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UNIVERSIDAD CATLICA

SANTO TORIBIO DE MOGROVEJO


ESCUELA PROFESIONAL ADMINISTRACION DE EMPRESAS

TEMA

PREFACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA DE PRODUCCIN
Y COMERCIALIZACIN DE ESPRRAGOS CONSERVADOS EN LA REGIN DE
LAMBAYEQUE 2013.

CURSO
Plan de Negocios
PROFESOR
Arriola Jimnez, Fernando Antonio

INTEGRANTES
Aldave Vsquez, Dlbert Giliv
Collantes Juln, Ever

Ciclo
IX
2013-II








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INTRODUCCIN

En el Per, los esprragos se han convertido en el principal producto agrcola de
exportacin no tradicional por su volumen econmico y por su gran aceptacin y demanda
a nivel internacional. As como tambin se mencionar su participacin en el mbito
comercial. El alto consumo de esta hortaliza es originado por el incremento de los hbitos
de consumo en pases desarrollados y la evolucin del internet que es clave importante
para la globalizacin.
Este proyecto es una idea de inversin, en el cual aplicaremos los conocimientos
adquiridos del curso de Plan de Negocios con la finalidad de producir y exportar
esprragos en la regin de Lambayeque este negocio ser una fuente de ingreso tanto
para los inversionistas como para las personas que nos ayuden a la implementacin y
atencin del proyecto.

La metodologa seguida para el desarrollo del trabajo es la investigacin de las principales
empresas involucradas con la produccin y comercializacin de esprragos y la lectura de
tesis, trabajos de investigacin y textos relacionados al tema.

Dicho proyecto est estructurado de la siguiente manera, su primer captulo corresponde a
los aspectos generales donde el objetivo es determinar la factibilidad tcnica y econmica
del proyecto de instalacin de una planta para la produccin y comercializacin de
esprragos en la Regin Lambayeque.
El segundo captulo corresponde al estudio del mercado que engloba la definicin y
caractersticas del producto, anlisis del entorno, de la demanda y la oferta.







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JUSTIFICACIN

La produccin de esprragos a nivel mundial se ha constituido durante los ltimos aos, en
una actividad con un creciente auge especialmente en las importaciones, por ser un
producto con un nivel preferencial en el mercado internacional que le permite obtener
elevados beneficios dado el incremento de su consumo y la variedad de preparaciones.
Los esprragos peruanos se exportan principalmente a Estados Unidos, Espaa y Francia.

A nivel global, los pases que concentran las importaciones de esprrago: Espaa,
Francia, Alemania y Estados Unidos. Otros pases con menor demanda en trminos de
importaciones son: Per, Suiza y Australia. Francia es el principal productor europeo de
agricultura convencional y el exportador ms grande, pero no puede satisfacer su
demanda por productos orgnicos, por este motivo se presenta una gran oportunidad para
el Per de poder llegar a los mercados de Espaa, Estados Unidos y Francia y llenar esa
demanda insatisfecha que existe.










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SOCIOS
CLAVE
ACTIVIDADES
CLAVE
PROPUESTAS
DE VALOR
RELACIONES
CON CLIENTES
SEGMENTOS
DE CLIENTE
Formar
alianzas
estratgicas
con los
productores
de
esparrago
y con los
brker o
agentes
Realizar un
constante
seguimiento de la
fabricacin y
comercializacin
de nuestro
producto desde
que se adquiere
la materia prima
hasta la recepcin
del producto
elaborado en
manos de
nuestros
compradores
(TRAZABILIDAD)
Entregar un
producto de
primera clase,
seleccionando
los mejores
frutos para su
elaboracin,
bajo los
estndares de
calidad.
Adems
contactar un
adecuado y
ptimo canal
de distribucin
para
transportar la
carga con el
menor riesgo
posible.
Mantenernos en
constante
comunicacin
con nuestros
clientes para
saber sus
comentarios
acerca de
nuestro producto
y as propiciar
una
retroalimentacin
que nos ayude a
mejorar y cumplir
con las
expectativas de
los clientes.
Contactar con
empresas
importantes de
Espaa para
hacer una
transaccin
segura y realizar
una negociacin
Ganar-Ganar.
RECURSOS
CLAVE
CANALES
Materia prima de
calidad, Eficientes
equipos y
maquinarias,
talento humano
altamente
capacitado.
Usar
intermediarios
como brker o
agente o estar
en contacto
directo con
nuestro cliente.
ESTRUCTURA DE COSTES FUENTES DE INGRESO
Elaboracin del producto
(maquinaria, equipos, insumos)
y distribucin del mismo (medios
de transporte).



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IDEA DEL NEGOCIO

La Empresa posee la denominacin y razn social Tallo de oro Lambayeque S.A.C, se
dedicara a la produccin y comercializacin de esparrago en conserva, las actividades
comerciales que realizara la empresa tendr su comienzo en el acopiado de Esparrago de
productores de la regin Lambayeque, siendo trasladada la materia prima a nuestra planta
de produccin ubicada en el centro poblado de Jayanca lugar donde se realizara el
procesado del esparrago, con el objetivo de reducir costos se trabajara en el lugar
mencionado con personal de la localidad. El esparrago es uno de los productos que tiene
gran demanda por el mercado Europeo teniendo la posibilidad de aprovechar al mximo.
La oportunidad de este negocio es vista desde un punto de desarrollo nacional, pero se
pretende entrar en este sector de esa forma hasta generar oportunidades en el mbito
internacional buscando posibles contactos en los principales mercados de destino a los
cuales se pretende llegar a travs de las ferias internacionales que se realiza,
permitindonos entablar relaciones ms directamente con pases como, Espaa, Estados
Unidos, Chile, Argentina entre otros.

SITUACIN PROBLEMTICA
En el Per existe una produccin de esprragos de las regiones de Trujillo, Lima, Ica,
Ancash y Lambayeque.
Una gran parte de la produccin de esprrago conservados (procesados) es exportada
principalmente a los pases de Estados Unidos, Espaa y Francia, adems de ser el Per
el principal exportador generando esto una oportunidad para poder invertir en este rubro,
habiendo una gran demanda en el mercado exterior
En lo que se refiere al mbito nacional, la demanda que tiene esta hortaliza y sus
diferentes derivados es notablemente baja en su consumo ya que los peruanos no
compramos de este producto, lo que genera e incentiva a exportarlos a distintos nichos de
mercado en el mundo.
Problema
Ser factible tcnica y econmicamente desarrollar una planta para la produccin y
comercializacin de esprragos en la regin Lambayeque?



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Objetivo General
Determinar la factibilidad tcnica y econmica del proyecto de instalacin de una
planta para la produccin y comercializacin de esprragos en la Regin
Lambayeque.
Objetivo Especficos
Realizar un estudio del mercado de modo que se pueda determinar la
demanda, la oferta, el comportamiento del precio y la funcin de
comercializacin del producto.
Establecer la localizacin ptima y tamao del proyecto.
Ejecutar el modo de distribucin del producto en los nichos de mercados.
Realizar el estudio de la ingeniera del proyecto de modo que se pueda
determinar la materia prima, maquinaria, equipos y procesos necesarios
para el proyecto.
Desarrollar los presupuestos de ingresos y egresos.
Realizar una evaluacin financiera del proyecto.
Realizar el impacto ambiental.




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Definicin del producto
Los esprragos (Asparagus officinalis L.) con vida til de 5 a 10 aos producidos en la costa
Peruana, de los cuales se utilizan en tres presentaciones, como esprragos fresco,
congelados y en conserva que es la que se va realizar, estos son preparados con la porcin
comestible de tallos, pelados o sin pelar y envasado en agua u otro medio de cobertura
lquido apropiado, con o sin otros ingredientes adecuados al producto; y tratado
trmicamente en forma adecuada, antes o despus de ser encerrado hermticamente en un
recipiente, para impedir su alteracin.
FICHA TECNICA DE ESPARRAGOS
Nombre cientfico Asparagus officinalis L.
Zonas de produccin Costa
Perodo Vegetativo: Transplante: 9 meses. Directa: 12 meses
Vida til: 5 - 10 aos.
Clima Templado
Departamentos Productores
Piura
Lambayeque
La Libertad
Lima
Ica
Huacho
Chimbote
pocas de Siembra : Todo el ao / Enero Mayo
Alto Piura febrero - Abril / Agosto
Epoca de Cosecha Todo el ao / Enero - Abril / Ago Dic
Primera cosecha: 6 a 8 meses del transplante
pocas de Siembra : Todo el ao / Enero Mayo
Alto Piura febrero - Abril / Agosto
Epoca de Cosecha Todo el ao / Enero - Abril / Ago Dic
Primera cosecha: 6 a 8 meses del transplante


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Tamao de la planta
Altura 1 m
Dimetro 0.5 m
Costo Produccin (USA $/Ha: ao)
Instalacin: 2000 2500
Mantenimiento y Cosecha: 1500 1800
Mercados demandantes:
Mercado Nacional: Lambayeque, Lima,
Piura y Trujillo
Mercado Internacional: EE.UU, Espaa,
Italia, Francia, Dinamarca
Control de malezas
Herbicida Premergente al cultivo

Plagas
Araita Roja (Tetranichus spp.)
Gusano de Tierra (Noctuideos)
Trips (Thrips tabaci)
Heliotis (Heliotis sp.)
Cecidomide (Prodiplosis longifila)

Caractersticas de la materia prima.
Los esprragos son nativos del Mediterrneo. La planta tiene un rizoma o tallo
subterrneo, el cual emite tallos areos continuamente. A este rizoma se le conoce con el
nombre de corona o garra, al cual al serle cortado sus tallos areos que emite
constantemente, produce nuevos brotes de tallos, los cuales en estado tierno son los
turiones o esprragos.
Los esprragos se adaptan a suelos bien drenados y con alto contenido de materia
orgnica. Los suelos deben ser profundos y no tolera capas freticas ni capas de suelos
compactados. Los suelos francos y francos arenosos son los ms adecuados para su
desarrollo y con un pH de 6.8 a 7.5. Requiere de una temperatura ptima que vara de 15-
25C. A temperaturas arriba de 35C, se abre muy temprano el turin tierno para formar
follaje, evitando que sea posible su uso como alimento.



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La temperatura baja de 10C, el desarrollo de la planta ser muy
lento y de bajo rendimiento. El rango de altitud adecuado en nuestro medio se encuentra
entre los 300-2000 msnm. La siembra puede ser directa (1.5-1.8 m. entre calles y 5-20 cm.
entre plantas), por trasplante plantillas y en bolsas de coronas o garras. La cosecha se
inicia a los dos aos de iniciada la plantacin.
Anlisis del entorno del proyecto.
Situacin econmica.
La percepcin del escenario econmico global mejor en el ltimo trimestre con la cada
de las tensiones financieras globales, particularmente en Europa, y con el acuerdo para
evitar por ahora el llamado abismo fiscal en EEUU. Adems, las condiciones monetarias
seguirn siendo laxas. En este contexto el crecimiento mundial repuntar desde el 3,2% en
2012 hasta el 3,6% en 2013 y el 4,1% en 2014
Anlisis de las variables macro econmicas.
PIB: Producto Interior Bruto (en ingls GDP): variable macroeconmica por excelencia. Es
valor de los bienes y servicios finales producidos dentro de las fronteras del pas durante
un periodo de tiempo. Actividad productiva dentro del pas, independientemente de la
nacionalidad de los propietarios de los factores productivos.
En el primer trimestre el PBI creci 4,8% respecto del mismo perodo del ao anterior y
6,0% en trminos desestacionalizados anualizados. El menor crecimiento anual se explica
principalmente por un efecto calendario, en el 1T2013 hubo 4 das laborables menos que
en similar perodo del 2012 (el ao pasado fue bisiesto y la Semana Santa del 2013 se
registr en marzo). De no haberse registrado este efecto calendario, en el 1T2013 se
hubiese observado una expansin de la economa de alrededor de 6,4%.
CIFRAS REPRESENTATIVAS DEL PBI EN LOS ULTIMOS AOS
2012
2013
Jun. Jul. Ago. Set. Oct. Nov. Dic. Ao Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun.
7.28 7.6 6.58 5.95 6.92 6.62 4.42 6.282 6.41 4.9 2.37 7.59 4.8 4.4
Fuente: BCR
Elaboracin Propia

Dficit/ Supervit Pblicos: Son variables flujo que miden la diferencia entre el Gasto
Pblicos y los Ingresos Pblicos.


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El dficit en cuenta corriente de la balanza de pagos continu
elevndose, como resultado de los menores trminos de intercambio, algunos factores
transitorios de oferta, la menor demanda externa y el crecimiento de las importaciones
ante el dinamismo de la demanda interna. Para el ao 2013 se revisa al alza el dficit en
cuenta corriente de 4,0 por ciento del PBI en el Reporte anterior a 4,4 por ciento del PBI en
la proyeccin actual, considerando el menor supervit comercial previsto.
Gastos Pblicos: Servicios colectivos como sanidad, educacin, defensa. Por otro lado
inversin en infraestructuras: carreteras, hospitales.
El 2013 ser un ao de ingresos y gastos pblicos ms predecibles, en general. Los
ingresos debido a que los precios de los metales se han venido estabilizando, y los gastos
porque ya se est normalizando la ejecucin del gasto pblico, luego de los desajustes de
los aos electoral y post-electoral.

Ingresos Pblicos: Absorcin de rentas por parte del Sector Pblico para atender a los
gastos antes mencionados.
Los ingresos corrientes son los que se obtienen de modo regular o peridico y que no
alteran de manera inmediata la situacin patrimonial del estado estn conformados por los
ingresos tributarios y los no tributarios.
Tasa de desempleo: Porcentaje de la poblacin activa (Poblacin que est en edad de
trabajar y dispuesta a trabajar, que busca trabajo) que se encuentra desempleada. Es
decir, no es una proporcin entre el total de la gente desempleada y el total de la
poblacin, sino el de aqulla que se denomina activa. Estas cifras aumentaron en los aos
2002 a 2005 que fueron variables negativas, ya que al haber un mayor desempleo el PBI
se encontraba afectado, hasta los ltimos aos se ha logrado reducir y mantener en 7,9.
TASA DE DESEMPLEO

Aos 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Per 7,7 7,7 9 9,4 9,7 9,6 7,6 7,2 8,1 8,1 7,9 7,9
FUENTE: indexmundi
Elaboracin Propia

En cuanto a la tasa de desempleo de los pases donde principalmente se exporta este
producto, presentan tasas desempleo mayor en comparacin a los aos anteriores y sobre
todo en Espaa donde se puede identificar un porcentaje significativo entre los aos 2010
y 2011


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TASA DE DESEMPLEO EN LOS PAISES CON MAYOR
EXPORTARCIN DE ESPARRAGOS EN CONSERVA EN PORCENTAJE

Country 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Espaa 11,3 11,3 10,4 9,2 8,1 8,3 13,9 18,1 20 21,7
Francia 9,1 9,7 10,1 9,9 8,7 7,9 7,4 9,1 9,5 9,3
Estados
Unidos
5,8 6 5,5 5,1 4,8 4,6 7,2 9,3 9,7 9
FUENTE: indexmundi
Elaboracin Propia

DIAMANTE DE PORTER
A. Condicin de los Factores de Produccin:
Se refiere a la posicin del Per para competir en esta actividad. Se compone de factores
bsicos.
Factores bsicos:
Lambayeque posee terrenos frtiles que fcilmente pueden ser utilizados para la siembra y
posterior exportacin del esparrago en conserva.
El Per es uno de los principales pases productores y exportadores de esparrago. Este
aspecto es muy favorable debido a que en el pas todava existen muchas tierras
cultivables que a mediano plazo pueden incrementar la produccin del producto.
Recursos humanos
Los trabajadores necesarios para la siembra y cosecha del producto necesitan un mediano
nivel de conocimiento acerca de los procesos de produccin. La capacitacin ser
brindada por la empresa.

Infraestructura
La infraestructura de la regin es la adecuada para el rpido trasporte, procesamiento y
embarque hasta el puerto ms cercano para nuestro producto.

Para el caso de la infraestructura necesaria para la siembra se puede utilizar sistemas de
baja complejidad que fcilmente pueden ser obtenidos para la consecucin del proyecto.

Recursos de capital
El financiamiento del proyecto se realiza en dos partes, la primera es el aporte de capital
de los socios y en segundo lugar el dinero obtenido de instituciones financieras.


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El financiamiento para la industria de agro-exportacin es un tema
novedoso en la regin a causa del creciente desarrollo que ha registrado dicho sector en
los ltimos aos. Por tanto no es una tarea difcil conseguir la aprobacin de
financiamiento en algn banco local.
B. Condiciones de Demanda
La mayor parte de la produccin nacional del esparrago se hace con fines de exportacin,
a causa de la demanda que se ha visto en aumento por los pases a los cuales llega el
producto. El principal mercado al cual llega el producto es Espaa, siendo este el principal
destino de productos agro-exportables de nuestro pas.
C. Sectores afines y de apoyo

Organizaciones de crdito:
En Lambayeque hay varias entidades financieras que prestan sus servicios para empresas
dedicadas exclusivamente a la produccin de productos naturales para la exportacin a
otros pases.

Existe oportunidad de financiamiento tanto por los grandes bancos como por parte de
algunas cajas y micro financieras interesadas en la captacin de clientes dedicado al
sector de la agro-exportacin.
El gobierno fomenta las polticas para aumentar la agricultura en las nuevas tierras
productivas de la regin, por lo que es ms fcil que la empresa obtenga los documentos
necesarios para la postulacin a algn crdito en las instituciones financieras disponibles.
Centros educativos y de investigacin:
Las facultades de ingeniera agrnoma de las universidades de la regin son las
encargadas de proporciones nuevos conocimientos acerca de la produccin ms eficiente
del esparrago para la exportacin en la regin Lambayeque.
D. Estrategia estructura y rivalidad
Existen importantes corporaciones agrcolas dedicas a la exportacin del esparrago. Sin
embargo en la regin Lambayeque todava no se hace notar la presencia de los grandes
conglomerados empresariales que mayormente dominan el sector en la parte centro y sur
del Per


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La regin Lambayeque es una gran oportunidad de desarrollo para
cualquier empresa que desee invertir en las tierras frtiles que actualmente se encuentran
en su mayor parte desocupadas. En este contexto es que se pretende la implementacin
del proyecto de produccin pulpa de maracuy para su exportacin.

SITUACIN POLTICA.
ANLISIS POLTICO DE ESPAA

Espaa es un pas soberano, miembro de la Unin Europea, constituido en Estado social
y democrtico de derecho y cuya forma de gobierno es la monarqua democrtica
parlamentaria. Su territorio est organizado en 17 comunidades autnomas y dos ciudades
autnomas. Su capital es la villa de Madrid.

El crecimiento mundial se acelerar como resultado de la recuperacin en las economas
desarrolladas. La economa espaola est tocando fondo en 2013 gracias a una menor
contribucin negativa de la demanda interna y al crecimiento de las exportaciones. Los
objetivos de dficit asimtricos reducirn los diferenciales de crecimiento entre
comunidades autnomas en 2013. La aceleracin del ajuste estructural en la cuenta
corriente, clave para la reduccin del endeudamiento externo neto.

Crecimiento de las exportaciones del 17,4% y 185.799 millones de euros en ventas, el
sector exportador ha recuperado los niveles previos a la crisis, segn los datos publicados
por el Ministerio de Industria. Con una contribucin del 1,1% al Producto Interior Bruto
(PIB), ha aportado estabilidad a la economa espaola. La mejora de las exportaciones
incluidos pases emergentes, ha permitido que el dficit comercial no se incremente por
causa de la subida mundial de los precios de la energa.

El dficit comercial de Espaa se redujo hasta octubre de 2011, un 1,9% a 3.632 millones
de euros, segn anunci el Ministerio de Economa. Las alzas ms elevadas se registraron
en las exportaciones de bienes de equipos, que subieron 14,8% respecto a los diez
primeros meses del 2010 y en el sector automovilstico, con una subida de 14,3% en un
ao. Espaa registr un excedente comercial en los intercambios con la Unin Europea
(UE), de 3.043 millones de euros en los diez primeros meses del ao. Mientras el consumo
interno sigue parado, Espaa cuenta con sus exportaciones para animar un lento
crecimiento, que no obstante, sufre tambin la desaceleracin mundial.


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Anlisis de la demanda.
La Sociedad de Comercio Exterior del Per (ComexPer). La exportacin de esprragos
frescos o refrigerados de Per sum 220.6 millones de dlares entre enero y setiembre de
este ao 2012, es decir, un 14% ms de lo exportado en similar periodo de 2011.

Por ello, agreg que luego de que las exportaciones de esprragos peruanos cayeron un
7.1% en 2010, con respecto a 2009, las ventas de este producto tuvieron un continuo
crecimiento desde entonces hasta el mes de setiembre del 2012.

Adems, asegur que los esprragos han logrado posicionarse como uno de los
principales productos no tradicionales exportados desde el Per, ya que en los ltimos 4
aos, las exportaciones de los esprragos frescos o refrigerados crecieron a una tasa
promedio anual del 10%.

Debemos tener en cuenta que el principal destino de las exportaciones de esprragos
entre enero y setiembre de este 2012 fue el mercado internacional de Estados Unidos, al
cual se realizaron ventas por 132 millones de dlares, lo que representa un crecimiento del
17.6% con respecto al mismo periodo del ao pasado.

En segundo lugar se encuentran los Pases Bajos (Holanda), con un valor exportado de
33.2 millones de dlares (8.8%), y lo siguen el Reino Unido, con 19.2 millones (19.5%), y
Espaa, con 14.6 millones (con una cada de 1.5%).

Por otra partes entre las principales empresas exportadoras peruanas de esprragos
frescos o refrigerados fueron Complejo Agroindustrial Beta, con un monto de 28.5 millones
de dlares y un crecimiento del 30.8% respecto al mismo periodo del ao anterior 2011. Le
siguen Danper Trujillo con 14.4 millones exportados (15.6%) y Camposol con 13.8 millones
(16.8%).








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Anlisis del mercado externo.
MERCADO ESPAOL:
La importacin espaola de conservas de esprragos procedentes de Per se suele hacer
a travs de grandes empresas productoras espaolas que tienen sus marcas distribuidas
desde hace mucho tiempo en el mercado domstico.
Los productores e importadores espaoles, que tienen un buen conocimiento de la oferta y
de los exportadores peruanos, compran normalmente los productos ya envasados en
Per, etiquetados con las marcas espaolas, o solamente envasadas y se etiquetan en
Espaa.

Si aparece en la etiqueta o en el envase el pas de procedencia es en unos formatos muy
pequeos y casi ilegibles, mientras que aparece en grande la razn social de la empresa
espaola fabricante e importadora.
Es casi imperceptible la importacin y distribucin de conservas de esprragos y pimiento
de piquillo con marca peruana, que se limite a algn pequeo distribuidor que vende en
pocos pequeos establecimientos de productos latinos.

Las exportaciones de conservas de esprragos han crecido en forma sostenida, gracias a
la calidad y mayor preferencia del producto en los mercados externos, as las
exportaciones han crecido a una tasa promedio anual de 5,1%, pasando de US$ 82,6
millones el 2005 a US$ 105,9 millones el 2010, y se estima que en el 2011 supere los US$
150 millones. En el primer semestre del 2011 las exportaciones de conservas de
esprragos crecieron 53,2% hasta US$ 67,6 millones y en volumen avanzaron 31,3%
hasta 29,3 miles de TM. La expansin de las exportaciones estuvo explicada por las
mayores compras de Blgica (432,9% de crec. en el valor exportado), Francia (139,1%),
EEUU (19,4%), Dinamarca (35,0%) y Espaa (31,9%).

Entre enero y junio 2011 las principales empresas exportadoras fueron: Sociedad Agrcola
Vir, (35,2% de part. en el valor exportado), Camposol (20,1%) Danper Trujillo (17,1%),
TAL (10,0%), Green Per (7,2%) y Agroindustrias AIB (4,0%). Cabe resaltar que en el
2010 participaron 23 empresas en el negocio exportador de conservas de esprragos.

1.1.1. Identificacin del mercado objetivo.
Nuestro principal mercados a los que se exporta los esprragos conservados son:
Espaa con un 27% de participacin en el mercado


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El principal competidor de Per en Espaa es China. Algunos de
estos productos importados desde Espaa son en muchos casos reexportados a terceros
pases, con la marca espaola.
Una de las principales empresas espaolas, es la empresa Fruta Fresh se encuentra
necesitando un mayor volumen de esprrago verde fresco para ser ofrecido a sus clientes
en Europa. Principalmente, la variedad que busca Fruta Fresh, empresa que comercializa
durante todo el ao y hace grandes volmenes va area y puntualmente va martima. La
demanda de esprrago de Fruta Fresh es de 10 a 15 pallets semanales y compran durante
todo el ao esprrago.

Adems de estar demandando esprrago, Fruta Fresh tambin se encuentra buscando
proveedores, por lo cual es una gran oportunidad para las empresas de Amrica Latina
que exportan dichos productos ofrecerlos a sta empresa importadora-exportadora
espaola.

1.1.2. Demanda
La demanda que han presentado los esprragos preparados en los ltimos cinco aos tiene
como destino principal Espaa y Estados Unidos.

EVOLUCIN DE LA DEMANDA DE ESPARRAGOS PREPARADOS EN DOLARES
MERCADO 2008 2009 2010 2011 2012
Espaa 64'035, 652 47'367,767 35'296,948 41'686,439 35'957,973
Francia 44'886,091 21'820,976 26'041,493 41'390,016 33'218,894
Estados Unidos 37'829,158 24'625,732 24'351,490 31,530,073 34'861,189
Alemania 9'855,471 5'196,183 7'058,287 12'655,711 14'077,006
Australia 3'345,427 2'954,850 2'906,906 3'257,285 3'649,994
Paises Bajos 6'843,557 3'524,528 2'425,737 2'063,897 2'901,979
Resto 15'428,727 7'078,102 8'854,800 11'918,457 13'524,580
FUENTE: Departamento de Agro y Agroindustrias Promperu
Elaboracin Propia

Caractersticas del consumidor.


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La preferencia del consumidor europeo, depende mucho de la
variedad de esprrago, liderando el esprrago blanco (fresco, congelado o enlatado)
siendo Alemania el mayor importador. Las estaciones para su exportacin son durante
noviembre a marzo. La UE importa producto, solamente fuera de temporada (es decir, en
contraposicin a la produccin de la UE). La calidad y el empaque, juegan un papel
determinante para el consumidor europeo.
Perfil del consumidor de Espaa
Espaa ha puesto todo su empeo en introducir el esprrago. La exportacin de
Esprragos en Conservas en el 2013 llega a los U$ 82.7 millones a un precio promedio en
alza de U$ 3.03 kilo. A Espaa se enva U$ 23.2 millones (28% del total), le sigue Francia
y USA con U$ 20.4 millones cada uno. Podemos apreciar que en primer trimestre del 2013
se export un total 27,281,291 kilos a un precio promedio de 3.03.
PERFIL DEL CONSUMIDOR DE ESPAA EN DOLARES, KILOGRAMOS Y
PRECIO POR KG.
MES
2013
FOB KILOS
PREC.
PROM $
ENERO 11, 961, 883 4064,612 2.94
FEBRERO 9,437,160 3,193,339 2.96
MARZO 11,421,811 3,688,393 3.10
ABRIL 12,523,293 4,049,261 3.09
MAYO 12,254,221 3,956,145 3.10
JUNIO 11,473,651 3,633,051 3.10
JULIO 7,922,827 2,769,348 2.86
AGOSTO 5,718,896 1,927,137 2.97
TOTAL 82,713,742 27,281,291 3.03
PROMEDIO MES 10,339,218 3,410,161
% CREC. PROMEDIO -10% -21% 15%


20
FUENTE: PROMPERU
Elaboracin propia
Segmentacin del mercado.
Los mercados principales al que son destinados los esprragos en la presentacin de
conserva son Espaa, Francia y Estados Unidos y se ha optado por exportar al mercado
de Espaa ya que tiene una demanda atractiva, con nicho de mercado en la ciudad de
Navarra, siendo este nuestro mercado destino.

MERCADO DE ESPARRAGOS PREPARADOS VALOR FOB EN DOLARES

FUENTE: SUNAT-Siicex Per
Elaboracin propia

Proyecciones de la demanda
Las exportaciones de esprragos conservados en Per, ha variado durante el periodo
2008 2018, Hay un variacin en dlares como en Kilogramos como se aprecia en la
Figura. As mismo esta variacin de exportacin se debe a los pases que ms importan
Esprragos al Per el principal Espaa tiene problemas econmicos que afectaron la
economa del pas, y recin ahora se estn recuperando.
Usando el modelo estadstico de mnimos cuadrados. Resultado la frmula que se observa
en la figura. Con un coeficiente R2=0,2389, el cual nos indica una correspondencia del
modelo obtenido con los datos.




PRINCIPALES
MERCADOS
2008 2009 2010 2011 2012
Espaa 64,035,652 47,367,767 35,296,948 41,686,973 35,957,973
Francia 44,86,091 21, 820, 976 26,041,493 41,390,016 33,218,894
Estados
Unidos
37,829,158 24,625,732 24,351,190 31,530,073 34,861,189


21
PROYECCION DE EXPORTACIN EN DOLARES DE
ESPARRAGOS EN CONSERVA

Fuente Promperu
Elaboracin propia
En el ao 2008 se export $184.640.909 de esprragos Conservados. Esta demanda al
cabo de 16 aos se estima que sea $172.274.113 de esprragos Conservados, en ese
periodo; esta proyeccin es prometedora para la implementacin de la planta de
procesamiento de Esprragos, ya que parte de esta demanda ser cubierta por la
empresa.

PROYECCION DE EXPORTACIN EN DOLARES DE ESPARRAGOS EN
CONSERVA
N Anual FOB $
1 2008 $184.640.909
2 2009 $113.732.614
3 2010 $104.487.085
4 2011 $137.006.764
5 2012 $137.256.459
6 2013 $165.427.484
7 2014 $180.540.899
8 2015 $179.205.585
9 2016 $178.027.754
10 2017 $176.974.149
11 2018 $176.021.047
12 2019 $175.150.934
13 2020 $174.350.506
14 2021 $173.609.427
15 2022 $172.919.498
16 2023 $172.274.113
FUENTE: PROMPERU
Elaboracin propia

y = 2E+07ln(x) + 1E+08
R = 0.2389
$0
$20,000,000
$40,000,000
$60,000,000
$80,000,000
$100,000,000
$120,000,000
$140,000,000
$160,000,000
$180,000,000
$200,000,000
0 2 4 6 8 10 12 14 16 18


22
Anlisis de la oferta.
Oferta mundial.
La produccin de esprragos o conservados con partida arancelaria 2005600000, as que
el principal productor es Per con participacin de 5,80.3 Millones de dlares, seguido
China (280.05 Millones de dlares), se destacan, adems, Pases bajos (120.21 millones
de dlares). Vemos a Espaa como exportador con participacin de 20.49 millones de
dlares.
Per, es el primer pas productor mundial, en razn de que presenta Buenos rendimientos
los ms altos del mundo. Las principales zonas de produccin en Per son el
departamento La Libertad que produce esprrago blanco y el departamento Ica que
produce el verde.
La produccin mundial de esprrago es muy estacional y slo Per logra producirlo
durante todo el ao.
PRINCIPALES 10 PASES EXPORTADORES DE ESPARRAGOS CONSERVADOS EN
MILLONES DE DOLARES
SFichaProductoE 172.17100

N Pas %Part
100
Total Exp.
2012
(millon US$)
1 Per 55% 580,3
2 China 35% 280.05
3 Paises Bajos 8% 120.21
4 Espaa 5% 20.49
5 Alemania 2% 9.66
6 Francia 1% 3.38
7 Blgica 0% 1.26
8 Estados Unidos 0% 1.13
9 Nueva Zelandia 0% 0.42
10 Italia 0% 0.30
Otros Paises (35) 0% 1.59
Fuente: COMTRAD
ELABORACION PROPIA


23

Oferta nacional.
El Per exporta esprragos en conserva y frescos, siendo estos ltimos los que representan
un mayor porcentaje de divisas para el pas. El valor de las exportaciones para ambos
rubros ha ido en ascenso durante los ltimos 5 aos. En el ao 2008 las exportaciones de
esprrago por las 4 empresas ms representativas en el Per alcanzaron los 146 Miles de
dlares. Los esprragos frescos han variado en su participacin en el valor total de las
exportaciones de este producto alcanzando los 116 millones de dlares en el ao 2012.
LAS PRINCIPALES EMPRESAS MAS REPRESENTATIVAS EXPORTADORAS
PERUANAS DE ESPARRAGOS CONSERVADOS EN MILES DE DOLARES
Empresa / Aos
Exportacin esparragos en conserva - FOB US$ Miles
2008 2009 2010 2011 2012
Sociedad Agricola Viru S.A
$66.693 $34.105 $30.408 $39.619 $33.635
Camposol S.A
$40.212 $38.560 $27.407 $32.734 $36.644
Damper Trujillo S.A.C
$26.905 $13.945 $18.394 $26.264 $34.065
Tal S.A
$12.742 $8.779 $9.388 $12.578 $12.020
TOTAL
$146.552 $95.389 $85.597 $111.195 $116.364
FUENTE: PROMPERU
Elaboracin propia

Zonas productoras.
La produccin nacional de esprragos est centralizada en la costa, siendo La Libertad el
departamento con mayores rendimientos y produccin. El rendimiento promedio nacional
es el ms alto a nivel mundial. En La Libertad, durante los meses de enero a abril existe
una alta productividad pero con una baja calidad del cultivo, incrementndose el porcentaje
de descarte, mientras que de mayo a setiembre la calidad es mayor pero existe una menor
productividad. Los mejores meses para cosechar son de octubre a diciembre.
PRODUCCIN DE ESPRRAGOS SEGN DEPARTAMENTOS CALENDARIO DE
COSECHAS
DEPARTAMENTOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
La Libertad
Ica
Lima
Piura
Ancash
Lambayeque
Elaboracin Propia




24
Variables productivas.
La produccin de esprrago a nivel nacional se realiza durante todo el ao, dependiendo
de la demanda del mercado internacional. Los meses de mayores cosechas se concentran
en los meses de marzo a junio y de octubre a diciembre, que son las pocas de mayor
demanda. El esprrago tiene dos variedades: el verde, que es bsicamente consumido en
estados Unidos y tiene una demanda significativa; y el blanco, demandado en Europa.
Hay dos clases de variedades:
Variedades de color verde claro o blanco:
Connovers Colossal.
Mammmouth White.
A) Variedades de color verde oscuro:
Martha y Mary Washington
Palmetto
Argentenil
UC 157
UC 72
Exportacin de esprragos en los periodos 2010 2012
Analizando las importaciones de cada uno de estos productos por pases de origen da las
importaciones espaolas se pueden conocer los pases competidores de Per y su
posicin relativa en el mercado espaol:
PRINCIPALES PAISES EXPORTADORES DE ESPARRAGOS CONSERVADOS EN
MILES DE EUROS

2010 2011 2012
Paises
Euros -
miles
Euros -
miles
Euros
miles
Per 5.854.163 4.592.045 5.744.254
China 6.511.102 3.911.469 4.561.778
Alemania 419.713 249.554 285.047
Francia 227.347 109.593 124.679
Paises
Bajos
42.555 30.682 57.837
Tailandia 8.347
Sudafrica 4.234 5.136
Taiwan 363
Portugal 114 814
Italia 0 2.057
SubTotal 12.067.938 7.901.350 7.773.595

ELABORACION PROPIA



25
Per es el Primer proveedor del mercado de importacin de
esprragos en conserva desde. Espaa, despus le sigue China, y seguido muy de lejos
por Alemania. Mientras importacin espaola de conservas de esprragos. La cuota de
mercado de Per ha aumentado en un 15% del ao.
Anlisis de precios.
El precio en el mercado internacional depende de factores como el clima, el comportamiento
de los productores y las plantas procesadoras, adems de la oferta que pueda existir en el
mercado internacional, ya que el precio es uno de los factores bsicos para la demanda que
un producto puede tener en el mercado, por lo tanto es importante para determinar el xito o
fracaso de las actividades comerciales de la empresa productora.
Los precios tambin varan de acuerdo al tipo de esprrago (verde o blanco), tamao
(jumbo, largo, extra largo, estndar y pequeo) y el perodo del ao en el que se realizan las
ventas. Se estima un precio referencial de:
Precios en chacra.
El precio promedio en chacra pagado al productor se ha incrementado en los ltimos aos;
en enero 2006 se pagaba S/ 2.30 por Kg., a diciembre 2010 este se increment a S/ 2.98
por Kg. Esto se produjo debido a que se ha generado un crecimiento en la demanda por
parte de diversas empresas que se dedican a la exportacin de este cultivo en las distintas
presentaciones en las que se comercializa en el extranjero. Los meses de junio y julio
registraron los precios pico llegando a ser estos superiores en 50% a los obtenidos a finales
del ao. Sin embargo los meses de marzo abril y mayo generaron precios inferiores a los
que se tuvieron en los mismos periodos de los dos aos anteriores. Observando la
secuencia de precios se aprecia que estos han sido menos estables durante el 2007 que en
los aos 2005 y 2006, y por ende no existe una marcada tendencia. Para el ltimo semestre
del ao la tendencia es decreciente, salvo en diciembre.



26
PRECIOS EN DOLARES EN CHACRA DE ESPARRAGOS CONSERVADOS
2012 En Feb Mar Ab May Jun Jul Ag Sep Oct Nov Dic
Prom
edio
anual
ESPARRAGO
BLANCO 2.95 1.83 2.15 2.46 2 2.25 2.09 2 2 2.05 2 2 2.15
VERDE 2.93 1.75 2.61 2.78 2.6 3.65 2.89 4.48 2.45 3.03 3.25 2.94 2.95
2013

ESPARRAGO
BLANCO 2.2 2.40 2.08 2.00 2.00 2.03 2.14 2.11 2.00

VERDE 4 2.74 3.05 2.91 2.77 2.67 5.52 4.19 3.58

FUENTE: Agro Libertad
Elaboracin Propia

Precios promedio FOB de los esprragos.
PRECIOS EN DOLARES DE ESPARRAGOS PROCESADOS
2012 En Feb Mar Ab May Jun Jul Ag Sep Oct Nov Dic
Prom
edio
anual
ESPARRAG
O
BLANC
O
3.24 1.97 2.34 2.77 2.17 2.59 2.29 2.21 2.2 2.22 2.22 2.2 2.37
VERDE 3.16 1.94 2.76 3.11 2.83 4.1 3.23 4.87 2.68 3.28 3.47 3.14 3.21
2013

ESPARRAG
O
BLANC
O
2.4 2.60 2.28 2.20 2.20 2.20 2.33 2.33 2.20

VERDE 4.2 2.93 3.12 3.25 2.97 2.89 5.82 4.38 3.85

FUENTE: Agro Libertad
Elaboracin Propia



27
Anlisis de comercializacin.
Para la exportacin de un producto agrcola como el esparrago conservados, la
comercializacin es una etapa que requiere un manejo minucioso dentro de esta cadena
productiva. Pues es necesario contar con habilidades del tipo logstico y conocimientos en
aspectos del tipo legal, en tramites comerciales, servicios para el producto y en la dinmica
de los mercados extranjeros.

Estrategia de comercializacin.
La estrategia de comercializacin tendr como finalidad dar a conocer las caractersticas del
producto tales como: calidad uniforme, tipos de envases transparente que permite visualizar
su contenido atados y sostenidos por una banda elstica, presencia de etiquetas, Presencia
de recetario, Presencia de indicaciones de valor nutricional (VN), Presencia de logos.

EMPRESAS COMPRADORAS DE ESPARRAGOS CONSERVADOS

EMPRESA IMPORTADORA CONTACTO
Fruta Fresh
Jorge Caro
General Manager FRUTA FRESH
@: jorge@frutafresh.com
Tel: 0034 937 701 681
Fax: 0034 935 504 287
www.frutafresh.com

Factores crticos de xito
Ubicacin
La Planta se establecer en el departamento de Lambayeque por contar con terreno amplio
y con las medidas de seguridad necesarias para poder captar la mayor parte de los
proveedores y poblacin que est en constante movimiento y a la cual se enfoca el
producto/servicio.
Disponibilidad de la materia prima
La materia prima debe ser de semilla garantizada o certificada. La cantidad y calidad de la
produccin depende de la calidad de la semilla que se usa. Cuando se usa como semilla,
el producto que se vende para consumir.
clima y suelo
La regin de Lambayeque cuanta con un clima aceptable para la produccin del esparrago,
cuanto con terrenos muy frtiles que producen en todo el ao.


28
Canales de distribucin.
El canal que usaremos para la exportacin de esprragos conservados, es la exportacin
directa, indica que el productor/exportador (en el pas de origen), negociar la cantidad,
precio y especificaciones del producto directamente con el comprador extranjero.
Se plantea el asesoramiento mediante un especialista en aduanas, solo en los primeros
meses del inicio de operaciones de la empresa, ya que es la persona que est siempre bien
informado de lo que ocurre en el mercado; de esta manera se entrega el esparrago
conservado al comprador extranjero que en este caso son las Empresas Importadoras de
alimentos. Despus la empresa negociar directamente con el comprador ya sin la
intervencin de agentes de ventas.

Distribucin y Comercializacin
Distribucin y comercializacin en Espaa
El consumo de esprragos en Espaa es tradicional, y pese a contar con produccin local,
esta no cubre la totalidad de su demanda interna, por lo que tambin se abastece del
exterior, ubicndose as como el tercer importador mundial de dicha hortaliza. Para el Per,
Espaa es el segundo mercado de destino de las exportaciones de esprragos.
Las importaciones espaolas de esprrago en todas sus presentaciones (fresco, conserva y
congelado) crecieron en los ltimos 5 aos a tasas promedio de 8.1% en volumen y 5.5%
en trminos monetarios. En 2005 se situaron en 72 mil TM equivalente a US$ 151 millones,
lo que signific incrementos de 5.5% y 18.6% frente a 2004 en volmenes y trminos
monetarios, respectivamente. Del total importado, el 79% corresponde a esprragos en
conserva, 13% a esprragos frescos y 8% al rubro congelados.
La importacin espaola de esprragos en conserva ha alcanzado una relativa madurez.
Luego de lograr su mximo histrico en el ao 2002 con 58.8 mil TM, se ha mantenido
alrededor de 56.4 mil TM anuales. En 2005, Espaa import 57.3 mil TM de esprragos en
conserva, nivel ligeramente menor al 57.5 mil TM de 2004.
Espaa tiene como principales abastecedores a China y Per con participaciones de 64% y
31%, respectivamente. Las importaciones procedentes de Per descendieron
considerablemente en los dos ltimos aos, pasando de 25.7 mil TM en 2003 a 21.6 mil TM
en 2004 y a 17.8 mil TM en 2005; contrastando con las procedentes de China, que pasaron
de 26.7 mil TM en 2003 a 36.5 mil TM en 2005. Un factor adicional que ha permitido el


29
mayor avance del producto chino en el mercado espaol ha sido su
bajo precio relativo con relacin al producto peruano.


30
Flujo grama de Exportacin de esprragos en conserva al mercado Espaol





Productos y
acopiadores
Transporte
interno
Almacenamiento Procesamiento,
Lambayeque, Per
Puerto de embarque
Piura, Per
Transporte
Valle de la regin
Lambayeque


31
FLUJOGRAMA
a) El primer paso para el acopio de los esprragos es localizar a los productos en la regin
Lambayeque, una vez localizado y negociado se comienza al acopio del esparrago.
b) Una vez obtenida la materia prima es trasladado por el transporte interno hasta nuestros
almacenes.
c) En los almacenes se recopila toda la materia prima para el siguiente paso.
d) El siguiente paso es el procesamiento del esparrago donde se selecciona, procesa,
envasa, etiqueta y embala, para volverlo al almacn.
e) Una vez embalado y puesto en almacn se procede a transportarlo hacia el puerto de
embarque Callao, Per.
f) El transporte que se utilizara ser el transporte martimo, en los icoterms precio FOP.
g) La recepcin de la mercadera se realizara en el puerto de Espaa.
h) El importador se contactara con mayoristas y estos a la vez con minoristas.

Canales de comercializacin internacional de Espaa
Transporte martimo: Espaa cuenta con puertos 10 puertos y el principal es el puerto de
Valencia, es el primero de Espaa y el trigsimo del mundo. Cinco puertos espaoles estn
entre los 125 ms importantes del mundo en trfico de contenedores
El puerto de Valencia ocupa el puesto 30 entre los 125 ms importantes del mundo en
movimiento de contenedores. Es tambin el primer puerto espaol en esta clasificacin, por
delante de Algeciras, Barcelona, Las Palmas y Bilbao. Tras los gigantes asiticos, Estados
Unidos, Alemania y Holanda, aparece Espaa como la undcima del mundo en nmero total
de contenedores movidos y tercera de Europa.

Concretamente, el puerto de Valencia es el primero del Mediterrneo, quinto europeo y el
30 del mundo. Movi cerca de 4,5 millones de contenedores en 2012, un 3,3% ms que en
2011.

El puerto de Algeciras aparece en seguida como el segundo del Mediterrneo, sexto de
Europa y 34 del mundo, mientras el de Barcelona es el nmero 15 del Viejo Continente,
sptimo del sur de Europa y 77 del mundo. Los puertos de La Palma y de Bilbao completan
el top 5 espaol, ocupando respectivamente las posiciones 95 y 125 del ranking mundial.

De los 12.108.611 contenedores movidos por los cinco puertos espaoles, 7,2 millones, el
60%, lo fueron en trnsito, lo que significa que la oferta logstico-portuaria espaola contina
siendo importante en las principales rutas martimas. El Ministerio de Fomento explica que


32
los ms de 12 millones de contenedores movidos por esos cinco
puertos representan el 86% del total movido por el conjunto de los puertos espaoles (ms
de 14 millones), y el 2% de los 516,7 millones de TEUs (unidad de medida del transporte
martimo) movidos por los 125 principales puertos del mundo. Adems, Espaa, junto con
Japn, ocupa la tercera posicin como pas con ms puertos en el ranking.

Segn el Ministerio de Fomento, la presencia en esa clasificacin mundial confirma la
estratgica posicin que desempea Espaa en contexto de transporte martimo mundial.

El Ministerio destaca tambin que otros ocho puertos espaoles despuntan por su
progresin en los ltimos aos: Alicante, baha de Cdiz, Castelln, Mlaga, Sevilla,
Tarragona, Vigo y Santa Cruz de Tenerife.

La recepcin de la carga ser en los almacenes generales de aduanas Para su respectiva
inspeccin y el traslado al terminal de exportacin.

- Recepcin de la carga en los almacenes y des consolidacin.
- Verificaciones y trmites.
- Almacenaje.
- Entrega de la carga al cliente.
- En el caso de exportacin, recepcin de la carga en los almacenes y traslado a la
rampa del aeropuerto.
- El registro e inspeccin de la carga de exportacin.




33
PUERTO DE VALENCIA


Estrategia de marketing.
Producto
La principal razn de ser de nuestro producto es satisfacer las necesidades de nuestros
consumidores, por ser un producto no tradicional en el pueblo peruano, tenemos que
aprovecharlo al mximo, ya que tiene gran acogida por los consumidores Europeos.

Los esprragos en conserva son preparados con la porcin comestible de tallos, pelados o
sin pelar, de variedades de esprragos que renan las caractersticas del Asparagus
oficinales L.; envasado en agua u otro medio de cobertura lquido apropiado, con o sin otros
ingredientes adecuados al producto; y tratado trmicamente en forma adecuada, antes o
despus de ser encerrado hermticamente en un recipiente, para impedir su alteracin y de
esa manera satisfacer la necesidad de nuestros consumidores.

Precio.
El precio de los esprragos en conserva, estn determinados por la calidad del producto,
que estar elaborado bajo normas de sanidad, el empaque que tendr le permitir la
duracin y frescura del producto.



34
Por otro lado, los precios establecidos a nivel internacional son los
mismos ya que de esta manera se busca a dems conseguir una estandarizacin en cuanto
a los cotos de distintos presentaciones y productos (supermercados y autoservicios).

Distribucin.
Siendo Tallo de Oro Lambayeque S.A.C. una empresa que an no posee experiencia en la
exportacin se ha elegido la exportacin indirecta, por lo que se har uso de un
intermediarios como la sociedad intermediaria trading (Compaa de Comercializacin
Internacional) o importadores destacados en la comercializacin de Hortalizas y sus
derivados, quienes se encargar de buscar al comprador en el mercado Espaol o a largo
plazo tambin haremos uso de ello para ingresar a nuevos mercados.

Promocin.
El objetivo principal de la promocin ser el de posicionar el producto, ubicando la marca y
el origen, as como resaltando las ventajas que tiene el esparrago en conserva con respecto
a los productos sustitutos.
a. Actividades promocionales de contacto directo (cara a cara):
Tallos de Oro Lambayeque S.A.C manejar un contacto promocional con los
importadores Espaoles, para actividades promocionales directas con los consumidores
finales se har una investigacin de mercado, que ser desarrollada a largo plazo ya que
nuestras exportaciones en primeras instancias se realizarn mediante un agente
comercial (intermediario).
b. Actividades promocionales en internet:
Se encontrara en las redes sociales como Facebook, twitter entre otros medios, con el fin
de introducirse al mercado. Hoy en da, el estar en internet facilita la difusin de nuestros
productos, y proporcionamos informacin de la empresa que a su vez nos permite
reducir costos de promocin y, principalmente, es una manera de hacer negocios dentro
de este mundo competitivo.






35

Anlisis FODA.
FORTALEZAS
- El suelo y clima de la costa peruana permite cosechas durante todo el ao.
- Experiencia adquirida para realizar proyectos agrcolas exitosos.
- costa: Invernadero natural, logrando rendimientos muy altos.
- Experiencia del esprrago: Diversificando a otros cultivos.
- Desarrollo del esprrago fresco en el norte.
- Fortalecimiento de la agroindustria AGAP
- Innovacin privada en nuevas presentaciones, logstica, envases, otros
- Uso de sistemas de gestin de la calidad, seguridad y buenas prcticas
laborales.
OPORTUNIDADES.
- Aumento sostenido del consumo mundial de esprragos.
- Nichos de mercado (mix de hortalizas frescas, conservas con valor agregado).
- Gobierno: Poltica de apertura de mercados.
- Innovacin tecnolgica.
- Promocin de la inversin privada.
DEBILIDADES.
- I.G.V al combustible areo.
- Ineficiencia portuaria y aeroportuaria.
- Inestabilidad poltica, social y legal.
- Sobrecostos de transporte.
- Altos costos logsticos.
AMENAZAS
- Competidores extranjeros con mayor apoyo estatal (subsidios).
- Problemtica del agua en valles agroexportadores.
- Sobre costos logsticos (principalmente transporte).
- Limitada disponibilidad de financiamiento.






36

MATRIZ DE EVALUACIN DE LOS FACTORES INTERNOS (EFI)
FORTALEZAS Peso Valor Pon.
El suelo y clima de la costa peruana permite cosechas durante el ao 0.08 4 0.32
Fortalecimiento de la agroindustria AGAP 0.05 3 0.15
Cost: invernadero natural, logrando rendimientos muy 0.10 4 0.4
Experiencia del esparrago: Diversificando a otros cultivos 0.09 3 0.27
Desarrollo del esparrago fresco en el Norte 0.07 3 0.21
Experiencia requerida para realizar proyectos agrcolas 0.08 3 0.24
Innovacin privada en nuevas presentaciones, logstica, envase 0.08 4 0.32
Uso de sistemas de gestin de la calidad, seguridad y buenas prcticas
laborales
0.07 3 0.21
DEBILIDADES
I.G.V al combustible areo 0.14 1 0.14
Ineficiencia portuaria y aeroportuaria 0.1 1 0.10
Sobre costos de transporte 0.06 2 0.12
Altos costos logsticos 0.08 2 0.16
TOTAL 1.00 2.64

MATRIZ DE EVALUACIN DE LOS FACTORES EXTERNOS (EFE)
OPORTUNIDADES Peso Valor Pon
Aumento sostenido del consumo mundial de esprragos 0.10 1 0.10
Gobierno: poltica de apertura de mercados 0.15 3 0.45
Innovacin tecnolgica 0.18 1 0.18
Promocin de la inversin privada 0.14 3 0.42
Nichos de mercado (mix de hortalizas frescas, conservas con valor
agregado
0.16 4 0.64
AMENAZAS
Competidores extranjeros con mayor apoyo estatal (subsidios) 0.08 3 0.24
problemtica del agua en valle agroexportadores 0.10 2 0.20
Sobre costos logsticos (principalmente transporte) 0.04 1 0.04
Limitada disponibilidad de financiamiento 0.05 2 0.10
TOTAL 1.00 2.37



37



38
FODA CRUZADO

OPORTUNIDADES AMENAZAS


l
e
y
e
s

q
u
e

r
e
g
u
l
a
n

l
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c
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a

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a
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FORTALEZAS O1 O2 O3 O4 O5 A1 A2 A3 A4
diversidad de diseo
de producto F1
Entregar al cliente diversas opciones de diseo acuerdo gustos y
preferencias, hacindoles llegar por el medio ms conveniente para
ellos (O4,F1,F2,F4)
Posicionar a nuestro producto en el mercado para competir con las
empresas existentes en el mismo rubro (A1,D1)
calidad de productos e
insumos F2
Capacitarse para enero mayor conocimiento sobre el incremento en los
insumos principales para la elaboracin de nuestros productos (A3,D2)
empleo de tecnologa
ampliamente
sofisticada F3
Establecer una estrecha relacin con nuestros proveedores y
distribuidores para la obtencin de alianzas estratgicas perdurables en
el tiempo, gracias a la capacidad de nuestros colaboradores y nuestras
polticas de responsabilidad y compromiso (05,F3,F7,F8)
procesos estratgicos
para la distribucin F4
Adecuada ubicacin
de local de fabricacin F5
Puntualidad de
entrega F6
Aprovechar esta nueva tendencia en regalos y obsequios para entregar
al cliente y consumidor un producto distinto " de calidad y justo a tiempo"
(O4,F6,F8)
DEBILIDADES
Poca experiencia en el
mercado D1
Mantenernos en constante contacto con nuestros clientes externos e
internos para la mejora en nuestros procesos de atencin, distribucin,
publicidad y promocin (05,D1,D3)
Estar en capacitacin constante llevando cursos de repostera y diseos
para cumplir con las tendencias actuales de los clientes (A1,D1)
Deficiencia en logstica
interna D2
Acudir a una entidad financiera que ayude a nuevos emprendedores
para obtener el financiamiento que necesita nuestro negocio (O2,D1,D4)
Informacin poca
relevante a travs de
pgina web D3
Promocionar nuestros productos de calidad a travs de pginas web
(O1,D3)
No contamos con
poder de
financiamiento D4


39
Misin y visin
Misin:
Ser una empresa rentable y eficiente en el sector de exportacin de Esparrago en
conserva; diferencindonos por la calidad en los procesos de produccin, para la
satisfaccin de nuestros consumidores. Buscar generar un retorno a mediano plazo
de la inversin para el ao 2017.

Visin:
Satisfacer a nuestros clientes mediante servicios especializados en la produccin y
comercializacin de esparrago en conserva, con una continua innovacin y uso de
tecnologa para su logro, promoviendo los productos naturales que posee nuestro
pas y generando mayor empleo dentro de nuestra sociedad.


ESTRATEGIAS DE ANALISIS FODA
Factores crticos de xito
Ubicacin
La Planta se establecer en el departamento de Lambayeque por contar con
terreno amplio y con las medidas de seguridad necesarias para poder captar la
mayor parte de los proveedores y poblacin que est en constante movimiento y
a la cual se enfoca el producto/servicio.
Disponibilidad de la materia prima
La materia prima debe ser de semilla garantizada o certificada. La cantidad y
calidad de la produccin depende de la calidad de la semilla que se usa.
Cuando se usa como semilla, el producto que se vende para consumir.
Clima y suelo
La regin de Lambayeque cuanta con un clima aceptable para la produccin
del esparrago, cuanto con terrenos muy frtiles que producen en todo el ao.







40
Relaciones Per UE. Acuerdos Comerciales.
El origen de las negociaciones de este Acuerdo se enmarca en la relacin poltica y
comercial de la Comunidad Andina (CAN) y la Unin Europea (UE) de ms de tres dcadas
de desarrollo, profundizacin y consolidacin del proceso de integracin de ambos bloques
regionales.
El Acuerdo Comercial entre la Unin Europea y Per y Colombia se suscribi el 26 de junio
de 2012 en Bruselas, Blgica. El Acuerdo Comercial Per-Unin Europea entr en vigencia
el 1 de marzo de 2013.
Las disciplinas que se incluyeron en la negociacin fueron: Acceso a Mercados; Reglas de
Origen; Asuntos Aduaneros y Facilitacin del Comercio; Obstculos Tcnicos al Comercio;
Medidas Sanitarias y Fitosanitarias; Defensa Comercial; Servicios, Establecimiento y
Movimiento de Capitales; Compras Pblicas; Propiedad Intelectual; Competencia; Solucin
de Diferencias, Asuntos Horizontales e Institucionales; Comercio y Desarrollo Sostenible y
Asistencia Tcnica y Fortalecimiento de Capacidades.

Este Acuerdo Comercial forma parte de una estrategia comercial integral que busca
convertir al Per en un pas exportador, consolidando ms mercados para sus productos,
desarrollando una oferta exportable competitiva y promoviendo el comercio y la inversin,
para brindar mayores oportunidades econmicas y mejores niveles de vida, as como
certidumbre, estabilidad y seguridad jurdica para el comercio y las inversiones.

Con este Acuerdo Comercial se ha obtenido un acceso preferencial para el 99.3% de
nuestros productos agrcolas y para el 100% de nuestros productos industriales. Los
productos de inters de Per como esprragos, paltas, caf, frutos del gnero capsicum,
alcachofas, entre otros ingresaran al mercado europeo libre de aranceles a la entrada en
vigencia del Acuerdo.

La UE es uno de los principales destinos de nuestras exportaciones, con una participacin
del 18% al 2011; asimismo, en ese mismo ao, dicha regin ocup el 1 lugar entre los
pases con inversin extranjera directa en el Per con un 51.8% de participacin debido a
capitales de Espaa, Reino Unidos, Holanda y Francia, principalmente. La UE representa
un mercado de grandes oportunidades, con ms de 500 millones de habitantes con niveles
de ingreso per cpita entre los ms altos del mundo.


41





42
En el presente captulo, se evaluarn las posibles alternativas de
ubicacin de la planta, analizando cuidadosamente cada alternativa y evaluando cada factor
que determine la ubicacin de dicha planta industrial, adems del tamao y capacidad de la
misma.

El fin que se persigue en cualquier estudio de ubicacin de planta, es determinar la mejor
zona geogrfica que permita un abastecimiento continuo de materia prima, que brinde los
servicios y recursos necesarios para desarrollar los procesos de fabricacin y que tenga
acceso a los principales puntos de comercializacin.

TAMAO
El tamao recomendable para la planta est influenciado por muchos factores, como son el
abastecimiento de materia prima, el mercado, la tecnologa y el financiamiento adquirido.
La determinacin del tamao de la planta est influenciada por diferentes factores como el
mercado, el anlisis econmico, capital disponible, el clima, la tecnologa y el
financiamiento que se tendr que adquirir para la realizacin.

PRODUCCION POR TONELADAS Y PARTICIPACION EN EL MERCADO SEGUN
CADA REGION


Produccin (Ton) Participacin Produccin (Ton) Participacin Produccin (Ton) Participacin

2009 2008 2007
Per 230615.5 100.00% 317233 100.00% 283473 100.00%
La Libertad 100438 43.55% 156828 49.44% 147585 52.06%
Ica 103704 44.97% 122284 38.55% 112513 39.69%
Lima 26134 11.33% 24753 7.80% 15931 5.62%
Ancash 0.00% 13368 4.21% 7444 2.63%
Lambayeque 339.5 0.15%
TOTAL: 230615.5

317233

283473


Relacin tamao-materia prima.
Se ha considerado el abastecimiento de la planta con pimiento proveniente de las zonas de
Jayanca, Motupe, Olmos, debido al buen clima de la Regin Lambayeque, por ser un
producto que se siembra todo el aos es que se planea sembrar durante todo el perodo.
La capacidad proyectada en el 2013 es de $ 165.427.484 y se determin en funcin a la
cantidad de materia prima requerida para producir esprragos conservados necesarios para
satisfacer el 2% de la demanda proyectada (mercado objetivo). Se planificar este proyecto


43
para producir 1,103 TA de esprragos Conservados al octavo ao.
Para esta capacidad de produccin se necesita aproximadamente 1,110 TA de esprragos
conservados al ao.
Adems en el Per y en nuestra regin se han elaborado proyectos de desarrollo de este
producto agrcola y junto con el apoyo extranjero y de capitales privados nacionales estn
incentivando el desarrollo y siembra de este importante producto de exportacin.

Relacin tamao mercado.
En cuanto al mercado de exportacin, hay crecimiento de la demanda en el periodo 2008
2023, y segn las proyecciones realizadas esta demanda estar equilibrada en los
siguientes aos. En cuanto a la oferta de la empresa, esta estar determinada en base a la
capacidad de produccin elegida. El proyecto pretende abarcar un 2% para ambos
mercados espaol de Esprragos Conservados que el ao 2013.
Como se puede observar, la demanda est muy por encima de la capacidad de produccin
del proyecto, por lo tanto la participacin de la empresa para satisfacer la demanda ser
mnima, pero por otro lado tenemos mayor certeza que la produccin ser vendida en su
totalidad sin que afecte el precio de manera significativa.

Relacin tamao-inversin-recurso financiero.
Este es probable el mayor factor limitante en el proyecto debido a las tasas elevadas
impuestas en el sector agroindustrial por ser este considerado de alto riesgo. La inversin
ser asumida en un 20% por los socios y el restante 80% a travs de un prstamo por una
Financiera Interbank, con un Financiamiento Pre embarque en la cual ofrece una tasa
efectiva del 69% anual.

Relacin tamao-tecnologa.
Para la obtencin de esparrago conservado, no existe una sola maquinaria especfica;
siendo por el contrario una secuencia de varias operaciones, cada una de las cuales
requiere de un tipo de maquinaria. Las maquinas ms importantes presentan diferentes
capacidades, siendo esta caracterstica un factor limitante en la determinacin del tamao
de la planta. Entre dichas maquinas se consideran la Cortadora para cortar los extremo del
esparrago y dar longitud estndar.

Seleccin del tamao.
Teniendo en cuenta los puntos anteriores y tomando en cuenta que el proyecto ser una
empresa nueva con gran potencial de crecimiento, pero con limitaciones en la parte
financiera, donde adems la demanda supera la oferta, se define por lo tanto un tamao de


44
planta de 551 TM en producto final anual, que estar acorde con la
materia prima, la tecnologa y el mercado que se pretende cubrir.

LOCALIZACIN.
La instalacin de la planta abarca un estudio en el cual comprende la Regin Lambayeque,
en la que determinaremos el lugar donde se desarrollara el proyecto, donde
desarrollaremos un estudio de macrolocalizacin, cuyas ubicaciones posibles sern
Jayanca, Motupe y Olmos.

Despus se desarrollara un estudio de microlocalizacin, donde se elegir el lugar donde se
desarrollara la planta productora de esprragos que satisfaga con los requerimientos para
su realizacin.

La ubicacin de la Planta de Produccin y Comercializacin de esprragos, se seleccionara
considerando los proyectos elaborados para el desarrollo de cultivos de exportacin en la
Regin Lambayeque, as como tambin el Proyecto Olmos que traer consigo la irrigacin
de ms de 60000 Hectreas destinadas al cultivo de productos de exportacin,
Lambayeque se convertir en el centro de atencin del desarrollo agroindustrial del norte
del pas, sus condiciones favorables de clima, suelo y agua permitirn, considerando las
ventajas competitivas de nuestra agricultura en cultivos no tradicionales, aprovechar las
oportunidades y tendencias a nivel mundial; adems la futura habilitacin a mediano plazo
del Puerto Eten, lo que permitir exportar nuestros productos desde un puerto dentro de
Lambayeque, lo que reducira los costos de flete.

Para desarrollar este proyecto se considera los factores de materia prima, mrcado,
transporte, electricidad, agua, vas de comunicacin, impuestos, entre otros.

Lambayeque Generalidades.
Datos generales

Ubicacin:
La Regin Lambayeque se localiza en la costa norte del pas, abarcando pequeas reas
andinas al noreste de su territorio. Limita al norte con la Regin de Piura, al este la Regin
Cajamarca y al sur con la Regin La Libertad. Su capital se halla en Chiclayo.


45
Administrativamente se encuentra dividida en las siguientes
provincias (con sus respectivas capitales): Chiclayo
(Chiclayo), Ferreafe (Ferreafe) y Lambayeque (Lambayeque)
Clima:
Clido, hmedo y desrtico, con escasas precipitaciones en la Costa, y templado y seco en
los sectores interandinos.
Poblacin:
1133588 habitantes

Superficie:
14 231,30 Km2

Nmero de provincias y distritos:
3 provincias y 33 distritos.

Principales recursos:
Arroz, caa de azcar y frutales.

Capital:
La ciudad de Chiclayo.

Vas de acceso
Area: Existen vuelos diarios desde la ciudad de Lima (1 hora aprox.).
Terrestre: Lima - Chiclayo (770 Km.) utilizando la Carretera Panamericana Norte con una
duracin de 10 horas aproximadamente en auto.

Produccin Agropecuaria:
Caa de azcar, arroz, maz, sorgo, maracuy, frutales (costa); papa y cebada (sierra).

Produccin Ganadera:
Ganado vacuno y caballar de manera intensiva y adems ganado caprino, porcino y ovino.

Producto Bruto Interno:
6,877 millones de nuevos soles.

Platos Tpicos:
Arroz con Pato, Espesado, Chirimpico, Humitas, Seco de Cabrito a la Chiclayana.



46
Fauna:
Pava aliblanca.

Flora:
Bosques de Algarrobo.

UBICACIN DE LA REGION DE LAMBAYEQUE


Macrolocalizacin.
Se desarrollara entre los distritos de Jayanca, Motupe y Olmos, tomando en cuenta las
mayores ventajas comparativas entre estos, en cuanto a disponibilidad de materia prima,
mano de obra, terrenos, clima, seguridad, red vial, nivel de instruccin, energa, agua, etc.

Disponibilidad de Materia Prima.
La materia prima del proyecto son los esprragos, lo cual ser producida, procesada en
conserva y comercializada con fines de exportacin. Los departamentos donde se producen
los esprragos son Lambayeque (Jayanca), La Libertad (Trujillo, Moche, Viru), Ica y Lima
Las principales zonas de produccin se ubican en la Costa, en los departamentos de La
Libertad, Ica y Lima, debido a las caractersticas del clima de esta regin.


47
En Ica se realiza una produccin a gran escala, destinada
principalmente a la exportacin, abarcando superficies de ms de 10 ha. en promedio.
En la costa norte se siembran los esprragos blancos especialmente en los alrededores de
Trujillo. Los esprragos verdes se cultivan entre Lima y la ciudad surea de Arequipa.

Cercana a la zona de embarque.
El producto final del proyecto, que vendra a ser el esparrago en conserva, se va a exportar
va martima por el puerto de Paita (Piura), es por ello que la distancia a la zona de
embarque es un factor que nos permitir desarrollar la exportacin en el menor tiempo
posible y disminuir su costo.

Mano de Obra.
La mano de obra que se requiere en la planta productora de esprragos es tanto personal
profesional (ingenieros, administradores, contadores, etc) como tambin tcnicos y
operarios. Se tiene en cuenta que la Regin de Lambayeque es una zona industrial cuenta
con mano de obra calificada y con experiencia en agroindustria.

Clima.
En la Costa el clima es templado y hmedo, desrtico, con escasas precipitaciones,
originando aridez, salvo en los aos que se produce el fenmeno de "El Nio". En los
sectores interandinos, el clima es templado y seco en altitudes entre los 2 000 3 000
metros. a mayor altura el clima vara y las temperaturas son cada vez ms bajas y la
sequedad mayor. Las tres provincias que son alternativas de ubicacin de la planta se
encuentran en iguales condiciones.

Seleccin de la provincia.
La seleccin de macrolocalizacin, se ha realizado usando el mtodo de lo Factores
Ponderados, asignando a cada factor una ponderacin en funcin a su importancia (se
estableci un valor porcentual entre 0 a 100 % a cada factor), segn mi criterio. Luego se
aplic una calificacin a cada factor de acuerdo a las ventajas y desventajas de cada
provincia en un rango de 1 a 4.
La alternativa ms conveniente para la localizacin de la planta procesadora de esprragos
conservados, es la Provincia de Jayanca por el mayor puntaje obtenido.






48

PONDERACIN DE FACTORES - MACROLOCALIZACIN
FACTORES QUE AFECTAN A LA
LOCALIZACIN Peso
Cercana de la Materia Prima 22
Acceso a servicio de agua, luz, telfono,
internet, etc. 20
Mano de obra calificada 12
Vas de Comunicacin 14
cercana al puerto 10
Seguridad 6
Infraestructura 9
Clima 7
TOTAL 100
Elaboracin Propia


SELECCIN DE LA ALTERNATIVA DE LOCALIZACIN EVALUACION DE
FACTORES PARA LA PLANTA


JAYANCA MOTUPE OLMOS
FACTORES QUE AFECTAN
A LA LOCALIZACIN Peso
Califica
Cin
Ponde
racin
Califica
cin
Ponde
racin
Califica
cin
Ponde
racion
Cercana de la Materia Prima 22 4 88 3 66 3 66
Acceso a servicio de agua,
luz, telfono, internet, etc. 20 3 60 3 60 3 60
Mano de obra calificada 12 3 36 3 36 2 24
Vas de Comunicacin 14 3 42 2 28 2 28
cercana al puerto 10 3 30 3 30 3 30
Seguridad 6 3 18 2 12 2 12
Infraestructura 9 2 18 3 27 2 18
Clima 7 3 21 2 14 2 14
TOTAL 100 313 273 252
Elaboracin Propia

Micro- localizacin.
La microlocalizacin nos va a permitir elegir la mejor zona dentro de la Provincia de
Chiclayo. De acuerdo a las necesidades que el proyecto demanda y que la planta deber
estar ubicada al costado de una zona con acceso de carretera, se tiene las siguientes vas
de comunicacin como posibilidades: carretera a Lambayeque, Fernando Belaunde Terry,
panamericana norte.
En cuanto a la materia prima, las zonas de produccin de esprragos conservados se
encuentran ubicadas en los distritos de Jayanca, Motupe y Olmos, lo cual favorece a esta
va de comunicacin. Para los factores de agua, luz y telfono, las cuatro vas de


49
comunicacin cuentan con el acceso a estos importantes servicios,
adems estas vas cuentan con surtidores de combustibles, presentando el mayor nmero
la carretera.
La mano de obra calificada (profesional) est presente en las cuatro alternativas, pero la
mano de obra de tcnicos y operarios con experiencia en agroindustria estn en la zona de
Lambayeque y por ende el personal operario y tcnico estn ubicados cerca de esta va de
comunicacin. Despus en importancia para la mano de obra estn las mismas personas de
Jayanca.

En lo que se refiere a los terrenos para la planta, en la va a Jayanca se encuentran grandes
zonas de terrenos que estn siendo vendidas o arrendadas para uso diverso a un costo
econmico y que no sern utilizadas para la agricultura, en la va a Lambayeque tambin se
encuentran reas industriales, la gran mayora de las industrias que existen en esta ruta se
dedican a procesar el arroz de toda la macro regin estando esta zona saturada y por lo
tanto sus terrenos disponibles son algo costosos en comparacin con las reas de la zona
de Jayanca

En cuanto al flujo de la inversin privada, la va a Jayanca es la zona donde se est
invirtiendo en la produccin de hortalizas. En los ltimos aos ha cobrado auge la
instalacin de empresas agroindustriales en Jayanca, aprovechando las bondades
climticas y de suelos propicios para la instalacin de cultivos de frutales, y de otros cultivos
de exportacin (esprragos y vainitas). Adems, gracias a su estratgica ubicacin, estos
productos vienen experimentando un rpido proceso de industrializacin (jugos de frutas,
conservas, esencias de aceites, menestras entre otros). En esta zona se encuentra la
empresa GANDULES S.A.C. es una empresa agro industrial exportadora de amplio rango
de hortalizas procesadas

Esta zona de la regin posee un gran potencial de desarrollo econmico y agroindustrial. La
carretera a Lambayeque presenta una buena inversin de capital privado pero esta es
dedicada a plantas de procesamiento de arroz y no al cambio de cultivos alternativos.



50
PONDERACIN DE FACTORES - MICROLOCALIZACIN
FACTOR PONDERACIN (%)
Disponibilidad de Materia Prima 22
Disponibilidad de Terreno 17
Mano de Obra 15
Disponibilidad de Agua 14
Vas de Comunicacin 12
Inversin Privada 12
Suministro de Combustible y Energa 8
TOTAL 100
Elaboracin Propia



Ubicacin de la planta.
La planta Procesadora de Esprragos Conservados deber ubicarse prioritariamente en
Jayanca, de acuerdo a la evaluacin de los factores ponderados analizados en la micro
localizacin. Se aprecia de acuerdo a los factores estudiados que dicha localidad presenta
una ventaja significativa respecto a las dems en lo que se refiere a la proximidad a los
campos de produccin de Esprragos conservados, factor importante en la economa de
todo proyecto.
La ponderacin de factores adems seala la importancia de ubicar la planta cerca de las
zonas de inversin privada para la agroindustria, as tambin donde haya disponibilidad de
terreno, y acceso a la mano de obra calificada, tcnica y de operarios.
La zona cuenta con sistema de agua y alcantarillado, as como tambin con el servicio de
energa elctrica.




51
MAPA DE UBICACIN DE LA PLANTA DE
PROCESAMIENTO DE ESPRRAGO CONSERVADO. JAYANCA

FUENTE: MTC




52





53
En este captulo se considera los procesos de produccin por los
cuales se obtiene el esparrago en conserva, equipos necesarios, las variables de
produccin. Tambin se incluye en este captulo el balance de materiales, la distribucin de
la planta, planos, donde se muestran las reas ocupadas por los equipos principales y
secundarios, oficinas, almacenes, patios de maniobras, reas verdes, etc. necesarios para
el buen funcionamiento de la planta.

Caractersticas tcnicas del producto a producir.
Las caractersticas tcnicas que tendr el producto estn de acuerdo en funcin de las
exigencias del comprador. Sin embargo, la caracterstica determinante para el uso del
esparrago en conserva por el cual se mide en unidades. Podemos ver el contenido
nutricional del esparrago en conserva.

COMPOSICIN NUTRITIVA DE 100 GRAMOS DE ESPRRAGO EN CONSERVA
Caloras 18,79 kcal.
Grasa 0,31 g.
Colesterol 0 mg.
Sodio 60 mg.
Carbohidratos 1,50 g.
Fibra 1,20 g.
Azcares 1,50 g.
Protenas 1,88 g.
Vitamina A 46,25 ug. Vitamina C 6,79 mg.
Vitamina B12 0 ug. Calcio 22,57 mg.
Hierro 0,74 mg. Vitamina B3 0,94 mg.

Fuente: Ministerio de Agricultura / Ministerio de Salud
Elaboracin Propia













54






Producto principal.
A continuacin se muestra nuestro producto principal que deriva del procesamiento
del esparrago vase las caractersticas en la ficha tcnica:

PROPIEDADES Y CARACTERSTICAS DEL ESPRRAGO EN CONSERVA

PROPIEDADES FISICAS CARACTERISTICAS
Estar enteros, sanos
Estar limpios
Exentas de humedad
Tener un aspecto fresco.
PROPIEDADES
ORGANOLEPTICAS

Forma alargada, con pequeas hojas en la
punta en forma de escamas.
Tamao Mide entre 20 y 40 centmetros de largo.
Color verde, y en ocasiones presenta
tonalidades violetas o rosadas
Sabor muy suave, con un ligero toque amargo a
veces imperceptible
PROPIEDADES QUIMICAS
Agua 0.95
Hidratos de carbono 1, 5% (fibra 1%)
Protenas 2, 7%
Lpidos (prcticamente no tiene)
Potasio 250 mg/100 g
Sodio 4 mg/100 g
Fsforo 70 mg (100 g)
Hierro 1 mg/100 g
Calcio 20 mg/100 g


55
Vitamina C 26 mg/100 g
PROPIEDADES
MICROBIOLOGICAS

Escherichia coli 102 - 103 por gramo
Salmonella sp. Ausencia/25 g
ELABORACION PROPIA


Proceso productivo.
Tecnologas existentes.
Debido a la demanda cada vez ms exigente de los diferentes mercados, es que se han
creado tecnologas casi exclusivas para cada uno de estos. Esto, junto con la necesidad de
reducir costos de adquisicin, funcionamiento y de mantenimiento, es que en la actualidad
existen diversas tecnologas.
La planta procesadora est conformada por varios equipos. A continuacin se describen las
tecnologas existentes para cada uno de los procesos.

Aparatos para reducir el tamao.
A. Hidro cooling:
Este equipo se utiliza para enfriar el esprrago una vez cortado de campo, y detener la
maduracin del esprrago y como segundo motivo lavarlo. Las dimensiones son de acuerdo
a la produccin.
B. Cintas de inspeccin:
Estas cintas poseen la particularidad del tipo PVC, o modulares son totalmente en acero
inoxidables, con iluminacin independiente y descartes centrales.
C. Cortadora:
Esta mquina sirve para cortar el extremo y dar una longitud estndar al esprrago.
D. Calibradora:
Esta mquina utiliza el sistema de rodillos giratorios para calibrar los esprragos, se
garantiza que el producto no recibe lesiones, la conduccin se realiza por fluido fro. Con
altos rendimientos en la produccin.
E. Cintas de pasaje automtico:
Estas cintas realizan la funcin de cortar el movimiento a travs de elementos elctricos, o
manuales segn el proyecto.



56
Fuente: http://www.filippiniehijos.com.ar/maquinaria-esparrago.html

Seleccin del proceso.
A continuacin se detallan y explican las etapas que conforman el proceso de fabricacin de
esprrago en conserva, para as poder realizar el anlisis respectivo:




57
DIAGRAMA DE BLOQUES






























Lavado y desinfeccin
Corte Inicial
Primera Clasificacin
Almacenamiento Refrigerado
Pelado y Clasificacin
Corte Final
Escaldado
Enfriamiento
Envasado
Pesado
Adicin de lquido de gobierno
Codificado
Exhausting
Secado y Limpieza de envases
Cerrado
Tratamiento Trmico
Pre - Almacenaje
Empaquetado Final
Longitud promedio de 20 cm
Control de pesos y refrigeracin
Refrigeracin a una temperatura de
+ 2 a +4
Operacin manual y de acuerdo a las
especificaciones del cliente
Recepcin de MP
Hipoclorito de sodio, a una
concentracin de 100 ppm.
A travs de una mquina
cortadora, con faja transportadora
Mquinas escaldadoras, fajas
transportadoras
Con agua a una concentracin de
cloro de 2ppm
Con las puntas hacia arriba, para el
caso de frascos
Balanzas electrnicas
Contiene agua, sal y cido
ctrico.
Tnel de calentamiento
Manualmente por operarios
Fo >=6
Producto terminado
Mquina codificadora de dos cabezales,
trazabilidad del producto


58
A. Recepcin de materia prima
Es la primera fase del proceso de fabricacin de esprrago en conserva, en ella se recibe la
materia prima procedente del campo. La empresa contara con materia prima procedente de
campos propios, ubicados en la regin del Norte, desde los centros de acopio de los fundos
hasta la planta de proceso. Durante la recepcin se lleva a cabo una verificacin de pesos y
una inspeccin del estado en que llega de la materia prima.

B. Lavado y desinfeccin
La materia prima pasa por un proceso de lavado, acompaado de una desinfeccin,
utilizando agua con desinfectante (hipoclorito de sodio) a una concentracin de 100 ppm.
Para este fin se utilizan tinas de acero inoxidable en las que se van sumergiendo las jabas
con esprrago. Primero en una tina con agua pura (lavado) y luego en la tina con hipoclorito
de sodio (desinfeccin).
La finalidad de esta operacin es bajar la carga microbiana proveniente de los campos de
cultivo, a una poblacin mnima y manejable, para las dems etapas del proceso de
elaboracin.

C. Corte inicial
A continuacin de la operacin de lavado y desinfeccin la materia prima pasa por una
mquina cortadora en la cual se le da el tamao deseado, por lo general se corta a una
longitud promedio de 20 cm. Tambin se dispondr de un sistema de 2 duchas con agua a
presin en la mquina cortadora para lavar la materia prima a medida que se va realizando
el corte.

D. Primera clasificacin
La materia prima procedente de los campos viene bajo la modalidad al barrer; esto quiere
decir que el esprrago viene mezclado tanto en dimetros como en calidad de puntas,
adems de presentar descartes. Al pasar por esta operacin manual, el personal operario
retira todos los descartes (turiones que no renen condiciones para continuar su proceso), y
al mismo tiempo se realiza una clasificacin tanto por dimetros como por calidad de
puntas. La materia prima clasificada se coloca en jabas previamente lavadas y
desinfectadas para su posterior control de pesos y refrigeracin. La clasificacin se realiza
de acuerdo al programa de produccin existente y a las especificaciones de los clientes.






59
E. Almacenamiento refrigerado
Todas las jabas conteniendo la materia prima, clasificada y pesada es almacenada en una
cmara de refrigeracin a una temperatura de + 2 a +4 en espera de la continuidad de su
proceso. En la cmara de refrigeracin se lleva un control de pesos tanto a la entrada como
a la salida antes de iniciar la etapa de pelado.

F. Pelado
Es una operacin manual, mediante la cual se elimina la capa externa de los turiones
(peladuras); realizada por personal femenino entrenado y calificado (peladoras). Para esta
operacin se utilizan cuchillos peladores especiales, graduables y de acero inoxidable. La
eficiencia del pelado depende de buen uso o manejo del cuchillo por parte de las operarias,
quienes estn a cargo de una supervisora permanente en lnea, y respaldada por un Jefe
de Turno de Produccin. Es importante mencionar que en esta etapa el producto inicia un
proceso continuo a travs de fajas transportadoras, la cual las conduce a las siguientes
operaciones hasta finalizar en el cerrado de envases.

La materia prima que se reparte a las peladoras est sujeta a un programa de produccin,
el cual se elabora de acuerdo a la demanda existente y a la disponibilidad de materia prima.
Se empieza por terminar el saldo que queda en cmara del da anterior, para as evitar el
envejecimiento de la materia prima y luego sigue la materia prima del da.

G. Clasificacin
Si bien es cierto que la materia prima entregada al rea de pelado es una materia prima
clasificada de acuerdo a las especificaciones del cliente, por ser esta una operacin manual
los dimetros resultantes de esta operacin no son uniformes, de igual forma la primera
clasificacin nunca es perfecta.
Mediante la etapa de clasificacin se trata de corregir estas desviaciones, continuando a la
siguiente etapa del proceso slo la materia prima destinada a un producto especfico. Los
turiones que por dimetro o calidad de punta no cumplen con las especificaciones del
producto que se est pasando, son retenidos y almacenados en jabas para luego continuar
su proceso.

Esta operacin se realiza manualmente por operarias entrenadas, quienes se basan en las
especificaciones indicadas por los clientes, para cada referencia de envase. Los criterios de
clasificacin empleados son dimetros y tipos de puntas.




60
H. Corte final
Se realiza a travs de una mquina cortadora, la cual cuenta con faja transportadora para
desplazar el producto y un sistema de corte, fcil de calibrar para el tamao de formato que
se desee trabajar.

I. Escaldado
Se realiza mediante un sistema de vapor directo continuo. Esta etapa tiene la finalidad de
inactivar las enzimas causantes del pardeamiento, eliminar el aire de las clulas del turin,
ablandar el tejido del turin y permitir un fcil manipuleo durante la siguiente operacin de
envasado.

Se emplea mquinas escaldadoras que cuentan con fajas transportadoras. La velocidad de
la faja as como la temperatura de escaldado depende bsicamente del dimetro del turin.

J. Enfriamiento
Se realiza con agua a una concentracin de cloro de 2ppm, a continuacin de la operacin
de escaldado. Al igual que las mquinas escaldadoras la etapa de enfriado tambin se
realiza mediante fajas transportadoras.

K. Envasado
Se realiza manualmente, por operarias entrenadas con las especificaciones por referencia
de producto y ubicadas a cada lado de la faja transportadora que est a continuacin de las
operaciones de escaldado y enfriado. Las operarias colocan el producto en envases segn
el formato (tipo de envase) que se este trabajando y en la posicin siguiente: con las puntas
hacia arriba, para el caso de frascos y envases de hojalata circulares y en posicin
horizontal para el caso de envases de hojalata de forma rectangular.

L. Pesado
Paralelamente a la operacin de envasado se realiza el control de pesos para cada uno de
los envases y formato que se este procesando, a travs de balanzas electrnicas. El control
de pesos al 100 % de los envases se realiza con la finalidad de conseguir despus del
tratamiento trmico el peso drenado (peso escurrido - vienen ha ser el peso que se obtiene
luego de escurrir al esprrago por un perodo de dos minutos) que solicita el cliente a travs
de sus especificaciones de calidad. Se toma en cuenta que durante el esterilizado (o
tratamiento trmico) el peso merma entre un 2% y 4%.




61
M. Adicin de lquido de gobierno
Consiste en adicionar directamente un lquido de cubierta, previamente preparado, a los
envases que contienen producto previamente pesado. El lquido de gobierno es preparado
en marmitas de acero inoxidable y calentados con vapor a travs de serpentines.
Bsicamente el lquido de gobierno contiene agua, sal y cido ctrico.

N. Exhausting
Los envases conteniendo producto ms lquido de gobierno, pasan por un pequeo tnel de
calentamiento, (exhausting) con la finalidad de mantener la temperatura del envase, para
asegurar un buen vaco en su etapa de cerrado y por consiguiente en su producto
terminado.

O. Cerrado
Se realiza manualmente por operarios entrenados, para el caso de envases de vidrio y
mediante mquinas cerradoras semiautomticas para el caso de envases de hojalata.

P. Tratamiento trmico
Luego de la operacin de cerrado los envases son depositados en canastillas y llevados,
una vez completada la canastilla, al rea de esterilizado.
El tratamiento trmico se realiza a travs de autoclaves programables y operadas por
personal entrenado. El objetivo de esta etapa es la destruccin de todos los
microorganismos viables importantes para la salud pblica. En especial el clostridium
botulinum.

Los parmetros utilizados para el tratamiento trmico del producto son: temperatura, tiempo
y presin. Los cuales han sido previamente establecidos mediante pruebas de penetracin
de calor; para trabajar con un Fo >=6. Los equipos de tratamiento trmico cuentan con los
instrumentos de control necesarios como: termmetros de mercurio, manmetros de presin
y termo registradores.

Con fines de prevencin se cuenta con un grupo electrgeno a disposicin para los casos
en los cuales la energa de la red pblica haya sufrido un corte.

Q. Secado y limpieza de envases
Las canastillas conteniendo los envases con producto que salen de las autoclaves, pasan a
una operacin de secado y limpieza en el almacn de producto terminado. Esto para facilitar
la posterior operacin de codificado.


62

R. Codificado
Se realiza en una maquina codificadora de dos cabezales. El cdigo es colocado sobre la
tapa del frasco o de la lata con la finalidad de poder realizar la trazabilidad del producto,
tanto dentro de los almacenes del fabricante como en los almacenes de clientes o centros
de distribucin al consumidor. A travs del cdigo nos es posible establecer el da de
produccin, la hora de fabricacin y una serie de informacin relevante respecto de cada
una de las etapas de produccin, llegando incluso a establecer el campo en el que se
cosech dicho esprrago.

S. Pre almacenaje
Los envases conteniendo producto terminado, que han pasado por la codificacin previa,
son colocados por niveles en paletas, con su respectivo kardex de identificacin, en espera
de la calificacin efectuada por el rea de aseguramiento de calidad (calificacin
organolptica y microbiolgica) Ambos anlisis son realizados por personal de laboratorio
de la empresa.

T. Empaque final
Recibida la calificacin de calidad, el almacn de producto terminado procede a realizar el
empaque de acuerdo a la solicitud del cliente, como se indica a continuacin: codificado y
palatizado, codificado, etiquetado y palatizado, codificado, etiquetado y encajado, etc.

El empaque propiamente dicho se efecta en pallets (parihuelas de madera), cuyo nmero
de envases lo especifica el cliente, seguido de un ajuste adecuado para lo cual se usan
sunchos y plstico strech-film. Las unidades por caja tambin se colocan de acuerdo a la
solicitud del cliente.

1.1.3. Diagrama de operaciones.
En la figura podemos apreciar el diagrama de operaciones para la elaboracin del
esparrago en conserva.


63
Diagrama de flujo
DIAGRAMA DE FLUJO






Cosecha
Cargulo y Transporte de Materia
Recepcin, pesado, identificacin y
Lavado de Materia Prima
Desinfeccin y desinfestacin
Almacenamiento en Cmara de
Materia Prima
Abastecimiento a faja de seleccin
Lavado en Faja de seleccin
Seleccin de Turiones
Formacin, Corte, Pesado y
encajado de atados
Codificado de cajas terminadas
Hidroenfriado
Almacenamiento de producto
Paletizados de parihuelas
Carga de camin de transporte
(embarque)
Transporte al aeropuerto y/o puerto
POC -
Muestra de
materia
PCQ -
20 100 ppm
PCQ -
40 100
ppm
POQ - 03
COQ - 04
Llenadas en bandejas del
Ligas, cajas, etiquetas
POQ - 03
Ingreso de estikers
PCC - 02
PCQ - 05
150 200 ppm
PCQ - 06
Ingreso de parihuelas
Operaci
n
Inspecci
n
Almacenamient
o
Transporte
Accin combinada
Entrada/Salida


64
Requerimientos de maquinaria y equipos para etapa de
procesamiento.
Para el procesamiento del esparrago a esparrago en conserva se necesita la siguiente
maquinara:

Balanza de materia prima.
Faja de seleccin o escogido.
3 Turiones sin fin.
Cicln de filtro.
Secadora.
Picador Trozador.
Tamizador.
Ciclones
Balanza de Producto terminado.

La descripcin detalla de cada una de las maquinarias, la realizaremos a continuacin:

A. Faja de Seleccin o escogido
Permite a los operarios la inspeccin y seleccin de la materia prima que ingresa, de esta
manera se elimina aquellos frutos que no presentan las condiciones ptimas para ser
procesados.

B. Turiones
Se utilizara tres turiones AW, turiones GTW y turiones floridos:
AW turin recto, de punta cerrada blanca, se acepta ligero violeta.
GWT Turin recto y semi curvo, de punta ligero verde a verde.
Florido Turin curvo de punta abierta (con las braqueas abiertas).

C. Cicln de filtro
Permite separar el polvo de la pprika, cuyo producto limpio es depositado en una tolva
para ingresar posteriormente a la maquina secadora.

D. Secadora
Su funcin es la de reducir la humedad. Se le conoce como secador rotativo, porque est en
constante movimiento giratorio durante el secado. Es una mquina de forma cilndrica que
est montada en sus extremos en un juego de rolas que le permiten una fcil rotacin.



65

E. Picador Trozador.
Tiene como funcin reducir el tamao del producto seco y facilitar el trabajo a los Turiones.
Esta mquina corta el esparrago en pedazos que tienen un tamao promedio de 2 a 5 mm.
Para esta mquina se necesita un motor de 3450 rpm, para darle movimiento (1725 rpm) a
las cuchillas. Cuenta con una chaqueta especial para impactos fuertes, y es de fcil
limpieza.

F. Ciclones
Tiene como finalidad extraer el esparrago para un trasporte de tipo neumtico de una
estacin de trabajo a otra. La planta contar con dos ciclones de este tipo con sus
respectivas tolvas

G. Balanza de Producto terminado
Destinada al pesado de la materia prima, insumos y el producto a granel. Con ruedas y
frenos de seguridad con capacidad de 1000 Kg. y 10 gr.

CALIDAD
CALIDAD DESCRIPCION
AW Turin recto, de punta cerrada blanca, se acepta ligero violeta
GTW Turin recto y semi curvo; de punta ligero verde a verde
FLORIDO Turin curvo de punta abierta (con las braqueas abiertas)
Fuente: elaboracin propia

Los turiones que tienen las caractersticas AW son los ms cotizados y los de mayor precio
de venta, seguido de los GTW y por ltimo los floridos.

Requerimientos de mano de obra
Como ya se mencion anteriormente, en esta etapa de procesamiento se requiere un
mnimo de mano de obra por las caractersticas de la maquinaria que hacen que el flujo sea
continuo.
Para el tamao de planta del proyecto, el cual tiene una capacidad mxima de
procesamiento de X se requiere del siguiente personal:




66

Personal de distribucin de la Materia Prima.
Para este trabajo se va a requerir de dos personas que tienen la funcin de llevar y
movilizar la materia prima desde su ubicacin, dentro del almacn hacia el rea de lavado y
desinfeccin.

Personal de Seleccin
Se requiere de 3 personas, que van a realizar la funcin de escoger los esprragos que no
tengan las condiciones ptimas para entrar en el proceso.
Personal encargado del funcionamiento de la planta.
Esta persona estar a cargo de la lnea de produccin por lo que debe poseer
conocimientos tcnicos de toda la etapa de procesamiento y de las maquinarias. Tiene la
funcin supervisar y verificar que el proceso marche a la velocidad adecuada, que las
temperaturas de inicio y salida sean las ptimas, as como el buen funcionamiento general
de la planta.

Personal encargado de recepcin de producto final y su distribucin. En esta etapa
se requiere dos personas que cumplen la funcin de recibir el producto procesado en el
envase adecuado para luego llevarlo al almacn.

El pago que se le ha considerado en la planilla es de 14 sueldos anuales, ms 13% de
aportaciones por parte del empleador. Segn los procesos de la produccin antes
mencionados los requerimientos de personal administrativo y mano de obra directa e
indirecta son los siguientes:

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
PERSONAL CANTIDAD
Total
Mensual
(US$)
Total Anual
(US$)
I. Personal Administrativo 4190 58660
Gerente 1 1200 16800
Secretaria 1 280 3920
Asesor de Contabilidad 1 400 5600
Jefe de Ventas 1 700 9800
Asistente 1 300 4200
Capacitador de campo 1 600 8400
Personal de Seguridad 2 560 7840
Limpieza 1 150 2100


67
II. Mano de Obra Directa 1700 23800
Recepcin de materia prima 2 300 4200
Seleccin 3 840 11760
Envasado y distribucin 2 560 7840
III. Mano de Obra Indirecta. 2560 35840
Jefe de Produccin 1 700 9800
Jefe de Logstica 1 700 9800
Laboratorista (control de Calidad) 1 600 8400
Tcnicos de mantenimiento 2 560 7840
Total Personal 22
Total de Remuneraciones

8450 118300
Aportac. del Empleador (13%) 1098.5 15379
Total de Remuneraciones Pagadas 9548.5 133679
Elaboracin Propia

Programa de produccin
La produccin proyectada de Esprragos en conserva para los prximos 10 aos que ser
la operacin del proyecto, se ha determinado en base a la demanda espaola estimada.
Teniendo en cuenta lo siguiente:

Se trabajar en un turno de 8 horas diarias durante 26 das al mes, es decir 312 das al
ao.
El primer ao de produccin de esprragos en conserva ser 1,103 TM, que equivale a
60 % de la capacidad instalada.

CAPACIDAD DE PRODUCCION DEL PROYECTO
PROGRAMA DE PRODUCCIN







Elaboracin Propia
AO TM/Da TM/Mes TM/Ao
Capacidad
Instalada (%)
Frascos/Ao
(Unid 350 gr.)
1 3,06 91.916 1103 60 315,143
2 5,015 150.45 1,805 68 515,831
3 6.637 199.11 2,389 78 682,688
4 10 8.24 247.26 2,967 85 847,751


68
Distribucin de planta.
En cuanto a la distribucin de la planta, este se realiz teniendo en cuenta requerimientos
necesarios para cada rea, tanto en la parte administrativa como productiva.

A. rea de Produccin.
En esta rea se encuentran los espacios para las diversas etapas como la de produccin,
almacn de producto terminado, laboratorio, jefatura de produccin y almacn de materia
prima.

B. rea de Administracin.
Abarca las oficinas para el personal administrativo, la oficina del gerente y secretara.


C. rea de Servicios Generales.
Incluye el rea destinada a la guardiana, baos y vestidores, taller de mantenimiento,
depsito y plataforma de residuos.

D. reas auxiliares.
Contamos con jardn, el estacionamiento y reas de transporte.

Edificaciones
Se realizarn edificaciones de los siguientes espacios:

Cerco perimtrico que con una altura de 5 m y longitud de 1150 m, contar con un
portn metlico de 5 m de ancho por 5 m de alto y una puerta metlica de 1 m de ancho
y 2 m de alto.
Las reas se construirn de material noble (concreto). El rea de produccin 6m de
altura y los dos almacenes tendrn una altura de 5,5 metros con techo de t tipo Gran
Onda Eternit con espesor de 5,5 mm.
Las reas administrativas y reas de servicios generales tendrn 3 metros de altura.
Las reas administrativas, la jefatura de produccin, las reas de servicios generales y el
laboratorio tendrn techo concreto. Las dems reas tendrn techo de Gran Onda Eternit
5,5 mm.
La distribucin se efectu en base al espacio necesario y apropiado para el operario, as
mismo el almacenamiento tanto de materia prima y producto terminado, la zona de proceso
productivo y dems ambientes son importantes en el proceso de transformacin; podemos
observar esta distribucin por cada ambiente


69
AREAS DE LA PLANTA
AMBIENTES
AREA
(m2)

reas de Produccin.
Laboratorio 10
Jefatura de Produccin. 8
Almacn de Materia Prima. 140
Zona de Proceso Productivo. 150
Almacn de Producto Terminado 130
reas de Administracin.
Gerencia. 20
Secretaria. 10
Oficinas Administrativas. 37
reas de Servicios Generales.
Baos y Vestidores. 18
Guardiana. 3
Plataforma de Residuos. 8
Mantenimiento. 18
Deposito. 8
reas Auxiliares.
Jardines. 50
Estacionamiento. 40
Patio y rea de Transporte. 550
AREA TOTAL 1200
Elaboracin propia

Terreno.
De acuerdo a los ambientes requeridos y distribuidos para el proyecto es necesario un
terreno de 1200,00 m2, ubicado as en la localidad de Jayanca.




70
Requerimiento para proceso productivo.
Materia prima
La materia prima se obtendr del propio fundo de la empresa, es decir que nosotros
realizaremos el cultivo de esprragos para nuestra propia produccin por lo que se tendr
de forma en tanto segura el abastecimiento. De acuerdo a la demanda la siembra de las
hectreas se ir incrementando y por ende la produccin en la planta para poder abastecer
a nuestra demanda proyectada y satisfacer las necesidades del consumidor.

Al obtener los esprragos como materia prima en s se proceder a la elaboracin de los
esprragos en conserva. Se est considerando un rendimiento de la superficie cosechada
de 10, 000Kg./Ha de esprragos. Adems de acuerdo al balance de masa del proceso, por
cada TM de materia prima se obtendr 900 Kg. de esprragos en conserva.

REQUERIMIENTO ANUAL DE MATERIA PRIMA








Elaboracin Propia

Envases y etiquetas.
Los esprragos en conserva sern exportados en frascos de vidrio de boca ancha que son
esterilizables con un contenido de 350 gr. Permitiendo la hermeticidad del producto de
acuerdo a lo tcnico y comercial que se ha establecido, adems de la practicidad para su
uso y el diseo genrico que tienen.
El etiquetado debe facilitar al consumidor una serie de datos que garanticen que el producto
que va a adquirir se adecua a sus expectativas y preferencias, por lo que la etiqueta debe
ser clara, comprensible, de presencia obligatoria y debe decir la verdad, sin inducir a error o
equivocacin.
La etiqueta que cubre al frasco contiene el nombre o denominacin del producto, la lista de
los ingredientes aditivos empleados as como tambin la informacin nutricional del
producto y el contenido neto, los datos de la empresa y del pas importador. Adems del
nmero de lote y la fecha de vencimiento, el cdigo de barra.
AO
Requerimiento de Esprragos en TM
Diario Mensual Anual
1 3,37 101 1.213
2 5,52 165 1.986
3 7,30 219 2.628
4 10 9,07 272 3.264


71

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE ENVASES Y ETIQUETAS
Requerimientos / Ao 1 2 3 4 10
A. Envases (frasos de vidrio)
- Unidades 315,143
515,831 682,688 847,751
Costo (S/. 2/ Unid) 630286 1031662 1365376 1695502




B. Etiquetas.
- Cantidad (Unid.) 315,143
515,831 682,688 847,751
- Costo (S/. 0.3 / Unid) 94542.9 154749.3 204806.4 254325.3

Costo Total S/.724,829 S/.1,186,411 S/.1,570,182 S/.1,949,827
Elaboracin Propia

Agua.
El uso que tiene el agua en los diversos procesos de produccin de esprragos en conserva
es suma importante, en la cual cumple las siguientes funciones:

La materia prima pasa por un proceso de lavado, acompaado de una desinfeccin,
utilizando agua con desinfectante (hipoclorito de sodio) a una concentracin de 100 ppm.
En el proceso de corte inicial se dispondr de un sistema de 2 duchas con agua a
presin en la mquina cortadora para lavar la materia prima a medida que se va
realizando el corte.
Se utilizar tambin en el proceso de enfriamiento con agua a una concentracin de
cloro de 2ppm.
En el Adicin de lquido de gobierno, este proceso consiste en adicionar directamente un
lquido de cubierta. Bsicamente el lquido de gobierno contiene agua, sal y cido ctrico.
Se utilizar tambin para el aseo de la zona de proceso y limpieza de la planta.
Agua para los servicios higinicos.
La fuente de abastecimiento de agua es la red pblica, que cumple satisfactoriamente con
los requerimientos diarios de este lquido.









72
REQUERIMIENTO DE POTENCIA DE LOS EQUIPOS
MAQUINARIA / POTENCIA HP KW
Balanza de materia prima. 0.1 0.1
Faja de seleccin o escogido. 3.6 2.68
3 Turiones sin fin. 3.6 2.68
Cicln de filtro. 2.0 1.5
Secadora. 0.8 0.6
Picador Trozador. 12.0 9.0
Tamizador. 4.0 2.24
Ciclones 4.0 3.73
Balanza de Producto terminado. 0.1 0.1
Potencia Total de Equipos 30.22 22.53
Elaboracin Propia

Capacidades de los equipos y maquinarias.


CAPACIDADES DE LOS EQUIPOS Y MAQUINARIAS













Fuente: Elaboracin Propia

MAQUINARIA Y EQUIPOS CAPACIDAD DE
PRODUCCION
turin recto, de punta cerrada
blanca
300 Kg./hr.
Turin recto y semi curvo 250 Kg./hr.
Florido Turin curvo de punta
abierta
350 Kg./hr.
picador, trozador 500 Kg./hr.
Tamizador 500 Kg./hr.
Balanza de producto terminado 1000Kg/.hr.


73
Control de calidad.
Este resulta vital para en el proceso de produccin para la obtencin de esprragos en
conserva de calidad y poder competir en el mercado global .Las determinaciones a tener en
cuenta son los siguientes:

Al ingresar la materia prima en la recepcin se debe verificar la Calidad de la materia
prima.
Se realizar la comprobacin del peso correcto de la materia prima.
En esta etapa se debe revisar la seleccin la eliminacin de esprragos que estn
descompuestos y no tengan la contextura adecuada, es decir aquellos defectuosos.
Verificar el tamao del esparrago antes del envasado.
Anlisis del lquido que cubre al esparrago realizarn en el laboratorio de la planta.
Realizar las pruebas correspondientes al producto envasado (peso, envasado, humedad,
etc.)
Determinacin de la calidad del producto almacenado.
Controlar la temperatura del secado.




74
Cronograma de actividades.
Se puede observar el cronograma de implementacin de cada una de las actividades del proyecto hasta que se ponga en marcha.
CRONOGRAMA DE EJECUCIN DEL PROYECTO

Elaboracin Propia


75


CAPITULO V
ESTUDIO DE IMPACTO
AMBIENTAL











76
INFORME AMBIENTAL
La empresa demostrar su compromiso por la preservacin del medio ambiente a travs de
su poltica del sistema integrado de gestin, en la que la empresa cumplir con la legislacin
ambiental, minimizando el impacto ambiental negativo de sus operaciones e implementa
mtodos de uso racional de los recursos.
La empresa industrial en proyeccin requerir de un informe ambiental que ser obligatorio,
vinculante y tendr carcter integrador.
El cumplimiento del trmite ambiental no eximir la obtencin de autorizaciones,
concesiones, licencias, informes u otros requerimientos, que a efectos distintos de los
ambientales, sean exigibles con arreglo al ordenamiento jurdico.
La industria a proyectar se puede considerar como:
No nociva, ya que no evacua productos que puedan ocasionar daos a la riqueza
agropecuaria.

No peligrosa, pues en ella no se fabrican, almacenan, manipulan o expiden productos
susceptibles de originar riesgos graves de explosiones, combustiones o radiaciones.

No insalubre, ya que no da lugar a la evacuacin de productos que puedan resultar
directa o indirectamente perjudiciales para la salud humana.

No molesta, ya que aunque puede producir ruido, nunca se alcanzaran niveles elevados
de incomodidad y no molestar pues se encuentra aislada de zonas residenciales.

GENERALIDADES
Todo proyecto que se realiza por lo general implica alguna alteracin sobre el medio
ambiente fsico, biolgico, socio econmico y cultural, que hasta unos aos no se tomaba
en cuenta; sin embargo hoy, debido a los grandes problemas ambientales que se tiene en el
mundo, se exigen que todos los proyectos no solo deben ser factibles tcnica, econmica y
financieramente; sino tambin social y ambientalmente visible y sostenible en el tiempo.
El Per no escapa a esa realidad, en virtud a ello el estado peruano ha establecido a la
fecha una normatividad ambiental teniendo como premisa el criterio de la prevencin de la
contaminacin. Uno de los instrumentos con el que se cuenta dentro de este contexto es el
Estudio de Impacto Ambiental (EIA) para el Proyecto Agroindustrial. El producto final de la
Planta ser: esprragos conservados en frascos de 350 Kg.


77
El EIA es una herramienta, mediante la cual se evalan los impactos
positivos y negativos que el proyecto agroindustrial va a generar sobre el medio ambiente, y
de ser necesario se proponen las medidas para ajustarlos a niveles de aceptabilidad,
concordantes con los estndares de calidad ambiental y lmites mximos permisibles
nacionales, as como normas ambientales de carcter internacional aplicables para el caso.
El presente capitulo tiene como ttulo Estudio de Impacto Ambiental para el Proyecto
Agroindustrial Planta procesadora de esprragos en conserva, ubicada en el distrito de
Jayanca, Provincia de Chiclayo, Departamento de Lambayeque.
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Identificar, predecir, interpretar y comunicar los probables impactos ambientales que se
originaran en las etapas de pro-operacin y operacin de este proyecto (planta de
procesamiento de esparrago en conserva).
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Evaluar y analizar los factores del proyecto.
Determinar los impactos ambientales que puede generar el proyecto durante las etapas
de pre-operaciones.
Proponer las medidas adecuadas que permitan prevenir o mitigar daos.

MARCO INSTITUCIONAL Y NORMATIVO
INSTITUCIONES

A. CONSEJO NACIONAL DEL AMBIENTE CONAM

El CONAM es el organismo rector de la poltica nacional ambiental, tiene por finalidad
planificar, promover, coordinar, controlar y velar por el ambiente y el patrimonio natural
de la nacin. La poltica nacional en materia ambiental que formula el CONAM, es de
cumplimiento obligatorio.

B. INSTITUTO NACIONAL DE RECURSOS NATURALES INRENA



78
El instituto Nacional de Recursos Naturales (INRENA), es el
organismo encargado de promover el uso racional y la conservacin de los recursos
naturales, con la activa participacin del sector privado. Asimismo, podr realizar
estudios de infraestructura de riego y drenaje, recuperacin de tierras afectadas, por
problemas de salinidad y drenaje, aprovechamiento de aguas subterrneas y de aguas
servidas tratadas.

CONDICIONES DE LOS MATERIALES Y DE LOS EQUIPOS DE LA INDUSTRIA.

La fbrica que se proyecta cumple las siguientes condiciones en cuanto a materiales y
condiciones de trabajo se refiere:
1. El local de elaboracin estar adecuadamente aislado de cualquier otro cometido
especfico que difiera del anterior.
2. A fin de que el riesgo de incendio sea mnimo, en la sala de caldera se utilizarn
materiales de construccin de gran resistencia al fuego. Se reducir a una las
comunicaciones interiores entre este local y los restantes.

3. La maquinaria y utensilios utilizados en la manipulacin de las materias primas
antes del proceso de elaboracin se limpiarn diariamente al final de la jornada de
trabajo.

4. Los recipientes, envases, cuerpos interiores de las mquinas y conducciones
susceptibles de entrar en contacto con las materias primas, producto semielaborado
o producto elaborado, sern de materiales que alteren sus caractersticas, esto es
materiales incapaces de reaccionar entre s, evitando cualquier tipo de migracin de
partculas en ninguno de los dos sentidos.

5. Los productos utilizados para la limpieza de los equipos sern de calidad
alimentaria para asegurar que no existe interaccin alguna entre posibles trazas de
los mismos y el producto. Asimismo, no alterarn los materiales de construccin de
los equipos industriales.

6. Las operaciones de entretenimiento, reparacin, engrasado y limpieza se
efectuarn durante la detencin de las mquinas, salvo en sus partes totalmente
protegidas.


79

7. Toda mquina averiada o cuyo funcionamiento sea irregular ser sealizada con la
prohibicin de su manejo a trabajadores no encargados de su reparacin. 8.- Las
herramientas de mano se localizarn en la sala de taller y estarn construidas con
materiales resistentes y no tendrn defectos ni desgastes que dificulten su correcta
utilizacin. Durante su uso estarn libres de grasas, aceites y otras sustancias
deslizantes.

8. En la sala de caldera se fijarn instrucciones detalladas, con esquemas de
instalacin que sealen los dispositivos de seguridad en forma destacada y las
normas para ejecutar las maniobras correctamente, prohibicin de las que no deban
efectuarse por ser peligrosas e indicacin de las que hayan de observarse en casos
de peligro o avera.

Estas normas se adaptarn a las instrucciones especficas sealadas por el constructor de
la maquinaria.
ANALISIS DE IMPACTOS
A continuacin se describen los impactos ms significativos sobre cada uno de los
componentes ambientales considerados, a generarse por cada actividad en las diferentes
etapas del proyecto.
FASE DE PRE OPERACIN

A. IMPACTOS SOBRE EL MEDIO AMBIANTE

Afectacin a la calidad del aire
Este impacto de carcter Negativo, aparece como consecuencia de las actividades de
equipamiento, construccin y acabados e implementacin del sistema de agua potable y
sanitario para la planta, mediante el empleo de maquinarias y equipos motorizados
utilizados para el montaje y diversas instalaciones, los cuales incidirn directamente
sobre la calidad de aire del rea de influencia del proyecto agroindustrial. Es preciso que
sealar que debido a la poca magnitud de las unidades motorizadas a emplear, el
impacto a generarse tiene una magnitud reducida y focalizada al entorno inmediato de la
zona de trabajo. Este impacto alcanza una calificacin integral Negativa, Baja Leve.



80
Afectacin a la calidad de ruido ambiental

Este impacto Directo de carcter Negativo, es ocasionado por la operacin de los
equipos y maquinarias. Se estima que los niveles de ruidos generados alcanzaran
niveles molestos a poca distancia de los puntos de generacin, disminuyendo
considerablemente su intensidad conforme se aleja del punto de generacin. Estos
niveles de ruidos afectaran principalmente a las personas que se encuentran en la zona
de trabajo y en menor grado a los pobladores de la localidad de Jayanca debido a que
los puntos de trabajo se efectuarn lejos de las reas de viviendas. La evaluacin de
este impacto alcanza una calificacin integral Negativa, Baja o Leve.

Generacin de residuos solidos

Este impacto de carcter negativo, est referido al riesgo de posible contaminacin del
suelo, durante las actividades de construccin, equipamiento, acabados e
implementacin del sistema de agua potable, sistema elctrico y sanitario de la planta
agroindustrial, generando residuos slidos principalmente en el desembalaje de
maquinarias, equipos, tuberas, cables y muebles propios de la planta, adems de los
residuos provenientes del montaje electromecnico, y los acabados finales. Cabe
mencionar que estos residuos slidos no son peligrosos. Este impacto alcanza una
calificacin integral Negativa, Baja o Leve.
FASES DE OPERACIN

A. IMPACTO SOBRE EL MEDIO FISICO.

Afectacin a la calidad de aire

Este impacto Directo de carcter Negativo, aparece como consecuencia de las
actividades de los procesos de operacin de la planta agroindustrial, referida
principalmente a las emisiones atmosfricas de gases txicos debido a la combustin de
gas propano que utiliza la maquina secadora, al polvo ocasionado por el cicln filtrador y
en menor significancia del vapor de agua en la etapa de enfriamiento, en el trozador-
picador y molino de martillos. Este impacto alcanza una calificacin integral Negativa,
Media o moderada.



81
Afectacin a la calidad de ruido ambiental

Este impacto Directo de carcter Negativo, es ocasionado por la operacin de los
equipos y maquinarias, asimismo por el trnsito de vehculos motorizados en las
operaciones de carga y descarga de materias primas, insumos y productos finales.

Generacin de residuos solidos

Este impacto directo de carcter Negativo, est referido a la contaminacin del suelo por
residuos slidos, en la etapa de operacin de la planta agroindustrial, identificndose
principalmente la generacin de residuos orgnicos (domsticos), provenientes del
proceso de seleccin (pprika seca no apta para el proceso) y tambin de tierra y polvo
en la etapa de limpieza por medio del cicln filtrador.

Adems se prev la generacin de residuos slidos en las actividades de mantenimiento
y en reas complementarias a los procesos, como; comedor, oficinas y vestuarios, estos
residuos slidos tambin son caracterizados como domsticos. Cabe mencionar que los
residuos que se generarn no son peligrosos, por lo que en la evaluacin, este impacto
alcanza una calificacin integral Negativa, Media o Moderada.

FASES DE CIERRE O ABANDONO
Esta etapa implica la aplicacin del Plan de Cierre y Abandono, cuyas actividades y
acciones estarn destinadas a restaurar las condiciones iniciales o ms prximas a ella de
los componentes ambientales que puedan ser afectados por las actividades de pre-
operacin y operacin del proyecto agroindustrial. En este sentido sentido la mayor parte de
los posibles impactos que pueden ser generados durante esta etapa, tienen un carcter
positivo en virtud de los principios de recuperacin de reas disturbadas.
ANLISIS GENERALES DE IMPACTOS AMBIENTALES
Luego de la identificacin y calificacin de las posibles interacciones o efectos a generarse
como consecuencia de cada una de las actividades ha desarrollarse durante la ejecucin
del proyecto agroindustrial, se han determinado los principales impactos ambientales que
presentan un determinado grado de relevancia ambiental en funcin de sus ndices de
calificacin obtenidas luego del anlisis especfico de cada una de las interacciones
identificadas.


82

Con los resultados obtenidos de la evaluacin de los impactos en cada uno de los sectores
de trabajo se puede afirmar que las actividades del proyecto agroindustrial, interactan con
su entorno produciendo impactos ambientales que se encuentran valorizadas o calificadas
en general como BAJOS o LEVES A MEDIOS o MODERADOS de acuerdo a la escala
empleada en nuestro caso para la valorizacin de impactos.
Segn los resultados obtenidos, se puede afirmar que la ejecucin del presente proyecto
agroindustrial es ambientalmente viable. Esta viabilidad se ver reforzada por el
compromiso de cumplimiento consciente de los programas especficos de manejo ambiental
por parte de los responsables de la planta, durante las diferentes etapas del Proyecto
Agroindustrial Procesamiento de esprragos conservados en el Departamento de
Lambayeque.




















83









84
CONSTITUCION DE LA EMPRESA.
Resulta importante plantear el modelo de estructura organizativa que la empresa va ser
efectivo y poder llevar un adecuado funcionamiento de la misma. Se proceder a proponer
el tipo de entidad jurdica a la que la empresa va a formar parte.
Al tener como fin proyecto la produccin y comercializacin, la constitucin de la empresa
estar formada por una Sociedad Annima S.A. Esta sociedad es una de las mejores
alternativas por presentar las siguientes ventajas:

La sociedad annima es una de las formas societarias que confieren a sus socios la
limitacin de su responsabilidad hasta el lmite de su aporte.
No es necesario pagar la totalidad del aporte de capital para constituirla.
La distribucin de los dividendos se realiza en proporcin directa al monto de las
acciones y al tiempo de su integracin al capital social.

De acuerdo a la Ley General de Sociedades (DS 003-85-JUS-Captulo V), las
caractersticas principales de la sociedad annima se describen a continuacin:

A. Denominacin: La sociedad annima podr adoptar cualquier denominacin, pero
deber figurar necesariamente la indicacin Sociedad Annima, o las siglas S.A. a
continuacin del nombre de la empresa.
En este caso la empresa se denominara Tallos de oro de Lambayeque S.A

B. Capital: El capital social est representado por acciones nominativas y se integra por
aportes de los socios, quienes no responden personalmente por las deudas sociales.
Para que se constituya la sociedad es necesario que tenga su capital suscrito
totalmente, y cada accin suscrita est pagada, por lo menos, en un 25%. No se exige
un monto mnimo de capital social, a efectos de constituir la sociedad.
C. Accionistas: El nmero de accionistas no puede ser menor a 2 personas naturales o
jurdicas, residentes o no residentes, mientras que el nmero mximo es ilimitado.
Salvo el caso de la S.A.C. en donde el nmero mximo de accionistas es veinte.
El nmero de accionistas a formar parte de la empresa es de cuatro personas naturales
Josef Calle Flores, Ever collazos Jul, Katherine Snchez Requejo y Thania Olivera
Gonzlez.


85

D. Constitucin: Existen dos formas de constituir una sociedad annima; en un slo acto
(Constitucin Simultnea), o en forma sucesiva (Constitucin por Oferta a Terceros). En
ambos casos es imprescindible la intervencin del Notario Pblico, al cual los
fundadores de la sociedad debern hacer entrega de la informacin y documentos
necesarios para poder iniciar la constitucin.
Constitucin Simultnea
El aporte de capital social debe ser depositado en una cuenta abierta en una
entidad bancaria que opere en el Per. Los fundadores suscribirn una Minuta de
Constitucin, la cual deber estar debidamente refrendada por un abogado
colegiado en el Per, y deber ser elevada a Escritura Pblica ante Notario, con la
finalidad de que se inscriba en el Registro de Personas Jurdicas de la Zona
Registral de la Superintendencia Nacional de los Registros Pblicos -SUNARP-,
correspondiente al lugar donde se constituya.

La constitucin de Esprragos del Norte S.A. se efectuara bajo la modalidad de
constitucin simultnea, para los aportes del capital social se va aperturar una
cuanta en Banco de Crdito del Per registrada a nombre de la empresa.

E. Duracin de la sociedad annima: El tiempo de duracin de la sociedad annima es
determinada, ya que el tiempo de vida est proyectada para diez aos.

F. Aportes de los accionistas: Los aportes pueden ser efectuados en moneda nacional
y/o extranjera, as como en bienes fsicos o tangibles o en contribuciones tecnolgicas
intangibles, que se puedan presentar bajo la forma de bienes fsicos, documentos
tcnicos e instrucciones; que sean susceptibles de ser valorizados. Los aportes no
dinerarios sern revisados por el Directorio.

G. Dividendos: Slo podrn pagarse dividendos sobre las acciones en razn de utilidades
obtenidas o de reservas de libre disposicin, siempre que el patrimonio no sea inferior
al capital social. La distribucin de dividendos a los accionistas se realizar en
proporcin a las sumas que hayan desembolsado y al tiempo de integracin al capital
social.



86
ESTRUCTURA ORGANICA Y FUNCIONAL DE LA EMPRESA.
Posteriormente presentaremos tanto el organigrama estructural como funcional de la
empresa. Los mismos que pueden variar de acuerdo a las necesidades que se presentar en
el futuro para el desarrollo de la misma empresa.
A. LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS.
Es una reunin en la cual se convoca a los accionistas, para decidir asuntos propios de
su competencia. Es el rgano mximo de la sociedad. Sus acuerdos son aceptados por
todos los miembros quienes deben reunirse en asambleas ordinarias (obligatorias) o
extraordinarias (opcionales), a las que deben asistir por lo menos socios que
representen la mitad del capital pagado. Las asambleas extraordinarias se convocan
por acuerdo del directorio o por acuerdo de los accionistas que son dueos de la quinta
parte del capital pagado. Entre las atribuciones de este rgano est el de elegir a los
miembros del directorio.

B. DIRECTORIO.
Es elegido por la Junta General de Accionistas, debiendo ser inscrita dicha designacin
en el Registro de Personas Jurdicas de la Zona Registral correspondiente al lugar
donde se constituya. Para ser director no se requiere ser accionista; salvo que el
Estatuto disponga lo contrario. Asimismo, puede ser:

Director un extranjero no domiciliado.
El nmero de directores ser fijado en el estatuto, y en su defecto, lo determinar la
Junta General. El nmero de directores no podr ser inferior a tres.
El directorio tiene las facultades de representacin legal y de gestin necesarias
para la administracin de la sociedad dentro de su objeto social.
El Directorio est obligado a formular la memoria, los estados financieros y la
propuesta de aplicacin de las utilidades en caso de haberlas. Los documentos
anteriormente sealados debern reflejar en forma clara y precisa, la situacin
econmica y financiera de la sociedad, las utilidades obtenidas o las prdidas
sufridas y el estado de sus negocios.

C. GERENTE GENERAL.
Representada por el gerente, quien es la persona encargada de la administracin
directa e inmediata de la empresa y ejecutor de las decisiones tomadas por el
directorio. Es el representante legal y es el responsable de que todas las actividades


87
funcionales como: la produccin, las ventas y finanzas, se
realicen de acuerdo a las polticas y planes establecidos.

Perfil: el gerente de la empresa deber ser de preferencia un Ingeniero Industrial con
conocimientos en administracin y negocios internacionales. Deber tener experiencia
en empresas agroindustriales que procesan especies para exportacin.

Deber ser una persona responsable, con capacidad de mando, observadora y
creativa.



88
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL



























JUNTA GENERAL
DE ACCIONISTAS
DIRECTORIO
GERENCIA
GENERAL
CONTABILIDAD
SECRETARIA
DPTO. DE
LOGISTICA
DPTO. DE
PRODUCCIN
DPTO. DE
CONTROL DE
CALIDAD
DPTO. DE
VENTAS
OPERARIOS
TECNICOS DE
MANTENIMIENTO
ASISTENTE


89
ORGANIGRAMA FUNCIONAL


























JEFE DE
LOGISTICA
JEFE DE
PRODUCCIN
JEFE DE
CONTROL DE
CALIDAD
JEFE DE
VENTAS
OPERARIOS
TECNICOS DE
MANTENIMIENTO
ASISTENTE
JUNTA GENERAL
DE ACCIONISTAS
DIRECTORES
GERENCIA
GENERAL
CONTADOR
SECRETARIA


90
D. JEFE DE PRODUCCION.
Es el responsable de las actividades productivas que se realizaran en la planta.
Establece los programas, controles y polticas operativas de trabajo en la planta
industrial.

El jefe de produccin ser el encargado de dirigir y controlar la ejecucin, incluyendo
actividades previas al desarrollo del proceso como son la verificacin del correcto
funcionamiento de los equipos y el oportuno abastecimiento de los materiales y
suministros, tanto en calidad como en cantidad.

Controlar la uniformidad de la calidad del producto en coordinacin con el jefe de
Control de Calidad.
Perfil: ser un ingeniero industrial con experiencia en jefatura de plantas
agroindustriales, con gran capacidad de mando y con buena disposicin para el trabajo
en equipo.

E. JEFE DE CONTROL DE CALIDAD.
Se encargara de controlar que el producto en proceso cumpla con los parmetros
tcnicos necesarios, para as asegurar al final, un producto que cumpla con las
exigencias requeridas para su posterior comercializacin. Adems realizar el anlisis
de la materia prima que ingresa a la planta e informar los resultados al Jefe de
produccin.

Perfil: deber estar encargado por un ingeniero en industrias alimentarias o por un
ingeniero qumico, con experiencia en el trabajo de laboratorio y control de calidad, de
preferencia con conocimientos en esprragos.

F. JEFE DE LOGISTICA.
Es el responsable de la compra de materia prima e insumos a utilizarse en el proceso
productivo, adems de llevar un inventario diario de estas en el almacn. Ser quien
responder por el producto terminado almacenado.

Perfil: El jefe de logstica deber ser un ingeniero industrial con experiencia en el
manejo de almacenes, deber ser una persona eficiente y responsable.

G. JEFE DE VENTAS.


91
Es el encargado de las ventas internacionales del producto.
Tambin se encarga de realizar las actividades de marketing y planificar campaas de
promocin as como la participacin del producto en ferias; llevar a cabo el proceso de
exportacin, evaluacin de los precios del mercado y cobranza.

Es el que tendr contacto directo con los compradores, para coordinar los volmenes
que demandarn con la disponibilidad del producto terminado, adems tiene la
autoridad de dar descuentos dependiendo de los volmenes de compra que se maneje.
Perfil: El encargado de este puesto deber ser un licenciado en administracin, con
experiencia en actividades de exportacin de productos agroindustriales.

H. ASISTENTE DE VENTAS.
Su funcin ser realizar todas aquellas actividades necesarias para concretar la
exportacin como son el tramite documentario ante ADUANAS, ENAPU y el agente
martimo elegido; depsito de cheques, verificar las certificaciones de calidad, conocer
las especificaciones de embalaje y rotulacin, etc.; adems de poseer un amplio
conocimiento del sistema aduanero nacional y mundial.

I. CAPACITADOR DE CAMPO.
Es el encargado de capacitar al agricultor sobre la siembra, cosecha y cuidados que se
tendrn en cuenta para los esprragos, adems verificar que el producto llegue en
ptimas condiciones.

Perfil: El encargado de este puesto deber ser un Ingeniero Agrnomo, con
experiencia en cultivos no tradicionales y en especial con amplia experiencia en el
cultivo.

J. ASESOR CONTABLE.
Ser el encargado de llevar los registros contables de la empresa. Adems preparar
estadsticas de la empresa.

Perfil: El Asesor Contable deber ser un Contador Pblico Colegiado con experiencia
en empresas agroindustriales.






92
K. SECRETARIA.
Se requerir de una secretaria que se encargar de apoyar al Gerente General,
preparar y coordinar las reuniones; adems ser el nexo entre el Gerente y resto de
la empresa.

L. OPERARIOS.
Se requerir de 7 operarios quienes estarn bajo la supervisin del Jefe de Planta.
Estarn a cargo de los trabajos en los almacenes de materia prima y producto
terminado, adems tambin trabajarn en el proceso productivo en la parte de
seleccin, envasado y distribucin.

ADMINISTRACIN GENERAL.
POLITICAS DE LA EMPRESA.
A. Comercializacin.
Las operaciones de exportacin se realizarn mediante carta de crdito irrevocable y
confirmado a la vista. Se usar el trmino comercial FOB Paita.
Actualmente las empresas operadoras del comercio internacional ofrecen un servicio
integrado que incluyen todas las operaciones necesarias desde el almacn de la planta
hasta que el producto es embarcado. El proyecto tomar a RAMSA como empresa
(Agente Logstico) que brinda servicios integrales, de tal manera que se ocupen del
transporte interno hasta el Terminal, de los trmites aduaneros y las operaciones de
carga y descarga.
B. Compras.
La poltica a adoptar con los agricultores ser el financiamiento total del cultivo,
consistente en desembolsos mensuales para cubrir el costo de la siembra y cuidados
del producto y el restante al momento de la cosecha y entrega de la materia prima en la
planta. Se realizar contratos previos con el agricultor para asegurar la materia prima.

En cuanto a compras de envases, insumos y dems materiales necesarios para la
planta, el jefe de logstica coordinar con cada una de las reas para realizar el plan de
compras de materiales que se necesitarn a lo largo del ao, de acuerdo a las
proyecciones realizadas.
C. Poltica Financiera.


93
Las utilidades se distribuyen al final de cada periodo, se
repartirn en forma directamente proporcional a los aportes de cada uno de los socios.
D. Personal.
El nivel de remuneraciones del personal de la empresa ser similar al existente en el
mercado laboral. El personal trabajar en un turno y si hubiese mayor produccin se
consideran horas extras o incrementar un turno de trabajo segn los requerimientos de
la planta. Los trabajadores de la planta sern remunerados bajo planilla y estarn bajo
el rgimen laboral vigente. Los pagos de los sueldos se harn mensualmente.
POLTICA DE CONTROL.
Este aspecto es fundamental, y abarca todas las actividades de la empresa: desde
la calidad de la materia prima que nos entrega el agricultor, hasta la calidad del
producto final, cuyos anlisis sern realizados en el laboratorio de la empresa por el
encargado del control de calidad. Por otro lado, la gerencia realizar mensualmente
la revisin de cumplimiento de los objetivos de la empresa.
ESTABLECIMIENTO Y FUNCIONAMIENTO.
Despus de realizar la constitucin de la empresa, se procede a su inscripcin ante los
organismos correspondientes como es el caso de SUNARP (Registros Pblicos) para
obtener la razn social de la empresa; SUNAT para la obtencin del RUC e inspeccin
del domicilio legal; PRODUCE (Ministerio de Produccin) para la obtencin del Registro
Industrial RPIN; Ministerio de Trabajo para la legalizacin del libro de Planillas;
Municipalidad del Distrito para la obtencin de la licencia de funcionamiento y
ESSALUD, con lo cual queda constituida la empresa y puede iniciar sus actividades.

Luego se procede a la construccin de las obras civiles de la planta, con la instalacin
de las maquinarias y equipos, para una vez finalizada iniciar la puesta en marcha de las
operaciones productivas y administrativas de la planta industrial.

PASOS POR SEGUIR PARA EL ESTABLECIMIENTO DE LA EMPRESA.
Elaborar la Minuta de Constitucin Social, autorizada por un abogado. Tiempo
aproximado para la elaboracin: 1 das.
Elevar la Minuta a Escritura Pblica ante notario pblico. Tiempo aproximado para
la elaboracin: 2 das.


94
Inscribir la sociedad ante la SUNARP. Tiempo aproximado
de duracin: 15 das. Inscribir el nombramiento de directores, gerentes y
apoderados, segn corresponda, ante la SUNARP. Tiempo aproximado de
duracin: 15 das.
Obtener el Registro nico del Contribuyente (RUC) ante la Superintendencia
Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT). Tiempo aproximado de duracin:
1 da (su aprobacin es automtica).
Obtener la Licencia Municipal de Funcionamiento ante la Municipalidad del distrito
donde se va a establecer la empresa. Tiempo aproximado 15 das.
Legalizar los libros contables (Libro de Inventario y Balances, Libro Diario, Mayor,
Registro de Compras y Registro de Ventas, etc.) ante notario pblico. Tiempo
aproximado de duracin: 3 das.
Obtener la autorizacin del Libro de Planillas (En este libro se consignan el
nmero de trabajadores de la empresa, su remuneracin, su asistencia al centro
laboral, as como sus derechos y obligaciones laborales) ante el Ministerio de
Trabajo y Promocin Social (MTPS). Se puede legalizar los libros o las hojas
sueltas elaboradas para tal efecto. En los lugares donde no exista Autoridad de
Trabajo los libros sern legalizados por los jueces de paz letrados. Tiempo
aproximado de duracin: 5 das.
Legalizar los libros societarios ante notario pblico, segn corresponda (Libro de
Actas de Junta General de Accionistas, Matrcula de Acciones, Libro de Actas de
Acuerdos del Directorio, etctera). Tiempo aproximado de duracin: 3 das.













95
FLUJOGRAMA PARA LA APERTURA DE UNA EMPRESA
















Eleccin de la Forma Empresarial
(S.A.; S.R.L., S.A.C.
Elaboracin de la Minuta de Constitucin Social
firmada por Abogado
Elaboracin de Escritura Pblica por Notario Pblico
del contenido de la Minuta de Constitucin Social
Se
Se inscribe la sociedad ante la Superintendencia
Nacional de Registros Pblicos (SUNARP)
Una vez inscrita se pide el Registro nico de
Contribuyentes (RUC) ante la Superintendencia
Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT)
Obtencin de la
Licencia de
Funcionamiento ante
la Municipalidad del
Distrito donde
realizar operaciones
productivas
Legalizacin de los
Libros Contables y
Libros Societarios ante
Notario Pblico
Autorizacin del Libro
de Planillas ante el
Ministerio de Trabajo
y Promocin Social


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97
ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES.
Las inversiones son los desembolsos monetarios necesarios para la adquisicin de los
activos. La estructura de las inversiones la constituyen: La Inversin Fija (o activos Fijos) y
el Capital de Trabajo.
INVERSION FIJA.
Es aquella que est relacionada con los elementos que no son materia de transaccin
durante la vida del proyecto. Est constituido por bienes tangibles y bienes intangibles.
Inversin Fija Tangible.
a. Terreno. Se ha estimado un rea de 1200,00 m
2
. Pero se cree conveniente comprar
una hectrea de terreno en la zona de Jayanca cuyo costo cotizado es de US$
85,000.00.
b. Obras civiles. Que han sido evaluadas en US$ 50,941.35
c. Maquinarias y equipos. Propuesta de cotizacin fue hecha por la empresa de
maquinaria agroindustrial SVS AGRO. Santiago de Chile, la cual requiere una
inversin total de US$ 125,589.00
d. Mobiliario y Equipos de oficina. indica que este rubro requiere de un monto de US$
7,687.98.
e. Equipos de Laboratorio. los equipos de laboratorio requiere una inversin de US$
5,330.

Inversin Fija Intangible.
Estas inversiones se caracterizan por su inmaterialidad, son servicios o derechos adquiridos
para la puesta en marcha del proyecto. Para efectos de la recuperacin de su valor se
considera en los costos operativos del proyecto en el rubro de amortizacin de intangibles.
La inversin intangible requerida asciende a US$ 8,350.00. El detalle de estas inversiones
son: estudio de factibilidad, gastos de constitucin y organizacin; puesta en marcha e
imprevistos.
Capital de trabajo
Es el conjunto de recursos de patrimonio de la empresa necesarios como activos corrientes
para la operacin normal del proyecto durante un ciclo operacional. Se estima un ciclo
operativo de dos meses, requirindose US $ 475.969,57

a) Materia Prima: La cual requiere un monto de US$ 441.322,20 para producir los dos
primeros meses de operacin de la planta.


98
b) Envases y Etiquetas. se considera un monto estimado de
US$ 46.566,53 que es el consumo de la planta para dos meses de produccin de
esprragos conservados.
c) Servicios: Comprende, luz, agua, telfono, Internet y gas para el secador. Se
necesitar US$ 2.107,09
d) Remuneraciones. Es necesario US$ 24.152,62 para cubrir los sueldos de los
trabajadores, por dos meses.

Planilla =

* 2 meses = 24.152,62


e) Promocin y Publicidad. Se considera un monto de US$ 1200.
f) Gastos de oficina. Se estima un monto de US$ 100.
g) Exportacin. Es el costo de exportar a Espaa y comprende el transporte del
producto desde Jayanca hasta el puerto de Paita y los tramites de aduanas. Su
costo para el periodo de dos meses se realizarn dos envos cuyo monto es de US$
5.738,44




99
OBRAS CIVILES EN DOLARES US$
OBRAS CIVILES

UNIDAD

CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
Terreno
Corte de malezas y rboles Jornal 1.00 4.24 4.24
Nivelacin de terreno Jornal 1.00 4.24 4.24
Construcciones
Cimientos m3 216.68 38.55 8,351.96
Sobrecimientos
- Encofrado m2 62.64 5.28 330.47
- Concreto m3 4.74 76.83 363.98
- Acero (varillas corrugadas) Kg. 879.41 0.97 850.10
Columnas
- Encofrado m2 273.48 6.00 1,641.73
- Concreto m3 16.80 91.86 1,543.62
- Acero (varillas corrugadas) Kg. 1,285.02 0.97 1,242.19
Muros de soga (e=15 cm.) m2 1,032.73 7.72 7,967.68
Tarrajeo Interior m2 599.66 3.97 2,382.27
Piso (300 Kg./cm2) m3 1,125.00 4.09 4,602.27
Pintura Balde 775.00 0.91 704.55
Paredes de madera (e=1.5 cm.) m2 237.06 7.08 1,679.17
Viguetas
- Encofrado m2 82.50 6.00 495.25
- Concreto m3 5.41 91.86 496.70
- Acero (varillas corrugadas) Kg. 545.40 0.97 527.22
Techado
Estructura de metal global 1.00 2,919.27 2,919.27
Fibraforte unidad 871.00 13.66 11,899.33
Portn de fierro 5 x 4.40 unidad 1.00 707.58 707.58
Puertas de madera unidad 4.00 33.86 135.45
Puertas de metal unidad 1.00 156.67 156.67
Portn de madera unidad 2.00 58.64 117.27
Escalera forma de caracol unidad 1.00 606.36 606.36
Ventanas de madera unidad 2.00 27.80 55.61
Policarbonato plancha 1.00 15.14 15.14
Instalaciones sanitarias (3) global 1.00 606.67 606.67
Instalaciones elctricas global 1.00 330.00 330.00
Tanque para el agua metros 1.00 130.00 130.00
Bomba de agua y accesorios global 1.00 74.24 74.24
Total 50,941.35

Fuente: Elaboracin Propia TC: S/. 2.8 / US$


100

COSTO DE MOBILIARIO Y EQUIPO
DE OFICINA EN DOLARES US$
Mobiliarios y Equipos de
Oficina
Cantidad Costos Unitario Costo Total
Escritorio de oficina 5 200 1000
Mueble para PC 5 50 250
Sillas Ejecutivas 8 45 360
Bancas para Bao 2 20 40
Armario metlico 2 70 140
Archivador 3 56.5 169.5
Estante 3 80 240
Computadora Impresora 5 800 4000
Telefono 4 12.12 48.48
Fax 2 120 240
Extintores 5 100 500
Papelera 5 4 20
Mesa de Laboratorio 1 380 380
Ventiladores 5 60 300
TOTAL 7,687.98
Fuente: Elaboracin Propia TC: S/. 2.8 / US$

COSTO DE EQUIPOS DE LABORATORIO
EN DOLARES US$
Equipos de Laboratorio Cantidad Costos Unitario Costo Total
Balanza determinadora de
Humedad
1 1800 1800
Balanza de portable 1 180 185
Termmetros 2 30 60
Refractmetro 1 350 350
Espectrofotmetro 1 1950 1950
Material de Vidrio 1 310 310
Phmetro 1 250 250
Horno 1 180 180
Otros 1 250 250
TOTAL 5,330
Fuente: Elaboracin Propia TC: S/. 2.8 / US$





101
COSTO DE ACTIVOS
FIJOS INTANGIBLES EN DOLARES US$
DESCRIPCION MONTO
Estudio de Factibilidad 2,250
Gastos de Constitucin 1,500
Gastos de capacitacin 800
Gastos de organizacin 1,300
Estudio de Impacto Ambiental 2,500
Total 8,350
Fuente: Elaboracin Propia TC: S/. 2.8 / US$

COSTO DE PRODUCCCION DE ESPARRAGOS POR DOS MESES EN DOLARES US$
RUBRO COSTO TOTAL
COSTOS DIRECTOS
Mano de obra 24.152,62
Servicios 2.107,09
Materia Prima 441.322,20
Sub total de costos directos 467.581,91
COSTOS INDIRECTOS
8% Gastos Administrativos Costo Directo 37.406,55
TOTAL DE COSTOS DE PRODUCIN 504.988,46

Fuente: Elaboracin Propia TC: S/. 2.8 / US$
COSTO DE MATERIA PRIMA EN
DOLARES US$
DESCRIPCION /AO 1 2 3 4-10
Cantidad (TM) 1.323,97 2.628,35 3.916,61 4.478,10
Costo Anual (US$) 2.647.933,18 5.256.697,15 7.833.221,19 8.956.197,61

Costo para dos meses: 110,33

*2 meses * 2000

= 441.322,20

Fuente: Elaboracin Propia TC: S/. 2.8 / US$



102
COSTO DE SERVICIOS MENSUAL EN DOLARES US$

DETALLE UNIDAD CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
TOTAL
ENERGIA
ELECTRICA
Kwh 13258,61 0,04 530,34
AGUA M3 228,75 0,32 73,20
TELEFONO MES 1 80 80,00
INTERNET MES 1 55 55,00
GAS Kg 9 35 315,00
TOTAL 1053,54
Costo para dos meses:

*2 meses = US$ 2.107,09


Fuente: ENSA, SEDAPAL, Gua del Inversionista.
Elaboracin Propia TC: S/. 2.8 / US$

COSTO DE SERVICIOS ANUAL EN DOLARES US$

SERVICIO/AO 1 2 3 4-10
Energia electrica 6.364,13 6.618,70 7.015,82 7.506,93
Agua 878,40 913,54 968,35 1.036,13
Telefono 960,00 960,00 960,00 960,00
Internet 660,00 660,00 660,00 660,00
Gas 3.780,00 3.931,20 4.167,07 4.458,77
TOTAL 12.643,53 13.085,43 13.774,24 14.621,83
Fuente: ENSA, SEDAPAL, Gua del Inversionista. Cadro N 6.7
Elaboracin Propia TC: S/. 2.8 / US$







103
COSTO DE EXPORTACION EN DOLARES US$

DETALLE UNIDAD CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
TOTAL
FLETES DE MATERIA
PRIMA
TM 1.323,97 13,50 17.873,55
SERVICIO DE ADUANA unidades 1,00 308,39 308,39
TRANSPORTE DE
PRODUCTO TERMINADO
TM 1.203,61 13,50 16.248,68
TOTAL 34.430,62
Costo para dos meses:

*2 meses = US$ 5.738,44


Fuente: ADUANAS, Gua del Inversionista.
Elaboracin Propia TC: S/. 2.8 / US$

INVERSION TOTAL
En resumen se requiere de una inversin total de US $ 820.789,11; de los cuales: el
33.45 % corresponde a la inversin tangible; 63,57% % a capital de trabajo; 1.02 %
representa la inversin intangible; y, 1.96% Imprevistos.
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
Para la programacin del cronograma de inversiones, el que se realiza en la etapa
preoperativa, se ha tenido en cuenta un periodo de duracin de 10 meses.
INVERSIN TOTAL
DESCRIPCION COSTO (US$)
INVERSION FIJA
1.1. Inversin Fija Tangible
- Terreno 85.000,00
- Maquinaria y Equipos. 125.589,00
- Obras civiles 50.951,35
- Mobiliario y equipo de oficina 7.687,98
- Equipos de laboratorio 5.330,00
Total Inv. Fija Tangible. 274.558,33


104
1.2. Inversin Fija Intangible
- Estudio de Factibilidad 2.250,00
- Gastos de Constitucin 1.500,00
- Gastos de Capacitacin 800,00
- Gastos de Organizacin 1.300,00
- Estudio de Impacto Ambiental 2.500,00
Total Inv. Fija Intangible 8.350,00
II. INVERSION CAPITAL DE TRABAJO (2
meses)

- Materia prima 441.322,20
- Envases y Etiquetas 46.566,53
- Servicios 2.107,09
- Planilla 24.152,62
- Promocin y Publicidad 1.800,00
- Gastos de Oficina 100,00
- Exportacin 5.738,44
Total Inv. en Capital de Trabajo 521.786,87
III. IMPREVISTOS (2%) 16.093,90
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO 820.789,11
Elaboracin Propia TC: S/. 2.8 / US$


105
INVERSIN TOTAL

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 TOTAL
INVERSION FIJA
1.1. Inversin Fija
Tangible

Terreno 85.000,00 85.000,00
Maquinaria y Equipos 75.353,40 50.235,60 125.589,00
Obras civiles 12.737,84 10.190,27 10.190,27 7.642,70 5.095,14 5.095,14 50.951,35
Mobiliario y equipo de
oficina.

7.687,98 7.687,98
Equipos de laboratorio 5.330,00 5.330,00
Total Inv. Fija Tangible. 85.000,00 12.737,84 10.190,27 10.190,27 82.996,10 5.095,14 55.330,74 5.330,00 7.687,98 274.558,33
ACTIVO FIJO TANGIBLE
1.2. Inversin Fija
Intangible

Estudio de Factibilidad 2.250,00 2.250,00
Gastos de Constitucin 1.500,00 1.500,00
Gastos de Capacitacin 400,00 400,00 800,00
Gastos de Organizacin 1.300,00 1.300,00


106
Estudio de Impacto
Ambiental
2.500,00

2.500,00
Activo Fijo Intangible 6.250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.700,00 400,00 8.350,00
ACTIVO FIJO TOTAL 6.250,00 85.000,00 12.737,84 10.190,27 10.190,27 82.996,10 5.095,14 55.330,74 7.030,00 8.087,98 282.908,33
II. Capital de Trabajo 62.614,42 62.614,42 62.614,42 62.614,42 62.614,42 62.614,42 146.100,32 521.786,87
III. Imprevistos (2%) 4.023,48 4.023,48 4.023,48 4.023,48 16.093,90
INVERSION TOTAL 6.250,00 85.000,00 12.737,84 76.828,17 72.804,70 149.634,00 67.709,56 121.968,64 69.644,42 158.211,78 820.789,11

Elaboracin propia


107












108
El objetivo del financiamiento del proyecto es contar con las fuentes
de recursos financieros necesarios para su ejecucin y funcionamiento.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
En cuanto al financiamiento, se ha evaluado a distintas entidades financieras y se opt
trabajar con los programas de crdito que ofrece la Corporacin Financiera de Desarrollo
(COFIDE), entre los que se encuentran:

Programa de Crdito PROBID, Programa de Crdito Multisectorial Nuevos Soles, COMEX
EXPORTACIN, MEDIANO PLAZO, PROPEM BID.

De acuerdo a los programas de crdito analizados, el Programa PROBID, ya este tiene
mayor aproximacin a lo que el proyecto necesita, de acuerdo a la descripcin de objetivo
que detalla. El PROBID financia hasta el 100% de los proyectos en activo fijo, adquisicin
de maquinaria y equipo, ejecucin de obras civiles y otros, por un monto mximo de US$ 20
millones de dlares.

Los plazos de amortizacin sern como mnimo 1 ao y como mximo 15 aos y puede
incluir un periodo de gracia de acuerdo a las necesidades del proyecto.

La Institucin Financiera Intermediaria (IFI) ser el Banco de Crdito del Per, el cual tiene
entre otras, la responsabilidad de la recepcin de las solicitudes de financiamiento, evaluar
la viabilidad de la operacin de crdito solicitada, aprobar el financiamiento, desembolsar
los recursos financieros requeridos con cargo a los recursos de COFIDE y efectuar las
labores de recuperacin de los crditos aprobados.




109
PROGRAMAS DE CREDITO DE COFIDE
Fuente: COFIDE
Elaboracin Propia

PROGRAMA

DESTINO
PLAZOS
MONTOS
ESTRUCTURA DE
FINANCIAMIENTO PAGOS GRACIA
PROGRAMAS MULTISECTORIALES DE INVERSION


PROBID
Activo fijo, adquisicin de
maquinaria y equipo,
ejecucin de obras civiles
y otros.
Min. 1
ao hasta
15 aos
De acuerdo
al proyecto

Por proyecto hasta US$
20,000,000.

Hasta el 100% del
financiamiento requerido

MULTISECTORIAL
NUEVOS SOLES

Obras civiles

10 aos

2 aos
Hasta US$
10,000,000.00
por subprestatario
Hasta el 100% del
requerimiento
COMEX EXPORTACIN
Para exportaciones de
pre y post embarque.
1 ao - -
Hasta el 100% del
requerimiento

MEDIANO PLAZO Capital de trabajo 3 aos 1 ao Hasta US$ 70,000
Hasta el 100% del
requerimiento
PROPEM BID
Activo fijo y capital de
trabajo a mediano y largo
plazo
10 aos
De acuerdo
al proyecto
Hasta US$300,00 y
para capital de trabajo el
monto mximo ser de
US$70,000.

Hasta el 100% del
requerimiento


110
CARACTERISTICAS DEL PROGRAMA DE CREDITO PROBID.
A. Objetivo
Financiar a mediano y largo plazo los proyectos de inversin que sean dirigidos al
establecimiento, ampliacin y mejoramiento de las actividades que realiza el sector
privado.
B. Recursos
Los recursos del Programa estn constituidos por fondos del Banco Interamericano de
Desarrollo - BID, EXIMBANK del Japn y COFIDE.
C. Subprestatarios.
Persona natural o jurdica con proyectos rentables y viabilidad tcnica, ambiental y
financiera, que realicen actividades de produccin, comercio o prestacin de servicios
D. Destino.
Activo fijo, adquisicin de maquinaria y equipo, ejecucin de obras civiles y otros.
Capital de trabajo estructural, asociado al proyecto.
Servicios tcnico - gerenciales, de apoyo a la inversin.
Exportacin de bienes de capital, bienes de consumo durables y servicios de
ingeniera y montaje, as como la venta de bienes de capital en el mercado local.
Reembolso de inversiones de proyectos en implementacin, realizadas con una
antigedad no mayor a 360 das, contados a partir de la fecha de la solicitud de la
IFI.
E. Modalidades.
Redescuento de los recursos del Programa a las Instituciones Financieras
Intermediarias (IFIs) calificadas, tanto para otorgar Prstamos como para realizar
operaciones de Arrendamiento Financiero (Leasing).
F. Condiciones Financieras.
Tasa de Inters y Comisiones a la IFI: Las que COFIDE establezca.
Tasa de Inters y Comisiones IFI - Subprestatario: La que determine la IFI en
negociacin con el Subprestatario.
Moneda: Dlares de los Estados Unidos de Amrica. Los desembolsos y las
amortizaciones respectivas se efectuarn en la misma moneda.
Estructura de Financiamiento: El aporte PROBID financia hasta el 100% del
financiamiento acordado entre la IFI y el Subprestatario para cada proyecto.
Monto: El monto mximo por proyecto no podr exceder de US$ 20,000,000.


111
Plazos: Los plazos para la amortizacin de los crditos sern
como mnimo de un ao y como mximo de 15 aos que puede incluir un perodo de
gracia de acuerdo a las necesidades de cada proyecto.
Forma de pago: Los reembolsos del principal y los intereses devengados se
adecuarn a las necesidades de cada proyecto.
G. Autonoma y Ejecucin
Para la aprobacin de los financiamientos PROBID, las IFIs cuentan con total
autonoma, hasta por el monto mximo permitido.

Para solicitar un desembolso, la IFI presentar los siguientes documentos:
Carta Solicitud de Desembolso.
Declaracin Jurada de Aspectos Ambientales presentada a la Unidad Ambiental
correspondiente, con sello de recepcin.
Declaracin Jurada del Subprestatario, referente a no tener ningn litigio con
COFIDE
Pagar emitido por la IFI.
Cronograma de Desembolsos, si fuera el caso.
Informe de crdito.
Contrato de prstamo entre el Subprestatario y la IFI. Los recursos PROBID.

Dentro de los 30 das siguientes a cada desembolso, la IFI deber presentar a COFIDE
la copia de la Nota de Abono efectuada al Subprestatario con cargo a los recursos
PROBID. En un plazo no mayor a los 30 das posteriores al ltimo desembolso de
recursos a favor de la IFI, sta deber presentar la copia de la Nota de Abono
efectuada al Subprestatario con cargo a los recursos de la IFI por su participacin.
APORTES PARA EL FINANCIAMIENTO.
El financiamiento est orientado hacia la adquisicin de activos fijos y a la
conformacin del capital de trabajo, que permitir al proyecto poder iniciar sus
operaciones productivas y comerciales.
El costo del proyecto de inversin es de US$ 820.789,11 dlares, del cual el 30% (es
decir US$ 246.236,73 es aporte propio y el 70% US$ 574.552,38) restante ser
financiado mediante un crdito bancario, en nuestro caso la Institucin Financiera
Intermediaria ser el Banco de Crdito del Per (BCP), otorgado por una lnea de
crdito de COFIDE.



112
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO.
Con el objetivo de incrementar los beneficios del proyecto y mejorar su rentabilidad
econmica, se ha establecido la estructura de financiamiento.




113
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
EN US$ DOLARES
DESCRIPCION
APORTE
PROPIO
FINANCIAMIENTO TOTAL
INVERSION FIJA
1.1. Inversin Fija Tangible 274.558,33
- Terreno 85.000,00
- Maquinaria y Equipos. 125.589,00
- Obras civiles 50.951,35
- Mobiliario y equipo de oficina 7.687,98
- Equipos de laboratorio 5.330,00
1.2. Inversin Fija Intangible 8.350,00
- Estudio de Factibilidad 2.250,00
- Gastos de Constitucin 1.500,00
- Gastos de Capacitacin 800,00
- Gastos de Organizacin 1.300,00
- Estudio de Impacto Ambiental 2.500,00
II. INVERSION CAPITAL DE
TRABAJO (2 meses)

521.786,87
- Materia prima 203.988,59 237.333,61
- Envases y Etiquetas 46.566,53
- Servicios 2.107,09
- Planilla 24.152,62
- Promocin y Publicidad 1.800,00
- Gastos de Oficina 100,00
- Exportacin 5.738,44
III. IMPREVISTOS (2%) 16.093,90 16.093,90
INVERSION TOTAL DEL
246.236,73 574.552,38 820.789,11


114
PROYECTO
PORCENTAJE (%) 30% 70% 100%
ELABORACIN PROPIA

SERVICIO DE DEUDA
El crdito que se requiere para cubrir parte del capital de trabajo y parte de la
inversin fija asciende a US$ 574. 552,38 el cual se cancelar en un plazo de 5 aos.

CARACTERISTICAS DEL CREDITO.
Pago por Periodo: Bimestral
Plazo Total: 5 aos
Periodo de gracia: 6 bimestres.
Plan de pagos: Cuotas decrecientes o amortizaciones iguales.
Tasa de Inters anual: 15 % anual efectiva
Monto del Prstamo: US$ 574. 552,38
Tasa de inters efectiva Bimestral = 2,36%
Convertimos la tasa anual efectiva en trimestral:
(

]
El sistema de pagos con cuotas decrecientes se opta debido a una exigencia de
COFIDE. Este crdito incluye un perodo de gracia de un ao y medio, evaluado
tambin por COFIDE, el cual est de acuerdo a las necesidades del proyecto.





115
CRONOGRAMA DE PAGOS EN US$ DOLARES
Ao Bimestral Saldo Inters Amortizacin Cuota
AO 1
1 574.552,38 13.540,52 13.540,52
2 574.552,38 13.540,52 13.540,52
3 574.552,38 13.540,52 13.540,52
4 574.552,38 13.540,52 13.540,52
5 574.552,38 13.540,52 13.540,52
6 574.552,38 13.540,52 13.540,52
AO 2
7 574.552,38 13.540,52 23.939,68 37.480,20
8 550.612,70 12.976,33 23.939,68 36.916,01
9 526.673,01 12.412,14 23.939,68 36.351,82
10 502.733,33 11.847,95 23.939,68 35.787,64
11 478.793,65 11.283,76 23.939,68 35.223,45
12 454.853,97 10.719,58 23.939,68 34.659,26
AO 3
13 430.914,28 10.155,39 23.939,68 34.095,07
14 406.974,60 9.591,20 23.939,68 33.530,88
15 383.034,92 9.027,01 23.939,68 32.966,69
16 359.095,24 8.462,82 23.939,68 32.402,51
17 335.155,55 7.898,64 23.939,68 31.838,32
18 311.215,87 7.334,45 23.939,68 31.274,13
AO 4
19 287.276,19 6.770,26 23.939,68 30.709,94
20 263.336,51 6.206,07 23.939,68 30.145,75
21 239.396,82 5.641,88 23.939,68 29.581,56
22 215.457,14 5.077,69 23.939,68 29.017,38
23 191.517,46 4.513,51 23.939,68 28.453,19
24 167.577,78 3.949,32 23.939,68 27.889,00
AO 5 25 143.638,09 3.385,13 23.939,68 27.324,81


116
26 119.698,41 2.820,94 23.939,68 26.760,62
27 95.758,73 2.256,75 23.939,68 26.196,44
28 71.819,05 1.692,56 23.939,68 25.632,25
29 47.879,36 1.128,38 23.939,68 25.068,06
30 23.939,68 564,19 23.939,68 24.503,87
TOTAL

0,00 250.499,58 574.552,38 825.051,96
Elaboracin Propia



117





118
El objetivo de este captulo es calcular los egresos e ingresos del
proyecto, mediante la cuantificacin en trminos monetarios de los recursos utilizados para
la elaboracin de un determinado volumen de produccin. (Produccin Proyectada)

PRESUPUESTOS DE COSTOS Y GASTOS.
Se consideran como costos a los egresos que realiza toda empresa. Para nuestro caso el
monto del Costo Total para el primer ao asciende a US$ 665094,76 y su proyeccin en el
horizonte.

COSTOS DE PRODUCCION.
Destinados exclusivamente a la elaboracin del producto. Se dividen en costos directos y
costos indirectos.

A. Costos Directos.
Materia Prima. Constituida por esprragos, ser financiada en su totalidad por el
proyecto
Envases y Etiquetas.
Mano de Obra directa. Son los salarios de 7 operarios, cuyo costo anual es de US$
51.889,60
Gas. Se refiere al uso de gas para la maquina secadora.

COSTOS DE MANO DE OBRA (US$)
PERSONAL
TOTAL MES
(US$)
TOTAL ANUAL
(US$)
APORTAC.
13%
TOTAL
PAGADO
I. Personal Administrativo 4.447,00 62.258,00 8.093,54 70.351,54
II. Mano de Obra Directa 3.280,00 45.920,00 5.969,60 51.889,60
III. Mano de Obra Indirecta. 2.960,00 41.440,00 5.387,20 46.827,20
TOTAL 10.687,00 149.618,00 19.450,34 169.068,34

FUENTE: Elaboracin Propia



119
costos Indirectos.
Mano de Obra Indirecta. Constituida por el Jefe de produccin, Jefe de logstica, el
laboratorista encargado del control de calidad y los Tcnicos de mantenimiento, cuyo
costo anual es de US$ 46.827,20
Costo de Servicios. Se refiere a los costos en agua, energa elctrica, telfono e
Internet.
Gastos en seguros. Se ha tomado un promedio de 1% del valor total de los activos
fijos, para el presente estudio se ha considerado gastos en seguros anuales por US$
1.895,53
Gastos de mantenimiento.

GASTOS EN SEGUROS EN DOLARES (US$)
ACTIVOS Valor Activo Gasto Anual
Maquinaria y Equipos. 125.589,00 1.255,89
Obras civiles 50.941,23 509,41
Mobiliario y equipo de oficina 7.687,98 76,88
Equipos de laboratorio 5.335,00 53,35
TOTAL ANUAL 1.895,53
Fuente:
Elaboracin Propia
PORCENTAJES DEL VALOR DE ACTIVOS PARA MANTENIMIENTO
ACTIVOS
AOS
1 -3 4 -6 7 -10
Maquinaria y Equipos. 1% 2% 4%
Obras civiles 2% 2% 3%
Mobiliario y equipo de
oficina
1% 2% 3%
Equipos de laboratorio 2% 2% 3%
Fuente: Elaboracin Propia



120
GASTOS DE MANTENIMIENTO EN DOLARES US$
ACTIVOS
AOS
1 -3 4 -6 7 -10
Maquinaria y Equipos. 1.255,89 2.511,78 5.023,56
Obras civiles 1.018,82 1.018,82 1.528,24
Mobiliario y equipo de
oficina
76,88 153,76 230,64
Equipos de laboratorio 106,70 106,70 160,05
TOTAL 2.458,29 3.791,06 6.942,49
Fuente: Elaboracin Propia

DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN DE ACTIVOS FIJOS.
El desgaste o agotamiento del activo fijo, se compensa mediante la deduccin de
depreciaciones. El clculo de la Depreciacin y Amortizacin de los Activos Fijos
CALCULO DE LA DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN DE ACTIVOS FIJOS (US$)
DESCRIPCION
INVERSION
TOTAL
DEPRECIACION
(%)
ANUAL 1-10
Inversin Fija Tangible



- Terreno 85.000,00 10% 8.500,00
- Maquinaria y Equipos. 125.589,00 10% 12.558,90
- Obras civiles 50.941,23 4% 2.037,65
- Mobiliario y equipo de oficina 7.687,98 10% 768,80
- Equipos de laboratorio 5.335,00 10% 533,50
Total Depreciacin 24.398,85
Inversin Fija Intangible
- Estudio de Factibilidad 2.250,00 10% 225,00
- Gastos de Constitucin 1.500,00 10% 150,00
- Gastos de Capacitacin 800,00 10% 80,00


121
- Gastos de Organizacin 1.300,00 10% 130,00
- Estudio de Impacto Ambiental 2.500,00 10% 250,00
Total Inv. Fija Intangible 835,00
Fuente: Elaboracin Propia

GASTOS DE OPERACIN.
A. GASTOS ADMINISTRATIVOS.
Aqu est comprendido el sueldo del personal administrativo, como tambin los tiles
de oficina, pagos a la municipalidad e imprevistos, se ha calculado como Gastos
Administrativos anuales por US$ 73.351,54
B. GASTOS DE VENTAS.
Se refieren a los desembolsos hechos para la comercializacin del producto final.
Abarca los tems siguientes:
Promocin y Publicidad: Se ha fijado un desembolso anual de US$ 5500 dlares.
Gastos de Exportacin: Son los desembolsos realizados para garantizar la
comercializacin del producto al mercado exterior teniendo a Paita como puerto de
salida. El transporte del producto desde la planta ubicada en Jayanca al puerto de
Paita, su almacenaje (esperando el embarque), ms los trmites aduaneros estar a
cargo del Operador Logstico ADUAMERICA (cuya tasa es de US$ 1000 por cada
contenedor de 40 pies, el cual tiene una capacidad de carga de 27 TM).
C. GASTOS FINANCIEROS.
Estn constituidos por los intereses derivados del financiamiento de la inversin.
GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALES EN DOLARES US$
DESCRIPCION ANUAL 1-10
Personal Administrativo 70.351,54
Pagos a la Municipalidad 1.000,00
tiles de Oficina 1.200,00
Imprevistos 800,00
TOTAL 73.351,54
Fuente: Elaboracin Propia


122
GASTOS DE EXPORTACIN ANUALES EN DOLARES US$
CONCEPTO
AOS
1 2 3 4-10
TM ANUALES 1.204 2.389 3.561 4.071
Gastos de exportacion (27 TM a
1000)
44.578,00 88.496,58 131.872,41 150.777,74
Fuente: Elaboracin propia
GASTOS FINANCIEROS
AO INTERES (US$)
1 81.243,11
2 72.780,28
3 52.469,51
4 32.158,73
5 11.847,95
TOTAL 250.499,58
Fuente: Elaboracin propia
COSTO TOTAL
CONCEPTO / AOS 1 2 3 4 5 6-10
I. COSTO DE
PRODUCCION
A. Costo Directos


Materia prima 2.647.933,18 5.256.697,15 7.833.221,19 8.956.197,61 8.956.197,61 8.956.197,61
Envases y Etiquetas 279.399,20 542.901,85 726.717,04 921.646,57 921.646,57 921.646,57
Mano de Obra Directa 51.889,60 51.889,60 51.889,60 51.889,60 51.889,60 51.889,60
Total Costo Directo 2.979.221,98 5.851.488,60 8.611.827,83 9.929.733,78 9.929.733,78 9.929.733,78



B. Costos Indirectos


Mano de Obra Indirecta 46.827,20 46.827,20 46.827,20 46.827,20 46.827,20 46.827,20
Servicios 12.642,53 13.021,81 13.542,68 14.219,82 14.930,81 15.677,35


123
Gastos de seguro 1.895,58 1.895,58 1.895,58 1.895,58 1.895,58 1.895,58
Gastos de Mantenimiento
2.458,40 2.458,40 3.791,17 3.791,17 3.791,17 6.942,64
Total Costo Directo 63.823,71 64.202,99 66.056,63 66.733,77 67.444,76 71.342,77



II. GASTOS
ADMINISTRATIVOS


Personal Administrativo 70.351,54 70.351,54 70.351,54 70.351,54 70.351,54 70.351,54
Pagos a la Municipalidad 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
Utiles de Oficina 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00 1.200,00
Imprevistos 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00
Total Gasto
Administrativo 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54



III Gastos de Ventas


Promocion y Publicidad 5.500,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00 5.500,00
Gastos de Exportacion 44.578,00 88.496,58 131.872,41 150.777,74 150.777,74 150.777,74
Total Gasto de Ventas 50.078,00 93.996,58 137.372,41 156.277,74 156.277,74 156.277,74



IV. Gastos de
Depreciacion


Depreciacion Tangibles 24.398,75 24.398,75 24.398,75 24.398,75 24.398,75 24.398,75
Amortiza de Intangibles 835,00 835,00 835,00 835,00 835,00 835,00
Total de Depreciacion 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75



V. Gastos Fiancieros


Interes Del Financiamiento 81.243,11 72.780,28 52.469,51 32.158,73 11.847,95 0,00
Total Gastos Financieros 81.243,11 72.780,28 52.469,51 32.158,73 11.847,95 0,00
COSTO TOTAL 3.272.952,09 6.181.053,75 8.966.311,67 10.283.489,30 10.263.889,52 10.255.939,58
Elaboracin propia




124
PRESUPUESTO DE INGRESOS.
Se obtiene por las ventas realizadas durante el proyecto a precios constantes. Los ingresos
del proyecto estn determinados por la suma de las ganancias recibidas de la venta de
Esprragos en conserva en frascos de vidrio 350 gr. cada una. Esparrago en conserva
tendr un precio de venta de US$ 2,84/frasco de 3.5 Kg., el cual se ha determinado
utilizando el Mtodo del Costo Total.

PRESUPUESTO DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES.
Para poder determinar el punto de equilibrio, los Costos Totales deben desagregarse en
Costos Fijos y Costos Variables.
PRESUPUESTO DE INGRESOS EN DOLARES US$
AO TM/Ao
Frascos/Ao (Unid
350 gr.)
PRECIO UNITARIO
FRASCO
INGRESO TOTAL
1 1.203,61 343.887,43 9,93 3.414.802,14
2 2.389,41 682.687,94 9,93 6.779.091,26
3 3.560,56 1.017.301,45 9,93 10.101.803,43
4 10 4.071,00 1.163.142,55 9,93 11.550.005,49
Elaboracin Propia


125
COSTOS FIJOS Y COSTOS VARIABLES
CONCEPTO / AOS
1 2 3 4 5 6-10
I. COSTO FIJOS


Mano de Obra Indirecta 46.827,20 46.827,20 46.827,20 46.827,20 46.827,20 46.827,20
Seguros 1.895,58 1.895,58 1.895,58 1.895,58 1.895,58 1.895,58
Gastos de Mantenimiento 2.458,40 2.458,40 3.791,17 3.791,17 3.791,17 6.942,64
Depreciacin y Amortizacin 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75
Gastos Administrativos 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54
Gastos Financieros 81.243,11 72.780,28 52.469,51 32.158,73 11.847,95 0,00
Total Costo Fijos 231.009,58 222.546,76 203.568,75 183.257,97 162.947,20 154.250,72
II. Costo Variables


Materia prima 2.647.933,18 5.256.697,15 7.833.221,19 8.956.197,61 8.956.197,61 8.956.197,61
Mano de Obra Directa 51.889,60 51.889,60 51.889,60 51.889,60 51.889,60 51.889,60
Envases y Etiquetas 279.399,20 542.901,85 726.717,04 921.646,57 921.646,57 921.646,57
Servicios 12.642,53 13.021,81 13.542,68 14.219,82 14.930,81 15.677,35
Gastos de ventas 50.078,00 93.996,58 137.372,41 156.277,74 156.277,74 156.277,74
Total Costo Variables 3.041.942,51 5.958.506,99 8.762.742,92 10.100.231,33 10.100.942,32 10.101.688,86


126
COSTO TOTAL 3.272.952,09 6.181.053,75 8.966.311,67 10.283.489,30 10.263.889,52 10.255.939,58
Fuente: Elaboracin Propia



127
PUNTO DE EQUILIBRO.
El Punto de Equilibrio, tambin denominado Punto de Nivelacin es aquel punto donde se
cruzan la lnea de costos totales y la lnea del ingreso total, es el nivel de produccin
vendida, en la que los ingresos totales por ventas, son iguales a los costos totales de lo
vendido, es aquel nivel de produccin vendida en que la empresa no pierde ni gana y por lo
tanto su utilidad es cero.
Cantidad en el Punto de Equilibrio.
Punto de equilibrio (En cantidades- unidades)
Costo fijo
Pvu- Cvu

Ingreso en el Punto de Equilibrio.
Punto de equilibrio (En Unidades monetarias- US$)
Costo fijo
1 - Cvu
Pvu

Q
e
= Cantidad Producida en el Puento de Equilibrio
IT = Ingreso total
CT= Costo total
PV= Precio de Venta Unitario
CF= Costo fijo
CV= Costo Variable
Q= Produccin Total
Pvu= Precio de venta Unitario
Cvu= Costo Variable Unitario
Pe=
Pvu= Precio de venta Unitario
Cvu= Costo Variable Unitario
Pe=


128
PUNTO DE EQUILIBRIO PARA LOS DIFERENTES PERIODOS

AO
Produccion
Vendida en
Frascos de 350
gr.
Ingreso Total CF (US$) CV (US$)
CV
(US$/350
Gr)
PVU
(US$/Frasco
350 Gr.)
Qe Frascos
350 Gr.
Ie (US$)
1 343.887,43 3.273.808,29 231.009,58 3.041.942,51 8,85 9,52 342.617,56 3.261.719,17
2 682.687,94 6.499.189,20 222.546,76 5.958.506,99 8,73 9,52 280.996,83 2.675.089,83
3 1.017.301,45 9.684.709,83 203.568,75 8.762.742,92 8,61 9,52 224.618,46 2.138.367,70
4 1.163.142,55 11.073.117,04 183.257,97 10.100.231,33 8,68 9,52 219.095,77 2.085.791,73
5 1.163.142,55 11.073.117,04 162.947,20 10.100.942,32 8,68 9,52 194.955,51 1.855.976,43
6-10 1.163.142,55 11.073.117,04 154.250,72 10.101.688,86 8,68 9,52 184.692,57 1.758.273,29

Fuente: Elaboracin Propia


129
PUNTO DE EQUILIBRIO PARA EL PRIMER AO

Fuente: Elaboracin Propia




130






131

Los Estados Financieros lo constituyen documentos que informan sobre la situacin y
resultados de la empresa en el horizonte de la vida til del proyecto.

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS.
El estado de prdidas y ganancias, es llamado tambin Estado de Ingresos y Egresos, o
estado de rendimientos; es un estado financiero bsico de un proyecto de inversin, que
muestra el resultado de las operaciones de una empresa en un periodo determinado.

La utilidad o prdida generada en un periodo se obtiene al comparar los ingresos obtenidos,
frente a los egresos que se dieron origen en el funcionamiento de la planta. El estado de
prdidas y ganancias comprende:
INGRESOS.
Se consideran los ingresos por ventas, los que han sido determinados anteriormente,
suponiendo que estas se efectuarn desde el primer da de operaciones.
EGRESOS.
Dentro de este rubro se consideran los costos de fabricacin, gastos de operacin,
depreciacin y gastos financieros, que fueron analizados anteriormente.
IMPUESTO A LA RENTA.
El Impuesto a la Renta a cargo de las personas jurdicas domiciliadas se determinar
aplicando la tasa del 30% sobre su renta neta.



132
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS PROYECTADO
CONCEPTO / AOS 1 2 3 4 5 6 10
Ingresos
Ventas 3.273.808,29 6.499.189,20 9.684.709,83 11.073.117,04 11.073.117,04 11.073.117,04
Total de Ingresos 3.273.808,29 6.499.189,20 9.684.709,83 11.073.117,04 11.073.117,04 11.073.117,04
(Costo de Produccin) 3.043.045,69 5.915.691,59 8.677.884,46 9.996.467,54 9.997.178,53 10.001.076,55
Utilidad Bruta 230.762,60 583.497,61 1.006.825,37 1.076.649,50 1.075.938,51 1.072.040,50
(Gastos Administrativos) 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54
(Gastos de Ventas) 50.078,00 93.996,58 137.372,41 156.277,74 156.277,74 156.277,74
Utilidad Operativa 107.333,07 416.149,49 796.101,42 847.020,22 846.309,23 842.411,22
(Gastos de Depreciacin) 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75
Utilidad Antes de Intereses 82.099,31 390.915,74 770.867,67 821.786,47 821.075,48 817.177,47
(Gastos Financieros) 81.243,11 72.780,28 52.469,51 32.158,73 11.847,95 0,00
Utilidad Antes de impuestos 856,21 318.135,45 718.398,16 789.627,74 809.227,53 817.177,47
(Impuesto a la Renta 30%) 256,86 95.440,64 215.519,45 236.888,32 242.768,26 245.153,24
UTILIDAD NETA 599,34 222.694,82 502.878,71 552.739,42 566.459,27 572.024,23

Fuente: Elaboracin Propia


133
FLUJO DE CAJA PROYECTADO.
Es un Estado Financiero en el que se presenta los movimientos de entradas y salidas de
dinero en efectivo con el fin de determinar la liquidez de la empresa. Este mtodo es
utilizado en la Planificacin del efectivo a largo plazo y toma como punto de partida la
Utilidad Neta despus de Impuestos, del Estado de Ganancias y Prdidas Proyectado.

Este enfoque se puede realizar mediante dos modalidades, las cuales se emplearan dentro
del proceso de Evaluacin del Proyecto y son conocidas como: Flujo Neto de Caja
Econmico y Flujo Neto de Caja Financiero.
A continuacin se muestra el Flujo de Caja que indica el movimiento de los fondos del
dinero que tiene el proyecto, es decir, los ingresos y erogaciones de Efectivo durante la vida
del proyecto.





134
FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO EN DOLARES US$
CONCEPTO / AOS 0 1 2 3 4 5 6 7-10
Ingresos



Ventas

3.273.808,29 6.499.189,20 9.684.709,83 11.073.117,04 11.073.117,04 11.073.117,04 11.073.117,04
Total de Ingresos

3.273.808,29 6.499.189,20 9.684.709,83 11.073.117,04 11.073.117,04 11.073.117,04 11.073.117,04
II. EGRESOS



Costos de Inversin



(Activo Fijo Tangible) 274.558,33


(Activo Fijo Intangible) 8.350,00


(Capital de Trabajo) 521.786,87


(Imprevistos 2%) 16.093,90


(Total de Inversin) 820.789,11


Egresos por Actividad



(Costo de Produccin)

3.043.045,69 5.915.691,59 8.677.884,46 9.996.467,54 9.997.178,53 10.001.076,55 10.001.076,55
(Gastos Administrativos)

73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54 73.351,54
(Gastos de Ventas)

50.078,00 93.996,58 137.372,41 156.277,74 156.277,74 156.277,74 156.277,74



UTILIDAD OPERATIVA

107.333,07 416.149,49 796.101,42 847.020,22 846.309,23 842.411,22 842.411,22
(Depreciacin)

25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75
Utilidad Antes de Impuestos

82.099,31 390.915,74 770.867,67 821.786,47 821.075,48 817.177,47 817.177,47
(Impuesto a la Renta 30 %)

24.629,79 117.274,72 231.260,30 246.535,94 246.322,64 245.153,24 245.153,24


135
(Inversin) 820.789,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Depreciacin 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75 25.233,75
FLUJO DE CAJA ECONOMICO 820.789,11 82.703,27 298.874,77 564.841,12 600.484,28 599.986,59 597.257,98 597.257,98
Prstamo 574.552,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
(Servicio de Deuda)

81.243,11 72.780,28 52.469,51 32.158,73 11.847,95 0,00 0,00
Escudo Fiscal (IRFC - IREPG)

24.372,93 21.834,09 15.740,85 9.647,62 3.554,39 0,00 0,00
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 246.236,73 25.833,10 247.928,57 528.112,47 577.973,17 591.693,02 597.257,98 597.257,98
Fuente: Elaboracin Propia


136






137
Evaluar un proyecto significa la valorizacin del mismo, y en este
caso esa valorizacin se har en trminos econmicos y financieros, tendientes a demostrar
si el proyecto es o no factible (o rentable). La rentabilidad se define, como la relacin entre
beneficios obtenidos frente a la inversin realizada. Un concepto necesario de mencionar es
el costo de Capital de la empresa o costo del dinero, que permitir determinar los
indicadores mencionados.
COSTO DE CAPITAL DE LA EMPRESA
Tambin se denomina Tasa de Descuento, y es aquel costo del dinero que se obtiene del
promedio ponderado del costo estimado de los fondos que se han de invertir en la empresa.
El proyecto ser financiado por el Banco de Crdito del Per mediante un programa de
crdito va COFIDE a una tasa anual efectiva de 15% adems asumimos un Costo para el
Aporte Propio igual al 18.8%, que es obtenido mediante clculos (CAP) usando el Riesgo
Pas actual (1,89% Julio del 2013 JP MORGAN) y el porcentaje que representa la
rentabilidad de invertir en otro proyecto (16.6% de rentabilidad para la Agroindustria del
Esprrago).
AMRICA LATINA
NIVEL DE RIESGO PAS (EMBIG) AL 09 DE JULIO DEL 2013
Pas
Riesgo
(Pbs)
1 Chile 1,80%
2 Colombia 1,84%
3 Per 1,89%
4 Mxico 2,14%
5 Brasil 2,43%
6 Ecuador 6,63%
7 Venezuela 9,66%
8 Argentina 11,95%
Psb (puntos Bsicos)
Fuente: BCR
Elaboracin Propia


138
( ( ]
( ( ] = 18.8%

COSTO DE CAPITAL EN US$ DOLARES
Fuente de Financiamiento
Monto Inters
Fraccin
del Total
Ponderacin
[US$] [%] [%]
Banco de Crdito (COFIDE) 574.552,38 15,00% 70,00% 10,50%
Aporte Propio 246.236,73 18,80% 30,00% 5,64%
Costo Promedio Ponderado de Capital 16,14%
Fuente: Banco de Crdito del Per; COFIDE; BCR
Elaboracin Propia

EVALUACIN ECONMICA
La evaluacin econmica viene a ser aquella que toma en consideracin solamente el flujo
real de los bienes y servicios productivos generados y/o absorbidos por el proyecto de
Inversin. Bajo esta perspectiva no interesa la procedencia u origen del financiamiento,
debido a ello no considera el prstamo, es decir, las fuentes externas de financiamiento, ni
su amortizacin ni sus intereses.

Como indicadores de la Evaluacin Econmica de un proyecto de inversin, se emplean:

El Valor Actual Neto Econmico (VANE)
La Tasa Interna de Retorno Econmica (TIRE)
La Relacin Beneficio / Costo.
Periodo de Recupero de la Inversin (Econmico).

Para la obtencin de estos indicadores se utiliza como informacin bsica el Estado
Proyectado de Prdidas y Ganancias y el Flujo Proyectado de Caja Econmico. Estos
informes contables sern explicados a continuacin.


139
EL VALOR ACTUAL NETO ECONMICO (VANE)
Este indicador nos mide los beneficios que generara la empresa en el horizonte de
planeamiento, actualizados al presente ao. El costo de oportunidad para nuestro capital es
de 16,14%.

El criterio para tomar decisiones de aceptacin o rechazo del Proyecto, cuando se emplea
el mtodo del valor actual neto (VAN) es el siguiente:
Si VANE > 0 Aceptar el Proyecto.
Si VANE < 0 Rechazar el Proyecto.
Si VANE = 0 Indiferente.
La Formula a utilizar es:
Dnde:
FNEn = Flujo Neto Econmico en el ao n
VANE = Valor Actual Neto Econmico.
i = Costo de Capital (16,14%)

FLUJO NETO ECONOMICO
N FLUJO ECONOMICO
0 -574.552,38
1 82.703,27
2 298.874,77
3 564.841,12
4 600.484,28
5 599.986,59
6 597.257,98
7 597.257,98
8 597.257,98


140
9 597.257,98
10 597.257,98
Fuente: Elaboracin Propia



(


VANE = 1.544.050,49

Lo que quiere decir que despus de recuperar la inversin se tendr un ingreso adicional de
US$ 1.544.050,49 dlares americanos, y segn el criterio de decisin el VANE es mayor
que cero por lo tanto se acepta el proyecto.

TASA INTERNA DE RETORNO ECONMICO
Tasa de inters a la que se igualan los flujos netos econmicos actualizados al ao
presente (cero) con la inversin del proyecto. Es aquel valor de la tasa de inters que hace
que el VAN sea igual a cero Si la TIR encontrado es mayor que la tasa de descuento de
16,14% entonces se acepta el proyecto, de lo contrario se rechaza.
El criterio para tomar decisiones de aceptacin o rechazo del proyecto cuando se emplea el
Mtodo de la Tasa Interna de Retorno (TIR) es el siguiente:
Si TIR es mayor que cero y mayor que el costo de capital, se Acepta el proyecto. Si TIR es
menor o igual que cero, y menor que el costo de capital, se rechaza el proyecto.
10
1
0
(1 )
n
o
n
n
FNEn
I
i


574.552,38
n=10
n=1
FNEn
298446,33=
(1 )
n
i





141
Usando la Hoja de Clculo Excel tenemos que el valor del TIR =
57,40%
El valor del TIR es 57,40%, el cual es mayor que cero y adems es mayor que el inters del
costo de oportunidad de capital (16,14%), por lo tanto se acepta el proyecto.

LA RELACIN BENEFICIO / COSTO.
Este indicador divide el Valor Actual de los beneficios futuros entre la inversin.
La Formula a utilizar es:
10
1
(1 )
n
n
n
o
BNn
i
BC
I



Este indicador tiene que ser mayor que 1 para que el proyecto sea rentable:
Si BC < 1 el proyecto no genera beneficio.
Si BC = 0 el proyecto no genera ni utilidad ni ganancia.
Si BC > 1 el proyecto es rentable.



(


= 3,69
574.552,38

Tenemos que el BC es mayor que uno por lo tanto el proyecto es rentable, y por cada dlar
invertido se recupera US$ 2,69 dlares.
PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIN (ECONOMICO)
Este indicador, calcula el nmero de periodos necesarios para recuperar la inversin inicial.
Esta recuperacin se da mediante las utilidades obtenidas.


142
Vemos que la inversin se recupera a los 2 aos, 2 meses (PRIE =
2,07 aos) de operacin de la planta, con lo cual llegamos a la conclusin, que el proyecto
es rentable.

PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIN (ECONOMICO)
N
FLUJO
ECONOMICO
FLUJO
ACTUAL
Flujo de Caja
Econmico
Acumulado
0 -574.552,38

-574.552,38
1 82.703,27 71.209,98 -503.342,40
2 298.874,77 221.577,47 -281.764,92
3 564.841,12 360.562,74 78.797,81
4 600.484,28 330.045,91 408.843,72
5 599.986,59 283.943,83 692.787,55
6 597.257,98 243.372,23 936.159,79
7 597.257,98 209.550,74 1.145.710,53
8 597.257,98 180.429,43 1.326.139,97
9 597.257,98 155.355,12 1.481.495,08
10 597.257,98 133.765,38 1.615.260,47
Elaboracin Propia

1.2. EVALUACIN FINANCIERA.
Aqu es donde no solo se considera el Flujo Real de los Bienes y Servicios productivos
generados por el Proyecto de Inversin, y a diferencia de lo anterior se adjunta el prstamo
o financiamiento externo, su amortizacin y sus intereses.

Entonces se denota que en este enfoque se va a describir al Anlisis del Flujo, monetario
(ingresos) relativo a los bienes y servicios producidos por el Proyecto, adicionando los
prestamos recibidos de terceros o fuentes externas de financiamiento y del Flujo monetario


143
(egresos), en contrapartida, por los bienes y servicios utilizados, ms
los pagos de los servicios financieros, sea, la amortizacin y los intereses de los
prestamos obtenidos.
Como indicadores de la evaluacin financiera se utiliza:
El Valor Actual Neto Financiero (VANF)
La Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF)
La Relacin Beneficio / Costo.
Periodo de Recupero de la Inversin (Financiero).

1.2.1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
En el proceso de hallar el VANF se actualiza el Flujo Neto de Caja Financiero donde se
considera la amortizacin y se compara el valor Actual obtenido con el valor Actual de la
Inversin Inicial financiada con prstamos o recursos externos brindados por la entidad
financiera, se estara incluyendo los intereses y amortizaciones del prstamo, adems se
agrega sus ingresos y gastos del proyecto.

Este ndice nos permite conocer la capacidad del proyecto desde el punto de vista del
prstamo. La frmula a utilizar es:

10
0
1
(1 )
n
n
n
FNFn
VANE I
i


Dnde:
FNFn = Beneficio Neto Financiero en el ao n
VANF = Valor Actual Neto Financiero.
i = Costo de Capital (16,14%)






144
FLUJO NETO FINANCIERO

N
FLUJO
FINANCIERO
0 -246.236,73
1 25.833,10
2 247.928,57
3 528.112,47
4 577.973,17
5 591.693,02
6 597.257,98
7 597.257,98
8 597.257,98
9 597.257,98
10 597.257,98
Fuente:
Elaboracin Propia





(



VANF = 2.309.569,28



145
Despus de actualizar por el mismo mtodo con una tasa de costo
de capital de 16,14% se obtiene que el VANF sea de US$ 2.309.569,28 lo cual indica con el
prstamo que se va a realizar, se puede llevar a cabo el proyecto.

1.2.2. TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO.
La TIRF se ha obtenido con el mismo procedimiento para hallar la TIRE, usando la siguiente
formula:


Usando la Hoja de Clculo Excel tenemos que el valor del TIRF es: = 91,59%

El valor del TIRF es 91,59%, el cual es mayor que cero y adems es mayor que el inters
del costo de oportunidad de capital, por lo tanto se determina la aceptacin del proyecto.

1.2.3. LA RELACIN BENEFICIO / COSTO
Este indicador divide el Valor Actual Neto Financiero de los beneficios futuros entre la
inversin.
10
1
(1 )
n
n
n
o
BNn
i
BC
I


246.236,73 = 8,38

Se observa que el BC es mayor que uno por lo tanto el proyecto es rentable, y por cada
dlar invertido se recupera US$ 3,34 dlares.


146

PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSION (FINANCIERO
Vemos que la inversin se recupera a los 2 aos, 10 meses (PRIF = 2,10 aos) de
operacin de la planta, con lo cual llegamos a la conclusin, que el proyecto es rentable.

PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIN (FINANCIERO)
N
FLUJO
FINANCIERO
FLUJO
ACTUAL
Flujo de Caja
Financiero
Acumulado
0 -246.236,73

-246.236,73
1 25.833,10 22.243,07 -223.993,67
2 247.928,57 183.807,37 -40.186,29
3 528.112,47 337.117,23 296.930,94
4 577.973,17 317.673,06 614.604,00
5 591.693,02 280.018,90 894.622,90
6 597.257,98 243.372,23 1.137.995,13
7 597.257,98 209.550,74 1.347.545,88
8 597.257,98 180.429,43 1.527.975,31
9 597.257,98 155.355,12 1.683.330,43
10 597.257,98 133.765,38 1.817.095,81
Fuente: Elaboracin Propia

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Este consiste en la medicin para saber qu tan sensible es la TIR y el VAN, frente las
variaciones de una (o ms) variables del proyecto, con el fin de determinar si continua
siendo rentable.
Se han analizado dos alternativas de variacin:



147
VARIACIN DE LOS INGRESOS
Se ha considerado la disminucin de los ingresos por las ventas en un 2%, 4% y 5,4%
resultando de los indicadores de evaluacin.
ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN PORCENTAJE (US$)
INDICADOR 2,0% 4,0% 5,4%
VANE 1.023.782,58 432.304,70 18.270,18
VANF 1.718.091,40 1.126.613,51 712.578,99
TIRE 44,40% 29,51% 16,78%
TIRF 69,82% 46,40% 27,79%
B/C Econmico 2,78 1,75 1,03
B/C Financiero 5,98 3,58 1,89

Estos indicadores establecen que el proyecto sigue siendo rentable, aun cuando los
ingresos disminuyen hasta un 5,4%, es decir el precio por Frasco de esparrago Conservado
podr bajar hasta un mnimo de US$ 9,01 dlares. Una disminucin mayor al 5,4% har que
el proyecto sea no rentable y generar perdidas.

VARIACIN DE LOS EGRESOS

Se ha probado la sensibilidad del proyecto en el caso de un incremento de los
egresos en un 2%, 4% y 6%.



148
ANALISIS DE SENSIBILIDAD EGRESOS AUMENTADOS EN
PORCENTAJE (US$)
INDICADOR 2,0% 4,0% 6,0%
VANE 1.080.212,58 545.164,69 10.116,80
VANF 1.637.895,93 966.222,58 294.549,23
TIRE 45,67% 32,53% 16,49%
TIRF 64,21% 36,27% 7,46%
B/C Econmico 2,88 1,95 1,02
B/C Financiero 5,65 2,92 0,20
Fuente: Elaboracin Propia

Estos indicadores demuestran la rentabilidad en condiciones pesimistas de variacin de los
egresos, donde se llega a la conclusin que el proyecto es rentable hasta un aumento de
6% de los egresos, pasado el cual el proyecto no ser rentable y empezar a generar
prdidas.







149
CONCLUSIONES
Con el estudio realizado se ha determinado que el proyecto s resulta factible, para
poder producir y comercializar esprragos en conserva al mercado exterior,
especficamente a Espaa con punto de origen Navarra; ya que se cuenta con la
demanda necesaria del mercado objetivo, adems que tanto el clima el cual es
favorable, la infraestructura y mano de obra resultan puntos que facilitan el proyecto
los cuales obtuvimos mediante estudio de localizacin de la planta con facilidad de
tener acceso a dos vas.

De acuerdo al estudio de financiamiento, la sensibilidad del proyecto resulta
rentable, ya que se puede ver que presenta solidez y capacidad de pago a terceros.
Con un TIR de 91,59% y un CAP del 18.8%, con esto se demuestra que es atractivo
para invertir en l.

Con la produccin y exportacin se estara aportando al desarrollo tanto econmico
y social del pas, pero con mayor nfasis en donde se va a ejecuta el proyecto ya
que se generara mayor empleo para su poblacin.

En cuanto al impacto ambiental que va a generar el proyecto, este es en un mnimo
grado ya que no es nociva por el hecho que no evacua productos que puedan
ocasionar daos a la riqueza agropecuaria, por otro lado no se van a fabricar,
almacenar y manipular productos susceptibles de originar riesgos graves de
explosiones, combustiones o radiaciones.











150
RECOMENDACIONES
Se deber realizar la implementacin de un programa de siembras oportunas para que
se alguna manera se evite que stas se vean afectadas por las condiciones
medioambientales de la zona.
Brindar capacitaciones orientadas al manejo de las buenas prcticas agrcolas para
mejorar las condiciones adecuadas de inocuidad de los alimentos y la utilizacin de sus
componentes con el medio ambiente.
Que este tipo de asistencia tcnica debe ser implementado en forma oportuna, teniendo
en cuenta las campaas, adems planificndose el acompaamiento a los productores
a lo largo del ciclo del desarrollo del cultivo.
Integrar a los medianos y pequeos productores de otros cultivos mediante charlas de
sensibilizacin y orientacin para el eficiente manejo agronmico del cultivo de la mano
con un adecuado manejo de costos, que redunden en una mejora en los ingresos de
los productores.
Esta ejecucin de proyectos debe realizarse en forma programada, lo cual se
recomienda acompaar a los productores desde el inicio y a lo largo de todo el ciclo del
cultivo, de forma que se brinde asesora oportuna y permanente para el buen desarrollo
del cultivo.
Realizar estudios del aprovechamiento de los desechos en la preparacin de alimento
para ganado de la zona, creando alternativas para la generacin de ingresos
complementarios para los productores.