a l os e-*l eados.
D)(/$!- )&1
C1e6ues, not a de cr Jdi t o, not as de dJ+i t o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 003 Sustituye a, N.A
D$')% $& '" #$% &)&
P% )($'" /" $!- )1
1. E/<2 $a')
1. 1 Ll ena sol i ci t ud de *r Jst a-o.
1. 2 )eci +e con. i r -aci 'n de *r Jst a-o.
2. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
2. 1 )evi sa sol i ci t ud y env a a "er ent e "ener al *ar a su
a*r o+aci 'n.
2. 2 /nv a a*r o+aci 'n al e-*l eado.
2
5
3
3. G$% $!- $ +$!$% a2
3. 1 )evi sa y . i r -a sol i ci t ud de *r Jst a-o.
3. 2 7ut or i 0a *r Jst a-o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n,N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ ()!- a4" 2 " 'a'M 003
D$')% $& '" #$% &)&
2
5
3
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 00A Sustituye a, N.A
I !#$!- a% " )
P)2 8 - " (a1
Se 1ar i nvent ar i o . si co cuat r i -est r al -ent e *ar a *oder
l l evar un cont r ol adecuado de l a eKi st enci a r eal de l os
*r oduct os y el val or act ual en e. ect i vo del -i s-o, *ar a
e. ect os . i nanci er os.
P% )<>&" - )1
Pl ani . i car el ni vel '*t i -o de i nver si 'n en i nvent ar i os y
eKi st enci a del -i s-o.
A2 (a!($1
Je. e de cont a+i l i dad y "er ent e "ener al .
R$&<)!&a42 $1
Je. e de cont a+i l i dad.
2
5
4
D$9 " !" (" )!$&1
: nvent ar i o, son t odos l os ar t cul os 6ue se co-*r an *ar a l a
vent a G l as -er canc as de una e-*r esa co-er ci al , y l os
*r oduct os t er -i nados de un . a+r i cant e ).
D)(/$!- )&1
=or -ul ar i os de i nvent ar i os, si st e-a de cont a+i l i dad.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 00A Sustituye a, N.A
I !#$!- a% " )
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
1. 1 $o-a i nvent ar i o . si co.
1. 2 )evi sa i nvent ar i o . si co con el si st e-a.
1. 3 Cuadr a i nvent ar i o *ar a e. ect os . i nanci er os.
1. 5 Di . er enci a de i nvent ar i os *i de aut or i 0aci 'n a
"er ent e "ener al *ar a *oder cuadr ar . si co con el
si st e-a.
1. 3 /nv a r e*or t e de di . er enci a a "er ent e "ener al .
1. 4 )eci +e y ar c1i va docu-ent os de i nvent ar i o.
2
5
4
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 )evi sa y aut or i 0a cuadr e de i nvent ar i o *or
di . er enci a en i nvent ar i o.
2. 2 =i r -a aut or i 0aci 'n *ar a cuadr ar i nvent ar i o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
D" a+% a/a '$ ()!- a4" 2 " 'a'M 00A
I !#$!- a% " )
2
5
4
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 00B Sustituye a, N.A
A(- " #)& 9 " 5 )&
P)2 8 - " (a1
Ll evar un ar c1i vo i ndi vi dual i 0ado de l os act i vos
eK*l ci t a-ent e i dent i . i cados, aneKando su . act ur a, adj unt o
not as de car "o y descar "o *ar a una r *i da i dent i . i caci 'n del
l u"ar donde se encuent r an y el r es*onsa+l e de su cui dado.
Ll evar un auKi l i ar de act i vos con su de*r eci aci 'n
cor r es*ondi ent e.
P% )<>&" - )1
Cont r ol de act i vos . i j os.
A2 (a!($1
Je. e de cont a+i l i dad y "er ent e "ener al .
2
5
3
R$&<)!&a42 $1
Je. e de cont a+i l i dad.
D$9 " !" (" )!$&1
7ct i vos . i j os, -o+i l i ar i o y encer es *ar a uso de l a e-*r esa.
D)(/$!- )&1
!ot as de car "oE descar "o, . act ur as de co-*r as, l i +r o auKi l i ar
de act i vos.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 00B Sustituye a, N.A
A(- " #)& 9 " 5 )&
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
1. 1 )evi sa . act ur as de co-*r as de act i vos.
1. 2 )evi sa 6ue l os act i vos eKi st ent es est Jn en +uen
est ado.
1. 3 /l a+or a r e*or t e de act i vos con vi da 2t i l . i nal i 0ada.
1. 5 )eci +e y ar c1i va docu-ent os r evi sados.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2
5
3
2. 1 )evi sa r e*or t es de act i vos . i j os.
2. 2 $o-a l a deci si 'n de vender o donar l os act i vos.
2. 3 /nv a r e*or t e . i r -ado ya sea *ar a vender o donar.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n,N.A
D" a+% a/a '$ ()!- a4" 2 " 'a'M 00A
A(- " #)& 9 " 5 )&
2
5
4
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 00C Sustituye a, N.A
2
5
3
Ga&- )& <)% ()/<% )4a%
P)2 8 - " (a1
$odos l os c1e6ues yE o e. ect i vo l i +er ados si n co-*r o+aci 'n y
6ue no est Jn dent r o del *r esu*uest o anual , se
cont a+i l i 0ar an co-o "ast os *or co-*r o+ar. /st os "ast os *or
co-*r o+ar de+er n ser asi "nados de *r e. er enci a a no-+r e
de l os e-*l eados de l a e-*r esa, anot ando el no-+r e de l a
*er sona 6ue l o r eci +e y el det al l e del *a"o a r eal i 0ar.
76uel l os *a"os 6ue no sean l i 6ui dados en l os *l a0os
seIal ados se co+r ar a *or -edi o l a n'-i na a l a *er sona 6ue
se l e ent r e"o el c1e6ue yE o e. ect i vo.
P% )<>&" - )1
8er i . i car 6ue l as sal i das de e. ect i vo yE o c1e6ues se 1an
e. ect uado de+i da-ent e de acuer do al . i n sol i ci t ado.
A2 (a!($1
2
5
4
$odos l os *a"os r eal i 0ados *or l a e-*r esa.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de cont a+i l i dad.
D$9 " !" (" )!$&1
ast os *or co-*r o+ar , Cuando ocur r e un e"r eso -onet ar i o
si n *r esent aci 'n *r evi a de . act ur a ni co-*r o+ant es.
D)(/$!- )&1
C1e6ues y e. ect i vo.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 00C Sustituye a, N.A
2
5
3
Ga&- )& <)% ()/<% )4a%
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
1. 1 )evi sa l os *a"os si n . act ur as y co-*r o+ant es.
1. 2 )evi sa a 6ue *er sona se l e eKt endi ' el c1e6ue.
1. 3 )eci +e not i . i caci 'n de e"r eso.
1. 5 /nv a not i . i caci 'n de co+r o al e-*l eado.
1. 3 Pr esent a l i 6ui daci 'n.
1. 4 Si el e-*l eado no cancel a se l e deduci r *or
*l ani l l a.
1. @ 7r c1i va docu-ent os.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2
5
4
2. 1 )evi sa not i . i caci 'n de i n"r eso.
3. E/<2 $a')
3. 1 )evi sa y . i r -a not i . i caci 'n de co+r o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ ()!- a4" 2 " 'a'M 00C
2
5
3
Ga&- )& <)% ()/<% )4a%
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
2
5
4
C'di"o,P)2MC)!-4 00D Sustituye a, N.A
L8 /" - $ '$ (% .'" - )
P)2 8 - " (a1
/l -ont o -Ki -o de cr Jdi t o ot or "ado a nuest r os
cl i ent es es el 6ue *ueda cont r aer *ar a el *a"o *unt ual
del cr Jdi t o t a-+i Jn nos +asa-os en l as necesi dades
del cl i ent e en su ca*aci dad de *a"o de*endi endo el t i *o de
e-*r esa y su cr edi +i l i dad cr edi t i ci a.
P% )<>&" - )1
Mant ener un cont r ol adecuado en l a car t er a de cl i ent es de
cr Jdi t o.
A2 (a!($1
Cl i ent es 6ue sol i ci t en cr Jdi t o.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de cont a+i l i dad.
2
5
3
D$9 " !" (" )!$&1
C% .'" - )1 /l cr Jdi t o es una o*er aci 'n . i nanci er a en l a 6ue se
*one a nuest r a di s*osi ci 'n una cant i dad de di ner o 1ast a un
l -i t e es*eci . i cado y dur ant e un *er odo de t i e-*o
det er -i nado.
D)(/$!- )&1
=act ur as al cr Jdi t o, l et r as de ca-+i o, const anci as de
cr Jdi t o, sol i ci t ud de cr Jdi t o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 00D Sustituye a, N.A
L8 /" - $ '$ (% .'" - )
P% )($'" /" $!- )1
1. C2 " $!- $
1. 1 Ll ena sol i ci t ud de cr Jdi t o.
1. 2 )eci +e a*r o+aci 'n de cr Jdi t o.
2. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
2. 1 Con. i r -a dat os de l a *er sona o e-*r esa.
2. 2 7cuer dan con el "er ent e "ener al 6ue l i -i t e de
cr Jdi t o l e a*r o+ar an.
2. 3 )eci +e a*r o+aci 'n de cr Jdi t o.
3. G$% $!- $ +$!$% a2
3. 1 Deci de ot or "ar el cr Jdi t o al cl i ent e.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
D" a+% a/a '$ ()!- a4" 2 " 'a'M 00D
L8 /" - $ '$ (% .'" - )
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
2
5
4
C'di"o,P)2MC)!-4 00E Sustituye a, N.A
C$!- a& <)% ()4% a%
P)2 8 - " (a1
/l *er i odo de co+r o de+er n 1acer se en l os t Jr -i nos
est a+l eci dos *ar a al "unos cl i ent es es de 30 d as y cl i ent es
es*eci al es de 40 d as, l os cl i ent es 6ue *a"uen ant es del
*l a0o est a+l eci do se l e dar un descuent o de un 2T de l a
deuda cont r a da con l a e-*r esa, *or *a"o des*uJs de l a
. ec1a est i *ul ada en l a sol i ci t ud de cr Jdi t o se co+r ar a un 3T
so+r e el val or de . act ur a.
P% )<>&" - )1
Mant ener una car t er a de cr Jdi t o l i -*i a.
A2 (a!($1
=act ur as *endi ent es de co+r o.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de cont a+i l i dad.
2
5
3
D$9 " !" (" )!$&1
C$!- a& <)% ()4% a% 1 Son el t ot al de t odo el cr Jdi t o
eKt endi do *or una e-*r esa a sus cl i ent es.
D)(/$!- )&1
=act ur as de cr Jdi t o, not as de cr Jdi t o, not as de dJ+i t o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 00E Sustituye a, N.A
C$!- a& <)% ()4% a%
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
1. 1 )evi sa cuent as *or co+r ar.
1. 2 /l a+or a r e*or t es de cl i ent es en -or a.
1. 3 /nv a car t a de co+r os a cl i ent es.
2. G$% $!- $ G$!$% a2
2. 1 =i r -a r e*or t e de cl i ent es en -or ay env a a j e. e
de cont a+i l i dad.
3. C2 " $!- $
3. 1 =i r -a l et r a de ca-+i o yE o *a"ar e.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
D" a+% a/a '$ ()!- a4" 2 " 'a'M 00E
C$!- a& <)% ()4% a%
2
5
4
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 00H Sustituye a, N.A
I !(% $/$!- ) '$ 2 a 2 8 !$a '$ (% .'" - )
P)2 8 - " (a1
Par a l a a-*l i aci 'n del l -i t e de cr Jdi t o del cl i ent e a
sol i ci t ud de est e se de+er consi der ar l o si "ui ent e,
1. /l cl i ent e de+e de t ener un const ant e -ovi -i ent o de
co-*r as en r el aci 'n al l -i t e ot or "ado.
2. /st ar al d a con sus *a"os en l as . ec1as est a+l eci das.
P% )<>&" - )1
7 sol i ci t ud del cl i ent e au-ent ar el l -i t e de cr Jdi t o a*r o+ado
or i "i nal -ent e.
A2 (a!($1
Je. e de cont a+i l i dad y "er ent e "ener al .
R$&<)!&a42 $1
Je. e de cont a+i l i dad.
2
5
3
D$9 " !" (" )!$&1
I !(% $/$!- ) '$ (% .'" - )1 7-*l i aci 'n del -ont o a . i nanci ar.
D)(/$!- )&1
Sol i ci t ud de a-*l i aci 'n de cr Jdi t o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 00H Sustituye a, N.A
I !(% $/$!- ) $! 2 a 2 8 !$a '$ (% .'" - )
P% )($'" /" $!- )1
1. C2 " $!- $
1. 1 Sol i ci t a i ncr e-ent o de cr Jdi t o.
1. 2 )eci +e not i . i caci 'n de i ncr e-ent o de cr Jdi t o.
2. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
2. 1 )evi sa -ovi -i ent os de co-*r as y *a"os de l a
-i s-a.
2. 2 !ot i . i ca al cl i ent e a*r o+aci 'n del i ncr e-ent o en
su cr Jdi t o.
2
5
3
3. G$% $!- $ +$!$% a2
3. 1 "er ent e "ener al j unt o con el j e. e de cont a+i l i dad
r evi san -ovi -i ent o de cr Jdi t o del cl i ent e.
3. 2 $o-a l a deci si 'n de dar el au-ent o.
3. 3 /nv a sol i ci t ud de cr Jdi t o aut or i 0ada a j e. e de
cont a+i l i dad.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ ()!- a4" 2 " 'a'M 00H
I !(% $/$!- ) $! 2 a 2 8 !$a '$ (% .'" - )
2
5
3
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 010 Sustituye a, N.A
S&<$!&" >! '$ (% .'" - )
P)2 8 - " (a1
7 t odo cl i ent e 6ue no r eal i ce sus *a"os en l as . ec1as
est i *ul adas en l a sol i ci t ud de cr Jdi t o, se l e sus*ender el
der ec1o de cr Jdi t o, al i "ual a6uel l os cl i ent es 6ue
const ant e-ent e cai "an en -or a y c1e6ues 6ue sean
devuel t os dos veces consecut i vas en el -i s-o -es.
P% )<>&" - )1
7+st ener nos a dar cr Jdi t o a cl i ent es r ei nci dent es en caer en
-or a.
A2 (a!($1
De t odos l os cr Jdi t os sus*endi dos.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de cont a+i l i dad.
2
5
4
D$9 " !" (" )!$&1
Sus*ensi 'n de cr Jdi t o, *r i var del der ec1o a o+t enci 'n de
cr Jdi t o en l a e-*r esa.
D)(/$!- )&1
!ot a de sus*ensi 'n de cr Jdi t o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
Wrea, C)!-a4"2"'a' =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)!-4 010 Sustituye a, N.A
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
1. 1 /l a+or a r e*or t es de cl i ent es 6ue 1ayan ca do en
-or a y t en"an c1e6ues devuel t os.
1. 2 /nv a car t a de cancel aci 'n de cr Jdi t o al cl i ent e.
1. 3 7r c1i va docu-ent o *ar a e. ect os de co+r o el cual
se 1ar *or -edi o de un a+o"ado.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 )evi sa r e*or t e de cl i ent es 6ue est n -or a.
2. 2 =i r -a r e*or t e *ar a cancel aci 'n de cr Jdi t o.
3. C2 " $!- $
3. 1 )eci +e car t a de cancel aci 'n de cr Jdi t o
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)!-a4"2"'a' =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ ()!- a4" 2 " 'a'M 010
S&<$!&" >! '$ (% .'" - )
2
5
3
3. POLI TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS
D$<a%- a/$!- ) '$
C)/<%a&
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/M001 Sustituye a, N.A
2
5
4
O% '$! '$ ()/<% a
P)2 8 - " (a1
$oda ad6ui si ci 'n de *r oduct os de+en e. ect uar se -edi ant e
una or den de co-*r a el a+or ada *or el j e. e de co-*r a *r evi o
r eci +o de sol i ci t ud de co-*r a, r evi si 'n y a*r o+aci 'n de l a
cot i 0aci 'n. !i n"una ot r a de*endenci a *uede 1acer l o,
eKce*t o al "er ent e "ener al .
P% )<>&" - )1
Ll evar un cont r ol de co-*r as de+i da-ent e aut or i 0adas.
A2 (a!($1
7d6ui si ci 'n de *r oduct os *or -edi o de 'r denes de co-*r as.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de co-*r as.
D$9 " !" (" )!$&1
2
5
3
O% '$! '$ ()/<% a1 es el co-*r o+ant e 6ue e-i t a el
co-*r ador *ar a *edi r -er cader a, i ndi cando cant i dad,
det al l e, *r eci o, condi ci ones de *a"o y . or -a de ent r e"a.
D)(/$!- )&1
=or -at o de 'r denes de co-*r as.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/<M001 Sustituye a, N.A
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ '$<a% - a/$!- )
1. 1 Sol i ci t a co-*r a.
2. 0$9 $ '$ ()/<% a&
2. 1 )eci +e sol i ci t ud de co-*r a.
2. 2 /l a+or a or den de co-*r a se"2n sol i ci t ud.
2. 3 /. ect 2a co-*r a.
3. G$% $!- $ +$!$% a2
3. 1 )evi sa or den de co-*r a.
3. 2 7*r ue+a or den de co-*r a.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
D" a+% a/a '$ ()/<% a&M 001
O% '$! '$ ()/<% a&
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/M002 Sustituye a, N.A
2
5
4
C)- " *a(" )!$&
P)2 8 - " (a1
7l -o-ent o de 1acer una co-*r a se de+en 1acer al -enos
t r es cot i 0aci ones donde es*eci . i 6ue -ar cas, *r eci os, . l et es,
so+r et odo cal i dad del *r oduct o y t odos l os as*ect os 6ue
i -*l i 6uen au-ent o en el cost o del *r oduct o el cual *er -i t e
-ant ener *r eci os co-*et i t i vos.
P% )<>&" - )1
%acer l a co-*r a de *r oduct os donde el *r eci o de -er cado
sea co-*et i t i vo, G sondeo de *r eci osH .
A2 (a!($1
$odas l as cot i 0aci ones.
2
5
3
R$&<)!&a42 $1
Je. e de co-*r as.
D$9 " !" (" )!$&1
C)- " *a(" >!N . i j ar un *r eci o a un *r oduct o ant es de l a
co-*r a.
D)(/$!- )&1
=or -at o de cot i 0aci 'n.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
2
5
4
C'di"o,P)2MC)/<M002 Sustituye a, N.A
C)- " *a(" )!$&
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()/<% a&
1. 1 sol i ci t a l i st a de *r oduct os *ar a cot i 0ar.
1. 2 )eci +e cot i 0aci 'n de co-*r as.
1. 3 $o-a l a cot i 0aci 'n con l a -ej or o. er t a de *r eci o.
2. P% )#$$')%
2. 1 Cot i 0a *r oduct os sol i ci t ados.
2. 2 /nv a cot i 0aci 'n det al l ada de *r oduct os.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
D" a+% a/a '$ ()/<% a&M 002
C)- " *a(" )!$&
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
2
5
4
C'di"o,P)2MC)/M003 Sustituye a, N.A
Ca/4" )& 3 '$#)2 (" )!$&
P)2 8 - " (a1
7l r eci +i r l os *r oduct os se r evi sar a 6ue est Jn en +uen
est ado, el cual l os *r oduct os 6ue est Jn en -al est ado se
1ar devol uci 'n o ca-+i o del -i s-o, al -o-ent o de
devol ver el *r oduct o l a e-*r esa *r oveedor a de+er eKt ender
una not a de cr Jdi t o *or devol uci 'n o un co-*r o+ant e de
r eci +i do del *r oduct o daIado. Se t o-ar a . ot o"r a. a o vi deo
de ser necesar i o y adj unt ar a docu-ent os a*l i ca+l es, l ue"o
envi ar l a a l a e-*r esa *r oveedor a.
P% )<>&" - )1
)esol ver cual 6ui er *r o+l e-a dado al -o-ent o de r eci +i r
*r oduct o daIado de l a -ej or -aner a.
A2 (a!($1
$odas l as devol uci ones.
2
5
3
R$&<)!&a42 $1
Je. e de co-*r as.
D$9 " !" (" )!$&1
D$#)2 (" )!$&1 /s el act o en el cual devol ve-os un
*r oveedor el *r oduct o *r evi a-ent e co-*r ado.
D)(/$!- )&1
=act ur as de co-*r a y not as de cr Jdi t o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/<M003 Sustituye a, N.A
Ca/4" )& 3 '$#)2 (" )!$&
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()/<% a&
1. 1 )eal i 0a r e*or t e de *r oduct os en -al est ado.
1. 2 $o-a . ot os, . i deos del *r oduct o daIado.
1. 3 /nv a r e*or t e de *r oduct os daIados a
*r oveedor es.
1. 5 )eci +e not a de cr Jdi t o.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 =i r -a j unt o con el j e. e de co-*r as r e*or t e de
*r oduct os daIados.
2
5
3
3. P% )#$$')% $&
3. 1 /l a+or a not a de cr Jdi t o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n,N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ ()/<% a&M 003
Ca/4" )& 3 '$#)2 (" )!$&
2
5
3
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/M00A Sustituye a, N.A
Pa+) a <% )#$$')% $&
P)2 8 - " (a1
/l j e. e del de*ar t a-ent o de co-*r as es el 2ni co r es*onsa+l e
de e. ect uar t odas l as r e6ui si ci ones de *a"o *or conce*t o de
co-*r as a l a . ec1a de venci -i ent o, cual 6ui er *a"o t r a-i t ado
. uer a de est e *r oceso ser r ec1a0ado aut o-t i ca-ent e, el
cual se 1ar *or -edi o de c1e6ues.
Los *a"os se )eal i 0ar an l os D as 8i er nes de Cada se-ana.
P% )<>&" - )1
ar ant i 0ar el *a"o de l as . act ur as a nuest r os *r oveedor es
en el -enor t i e-*o *osi +l e.
2
5
4
A2 (a!($1
$odos l os *r oveedor es.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de co-*r as.
D$9 " !" (" )!$&1
Co-*r o-i so, *a"o de . act ur as *endi ent es.
D)(/$!- )&1
=act ur as or i "i nal es, not as de cr Jdi t o, not as de dJ+i t o, or den
de co-*r a, sol i ci t ud de c1e6ues.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/<M00A Sustituye a, N.A
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()/<% a&
1. 1 )evi sa . act ur as *endi ent es de *a"o.
1. 2 8er i . i ca . ec1as de venci -i ent o de . act ur as.
1. 3 )eci +e r e*or t e de *a"os aut or i 0ados.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 )eci +e r e*or t e *endi ent e de *a"os a
*r oveedor es.
2. 2 7ut or i 0a *a"os a *r oveedor es.
3. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
3. 1 )eci +e aut or i 0aci 'n de *a"o.
2
5
4
A. P% )#$$')%
5. 1 =i r -a co-*r o+ant e de r eci +i do.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
D" a+% a/a '$ ()/<% a&M 00A
Pa+) a <% )#$$')% $&
2
5
4
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/M00B Sustituye a, N.A
P% )+% a/a '$ ()/<% a&
P)2 8 - " (a1
7l -o-ent o de r eal i 0ar una co-*r a se convocar a al
*r oveedor del *r oduct o 6ue ese -o-ent o est e car eci endo l a
e-*r esa, de Convocar uno o dos *r oveedor es en . or -a
*r o"r a-ada una ve0 a l a se-ana G 8i er nesH a . i n de
det er -i nar l as necesi dades de co-*r as y *r oceder a
r eal i 0ar l a co-*r a.
P% )<>&" - )1
!o 6uedar . al t os de *r oduct os.
A2 (a!($1
$odas l as co-*r as *r o"r a-adas.
2
5
3
R$&<)!&a42 $1
Je. e de co-*r as.
D$9 " !" (" )!$&1
C)/<% a&1 /s l a acci 'n de ad6ui r i r un *r oduct o.
D)(/$!- )&1
%oj as de i nvent ar i o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/<M00B Sustituye a, N.A
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()/<% a&
1. 1 )evi sa st o* de i nvent ar i o.
1. 2 La+or a l i st a de *r oduct os *endi ent es 6ue
co-*r ar.
1. 3 )eci +e aut or i 0aci 'n de co-*r as.
1. 5 Pr o"r a-a . ec1a de co-*r as con l os *r oveedor es.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 $o-a l a deci si 'n de co-*r a.
2
5
3
3. P% )#$$')%
3. 1 Pr oveedor t o-a *edi do.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ ()/<% a&M 00B
P% )+% a/a '$ ()/<% a&
2
5
3
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/M00C Sustituye a, N.A
B)!" 9 " (a(" )!$& 3 '$&($!- )& <)% ()/<% a&
P)2 8 - " (a1
Las co-*r as con descuent o *or *r ont o *a"o se devJn
cancel ar ant es de l a . ec1a de venci -i ent o.
Las +oni . i caci ones de+en t r aer su co-*r o+ant e con sus
r es*ect i vas cant i dades de *r oduct o de +oni . i caci 'n, . i r -ado
y aut or i 0ado *or l a e-*r esa *r oveedor a.
P% )<>&" - )1
$o-ar l as +oni . i caci ones y descuent os *ar a -i ni -i 0ar el
cost o de l os *r oduct os y as dar un *r eci o co-*et i t i vo.
A2 (a!($1
$odas l as +oni . i caci ones y descuent os *or co-*r as.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de co-*r as.
2
5
4
D$9 " !" (" )!$&1
B)!" 9 " (a(" )!$&1 Son l a deducci 'n o+t eni da en l os *r eci os
de co-*r a, cant i dad eKt r a de *r oduct os *or co-*r as en
escal a.
D)(/$!- )&1
=act ur a de co-*r a, not as de cr Jdi t o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/<M00C Sustituye a, N.A
B)!" 9 " (a(" )!$& 3 '$&($!- )& <)% ()/<% a&
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()/<% a&
1. 1 )evi sa . act ur as 6ue a*l i can descuent os *or
co-*r as.
1. 2 8er i . i ca 6ue l os descuent os y l as cant i dades de
+oni . i caci 'n se ent r e"uen eKact as.
1. 3 7r c1i va docu-ent os.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 )evi sa r e*or t e de descuent os y +oni . i caci ones *or
co-*r as.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ ()/<% a&M 00C
D$&($!- )& 3 4)!" 9 " (a(" )!$& <)% ()/<% a&
2
5
3
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/M00D Sustituye a, N.A
N$#)& <% )#$$')% $&
P)2 8 - " (a1
7l i n"r esar un nuevo *r oveedor a l a e-*r esa se de+e
i nvest i "ar a l a e-*r esa, cr edi +i l i dad, si t uaci 'n . i nanci er a,
1i st or i a, *r est i "i o et c. Se t o-ar a en cuent a l os *r oduct os
6ue di st r i +uyen, -ar cas, y t oda descr i *ci 'n det al l ada de
cada uno.
P% )<>&" - )1
/nt a+l ar l as condi ci ones 6ue nuest r a e-*r esa est a+l ece
*ar a r eal i 0ar co-*r as.
A2 (a!($1
$odos l os *r oveedor es.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de co-*r as.
2
5
4
D$9 " !" (" )!$&1
E!- a42 a% , co-en0ar una r el aci 'n co-er ci al con una *er sona
nat ur al o j ur di ca.
D)(/$!- )&1
!. 7
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/<M00D Sustituye a, N.A
N$#)& <% )#$$')% $&
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()/<% a&
1. 1 )evi sa i n. or -aci 'n so+r e nuevos *r oveedor es.
1. 2 : nvest i "a l os *l a0os de ent r e"a de *r oduct o.
1. 3 Sol i ci t a i n. or -aci 'n de l os *r oduct os 6ue vende.
1. 5 /l a+or a i n. or -e "ener al del *r oveedor.
1. 3 7r c1i va docu-ent os a*r o+ados.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 $o-a l a deci si 'n de ace*t ar al nuevo *r oveedor.
2. 2 /nv a r e*or t e a*r o+ado a j e. e de co-*r as.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ ()/<% a&M 00D
N$#)& <% )#$$')% $&
2
5
3
2
5
4
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/M00E Sustituye a, N.A
C)/<% a& $! $2 (" $% % $ ()!- a42 $&
P)2 8 - " (a1
$odas l as co-*r as se de+en cont a+i l i 0ar di ar i a-ent e y l as
6ue se 1a"an en el d a de ci er r e Cont a+l e, de+er n ser
ent r e"adas a cont a+i l i dad *ar a l a el a+or aci 'n de C1e6ues o
*a"os.
Las sol i ci t udes ent r e"adas en *er i odo de ci er r e ser n
t r a-i t adas a -ano, *ar a l ue"o ser i n"r esadas al si st e-a en
el *r 'Ki -o -es.
P% )<>&" - )1
Lo"ar el i n"r eso de t odas l as co-*r as del -es en *er i odo
cont a+l e.
A2 (a!($1
$odas l as co-*r as a r eal i 0ar en el ci er r e cont a+l e.
2
5
3
R$&<)!&a42 $1
Je. e de co-*r as.
D$9 " !" (" )!$&1
Per i odo cont a+l e, Son l as o*er aci ones 6ue se de+en de
r eal i 0ar en un t i e-*o ya est a+l eci do.
D)(/$!- )&1
Cor r eo /l ect r 'ni co de l a =ec1a Due se r eal i 0ar a el ci er r e
cont a+l e *or *ar t e de del De*ar t a-ent o de Cont a+i l i dad.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, C)/<%a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MC)/<M00E Sustituye a, N.A
C)/<% a& $! $2 (" $% % $ ()!- a42 $
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ ()/<% a&
1. 1 )evi sa . act ur a 6ue est n dent r o del -es de
ci er r e.
2. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
2. 1 )evi sa . act ur a.
2. 2 /l a+or a c1e6ue *ar a *a"os de . act ur as de ci er r e
de -es.
2. 3 7r c1i va docu-ent os.
/la+orado *or, 0$9$ '$ C)/<%a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
D" a+% a/a '$ ()/<% a&M 00E
C)/<% a& $! $2 (" $% % $ ()!- a42 $
2
5
4
A. POLI TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS
D$<a%- a/$!- ) '$
V$!- a&
Wrea, V$!-a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MV$!-M001 Sustituye a, N.A
2
5
3
V$!- a& a2 (% .'" - )
P)2 8 - " (a1
/l *l a0o del cr Jdi t o ser de 30, 40 y A0 d as de *l a0o si n
i nt er eses. $i *os de cr Jdi t o,
Pul *er as 30 d as de cr Jdi t o con l i -i t e de cr Jdi t o de
L*s. 10, 000. 00
Mi ni s2*er con 40 d as de cr Jdi t o un l -i t e de L*s. 20,
000. 00
%ot el es y coo*er at i vas se l es dar cr Jdi t o *or A0 d as
con l -i t e cr Jdi t o de L*s. 30, 000. 00.
/n l a *r i -er a co-*r a se *a"ar a el 30 T de l a vent a al
cr Jdi t o y el r est ant e 30 T ant es de . i nal i 0ado l os d as de
cr Jdi t o cont ados a *ar t i r del d a en 6ue concedi ' el cr Jdi t o.
P% )<>&" - )1
2
5
4
/st a+l ecer l as l neas 6ue de+en se"ui r se *ar a . act ur ar el
*r oduct o de t al =or -a.
A2 (a!($1
8ent as al cr Jdi t o.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de vent as.
D$9 " !" (" )!$&1
V$!- a& a2 (% .'" - )1 Se da cuando se vende un *r oduct o y se
acuer da co+r ar una *ar t e o el t ot al de su val or en un *l a0o
det er -i nado.
D)(/$!- )&1
=act ur as de cr Jdi t o, 9r den de *edi do.
/la+orado *or, 0$9$ '$ V$!-a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n,N.A
2
5
3
Wrea, V$!-a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MV$!-M001 Sustituye a, N.A
V$!- a& a2 (% .'" - )
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ #$!- a&
1. 1 )evi sa or den de *edi do.
1. 2 7ut or i 0a vent a de cr Jdi t o.
1. 3 )evi sa 6ue l a . act ur a est e con l os d as de
cr Jdi t os est a+l eci dos.
2. Fa(- % a(" >!
2. 1 . act ur a se"2n or den de *edi do.
3. (2 " $!- $
3. 1 )eci +e . act ur a y cancel a el -ont o est a+l eci do.
/la+orado *or, 0$9$ '$ V$!-a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ #$!- aM 001
V$!- a& a2 (% .'" - )
2
5
3
Wrea, V$!-a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MV$!-M002 Sustituye a, N.A
V$!- a& a2 ()!- a')
P)2 8 - " (a1
!o se ace*t an devol uci ones de *r oduct os una ve0 6ue el
cl i ent e 1a sal i do de l as i nst al aci ones de l a e-*r esa. , el
cl i ent e de+e r evi sar su -er canc a al -o-ent o de l a ent r e"a
*ar a co-*r o+ar el +uen est ado de l a -i s-a.
Las . act ur as de cont ado de+en l l evar el sel l o de Pa"ado, en
una *ar t e vi si +l e de l a . act ur a, una ve0 r eal i 0ado el *a"o
t ot al y e. ect i vo de l a -i s-a.
P% )<>&" - )1
Ll evar un cont r ol adecuado en l as vent as al cont ado.
A2 (a!($1
Las vent as de cont ado.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de vent as.
2
5
4
D$9 " !" (" )!$&1
V$!- a& a2 ()!- a')1 /s l a 6ue se r eal i 0a el *a"o al -o-ent o
de 1acer l a co-*r a.
D)(/$!- )&1
=act ur as de cont ado.
/la+orado *or, 0$9$ '$ V$!-a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
Wrea, V$!-a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MV$!-M002 Sustituye a, N.A
V$!- a& a2 ()!- a')
P% )($'" /" $!- )1
1. C2 " $!- $
1. 1 Sol i ci t a co-*r a de cont ado.
1. 2 Cancel a . act ur a de cont ado.
1. 3 /nt r e"a . act ur a a des*ac1o.
2. Fa(- % a(" >!
2. 1 =act ur a vent a de cont ado.
2. 2 /nt r e"a . act ur a al cl i ent e.
3. 0$9 $ '$ '$&<a(=)
3. 1 /nt r e"a *r oduct o se"2n . act ur a.
/la+orado *or, 0$9$ '$ V$!-a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ #$!- aM 002
V$!- a& a2 ()!- a')
Wrea, V$!-a& =ec1a de /-isi'n,
2
5
3
C'di"o,P)2MV$!-M003 Sustituye a, N.A
D$#)2 (" )!$& '$ <% )'(- )&
P)2 8 - " (a1
Las devol uci ones de *r oduct o se r eal i 0an 1ast a un -Ki -o
de 3 d as de 1a+er r eal i 0ado l a co-*r a, l a cual de+e de
*r esent ar y el *r oduct o.
Pasado ese t i e-*o no se ace*t ar an devol uci ones eKce*t o en
casos de+i da-ent e aut or i 0ados *or "er ent e de vent as.
/n caso de ca-+i ar un *r oduct o, de+e-os ase"ur ar nos de
6ue el nuevo *r oduct o, a di . er enci a del *r oduct o devuel t o,
no se encuent r e daIado.
P% )<>&" - )1
!o devol ver di ner o en e. ect i vo, 2ni ca-ent e 1acer el ca-+i o
del *r oduct o.
2
5
4
A2 (a!($1
$odas l as devol uci ones de *r oduct os.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de caj a.
D$9 " !" (" )!$&1
D$#)2 (" )!$&1 *r oduct o devuel t o *or de. ect uoso.
D)(/$!- )&1
=act ur as de vent as .
.
/la+orado *or, 0$9$ '$ #$!-a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
Wrea, V$!-a& =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MV$!-M003 Sustituye a, N.A
D$#)2 (" )!$& '$ <% )'(- )&
P% )($'" /" $!- )1
1. C2 " $!- $
1. 1 /nt r e"a *r oduct o con . act ur a adj unt a.
1. 2 )eci +e *r oduct o.
2. 0$9 $ '$ #$!- a&
2. 1 )eci +e *r oduct o con . act ur a adj unt a.
2. 2 )evi sa 6ue . act ur a no *ase de 3 d as des*uJs de
. act ur ado.
2. 3 )eal i 0a ca-+i o de *r oduct o.
2. 5 )evi sa 6ue el *r oduct o a ent r e"ar est e en +uen
est ado.
2. 3 /nt r e"a *r oduct o al cl i ent e.
/la+orado *or, 0$9$ '$ #$!-a& =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ #$!- M 003
2
5
4
D$#)2 (" )!$& '$ <% )'(- )&
2
5
3
B. POLI TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS
D$<a%- a/$!- ) '$
Ca5 a
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M001 Sustituye a, N.A
2
5
4
A<$% - % a '$ (a5 a
P)2 8 - " (a1
Par a dar i ni ci o a l as o*er aci ones el caj er o de+e de r evi sar
-edi a 1or a ant es 6ue l a e-*r esa e-*i ece o*er aci ones, con
el o+j et i vo de or "ani 0ar se en cuant o al cont eo de e. ect i vo.
P% )<>&" - )1
: ni ci ar el *r oceso de o*er aci 'n de l a caj a.
A2 (a!($1
Caj er o.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de caj a.
D$9 " !" (" )!$&1
A<$% - % a1 act o de dar i ni ci o.
2
5
3
D)(/$!- )&1
!. 7
/la+orado *or, 0$9$ '$ Ca5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M001 Sustituye a, N.A
2
5
4
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ (a5 a
1. 1 )evi sa e. ect i vo de caj a.
1. 2 /nv a r e*or t e de caj a a "er ent e "ener al .
1. 3 /-*i e0a sus l a+or es di ar i as.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 )evi sa y aut or i 0a a*er t ur a de caj as.
/la+orado *or, 0$9$ '$ (a5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ (a5 aM 001
2
5
3
A<$% - % a '$ (a5 a
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M002 Sustituye a, N.A
2
5
4
Pa+) '$ ()/<% a& $! $9 $(- " #)
P)2 8 - " (a1
$odos l os *a"os de l as co-*r as en e. ect i vo 6ue se r eal i cen
*or -edi o de caj a de+en ser aut or i 0adas *or j e. e de caj a.
Pa"os -ayor es a L*s. 30, 000. 00 ser n aut or i 0ados *or el
"er ent e "ener al .
P% )<>&" - )1
Pa"ar sol o cuando sea una e-er "enci a.
A2 (a!($1
Pa"os *or -edi o de caj a c1i ca.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de caj a y j e. e de cont a+i l i dad.
D$9 " !" (" )!$&1
2
5
3
E/$% +$!(" a1 *a"os *or co-*r as de cont ado no
*r esu*uest ados.
D)(/$!- )&1
=act ur as de co-*r as, not as de cr Jdi t o, not as de dJ+i t o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ Ca5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
2
5
4
C'di"o,P)2MCa5M001 Sustituye a, N.A
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ (a5 a
1. 1 )evi sa *a"os de co-*r a de cont ado.
1. 2 Pi de aut or i 0aci 'n *ar a *oder cancel ar l a . act ur a.
1. 3 )eal i 0a *a"o de . act ur a.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 )evi sa . act ur a a *a"ar.
2. 2 7ut or i 0a r eal i 0ar el *a"o de l a -i s-a.
/la+orado *or, 0$9$ '$ (a5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
D" a+% a/a '$ (a5 aM 002
Pa+)& <)% (a5 a
2
5
4
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M003 Sustituye a, N.A
Fa2 - a!- $& $! (a5 a
P)2 8 - " (a1
/l encar "ado de caj a es el 2ni co r es*onsa+l e *or cual 6ui er
. al t ant e o *a"o i ncor r ect o 6ue *or -edi o de est e se 1a"a.
Se l e car "a el val or del . al t ant e al caj er o y se l e descuent a
*or n'-i na yE o cual 6ui er ot r a -edi da 6ue sea r eco-endada
*or l a ad-i ni st r aci 'n.
P% )<>&" - )1
$ener un cont r ol en el e. ect i vo r eci +i do a t r avJs de l os
*a"os.
A2 (a!($1
$odos l os . al t ant es y *a"os i ncor r ect os.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de cont a+i l i dad.
2
5
3
D$9 " !" (" )!$&1
Fa2 - a!- $&1 /s l a di . er enci a de e. ect i vo en caj a.
D)(/$!- )&1
=act ur as, c1e6ues, not as de cr Jdi t o, not as de dJ+i t o,
r eci +os, de*'si t os.
/la+orado *or, 0$9$ '$ Ca5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M003 Sustituye a, N.A
Fa2 - a!- $& 3 <a+)& " !()% % $(- )&
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ (a5 a
1. 1 )evi sa si 1ay . al t ant es o *a"os i ncor r ect os.
1. 2 Pr esent a si 1ay . al t ant es o no.
1. 3 )eal i 0a r e*or t e de . al t ant es y *a"os i ncor r ect os.
1. 5 )eci +e not a de car "o *or . al t ant es o *a"os
i ncor r ect os.
2
5
3
2. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
2. 1 8er i . i ca 6ue el r e*or t e ese cor r ect o.
2. 2 $o-a l a deci si 'n de envi ar not a de car "o al
e-*l eado *or . al t ant e o *a"os i ncor r ect os.
/la+orado *or, 0$9$ '$ (a5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ (a5 aM 003
Fa2 - a!- $& 3 <a+)& " !()% % $(- )&
2
5
3
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M00A Sustituye a, N.A
C)4% )& $! /)!$'a $O- % a!5 $% a
P)2 8 - " (a1
Sol o se ace*t ar an en e. ect i vo l os *a"os en -oneda
eKt r anj er a G d'l ar esH , no se ace*t ar an c1e6ues en d'l ar es
*or -edi o de *a"o.
P% )<>&" - )1
<r i ndar al cl i ent e l a o*ci 'n de *a"ar con -oneda eKt r anj er a.
A2 (a!($1
$odos l os *a"os en -oneda eKt r anj er a.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de caj a.
2
5
4
D$9 " !" (" )!$&1
M)!$'a $O- % a!5 $% a1 d'l ar es a-er i canos.
D)(/$!- )&1
=act ur as de vent a.
.
/la+orado *or, 0$9$ '$ Ca5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M00A Sustituye a, N.A
C)4% )& ()! /)!$'a $O- % a!5 $% a
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ (a5 a
1. 1 )eci +e . act ur a.
1. 2 Pr e"unt a al cl i ent e . or -a de *a"o.
1. 3 !ot i . i ca al cl i ent e 6ue cuando el *a"o es en
-oneda eKt r anj er a sol o se ace*t an d'l ar es.
2. C2 " $!- $
2.1. Cl i ent e cancel a . act ur a en d'l ar es.
/la+orado *or, 0$9$ '$ (a5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ (a5 aM 00A
C)4% )& ()! /)!$'a $O- % a!5 $% a
2
5
3
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M00C Sustituye a, N.A
C)4% )& ()! (=$;$&
P)2 8 - " (a1
$odo c1e6ue de+e i r a no-+r e de l a e-*r esa, se de+e de
ver i . i car 6ue el c1e6ue t en"a l a . ec1a cor r ect a, 6ue el val or
de l as l et r as coi nci da con el val or en n2-er os y 6ue sea
de+i da-ent e . i r -ado *or el e-i sor.
$odo c1e6ue devuel t o *or el +anco *or . ondos i nsu. i ci ent es
se co+r ar a un r ecar "o de L*s. 300.
P% )<>&" - )1
Ll evar un cont r ol de t odo co+r o 6ue se 1a"a *or -edi o de
c1e6ues.
A2 (a!($1
$odos l os co+r os con c1e6ues.
2
5
4
R$&<)!&a42 $1
Je. e de caj a.
D$9 " !" (" )!$&1
C)4% )& ()! (=$;$&1 *a"os 6ue 1acen l os cl i ent es con
c1e6ues.
D)(/$!- )&
=act ur as, c1e6ues, not as de cr Jdi t o.
.
/la+orado *or, 0$9$ '$ Ca5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n,N.A
2
5
3
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M00C Sustituye a, N.A
C)4% )& ()! (=$;$&
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ (a5 a
1. 1 )eci +e c1e6ue *or co+r o de . act ur a.
1. 2 )evi sa 6ue c1e6ue est e cor r ect o, . ec1a, cant i dad
y . i r -a.
1. 3 7dj unt a c1e6ue a . act ur a de co+r o
cor r es*ondi ent e.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 =i r -a y aut or i 0a de co+r o con c1e6ue.
/la+orado *or, 0$9$ '$ (a5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
D" a+% a/a '$ (a5 aM 00C
C)4% )& ()! (=$;$&
2
5
3
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M00D Sustituye a, N.A
F)!') '$ (a5 a (=" (a
P)2 8 - " (a1
/l . ondo de caj a c1i ca est ar +aj o l a r es*onsa+i l i dad del
"er ent e ad-i ni st r at i vo, el cual se -ant endr l a cant i dad de
L*s. 10, 000. 00 . i j os. Los *a"os 6ue se r eal i cen *or -edi o de
caj a c1i ca no de+en de eKceder de L*s. 2, 000. 00 *or cada
"ast o.
/l . ondo de+e ser r enovado cuando se 1a usado el B0T de
e. ect i vo.
=ondo de caj a c1i ca se usar a *ar a,
P ast os de . ot oco*i as
P ast os de co-*r a de -edi ca-ent os *ar a +ot i 6u n
P ast os en t aKi sP *asaj es ur +anos
P Pa"o de . act ur as t el e. 'ni cas
P /nv os de cor r es*ondenci a
P ast os de ser vi ci os de l i -*i e0a
P ast os de ar t cul os de l i -*i e0a
!o de+e de ser usado *ar a co-*r as de su-i ni st r os de l a
e-*r esa.
2
5
4
P% )<>&" - )1
Mant ener un t ot al L*s. 10, 000. 00 . i j os en caj a.
A2 (a!($1
$odos l as co-*r as *or -edi o de caj a c1i ca
R$&<)!&a42 $1
Je. e de caj a.
D$9 " !" (" )!$&1
F)!') '$ (a5 a (=" (a1 /s una cant i dad de di ner o es*ec . i ca
6ue t i ene 6ue ser . i j a en caj a.
D)(/$!- )&1
=act ur as, not as de cr Jdi t o, not as de dJ+i t o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ Ca5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M00D Sustituye a, N.A
2
5
3
F)!') '$ (a5 a (=" (a
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ (a5 a
1. 1 )evi sa co-*r as de cont ado oE y "ast os
*endi ent es.
1. 2 )eal i 0a *a"os.
1. 3 /nv a sol i ci t ud de *a"os a "er ent e "ener al .
1. 5 )eal i 0a *a"os.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2
5
4
2. 1 )eci +e sol i ci t ud de *a"os *ar a aut or i 0ar l os
-i s-os.
2. 2 7ut or i 0a *a"a.
2. 3 /nv a aut or i 0aci 'n . i r -ada.
/la+orado *or, 0$9$ '$ (a5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 02 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$ (a5 aM 00D
2
5
3
F)!') '$ (a5 a (=" (a
2
5
4
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M00E Sustituye a, N.A
A% ;$) '$ (a5 a
P)2 8 - " (a1
/n el -o-ent o de 1acer el cuadr e de caj a, se de+er
cont ar se ade-s del e. ect i vo cual 6ui er docu-ent o 6ue
r es*al de l a ut i l i 0aci 'n del e. ect i vo.
/n caso 6ue se det ect e un . al t ant e al . i nal de cuadr ar l a caj a
se co+r ar a al caj er o, si *or l o cont r ar i o ar r oj a un r esul t ado
de so+r ant e, de no ser r ecl a-ados, el -i s-o se de+e de
a+onar a una cuent a de ot r os i n"r esos.
P% )<>&" - )1
Ll evar un cont r ol en el -anej o de e. ect i vo de caj a.
A2 (a!($1
7r 6ueo de caj a.
2
5
3
R$&<)!&a42 $1
Je. e de caj a y j e. e de cont a+i l i dad.
D$9 " !" (" )!$&1
Ca5 a (=" (a1 /s el di ner o 6ue se -anej a *or co-*r a y vent a
6ue de+e cuadr ar el . i nal del d a.
D)(/$!- )&1
=act ur as, not as de cr Jdi t o, not as de dJ+i t o, c1e6ues,
r eci +os.
.
/la+orado *or, 0$9$ '$ Ca5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
4
Wrea, Ca5a =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MCa5M00E Sustituye a, N.A
A% ;$) '$ (a5 a (=" (a
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ (a5 a
1. 1 cuent a el e. ect i vo de caj a.
1. 2 r evi sa docu-ent os adj unt os.
1. 3 /nv a r e*or t e de ar 6ueo de caj a.
1. 5 )eal i 0a *a"o *or di . er enci a de ar 6ueo de caj a.
2. 0$9 $ '$ ()!- a4" 2 " 'a'
2. 1 )eci +e y r evi sa e. ect i vo y docu-ent os adj unt os.
2. 2 Det er -i na di . er enci a en ar 6ueo de caj a.
2. 3 Co+r a di . er enci a en ar 6ueo de caj a.
/la+orado *or, 0$9$ '$ (a5a =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
2
5
3
D" a+% a/a '$ (a5 aM 00E
A% ;$) '$ (a5 a
2
5
4
C. POLI TI CAS Y PROCEDI MI ENTOS
D$<a%- a/$!- ) '$
D$&<a(=)
Wrea, D$&<a(=) =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MD$&M001 Sustituye a, N.A
2
5
3
E!- % $+a '$ <% )'(- )&
P)2 8 - " (a1
$odo *r oduct o 6ue se ent r e"ue de+er i r r es*al dado *or una
. act ur a o docu-ent o 6ue t en"a det al l ado l a cant i dad eKact a
de *r oduct os, -ar cas y *r eci os.
P% )<>&" - )1
/nt r e"ar l os *r oduct os educada-ent e.
A2 (a!($1
$odas l as ent r e"as de *r oduct os.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de des*ac1o.
D$9 " !" (" )!$&1
/nt r e"a de *r oduct os, /nt r e"ar un *r oduct o se"2n det al l e de
docu-ent o.
2
5
4
D)(/$!- )&1
=act ur as, or denes de ent r e"a de *r oduct os, val es *or
ent r e"a de *r oduct o.
.
/la+orado *or, 0$9$ '$ D$&<a(=) =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, D$&<a(=) =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MD$&M001 Sustituye a, N.A
2
5
3
E!- % $+a '$ <% )'(- )
P% )($'" /" $!- )1
1. 0$9 $ '$ '$&<a(=)
1. 1 )eci +e docu-ent os G . act ur asH .
1. 2 )evi sa 6ue l as . act ur as est Jn +i en det al l ados.
1. 3 /nt r e"a *r oduct o.
2. G$% $!- $ +$!$% a2
2. 1 7ut or i 0a ent r e"a de *r oduct o.
/la+orado *or, 0$9$ '$ '$&<a(=) =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$<a% - a/$!- ) '$ '$&<a(=)M 001
E!- % $+a '$ <% )'(- )&
2
5
4
Wrea, D$&<a(=) =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MD$&M002 Sustituye a, N.A
2
5
3
R$#" &" >! '$ <% )'(- )&
P)2 8 - " (a1
$odo *r oduct o ent r e"ado de+e ser r i "ur osa-ent e r evi sado
*or el j e. e de des*ac1o, r evi sar 6ue l as cant i dades
ent r e"adas sean l as -i s-as 6ue est n l a . act ur a, r evi sar
. ec1as de venci -i ent os, -ar cas, descr i *ci ones.
P% )<>&" - )1
/vi t ar l a ent r e"a de *r oduct os en -al est ado o no
sol i ci t ados.
A2 (a!($1
)evi si 'n al -o-ent o de ent r e"ar l os *r oduct os.
R$&<)!&a42 $1
Je. e de des*ac1o.
D$9 " !" (" )!$&1
R$#" &" >!1 /s l a o+ser vaci 'n 1ec1a con cui dado.
2
5
4
D)(/$!- )&1
=act ur as.
.
/la+orado *or, 0$9$ '$ D$&<a(=) =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, D$&<a(=) =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MD$&M002 Sustituye a, N.A
2
5
3
R$#" &" >! '$ <% )'(- )&
P% )($'" /" $!- )1
1. C2 " $!- $
1. 1 /nt r e"a . act ur a.
1. 2 =i r -a . act ur a de r eci +i do el *r oduct o.
2. 0$9 $ '$ '$&<a(=)
2. 1 )eci +e . act ur a y des*ac1a se"2n det al l e de l a
-i s-a.
2. 2 )evi sa 6ue l os *r oduct os est Jn co-*l et os y en
+uen est ado.
2. 3 8uel ve a r evi sar *ar a ver i . i car 6ue l as cant i dades
a ent r e"ar sean l as cor r ect as se"2n . act ur a.
2
5
4
2. 5 /nt r e"a *r oduct o
/la+orado *or, 0$9$ '$ '$&<a(=) =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$<a% - a/$!- ) '$ '$&<a(=)M 002
R$#" &" >! '$ <% )'(- )&
2
5
3
Wrea, D$&<a(=) =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MD$&M003 Sustituye a, N.A
2
5
4
A% (=" #) '$ 9 a(- % a&
P)2 8 - " (a1
Se de+e l l evar un cont r ol de . act ur as, des*uJs de ent r e"ar
l os *r oduct os, donde se ar c1i var an *or or den cor r el at i vo, el
cual l l evar a el no-+r e de 6ui en ent r e"o el *r oduct o, *or
cual 6ui er r ecl a-o de -er cader a -al ent r e"ada u ot r as
ci r cunst anci as.
=act ur as de+en de i r . i r -adas *or l a *er sona encar "ada de
sacar el *r oduct o, y *or el j e. e de des*ac1o.
P% )<>&" - )1
Cont r ol de ar c1i vo de . act ur as *or . ec1as y cor r el at i vos.
A2 (a!($1
7r c1i vo de . act ur as.
2
5
3
R$&<)!&a42 $1
Je. e de des*ac1o.
D$9 " !" (" )!$&1
A% (=" #)1 Son dat os al -acenados *ar a al "2n -edi o.
D)(/$!- )&1
=act ur as.
/la+orado *or, 0$9$ '$ D$&<a(=) =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
Wrea, D$&<a(=) =ec1a de /-isi'n,
C'di"o,P)2MD$&M003 Sustituye a, N.A
2
5
4
A% (=" #) '$ 9 a(- % a&
P% )($'" /" $!- )1
1. (2 " $!- $
1. 1 /nt r e"a . act ur a.
2. 0$9 $ '$ '$&<a(=)
2. 1 /nt r e"a *r oduct o se"2n . act ur a.
2. 2 =i r -a . act ur a en con. i r -aci 'n de ent r e"a del
*r oduct o.
2. 3 7r c1i va . act ur a.
/la+orado *or, 0$9$ '$ '$&<a(=) =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
7*ro+ado *or, G$%$!-$ G$!$%a2 =ir-a, XXXXXXXXXXXXXXX
!o revisi'n, 01 !o de revisi'n, N.A
D" a+% a/a '$<a% - a/$!- ) '$ '$&<a(=)M 003
A% (=" #) '$ 9 a(- % a&
2
5
3
2
5
4
1. C9S$9 NECESARI O PARA LA ELABORACI ON E
I MPLEMENTACI ON DEL MANUAL DE POLI TI CAS Y
PROCEDI MI ENTOS.
D$&(%"<(">! I!#$%&">!
Ca*acitaci'n del *ersonal L*s. 3,000.00 *or
2
5
3
dos 1oras de ca*acitaci'n *or s+ado, *or dos
se-estres al aIo.
L*s. 12,000.00
astos 8arios GL*s. 1,000.00 de al6uiler del
local *or s+ado de ca*acitaci'n y L*s. 300,00
*or re.ri"erio e i-*revistos *or s+ado de
ca*acitaci'n H
L*s. 4,000.00
Costo de ela+oraci'n de -anual L*s. 3,000.00
:-*resiones y encuadernado de tres
eje-*lares a L*s. 200.00 cada uno.
L*s. 400.00
1. Ga&- )& '$ (a<a(" - a(" >! '$2 <$% &)!a2
Se dar n dos G 2H ca*aci t aci ones se-est r al es dur ant e
dos G 2H s+ados cont i nuos de dos 1or as cada una a l os
j e. es de l as di . er ent es r eas de l a e-*r esa, donde se
cont r at ar una G 1H *er sona 6ue l es eK*l i car a el de+i do
uso del -anual del -anual de *ol t i cas y
*r ocedi -i ent os.
2. Ga&- )& #a% " )&
Dent r o de l os "ast os var i os se consi der a el cost o de
al 6ui l er de una sal a *ar a *oder i -*ar t i r l a
ca*aci t aci 'n, r e. r i "er i o y cual 6ui er ot r o i -*r evi st o.
3. Ga&- )& '$ $2 a4)% a(" >! '$ /a!a2 '$ <)2 8 - " (a& 3
<% )($'" /" $!- )&
/s el val or *a"ado *or l a el a+or aci 'n de est e -anual
de *ol t i cas y *r ocedi -i ent os.
2
5
4
A. Ga&- )& '$ " /<% $&" )!$& 3 $!(a'$% !a')&
Se -andar an a i -*r i -i r t r es G 3H j ue"os del -anual de
*ol t i cas y *r ocedi -i ent os, asi "nndosel e un j ue"o de
l a *ol t i ca al *er sonal 6ue cor r es*onde, el "ener al ,
se"undo y t er cer j ue"o co-*l et o l o t endr el "er ent e
ad-i ni st r at i vo.
2. </!/=: C: 9 DE LA ELABORACI ON E
I MPLEMENTACI ON DEL MANUAL DE POLI TI CAS Y
PROCEDI MI ENTOS.
Dent r o de l os +ene. i ci os de l a el a+or aci 'n e i -*l e-ent aci 'n
de est e Manual de Pol t i cas y Pr ocedi -i ent os *ode-os
-enci onar *or ej e-*l o l a *ol t i ca de co-*r a,
7ct ual -ent e l a e-*r esa r eal i 0a var i as cot i 0aci ones en l a
co-*r a de ci er t os *r oduct os co-o l as *ast as dent al es donde
cada caj a t r ae A4 uni dades si endo su cost o L*s. 2, A30. 00,
se"2n est ad st i cas de co-*r a, si n e-+ar "o, si cot i 0ar an l a
co-*r a de est e *r oduct o *odr a co-*r ar se *or L*s. 2, @B0. 00,
si endo un a1or r o *or caj a de L*s. 1@0. 00 y se co-*r an en
*r o-edi o de 30 caj as *or -es, el a1or r o -ensual ser i a de
L*s. B, 300. 00 o sea 6ue en un aIo el a1or r o *or cot i 0ar
ser i a de L*s. 102, 000. 00 sol o *or est a *ol t i ca en est e
*r oduct o.
2
5
3
3. ANALI SI S COSTO P BENEFI CI O
D$&(%"<(">! I!#$%&">!
Costo total de ela+oraci'n e i-*le-entaci'n
del -anual de *olticas y *rocedi-ientos
L*s.23,400.00
<ene.icio de i-*le-entaci'n de la *oltica de
coti0aci'n al -o-ento de reali0ar co-*ras
L*s. 102,000.00
)etorno de inversi'n anual 0.2313
/n 0. 23 de aIoG 2 -eses y -edi oH se 1a+r r ecu*er ado l a
i nver si 'n *or l os
+ene. i ci os o+t eni dos. 7*r oKi -ada-ent e 2 aIo y -edi o.
2
5
4
1. V$!- a5 a& '$ 2 a " /<2 $/$!- a(" >! '$2 /a!a2 '$
<)2 8 - " (a& 3 <% )($'" /" $!- )&
Si r ve co-o una "u a e. i ca0 *ar a l a *r e*ar aci 'n,
cl asi . i caci 'n y co-*ensaci 'n del *er sonal .
Pone en cl ar o l as . uent es de a*r o+aci 'n y el
"r ado de aut or i dad de l os di ver sos ni vel es.
Det er -i na l a r es*onsa+i l i dad de cada *uest o y su
r el aci 'n con l os de-s de l a
or "ani 0aci 'n.
: ncr e-ent an l a coor di naci 'n en l a r eal i 0aci 'n del
t r a+aj o.
2
5
3
/vi t an di scusi ones y -al ent endi dos, de l as
o*er aci ones.
1. CONCLUSI ONES
2
5
4
/l desar r ol l o del -anual de *ol t i cas y
*r ocedi -i ent os, es necesar i o en t odas l as
e-*r esas ya 6ue -ej or a l a e. i caci a y e. i ci enci a
de r ecur so 1u-ano.
/l ej er cer l as . unci ones, r e"i dos *or un -anual de
*ol t i cas y *r ocedi -i ent os ayuda a o*t i -i 0ar l os
r ecur sos con 6ue cuent e l a e-*r esa.
Per -i t e conocer el . unci ona-i ent o i nt er no *or l o
6ue r es*ect a a descr i *ci 'n de t ar eas, u+i caci 'n,
r e6uer i -i ent os y a l os *uest os r es*onsa+l es de
su ej ecuci 'n.
2. RECOMENDACI ONES
Se r eco-i enda l a a*r o+aci 'n y se"ui -i ent o de l as
Pol t i cas y *r ocedi -i ent os descr i t os en el -anual .
Cent r al i 0ar t oda cont r at aci 'n a t r avJs del de*ar t a-ent o
de r ecur sos 1u-anos.
2
5
3
)eal i 0ar un *r o"r a-a de ca*aci t aci 'n *ar a t odo el
*er sonal , con el . i n de 6ue t odos l os e-*l eados *uedan
dese-*eIar se -ej or en sus *uest os.
/. ect uar un *r o"r a-a de i nducci 'n *ar a t odo el
*er sonal 6ue l a+or a *ar a l a e-*r esa, con el . i n 6ue
t odos l os e-*l eados *uedan conocer so+r e el -anual
de *ol t i cas y *r ocedi -i ent os en su r ea de t r a+aj o.
Desar r ol l ar una *r esent aci 'n *2+l i ca al +uen
dese-*eIo de l os e-*l eados, -edi ant e l a i nser ci 'n
del e-*l eado del -es.
2
5
4
3. BI BLI OGRAFI A
Sal a-anca, G 1AABH . Depar t ament al i "aci n y
descent r al i "aci n' )ecu*er ado de,
=- - <1 I I =- /2 . % " !()!'$2 #a+). ()/I '$<a% - a/$!- a2 " *a(" )!M 3M
'$&($!- % a2 " *a(" )!. =- /2
Pent t i , ). G 200@H , -bser vaci n descr i pt i va y e&per i ment o'
)ecu*er ado de, http
%onduras, C. G1A3AH..digo de traba/o y sus reformas' Decreto n0mero 123'
)ecu*erado de.
1tt*,EEQQQ.ilo.or"EdynEnatleKEdocsER/<$/;$E2A0@4E45B5AES3A%!D01.1t-Yt
5
=r ed, =. G 1AA5H , St r at e"i c Mana"e-ent 5Z edi ci 'n o
su*er i or, /di t or i al Pr ent i ce %al l . 4a mat r i " E5E' )ecu*er ado
de, 1t t *, E E QQQ. j oseacont r er as. net E di r est r E ca*5A1d. 1t -
QQQ. -ono"r a. i as. co-
QQQ. "est i o*ol i s. co-
2
5
3
HO0A DE CONTRACI ON
COMERCIAL LA ESTRELLA S. DE R. L.
HOJA DE CONTRATACION
NOMBRE: __________________________ ______________ _______________
NOMBRES 1er. APELLIDO 2do. APELLIDO
LUGAR DE NACIMIENTO:
_____________________________________________
FECHA DE NACIMIENTO: _____________________________________________
ESTADO CIVIL: _____________________________________________
NOMBRE DEL CONYUGE:
_____________________________________________
No. CARNET I.H.S.S.: _____________________________________________
2
5
4
CEDULA: _____________________________________________
LICENCIA DE CONDUCIR: ____________________________________________
PROFECION U OFICIO: ____________________________________________
SUELDO INICIAL: ____________________________________________
DIRECCION RESIDENCIA: ____________________________________________
FECHA DE INGRESO: ____________________________________________
EN CASO DE EMERGENCIA
LLAMAR A: ____________________________________________
ENUMERE LOS TRES ULTIMOS PATRONOS UE HA TENIDO:
1. _______________________________
2. _______________________________
!. _______________________________
FIRMA: _________________________
HUELLA DIGITAL
2
5
3
Contrato individual de tra+ajo
CONTRATO INDIVIDUAL DE TRABA0O
La /-*resa -ercantil deno-inada COMERCIAL LA ESTRELLA S.DE.R.L
creada y constituida de con.or-idad con las leyes de la )e*2+lica de %onduras,
u+icada en el rea ur+ana del de*arta-ento de Cortes, y re*resentada en este acto
*or la ;;;;;;;;;;;;;;; -ayor de edad, 1ondureIo, Licenciada en Ciencias
Jurdicas y Sociales, con cJdula de identidad !2-ero ;;;;;;;;;;;;;;; y en
trnsito *or esta ciudad, 6uien co-*arece en su condici'n de ;;;;;;;;;;;;,
con .acultades su.icientes y +astantes *ara la cele+raci'n de esta clase de actos
jurdicos, *or una *arte, y 6ue en adelante se deno-inar COMERCIAL LA
ESTRELLA S.DE.R.L y
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX-ayor de edad, estado civil
XXXXXXXXXXXXXXXXXde seKo XXXXXXXXXXXXXXXXXXcon nacionalidad %9!D#)/>7
y del do-icilio deXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX, con cedula de identidad
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX, eKtendida en
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX6uien co-*arece en su carcter *ersonal, y 6uien
2
5
4
en lo sucesivo se deno-inar EL TRABA0ADOR ,-ani.iestan 6ue 1a convenido
en cele+rar, co-o en e.ecto lo 1acen, un Contrato :ndividual de $ra+ajoO el 6ue se
re"ir +ajo las clusulas y condiciones si"uientes,
PRIMERA1EL TRABA0ADOR -ani.iesta en este acto y *or -edio de este contrato
6ue co-*ro-ete de -anera eKclusiva su es.uer0o y ca*acidad nor-al de tra+ajo a
.avor de COMERCIAL LA ESTRELLA SDE.R.L dese-*eIando el car"o de,
JJJJJJJJJJJJJJ o el car"o 6ue COMERCIAL LA ESTRELLA DE.DE.R.L,
esti-e conveniente. Los servicios de+ern *restarse en donde lo indi6ue el
Patrono, sie-*re sujeto a ser trasladado a otra localidad se"2n las necesidades o
eKi"encias del tra+ajo.
SEGUNDA1EL TRABA0ADOR se co-*ro-ete con COMERCIAL LA ESTRELLA
D.DE.R.L, a reali0ar entre otras actividades las si"uientes 6ue son *ro*ias de su
car"o,
Cu-*lir con las -etas de *roducci'n y calidad en su tra+ajo.
Li-*iar su rea de tra+ajo cuando se re6uiera.
)eali0ar actividades de utilidad "eneral co-o ser, 7*oyo, cola+oraci'n en
-o-entos de 6ue la e-*resa lo necesite.
TERCERA1 La duraci'n del *resente contrato ser *or tie-*o inde.inido, siendo
*lena-ente entendido y ace*tado entre las *artes, 6ue 1a+r un *eriodo de *rue+a
de sesenta das, durante el cual las *artes *odrn dar *or ter-inado el contrato sin
res*onsa+ilidad de nin"una naturale0a.
CUARTA1 EL PATRONO .ijara *ara cada divisi'n y actividad las 1oras de entrada y
salida de los asociados, el *eriodo de descanso durante la jornada, el tie-*o
destinado *ara las co-idas, y -o-ento en 6ue de+en co-en0ar y ter-inar dic1as
jornadas. $odo esto se deter-inar en avisos es*eciales so+re las jornadas de
tra+ajo de acuerdo con las dis*osiciones le"ales vi"entes. Sin e-+ar"o, el *atrono
*odr ca-+iar la 1ora en 6ue *rinci*ie la jornada y el tJr-ino de esta dentro de los
l-ites le"ales, lo 6ue 1ar sa+er al asociado en *ersona o *or -edio de avisos, lo
-is-o 6ue el tie-*o de descanso y co-idas.
2
5
3
FUINTA1 EL TRABA0ADOR deven"ar un salario +ase de L*s. X XX
6uincenal, con.or-e a la actividad 6ue Jl -is-o dese-*eIe y de acuerdo a la
*oltica de salarios vi"entes. /l salario deven"ado *or el tra+ajador le ser *a"ado
*or -edio de de*'sito en Li+reta de 71orro en las instalaciones de cual6uier
a"encia del <anco =ico1sa, S.7. y en el 1orario esta+lecido *or COMERCIAL LA
ESTRELLA S.DE.R.L
SEJTA1 EL TRABA0ADOR se co-*ro-ete a tra+ajar las jornadas ordinarias y
eKtraordinarias as co-o los das .eriados o de descanso, en los casos y en las
circunstancias en 6ue sea re6uerido *or COMERCIAL LA ESTRELLA S.DE.R.L,
6uien a su ve0 se co-*ro-ete a *a"ar al TRABA0ADOR los recar"os eKi"idos *or
la Ley en co-*ensaci'n de dic1a la+or.
SEPTIMO1 EL TRABA0ADOR se co-*ro-ete a cu-*lir estricta-ente las 'rdenes,
instrucciones, 1orarios, jornadas de tra+ajo y de-s dis*osiciones dictadas *or
COMERCIAL LA ESTRELLA S.DE.R.L, *ara el -ejor dese-*eIo de sus
actividades las cuales estn conte-*ladas en el C'di"o del $ra+ajo, el *resente
Contrato :ndividual de $ra+ajo, )e"la-ento :nterno de $ra+ajo, Jste 2lti-o estar
colocado visi+le-ente en la entrada de las instalaciones de la e-*resa *ara el
conoci-iento del tra+ajador, adicional-ente de+er acatar las :nstrucciones dadas
*or sus su*eriores y las *olticas internas de la e-*resa. /s acordado 6ue el
incu-*li-iento de EL TRABA0ADOR a dic1as dis*osiciones y cuya "ravedad no
a-erite la cancelaci'n del *resente contrato ser sancionado de la si"uiente
-anera,
aH Lla-ado de atenci'n ver+al
+H Lla-ado de atenci'n escrito
cH Sus*ensi'n de la+ores 1asta *or B das la+orales sin "oce de salario
dH Cancelaci'n del *resente Contrato :ndividual de $ra+ajo sin res*onsa+ilidad
del *atrono
/s considerado *or a-+as *artes 6ue cual6uier incu-*li-iento de las o+li"aciones
a6u -encionadas 6ue ocasionen de -anera directa un *erjuicio econ'-ico a la
e-*resa es causal de cancelaci'n justi.icada del *resente contrato sin
res*onsa+ilidad *or *arte de la e-*resa de acuerdo al artculo 112 literal l del
C'di"o de $ra+ajo.
2
5
4
OCTAVA1 EL TRABA0ADOR -ani.iesta 6ue las si"uientes *ersonas de*enden
econ'-ica-ente de Jl y con las cuales tiene vnculos de *arentesco 6ue se
-encionan y a 6uienes no-+ran sus +ene.iciarios,
!9M<)/S C 7P/LL:D9S P7)/!$/SC9
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NOVENA, EL TRABA0ADORse co-*ro-ete as -is-o a devolver al tJr-ino de
este contrato, *or cual6uiera de las *artes, las cantidades 6ue en e.ectivo 1aya
reci+ido de LA EMPRESA en .or-a antici*ada *or cual6uier conce*to.
7dicional-ente el $ra+ajador autori0a eK*resa-ente a la e-*resa a deducir y
co-*ensar del *a"o de sus *restaciones o sueldo ordinario o eKtraordinario
cual6uier cantidad adeudada en ese conce*to de acuerdo al artculo A4 nu-eral 3
del C'di"o de $ra+ajo vi"ente.
DQCIMA1 EL TRABA0ADOR ser res*onsa+le *or todos y cada uno de los
instru-entos 6ue se le otor"uen *ara reali0ar su la+or, *or lo 6ue de+er ser
cuidadoso con las -is-os. :"ual-ente el $ra+ajador se co-*ro-ete a devolver el
e6ui*o o instru-ento *ro*orcionado en +uen estado, autori0ando, en caso de
ne"li"encia en su uso, la deducci'n de su salario o *restaciones, *revia la
corres*ondiente audiencia de descar"o.
7-+as *artes rati.ican el *resente contrato en du*licado en el Munici*io de San
Pedro Sula, De*arta-ento de CortJs, a los XXXXXXXXXXXX das del -es de
XXXXXXXXXXXXXXXXXde XXXXXXXXXX, 6uedando una co*ia en *oder de
COMERCIAL LA ESTRELLA S.DE.R.L y otra en *oder de EL
TRABA0ADOR.XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXCOMERCIAL LA ESTRELLA S .DE.R.L
EL TRABA0ADO
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5
3
CARTA DE DESPI DO
Compra y venta de abarrotera al por mayor y menor6, calle 8
ave, S.E. Ba, Concepcin, San Pedro Sula
San Pedro sula, Cortes, 2B de .e+rero 2011
SeIor, JosJ ra-'n $ejada
Presente
Sr, $ejada
/l da lunes @ de .e+rero del *resente aIo, una e-*leada de =acturaci'n
re*orto 6ue en la ca.etera 1a+a dejado olvidado su telJ.ono celular cerca de
donde se sirven los ali-entos, se reali0' una investi"aci'n y co-o usted .uel
el 6ue in"reso a la ca.etera des*uJs de la e-*leada de .acturaci'n, se le
interro"o y usted entre"o el telJ.ono 6ue se 1a+a *erdido, el cual lo tena en
la "aveta de su escritorio, ya se 1a+a 6uitado el c1i* y la -e-oria. /n +ase
al 1ec1o reseIado *recedente-ente con .unda-ento en el artculo 112,
literal eH y :HO nu-eral 1, 2, y 3 del C'di"o de tra+ajo, 7rticulo A0, literal a, +,
y c, 7rticulo A3, literal e, y : del re"la-ento de tra+ajo vi"ente, 6ue entraIa la
causa +sica del des*ido, *or este -edio le co-unica-os 6ue da-os *or
ter-inado su contrato de tra+ajo sin res*onsa+ilidad de nuestra *arte y a
*artir del 2@ de .e+rero del 2011.
Lic. 8ctor Manuel 7"uilar
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5
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Je.e de ))%%
c.c. Ministerio de tra+ajo
COTI ZACI ON
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3
NOTA DE CREDI TO
COMEC!"# #" ES$E##" S. %E .#.
COMPRA Y VENTA DE ABARROTERIA AL POR MAYOR Y MENOR
6a. Calle A!e. ".E. N#. $% B#. C#&'ep'(#&) "a& Pe*+# ",la
Tel. 553-15$1 . 553-1/43 Tel.0a1 553-2341
D(a Me2 A3#
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7EC7O POR REVI"ADO POR A8TORI9ADO POR
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COMPRA Y VENTA DE ABARROTERIA AL POR MAYOR Y MENOR
6a. Calle A!e. ".E. N#. $% B#. C#&'ep'(:&) "a& Pe*+# ",la
Tel. 553-15$1 . 553-1/43 Tel.0a1 553-2341
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FACTURA DE CONTADO
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