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¿Qué es el factoring?

30 de noviembre de 2011 | 22:00 CET

Remo
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Editor en El Blog Salmón

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normalmente del flujo de venta de . dentro de nuestra sección de Conceptos de Economía vamos a tratar el factoring. Dentro de las herramientas del control de cuentas a cobrar. un vehículo de financiación en las empresas que no está excesivamente explotado por la pyme pero sí por las grandes empresas. el control del circulante. El factoring como tal es un servicio financiero que tiene varias particularidades importantes. están instrumentados en operaciones corrientes de la empresa. la tesorería y las cuentas a pagar y cobrar son uno de los núcleos de cualquier actividad. El factoring: definición y funcionamiento El factoring es una operación de cesión del crédito a cobrar por la empresa a favor de una entidad financiera normalmente. En las empresas. tanto en el mecanismo de anticipo de crédito como en las hipotéticas consecuencias de impago que se pueden generar en este producto.Comentarios 20 Guardar Compartir en Facebook Twitter Google+ E-mail Hoy. Los créditos que son parte de cesión. el factoring es una de las vías para adelantar el mecanismo de cobro en la empresa sin tener que optar por fórmulas como el descuento comercial.

suelen aplicar un tipo de interés por el anticipo de los créditos y pueden repercutir en simultáneo el coste de otros servicios asociados. La operación usual de factoring contempla el anticipo parcial o total del crédito cedido a la entidad financiera y salvo deudores de primera calidad y con muy buena calificación crediticia. El coste del factoring El proceso que hemos descrito de factoring tiene un coste financiero importante. El factoring como tal presenta una serie de servicios. las entidades financieras realizan factoring con recurso.sus productos o servicios a terceros. se genera un crédito a favor de la empresa apoyado en la operación comercial que es susceptible de ser transferido a un tercero. factoring que no recoge el riesgo de impago en la entidad financiera. comisión que puede llegar a suponer el 3% del nominal de crédito cedido. En el caso de ventas a plazo. que pueden ser los siguientes:  Asumir el riesgo crediticio. En este caso. En este caso. el factoring sólo se suele aceptar por parte de las entidades financieras en los casos en que estas pequeñas empresas trabajan con grandes empresas. si la factura es en moneda extranjera. el riesgo de la operación lo asume la entidad financiera.  Realizar la gestión de cobro y no hacerse cargo del riesgo de impago. si el cedido (empresa que tiene que pagar al cedente) incurre en impago. dado que las entidades financieras suelen aplicar una comisión por cada operación. el cedente es quién corre con el agujero patrimonial. que se denomina factoring sin recurso. que se conoce como factoring con recurso. como puede ser un seguro de tipo de cambio o un informe comercial previo de la empresa con la que vamos a trabajar. A efectos de la pyme.  Realizar el cobro efectivo del crédito  Asesoramiento financiero y comercial de los deudores.  Asumir el riesgo de cambio. por ejemplo con alguna de las empresas cotizadas y se han formalizado plazos de pago muy dilatados. . si el cedente impaga la operación.

sin olvidar claro. tenemos que mirar más allá del propio anticipo de crédito dado que sus ventajas reales se encuentran en el resto de servicios asociados. depende mucho del volumen de gestiones a realizar en cada una de nuestras facturas y en la fluidez comercial que tengamos entre nuestros clientes. que el factoring sin recurso que traspasa todo el riesgo de la operación es idóneo para garantizar una morosidad muy baja en la empresa. que se denomina factor. Dentro de los inconvenientes del factoring nos encontramos con el alto coste financiero que puede presentar la operación comparando con otros métodos para la financiación del circulante. la entidad financiera que adquiere los derechos del crédito. la negativa por parte de la entidad financiera a anticipar determinados créditos de algunos clientes y el bloqueo contractual que puede imponer nuestro cliente a la cesión de créditos. es fundamental hoy día. sino cobrar absolutamente todo lo que se vende. Respecto a las tareas externalizadoras de cobro. Fundamentalmente. punto muy usual en algunos contratos mercantiles. Ventajas e inconvenientes del factoring Dentro del grupo de ventajas que puede presentar el factoring.En el caso de que se formalice dicha operación de factoring. Tener una información precisa sobre la solvencia de un cliente al que le estamos vendiendo a crédito. tenemos el soporte que nos da la entidad financiera en la clasificación del crédito del cliente y la externalización de las labores administrativas de cobro. . paga a la empresa cedente en el momento de hacerse cargo de la operación de cobro y también se encargará de cobrarle al cliente a la fecha de vencimiento del crédito comercial. dado que no basta con vender mucho.

si las facturas emitidas por la empresa. las empresas se encuentran con importantes problemas para acceder a líneas de crédito tradicionales para gestionar el día a día de sus negocios. la alternativa para financiar tu empresa EL FACTORAJE SIN RECURSO FACILITA OBTENER LIQUIDEZ Y EVITAR LAS INSOLVENCIAS Factoring. La peculiaridad del factoring sin recurso es que la empresa que contrata este servicio no tiene ninguna responsabilidad –ni se ve afectada económicamente. Es decir.Factoring. y admitidas para su adelanto por la entidad. que pueden acabar en poco tiempo con un negocio sano. una fórmula financiera que facilitaliquidez a la hora que permite evitar las temidas insolvencias de clientes. la alternativa para financiar tu empresa Redacción Infocif 12/05/14 10:55 En el entorno actual.por la falta de solvencia de su cliente. resultan impagadas a causa de una suspensión de pagos de la empresa . El factoring es un servicio financiero en el que una empresa entrega a una entidad facturas emitidas a sus clientes para que ésta le adelante el importe de esos pagos a cambio de un porcentaje a modo de intereses. Por eso es básico conoceralternativas de financiación como el factoring sin recurso.

al convertir directamente cuentas pendientes de cobrar de los clientes en liquidez. . con lo que aumentan de forma instantánea los ratios de rentabilidad.deudora. al contratar una operación de factoring sin recurso. Así. sino que es la entidad la que asume las pérdidas y las gestiones para tratar de recuperar el dinero. el factoraje tiene también beneficios desde el punto de vista contabley de gestión de riesgos. la empresa no ve incrementado el riesgo registrado en la Central de Información de Riesgos del Banco de España (CIRBE). Además de ser una fórmula de financiación para obtener liquidez de forma rápida y de la protección que ofrece frente a los impagos. Además. el factoring aumenta la tesorería y reduce el activo circulante de la empresa. la empresa que ha contratado el factoring no sufre la insolvencia. con lo que la imagen de su solvencia y patrimonio empresarial no se ve empeorada de cara a posibles socios comerciales y a las entidades financieras tras la operación de factoraje.