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Anexo 6.

02 (c)

Conciliación de saldos según los registros contables del Programa con la información del BID. Al 31 de diciembre del 2005, el saldo neto de los fondos desembolsados por el BID para la ejecución del Programa, según el estado de cuenta del BID, coincide con el saldo que figura en los registros contables del Programa, según se muestra a continuación: US$ 350, 695 350, 695

Saldo según estado de cuenta del BID Saldo según los registros contables del Programa Diferencias por conciliar Ver nota 3 a los estados financieros del Programa.

Anexo 6.02 (d)

Conciliación de saldos del estado de inversiones acumuladas con el reporte LMS-1 al 31 de diciembre del 2005. Según el estado de inversiones acumuladas US$ Categoría de inversión 01.00.00.00 02.00.00.00 03.00.00.00 04.00.00.00 05.00.00.00 06.00.00.00 07.00.00.00 08.00.00.00 Adaptación de equipamiento del local Servicio de consultoría Capacitación Promoción y comunicaciones Monitoreo y evaluación Estudios impacto Lima rehabilitación Intercambio de experiencias Personal de la Unidad Ejecutora y Huancayo 09.00.00.00 Imprevistos 50 958 33 783 51 787 123 255 7 891 1 845 81 176 350 695 50 958 33 783 51 787 123 255 7 891 1 845 81 176 350 695 Según el reporte LMS-1 US$

Diferencia US$

Ver nota 3 a los estados financieros del Programa.

Anexo 6.02 (e)

Conciliación del fondo rotatorio del Programa Al 31 de diciembre del 2005 Con anterioridad al 31 de diciembre del 2005, se devolvieron al BID los saldos de los fondos rotatorios recibidos el 10 de mayo del 2001 y el 28 de setiembre del 2004 ( ver notas 3 y 4 ).

Anexo 6.02 (g)

Relación de solicitudes de desembolsos Por el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005.

Esta información se presenta en la página 24 del presente informe.

Dictamen de los auditores independientes sobre el cumplimiento de las cláusulas contractuales de carácter contable y financiero.
Señora Doctora Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Directora Ejecutiva del Programa Nacional Contra la Violencia Familiar y Sexual. Hemos auditado el estado de efectivo recibido y desembolsado efectuados por el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005 y el estado de inversiones acumuladas al 31 de diciembre del 2005 del Programa para la Reducción de la Violencia Familiar; ejecutado por el Programa Nacional Contra la Violencia Familiar y Sexual del Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social – MINDES, parcialmente financierazo por el Banco Interamericano de Desarrollo – BID, Convenio de Cooperación Técnica No Reembolsable N° ATN/JF-7029-PE, y sobre los que hemos emitido nuestro dictamen con fecha 31 de julio del 2006. En relación con nuestra auditoría, examinamos el cumplimiento de las cláusulas y artículos contractuales de carácter contable y financiero establecidos en las estipulaciones especiales y normas generales del Convenio de Cooperación Técnica No Reembolsable N° ATN/JF7029.PE aplicables al 31 de diciembre del 2005. Hemos examinado las condiciones generales descritas en los artículos 7 (b), 12 (b) y 13. Efectuamos nuestra auditoria de conformidad con normas de auditoria generalmente aceptadas en Perú y los requerimientos del Banco Interamericano de desarrollo BID. Dichas normas requieren que planifiquemos y realicemos la auditoria para obtener seguridad razonable de que la Dirección Ejecutiva ha dado cumplimiento a las cláusulas permanentes del Convenio de Cooperación Técnica No Reembolsable N° ATN/JF-7029PE y las leyes y regulaciones aplicables. Una auditoria comprende el examen basado en comprobaciones selectivas de la evidencia apropiada. Consideramos que nuestra auditoria proporciona una base razonable para fundamentar nuestra opinión. En nuestra opinión, durante el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005, la Dirección Ejecutiva del Programa cumplió, en todos sus aspectos sustanciales, con las cláusulas de carácter contable y financiero del Convenio de Cooperación Técnica N° Reembolsable N° ATN/JF-7029-PE y con las leyes y regulaciones aplicables. Refrendado por --------------------Socio – Supervisor Contador Público Colegiado Matrícula N° 2439 Lima, 31 de julio del 2006

Anexo 1

Cumplimiento de las cláusulas contractuales de carácter contable y financiero por el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005
Referencias Artículo 7 Descripción Tasa de cambio para programas financiados con fondos denominados en dólares. Cumplida ( b) Gastos efectuados (i) La Equivalencia en dólares de un gasto que se efectúe en monedas convertibles se calculará aplicando la tasa de cambio vigente en el mercado en la fecha en que se efectúe el pago del respectivo gasto. Estados financieros En el caso de que el plazo de ejecución del Programa no exceda de un (1) año o el monto de la contribución sea igual o inferior al equivalente de un millón quinientos mil dólares (US$ 1,500,00), el Beneficiario, por medio del Organismo Ejecutor, se compromete a presentar a satisfacción del Banco y dentro de los noventa (90) días siguientes a la fecha del último desembolso de la Contribución, con excepción de los recursos necesarios para atender los servicios de auditoría a que se refiere este artículo, un estado financiero relativo a los gastos del Programa efectuado con cargo a la Contribución y al Aporte, dictaminado por auditores independientes aceptable al banco y de acuerdo con normas satisfactorias para éste. No cumplida. El presente informe corresponde al cumplimiento, con fechas posteriores a la establecida. Comentarios sobre cumplimiento de cláusulas contractuales el las

Artículos 12 (b)

Anexo 1

Cumplimiento de las cláusulas de carácter contable y financiero Por el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005

Referencias Artículo 13

Descripción

Comentarios sobre el cumplimiento de las cláusulas contractuales

Control interno y registro Cumplida El Beneficio o el Organismo Ejecutor, según corresponda, deberá mantener un adecuado sistema de controles internos contables y administrativos. El sistema contable deberá estar organizado de manera que provea la documentación necesaria para verificar las transacciones y facilitar la preparación oportuna de los estaos financieros e informes. Los registros del Programa deberán ser llevados de manera que: (a) permitan identificar las sumas recibidas de las distintas fuentes; (b) consignen, de conformidad con el catálogo de cuentas que el Banco haya aprobado, cuando corresponda, las inversiones en el Programa, tanto con los recursos de la Contribución como con los demás fondos que deban aportarse para su total ejecución; (c) incluyan el detalle necesario para identificar los bienes adquiridos y los servicios contratados, así como la utilización de dichos bienes y servicios ; y (d) demuestren el costo de las inversiones en cada categoría el progreso de las obras.

Dictamen de los auditores independientes sobre el examen integrado de los procesos de adquisiciones y de las solicitudes de desembolsos presentadas al BID

Señora Doctora Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Directora Ejecutiva del Programa Nacional Contra la Violencia Familiar y Sexual. Hemos auditado el estado de efectivo recibido y desembolsado efectuados por el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005 y el estado de inversiones acumuladas al 31 de diciembre del 2005 del Programa para la Reducción de la Violencia Familiar, parcialmente financiado por el Banco Interamericano de Desarrollo – BID, Convenio de Cooperación Técnica N° ATN/JF-7029-PE, ejecutado por el Programa Nacional Contra la Violencia Familiar y Sexual del Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social – MINDES, y sobre los que hemos emitido nuestro dictamen con fecha 31 de julio del 2006. En relación con nuestra auditoría, examinamos las solicitudes d desembolso y los procesos de adquisiciones de bienes y contratación de servicios de consultoría ejecutados por la Dirección Ejecutiva durante el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005. Nuestro examen incluyó la verificación de la razonabilidad de los mismos y la validez y elegibilidad de los gastos presentados en las justificaciones de desembolsos de dicho período. Efectuamos nuestra auditoria de conformidad con las normas de auditoria generalmente aceptadas en Perú y las políticas sobre auditoria de proyectos y entidades (Documento AF/100) y guías para la preparación de estados financieros y requisitos de auditoria independiente (Documento AF-300) del Banco Interamericano de Desarrollo – BID. Dichas normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestra auditoria con la finalidad de obtener seguridad razonable de que la Dirección Ejecutiva ha dado cumplimiento a las estipulaciones del Convenio de Cooperación Técnica No Reembolsable N° ATN/JF-7029PE. Nuestra auditoria incluyó el examen, basado en comprobaciones selectivas, de evidencias que respaldan los procesos de selección y contratación de bienes y servicios, así como los montos y las revelaciones a las solicitudes de desembolsos presentadas, y que forman parte del estado de inversiones acumuladas del período examinado. En nuestra opinión, durante el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005 los procesos de adquisiciones de bienes y servicios han sido efectuados de conformidad con las normas aplicables, y la documentación de soporte de los gastos efectuados correspondientes con las normas aplicables, y la documentación de soporte de los gastos efectuados correspondientes a las solicitudes de desembolsos de dicho período está presentada razonablemente y representa gastos válidos y elegibles al Programa. Refrendado por: ----------Xxxxxxxx Socio – Supervisor

Estado de solicitudes de desembolsos
Por el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005

N° 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Fecha 17/04/01 15/02/02 16/01/02 18/04/02 25/06/02 26/06/02 03/10/02 28/02/03 27/06/03 27/10/03 27/10/03 24/05/04 19/08/04 14/03/05 09/08/05 17/10/05

Importe Solicitado US$ 117 200 29 025 42 916 40 330 67 976 12 468 60 926 33 736 20 000 16 730 3 646 411 74 000 26 334 5 546 14 523 565 767

Importe Desembolso Reposición Importe Pago aprobad del fondo del fondo registrado directo o BID rotatorio rotatorio US$ US$ US$ US$ US$ 72 000 72 000 72 000 42 916 42 916 42 916 40 330 40 330 40 330 67 976 67 976 - (1) 67 976 12 307 12 307 12 307 60 534 60 534 60 534 33 736 33 736 33 736 20 000 20 000 20 000 16 730 16 730 16 730 3 646 3 646 3 646 411 411 411 72 000 72 000 72 000 26 334 26 334 26 334 5 546 5 546 5 546 13 151 13 151 13 151 487 617 487 617 12 307 164 000 311 310

Justificación del fondo rotatorio US$ 29 025 42 916 40 330 38 951 12 307 60 534 33 736 27 078 16 730 3 646 411 26 334 5 546 13 151 350 695

(1) Incluye la reposición del fondo rotatorio de la solicitud N° 2. Ver nota 3 a los estados financieros del Programa.

Notas al estado de solicitudes de desembolsos
Al 31 de diciembre del 2005

1.- Convenio de Cooperación Técnica No Reembolsable N° ATN/JF-7029-PE Esta información se presenta en la nota 1 a los estados financieros del Programa (ver páginas 5, 6 y 7 del presente informe). 2.- Solicitudes de desembolso La Dirección ejecutiva del Programa, tal como lo requiere el BID, preparó el estado de solicitudes de desembolsos por el método de ingresos y desembolsos. Por este método, los ingresos se reconocen cuando se reciben y los gastos cuando se pagan. 3.- Evento subsecuente a la fecha del estado de solicitudes de desembolsos Ver nota 9 a los estados financieros del Programa.

Dictamen de los auditores independientes sobre el sistema de control interno

Señora Doctora Xxxxxxxxxxxxx Directora Ejecutiva del Programa Nacional Contra la Violencia Familiar y Sexual Hemos auditado es estado de efectivo recibido y desembolsos efectuados por el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005 y el estado de inversiones acumuladas al31 de diciembre del 2005 del Programa para la Reducción de la Violencia Familiar, financiado por el Banco Interamericano de Desarrollo – BID, Convenio de Cooperación Técnica No Reembolsable N° ATN/JF-7029-PE, y el aporte local de la República del Perú, ejecutado por el Programa Nacional Contra la Violencia Familiar y Sexual del Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social – MINDES, y sobre los que hemos emitido nuestro dictamen con fecha 31 de julio del 2006. Efectuamos nuestra auditoria de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Perú, y las políticas sobre auditoría de proyectos y entidades (Documento AF-100) y guías para la preparación de estados financieros y requisitos de auditoría independiente (Documento AF-300) del Banco Interamericano de Desarrollo – BID. Dichas normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestra auditoría con la finalidad de obtener seguridad razonable de que los estados financieros del Programa para la Reducción de la Violencia Familiar no contienen errores significativos. La Dirección Ejecutiva del Programa es responsable de establecer y mantener el sistema de control interno. Para cumplir con esta responsabilidad, se requiere juicios y estimaciones de la Dirección Ejecutiva para evaluar los beneficios esperados y los costos relativos a las políticas y procedimientos del sistema de control interno. Los objetivos del sistema de control interno son proveer a la Dirección Ejecutiva del Programa una seguridad razonable, pero no absoluta, de que los activos están protegidos contra la pérdida debido a usos o disposiciones no autorizados que las transacciones se efectúan de acuerdo con la autorización de la Dirección Ejecutiva del Programa y los términos del convenio, y que se registran adecuadamente para permitir la preparación de los estados de efectivo recibidos y desembolsos efectuados de inversiones acumuladas, de conformidad con la base contable descrita en la nota 2 a dichos estados financieros. Debido a las limitaciones inherentes a cualquier sistema de control interno, pueden ocurrir errores o irregularidades y no ser detectados. Además, la proyección de cualquier evaluación del sistema de control interno a períodos futuros está sujeta al riesgo de que los procedimientos puedan volverse inadecuados por cambios en las condiciones, o que la efectividad del diseño y la operación de las políticas y procedimientos pueda deteriorarse. Al planear y desarrollar nuestra auditoría a los estados financieros del Programa para la Reducción de la Violencia Familiar, obtuvimos un entendimiento del sistema de control interno vigente por el período comprendido entre el 09 de enero del 2001 y el 31 de diciembre del 2005. Con respecto a dicho sistema, obtuvimos un entendimiento del diseño de las políticas y los procedimientos relevantes y si habían sido puestos en operación, y evaluación el riesgo de control para determinar nuestros procedimientos de auditoria con el

propósito de expresar una opinión sobre los estados financieros del Programa para la Reducción de la Violencia Familiar, y no para expresar una opinión sobre el sistema de control interno y, por lo tanto, no la expresamos. Una deficiencia significativa es una condición responsable en la que el diseño u operación de uno o más elementos del sistema de control interno no reduce a un nivel relativamente bajo el riesgo de que puedan ocurrir errores o irregularidades por montos que podrían ser significativos en relación con los estados financieros del Programa para la Reducción de la violencia Familiar, y no ser detectados oportunamente por los empleados durante el desarrollo normal de sus funciones. No observamos asunto alguno relacionado con el sistema de control interno y su operación que consideremos una deficiencia significativa conforme a la definición anterior. Refrendado por: -----------Xxxxxxxxxxxx Socio – Supervisor Contador Público Colegiado Matrícula N° 2837 Lima, 31 de julio del 2006