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AO DE LA PROMOCIN DE LA INDUSTRIA RESPONSABLE Y DEL COMPROMISO

CLIMTICO
MADRE DE DIOS CAPITAL DE LA BIODIVERSIDAD DEL PERU
UNIVERSIDAD ANDINA DE CUSCO - FILIAL PUERTO MALDONADO
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES

PROGRAMA ACADEMICO PROFESIONAL : CONTABILIDAD


CURSO: AUDITORIA GUBERNAMENTAL
TEMA: PLANTEAMIENTO DE HALLAZGOS DE AUDITORIA DE LA DIRECCION

REGIONAL DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES DE MADRE DE DIOS


PRESENTADO POR:
SHIRLEY TAMARA SNCHEZ AVERANGA
DOCENTE:
ROCIO SCARLET VILA AGUILAR

PUERTO MALDONADO 2014

PLANTEAMIENTO DE HALLAZGOS DE AUDITORIA DE LA DIRECCION REGIONAL


DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES DE MADRE DE DIOS

OBSERVACION
Al o1 de enero del 2007 al 31 de diciembre del 2008 se hall
la existencia de deudas por adquisicin de bienes y servicios
pendientes de pago por un monto de s/.89,656.46 nuevo soles,
en obras ejecutadas por administracin directa y culminadas
en su presupuesto por la direccin regional de transportes y
comunicaciones de Madre de Dios .
HALLAZGO:
Se encontr mala ejecucin del gasto en cuanto al presupuesto
asignado

teniendo

responsabilidad

cumplimiento con la norma de

administrativa

auditoria gubernamental

en
3.60

aprobado mediante resolucin de contralora N259-200 CG, el


hallazgo antes indicado se hizo de conocimientos a los funcionarios
responsables mediante, los siguientes documentos:

Oficio N 001-2010-UT/GOREMAD de fecha 20.06.2010 y


recibida el 23.06.2010 por el Sr. Fernando Snchez Averanga
Ex Gerente General de la direccin regional de transporte y
comunicaciones de Madre de Dios.

OBSERVACION
AL 01 de enero del 2007 al 31 de diciembre del 2008 se hall
la adquisicin de tarjetas prepago de celulares con cargo a
obras por s/.1,990.00 nuevo soles a favor de residentes y
supervisores de obra.

HALLAZGO:
Se realiz gastos indebidos por lo tanto la responsabilidad que tiene
la persona involucrada y la cual es encargada de la devolucin de
los gastos realizados es el seor Brian Arista Blanco al cual se le
envi el siguiente documento:

Oficio N 016-2010 ,Sr.Brian Arista Blanco Ex Director


Regional de Administracin de la direccin regional

de

transportes y comunicaciones de madre de dios .


OBSERVACION:
Al 01 de enero del 2007 al 31 de diciembre del 2008 El SIAF
sistema

integrado

de

administracin

financiera

se

ha

comprometido adquisiciones de bienes de menor cuanta por


un monto de s/.16,088.00 nuevo soles, habindose devengado,
girado y pagado por otro bien.
HALLAZGO
Se encontr utilizacin indebida de fondos por consecuente el
responsable el seor Jos Snchez Averanga se le enva el siguiente
documento:
-

Oficio N025-2010, se notific al Sr. Jos Snchez Averanga


Ex Director de Contabilidad

de la direccin regional de

transportes y comunicaciones Madre de Dios.


OBSERVACION:
Al 01 de enero del 2007 al 31 de diciembre del 2008 se hall
la existencia

de personal administrativo contratado por

proyectos de inversin que labora en la sede de la direccin


regional de transportes y comunicaciones de madre de dios ,
ha sido afectada a obras y beneficiado indebidamente con s/
2400.00 nuevo soles con alimentos .

HALLAZGO:
Se detectaron gastos indebidos teniendo como responsables a los
siguientes seores Sr. Albert del Carpio Snchez y Sra. Alicia
Snchez Averanga envindoles el siguiente documento
Oficio N 034-2010,se notific al Sr. Albert del Carpio

Snchez, Ex Sub Gerente de Abastecimiento y Patrimonio '


dela direccin regional de transportes y comunicaciones del
Gobierno Regional Madre de Dios.
Oficio N 035-2010,se notific a la

Sra. Alicia Snchez

Averanga , Ex secretaria de Abastecimiento y Patrimonio ' dela


direccin regional

de transportes y comunicaciones del

Gobierno Regional Madre de Dios.


OBSERVACION
Al 01 de enero del 2007 al 31 de diciembre del 2008 se hall
pago de servicios de estudio geo elctrico del sub suelo por
s/3465.00 nuevo soles para la obra de mejoramiento de
infraestructura portuaria del puerto tambopata pagado con
presupuesto de la obra camino a la joya chonta infierno.
HALLAZGO:
Se encontr mala utilizacin de fondos en la ejecucin de sus gastos
siendo responsable el seor Rodolfo Snchez Manrique al cual se le
envi el siguiente documento:

Oficio N 020-2010,se notific al Sr. Rodolfo Snchez


Manrique , Ex tesorero dela direccin regional de transportes
y comunicaciones del Gobierno Regional Madre de Dios.

OBSERVACION
Al 01 de enero del 2007 al 31 de diciembre del 2008 se hall
pago de servicio de

telefona fija de la sede central de

transportes

por

presupuesto

de

s/716.00
obra

de

nuevo

soles,

mejoramiento

pagados

con

infraestructura

portuaria embarcaderos Mazuco-Punkiri.

HALLAZGO:
Habiendo encontr mala utilizacin de fondo siendo responsable el
seor Ronald Del Carpio Abril al cual se le envi el siguiente
documento:

Oficio N 018-2010, se notific al Sr. Ronald Del Carpio Abril


Ex asistente contable dela direccin regional de transportes
y comunicaciones del Gobierno Regional Madre de Dios.

OBSERVACION:
Al 01 de enero del 2007 al 31 de diciembre del 2008 se hall
el fraccionamiento de adquisiciones de bienes y servicios en
obra a cargo de la direccin regional de transportes y
comunicaciones de Madre de Dios, hasta s/.9,302.50 nuevo
soles.
HALLAZGO
Se encontr un fraccionamiento de adquisiciones de bienes y
servicios en obra el cual se responsabiliza el seor Julio Del Carpio
Rimachi:
-

Oficio N 046-2010, se notific al Sr. Julio Del Carpio


Rimachi , Ex contador dela direccin regional de transportes
y comunicaciones del Gobierno Regional Madre de Dios

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