PLAN DE CUENTAS

CLASE
1
ACTIVO CORRIENTE
10 Caja y Bancos
10.1 Efectivo en soles
10.2 Caja chica en soles
10.3 Remesas de sucursal
10.4 Cuentas Corrientes
10.41 Banco Crédito
10.42 Banco Santander
10.43 Banco ScotiAbank
10.8 Latino Ahorro en soles
10.9 Fondos Sujetos a Restricciones
10.91 Cuenta de Detracciones
12 Clientes
12.1 Facturas por Cobrar
12.11 Facturas - País según su relación
12.12 Facturas - Exterior según su relación
12.2 Anticípos recibidos
12.3 Letras por cobrar
12.31 Letras - País según su relación
12.9 Cobranza dudosa
12.91 Cobranza dudosa - según su relación
14 Cuentas por Cobrar personal
14.1 Préstamos al personal
14.11 Maritza Sanchez Miranda
14.12 Juan Burga Arana
14.13 Segundo Jara
14.14 Anthony Mostacero Armas
14.15 Juan Arana
14.16 Juan Alcantara
14.17 Daniel Asmat
14.18 Ronald Pozo
14.19 Willian Rodriguez
14.2 Prestación a accionistas
16 Cuentas por Cobrar Diversas
16.2 Reclamaciones de terceros
16.8 Otras Cuentas por Cobrar
19 Provisión para Cuentas de Cobranza Dudosa
19.2 Clientes
19.6 Cuentas por Cobrar Diversas
CLASE
2
ACTIVO CORRIENTE: EXISTENCIAS
20 Mercaderías
20.1 Almacen
20.11 Mercaderias Producto "x"
20.12 Mercaderias Producto "y"
20.8 Mercaderías ACM
21 Productos Términados
21.1 Mesas de PingPong
21.2 Puertas
21.3 Mesas y Sillas
23 Productos en Proceso
23.1 Mesas de PingPong
23.2 Ventanas
23.3 Mesas y Sillas

23.4 1 Puerta
24 Materias Primas y Auxiliares
24.1 Materias Primas
24.8 Materias Primas y Auxiliares, ACM
24.9 Provisión por Fluctuación de Materías Primas y Auxiliares, ACM
26 Suministros Diversos
26.4 Utiles de Escritorio
26.8 Suministros Diversos, ACM
26.9 Provisión por Fluctuación de Suministros Diversos, ACM
28 Existencias por Recibir
28.1 Mercaderias en tránsito
28.8 Existencias por Recibir, ACM
CLASE
3
ACTIVO NO CORRIENTE
31 Valores
31.1 Acciones
31.2 Provisión por Fluctuación de Valores, ACM
31.3 Valores, ACM
31.9 Provisión por Fluctuación de Valores
33 Inmueble, Maquinaria y Equipo
33.1 Terrenos
33.2 Edificios
33.3 Maquinarias, equipos y otras unidades de explotación
33.4 Unidades de Transporte
33.5 Muebles
33.6 Equipos Diversos
33.8 Unidades por recibir
33.9 Equipos de computo
34 Intangibles
34.3 Gastos de inversion
34.6 Gastos de promoción
38 Cargas Diferidas
38.1 Intereses por Devengar
38.2 Seguros Pagados por Adelantado
38.3 Alquileres Pagados por Adelantado
38.4 Entregas a rendir
38.41 Juan Burga
38.42 Maritza Sanchez
38.43 Heber Torres
38.44 Anthony Mostacero
38.5 Adelanto de Remuneraciones
38.6 Cheques Diferidos
38.8 Gastos Anticipados, ACM
38.9 Otras Cargas Diferidas
39 Depreciación y Amortización Acumulada
39.3 Depreciación de Inmueble, Maquinaria y Equipo
39.31 Depreciación acumulada
39.4 Amortización Intangibles
39.8 Depreciación y Amortización Acumulada, ACM
CLASE
4
PASIVO CORRIENTE Y NO CORRIENTE
40 Tributos por Pagar
40.1 Gobierno Central
40.11 Tributos (IGV)
40.111 IGV - PERCEPCIONES
40.112 IGV - RETENCIONES
40.13 Impuesto a las Remuneraciones

40.17 Impuesto a las Renta
40.19 Otros Tributos
40.3 Contribuciones a Instituciones Públicas
40.31 Essalud 9%
40.32 SNP
40.33 Essalud + Vida
40.4 Contribuciones a Instituciones Privadas (AFP)
40.41 Fondo de Pensiones
40.42 Prima de Seguro 1.35%
40.43 Comisión Variable 2.10%
40.5 Gobiernos Locales
40.51 Municipalidad Provincial
41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar
41.1 Remuneraciones por Pagar
41.2 Vacaciones por Pagar
41.3 Participaciones por Pagar
42 Proveedores
42.1 Facturas por Pagar
42.11 Facturas por pagar del país
42.12 Facturar por pagar del exterior
42.2 Anticipos Otorgados
42.21 Anticipos
42.31 Letras por Pagar
46 Cuentas por Pagar Diversas
46.1 Prestamos de Terceros
46.3 Prestamos de accionistas
46.6 Interes por pagar
46.7 Depositos en garantia
46.9 Otras cargas diversas
47 Beneficios Sociales de los Trabajadores
47.1 Compensación por Tiempo de Servicio
47.11 Juan Arana Sanchez
47.12 Maritza Sanchez Miranda
47.2 Adelanto de Compensación por Tiempo de Servicios
47.3 Jubilación
49 Ganancias Diferidas
49.1 Ventas Diferidas
49.2 Costos Diferidos
49.3 Intereses Diferidos
49.8 Ganancias Diferidas, ACM
49.9 Otras Ganancias Diferidas
CLASE
5
PATRIMONIO
50 Capital
50.1 Capital Social
50.2 Capital por valorización adicional
50.9 Cuenta Personal del Propietario
59 Resultados Acumulados
59.1 Utilidades no Distribuidas
59.2 Pérdidas Acumuladas
CLASE
6
CUENTAS DE GESTION (Resultados): EGRESOS
60 Compras
60.1 Mercaderías
60.4 Materias Primas y Auxiliares
60.41 Transporte de Materiales
60.6 Suministros Diversos

2 64.8 Compras.74 62.6 61.4 66.721 62.61 64.62 63.6 66.91 65.8 62 62.4 65.93 66 66.3 65.9 63 63.8 65.6 65.1 62.72 62.2 65.73 62.1 65.5 66.7 65.7 64.61 63.1 64.52 62.54 62.2 66. ACM Cargas de Personal Cargas de Personal.1 61.5 65.53 62.01 62. ACM Gastos Vínculados con las Compras Variación de Existencias Mercaderías Materias Primas y Auxiliares Suministros Diversos Variación de Existencias.1 63.4 61.9 65 65.9 61 61.92 65.6 64.71 64 64.921 65. ACM Sueldos Asignación Familiar Bonificación Movilidad Horas Extras Régimens de Prestación de Salud Regimén de Pensiones ONP AFP Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Seguro de Vida Otras Cargas de Personal Servicios Prestados por Terceros Recibo de Teléfono Alquileres Electricidad Agua Publicidad Tributos Impuesto a las Ventas Impuesto a las Remuneraciones Tributos a Gobiernos Locales Municipalidad Provincial Cotización con carácter de tributo Otros Tributos Cargas Diversas de Gestión Seguros Regalías Suscripciones y Cotizaciones Donaciones Agua .71 62.3 66.1 66.5 63.60.aquamiel Gastos de viaje Gastos de representacion Registros Publicos Otras Cargas Diversas de Gestión Utiles de Escritorio Otras cargas Gaseosas Utiles de limpieza Cargas Excepcionales Faltantes de Caja Comisiones de Venta Cheques Falsos gonzalo guitierres Otras Comisiones Pérdidas excepcionales AFP Ernesto Sanchez Rios Solis Alcidez .51 62.7 66.8 60.722 62.9 65.

8 Cargas Imputables a Cuenta de Costos.5 Descuentos Concedidos por Pronto Pago 67.7 Prestación de Servicios 70. Maquinaría y Equipo 68.6 Ganancia por Diferencia de Cambio 79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos 79.6 Resultado antes de Participación e Impuestos 88 Impuesto a la Renta 88.1 Sobrantes de Caja 76. ACM CLASE 8 SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTION 80 Margen Comercial 81 Producción del Ejercicio 82 Valor Agregado 83 Excedente (o insuficiencia) Bruto de Explotación 84 Resultado de Explotación 85 Resultado antes de Participación e Impuestos 86 Distribución Legal de la Renta Neta 86. Rebajas y Bonificaciones Obtenidos 74 Descuentos.3 Valor Agregado 87.2 Amortización de Intangibles 68.1 Depreciación de Inmueble.2 Productos Terminados 70.6 Pérdida por Diferencia de Cambio 67.1 Mercaderías 69.66.8 Ventas.4 Intereses y Gastos de Documentos Descontados 67.8 Resultado por Exposición a la Inflación del Ejercicio REIE CLASE 9 . ACM 70.6 CTS 69 Costo de Ventas 69.8 Impuesto a la Renta.2 Producción del Ejercicio 87.2 Productos Terminados CLASE 7 CUENTAS DE GESTION (Resultados): INGRESOS 70 Ventas 70.3 Intereses Ganados 77.9 Cuentas de Cobranza Dudosa 68. Rebajas y Bonificaciones Concedidos 76 Ingresos Excepcionales 76.2 Intereses Sobre Cuentas por Cobrar Mercantiles 77.1 Intereses Sobre Préstamos otorgados 77.9 Compra de Facturas 67 Cargas Financieras 67.2 Ingresos Excepcionales 77 Ingresos Financieros 77. ACM 89 Resultado del Ejercicio 89.2 ITF 67.1 Intereses y Gastos de Préstamos 67.9 Devolución sobre ventas 73 Descuentos.1 Margen Comercial 87.9 Otras Cargas Financieras 68 Provisiones del Ejercicio 68.5 Descuentos Obtenidos por Pronto pago 77.1 Participación de los Trabajadores 87 Saldos Intermediarios de gestión 87.1 Mercaderías 70.

CUENTAS ANALITICAS DE EXPLOTACION 94 Gastos Administrativos 95 Gastos de Ventas 97 Gastos Financieros .

pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.12 12.com El portal de Excel para contadores REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Nº FECHA DE LA OPERACIÓN 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO Por el activo.1 33. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio CODIGO DEL LIBRO NUMERO O CORRELA REGISTRO TIVO (TABLA 8) 03 NUMERO DE DOCUMENTO SUSTENTATORI O CODIGO 10. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.2 16.12 26. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.2 10.excelnegocios. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.1 10. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.3 10.1: "LIBRO DIARIO" PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES.8 12.1 14.41 10.42 10. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.2 16.FORMATO 5.31 12. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: www.4 33.11 20.2 33.1 33.9 14. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.11 12. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.5 .4 28. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.8 20.

1 38.31 46.1 50. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.21 42.1 42.9 39.31 40. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.2 10.4 38. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.11 46.2 38.7 46. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.1 41. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.12 14.9 50. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.9 10.6 38. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.9 34. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.11 41.12 42.11 12.1 10. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.1 12.1 46.11 42.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 3 3 3 3 4 4 4 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 Por el activo.3 46. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.1 42.6 46.3 34. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los egresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los egresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los egresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los egresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente 01 01 01 33.41 40. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.6 33.11 .1 14. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.1 46.

11 67.3 97 79 60.71 40.5 38.11 77.31 46.61 63.1 .1 40.9 20.1 40.32 41.41 62.51 63.62 63.31 40.11 49.12 63.9 10.1 94 79 12.51 62.11 46.5 70.71 33.53 62.5 42.1 62.4 1/31/2009 Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 6 6 7 7 7 7 7 8 8 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 10 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente Por la centralización del Libro de planillas Por la centralización del Libro de planillas Por la centralización del Libro de planillas Por la centralización del Libro de planillas Por la centralización del Libro de planillas Por la centralización del Libro de planillas Por la centralización del Libro de planillas Por la centralización del Libro de planillas Por la centralización del Libro de planillas Por la distribución del gasto proveniente de la PLANILLA Por la distribución del gasto proveniente de la PLANILLA Por La centralización del registro de VENTAS Por La centralización del registro de VENTAS Por La centralización del registro de VENTAS Por La centralización del registro de VENTAS Por La centralización del registro de VENTAS Por La distribucion de los descuentos concedidos Por La distribucion de los descuentos concedidos Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por La centralización del registro de COMPRAS Por el ingreso al almacen de las mercaderias compradas 31 31 14 14 08 08 42.52 62.54 62.1 63.

6 47.4 94 79 61.1 94 95 79 65.6 26. Por el destino del gasto proviniente del consumo de utiles Por el destino del gasto proviniente del consumo de utiles Por la absorcion del Costo de ventas Por la absorcion del Costo de ventas 08 61. Por el consumo de los utiles de escritorio en el mes.10 11 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 15 15 16 16 17 17 18 18 19 19 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/23/2009 1/23/2009 1/23/2009 1/23/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 Por el ingreso al almacen de las mercaderias compradas Por el destino del gasto provEniento del registro de compras Por el destino del gasto provEniento del registro de compras Por el destino del gasto provEniento del registro de compras Por la provisión de la DONACION Por la provisión de la DONACION Por el destino del gasto (donación) Por el destino del gasto (donación) Por el costo de la mercaderia vendida según kardex Por el costo de la mercaderia vendida según kardex Por la provisión de CTS Y depreciación Por la provisión de CTS Y depreciación Por la provisión de CTS Y depreciación Por la provisión de CTS Y depreciación Por el destino del gasto proviniente de la provisión Por el destino del gasto proviniente de la provisión Por el consumo de los utiles de escritorio en el mes.1 68.3 94 79 61.4 46.1 69 .9 94 79 69 20 68.1 39.

00 70.820.000.00 190.00 460.460.00 28.00 1.00 2.00 200.367.240.00 14.400.00 9.País según su relación Cobranza dudosa Préstamos al personal Prestación a accionistas Reclamaciones de terceros Otras Cuentas por Cobrar Mercaderias Producto "x" Mercaderias Producto "y" Utiles de Escritorio Mercaderias en tránsito Terrenos Edificios Unidades de Transporte Muebles DEBE 1.100.00 200.Exterior según su relación Letras .00 25.País según su relación Facturas .00 3.780.300.700.00 360.440.000.00 18.800.000.00 1.00 HABER .DENOMINACIÓN Efectivo en soles Caja chica en soles Remesas de sucursal Banco Crédito Banco Santander Latino Ahorro en soles Facturas .00 50.00 29.00 1.400.520.00 4.00 6.000.00 17.700.000.

144.00 9.00 156.80 960.00 360.600.970.583.00 2.095.Equipos Diversos Equipos de computo Gastos de inversion Gastos de promoción Intereses por Devengar Seguros Pagados por Adelantado Entregas a rendir Otras Cargas Diferidas Depreciación acumulada Tributos (IGV) Remuneraciones por Pagar Facturas por pagar del país Facturar por pagar del exterior Anticipos Letras por Pagar Prestamos de Terceros Prestamos de accionistas Interes por pagar Depositos en garantia Otras cargas diversas Capital Social Capital por valorización adicional Efectivo en soles Facturas .100.900.00 2.00 1.20 4.00 539.País según su relación Facturas .00 597.00 2.900.586.99 526.00 50.500.20 180.00 15.353.604.820.00 3.00 600.00 1.00 47.748.127.00 5.500.000.301.00 1.400.60 583.740.00 8.80 700.00 1.92 .00 1.166.367.00 3.00 6.00 960.740.00 537.00 1.600.00 960.Exterior según su relación Préstamos al personal Prestamos de Terceros Banco Crédito Tributos (IGV) Otras cargas diversas Efectivo en soles Préstamos al personal Remuneraciones por Pagar Facturas por pagar del país 3.400.568.123.00 541.

00 22.488.59 746.00 190.820.200.600.65 711.591.00 .600.40 6.721.69 6.756.06 392.65 4.40 22.960.260.100.50 250.794.99 4.51 3.754.260.096.00 1.59 567.600.50 2.856.00 746.820.754.00 68.00 Otras cargas diversas Banco Crédito Sueldos Asignación Familiar Bonificación Movilidad Horas Extras Régimens de Prestación de Salud Essalud 9% SNP Remuneraciones por Pagar Gastos Administrativos Cargas Imputables a Cuenta de Costos Facturas .00 39.00 22.00 613.60 540.84 10.Letras por Pagar 3.760.00 1.00 100.00 113.00 245.44 23.910.00 700.600.044.536.País según su relación Descuentos Concedidos por Pronto Pago Mercaderías Tributos (IGV) Intereses Diferidos Gastos Financieros Cargas Imputables a Cuenta de Costos Mercaderías Recibo de Teléfono Alquileres Electricidad Agua Publicidad Muebles Intereses por Devengar Tributos (IGV) Descuentos Obtenidos por Pronto pago Facturas por pagar del país Otras cargas diversas Almacen 4.07 3.00 873.00 140.59 392.

299.00 960.298.85 960.95 5.95 5.00 960.89 431.85 617. Maquinaria y Equipo Gastos Administrativos Cargas Imputables a Cuenta de Costos Suministros Diversos Utiles de Escritorio Gastos Administrativos Cargas Imputables a Cuenta de Costos Mercaderías Costo de Ventas 746.89 .00 960.00 900.400.820.00 2.299.95 431.828.69 357.00 900.260.299.16 357.16 260.828.00 431. Maquinaría y Equipo CTS Compensación por Tiempo de Servicio Depreciación de Inmueble.299.50 1.298.00 431.00 900.50 3.95 260.661.00 900.Mercaderías Gastos Administrativos Gastos de Ventas Cargas Imputables a Cuenta de Costos Donaciones Otras cargas diversas Gastos Administrativos Cargas Imputables a Cuenta de Costos Costo de Ventas Mercaderías Depreciación de Inmueble.69 617.

pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente TOTALES 16 Cuentas por Cobrar Diversas FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/1/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 1 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio TOTALES 20 Mercaderías FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/1/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 1 10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los egresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los egresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente TOTALES 12 Clientes FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 1 1 1 2 2 7 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo.FORMATO 6. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo Por La centralización del registro de VENTAS TOTALES 14 Cuentas por Cobrar personal FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/1/2009 1/31/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 1 2 4 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.1: "LIBRO MAYOR" 10 Caja y Bancos FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 1 1 1 1 1 2 3 3 4 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el ingreso al almacen de las mercaderias compradas . pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.

pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el consumo de los utiles de escritorio en el mes. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio TOTALES 38 Cargas Diferidas FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 1 1 1 9 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por La centralización del registro de COMPRAS TOTALES 34 Intangibles FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/1/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 1 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por la provisión de CTS Y depreciación TOTALES 40 Tributos por Pagar FECHA DE LA OPERACIÓN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN . pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio TOTALES 33 Inmueble. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. TOTALES 28 Existencias por Recibir FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. Maquinaria y Equipo FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 1 1 1 1 1 9 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por La centralización del registro de COMPRAS TOTALES 39 Depreciación y Amortización Acumulada FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 15 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.1/31/2009 14 Por el costo de la mercaderia vendida según kardex TOTALES 26 Suministros Diversos FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 17 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo.

pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por la centralización de los egresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización del Libro de planillas Por la centralización del Libro de planillas Por La centralización del registro de VENTAS Por La centralización del registro de COMPRAS TOTALES 41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/31/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 4 5 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente Por La centralización del registro de COMPRAS TOTALES 46 Cuentas por Pagar Diversas FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/23/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 1 1 1 1 2 3 4 9 12 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por la centralización de los ingresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de los egresos del Libro Caja Efectivo Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente Por La centralización del registro de COMPRAS Por la provisión de la DONACION TOTALES 47 Beneficios Sociales de los Trabajadores FECHA DE LA OPERACIÓN 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 15 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por la provisión de CTS Y depreciación TOTALES 49 Ganancias Diferidas FECHA DE LA OPERACIÓN 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 7 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por La centralización del registro de VENTAS TOTALES .FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 3 5 5 7 9 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por la centralización de Caja Detalle en cuenta corriente Por la centralización del Libro de planillas TOTALES 42 Proveedores FECHA DE LA OPERACIÓN 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/1/2009 1/31/2009 1/31/2009 1/31/2009 NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO 1 1 1 1 4 4 9 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Por el activo. pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio Por el activo.

50 Capital
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/1/2009
1/1/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

1
1

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio
Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejericio
TOTALES

60 Compras
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

9

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por La centralización del registro de COMPRAS
TOTALES

61 Variación de Existencias
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

10
17
19

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por el ingreso al almacen de las mercaderias compradas
Por el consumo de los utiles de escritorio en el mes.
Por la absorcion del Costo de ventas
TOTALES

62 Cargas de Personal
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

5
5
5
5
5
5

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por la centralización del Libro de planillas
Por la centralización del Libro de planillas
Por la centralización del Libro de planillas
Por la centralización del Libro de planillas
Por la centralización del Libro de planillas
Por la centralización del Libro de planillas
TOTALES

63 Servicios Prestados por Terceros
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

9
9
9
9
9

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por La centralización del registro de COMPRAS
Por La centralización del registro de COMPRAS
Por La centralización del registro de COMPRAS
Por La centralización del registro de COMPRAS
Por La centralización del registro de COMPRAS
TOTALES

65 Cargas Diversas de Gestión
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/23/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

12

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por la provisión de la DONACION
TOTALES

67 Cargas Financieras
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

7

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por La centralización del registro de VENTAS
TOTALES

68 Provisiones del Ejercicio

FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009
1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

15
15

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por la provisión de CTS Y depreciación
Por la provisión de CTS Y depreciación
TOTALES

69 Costo de Ventas
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009
1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

14
19

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por el costo de la mercaderia vendida según kardex
Por la absorcion del Costo de ventas
TOTALES

70 Ventas
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

7

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por La centralización del registro de VENTAS
TOTALES

77 Ingresos Financieros
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

9

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por La centralización del registro de COMPRAS
TOTALES

79 Cargas Imputables a Cuenta de Costos
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009
1/31/2009
1/31/2009
1/23/2009
1/31/2009
1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

6
8
11
13
16
18

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por la distribución del gasto proveniente de la PLANILLA
Por La distribucion de los descuentos concedidos
Por el destino del gasto provEniento del registro de compras
Por el destino del gasto (donación)
Por el destino del gasto proviniente de la provisión
Por el destino del gasto proviniente del consumo de utiles
TOTALES

94 Gastos Administrativos
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009
1/31/2009
1/23/2009
1/31/2009
1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

6
11
13
16
18

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por la distribución del gasto proveniente de la PLANILLA
Por el destino del gasto provEniento del registro de compras
Por el destino del gasto (donación)
Por el destino del gasto proviniente de la provisión
Por el destino del gasto proviniente del consumo de utiles
TOTALES

95 Gastos de Ventas
FECHA DE LA
OPERACIÓN

1/31/2009

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

11

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Por el destino del gasto provEniento del registro de compras
TOTALES

97 Gastos Financieros
FECHA DE LA
OPERACIÓN

NUMERO
CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

1/31/2009

8

Por La distribucion de los descuentos concedidos
TOTALES

082.00 200.367.00 539.820.440.00 6.00 1.000.096.583.00 .721.00 746.353.000.400.260.800.00 360.305.533.51 1.00 190.643.80 540.520.00 25.00 1.123.00 1.00 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1.760.00 700.100.80 541.00 50.00 537.367.00 460.00 50.820.00 597.00 2.226.80 1.166.00 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1.00 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 200.300.00 17.00 5.40 826.00 18.171.SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1.40 587.240.780.820.00 711.00 3.820.31 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 29.000.

69 SALDOS Y MOVIMIENTOS .00 4.00 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 4.00 2.00 1.00 4.00 960.00 3.600.00 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 28.84 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 2.760.00 960.820.00 600.700.400.400.900.00 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR - 47.000.000.00 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1.95 431.84 130.00 2.00 2.400.69 47.00 10.00 14.900.460.00 360.700.00 14.260.700.299.400.00 1.591.299.1.00 260.00 70.306.00 431.100.00 9.000.100.95 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 2.851.500.

044.710.99 3.60 8.095.20 4.59 567.301.600.00 156.00 3.095.16 357.970.00 32.488.44 115.756.44 141.00 960.00 6.256.168.05 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1.00 392.095.500.89 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 9.60 6.600.856.536.16 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR - 6.19 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR - 357.92 3.00 4.127.00 526.60 6.00 5.92 873.69 903.740.448.00 3.960.00 6.07 113.960.00 530.276.456.00 1.00 .DEUDOR ACREEDOR 960.99 5.00 2.144.00 960.794.740.748.99 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 15.568.99 5.59 900.40 140.000.

95 746.00 100.299.20 180.259.00 1.661.00 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 900.00 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 3.00 1.00 68.00 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 22.20 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 746.95 432.604.00 960.00 764.820.820.SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR - 583.820.586.00 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 746.00 39.06 392.00 900.59 4.00 245.00 746.00 190.260.260.190.820.600.00 22.00 431.600.50 250.00 - .50 3.910.754.65 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 700.

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 260.65 2.95 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR - 613.85 960.760.50 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR .00 613.00 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR - 23.16 617.50 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 4.00 23.95 431.00 900.200.00 33.69 357.200.600.95 431.00 3.754.00 9.661.00 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1.00 617.50 1.95 431.400.760.260.85 960.299.00 617.633.260.85 - SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 431.00 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR - 4.65 22.754.493.299.299.299.50 900.

22.600.00 22.00 - .600.

40 5.00 764.ANEXO 1: BALANCE DE COMPROBAC RAZÓN SOCIAL: NÚMERO DE R.89 .643.820.600.00 141.633.400.50 22. Maquinaria y Equipo Intangibles Cargas Diferidas Depreciación y Amortización Acumulada Tributos por Pagar Remuneraciones y Participaciones por Pagar Proveedores Cuentas por Pagar Diversas Beneficios Sociales de los Trabajadores Ganancias Diferidas Capital Compras Variación de Existencias Cargas de Personal Servicios Prestados por Terceros Cargas Diversas de Gestión Cargas Financieras Provisiones del Ejercicio Costo de Ventas Ventas Ingresos Financieros Cargas Imputables a Cuenta de Costos Gastos Administrativos Gastos de Ventas Gastos Financieros 1.00 617.20 746.65 3.31 587.00 432.226.19 357.960.259.00 900.44 5.851.99 530.095.298.299.00 14.760.299.95 960.U.710.50 5.000.00 23.00 431.00 4.95 4.298.600.00 2.820.00 1.200.16 6.256.754.05 5.260.448.760.306.00 22.00 5.168.92 6.820.00 1.C PERIODO: CODIGO DE LA CUENTA CONTABL E 10 12 14 16 20 26 28 33 34 38 39 40 41 42 46 47 49 50 60 61 62 63 65 67 68 69 70 77 79 94 95 97 DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES DEBE Caja y Bancos Clientes Cuentas por Cobrar personal Cuentas por Cobrar Diversas Mercaderías Suministros Diversos Existencias por Recibir Inmueble.082.95 9.85 431.276.260.190.820.760.661.171.700.00 2.456.99 903.80 826.493.095.00 47.828.305.00 130.299.84 4.89 32.533.89 HABER 1.00 1.260.69 115.60 746.828.95 613.00 431.00 33.

49 239.520.85 9.59 357.16 6.05 1.107.00 23.760.61 172.190.00 875.00 617.260.700.760.69 0.440.00 373.00 130.600.00 1.829.40 3.84 4.107.50 2.55 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN PERDIDAS 431.493.84 4.992.453.16 6.00 2.110.39 1.600.00 2.260.203.600.00 25.760.960.260.633.260.00 764.000.203.992.843.661.00 4.49 239.00 900.00 14.16 SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL ACTIVO 88.560.40 3.20 1.97 26.190.00 33.00 4.633.700.00 14.00 373.000.166.921.00 25.00 4.00 23.940.851.00 875.299.921.260.940.05 613.00 2.95 9.440.218.754.110.793.00 1.55 GANANCIAS 613.00 464.200.843.520.166.00 636.260.851.00 130.05 1.00 764.20 314.45 172.820.65 3.59 357.760.50 22.00 22.996.39 746.NCE DE COMPROBACION (Expresado en Nuevos Soles) MOVIMIENTOS DEUDOR 88.17 PASIVO Y PATRIMONI O 47.16 ACREEDOR 47.200.97 26.453.960.960.00 .50 22.69 0.390.

05 .760.85 779.00 4.SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZA PERDIDAS 746.00 900.50 172.661.520.353.00 22.560.166.65 3.00 951.820.200.55 GANANCIAS 314.754.00 23.00 617.600.05 613.

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: BUENO Y BARATO NUMERO CORRELATIVO 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 FECHA DE LA OPERACIÓN 1/2/2009 1/2/2009 1/5/2009 1/5/2009 1/14/2009 1/14/2009 1/15/2009 1/17/2009 1/18/2009 1/24/2009 CUENTA CONTABLE ASOCIADA DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN Cobranza de FACT/ exterior Depósito del total Cobrado FACT/ exterior Venta según fact/ 001-0002345 Depósito del total Cobrado fact/ 001-0002345 Por el cobro de la FACT/ 001-254 Por el deposito del 80% de la FACT/001-254 Por la amortizacion de prestamo a trabajador Por prestamo recibido Por el pago de publicidad a CANAL 5 SA Pago de IGV según inventario inicial CODIGO 12.41 12.1 40.41 12.11 RESUMEN CODIGO 10.País según su relación Banco Crédito Préstamos al personal Prestamos de Terceros Otras cargas diversas Tributos (IGV) TOTALES DENOMINACIÓN Banco Crédito Facturas .11 10.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS .País según su relación Banco Crédito Facturas .9 DENOMINACIÓN Facturas .1 46.12 10.DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES.País según su relación Facturas .Exterior según su relación Banco Crédito Facturas .11 46.1 46.9 40.1 46.12 14.Exterior según su relación Préstamos al personal Tributos (IGV) Prestamos de Terceros Otras cargas diversas .11 12.FORMATO 1.41 12.41 14.11 10.

.

166.00 * Pertenece a la operación Nº 20 541.367.00 1.00 * Pertenece a la operación Nº 5 * Pertenece a la operación Nº 12 193.00 597.80 960.00 1.00 ACREEDOR * Pertenece a la operación Nº 1 50.500.353.500.00 8.00 * Pertenece a la operación Nº 2 * Pertenece a la operación Nº 5 295.00 295.120.353.120.00 50.583.00 541.636.367.80 ACREEDOR 539.80 .583.000.00 242.00 597.00 8.367.046.80 * Pertenece a la operación Nº 12 * Pertenece a la operación Nº 13 * Pertenece a la operación Nº 15 1.SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 50.820.000.820.00 DEUDOR 537.123.00 * Pertenece a la operación Nº 16 960.00 1.

.

1 14. 003 Ch/107 Ch/108 Ch/109 Ch/110 Ch/111 Ch/112 CODIGO 10. 001 Ch/100 Ch/101 Pap. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: www.11 42.1 46. 002 Ch/102 Ch/103 Ch/104 Ch/105 Ch/106 Pap.11 42.1 14.11 46.1 RESUMEN CODIGO 10.11 41.excelnegocios.31 .com El portal de Excel para contadores OPERACIONES BANCARIAS NUMERO FECHA DE LA CORRELATIVO OPERACIÓN 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 1/2/2009 1/3/2009 1/4/2009 1/5/2009 1/6/2009 1/9/2009 1/10/2009 1/11/2009 1/12/2009 1/14/2009 1/16/2009 1/19/2009 1/20/2009 1/23/2009 1/25/2009 1/30/2009 MEDIO DE PAGO (TABLA 1) 001 007 007 001 007 007 007 007 007 001 007 007 007 007 007 007 DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN Déposito en cuenta Cheque Nº 100 cancelacion remuneraciones Cheque Nº 101 cancelacion de LETRA Déposito en cuenta fact/ 001-0002345 Cheque Nº 102 cancelacion fact/001-0004532 Cheque Nº 103 cancelacion fact/xxx-xxxx Cheque Nº 104 cancelacion de servicios Cheque Nº 105 para adelanto de sueldos Cheque Nº 106 para prestamo a trabajador Déposito del 80% de la FACT/ 001-254 Cheque Nº 107 para cancelar alquiler Cheque Nº 108 para cancelar SALDO fact 001-4532 Cheque Nº 109 INICIAL de compra de escritorio Cheque Nº 110 para donacion a UNASAM Cheque Nº 111 para CANCELAR 70% fact/ 001-025 Cheque Nº 112 para CANCELAR SUELDOS CUENTA CONTABLE A APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACION O RAZON SOCIAL DOCUMENTO SUSTENTARIO Pap.1 41.1 42.FORMATO 1.1 42.1 41.9 42. Dep.11 46.31 10. Dep.9 42.1 10.9 41.DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES.1 42.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS . Dep.9 46.

46.9 .

367.484.99 526.00 * Pertenece a la operación Nº 19 227.610.00 * Pertenece a la operación Nº 4 * Pertenece a la operación Nº 5 141.608.99 * Pertenece a la operación Nº 23 540.51 ACREEDOR 700.00 * Pertenece a la operación Nº 7 1.00 * Pertenece a la operación Nº 3 3.000.00 * Pertenece a la operación Nº 18 900.80 DEUDOR 539.095.80 - ACREEDOR * Pertenece a la operación Nº 2 1.00 * Pertenece a la operación Nº 6 15.636.721.600.00 193.80 539.92 * Pertenece a la operación Nº 21 2.00 * Pertenece a la operación Nº 10 * Pertenece a la operación Nº 12 1.92 3.00 5.60 * Pertenece a la operación Nº 8 1.600.310.123.00 295.00 .356.568.500.00 * Pertenece a la operación Nº 9 700.610.120.123.301.740.00 * Pertenece a la operación Nº 14 141.ENTA CONTABLE ASOCIADA DENOMINACIÓN Efectivo en soles Remuneraciones por Pagar Letras por Pagar Efectivo en soles Facturas por pagar del país Facturas por pagar del país Otras cargas diversas Remuneraciones por Pagar Préstamos al personal Efectivo en soles Otras cargas diversas Facturas por pagar del país Otras cargas diversas Otras cargas diversas Facturas por pagar del país Remuneraciones por Pagar TOTALES DENOMINACIÓN Efectivo en soles Préstamos al personal Remuneraciones por Pagar Facturas por pagar del país Letras por Pagar SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 50.00 * Pertenece a la operación Nº 17 1.

Otras cargas diversas 539.756.721.60 540.80 4.123.51 .

00 100.00 245.000.00 5.63 33.00 50.000.00 50.06 CODIGO ASIG FAM HRS EXTR A B C D TOTAL NO SI NO SI 0 0 2 6 8 .00 1.00 20.44 39. ASIGNAC.00 1.00 100.00 510.400.00 30.910.PLANILLA DE REMUNERACIONES MES DE CODIGO A B C D NOMBRES Y APELLIDOS Rafael Castro Ramírez Pedro Mejía Sánchez Milagros Torres Trejo Víctor Antunez Alvarado CARGO Gerente General Contador General Secretaria Vendedor TOTALES SUELDO BONIFICAC.00 3. HORAS BASICO ADICIONAL FAMILIAR EXTRAS 1.00 95.

03 245.07 ADELANTO 450 380 250 230 1.N.877.484.362.99 135.21 51.27 101.27 101.21 51.06 195.97 324.310.00 531.00 PRESTAMO - TOTAL SUELDO ESSALUD TOTAL DSCTO.00 105.59 .11 392.00 24.44 4. 13% 1. PAGAR 9% APORTES 645.59 135.00 20.63 1.169.05 146.00 105.00 68.57 747.05 1.07 855.39 2.05 376.NERACIONES MES DE ENERO DEL 2009 MOVILIDAD 24.00 569.00 151.05 567.500.00 637.00 1.P REMUN.00 TOTAL O.11 392.97 74.123.

.

REGISTRO DE VENTAS & REGISTRO DE C FORMATO 14. OP. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: XYZ SAC COMPROBANTE DE PAGO Nº REG.1: REGISTRO DE COMPRAS Jan-09 PERIODO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: XYZ SAC COMPROBANTE DE PAGO Nº REG. 001 002 003 FECHA EMISION FECHA DE VENCIMIENTO 1/5/2009 1/14/2009 1/30/2009 INF DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 10) Nº DE SERIE NUMERO TIPO (TABLA 2) 01 01 01 001 001 002 002345 002346 002347 06 06 06 FORMATO 8. FECHA EMISION FECHA DE VENCIMIENTO TIPO (TABLA 10) INFOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD Nº DE SERIE NUMERO TIPO (TABLA 2) 001 002 003 004 005 006 007 008 009 1/6/2009 1/10/2009 1/10/2009 1/10/2009 1/16/2009 1/18/2009 1/20/2009 1/25/2009 1/30/2009 01 01 01 01 01 01 01 01 01 001 002 005 056 001 001 001 001 001 0004532 0045545 0545534 0004535 0001234 0002836 0000014 0000025 0009815 06 06 06 06 06 06 06 06 06 .1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS Jan-09 PERIODO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES. OP.

1 63.1 .6 63.& REGISTRO DE COMPRAS INFORMACIÓN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES.7 33. DENOMINACION O RAZON SOCIAL COD CUENTA CONTABLE ASOCIADA NÚMERO 77777777777 66666666666 55555555555 44444444444 65156132132 25655555555 62464654646 55555555555 56565665855 Empresa LIBRA SAC Hidrandina SA Sedalib SA Telefonica SA Alquiler de Local Canal 5 SA Madera SA LIBRA SAC SAGITARIO T O TALE S 60.1 60.6 63.1 63.5 60. DENOMINACION O RAZON SOCIAL NÚMERO 888888888 Empresa SAGITARIO SA 778788788 Empresa Tauro SA 778788765 Empresa Alpamayo SA TIPO DE VENTA CONTADO CONTADO CREDITO TOTALES INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES.5 63.

155.760.44 283.84 IMPORTE TOTAL 6.00 203.00 211.411.60 42.600.40 711.00 248.00 190.000.820.50 399.50 2.960.581.DESCUENTO DENTRO DE FACTURA VENTA CORRIENTE INTERESES TASA % DESCUENTO 248.591.00 250.00 10.09 140.00 1.50 1.200.096.00 38.500.260.84 IMPORTE TOTAL IGV 45.536.09 879.258.00 2.00 27.50 2.00 ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS 10.50 226.00 1.220.00 113.00 739.60 264.260.591.00 700.00 325.00 597.00 1.00 1.00 COMPRA O Gasto CORRIENTE 238.00 250.50 1.120.84 273.046.40 295.00 242.960.00 297.16 51.000.930.28 .100.000.00 700.120.00 146.00 139.00 10% 613.00 239.901.770.260.600.000.400.915.260.500.40 INTERESES 8.488.560.00 190.00% IGV 19% 22.220.100.646.00 226.760.00 47.00 6.200.00 238.40 22.000.00 173.00 23.10 133.160.84 297.240.50 239.50 36.500.412.00 DESCUENTOS TASA % BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIÓN GRAVADA BASE IMPONIBLE IMPORTE 23.10 833.669.00 752.000.00 222.00 47.

546.10 833.00 * Pertenece a la operación Nº 18 97.00 1.610.09 * Pertenece a la operación Nº 22 505.00 1.608.610.500.000.00 297.669.575.325.00 * Pertenece a la operación Nº 6 * Pertenece a la operación Nº 8 * Pertenece a la operación Nº 8 * Pertenece a la operación Nº 8 * Pertenece a la operación Nº 14 * Pertenece a la operación Nº 16 1.500.50 226.92 374.00 1.500.00 c/u Producto “Y” 2000 unidades a S/ 39 C/U La política de la empresa es incrementar EL 5% de intereses a las venta * Pertenece a la operación Nº 5 * Pertenece a la operación Nº 11 CONDICIONES CONTADO 141.68 * Pertenece a la operación Nº 21 264.77 .51 CREDITO 141.00 227.Nota: tener en cuenta la siguiente operación Producto “X” 1800 unidades a S/ 34.

ar EL 5% de intereses a las ventas al crédito .

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO 14. SO DOCUMENTO DE IDENTIDAD (TABLA 2) 01 01 FORMATO 3.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 .42 10.Exterior según su relación Letras .DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 .DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 .3 10. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO DENOMINACIÓN TIPO Facturas .1 14.90 INFORMACIÓN DEL CL DOCUMENTO DE IDENTIDAD (TABLA 2) 06 06 06 FORMATO 3.8 (TABLA 3) 02 22 99 FORMATO 3.31 12.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .41 10.12 12.País según su relación Cobranza dudosa 12.REGISTRO DE INVENTARIOS Y BALANCES FORMATO 3.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 .4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .11 12.CLIENTES" Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.País según su relación Facturas .CAJA Y BANCO Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.CUENTAS POR Jan-09 EJERCICIO: .2 DENOMINACIÓN Préstamos al personal Prestación a accionistas TIPO INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES . DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO DENOMINACIÓN REFERENCIA DE LA CUENTA ENTIDAD FINANCIERA Efectivo en soles Caja chica en soles Remesas de sucursal Banco Crédito Banco Santander Latino Ahorro en soles 10.1 10.CUENTAS POR PERSONAL" Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.2 10.

700.8 06 01 FORMATO 3.SUMINISTROS Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.700. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CODIGO DE TIPO DE EXISTENCIAS LA 5) EXISTENCIA 26.00 .MERCADERÍAS Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.2 16.X: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES . DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO: CODIGO DE LA EXISTENCIA 20.X: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .EXISTENCIAS Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 26 .1 DENOMINACIÓN Mercaderias en tránsito TOTALES MONTO DE LAS EXISTENCIAS POR RECIBIR 4.11 20.4 05 (TABLA DESCRIPCIÓN Utiles de Escritorio FORMATO X.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 .7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .12 TIPO DE EXISTENCIAS (TABLA 5) DESCRIPCIÓN 01 01 Mercaderias Producto "x" Mercaderias Producto "y" FORMATO X.RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 28 .00 4. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO 28. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA INFORMACIÓN DE TERC DOCUMENTO DE IDENTIDAD CODIGO DENOMINACIÓN TIPO (TABLA 2) Reclamaciones de terceros Otras Cuentas por Cobrar 16.

00 128.00 600.5 33.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .00 2.6 DESCRIPCION DEL INTANGIBLE Gastos de inversion Gastos de promoción FORMATO X.00 3.FORMATO X.6 33.100.INMU MAQ Y E Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓN CODIGO DEL INTANGIBLE 34. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA IMPORTE CODIGO DENOMINACIÓN .400.3 34. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA IMPORTE CODIGO 38.00 4.00 70.INTANGIBLES" Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.160.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 33 .900.CARGAS DIFE Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.000.X: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .00 FORMATO 3.1 38.4 38.X: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .9 DENOMINACIÓN IMPORTE Terrenos Edificios Unidades de Transporte Muebles Equipos Diversos Equipos de computo TOTALES 28.2 38.700.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 .00 FORMATO X.DEPRECIACIO Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.460. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO 33.000.00 1.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 39 .9 DENOMINACIÓN Intereses por Devengar Seguros Pagados por Adelantado Entregas a rendir Otras Cargas Diferidas TOTALES 1.00 360.X: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .00 14.4 33.900.2 33.260.1 33.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 38 .00 9.

500.CUENTAS PO Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO DENOMINACIÓN TIPO INFORMACIÓN DE TERC DOCUMENTO DE IDENTIDAD (TABLA 2) 46.3 46. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA Y SUBCUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR CÓDIGO DENOMINACIÓN 41.39. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR CÓDIGO DENOMINACIÓN SALDO FINAL 40.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .1 TRABAJADOR CÓDIGO Remuneraciones por Pagar 001 FORMATO 3.11 Tributos (IGV) 960.11 42.00 47.31 DENOMINACIÓN INFORMACIÓN DEL PROV DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO Facturas por pagar del país Facturar por pagar del exterior Anticipos Letras por Pagar (TABLA 2) 06 06 06 06 FORMATO 3.31 Depreciación acumulada TOTALES 47.00 FORMATO 3.DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 .9 Otras cargas diversas 01 .TRIBUTOS PO Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.21 42. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA CODIGO 42.REMUNERAC Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.00 TOTALES FORMATO 3.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 .7 Prestamos de Terceros Prestamos de accionistas Interes por pagar Depositos en garantia 01 01 06 06 46.1 46.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .6 46.00 960.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .12 42.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 .DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 .500.PROVEEDOR Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA IMPORTE CODIGO 50.2 DENOMINACIÓN Capital Social Capital por valorización adicional TOTALES 583. Maquinaria y Equipo Intangibles Cargas Diferidas Depreciación y Amortización Acumulada Tributos por Pagar Remuneraciones y Participaciones por Pagar Proveedores Cuentas por Pagar Diversas Capital .1 50.DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 .20 BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ENERO D ORDEN COD DE CUENTA 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 10 12 14 16 20 26 28 33 34 38 39 40 41 42 46 50 DESCRIPCION Caja y Bancos Clientes Cuentas por Cobrar personal Cuentas por Cobrar Diversas Mercaderías Suministros Diversos Existencias por Recibir Inmueble.190.00 764.604.FORMATO 3.586.CAPITAL" Jan-09 EJERCICIO: RUC: 25455200116 APELLIDOS Y NOMBRES.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .20 180.

400.240. $ S/. S/.00 1.00 115.440.00 25.367.060.00 O DE LA CUENTA 14 .00 2.00 190. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL NÚMERO 45520010 45523656 Fernando Otelo Toribio Manuel Serrano Mendez TOTALES O DE LA CUENTA 16 .00 .000.VENTARIOS Y BALANCES O DE LA CUENTA 10 .00 5.780. S/.820.100.547.00 50.CAJA Y BANCOS" XYZ SAC REFERENCIA DE LA CUENTA NÚMERO DE LA CUENTA TIPO DE MONEDA (TABLA 4) 005-51-05556 121-0-055527 66-6-56-2513 01 01 01 01 02 01 IMPORTE S/.000.00 3.CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS" MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR 1.CLIENTES" XYZ SAC INFORMACIÓN DEL CLIENTE NTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES. SOCIO O PERSONAL NTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL NÚMERO 25652365236 25665665586 12625625566 Importadora Peru Express Marinter Internacional Fran Rojas Salvador TOTALES MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR 29. S/.CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y XYZ SAC INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA.00 18.26 TOTALES O DE LA CUENTA 12 .00 17.00 200.300. 1.00 TIPO DE CAMBIO 3.

00 2.SUMINISTROS DIVERSOS XYZ SAC CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) CANTIDAD 13 COSTO UNITARIO 12 TOTALES DO DE LA CUENTA 28 .00 10. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL 25689658963 43563256 Trujillo EIRL Jorge Antonio Saenz Peta MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR 1.00 DO DE LA CUENTA 26 .260.00 .000.00 460.00 560.00 DO DE LA CUENTA 20 .000.00 360.000.00 TOTALES 2.400.MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 .XYZ SAC INFORMACIÓN DE TERCEROS ENTO DE IDENTIDAD NÚMERO APELLIDOS Y NOMBRES.00 COSTO TOTAL 2.400.00 TOTALES COSTO TOTAL 200.800.PRODUCTOS TERMINADOS" XYZ SAC METODO PROMEDIO CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) CANTIDAD 07 07 COSTO UNITARIO 20000 36000 10.EXISTENCIAS POR RECIBIR XYZ SAC 200.

00 1.400.00 4.00 TOTALES DO DE LA CUENTA 38 .DEPRECIACION ACUMULADA XYZ SAC VALOR NETO CONTABLE DEL INTANGIBLE 2.600.00 .CARGAS DIFERIDAS XYZ SAC DO DE LA CUENTA 39 .INTANGIBLES" XYZ SAC TIPO DE INTANGIBLE (TABLA 7) VALOR CONTABLE DEL INTANGIBLE 01 03 AMORTIZACIÓN CONTABLE ACUMULADA 2.DO DE LA CUENTA 33 .400.600.000.INMU MAQ Y EQUIPOS XYZ SAC O DE LA CUENTA 34 .00 1.

REMUNERACIONES POR PAGAR" XYZ SAC TRABAJADOR APELLIDOS Y NOMBRES DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) Gustavo sebastiani 001 SALDO FINAL NÚMERO 45520011 TOTALES 1. DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL NÚMERO 45445657 44555566 45524879635 78827855535 JORGE LUIS BALBUENA DOMINGUEZ HEBER ZARATE ZULLON Caja Nor Peru SAC La positiva SAC 45454555 GERSON REAL CASTRO DESCRIPCIÓN DE LA OBLIGACIÓN .00 1.00 INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR NTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES.301.TRIBUTOS POR PAGAR XYZ SAC * Pertenece a la operación Nº 20 DO DE LA CUENTA 41 .DO DE LA CUENTA 40 .PROVEEDORES" XYZ SAC 32132121322 45456564565 45666564564 54656565644 EMPRESAS UNIDAS SA HOLDEN SA ZARATE SRL RODRIGUES & MENDEZ SA DO DE LA CUENTA 46 .301.CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS" XYZ SAC INFORMACIÓN DE TERCEROS NTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL NÚMERO MONTO DE LA CUENTA POR PAGAR DO 'DE LA CUENTA 42 .

00 5.20 16.00 - 47. Pasivo) ACTIVO Importe A A A A A A A A A A A P P P P P 34.750.00 128.190. 34.00 560.301.260.00 2.750.00 4.000.00 128.060.00 1.00 4.00 861.301.60 764.700.400.00 960.00 4.500.260.00 2.00 115.260.00 .00 2.00 30. Condición (Activo.00 4.953.00 960.190.953.232.547.000.547.500.700.137.00 4.00 1.00 30.CAPITAL" XYZ SAC NVENTARIO INICIAL AL 01 DE ENERO DEL 2009.000.20 861.00 2.00 5.60 764.00 47.20 16.232.TOTALES DO DE LA CUENTA 50 .400.000.160.00 560.260.137.160.00 4.20 SUMAS PASIVO Y PATRIM.060.00 115.

00 6.00 190.00 200.00 1.00 25.00 25.440.300.CONVERSION A MONEDA DE CURSO LEGAL 1.00 200.520.00 1.00 190.300.440.100.00 TOTALES SALDO CONTABLE FINAL DEUDOR ACREEDOR 1.00 6.00 34.520.750.100.00 FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE PAGO * Pertenece a la operación Nº 1 - FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓN * Pertenece a la operación Nº 13 - .

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO .

.

00 3.00 2.144.00 960.740.00 30.00 156.748.00 3.740.* Pertenece a la operación Nº 3 FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO TOTALES MONTO PENDIENTE DE PAGO 9.20 * Pertenece a la operación Nº 7 4.20 .60 MONTO PENDIENTE DE PAGO 15.970.00 * Pertenece a la operación Nº 4 6.232.600.127.

953.60 .16.

500.000.50 226.00 5.) X Y 80% 20% 5.00 4.) X Y 2.000.8 48409.00 193636.00 11.800.546.000.00 3.) Hidrandina SA Sedalib SA Telefonica SA 297.200.) X Y 3.92 30% 97.) 70% 227.) X Y 4.356.000.5.00 6.60 Trabajador A Trabajador B Trabajador C Trabajador D 450 380 250 230 1.2 * * 23 28 DESCUENTO 8% BASE IMPONIBLE IGV PRECIO DE VENTA DEPOSITO BCO EFECTIVO 22.608.310.00 * * 22 30 8.) DEPOSITO BCO EFECTIVO 21.00 * * 35 40 DESCUENTO 10% BASE IMPONIBLE IGV PRECIO DE VENTA 12.10 833.) 9.000.00 1.00 * * 32 38 5.68 .

05 375.00 4.00 531.000.00 28.00 intereses 5% BASE IMPONIBLE IGV PRECIO DE VENTA 23.X Y 3.) TRABAJADOR A TRABAJADOR B TRABAJADOR C TRABAJADOR D MONTO NETO 855.00 * * 22.086.51 2.01 .45 324.000.

00 242.000.120.760.00 295.00 152.000.00 115.000.00 88.000.00 VENTA CORRIENTE 98.00 273.00 283.00 182.240.00 38.00 248.00 128.000.00 .00 203.000.00 104.00 22.00 238.00 51.00 226.915.= = = = = = ENTO 10% MPONIBLE O DE VENTA MPONIBLE O DE VENTA = = VALOR VENTA 96.500.60 325.000.60 PRECIO VENTA 114.000.220.00 180.880.000.646.240.000.720.600.00 178.00 297.000.155.046.000.00 23.00 150.400.

00 222.820.591.09 264.280.00 42.669.00 133.540.258.MPONIBLE O DE VENTA = = 78.09 .411.00 10.00 211.

00 S/. 8 OBRERO S/. 75. 163.62 S/. 496. 3.380.00 S/. 4. 150.500.69 S/. 75. 920. 920.158.60 S/.25 S/. 1. 163. 920. 920.60 S/.62 S/.90% 13% S/. 4.00 6 OBRERO S/. TOTAL REMUNER 9 PROFUTURO A F P IN SNP 12. 182. 14.00 S/.60 S/.380. 163. 0. NOMBRE Y APE. 348. 1. 2.35 DIAS 2 HORAS 25% 2 5 10 RESTANTES 35% 4 5 20 S/.60 S/.158.60 S/.00 S/. 150.00 2 JEFE DE VENTAS S/.60 995.850.BRUTO ASIG. 75.60 S/. 0. 163. 75. 3. 525.14 . 920.60 S/.60 S/.00 7 OBRERO S/. 150.60 S/. 1. REMU. 1.71 S/. 1.00 981.00 3 CAJERA S/. 150.158.00 S/.60 S/. OBRERO S/.62 S/.60 S/.250. 1. S/.FAMILIAR HORAS EXTRAS 1 ADMINISTRADOR S/.00 S/.00 S/. 2.60 S/.756.00 S/.65 S/.158.00 4 OBRERO S/. 163.158.60 S/.90 163.00 OBRERO S/. 920.52% Nro. 1.575.00 S/. 150. 1.62 75.00 S/.14 S/.00 TOTALES S/.62 13.00 S/.00 S/. 5 OBRERO S/. 75.14 S/. 150. 75.62 S/.158.027.850.00 S/.00 S/. 903. 1.13.

CNTA 621 6221 6222 627 4031 4032 404 411 92 79 411 104 DENOMINACION DEBE HABER .

007.27 S/. 104.353. 346.27 S/. 1.25 S/. 14.27 S/.25 S/. 4.86 S/. 124.10 S/. 1. 14.328.8 S/. 5. 51. 104. 14.98 S/. 231.NETO A PAGAR ESSALUD SCTR 9% 1. 104. 2.14 S/.09 S/. 1.25 S/.75 S/.226. 14.007.8 163.50 S/. 5.197.007. 12. 85.98 S/.04 S/. 104. 111.27 S/.27 S/.27 S/.14 S/. 1. 104.20 S/. 1.23% S/.007.25 S/.60 . 1.007. 1.98 S/.98 S/. 4. 1. 104.35 S/.25 S/. 14.98 S/.825. 1.20 S/.59 20 S/.007. 3. 14.98 S/.45 S/.50 S/.25 S/. 1.18 10 S/.

.

250.084.328.09 ONP AFP 16.20 .825.00 981.084.69 16.CNTA 621 6221 6222 627 4031 4032 404 411 92 79 411 104 DENOMINACION Remuneraciones Seguridad.00 525.69 12.60 1. previsión social y otras contribuciones DEBE 13.

825.09 903.084.084.027.71 1.825.HABER 1.69 16.328.69 12.20 16.69 12.20 .