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CLEAN FAST

BALANZA DE COMPROBACIÓN ANTES DE AJUSTES
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
ACTIVOS
d
i
a

Bancos
1
4
5
7
9
10
12
16
19
28

VEHICULO

1000000.0
-220000.0

CXC

MERCADERIA

INV.MATERIA
L OFICINA

220000.0
80000.0

-1500.0
-28000.0
-800.0

56000.0
800.0
-8000.0

-28000.0
71280.0

-72000.0
-16000.0

792980.0

204000.0

16000.0

0.0

56800.0

16000.0
1069780.0

CLEAN FAST
BALANZA DE COMPROBACIÓN AJUSTADA
AL 31 DE MAYO DEL 2014
CUENTA
DEBE

TOTAL 0.0 .

0 -8000.0 -720.0 80000.0 -1500.0 0.0 1000000.0 1069780.PASIVOS PATRIMONIO acreedores capital social diversos UTILIDAD 1000000.0 69780.0 -28000.0 GASTO TRANSPORTE 28000.0 .

.

01 301.80 10 13 3.035. 2014 Bancos 17.603.00) Se pide a) Balanza de comprobación (Parcial) al 30 de Abril.075.223.850.00 5.547.500.547.90 301.000.560.580.191.00 20 1.750.30 Mat de Ofic 9.00 Vehículo 127.585.00 20 9.535.pp 221 DEUX Bancos 120.739.640.30 3.00 Seguros Ant 6.00 24 26 33.800.191.30 26.00 Util Reten 37.00 34.88 Clientes anticipo proveedoresInventario 5.035.069.417.00 6.00 Sueld x Pag 8.602.069.625.88 Clientes 5.321.13 316.00 (8.00 32.91 DocxPag 63.00 16 63.625.095.00 Proveed 6.820.420.750.00 DEP.00 57.400. Acum CxP 23.040.60 28 19.00 10.00 53.750.81 b) .83 Inventario 129.739.83 129.00 38.750.00 3 532.00 232.00 3.13 710.565.30 Ajustes a) b) c) d) e) f) - - - 8.00 Int x Pag Capital 168.000.810.535.00 17.625.00 26.21 30 30 21.580.

704.383.00 13.382.02 283.547.00 6.750.88 5.500.30 1.00 (1.650.321.81 .00) h) 283.00 g) Activo Fijo Vehículo DEP.750.e) Balance General al 30 de Abril del 2014 f) Activo Corriente Bancos Clientes Proveed Inventario Mat de Ofic Seguros Ant 17.625.500.01 Pasivo Corriente Cuentas x Pag Doc x Pagar Sueldos x Pag Int x Pag Patrimonio Capital Social Utilidades retenidas Total pasivo + Patrimonio i) 23.075.069.00 371. Acum Total Activos 127.00 6.815.585.83 120.00 13.88 168.91 63.

88 Capital 168. Acum 1.500.02 285.750.00 - 10.00 21.00 Sueldos x Pag 13.30 Mat de Ofic 1.260.547.21 4.891.500.91 301.Mat de Ofic 9.321.750. Acum 1.540.00) Balanza de comprobación al 30 de Abril.00 127.650.704.00 Seguros Ant 6.01 23.00 (675.00 Seguros Ant 6.585.750.750.500.00 Proveed 6.565.00 301.750.069.602.00 - 19.20) DEP.00 DEP.30 127.075.815.648.91 Doc x Pagar 63.132.00) 675.133.01 285.00 Int x Pag 371. 2014 Bancos 17.00 - (7.00 Vehículo 127.603.00 9.500.81 (0.00 - 7.750.00 Util Reten 13.00 Vehículo acreedores 8.88 Clientes 5.83 Inventario 120.260.00 Cuentas x Pag 23.820.075.00 10.00 6.321.81 - d) .360.075.625.00) (1.

633.093.00 -3.450.00) 168.Márgen de Utilidad Utilidad Neta Ventas Netas (6.83% Rotación de Cuentas por Cobrar Ventas Cuentas x cobrar 47.45% Razón Circulante Activo Corriente Pasivo Corriente 157.90 12.00) 47.83 3.948.172.90 j) -13.585.01 101.94 veces .948.79 156% Rendimiento sobre el capital contable Utilidad Neta Capital Contable (6.450.

948.075.00) Saldo Final 168.585.800.260.88 4.00 c) 371.750.420.00 14.750. Ejercicio 47.88 7.00 Util Reten 12. 2014 Ventas Netas .00 - 168.90 Bajas 0 (31.00 - 4.800.750.costo venta u bruta (-)Gastos (-)impto renta (+)util.413.00 371.00 8.88) Estado de Resultados al 30 de Abril.88 - 1.90 Estado de Cambios en el capital contable Capital Utilidades Saldo inicial 168.750.00 1.00 (23.850.800.00 37.00 29.255.00 4.90 (31.367.00 48.585.90 Int x Pag - 371.90 .392.367.90 (8.891.00 63. Anterior util.255.DocxPag Sueld x Pag 8.200.00 675.095.060.30 21.00) 12.00) 39.585.00 Adiciones 0 47.00) (6.00 3.367.535.40 4.00 8.850.450.948.00 1.535.00 12.800.391.00 - 63.585.00 Int x Pag Capital 168.

00 1.00 Cuánto valía cada acción en Abril Capital 197.000.81 € # de acciones 100.255.948.98 € Qué representa el cambio? Durante la gestión de Abril.645.00) 197.00 47.952. la gestión de ventas no presenta resultados. mi inversión solo creció el 1%.90 .90 # de acciones 100.645.TOTAL 180.00 1. Cuál fue la causa del cambio? Volúmenes de ventas muy bajos.000. No han creado valor.90 Cuánto valía cada acción en Marzo Capital 180.952. (31. Inversión muy alta en activos (camión) y está siendo sub utilizado (una sola venta al mes y tengo costos de transporte) Costos de la operación muy altos.

00) (675.00) (1.750.260.por venta (1.260.00) (8.00) (675.Descto Gasto Vta Gasto Devol Vtas Descto Vtas ing.00) (8.535.00) (7.00 - .00) (0.750.00) (7.00) 0.535.

.

0 61100.0 -26400.0 -13000.0 145300.0 34468.0 material oficina 44880.0 BANCOS 235.0 181440.MOBILIARIO GASTOS MAT.0 DEP.0 174440.ACUMUL.TELEFONIA DEL ORIENTE BALANZA DE COMPROBACIÓN ANTES DE AJUSTES AL 31 DE enero DEL 2014 ACTIVOS d i a Bancos 18392.0 -34468.0 MATERIALES OFICINA MOBILIARIO Y EQUIPO TIENDA 634.0 clientes 157480.OFICINA 1258.0 -18400.0 MATERIALES TIENDA 38.0 -6080.0 6800.0 CLIENTES 145.100.0 CLEAN FAST BALANZA DE COMPROBACIÓN AJUSTADA AL 31 DE MAYO DEL 2014 CUENTA DEBE 54.0 INVENTARIO 61.480.0 112000.0 10 -6800.POR PAGAR SUELDOS POR PAGAR CAPITAL SOCIAL UTILIDADES RETENIDAS GASTO DEP.300. TIENDA GASTOS MAT.0 -1872.0 38800.0 -132748.3 6080.0 -7000.800.0 .MOBILIARIO PROVEEDORES DOC.0 26400.0 -91728.0 235480.EQ.0 78000.0 11 15 20 21 23 24 26 28 A A A A inventario 179520.904.0 54904.0 material tienda 69168.0 -174440.520.

132748.0 13000.0 13.200.0 costo venta GASTOS RENTA GASTOS SUELDOS VENTAS TOTAL ### .

0 49.7 49280.200.0 252440.0 1073805.acumul.0 -7000.RETENIDA ANTERIOR nueva utilidad re total RENDIMIENTO 6.7 101200.0 634520.0 -96298.298.0 -18400.0 744040.040.0 -93600.3 1073805.280.400.0 -132748.200.92% .PASIVOS mobiliario y dep.xpagar 49280.0 119692.0 -95040.0 744. proveedores eq.95% 259440.0 101200.3 101.0 112000.3 -6080.0 ESTADO DE RESULTADOS ADA HABER venta devol venta v neta costo venta u bruta 96.7 103400 155085.0 PATRIMONIO doc.3 13200.0 103.0 -1258.tienda mobiliario 634520.0 -34468.0 capital social 744040.0 u neta UTI.0 24.0 -1258.0 sueldo x pagar 11000.0 24200.0 -68006.7 margen de utilidad 19.0 -13200.3 51685.0 gastos renta depreciacion material oficina material tienda gastos sueldos -13000.

252.0 ### .440.

0 VENTA -7000.3 DEPRECIACIÓN -6080.VENTA 78000.400.PATRIMONIO utilidad retenida utilidad 103400.125.00 UTILIDAD TOTAL PATRIMONIO 62.685.0 GASTO RENTA -1258.0 costo venta 51685.0 GASTOS MATERIAL DE LA TIENDA -13200.0 GASTOS SUELDOS -132748.0 181440.0 DEVOL.67 910.0 GASTOS MATERIAL DE OFICINA -34468.7 CAMBIOS EN EL PATRIMONIO TELEFONIA DEL ORIENTE ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO 31-Jan-14 CAPITAL SOCIAL 744.0 VENTA 103400.0 -13000.040.00 UTILIDADES RETENIDAS 103.67 .