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PLAN DE NEGOCIOS

EMPRESA PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE QUESO


ARTESANAL LA PRIMAVERA

ANDREA OLMOS
FABIAN SUAREZ
JULIETH SUAREZ
LIZETH MEYER

UNIVERSIDAD DE LOS LLANOS CONV. UNIVERSIDAD DEL TOLIMA


PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA VI
PLAN DE NEGOCIOS
SAN JOS DEL GUAVIARE
2014

FORMATO PARA PRESENTAR


EL PLAN DE NEGOCIO
Nombre de la Idea de Negocio:
Empresa productora y comercializadora de queso artesanal (siete cueros,
quesito)
Razn Social:

Quesos La Primavera Ltda.


Nombre Comercial:

La Primavera
1.- PLANEAMIENTO ESTRATEGICO
VISIN DEL NEGOCIO

Para el ao 2020 ser la empresa lder en innovacin de productos alimenticios


saludables, cumpliendo los ms estrictos estndares de calidad, productividad y
competitividad para satisfacer las necesidades de nuestros clientes en los mercados de
la regin.
MISIN DEL NEGOCIO

Somos una empresa innovadora, eficiente, trabajamos para atender y satisfacer a los
clientes a travs de un equipo humano, que producimos y comercializamos alimentos de
calidad garantizada y de alto valor nutricional, contribuyendo a una alimentacin
saludable para los consumidores.

OBJETIVOS DEL NEGOCIO

Elaborar un Plan de Negocios para la creacin de una empresa productora de quesos y


algunos derivados lcteos para su comercializacin en el municipio de san Jos del
Guaviare, adems de poder identificar los procedimientos que se deben llevar a cabo
para su realizacin.
Producir queso y algunos de sus derivados lcteos que satisfagan las necesidades del
consumidor, generando rentabilidad realizando un estudio de mercados en el que se
pueda identificar claramente la oferta, demanda y gusto del consumidor de queso.

BREVE DESCRIPCION DEL NEGOCIO

Esta es una empresa dedicada a la produccin de dos variedades de queso de forma


artesanal. Estos quesos son totalmente naturales, no contienen ninguna sustancia
qumica, pueden ser consumidos por toda la poblacin en general; adems contienen
todas las propiedades de la leche sin alteraciones, lo cual es un valor agregado en
nuestro producto.

2. ANLISIS DEL MERCADO


2.1 ANLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL, evaluar que instituciones o
empresas trabajan en el mismo sector, analizar con cuales de estas
instituciones se puede realizar alianzas estratgicas, convenios u
otras acciones que le(s) favorezcan.

Supermercados
Plaza de mercado
Tiendas
Establecimientos de comidas rpidas
Cafeteras
Alianzas estratgicas:
Se podra hacer alianzas con algunos supermercados para que distribuyan nuestros
productos, de esta manera darnos a conocer ms fcilmente en la regin, para luego ser
ubicados en nuestro propio establecimiento comercial.
Adems degustaciones, promociones, a determinada hora de un da especifico, de modo
que logremos llamar la atencin de la poblacin.
2.2 ANLISIS DEL MERCADO POTENCIAL
CONCEPTO

Nmero de personas en la zona donde piensan vender su


producto o servicio
Nmero de personas que compran el producto o servicio en
la zona (demandantes potenciales)

N
25
20

Establecer la cantidad que compran por perodo


Establecer la Cantidad de productos o servicios a ofrecer

2.3 SEGMENTO EL MERCADO: PBLICO OBJETIVO


Todo el pblico en general, puesto que es un producto de libre consumo y que est al
alcance de toda clase de consumidores debido a que viene en diferentes tamaos y precios
que estn al alcance de todos.

2.4 VENTAJA COMPETITIVA


La leche procedente de las razas autctonas y el queso elaborado a partir de ella, poseen
una especificidad y autenticidad, fruto de unas condiciones geogrficas o agroclimticas
particulares y del saber hacer de los propios ganaderos.
Su presencia en los comercios es un medio de hacer tomar conciencia a los visitantes y la
poblacin local de la propia existencia del territorio, su valor, cultura y sus productos. A travs
de los productos locales se ponen de relieve el territorio y todo su potencial.
Las principales ventajas serian:
Mercado interno muy desarrollado.
Adaptabilidad del producto a las nuevas tendencias del consumidor.
Amplia posibilidad de diferenciacin del producto (presentaciones, gustos, innovaciones).
Gran potencial de crecimiento de la produccin primaria.
Posibilidad de mayor colocacin del producto en el mercado ya que es un producto que no
es comercializado actualmente en la regin.

2.5. ANLISIS DE LA COMPETENCIA


(MINIMO CINCO
EMPRESAS)

Nivel de Aceptacin
Empresas
Competidoras
Alta

Regular

Poca

Tipo de
cliente
que
atiende

Por qu
razn la
elijen?

Dnde se
comercializa el
producto?

A qu
precio lo
venden?

Lcteos evenecer X

Directo

El precio

Supermercados
Tiendas

L $2.100
1L. $4.200
5 L. $20.000
Tajado $21.000

Lcteos del
Guaviare

Directo

La calidad

Tiendas
Supermercados
Oficina

L $2.300
1 L. $4.500
5 L. $ 22.000
Tajado $ 23.000

2.6 ESTRATEGIAS DE MERCADEO


2.6.1 ESTRATEGIA DE PRODUCTO O SERVICIO
Enumerar de una manera concreta, todo lo que el cliente obtendr
al comprar los productos o servicios (ventajas, beneficios, servicios
post-venta,
garantas, etc.). Resaltar las ventajas y beneficios
diferenciales con referencia a los productos de las empresas o
negocios de la competencia.

El xito de un buen queso artesanal empieza con el diseo y la construccin de la quesera que
debe ser personalizada y adaptada a las necesidades reales del productor y conforme a la
legislacin vigente. La quesera debe ser concebida, diseada y equipada con el fin de controlar
cada fase de la elaboracin, envasada y etiquetada, disponiendo de salas adaptadas y bien
equipadas. Nos debe asegurar unas buenas condiciones de trabajo respetando en todo momento
las reglas de higiene a fin de eliminar los riegos de contaminacin y los accidentes de fabricacin.
Todo ello nos va a permitir elaborar unos productos de alta calidad cuyos atributos principales son la
originalidad y sus excelentes cualidades organolpticas, aspectos que los diferencian de la
produccin industrial y de otras producciones supuestamente artesanas. Cada vez es mayor el
nmero de consumidores conscientes que saben apreciar la calidad de un buen producto artesano
y que, por lo tanto, estn dispuestos a pagar por ello.
Uno de los grandes retos comerciales consiste en fidelizar al cliente mediante la oferta de productos
originales y atractivos a la vista y de excelente sabor.
En la elaboracin de productos artesanos, al contrario que en los industriales, no se trata de ahorrar
mano de obra para abaratar costes, casi siempre en detrimento de la calidad, sino de emplearla
juiciosamente para elaborar productos de alto valor aadido donde los conceptos de territorio,
ganado y gente deben pasar a formar parte del marketing del producto.
El futuro est en conseguir una calidad de vida ms que aceptable para las personas, haciendo
atrayentes esas mismas cosas que hasta hace poco, y todava hoy en da, se piensa que son el
principal obstculo para el desarrollo de nuestro mundo rural.
2.6.2 ESTRATEGIA DE PRECIO

Cul ser el precio del producto?

$ 2.427

Cmo se ha determinado el precio? El

mercado
del
queso
presenta
caractersticas especiales en cuanto a
precios, pues son muy fluctuantes y se rigen
de acuerdo a la oferta y demanda del
producto; y de la competencia ms
representativa de la regin es posible
determinar precios promedio para penetrar en
el mercado objetivo.

Es un precio de introduccin al
mercado o es un precio definido?

Si es un precio definido.

Otra informacin relevante para la fijacin de precios

Llevar cabo una fijacin de precios justo por su nivel de calidad pero cobrando un precio
justo por los gastos de investigacin que la empresa realiza.
Los productos lcteos existe una gran competencia con compaas de un alto nivel y
trayectoria a la hora de fijar sus precios se tomara como referencia los precios de los
competidores ms cercanos y de su nivel.
A travs de precios diferenciados para los distintos segmentos de nuestro mercado objetivo,
lo anterior es realizado de tal forma que no dae la relacin de precio y calidad.
2.6.3. ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN (PLAZA)
Enumerar de una manera concreta, los aspectos a considerar en
relacin a los mecanismos de venta (venta directa, con
distribuidores, delivery, etc.)
Es importante trabajar el mercado local puesto que permite que se conozca nuestro producto
en la zona, ahorramos costes de transporte y fidelizamos al cliente.
Para pequeas producciones conviene centrarse en la venta directa. Es la que genera mayor
valor aadido. Se recomienda poseer buenos conocimientos del queso en general y
habilidades para cortar y preparar tablas atractivas. Debe sugerir al cliente diversas formas
de presentacin, maridajes, consejos sobre la conservacin, etc.
La empresa lcteos la primavera hace uso de sistemas de distribucin de la generalidad de
sus productos. En el primer caso, la empresa lctea la primavera se har cargo hasta de la
distribucin final de su producto a los consumidores.

Canal Directo: Del Productor o Fabricante a los Consumidores, sin ningn


intermediario, por tanto, el productor o fabricante desempea la mayora de las
funciones de mercadotecnia tales como comercializacin, transporte, almacenaje y
aceptacin de riesgos sin la ayuda de ningn intermediario

2.6.4 ESTRATEGIA DE PROMOCIN


Qu se har
para promocionar
el negocio?

La empresa lctea la primavera quiere lograr un gran


alcance abarcando con su mensaje publicitario, as como la
alta frecuencia y el gran impacto que aspira alcanzar utiliza
medios de comunicacin masivos como: Medios de
comunicacin como radio adems de volantes invitando a
consumir el nuevo producto junto a las caractersticas que
lo deferencia de los otros esta publicidad estar enfocada a
las amas de casa y los nios por: La influencia que ellos/as
tienen sobre el gasto de sus padres. El dinero que ellos
gastarn como adultos (futura lealtad a la marca), diversos
estudios muestra que los nios/as son mucho ms
proclives de desear comer los alimentos que vienen en
paquetes con marca que aquellos sin marca, incluso si es
el mismo producto.

$200.000
Cunto dinero se
puede invertir en estas
actividades?
Otros mecanismos a emplear para la promocin de los productos

*los llaveros.
*buzos.
*Gorras.
*Catlogos
* Muestras Gratis
*Las emisoras.
*Folletos

3. ESTUDIO TCNICO DE LA PRODUCCIN


3.1 Describir las caractersticas de la localizacin del negocio,
El negocio estar ubicado en la Calle 14 N 26 10. Barrio Santander en el casco urbano
del Municipio de San Jos del Guaviare. Es un local que est localizado en una esquina
detrs de la Institucin Educativa Santander. Frente a este pasa la avenida Divino Nio, la
cual es una calle muy transitada, lo que nos proporciona gran visibilidad de la poblacin,
siendo este un factor importante de competitividad.

3.2 Realizar un bosquejo de lo que ser la distribucin del local (rea de


trabajo).

rea de coccin y preparacin


rea de empaquetamiento
rea de almacenamiento y ventas
rea administrativa

3.3 Especificaciones tcnicas


Detallar las
especificaciones
tcnicas y el diseo
del producto
Ingredientes: Leche, Cuajo y
Sal.
Elaborado por: Quesos La
Primavera
Hecho en Colombia, San Jos
Del Guaviare.

3.4 Disear el diagrama de Operaciones en Proceso de la


elaboracin de su producto o servicio.
Usar los iconos
smbolos que se
adjunta

QUESITO: se taja la cuajada y se deja en agua durante 48 horas, dentro de las cuales se
debe cambiar el agua peridicamente veces permitiendo as que la cuajada pierda dureza y
exceso de grasa. Luego de este lapso de tiempo se procede a escurrir la cuajada y llevarla al
molino. Despus de molida se amasa con sal al gusto, hasta lograr una consistencia
homognea o a necesidad. Cuando la mezcla este lista, se arman las porciones segn
indicaciones y se empaca, seguidamente se refrigera, quedando as listo para la venta.
SIETE CUEROS: se taja la cuajada y se deja en agua durante 8 horas, transcurrido este
tiempo se pesa una determinada porcin de esta cuajada y se echa a un caldero con agua
previamente caliente y con sal al gusto. Se empieza a revolver con una cuchara o cubierto
cualquiera de manera que la cuajada se valla compactando, (no se debe dejar tanto tiempo
en el agua, puesto que la cuajada tendera a derretirse), cuando ya se halla formado una sola
pelota se saca y se destripa con un plato llano o con otra superficie plana de modo que se
compacte mucho mejor, seguidamente se vuelve a echar al agua caliente y se revuelve de 1
a 2 minutos, se saca y se destripa nuevamente para lograr as el resultado final. Se coloca
en moldes y se deja enfriar. Como ltima fase de desmolda y se empaca, seguidamente se
refrigera, quedando as listo para la venta.

3.5 Hacer un listado de las maquinas, equipos y herramientas que


se necesitan para elaborar el producto o brindar el servicio que se ha
definido

Maquinaria

Cantidad
(Unidades
Requeridas)

Equipos y
Herramientas
Caldero mediano
Juego de pinzas
Moldes x20
Molino
Tinas plsticas
Rodillo
Platn metlico
Superficie plana o Plato
llano

Cantidad
(Unidades
Requeridas)
1
1
2
1
2
1
1
1

3.6 Realizar el clculo de Materiales y/o Materias Primas que usarn


en el proceso productivo
Materia
Prima
Insumos
Cuajada
Sal

Cantidad
Unidades
Requeridas
10 libras
1kilo

Unidades a Producir

Necesidad de
Materiales

20
20

10 libras
250 gr

3.7 Hacer un listado de los posibles proveedores que


proporcionarn los insumos necesarios para la elaboracin del
producto o servicio.
PLASTI DECOL
FINCA LA PRIMAVERA
SUPERMERCADOS
TIPOGRAFIA
3.8 Organizacin de las personas en el proceso productivo
Hacer un listado de las personas que se necesitan para producir
la cantidad de bienes o servicios detallados en este Plan de
negocio.
Puesto de Trabajo

Numero

Administrador
Cocinero
Empaquetador
Vendedor

1
1
1
1

3.9 Enumerar las tareas segn las responsabilidades de cada uno.

Puesto de
Trabajo

Tareas del puesto

Experiencia
mencionada en
la Idea de
Negocio

Administrador

Supervisar y controlar todas las actividades,


llevar la contabilidad.

Lizeth

Cocinero

Realizar las labores de coccin y moldada,


amasar y armar las diferentes porciones.

Andrea

Empaquetador

Desmolar, empacar y etiquetar todas las


unidades a vender. Hacer entregas

Fabin

Vendedor

Atender al pblico y registrar todas las


ventas.

Julieth

4. ESTUDIO ECONMICO
41 Determinar la Proyeccin de Ventas en unidades

Producto

Queso Quesito
Queso Siete
Cueros

Precio del
producto o
servicio

$ 2.427
$ 2.427

1
750

PERIODOS
2
..
750
750

TOTAL
12
750

750

750

750

750

4.2 Con los datos que se tienen, elaborar el Plan de inversin


PLAN DE INVERSIN EN NUEVOS SOLES
RUBRO

VALOR
UNIT.

UNID.REQUE
RIDAS

INVERS
ION
TOTAL

1. Activo Fijo
Terrenos y/o
Infraestructura
$0
$0
$0
Maquinarias y
Equipos
Refrijerador
Estufa

$
1.200.0
00
$
600.000

1
1

$
1.200.00
0
$
600.000
$0

Herramientas
Caldero mediano
Juego de pinzas
Moldes x20
Molino
Tinas plsticas

$
20.000
$ 5.000
$ 2.000
$
70.000
$

1
1
75
1
2

$ 20.000
$ 5.000
$
150.000
$ 70.000
$ 24.000

9.000
9.000

Rodillo
Platn metlico
Superficie plana o Plato
llano

12.000
$ 3.000
$
20.000
$ 3.000

1
1
1

$ 3.000
$ 20.000
$ 3.000
$0
$0

Muebles y Enseres
$
300.000

Mesas y Sillas

Total Activos Fijos


2. Gastos Pre
Operativos
MATERIA PRIMA /
INSUMOS

$
492.500
$
616.000

MANO DE OBRA

1
1

Total de Gastos Pre


Operativos.
3. Capital de Trabajo

$
1.200.00
0
$0
$0
$
3.295.0
00
$
492.500
$
616.000
$0
$
1.108.5
00
$0
$0

Total de Capital de
Trabajo

$0
$
4.403.50
0

TOTAL
4.3

Determinacin de la Estructura de costos

Producto representativo:
Unidad de costos:
Periodo de estimacin:
Volumen de produccin
por periodo
Rubro
1. Costos directos
Materiales

1
1.500
valor
unit.

unid.Reque
ridas

Costo total
FIJO
VARIABLE

Cuajada
Sal

$ 3.500
$ 1.000

75
25

$
262.500
$ 25.000

Mano de Obra
Salario
Gastos de fabricacion
Luz
Agua
Bandejas de icopor x20
Rollo de vinipel x50

$
616.000

$ 33.000
$ 6.000

1
1

$ 2.000
$ 4.000

75

Papeleria
Luz
Gastos de Ventas
Luz
Sueldos y comisiones
Propaganda

$ 33.000
$ 6.000
$
150.000

$ 16.000
$
1.053.5
00

Total Costos Directos


2. Costos Indirectos
Gastos Administrativos
Sueldo de los empleados

$
616.000

$
800.000
$
100.000
$ 11.000
$ 11.000
$
616.000
$ 50.000

1
1

$ 55.000

$
800.000
$
100.000

$ 11.000

$ 11.000

1
1
$
900.000
$
1.953.5
00

Total Costos Indirectos


TOTAL

$ 616.000
$ 50.000
$
688.000
$
743.000

4.4 Paso siguiente, determinar El costo Total Unitario de produccin


CTU = CFU + CVU

Ahora se puede calcular el Precio de Venta


Unitario PVU

El Costo Total Unitario


Costo Fijos unitario
Costo Fijos Totales

$ 1.798
$ 1.302
$
1.953.500

# unid. Producidas
Costo Variable Unitario
Costo variable total
# unid. Producidas

1.500
$ 495
$ 743.000
1.500

Precio de Venta Unitario


Costo total unitario
Ganancia

$ 2.427
$ 1.798
35%

4.5 Calcular la Proyeccin de Ventas en nuevos soles


N

Producto

Precio del
producto o
servicio

1
2

Queso Quesito

$ 2.427

Queso Siete
Cueros

$ 2.427

1
$
1.820.13
8
$
1.820.13
8

PERIODOS
2

$
$
1.820.13 1.820.13
8
8
$
$
1.820.13 1.820.13
8
8

4.6 Margen de Contribucin y Punto de Equilibrio

TOTAL
12
$
1.820.13
8
$
1.820.13
8

$
21.841.65
0
$
21.841.65
0

MARGEN DE CONTRIBUCION Y PUNTO DE


EQUILIBRIO

Contribucion Marginal
Precio Venta
Costo Variable Unitario
Punto de Equilibrio (cant)
Costo Fijo Total
Margen de Contribucion
Punto de Equilibrio ($)
Cantidades
Precio de Venta

$ 1.932
$ 2.427
$ 495
1.011
$ 1.953.500
$ 1.932
$ 2.454.471
1.011
$ 2.427

4.7 Con toda la informacin que se maneja, ahora se puede elaborar el Flujo de
Caja del negocio

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTO
INGRESOS (A)
VENTAS
EGRESOS (B)
ACTIVO FIJO
TERRENOS E
INFRASTRUTURA
MAQUINARIA Y EQUIPOS
HERRAMIENTAS
MUEBLES Y ENSERES

1
$
3.640.275
$
3.640.275
$
5.991.500

PERIODOS
2
$
3.640.275
$
3.640.275
$
2.696.500

$
3.640.275
$
3.640.275
$
2.696.500

12
$
3.640.275
$
3.640.275
$
2.696.500

$
$
1.800.000
$
295.000
$
1.200.000

GASTOS PRE-OPERATIVOS
MATERIA PRIMA / INSUMOS
MANO DE OBRA

$
492.500
$
616.000

$
492.500
$
616.000

$
492.500
$
616.000

$
492.500
$
616.000

$
911.000
$
677.000
$
(2.351.225)
$
(822.929)
$

$
911.000
$
677.000
$
943.775
$
330.321
$

$
911.000
$
677.000
$
943.775
$
330.321
$

$
911.000
$
677.000
$
943.775
$
330.321
$

COSTOS INDIRECTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
SALDO ANTES DE
IMPUESTO (A-B)
IMPUESTOS
SALDO ECONOMICO

TOTAL
$
43.683.300
$
43.683.300
$
35.653.000
$
$
1.800.000
$
295.000
$
1.200.000
$
$
5.910.000
$
7.392.000
$
$
10.932.000
$
8.124.000
$
8.030.300
$
2.810.605
$

(1.528.296)

613.454

613.454

613.454

5.219.695

$
$
$
$
$
(1.528.296)
$
3.000.000
$
1.471.704

$
$
$
$
$
613.454
$
1.471.704
$
2.085.158

$
$
$
$
$
613.454
$
2.085.158
$
2.698.611

$
$
$
$
$
613.454
$
7.606.241
$
8.219.695

$
$
$
$
$
5.219.695
$
8.219.695
$
13.439.390

ACTIVIDAD DE
FINANCIAMIENTO
APORTE DE CAPITAL
PRESTAMO
AMORTIZACION
NETO actividad de
financiamiento (D)
INCREMENTO NETO DE
EFECTIVO (C+D)
EFECTIVO AL INICIO DEL
PERIODO
EFECTIVO AL FINAL DEL
PERIODO

$
3.000.000
$
$
$
3.000.000
$
3.000.000
$
$
3.000.000